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南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 1 南通海盟实业股份有限公司 Nantong Hymo Industrial Corp. 海盟实业 NEEQ :870412 年度报告 2016 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月 15 日，南通海盟实业有限公司 股改大会举行，正式变更为南通海盟实业股 份有限公司。 2016 年 11 月 30 日，公司获得国家高 新技术企业称号。 2016 年 12 月 19 日，公司收到全国中小企业 股份转让系统同意挂牌函。2017 年 1 月 10 日正式挂牌。 2016 年，公司获得名称为“高剥离强度 热熔粘合衬布”实用新型专利证书。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 3 目 录 第一节 声明与提示-------------------------------------------------------5 第二节 公司概况--------------------------------------------------------9 第三节 主要会计数据和关键指标---------------------------------------11 第四节 管理层讨论与分析----------------------------------------------13 第五节 重要事项-------------------------------------------------------22 第六节 股本、股东情况------------------------------------------------25 第七节 融资情况-------------------------------------------------------27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况-------------------------29 第九节 公司治理及内部控制-------------------------------------------32 第十节 财务报告-------------------------------------- ----------------35 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、海盟实业 指 南通海盟实业股份有限公司 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则（试行）》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 衬布 指 纯棉热熔粘合衬 坯布 指 经过织造后未进行前处理的织物 报告期、本年度 指 2016 年 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 上年度 指 2015 年 高管 指 总经理，副总经理，财务总监，董事会秘书 复合面料 指 两种面料进行贴合后的面料 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动带来的风险 宏观经济波动对于纺织业的影响较大。2015 年以来我国纺织 工业生产水平持续下滑，国内消费萎靡不振，出口量相比之 前也全面下降。目前，我国经济正处于增长速度换挡期、结 构调整阵痛期、前期刺激政策消化期三期叠加阶段，纺织行 业消化过剩产能将一定程度上抑制纺织行业的投资；此外， 我国用工困难、产能过剩、环保压力等问题也制约着纺织工 业发展；纺织工业生产下行压力较大。企业家信心不足，宏 观经济波动加剧，使得纺织行业的不确定性和风险进一步加 大。应对措施：公司在保持原有订单和原有业务的基础上， 积极拓展复合面料的研发改进，并扩大市场占有率，从需求 端进行产业升级。 市场竞争加剧风险 我国纺织业市场化程度较高、竞争较为激烈，企业数量庞大 且绝大多数企业为中小型企业，而其中拥有较高科技含量、 较高产品附加值的企业只是较少一部分，大多数企业产品质 量差、同质化严重、利润率低、抗风险能力弱。低廉的价格、 粗糙的产品导致行业的无序竞争，无序的竞争使市场运作更 加复杂，这不仅对真正有实力的企业造成很大的冲击，而且 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 6 加剧了市场竞争的风险。应对措施：增加新型面料的研发投 入与市场开拓，在面料方面提高自身产品的科技含量，从而 减少产品同质化带来的冲击。进入高档面料生产领域，用差 异化的战略提高自身抗风险能力。 劳动力成本上升的风险 我国纺织业是在资源比较优势的基础上发展壮大起来的。低 成本的劳动力资源是中国纺织业长期具有比较优势的基础， 曾帮助我国劳动密集型中小纺织企业获得过较大的经济收 益。我国近几年，在不同地区都出现过不同程度的用工荒。 很多纺织企业不得不提高职工薪酬和福利以应对这一问题。 同时，国家近年出台一系列劳动保障相关法律法规，保障外 来务工人员利益。这都使企业用工成本不断攀升，从而导致 生产成本上升。我国劳动力成本的显著上升、供求形势及劳 动力结构的变化，使得纺织行业劳动密集的发展模式变得难 以为继，廉价劳动力成本优势已经逐渐丧失，产业步入升级 及结构调整期。应对措施：一方面提高人员的技术水平，使 人工生产效率提高；另一方面提高工厂的自动化水平，减少 人员增加的压力。 高素质技术人才不足的风险 高素质人才是行业竞争力的核心，持续的技术研发才能长期 支持公司的稳健发展。虽然公司已经培养了自己的研究团队， 但公司近几年发展迅速，随着生产规模的进一步扩大，公司 目前的人力资源现状已经难以满足公司业务快速拓展的需 要。公司为了适应未来的发展，实现公司战略目标，继续保 持技术领先优势，必须继续加大对一流技术人才的引进力度。 应对措施：多渠道招聘技术人才，对现有技术人员实施适当 的股权激励政策，以使其能够在较长时期内为公司服务。 厂房动迁风险 根据《南通市港闸区人民政府文件》---港闸区人民政府关于 对南通市第四人民医院改扩建工程房屋征收的决定(港闸政 房征字【2015】2 号文)，海盟实业目前所在的南通市港闸区 越江 20 号，因城市规划需要公司部分附属设施及房屋即将面 临拆迁。虽然拆迁范围不涉及海盟实业主厂房，并且海盟实 业已取得南通市港闸区住房和城乡建设局出具的证明，承诺 该部分附属设施及房屋拆除后不会影响海盟实业正常生产经 营，但是拆迁仍会对公司正常生产经营带来一定影响。应对 措施：与政府有关拆迁部门达成拆迁补偿协议，以使公司在 拆迁问题上的风险降到最低；另一方面提前做好拆迁相关工 作，避免拆迁对正常经营产生影响。 实际控制人控制不当的风险 尽管在股份公司成立后，公司股东、董事、监事承诺将规范 公司治理，在股东大会、董事会、监事会决策过程中严格执 行关联方回避制度，提高内部控制制度的有效性，但公司共 同实际控制人王惠一、王惠立直接和间接持有公司超过 51% 的股份，能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务 等决策形成有效控制。若公司实际控制人王惠一、王惠立利 用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等 进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 7 公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够规范，内部控制 制度不够健全，规范治理意识相对薄弱，存在书面决议保存 不完整的情形。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人 治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。由于股份 公司成立时间较短，各项管理控制制度的实施与执行需要经 过长期生产经营实践活动的考验，公司治理结构和内部控制 体系方可逐步完善。随着公司经营规模不断扩大，业务范围 逐渐扩展，内部员工日益增多，将会对公司治理提出更高的 要求。公司未来经营实践中存在内部管理不适应发展需要造 成的影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公 司已经在各方中介机构的辅导下逐步完善公司治理所需要的 各项规章制度，并严格执行相关制度，积极发挥三会在公司 治理中的作用。 部分房产未办理产权证书的风险 截至本公开转让说明书出具之日，公司部分用于对外租赁的 建筑物产权证尚未办理，可能面临被拆除的风险。针对上述 风险，公司正积极履行房产证办理的相关手续，目前相关房 产未被房屋主管部门要求拆除和停用，且公司股东承诺若因 违章建筑被拆迁给公司造成损失，公司全体股东向公司承担 连带赔偿责任，但公司仍存在潜在的不能及时办理房屋产权 证书的风险。应对措施：积极与当地主管部门就未办理房产 证的房产问题达成一致意见，最大限度降低因未办理房产证 而给公司带来的风险。 国家关于出口退税政策变化风险 2008 年以来，为促进我国纺织产品出口量增长，财政部和税 务总局将出口退税率比例从 13%上调至 16%，2015 年 1 月 1 日起将部分纺织品出口退税率提高到 17%。未来国家有可能 改变对纺织行业出口退税政策，降低对纺织品出口退税比率。 因此，政府对纺织行业出口退税政策可能进行的调整会给纺 织行业带来一定风险。应对措施：采取多方面措施降低公司 生产及运营成本，提高产品毛利率；另一方面对于成本、费 用尽量取得增值税专用发票。 汇兑损益的风险 公司销售外销收入占比很大，出口货物主要以美元结算。鉴 于汇率变动难以预料，无形之中加大了公司的汇率风险。公 司面临着由于汇率波动而导致的贸易性汇率风险。应对措施： 公司根据汇率波动趋势对外币结汇时间进行调控，以控制汇 兑损益金额。由于汇率变动对公司经营业绩的影响程度较大， 对此公司除密切关注汇率波动趋势外，亦将考虑运用金融工 具规避汇兑风险。 汇率风险 本公司产品外销主要以美元进行结算，因此，人民币对美元 汇率的变动将对公司经营造成影响。 对主要供应商依赖的风险 2016 年，公司对前五名供应商采购金额占公司全部采购金额 的比重为 39.73%。虽然长期以来公司一直与供应商保持着较 为良好的合作关系，供应商也均能够以市场公允的价格及时 足量的向公司提供原材料，但如果未来一旦供应商不能足量、 及时供货，甚至提高采购价格，将会对公司经营产生不利影 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 8 响。 应收账款风险 公司报告期内应收账款账面价值为 28,132,883.66 元。虽然 报告期内，公司应收账款的账龄绝大部分均在 1 年以内，公 司也对应收账款充分计提了坏账准备，且客户的信用状况良 好，但如果公司未来不能保持对应收账款的有效管理，或主 要债务人的财务状况发生重大不利变化，则可能存在发生坏 账的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南通海盟实业股份有限公司 英文名称及缩写 Nantong Hymo Industrail Corp. 证券简称 海盟实业 证券代码 870412 法定代表人 王惠一 注册地址 南通市港闸区越江路 20 号 办公地址 南通市港闸区越江路 20 号 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈春晖、王胤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 尹冲 电话 0513-85602318 传真 0513-85605028 电子邮箱 yinchong0906@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南通市港闸区越江路 20 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-1-10 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 纺织业（代码为 C17） 主要产品与服务项目 衬布、坯布和复合面料 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 - 控股股东 王惠一、王惠立 实际控制人 王惠一、王惠立 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 10 企业法人营业执照注册号 91320600732493525L 否 税务登记证号码 91320600732493525L 否 组织机构代码 91320600732493525L 否 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 157,849,798.51 150,179,717.37 5.10% 毛利率% 13.10% 10.87% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,022,034.69 3,339,185.53 -9.50% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 2,765,112.15 2,832,954.54 -2.39% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 10.54% 9.85% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.64% 8.36% - 基本每股收益 0.15 0.19 -21.05% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 82,514,319.78 83,145,327.40 -0.76% 负债总计 55,799,879.53 45,576,289.21 22.43% 归属于挂牌公司股东的净资产 26,714,456.53 37,569,038.19 -28.89% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 2.09 -36.09% 资产负债率%（母公司） 67.62% 54.82% - 资产负债率%（合并） 67.62% 54.82% - 流动比率 2.07 1.34 - 利息保障倍数 4.52 3.08 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,238,428.58 17,655,545.04 - 应收账款周转率 5.18 4.24 - 存货周转率 10.51 10.91 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -0.76% -1.44% - 营业收入增长率% 5.11% -10.01% - 净利润增长率% -9.50% 68.64% - 五、股本情况 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 12 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 - - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -66,857.83 计入当期损益的政府补助 572,308.03 除上述各项之外的其他营业收入和支出 -125,959.21 非经常性损益合计 379,490.99 所得税影响数 -122,584.73 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 256,906.26 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司所属行业为纺织业（代码为 C17）；根 据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所属行业为纺织业（代码为 C17）—棉织造及印染精 加工（代码为 C171）—棉织造加工（代码为 C1712）。根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所 属行业大类为纺织业中的棉织造及印染精加工，具体为棉织造加工（代码为 1712）；根据《挂牌公司投 资型行业分类指引》，公司所属行业大类为纺织品、服装与奢侈品，具体为纺织品（代码为 13111213）。 在长期的经营中，公司逐步形成了以客户需求为导向、研发和销售为核心的商业模式，具体商 业模式如下： （一）研发模式 公司定位于衬布和复合面料新产品的研究与生产，通过对市场的充分调研并结合客户的具体需求，研 发技术先进、稳定性强的新材料产品，并总结形成了具有自主知识产权的产品组合和解决方案。公司拥有 独立研发部门，并建立了科学的研发管理制度和规范化的产品开发流程。目前，公司有拥有 1 项发明专利， 1 项实用新型专利，2 项软件著作权。形成技术转化的成熟产品。具体的产品开发流程有产品策划、工艺 制定、样品试验、性能检测、批量生产、市场反馈六个阶段。 （二）采购模式 公司面向市场独立采购，与供应商签订采购合同。公司采购的主要原材料为棉纱、坯布和其他辅料。 公司所需材料均由生产部集中统一采购。公司运营多年，已同多家原材料供应商建立了良好的战略合作伙 伴关系，并对物料质量标准及其他相关条款进行了严格而规范的约定。同时，公司在采购过程中建立了完 善而严谨的质量检测程序，确保采购原材料、辅料的质量。公司的主要供应商均是所在行业内经营多年质 量上乘、信誉良好的企业，合作供应商能够充分满足公司经营所需原材料的特定需求。为确保供应渠道畅 通和质量可靠，公司要求保证有两家或者两家以上供应商作为后备供应商。同时，由于公司上游行业竞争 充分且公司采购数额较大，公司在采购过程中具备一定的议价能力。 （三）生产模式 公司根据销售计划以销定产。由于坯布、衬布和复合面料存在多种质量参数，不同客户不同批次产品 在技术指标方面要求各不相同，公司针对该情况制定了完善的生产流程控制程序，建立了一套快速有效的 客户订单处理流程。营销团队同客户签订订单后，生产部根据订单要求的技术指标编制生产计划和采购计 划；生产车间负责生产和反馈异常；质检中心负责原材料进厂检验、生产过程中的品质控制以及出货检验 等全过程的产品品质管理。在生产过程中，部分工序采取委外加工模式，公司对于委外加工部分产品质量 严格把关验收，在验收后继续通过公司流水线生产加工到成品。委外加工阶段产品附加值低，有效降低了 企业的人工成本。 （四）销售模式 在销售方面，公司主要采用直销模式。在定价策略上，作为传统纺织制造业，公司基本以批发价格销 售产品。公司产品的基础定价模式为“原材料成本+加工费+合理利润”。产品依据棉纱、坯布等原材料的 价格行情及其占成本的比例，同时参考企业的加工成本、运营费以及一定比例的利润水平并结合行业相关 平均水平确定最终的销售价格。在销售渠道上，公司主要通过参加行业展会、与客户互访后达成合作意向、 上门推广新产品等方式获取订单。在结算方法上，公司产品结算模式分为内销和外销两类：外销方面，公 司同欠发达国家进行结算时，一定要求客户使用保兑信用证，来保证结算款的安全性；同知名大客户进行 结算时，主要采用 T/T 电汇的结算方式。结算日一般是发货拿到关单后 30-60 日以内。内销方面，公司客 户主要为大型客户，由于客户较为单一，公司同客户协议约定，在扣押部分保证金的基础上，每月定期回 款，账龄一般在 60 日以内。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 14 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司在国内外经济形势整体下滑、实体经济不佳的情况下，在公司管理层及全体员工 的共同努力下，完成了董事会制定的 2016 年的目标，为 2017 年的发展奠定了基础。报告期内： 1、在经营销售方面，在公司董事会的领导下，各部门严格执行 2016 年初制定的规划，在纯棉粘 合衬和复合面料上加大技术开发和客户拓展，报告期内实现营收 157,849,798.51 元，较上年同期增长 5.1%，归属于挂牌公司的净利润 3,022,018.41 元，较上年同期减少 9.50%。 2、在研发方面，公司继续加大投入，在报告期内成功申请到了高新技术企业，江苏省民营科技 企业，申请了 10 项实用新型专利，授权 1 项，转让发明专利 1 项，登记软件著作权 2 项，获得 2 个高新 技术产品称号。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 157,849,798.51 5.10% - 150,179,717.37 -10.01% - 营业成本 137,177,988.72 2.48% 86.90% 133,861,628.81 -11.31% 89.13% 毛利率 13.10% - - 10.87% - - 管理费用 9,120,749.23 45.71% 5.78% 6,259,230.17 6.88% 4.17% 销售费用 5,790,414.95 6.36% 3.67% 5,443,993.55 18.31% 3.63% 财务费用 439,242.48 -28.18% 0.28% -16,177.39 -100.64 % -0.01% 营业利润 3,967,835.69 -5.79% 2.51% 4,211,639.10 74.73% 2.80% 营业外收入 587,696.73 49.91% 0.37% 392,044.05 -22.82% 0.26% 营业外支出 208,205.74 801.78% 0.13% 23,088.34 -83.45% 0.02% 净利润 3,022,018.41 -9.50% 1.91% 3,339,185.53 68.64% 2.22% 项目重大变动原因： 1、管理费用增加 45.71%，主要因为企业上市辅导费用的增加以及研发费用支出的增加，企业 2016 年进行了多项研发投入，申请了 10 项专利。 2、营业外收入增加了 49.92,主要因为报告期内增加的拆迁补偿费用。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 15 3、营业外支出增加了 801.78%，主要因为 2016 年补缴了税款时产生的滞纳金、捐赠支出的增加以及 固定资产处置损失。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 156,351,177.42 135,960,009.00 148,465,565.95 132,623,727.80 其他业务收入 1,498,621.09 1,217,979.72 1,714,151.42 1,237,901.01 合计 157,849,798.51 137,177,988.72 150,179,717.37 133,861,628.81 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 坯布 49,045,443.50 31.07% 38,204,473.84 25.44% 漂布 5,939,725.43 3.76% 4,653,336.69 3.10% 衬布 85,974,101.75 54.47% 93,187,694.28 62.05% 复合面料 15,391,906.74 9.75% 12,420,061.14 8.27% 按照销售区域划分： 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 内销 88,657,050.65 56.17% 68,283,577.45 45.47% 外销 67,694,126.77 42.89% 80,181,988.50 53.39% 收入构成变动的原因： 2016 年内销占营业收入比例比 2015 年内销占营业收入比例大于 10%，主要是因为国内市场需求量的增 加，同时企业加大了内销的销售强度，国内高端服装厂对衬布和复合面料的档次也在提高，所以内销比重 相应的有了比较大的提升。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,238,428.58 17,655,545.04 投资活动产生的现金流量净额 2,450,154.48 -6,207,193.08 筹资活动产生的现金流量净额 -7,053,639.88 -6,229,498.71 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金净额减少了 59%，原因如下：（1）本年内外销结构变化，内销收入为 88,657,050.65 元，与上年相比增加了 29.83%，外销收入为 67,694,126.77，与上年同比减少了 15.57%，外 销收入减少导致收到的出口退税减少；（二）本年支付较多新三板上市费用，导致支付的其他与经营活动 有关的现金增加。 2、投资活动产生的现金流量净额增加了 139.47%，主要系去年支付关联方借款 950 万元，其中 400 万元已于去年归还，剩余 550 万元本年归还。公司本年无支付关联方借款的情况。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 科德宝宝翎衬布（南通）有限公司 43,619,259.09 28.28% 否 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 16 2 迪志衬布（上海）有限公司 17,584,736.17 11.40% 否 3 OSMAN INTERLININGS LTD. 11,459,806.30 7.43% 否 4 CHARGEURS INTERLINING SINGAPORE PTE LTD. 8,494,825.68 5.51% 否 5 HARODITE SA DE CV 7,189,851.15 4.66% 否 合计 88,348,478.39 57.27% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 南通耀发纺织有限公司 18,406,795.54 11.81% 否 2 南通银云纺织有限公司 15,084,694.46 9.68% 否 3 南通百拓纺织有限公司 13,314,104.04 8.54% 否 4 南通市崇川东升棉织有限公司 10,187,358.11 6.54% 否 5 商丘市方舟棉业有限公司 4,929,353.40 3.16% 否 合计 61,922,305.55 39.73% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,559,480.06 168,193.54 研发投入占营业收入的比例 0.99% 0.11% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年，企业共设立研发项目 6 个，涉及衬衫衬，前处理，复合面料等方面，与嘉兴学院签署产学 研协议一项，申请专利 10 项，获得专利 1 项，购买专利 1 项，获得高新技术产品 2 项。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 15,472,265.58 16.65 % 17.72% 12,535,756.28 99.05% 15.08% 2.64% 应收账款 28,132,883.66 -2.98% 34.09% 28,996,922.46 -24.01 % 34.87% -0.78% 存货 13,508,096.00 10.58 % 16.37% 12,216,203.74 1.95% 14.69% 1.68% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 8,921,916.18 -9.32% 10.81% 9,838,924.90 -11.91% 11.83% -1.02% 在建工程 1,285,140.00 - 1.56% - - - - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 17 短期借款 - - - 27,000,000.00 -27.03 % 32.47% - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 82,514,319.78 -0.76% - 83,145,327.40 -1.44% - - 资产负债项目重大变动原因： 本年度无重大变化 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 主要参股公司为南通海盟纺织科技有限公司，主要业务为纺织技术研发；棉、化纤、丝绸面料的生 产、销售，注册资金为 5000 万元，目前该公司尚未开始运营，截止 2016 年 12 月 31 日，累计注资 200 万元作为前期项目启动费用。 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 2016 年是“十三五”开局之年，纺织业区域机构调整与产业转移同样也迈入了新阶段。纺织服 装等纺织品是生活必需品的基本属性保证了其持续增长的发展趋势。中国人口逐渐增加、2016 年 GDP 保持中高速发展、居民人均收入水平不断提高支持了我国纺织产品市场规模的稳步提升。国家统计局数 据显示，自 2012 年以来，纺织品产品总量增速逐年放缓。这主要受国家宏观经济整体增速放缓的影响， 但纺织品作为生活必需品的基本属性保证了其总量趋于平稳。 2、周期波动 棉纺织印染业作为中国传统支柱和民生产业，受经济波动的影响较小。 3、市场竞争 我国纺织行业生产企业众多，且大部分企业规模偏小，产品档次和质量参差不齐，自主创新能 力较弱，品牌建设与营销能力处于较低水平。新产品被模仿、翻版，抄袭现象较为严重，在一定程度上 影响了纺织行业的有序发展。并且服装辅料行业进入门槛不高，尤其是后道树脂整理和涂层，近几年涌 现出了大量的衬布企业，低价竞争扰乱了正常的市场，市场继续洗牌，加大研发的力度，让实力更强， 更有创新意识和服务意识的企业脱颖而出。 4、已知趋势 随着我国经济发展进入结构调整，动力转换的新常态，消费投资需求、生产组织方式、要求比 较优势、市场竞争格局、资源环境因素等方面呈现出新的阶段性的变化。纺织行业当前正处于深化转型 升级、产品结构调整的关键时期。 5、行业发展 行业的持续健康发展依赖于稳定的市场需求。我国 13 亿多的庞大人口规模造就了一个天然巨 大市场，而且当前人均可支配收入仍处于较低水平，仅处于全球中间位置，与欧美发达国家仍存在较大 差距，后续上升空间乐观。随着人民收入的增长、生活水平的提高，纺织品的需求将随之得到进一步释 放；而就整个国际市场而言，根据联合国人口基金会数据显示 ，2014 年世界人口已经达到 77 亿，衣食 住行，是人类最基本的生活需求，穿衣作为人类最基本的需求之一，不会因为社会的发展和科技的进步 而减少，它是人类永恒的需求，如果全世界每人每年消费一件服装，那么全球的服装需求也是惊人的。 纺织品作为服装的主要原材料，同样市场前景广阔。 （四）竞争优势分析 1、竞争优势 （1）质量管理优势 公司高度重视产品质量，依托先进技术检测手段和完善的质量管理体系控制产品质量。公司严格把 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 18 控生产过程中各个环节的质量检测，包括原材料检测、半成品检测、成品检测等过程。经过公司多年的 经营，公司的产品在业内已经享有盛誉，品牌成为公司产品质量的保证。 （2）设备技术支持与维护优势 公司于 2001 年引进瑞士原装 CAVITEC 复合设备，尽管目前该设备已不处于行业领先水准,但公司同 德国 Sympatex（其和德国 Sympatex 设备品管控制完全一致）建立长期合作，在设备的使用上积累了丰 富的经验，有效降低了设备维护的成本。利用其精良的参数设置条件和超高的精密度，潜心投入研究 PU, TPU, PES, PTFE 薄膜复合技术，用于专业生产防水、透湿、防风、保暖、阻燃、抗紫外线等功能性复合 面料。 （3）产品工艺优势 随着国家对纺织行业重视程度的不断提高以及下游行业的快速发展，客户对衬衣衬布的产品品质和 稳定性等要求也逐步提高。公司为适应行业的变化，坚持不断优化产品质量，并注重生产工艺的改进。 通过公司多年生产工艺改进的经验积累，公司所生产产品的安全性、可靠性得到了客户的普遍认可。 2、竞争劣势 （1）资金实力不足 纺织加工企业做大做强必须有充足的流动资金和长期资本投入。公司目前主要依靠自身经营积累的 资金、股东支持、银行贷款融资发展，自有实力不足。针对发展中存在的资金缺口，公司一方面进行增 资扩股，增加权益资本投入；另一方面，公司正积极加入资本市场，努力获得资本市场认可，增加公司 融资渠道。 （2）产业链条短，产品附加值不高 产业发展仍停留在原料初加工阶段，产业链短。同时企业为了减轻生产过程中的污染，对于部分工 序采取委托加工处理，进一步影响到了企业的毛利率水平。 （3）高素质技术人才不足 由于技术和研发对本产业的重要性，高素质人才是本行业竞争力的核心，持续的技术研发才能长期 支持公司的稳健发展。虽然公司已经培养了自己的研究团队，但公司近几年发展迅速，随着业务规模的 进一步扩大，公司目前的人力资源现状已经难以满足公司业务快速拓展的需要。为了适应公司未来的发 展，实现公司战略目标，继续保持技术领先优势，必须继续加大对一流技术人才的引进力度。 （4）装备水平更新换代缓慢 装备水平落后，劳动生产率低。由于高端设备价格昂贵，企业所用设备并不能够到达国内最先进技 术水平，导致企业产品技术含量不足。目前公司正计划采购新式设备来进一步提高企业竞争力。 （五）持续经营评价 报告期内，随着公司在全国中小企业股份转让系统的挂牌，企业在生产，销售，财务，质保等内部 体系建设上进一步的完善。目前，企业无重大的影响因素，具有独立自主的经营能力。技术人员，管理 人员稳定，企业常年保持较低的离职率，持续经营能力良好。 （六）扶贫与社会责任 公司非常注重慈善事业，常年进行慈善捐款行动，2016 年 5 月，公司高管参加了南通市公益慈 善晚会，并向南通红十字会捐款 3 万元。 （七）自愿披露 无 二、未来展望 （一）行业发展趋势 我国衬布行业发展较晚，并且服装辅料行业进入门槛不高，尤其是后道树脂整理和涂层，近几年 涌现出了大量的衬布企业，低价竞争扰乱了正常的市场，市场继续洗牌，目前，纺织服装行业有竞争力的 企业均能够较好的发展和盈利。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 19 海盟实业在衬衫衬行业竞争优势明显，企业已经有 16 年衬衫衬制造经验，生产量和质量均居于 世界的前列，目前与世界上最大的衬布经销商均有合作，未来需要继续继续研发生态环保型衬布，加强自 身品牌建设，行业会更有竞争力。 （二）公司发展战略 公司未来的中心将放到建设成为全球最大的衬布生产基地，提升制造水平，将自建衬布全产业链，为 品牌衬布商提供衬布半制品和成品。未来开展的新业务将会是衬布的前处理，染色，整理和涂层，将生态 环保，质量可靠的衬布销往全世界。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动带来的风险 宏观经济波动对于纺织业的影响较大。2015 年以来我国纺织工业生产水平持续下滑，国内消费 萎靡不振，出口量相比之前也全面下降。目前，我国经济正处于增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期 刺激政策消化期三期叠加阶段，纺织行业消化过剩产能将一定程度上抑制纺织行业的投资；此外，我国用 工困难、产能过剩、环保压力等问题也制约着纺织工业发展；纺织工业生产下行压力较大。企业家信心不 足，宏观经济波动加剧，使得纺织行业的不确定性和风险进一步加大。应对措施：公司在保持原有订单和 原有业务的基础上，积极拓展复合面料的研发改进，并扩大市场占有率，从需求端进行产业升级。 2、市场竞争加剧风险 我国纺织业市场化程度较高、竞争较为激烈，企业数量庞大且绝大多数企业为中小型企业，而其中拥 有较高科技含量、较高产品附加值的企业只是较少一部分，大多数企业产品质量差、同质化严重、利润率 低、抗风险能力弱。低廉的价格、粗糙的产品导致行业的无序竞争，无序的竞争使市场运作更加复杂，这 不仅对真正有实力的企业造成很大的冲击，而且加剧了市场竞争的风险。应对措施：增加新型面料的研发 投入与市场开拓，在面料方面提高自身产品的科技含量，从而减少产品同质化带来的冲击。进入高档面料 生产领域，用差异化的战略提高自身抗风险能力。 3、劳动力成本上升的风险 我国纺织业是在资源比较优势的基础上发展壮大起来的。低成本的劳动力资源是中国纺织业长期具有 比较优势的基础，曾帮助我国劳动密集型中小纺织企业获得过较大的经济收益。我国近几年，在不同地区 都出现过不同程度的用工荒。很多纺织企业不得不提高职工薪酬和福利以应对这一问题。同时，国家近年 出台一系列劳动保障相关法律法规，保障外来务工人员利益。这都使企业用工成本不断攀升，从而导致生 产成本上升。我国劳动力成本的显著上升、供求形势及劳动力结构的变化，使得纺织行业劳动密集的发展 模式变得难以为继，廉价劳动力成本优势已经逐渐丧失，产业步入升级及结构调整期。应对措施：一方面 提高人员的技术水平，使人工生产效率提高；另一方面提高工厂的自动化水平，减少人员增加的压力。 4、高素质技术人才不足的风险 高素质人才是行业竞争力的核心，持续的技术研发才能长期支持公司的稳健发展。虽然公司已经培养 了自己的研究团队，但公司近几年发展迅速，随着生产规模的进一步扩大，公司目前的人力资源现状已经 难以满足公司业务快速拓展的需要。公司为了适应未来的发展，实现公司战略目标，继续保持技术领先优 势，必须继续加大对一流技术人才的引进力度。应对措施：多渠道招聘技术人才，对现有技术人员实施适 当的股权激励政策，以使其能够在较长时期内为公司服务。 5、厂房动迁风险 根据《南通市港闸区人民政府文件》---港闸区人民政府关于对南通市第四人民医院改扩建工程房屋 征收的决定(港闸政房征字【2015】2 号文)，海盟实业目前所在的南通市港闸区越江 20 号，因城市规划 需要公司部分附属设施及房屋已经拆迁了部分厂房。但并未影响海盟实业主厂房，并且海盟实业已取得南 通市港闸区住房和城乡建设局出具的证明，承诺该部分附属设施及房屋拆除后不会影响海盟实业正常生产 经营，但是拆迁仍会对公司正常生产经营带来一定影响。应对措施：与政府有关拆迁部门达成拆迁补偿协 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 20 议，以使公司在拆迁问题上的风险降到最低；另一方面提前做好拆迁相关工作，避免拆迁对正常经营产生 影响。 6、实际控制人控制不当的风险 尽管在股份公司成立后，公司股东、董事、监事承诺将规范公司治理，在股东大会、董事会、监事会 决策过程中严格执行关联方回避制度，提高内部控制制度的有效性，但公司共同实际控制人王惠一、王惠 立直接和间接持有公司超过 51%的股份，能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策形成有 效控制。若公司实际控制人王惠一、王惠立利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等 进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。 7、公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不够规范，内部控制制度不够健全，规范治理意识相对薄弱， 存在书面决议保存不完整的情形。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业 发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理控制制度的实施与执行需要经过长期生产经 营实践活动的考验，公司治理结构和内部控制体系方可逐步完善。随着公司经营规模不断扩大，业务范围 逐渐扩展，内部员工日益增多，将会对公司治理提出更高的要求。公司未来经营实践中存在内部管理不适 应发展需要造成的影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司已经在各方中介机构的辅导下 逐步完善公司治理所需要的各项规章制度，并严格执行相关制度，积极发挥三会在公司治理中的作用。 8、部分房产未办理产权证书的风险 截至本公开转让说明书出具之日，公司部分用于对外租赁的建筑物产权证尚未办理，可能面临被拆除 的风险。针对上述风险，公司正积极履行房产证办理的相关手续，目前相关房产未被房屋主管部门要求拆 除和停用，且公司股东承诺若因违章建筑被拆迁给公司造成损失，公司全体股东向公司承担连带赔偿责任， 但公司仍存在潜在的不能及时办理房屋产权证书的风险。应对措施：积极与当地主管部门就未办理房产证 的房产问题达成一致意见，最大限度降低因未办理房产证而给公司带来的风险。 9、国家关于出口退税政策变化风险 2008 年以来，为促进我国纺织产品出口量增长，财政部和税务总局将出口退税率比例从 13%上调至 16%，2015 年 1 月 1 日起将部分纺织品出口退税率提高到 17%。未来国家有可能改变对纺织行业出口退税 政策，降低对纺织品出口退税比率。因此，政府对纺织行业出口退税政策可能进行的调整会给纺织行业带 来一定风险。应对措施：采取多方面措施降低公司生产及运营成本，提高产品毛利率；另一方面对于成本、 费用尽量取得增值税专用发票。 10、汇兑损益的风险 公司销售外销收入占比很大，出口货物主要以美元结算。鉴于汇率变动难以预料，无形之中加大了公 司的汇率风险。公司面临着由于汇率波动而导致的贸易性汇率风险。应对措施：公司根据汇率波动趋势对 外币结汇时间进行调控，以控制汇兑损益金额。由于汇率变动对公司经营业绩的影响程度较大，对此公司 除密切关注汇率波动趋势外，亦将考虑运用金融工具规避汇兑风险。 11、汇率风险 本公司产品外销主要以美元进行结算，因此，人民币对美元汇率的变动将对公司经营造成影响。 12、对主要供应商依赖的风险 2016 年，公司对前五名供应商采购金额占公司全部采购金额的比重为 39.73%。虽然长期以来公司一 直与供应商保持着较为良好的合作关系，供应商也均能够以市场公允的价格及时足量的向公司提供原材 料，但如果未来一旦供应商不能足量、及时供货，甚至提高采购价格，将会对公司经营产生不利影响。 13、应收账款风险 公司报告期内应收账款账面价值为 28,132,883.66 元。虽然报告期内，公司应收账款的账龄绝大部 分均在 1 年以内，公司也对应收账款充分计提了坏账准备，且客户的信用状况良好，但如果公司未来不能 保持对应收账款的有效管理，或主要债务人的财务状况发生重大不利变化，则可能存在发生坏账的风险。 （二）报告期内新增的风险因素 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 21 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二）关键事项审计说明： - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五、二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五、二、（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 五、二、（四） 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 南通海盟汽车 销售服务有限 公司 资金 借款 5,500,000.0 0 5,500,000.0 0 0.00 是 是 总计 5,500,000.0 0 5,500,000.0 0 0.00 占用原因、归还及整改情况： 以上资金占用均发生在有限公司时期，公司治理不完善，资金在挂牌前已经全部还清，后续会制定相 关的公司制度，严格控制占用资金的发生。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 王惠一、魏斌 王惠一、魏斌为公司 向中国工商银行股份 有限公司南通港闸支 行借款保证担保(注 4,000,000.00 否 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 23 1） 王惠一、魏斌 王惠一、魏斌为公司 向中国工商银行股份 有限公司南通港闸支 行借款保证担保(注 1） 4,000,000.00 否 王惠一、魏斌 王惠一、魏斌为公司 向中国工商银行股份 有限公司南通港闸支 行借款保证担保(注 1） 4,000,000.00 否 王惠一、魏斌 王惠一、魏斌为公司 向中国工商银行股份 有限公司南通港闸支 行借款保证担保(注 1） 4,000,000.00 否 王惠一、魏斌 王惠一、魏斌为公司 向中国工商银行股份 有限公司南通港闸支 行借款保证担保(注 1） 3,000,000.00 否 王惠一、魏斌 王惠一、魏斌为公司 向中国工商银行股份 有限公司南通港闸支 行借款保证担保(注 1） 3,500,000.00 否 王惠一、魏斌 王惠一、魏斌为公司 向中国工商银行股份 有限公司南通港闸支 行借款保证担保(注 1） 4,500,000.00 否 南通金盟制衣有限公司 材料采购 379,112.40 否 港闸区江枫渔火大酒店 餐饮费 88,000.00 否 如皋海盟厚德汽车销售服务有 限公司 固定资产采购 235,167.73 否 南通金盟制衣有限公司 销售商品 438,827.18 否 港闸区江枫渔火大酒店 水费 55,607.75 否 港闸区江枫渔火大酒店 蒸汽费 40,836.00 否 港闸区江枫渔火大酒店 租赁房屋 324,324.32 否 总计 - 28,561,875.38 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，自然人王惠一和魏斌为本公司向中国工商银行股份有限公司南通港闸支行抵押贷款人 民币 27000000 元，承担连带责任保证，保证期限自借款期限届满之次日起 2 年。公司已于 2016 年 11 月 28 日提前归还借款，担保也相应履行完毕。报告期内，公司未规范制定关联担保的相关制度，故上述关 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 24 联担保未履行相关决策程序，上述担保是公司房产和土地抵押贷款的补充，不会影响公司的正常经营。 报告期内与南通金盟制衣有限公司发生的关联交易，采购额为 379,112.40，主要为向其购买库存 的服装，销售商品，主要为向其销售复合面料，因为与其是加工上下游关系，价格也比较公允，所以产生 了偶发性关联交易。 港闸区江枫渔火大酒店租用本公司的厂房，因为周围企业较少，本公司向其提供动力较为方便。 向其提供动力不会对自身经营产生影响。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年第二次临时股东大会审议通过了设立参股公司“南通海盟纺织科技有限公司”的议案。子公 司经营范围为纺织技术研发；棉、化纤、丝绸面料的生产、销售。 （四）自愿披露重要事项 根据南通市港闸区人民政府办公室下达港闸政办[2015]66 号拆迁通知，因南通市第四人民医院扩建 工程，公司有部分土地和厂房在拆迁范围内。截至 2016 年 12 月 31 日止，部分房屋已被拆除，账面原值 金额为 4,565,962.42 元。 根据公司与港闸区住房和城乡建设局以及南通市港闸区永兴街道办事处三方的谈判的结果，对公司房 屋补偿款、土地补偿、停产停业补偿、房屋装修补助等补偿合计 35,652,084.77 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司已收到补偿款 28,000,000.00 元；截至财务报告签发日止，公司已收到补偿款 33,000,000.00 元。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 25 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 - 0 0 - 其中：控股股东、实际控制人 0 - 0 0 - 董事、监事、高管 0 - 0 0 - 核心员工 0 - 0 0 - 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 10,100,000 50.50% 0 10,100,000 50.50% 董事、监事、高管 13,300,000 66.50% 0 13,300,000 66.50% 核心员工 0 - 0 0 - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 王惠一 6,950,000 0 6,950,000 34.75% 6,950,000 0 2 王惠立 3,150,000 0 3,150,000 15.75% 3,150,000 0 3 李玲 3,000,000 0 3,000,000 15.00% 3,000,000 - 4 孙钟辉 2,200,000 0 2,200,000 11.00% 2,200,000 0 5 南通海盟投资 管理中心（有 限合伙）） 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 2,000,000 - 6 黄海平 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 1,000,000 0 7 张艳明 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 1,000,000 0 8 丁志华 400,000 0 400,000 2.00% 400,000 0 9 朱杰 300,000 0 300,000 1.50% 300,000 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 南通海盟投资管理中心（有限合伙）为公司股东王惠一控制的企业，王惠一持有海盟投资 10.00%的出资 额，并担任海盟投资的普通合伙人、执行事务合伙人；公司股东孙钟辉持有海盟投资 40.00%的出资额， 并担任海盟投资的有限合伙人；公司股东王惠一与股东王惠立为姐妹关系。除上述情况外，公司其他股 东之间无关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 26 （一）控股股东情况 王惠一直接持有公司 34.75%的股份，通过海盟投资间接持有公司 1.00%的股份，王惠立持有公司 15.75%的股份，二人合计持有公司的 51.50%的股份。2016 年 1 月 1 日，王惠一与王惠立签订一致行动人 协议，至此，王惠一、王惠立对公司构成共同控制，二人为公司控股股东。 王惠一，女，1966 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2016 年 6 月 15 日，由 公司创立大会选举为董事，第一届董事会第一次会议选举为董事长，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：1981 年 10 月至 1993 年 12 月任南通国棉一厂团总支书记；1994 年 4 月至 1996 年 7 月任南通市纺织原料物资公司事务部长；1996 年 8 月至 2001 年 10 月任南通开发区国广贸易有限公司总 经理；2001 年 10 月至 2016 年 5 月任南通海盟实业有限公司董事长、总经理；2016 年 6 月至今任南通海 盟实业股份有限公司董事长。 王惠立，女，1964 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2016 年 6 月 15 日， 由公司创立大会选举为董事，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：1985 年 7 月至 1995 年 2 月任南通市对外经济贸易委员会副科长；1995 年 2 月至 1998 年 5 月任南通市丝绸进出口公司副 总经理；1998 年 5 至 1999 年 5 月任南通外贸丝绸有限公司董事长、总经理；1999 年 5 月至今任南通海盟 服饰有限公司董事长。2001 年 10 月至 2016 年 6 月，任南通海盟实业有限公司监事；2016 年 6 月至今， 任南通海盟实业股份有限公司董事。 （二）实际控制人情况 王惠一直接持有公司 34.75%的股份，通过海盟投资间接持有公司 1.00%的股份，王惠立持有公司 15.75%的股份，二人合计持有公司的 51.50%的股份。2016 年 1 月 1 日，王惠一与王惠立签订一致行动人 协议，至此，王惠一、王惠立对公司构成共同控制，二人为公司实际控制人。 王惠一，女，1966 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2016 年 6 月 15 日，由 公司创立大会选举为董事，第一届董事会第一次会议选举为董事长，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：1981 年 10 月至 1993 年 12 月任南通国棉一厂团总支书记；1994 年 4 月至 1996 年 7 月任南通市纺织原料物资公司事务部长；1996 年 8 月至 2001 年 10 月任南通开发区国广贸易有限公司总 经理；2001 年 10 月至 2016 年 5 月任南通海盟实业有限公司董事长、总经理；2016 年 6 月至今任南通海 盟实业股份有限公司董事长。 王惠立，女，1964 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2016 年 6 月 15 日， 由公司创立大会选举为董事，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：1985 年 7 月至 1995 年 2 月任南通市对外经济贸易委员会副科长；1995 年 2 月至 1998 年 5 月任南通市丝绸进出口公司副 总经理；1998 年 5 至 1999 年 5 月任南通外贸丝绸有限公司董事长、总经理；1999 年 5 月至今任南通海盟 服饰有限公司董事长。2001 年 10 月至 2016 年 6 月，任南通海盟实业有限公司监事；2016 年 6 月至今， 任南通海盟实业股份有限公司董事。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 27 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、债券融资情况 不适用 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国工商银行股份有 限公司南通港闸支行 4,500,000.00 4.57% 2016.9.9-2017.3.9 否 银行贷款 中国工商银行股份有 限公司南通港闸支行 4,000,000.00 4.57% 2016.1.5-2017.1.4 否 银行贷款 中国工商银行股份有 限公司南通港闸支行 4,000,000.00 4.57% 2016.4.19-2017.3.10 否 银行贷款 中国工商银行股份有 限公司南通港闸支行 4,000,000.00 4.57% 2016.7.1-2017.3.10 否 银行贷款 中国工商银行股份有 限公司南通港闸支行 4,000,000.00 4.57% 2016.8.10-2017.3.13 否 银行贷款 中国工商银行股份有 限公司南通港闸支行 4,000,000.00 4.57% 2016.8.2-2017.3.13 否 银行贷款 中国工商银行股份有 限公司南通港闸支行 4,000,000.00 4.57% 2016.8.18-2017.3.13 否 合计 27,000,000.00 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 有限公司时期，公司进行了一次利润分配。根据 2016 年 3 月 28 日股东会决议，公司以 2015 年 12 月 31 日的未分配利润为基础，分配利润 13,876,616.35 元，由 2015 年 12 月 19 日在册股东按持股比例分红。具体分红金额见下表： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 分红金额（元） 王惠一 695 38.6 5,356,373.91 张艳明 405 22.5 3,122,238.68 李玲 300 16.67 2,313,231.95 丁志华 140 7.78 1,079,600.75 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 28 孙钟辉 130 7.22 1,001,891.70 黄海平 100 5.56 771,539.87 朱杰 30 1.67 231,739.49 合计 1800 100 13,876,616.35 （二）利润分配预案 2016 年利润不进行分配。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王惠一 董事长 女 51 大专 2016/6/15-2019/6/14 是 孙钟辉 董事、总经理 男 55 本科 2016/6/15-2019/6/14 是 王惠立 董事 女 53 本科 2016/6/15-2019/6/14 否 黄海平 董事 男 69 大学 2016/6/15-2019/6/14 否 尹冲 董事、董事会秘书 男 33 博士 2016/6/15-2019/6/14 是 季志芬 财务总监 女 42 大学 2016/6/15-2019/6/14 是 吉训虎 营销总监 男 43 本科 2016/6/15-2019/6/14 是 褚建明 运营总监 男 48 高中 2016/6/15-2019/6/14 是 周玉华 监事会主席 男 56 本科 2016/6/15-2019/6/14 否 陶伯平 监事 男 60 本科 2016/6/15-2019/6/14 是 杨晔 监事 女 44 高中 2016/6/15-2019/6/14 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告报期内，公司董事王惠一与王惠立为姐妹关系，除此之外公司董事、监事、高级管理人员之间不 存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 王惠一 董事长 6,950,000 0 6,950,000 34.75% 0 王惠立 董事 3,150,000 0 3,150,000 15.75% 0 黄海平 董事 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 0 孙钟辉 董事、总经理 2,200,000 0 2,200,000 11.00% 0 合计 13,300,000 0 13,300,000 66.50% 0 （三）变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王惠一，女，1966 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2016 年 6 月 15 日，由 公司创立大会选举为董事，第一届董事会第一次会议选举为董事长，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：1981 年 10 月至 1993 年 12 月任南通国棉一厂团总支书记；1994 年 4 月至 1996 年 7 月任南通市纺织原料物资公司事务部长；1996 年 8 月至 2001 年 10 月任南通开发区国广贸易有限公司总 经理；2001 年 10 月至 2016 年 5 月任南通海盟实业有限公司董事长、总经理；2016 年 6 月至今任南通海 盟实业股份有限公司董事长。 王惠立，女，1964 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2016 年 6 月 15 日， 由公司创立大会选举为董事，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：1985 年 7 月至 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 30 1995 年 2 月任南通市对外经济贸易委员会副科长；1995 年 2 月至 1998 年 5 月任南通市丝绸进出口公司副 总经理；1998 年 5 至 1999 年 5 月任南通外贸丝绸有限公司董事长、总经理；1999 年 5 至今任南通海盟服 饰有限公司董事长。2001 年 10 月至 2016 年 6 月，任南通海盟实业有限公司监事；2016 年 6 月至今，任 南通海盟实业股份有限公司董事。 孙钟辉，男，1962 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2016 年 6 月 15 日，由 公司创立大会选举为董事，第一届董事会第一次会议选举为总经理，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：1987 年 7 月至 1988 年 12 月，任南通市第二印染厂销售；1989 年 1 月至 1992 年 7 月，任南通长城拉链有限公司销售；1992 年 8 月至 2005 年 5 月，任南通海盟股份有限公司销售经理；2005 年 5 月至 2016 年 5 月，任南通海盟实业有限公司副总经理；2016 年 6 月至今，任南通海盟实业股份有限 公司董事兼总经理。 黄海平，男，1948 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，高级经济师。2016 年 6 月 15 日，由公司创立大会选举为董事，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历： 1994 年 1 月至 2001 年 12 月，任中汽进出口南通公司总经理；2002 年 1 月至 2008 年 12 月，任南通海盟 汽车销售服务有限公司董事长；2016 年 6 月至今，任南通海盟实业股份有限公司董事。 尹冲，男，1984 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。2016 年 6 月 15 日，由公 司第一届董事会第一次会议选举为董事会秘书，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历： 2016 年 1 月至 2016 年 5 月，任南通海盟实业有限公司研发部经理；2016 年 6 月至今，任南通海盟实业股 份有限公司任研发部经理、董事、董事会秘书 周玉华，男，1961 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2016 年 6 月 15 日，由 公司创立大会选举为监事，由第一届监事会第一次会议选举为监事会主席，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：1999 年 1 月至 2016 年 5 月，任江苏通南律师事务所律师；2016 年 6 月至 今，任江苏通南律师事务所律师兼南通海盟实业股份有限公司监事会主席。 陶伯平，男，1957 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2016 年 6 月 15 日，由 公司创立大会选举为监事，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：1993 年 2 月至 2003 年 12 月，任南通海盟服装有限公司工程师；2016 年 6 月至今，任南通海盟实业股份有限公司监事。 杨晔，女，1973 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2016 年 6 月 15 日，由公 司创立大会选举为监事，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：2002 年 1 月至 2016 年 5 月，任南通海盟实业有限公司会计；2016 年 6 月至今，任南通海盟实业股份有限公司会计、监事。 诸建明，男，1969 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2016 年 6 月 15 日，由 公司第一届董事会第一次会议选举为副总经理，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历： 2011 年 1 月至 2015 年 12 月，任南通海盟实业有限公司衬布车间主任；2016 年 1 月至 2016 年 5 月，任南 通海盟实业有限公司总经理助理；2016 年 6 月至今，任南通海盟实业股份有限公司副总经理。 吉训虎，男，1974 年 04 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2016 年 6 月 15 日，由公司第一届董事会第一次会议选举为副总经理，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职 业经历：2002 年 11 月至 2016 年 5 月，任南通海盟实业有限公司销售、贸易部部长；2016 年 6 月至今， 任南通海盟实业股份有限公司副总经理。 季志芬，女，1975 年 05 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。2016 年 6 月 15 日， 由公司第一届董事会第一次会议选举为财务总监，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经 历：2004 年 1 月至 2016 年 5 月，历任南通海盟实业有限公司出纳、财务主管；2016 年 6 月至今，任南通 海盟实业股份有限公司财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 31 管理人员 8 12 营销人员 20 20 技术人员 25 25 工人 129 113 员工总计 182 170 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 1 2 本科 11 12 专科 13 13 专科以下 156 142 员工总计 182 170 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期初公司人数为 182 人，期末人数为 170 人，略有下降。随着公司的发展需要，企业注重高 端引人的引进，报告期引进博士一名，硕士一名，本科生三名，加强人才队伍建设，储备技术人员。企业 定期会进行工艺操作培训，安全教育培训，研发人员创新培训。企业定期招聘应届本科毕业生和优秀人才。 在报告期内，公司实施全员劳动合同制，为员工办理五险一金，为员工代缴扣个人所得税，建立绩效考核 机制。 报告期内，无需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员 陶伯平，男，1957 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2016 年 6 月 15 日，由 公司创立大会选举为监事，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历：1993 年 2 月至 2003 年 12 月，任南通海盟服装有限公司工程师；2016 年 6 月至今，任南通海盟实业股份有限公司监事。 褚建明，男，1969 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2016 年 6 月 15 日，由 公司第一届董事会第一次会议选举为副总经理，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历： 2011 年 1 月至 2015 年 12 月，任南通海盟实业有限公司衬布车间主任；2016 年 1 月至 2016 年 5 月，任南 通海盟实业有限公司总经理助理；2016 年 6 月至今，任南通海盟实业股份有限公司副总经理。 尹冲，男，1984 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。2016 年 6 月 15 日，由公 司第一届董事会第一次会议选举为董事会秘书，任期自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 14 日。职业经历： 2015 年 7 月至 2015 年 12 月，任南通惠诚志霖知识产权代理有限公司专利代理人；2016 年 1 月至 2016 年 5 月，任南通海盟实业有限公司研发部经理；2016 年 6 月至今，任南通海盟实业股份有限公司任研发部经 理兼董秘。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 6 月 15 日，股份公司召开创立大会，选举产生了公司第一届董事会成员、第一届监事会 成员，审议通过了《关于南通海盟实业股份有限公司筹备情况报告的议案》、《关于南通海盟实业股份有 限公司筹备费用报告的议案》、《关于南通海盟实业股东大会议事规则的议案》、《关于南通海盟实业股 份有限公司章程的议案》等议案。公司第一届董事会由 5 名董事组成、第一届监事会由 3 名监事组成，其 中 1 名职工代表监事。公司运行过程中，职工监事按照法律法规及《公司章程》的规定出席监事会、列席 董事会、股东大会，发挥检查公司财务，监督公司管理层等方面的作用。 2016 年 6 月 15 日，按照《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号 ——章程必备条款》的相关规定，公司董事会制定了《公司章程》，并提交公司创立大会审议通过。 至此，公司已按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及国家有关法律法规的要求， 结合公司实际情况制定了《公司章程》，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的法人治理机 构，公司还建立了董事会秘书制度，使公司的法人治理结构更加科学和规范。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股份公司设立后，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的比较科学规范的法人治理 结构。公司完善了《公司章程》，制定了《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《关联交易决策制度》、《防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》、《对外担保决策制 度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等管理制度，建立健全 公司治理结构，完善公司内部控制体系。 完善股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保 护股东尤其是中小股东的权利。《公司章程》和《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程 序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权 利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 股份公司成立后，针对上述不规范之处，公司切实加强规范治理方面的培训，管理层严格依据《公 司法》、《公司章程》及三会议事规则的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会；确保三会 文件保存完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议决议及会议记录均能够正常签署，会 议决议能有效执行；切实履行董事会、监事会的各项职权，保障公司的对外投资、对外担保、关联交易、 委托理财等行为履行相关决策程序，严格执行关联方回避制度；董事会参与公司战略目标的制订并检查其 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 33 执行情况；建立管理层业绩评估机制，以确保公司经营目标实现。 4、公司章程的修改情况 2016 年 6 月 15 日，股份公司召开创立大会暨第一次临时股东大会，表决通过了股份公司章程。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年 6 月 15 日，公司第一届董事会第一次会议召开，表决 通过了《关于选举南通海盟实业股份有限公司第一届董事会董 事长的议案》等 11 个议案，选举产生了董事长，聘任了公司 高管，2016 年 8 月 10 日，公司召开了第一届董事会第二次会 议，表决通过了《关于公司对外投资设立参股子公司（南通海 盟纺织科技有限公司）的议案》，会上表决通过了设立参股子 公司的议案。 监事会 1 2016 年 6 月 15 日，公司召开了第一届监事会第一次会议，选 举产生了监事会主席 股东大会 2 2016 年 6 月 15 日，公司召开了创立大会暨第一次临时股东大 会，表决通过了公司章程、三会议事规等规章制度，选举产生 了公司第一届董事会和监事会成员，表决通过了 14 个议案， 2016 年 8 月 26 日，公司召开了第二次临时股东大会，表决通 过了《关于公司对外投资设立参股公司（南通海盟纺织科技有 限公司）的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会会议的召开、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议内容及签署不存在违反有关法律、法规、规范性文件及公司章程的情形，合法，合规，真实，有效。 （三）公司治理改进情况 公司董事会确认公司现有治理机制符合《公司法》、《非上市公众公司管理办法》等法律法规。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，不断提高企业的规范运作水平。 公司也会进一步完善规章制度，切实维护，保护投资者权益。公司会尽一切努力，与股权投资人，债券投 资人或者潜在投资者进行沟通，保证渠道通畅。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立行使权力，对报告期内的监督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立性，不存在影响公司独立性不能保持自主经营 能力的情况。公司具有完整的业务系统，具备独立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司按照现代企业制作进行要求，建立健全了一整套规范的会计核算体系，财务管理和风险控制等内 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 34 部管理制度。报告期内，未发现公司内部管理制度存在重大缺陷，公司也会更具发展需要，进一步完善相 关制度。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内 ，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守上述制度，执行情况良好。未建立年度报告差错责任追究制度 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 35 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 否 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大华审字[2017]005904 号 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 陈春晖、王胤 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 南通海盟实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南通海盟实业股份有限公司(以下简称“海盟实业”)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是海盟实业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，海盟实业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海盟实 业 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈春晖 中国•北京 中国注册会计师：王 胤 二〇一七年四月二十四日 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 36 二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 七、1 15,472,265.58 12,535,756.28 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 七、2 120,000.00 350,000.00 应收账款 七、3 28,132,883.66 28,996,922.46 预付款项 七、4 540,909.20 673,219.14 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 七、5 966,309.38 5,650,000.00 买入返售金融资产 - - - 存货 七、6 13,508,096.00 12,216,203.74 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 七、7 442,418.15 721,095.90 流动资产合计 - 59,182,881.97 61,143,197.52 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 七、8 7,727,176.38 8,280,267.42 固定资产 七、9 8,921,916.18 9,838,924.90 在建工程 七、10 1,285,140.00 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 七、11 3,105,861.75 3,193,556.67 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 37 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 七、12 440,443.50 444,380.89 其他非流动资产 七、13 1,850,900.00 245,000.00 非流动资产合计 - 23,331,437.81 22,002,129.88 资产总计 - 82,514,319.78 83,145,327.40 流动负债： - 短期借款 七、14 - 27,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 七、15 11,067,452.49 9,282,938.78 预收款项 七、16 1,292,078.31 1,024,734.39 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 七、17 2,590,818.87 2,605,154.59 应交税费 七、18 1,202,899.53 1,441,087.38 应付利息 七、19 - 43,317.85 应付股利 七、20 11,101,293.08 - 其他应付款 七、21 880,145.28 4,179,056.22 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 28,134,687.56 45,576,289.21 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 七、22 27,665,191.97 - 预计负债 - - - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 38 递延收益 七、23 - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 27,665,191.97 - 负债合计 - 55,799,879.53 45,576,289.21 所有者权益（或股东权益）： - 股本 七、24 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 七、25 4,204,745.08 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 七、26 250,971.15 3,692,421.84 一般风险准备 - - - 未分配利润 七、27 2,258,740.30 13,876,616.35 归属于母公司所有者权益合计 - 26,714,456.53 37,569,038.19 少数股东权益 - -16.28 - 所有者权益合计 - 26,714,440.25 37,569,038.19 负债和所有者权益总计 - 82,514,319.78 83,145,327.40 法定代表人： 王惠一 主管会计工作负责人： 季志芬 会计机构负责人： 季志芬 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 14,622,647.51 12,535,756.28 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 120000.00 350000.00 应收账款 十五、1 28,132,883.66 28,996,922.46 预付款项 - 540,909.20 673,219.14 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十五、2 966,309.38 5,650,000.00 存货 - 13,508,096.00 12,216,203.74 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 442,418.15 721,095.90 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 39 流动资产合计 - 58,333,263.90 61,143,197.52 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十五、三 2,000,000.00 - 投资性房地产 - 7,727,176.38 8,280,267.42 固定资产 - 8,921,916.18 9,838,924.90 在建工程 - 1,285,140.00 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 3,105,861.75 3,193,556.67 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 440,443.50 444,380.89 其他非流动资产 - 700,000.00 245,000.00 非流动资产合计 - 24,180,537.81 22,002,129.88 资产总计 - 82,513,801.71 83,145,327.40 流动负债： - 短期借款 - - 27,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 11,067,452.49 9,282,938.78 预收款项 - 1,292,078.31 1,024,734.39 应付职工薪酬 - 2,590,818.87 2,605,154.59 应交税费 - 1,202,899.53 1,441,087.38 应付利息 - - 43,317.85 应付股利 - 11,101,293.08 - 其他应付款 - 879,595.28 4,179,056.22 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 28,134,137.56 45,576,289.21 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 40 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - 27,665,191.97 - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 27,665,191.97 - 负债合计 - 55,799,329.53 45,576,289.21 所有者权益： - 股本 - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 4,204,745.08 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 250,971.15 3,692,421.84 未分配利润 - 2,258,755.95 13,876,616.35 所有者权益合计 - 26,714,472.18 37,569,038.19 负债和所有者权益合计 - 82,513,801.71 83,145,327.40 法定代表人： 王惠一 主管会计工作负责人： 季志芬 会计机构负责人： 季志芬 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 41 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 七、28 157,849,798.51 150,179,717.37 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 七、28 137,177,988.72 133,861,628.81 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 七、29 720,461.91 806,786.43 销售费用 七、30 5,790,414.95 5,443,993.55 管理费用 七、31 9,120,749.23 6,259,230.17 财务费用 七、32 439,242.48 -16,177.39 资产减值损失 七、33 633,105.53 -387,383.30 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 3,967,835.69 4,211,639.10 加：营业外收入 七、34 587,696.73 392,044.05 其中：非流动资产处置利得 - - 44,944.05 减：营业外支出 七、35 208,205.74 23,088.34 其中：非流动资产处置损失 - 66,857.83 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,347,326.68 4,580,594.81 减：所得税费用 七、36 1,325,308.27 1,241,409.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,022,018.41 3,339,185.53 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 3,022,034.69 3,339,185.53 少数股东损益 - -16.28 - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 42 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,022,018.41 3,339,185.53 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 3,022,034.19 3,339,185.53 归属于少数股东的综合收益总额 - -16.28 - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.15 0.19 （二）稀释每股收益 - 0.15 0.19 法定代表人： 王惠一 主管会计工作负责人： 季志芬 会计机构负责人： 季志芬 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、4 157,849,798.51 150,179,717.37 减：营业成本 十五、4 137,177,988.72 133,861,628.81 营业税金及附加 - 720,461.91 806,786.43 销售费用 - 5,790,414.95 5,443,993.55 管理费用 - 9,120,199.23 6,259,230.17 财务费用 - 439,760.55 -16,177.39 资产减值损失 - 633,105.53 -387,383.30 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 3,967,867.62 4,211,639.10 加：营业外收入 - 587,696.73 392,044.05 其中：非流动资产处置利得 - - 44,944.05 减：营业外支出 - 208,205.74 23,088.34 其中：非流动资产处置损失 - 66,857.83 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,347,358.61 4,580,594.81 减：所得税费用 - 1,325,308.27 1,241,409.28 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,022,050.34 3,339,185.53 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 3,022,050.34 3,339,185.53 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.15 0.19 （二）稀释每股收益 - 0.15 0.19 法定代表人： 王惠一 主管会计工作负责人： 季志芬 会计机构负责人： 季志芬 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 44 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 162,277,258.83 161,389,407.98 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 6,003,089.04 11,264,052.99 收到其他与经营活动有关的现金 七、37 878,683.53 570,610.41 经营活动现金流入小计 - 169,159,031.40 173,224,071.38 购买商品、接受劳务支付的现金 - 136,825,598.36 132,308,778.93 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,793,996.20 15,248,809.91 支付的各项税费 - 2,700,845.29 2,360,703.22 支付其他与经营活动有关的现金 七、37 7,600,162.97 5,650,234.28 经营活动现金流出小计 - 161,920,602.82 155,568,526.34 经营活动产生的现金流量净额 - 7,238,428.58 17,655,545.04 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 4,444.44 46,244.45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 七、37 5,500,000.00 4,308,074.86 投资活动现金流入小计 - 5,504,444.44 4,354,319.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3054289.96 1,061,512.39 投资支付的现金 - - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 45 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 七、37 - 9,500,000.00 投资活动现金流出小计 - 3,054,289.96 10,561,512.39 投资活动产生的现金流量净额 - 2,450,154.48 -6,207,193.08 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 2,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 27,000,000.00 27,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 七、37 28,000,000.00 4,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 55,000,000.00 33,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 54,000,000.00 37,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,053,639.88 2,034,329.22 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 七、37 4,000,000.00 195,169.49 筹资活动现金流出小计 - 62,053,639.88 39,229,498.71 筹资活动产生的现金流量净额 - -7,053,639.88 -6,229,498.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 301,566.12 1,019,165.96 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,936,509.30 6,238,019.21 加：期初现金及现金等价物余额 - 12,535,756.28 6,297,737.07 六、期末现金及现金等价物余额 - 15,472,265.58 12,535,756.28 法定代表人： 王惠一 主管会计工作负责人： 季志芬 会计机构负责人： 季志芬 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 162,277,258.83 161,389,407.98 收到的税费返还 - 6,003,089.04 11,264,052.99 收到其他与经营活动有关的现金 - 877,977.96 570,610.41 经营活动现金流入小计 - 169,158,325.83 173,224,071.38 购买商品、接受劳务支付的现金 - 136,825,598.36 132,308,778.93 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,793,996.20 15,248,809.91 支付的各项税费 - 2,700,845.29 2,360,703.22 支付其他与经营活动有关的现金 - 7,599,975.47 5,650,234.28 经营活动现金流出小计 - 161,920,415.32 155,568,526.34 经营活动产生的现金流量净额 - 7,237,910.51 17,655,545.04 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 46 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 4,444.44 46,244.45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 5,500,000.00 4,308,074.86 投资活动现金流入小计 - 5,504,444.44 4,354,319.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,903,389.96 1,061,512.39 投资支付的现金 - 2,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 9,500,000.00 投资活动现金流出小计 - 3,903,389.96 10,561,512.39 投资活动产生的现金流量净额 - 1,601,054.48 -6,207,193.08 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 2,000,000.00 取得借款收到的现金 - 27,000,000.00 27,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 28,000,000.00 4,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 55,000,000.00 33,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 54,000,000.00 37,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,053,639.88 2,034,329.22 支付其他与筹资活动有关的现金 - 4,000,000.00 195,169.49 筹资活动现金流出小计 - 62,053,639.88 39,229,498.71 筹资活动产生的现金流量净额 - -7,053,639.88 -6,229,498.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 301,566.12 1,019,165.96 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,086,891.23 6,238,019.21 加：期初现金及现金等价物余额 - 12,535,756.28 6,297,737.07 六、期末现金及现金等价物余额 - 14,622,647.51 12,535,756.28 法定代表人： 王惠一 主管会计工作负责人： 季志芬 会计机构负责人： 季志芬 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 47 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,692,421.84 - 13,876,616.3 5 - 37,569,038.19 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,692,421.84 - 13,876,616.3 5 - 37,569,038.19 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - 4,204,745.08 - - - -3,441,450.69 - -11,617,876.0 5 -16.28 -10,854,597.94 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,022,034.69 -16.28 3,022,018.41 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 48 （三）利润分配 - - - - - - - - 327,819.63 - -14,204,435. 98 - -13,876,616.35 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 327,819.63 - -327,819.63 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -13,876,616. 35 - -13,876,616.35 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 4,204,745.08 - - - -3,769,270.32 - -435,474.76 - 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 4,204,745.08 - - - - - - - 4,204,745.08 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 4,204,745.08 - - - 250,971.15 - 2,258,740.30 -16.28 26,714,440.25 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续债 其他 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 49 权 益 一、上年期末余额 18,000,000.00 - - - - - - - 3,191,544.01 - 11,038,308.65 - 32,229,852.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - - - - - 3,191,544.01 - 11,038,308.65 - 32,229,852.66 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 2,000,000.00 - - - - - - - 500,877.83 - 2,838,307.70 - 5,339,185.53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,339,185.53 - 3,339,185.53 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - - - - - - - - - 2,000,000.00 1．股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - - - - - - - - - 2,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 500,877.83 - -500,877.83 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 500,877.83 - -500,877.83 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 50 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,692,421.84 - 13,876,616.35 - 37,569,038.19 法定代表人： 王惠一 主管会计工作负责人： 季志芬 会计机构负责人： 季志芬 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,692,421.84 13,876,616.35 37,569,038.19 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,692,421.84 13,876,616.35 37,569,038.19 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - 4,204,745.08 - - - -3,441,450.69 -11,617,860.40 -10,854,566.01 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,022,050.34 3,022,050.34 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 51 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 327,819.63 -14,204,435.98 -13,876,616.35 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 327,819.63 -327,819.63 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -13,876,616.35 -13,876,616.35 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 4,204,745.08 - - - -3,769,270.32 -435,474.76 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 4,204,745.08 - - - -3,769,270.32 -435,474.76 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 4,204,745.08 - - - 250,971.15 2,258,755.95 26,714,472.18 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 18,000,000.00 - - - - - - - 3,191,544.01 11,038,308.65 32,229,852.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-005 52 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - - - - - 3,191,544.01 11,038,308.65 32,229,852.66 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 2,000,000.00 - - - - - - - 500,877.83 2,838,307.70 5,339,185.53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,339,185.53 3,339,185.53 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - - - - - - - 2,000,000.00 1．股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - - - - - - - 2,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 500,877.83 -500,877.83 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 500,877.83 -500,877.83 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 3,692,421.84 13,876,616.35 37,569,038.19 法定代表人： 王惠一 主管会计工作负责人： 季志芬 会计机构负责人： 季志芬 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 53 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、公司基本情况 (一)历史沿革 南通海盟实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原南通海盟实业有限 公司，系由自然人王惠一、自然人冯玉娟、自然人张艳明、自然人黄海平和自然人孙海水于 2001 年 11 月共同出资组建。组建时注册资本共人民币 1,800.00 万元，其中：自然人王惠一 出资人民币 450.00 万元，占注册资本的 25.00%，自然人冯玉娟出资人民币 450.00 万元，占 注册资本的 25.00%，自然人张艳明出资人民币 200.00 万元，占注册资本的 11.11%，自然人 黄海平出资人民币 200.00 万元，占注册资本的 11.11%，自然人孙海水出资人民币 500.00 万 元，占注册资本的 27.78%，上述出资已于 2001 年 10 月 30 日经上海万隆众天会计师事务所 有限公司南通分所以万通业字[2001]第 111 号验资报告验证。公司于 2001 年 11 月 2 日领取 了江苏省南通工商行政管理局颁发的注册号为 3206002103853 的企业法人营业执照。 2006 年 12 月 1 日，经公司股东会决议、出资转让协议书以及章程修正案规定，自然人 股东孙海水将其持有公司 13.60%、11.39%、1.67%和 1.12%的股权分别转让给自然人王惠一、 自然人张艳明、自然人朱杰和自然人丁志华；自然人股东冯玉娟将其持有公司 16.67%、7.22% 和 1.11%的股权分别转让给自然人李玲、自然人孙钟辉和自然人丁志华；自然人股东黄海平 将其持有公司 5.55%的股权转让给自然人丁志华。股权转让后，自然人王惠一出资人民币 695.00 万元，占注册资本的 38.60%，自然人张艳明出资人民币 405.00 万元，占注册资本的 22.50%，自然人李玲出资人民币 300.00 万元，占注册资本的 16.67%，自然人丁志华出资人 民币 140.00 万元，占注册资本的 7.78%，自然人孙钟辉出资人民币 130.00 万元，占注册资 本的 7.22%，自然人黄海平出资人民币 100.00 万元，占注册资本的 5.56%，自然人朱杰出资 人民币 30.00 万元，占注册资本的 1.67%。 2015 年 12 月 20 日，经股东会决议、股权转让协议书以及章程修正案规定，自然人股 东丁志华将其持有公司 5.00%和 0.56%的股权分别转让给自然人孙钟辉和自然人王惠立；自 然人股东张艳明将其持有公司 16.94%的股权转让给自然人王惠立。股权转让后，自然人王 惠一出资人民币 695.00 万元，占注册资本的 38.60%，自然人王惠立出资人民币 315.00 万元， 占注册资本的 17.50%，自然人李玲出资人民币 300.00 万元，占注册资本的 16.67%，自然人 孙钟辉出资人民币 220.00 万元，占注册资本的 12.22%，自然人张艳明出资人民币 100.00 万 元，占注册资本的 5.56%，自然人黄海平出资人民币 100.00 万元，占注册资本的 5.56%，自 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 54 然人丁志华出资人民币 40.00 万元，占注册资本的 2.22%，自然人朱杰出资人民币 30.00 万 元，占注册资本的 1.67%。 2015 年 12 月 21 日，经股东会决议及章程修正案规定，公司申请增加注册资本人民 币 200.00 万元，新增资本由南通海盟投资管理中心（有限合伙）认缴。至此，公司注册资 本为人民币 2,000.00 万元，自然人王惠一出资人民币 695.00 万元，占注册资本的 34.75%， 自然人王惠立出资人民币 315.00 万元，占注册资本的 15.75%，自然人李玲出资人民币 300.00 万元，占注册资本的 15.00%，自然人孙钟辉出资人民币 220.00 万元，占注册资本的 11.00%， 自然人张艳明出资人民币 100.00 万元，占注册资本的 5.00%，自然人黄海平出资人民币 100.00 万元，占注册资本的 5.00%，自然人丁志华出资人民币 40.00 万元，占注册资本的 2.00%，自然人朱杰出资人民币 30.00 万元，占注册资本的 1.50%，南通海盟投资管理中心 （有限合伙）出资人民币 200.00 万元，占注册资本的 10.00%。本次出资业经上会会计师事 务所（特殊普通合伙）江苏分所验证并出具上会师苏报字[2016]第 0001 号验资报告。 公司于 2015 年 12 月 24 日换领了由南通市工商行政管理局颁发的的统一社会信用代码 为 91320600732493525L 的营业执照。 2016 年 6 月 15 日，公司召开股东会，同意了整体变更设立为股份有限公司的决议。根 据发起人协议及公司章程，南通海盟实业有限公司整体变更为南通海盟实业股份有限公司， 注册资本为人民币 2000 万元人民币，各发起人以其拥有的截至 2016 年 3 月 31 日止的净资 产折股投入。截至 2016 年 3 月 31 日止，公司经审计后净资产共计 24,204,745.08 元，共折 合为 2000 万股，每股面值 1 元，变更前后各股东出资比例不变。上述事项已于 2016 年 6 月 15 日经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2016]000605 号验资报告验证。 公司于 2016 年 6 月 16 日办理了工商变更登记手续，并换领了由南通市工商行政管理局颁发 的的统一社会信用代码为 91320600732493525L 的营业执照。 公司于 2016 年 12 月 19 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，简称“海盟实业”，代 码 870412。 公司住所为港闸区越江路 20 号。 公司法定代表人为王惠一。 公司营业期限自 2001 年 11 月 2 日至无限期。 (二)公司业务性质和主要经营活动 本公司属纺织行业，经营范围为服装面、辅料，复合涂层材料，纺织装饰材料，服装 的生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止 进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。（依法须经批准的项目， 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 55 经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (三)财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 二、合并财务报表范围 本年纳入合并财务报表范围的主体如下： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 南通海盟纺织科技有限公司 参股子公司 一级 49 100 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因依据说明详见“附注八、在子公司中权益”。 三、财务报表的编制基础 (一)财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合 称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规 定，编制财务报表。 (二)持续经营 本公司对报告年末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生 重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、重要会计政策、会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二)会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)合并财务报表的编制方法 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 56 1．合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 单独主体）均纳入合并财务报表。 2．合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合 并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角 度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公 司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 财务报表进行调整 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 57 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 58 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 (五)现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六)外币业务和外币报表折算 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记 账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形 成的汇兑差额计入其他综合收益。 (七)金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1．金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 59 取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项； 其他金融负债等。 2．金融工具的确认依据和计量方法 （1）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在 活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止 确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4．金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 60 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场 交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先 使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可观察输入值。 6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数 据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且 可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、 担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 61 （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 7．金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (八)应收款项 1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：应收款项余额前五名。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款 项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一 起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 关联方组合 不计提坏账准备 关联方客户 无风险组合 不计提坏账准备 根据业务性质，认定无信用风险，主要包括应收出口退 税、员工的备用金及押金。 账龄分析法组合 账龄分析法 包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历 史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款 项的账龄进行信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 ①采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5.00 5.00 1－2 年 20.00 20.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 ③采用其他方法计提坏账准备 组合名称 方法说明 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 62 关联方组合 不计提坏账准备 无风险组合 不计提坏账准备 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 进行计提。 (九)存货 1．存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托 加工物资、自制半成品、库存商品、发出商品等。 2．存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时按月末一次加权平均法计价。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4．存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5．周转材料的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 63 （2）包装物采用一次转销法； （3）其他周转材料采用一次转销法摊销。 (十)长期股权投资 1．初始投资成本的确定 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣 减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2．后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成 本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的 权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 64 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合 营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3．长期股权投资核算方法的转换 （1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定 的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有 被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面 价值，并计入当期营业外收入。 （2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 65 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的 有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转 入当期损益。 （3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5）成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情 况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 66 入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差 额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处 置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控 制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期 股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 5．共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 67 类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资 单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技 术资料。 (十一) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价 款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该 项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建 筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊 销）率列示如下： 类 别 预计使用寿 命（年） 预计净残值率 （%） 年折旧 （摊销） 率（%） 房屋及建筑物 10、20 5 4.75、 9.50 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固 定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公 司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换 后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终 止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十二) 固定资产 1．固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2．固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 68 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3．固定资产后续计量及处置 （1）固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准 备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧 额。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相 同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资 产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 10、20 5 4.75、9.50 生产设备 直线法 3、10 5 9.50、31.67 电子设备及其他 直线法 3 5 31.67 运输设备 直线法 4 5 23.75 （2）固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固 定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3）固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 4．融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 69 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 (十三) 在建工程 1．在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资 本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 2．在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十四) 借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合 资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 70 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2．借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4．借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 (十五) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使 用权等。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 71 1．无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2．无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 （1）使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿 命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命（年） 依 据 土地使用权 50 预计收益期限 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于 使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每年末对无形资产的寿命进行复核。如 果年末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 72 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4．开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十六) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在 减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益 的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 73 商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组 合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账 面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1．短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间， 将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2．离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系 后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本 养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算 的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3．辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建 议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工 的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定 的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会 保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支 付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相 关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳 的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标 准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 74 4．其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间， 将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (十八) 收入 1．销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2．确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3．提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 75 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供 劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的 部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 4．本公司确认销售商品收入的具体方法如下： （1）国内销售：在商品交付给客户后，并同时取得客户确认后开具发票确认收入实现； （2）国外销售：商品已经发出离境，向海关报关后确认收入实现。 (十九) 政府补助 1．类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2．政府补助的确认 对年末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3．会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 76 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1．确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1） 该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣 亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延 所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 2．确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包 括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延 所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税 负债或是同时取得资产、清偿债务。 (二十一) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1．经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 77 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2．融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 (二十二) 重要会计政策、会计估计的变更 1．会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 2．会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、财务报表列报项目变更说明 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。 《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科 目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设 税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表 中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增 值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目年末 借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 78 示；“应交税费——待转销项税额”等科目年末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其 他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示。 本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生 的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将 2016 年 5 月 1 日之后发生的土地使用税、房产税和印花税从“管理费用”调整至“税金及 附加” 141,862.77 元；从“应交税费”重分类至“其他流动资产” 442,418.15 元；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间 的财务报表也不予追溯调整。 六、税项 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 11、17 营业税 营改增之前的应纳税营业额 5 城市维护建设税 应缴流转税税额 7 教育费附加（含地方教育 费附加） 应缴流转税税额 5 企业所得税 应纳税所得额 25 房产税 按照房产原值的 70%或租金收入为纳税基准 1.2、12 不同纳税主体所得税税率说明： 序号 公司名称 税率（%） 备注 1 南通海盟实业股份有限公司 25 2 南通海盟纺织科技有限公司 25 七、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释 1． 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 125,401.39 11,418.95 银行存款 15,346,864.19 12,524,337.33 合 计 15,472,265.58 12,535,756.28 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释 2． 应收票据 1．应收票据的分类 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 79 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 120,000.00 350,000.00 2．年末公司已背书且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,223,055.50 注释 3． 应收账款 1．应收账款分类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 29,721,645.76 97.95 1,588,762.10 5.35 28,132,883.66 组合 1：按关联方组合计 提坏账准备的应收账款 组合 2：按无风险组合计 提坏账准备的应收账款 组合 3：按账龄分析法组 合计提坏账准备的应收账 款 29,721,645.76 97.95 1,588,762.10 5.35 28,132,883.66 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 621,010.03 2.05 621,010.03 100.00 合计 30,342,655.79 100.00 2,209,772.13 28,132,883.66 续： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 30,550,940.31 99.91 1,554,017.85 5.09 28,996,922.46 组合 1：按关联方组合计 提坏账准备的应收账款 组合 2：按无风险组合计 提坏账准备的应收账款 组合 3：按账龄分析法组 合计提坏账准备的应收账 款 30,550,940.31 99.91 1,554,017.85 5.09 28,996,922.46 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 27,745.55 0.09 27,745.55 100.00 合计 30,578,685.86 100.00 1,581,763.40 5.09 28,996,922.46 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 80 应收账款分类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 29,091,785.26 1,454,589.26 5.00 1－2 年 615,857.70 123,171.54 20.00 2－3 年 6,003.00 3,001.50 50.00 3 年以上 7,999.80 7,999.80 100.00 合计 29,721,645.76 1,588,762.10 2．本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 655,853.81 元。 3．本报告期实际核销的应收账款 项目 核销金额 实际核销的应收账款 27,845.08 其中重要的应收账款核销情况如下： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 是否由 关联交 易产生 浙江九鼎服饰有限公司 货款 27,745.55 无法收回 批准核销 否 4．按欠款方归集的年末余额前五名应收账款 单位名称 年末余额 占应收账款年末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 科德宝宝翎衬布（南通）有限公司 6,196,786.26 20.42 309,839.31 迪志衬布（上海）有限公司 5,661,272.89 18.66 283,063.64 ETASIA INTERLININGS LTD. 2,864,901.36 9.44 143,245.07 OSMAN INTERLININGS LTD. 2,099,144.59 6.92 104,957.23 HARODITE SA DE CV 1,568,981.73 5.17 78,449.09 合计 18,391,086.83 60.61 919,554.34 注释 4． 预付款项 1．预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 443,600.43 82.01 248,450.00 36.90 1 至 2 年 97,308.77 17.99 424,769.14 63.10 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 81 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 540,909.20 100.00 673,219.14 100.00 2．截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无账龄超过一年且金额重要的预付款项。 3．按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末金额 占预付账 款总额的 比例(%) 预付款时间 未结算原因 兴化市兴星纺织有限公司 125,050.00 23.12 1 年以内 未到结算期 江苏汇鸿国际集团会展股份有 限公司 104,100.00 19.25 1 年以内 未到结算期 中国石油化工股份有限公司江 苏南通石油分公司 75,000.00 13.87 1 年以内 未到结算期 绵阳佳禧印染有限责任公司 60,000.00 11.09 1 年以内 未到结算期 江苏新国际会展集团有限公司 56,200.00 10.39 1 年以内 未到结算期 合计 420,350.00 77.72 注释 5． 其他应收款 1．其他应收款分类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 966,309.38 100.00 966,309.38 组合 1：按关联方组合计提 坏账准备的其他应收款 组合 2：按无风险组合计提 坏账准备的其他应收款 966,309.38 100.00 966,309.38 组合 3：按账龄分析法组合 计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 966,309.38 100.00 966,309.38 续： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 82 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 5,650,000.00 100.00 5,650,000.00 组合 1：按关联方组合计提 坏账准备的其他应收款 5,500,000.00 97.35 5,500,000.00 组合 2：按无风险组合计提 坏账准备的其他应收款 150,000.00 2.65 150,000.00 组合 3：按账龄分析法组合 计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 5,650,000.00 100.00 5,650,000.00 其他应收款分类的说明： 组合中，采用无风险组合法计提坏账准备的其他应收款 项目 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 应收出口退税 684,368.19 押金 150,000.00 保证金 100,000.00 应收所得税退税 31,941.19 合计 966,309.38 2．本报告期无计提、收回或转回的坏账准备。 3．本报告期无实际核销的其他应收款。 4．其他应收款按款项性质分类情况 项目 年末余额 年初余额 押金 150,000.00 150,000.00 往来款 5,500,000.00 应收出口退税 684,368.19 保证金 100,000.00 应收所得税退税 31,941.19 合计 966,309.38 5,650,000.00 5．按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 的比例(%) 坏账准备 年末余额 应收出口退税 应收出口退税 684,368.19 1 年以内 70.82 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 83 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 的比例(%) 坏账准备 年末余额 南通燃气有限公司 押金 150,000.00 5 年以上 15.52 港闸区人民法院 保证金 100,000.00 1 年以内 10.35 中华人民共和国国家金库 南通市中心 应收所得税退 税 31,941.19 1 年以内 3.31 合计 966,309.38 100.00 注释 6． 存货 1．存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,436,858.78 127,315.95 2,309,542.83 2,164,501.07 153,491.89 2,011,009.18 库存商品 506,143.03 506,143.03 发出商品 5,159,731.21 5,159,731.21 3,922,220.01 3,922,220.01 委托加工物资 855,720.74 855,720.74 1,767,991.87 1,767,991.87 自制半成品 5,228,797.16 45,695.94 5,183,101.22 4,051,107.93 42,268.28 4,008,839.65 合计 13,681,107.89 173,011.89 13,508,096.00 12,411,963.91 195,760.17 12,216,203.74 2．存货跌价准备 存货种类 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回 转销 其他 原材料 153,491.89 -26,175.94 127,315.95 自制半成品 42,268.28 3,427.66 45,695.94 合计 195,760.17 -22,748.28 173,011.89 注释 7． 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 增值税留抵扣额 442,418.15 521,095.90 待摊费用 200,000.00 合计 442,418.15 721,095.90 注释 8． 投资性房地产 1．投资性房地产情况 项目 房屋及建筑物 一. 账面原值 1． 年初余额 11,499,522.64 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 84 项目 房屋及建筑物 2． 本年增加金额 3． 本年减少金额 4． 年末余额 11,499,522.64 二. 累计折旧（摊销） 1． 年初余额 3,219,255.22 2． 本年增加金额 553,091.04 本年计提 553,091.04 3． 本年减少金额 4． 年末余额 3,772,346.26 三. 减值准备 1． 年初余额 2． 本年增加金额 3． 本年减少金额 4． 年末余额 四. 账面价值 1． 年末账面价值 7,727,176.38 2． 年初账面价值 8,280,267.42 2．截至 2016 年 12 月 31 日止，未办妥产权证书的投资性房地产情况 项目 账面原值 房屋及建筑物 10,634,214.24 注释 9． 固定资产原值及累计折旧 1．固定资产情况 项目 房屋及建筑物 生产设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一. 账面原值 1． 年初余额 14,344,331.87 14,530,607.46 618,287.31 4,815,102.47 34,308,329.11 2． 本年增加金额 85,470.09 268,167.73 244,752.14 598,389.96 购置 85,470.09 268,167.73 244,752.14 598,389.96 3． 本年减少金额 185,773.53 61,500.00 199,138.45 446,411.98 处置或报废 185,773.53 61,500.00 199,138.45 446,411.98 4． 年末余额 14,158,558.34 14,554,577.55 886,455.04 4,860,716.16 34,460,307.09 二. 累计折旧 1． 年初余额 9,063,722.64 11,134,989.32 489,726.97 3,780,965.28 24,469,404.21 2． 本年增加金额 474,836.67 505,906.80 51,467.46 411,885.48 1,444,096.41 计提 474,836.67 505,906.80 51,467.46 411,885.48 1,444,096.41 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 85 项目 房屋及建筑物 生产设备 运输设备 电子设备及其他 合计 3． 本年减少金额 128,686.25 57,242.02 189,181.44 375,109.71 处置或报废 128,686.25 57,242.02 189,181.44 375,109.71 4． 年末余额 9,409,873.06 11,583,654.10 541,194.43 4,003,669.32 25,538,390.91 三. 减值准备 1． 年初余额 2． 本年增加金额 3． 本年减少金额 4． 年末余额 四. 账面价值 1． 年末账面价值 4,748,685.28 2,970,923.45 345,260.61 857,046.84 8,921,916.18 2． 年初账面价值 5,280,609.23 3,395,618.14 128,560.34 1,034,137.19 9,838,924.90 2．年末未办妥产权证书的固定资产 项目 账面原值 房屋及建筑物 1,464,660.00 注释 10． 在建工程 1．在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 车间改建 1,073,140.00 1,073,140.00 食堂土建装潢 212,000.00 212,000.00 合计 1,285,140.00 1,285,140.00 2．重要在建工程项目本年变动情况 工程项目名称 年初余额 本年增加 本年转入 固定资产 本年其他减少 年末余额 车间改建 1,073,140.00 1,073,140.00 食堂土建装潢 212,000.00 212,000.00 合 计 1,285,140.00 1,285,140.00 续： 工程项目名称 预算数 (万元) 工程投入 占预算比 例(%) 工程进 度(%) 利息资本化累 计金额 其中：本年利 息资本化金额 本年利 息资本 化率(%) 资金来源 车间改建 243.03 44.16 44.16 其他来源 食堂土建装潢 51.20 41.41 41.41 其他来源 合 计 294.23 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 86 注释 11． 无形资产 项目 土地使用权 一. 账面原值 1． 年初余额 4,384,746.00 2． 本年增加金额 3． 本年减少金额 4． 年末余额 4,384,746.00 二. 累计摊销 1． 年初余额 1,191,189.33 2． 本年增加金额 87,694.92 计提 87,694.92 3． 本年减少金额 4． 年末余额 1,278,884.25 三. 减值准备 1． 年初余额 2． 本年增加金额 3． 本年减少金额 4． 年末余额 四. 账面价值 1． 年末账面价值 3,105,861.75 2． 年初账面价值 3,193,556.67 注释 12． 递延所得税资产 1．递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,761,773.99 440,443.50 1,777,523.57 444,380.89 2．未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细 项目 年末余额 年初余额 资产减值准备* 621,010.03 可弥补亏损 31.93 说明：截至 2016 年 12 月 31 日止，未确认递延所得税资产的资产减值准备暂时性差异 系本公司应收账款存在已结案诉讼，虽已胜诉，但预计收回可能性较低，未来能否取得用于 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额存在较大的不确定性，本公司未就该暂时性差异确认 递延所得税资产。 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 87 3．未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 项目 年末余额 年初余额 2021 年 31.93 注释 13． 其他非流动资产 类别及内容 年末余额 年初余额 预付设备款 245,000.00 预付工程款 1,040,900.00 预付土地款 810,000.00 合计 1,850,900.00 245,000.00 注释 14． 短期借款 项目 年末余额 年初余额 抵押借款 27,000,000.00 注释 15． 应付账款 项目 年末余额 年初余额 应付材料款 8,993,627.56 7,063,422.84 应付加工费 2,073,824.93 1,833,421.98 应付工程款 50,000.00 其他 336,093.96 合计 11,067,452.49 9,282,938.78 年末无账龄超过一年的重要应付账款。 注释 16． 预收款项 1．预收账款情况 项目 年末余额 年初余额 预收货款 1,292,078.31 1,024,734.39 2．年末无账龄超过一年的重要预收款项。 注释 17． 应付职工薪酬 1．应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 2,605,154.59 13,771,175.58 13,785,511.30 2,590,818.87 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 88 离职后福利-设定提存计划 1,084,121.26 1,084,121.26 合计 2,605,154.59 14,855,296.84 14,869,632.56 2,590,818.87 2．短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,576,754.59 11,200,359.55 11,214,095.27 2,563,018.87 职工福利费 1,397,818.99 1,397,818.99 社会保险费 640,387.92 640,387.92 其中：基本医疗保险费 403,393.96 403,393.96 工伤保险费 196,654.56 196,654.56 生育保险费 40,339.40 40,339.40 住房公积金 396,900.00 396,900.00 工会经费和职工教育经费 28,400.00 135,709.12 136,309.12 27,800.00 合计 2,605,154.59 13,771,175.58 13,785,511.30 2,590,818.87 3．设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 1,008,484.90 1,008,484.90 失业保险费 75,636.36 75,636.36 合计 1,084,121.26 1,084,121.26 注释 18． 应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 企业所得税 785,847.07 1,129,757.81 营业税 个人所得税 231,702.47 156,921.32 城市维护建设税 25,256.81 36,405.12 房产税 93,260.79 34,886.16 土地使用税 57,113.31 57,113.31 教育费附加 9,719.08 26,003.66 其他 合计 1,202,899.53 1,441,087.38 注释 19． 应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 43,317.85 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 89 注释 20． 应付股利 项目 年末余额 年初余额 超过一年未支付原因 普通股股利 11,101,293.08 注释 21． 其他应付款 1．按款项性质列示的其他应付款 款项性质 年末余额 年初余额 代扣代缴社保和公积金等 38,943.28 161,576.22 押金及保证金 17,980.00 10,480.00 应付费用 238,082.00 7,000.00 往来款 4,000,000.00 应付工程款 585,140.00 合计 880,145.28 4,179,056.22 2．年末无账龄超过一年的重要其他应付款。 注释 22． 专项应付款 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 第四人民医院改扩 建工程拆迁补助款 28,000,000.00 334,808.03 27,665,191.97 详见说明 专项应付款的说明： 根据港闸政房征字[2015]2 号《港闸区人民政府关于南通市第四人民医院改扩建工程房 屋征收的决定》，公司所属的相关土地及地面建构筑物在此征收红线范围内，本年增加为收 到政府拆迁补助款，本年减少为发生与拆迁相关的支出。 注释 23． 递延收益 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 与资产相关政府补助 334,808.03 334,808.03 详见下表 与政府补助相关的递延收益 注释 24． 股本 股东名称 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 负债项目 年初余额 本年新增补 助金额 本年计入营业 外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/ 与收益相关 第四人民医院改 扩建工程拆迁 334,808.03 334,808.03 与资产相关 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 90 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 王惠一 6,950,000.00 6,950,000.00 王惠立 3,150,000.00 3,150,000.00 李玲 3,000,000.00 3,000,000.00 孙钟辉 2,200,000.00 2,200,000.00 张艳明 1,000,000.00 1,000,000.00 黄海平 1,000,000.00 1,000,000.00 丁志华 400,000.00 400,000.00 朱杰 300,000.00 300,000.00 南通海盟投资管理 中心（有限合伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 注释 25． 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价（股本溢价） 4,204,745.08 4,204,745.08 资本公积的说明： 根据南通海盟实业有限公司 2016 年 6 月 15 日股东会决议及海盟实业（筹）章程（草 案）规定，公司以 2016 年 3 月 31 日为基准日，将南通海盟实业有限公司变更设立为股份有 限公司，注册资本为人民币 2,000 万元。原南通海盟实业有限公司的全体股东即为南通海盟 实业股份有限公司的全体发起人。 按照 2016 年 6 月 15 日发起人协议及海盟实业（筹）章程（草案）规定，各股东以 其所拥有的截至 2016 年 3 月 31 日止经审计的净资产人民币 24,204,745.08 元，按原出资比 例认购股份公司股份，折合股份总额 2,000 万股，净资产大于股本部分人民币 4,204,745.08 元计入资本公积，其中盈余公积转入资本公积金额为 3,769,270.32 元，未分配利润转入资本 公积金额为 435,474.76 元。 本次股改涉及的净资产业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了大华审字 [2016]007057 号审计报告。本次净资产评估业经上海申威资产评估有限公司评估并出具了沪 申威评报字[2016]第 0362 号评估报告。本次涉及的各股东出资情况业经大华会计师事务所 （特殊普通合伙）验资并出具大华验字[2016]000605 号验资报告。 注释 26． 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 2,461,614.56 302,203.47 2,512,846.88 250,971.15 任意盈余公积 1,230,807.28 25,616.16 1,256,423.44 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 91 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合计 3,692,421.84 327,819.63 3,769,270.32 250,971.15 本年减少额详见本附注六、注释 25。 注释 27． 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 年初未分配利润 13,876,616.35 — 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,022,034.69 — 减：提取法定盈余公积 302,203.47 10.00 提取任意盈余公积 25,616.16 5.00 应付普通股股利 13,876,616.35 股份制改制转出* 435,474.76 年末未分配利润 2,258,740.30 *1 任意盈余公积系 2016 年 1-3 月按有限公司章程规定计提。 *2 股份制改制转出变动额说明详见本附注六、注释 25 。 注释 28． 营业收入和营业成本 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 156,351,177.42 135,960,009.00 148,465,565.95 132,623,727.80 其中：坯布 49,045,443.50 45,041,021.20 38,204,473.84 34,907,427.75 漂布 5,939,725.43 4,622,085.09 4,653,336.69 3,325,274.40 衬布 85,974,101.75 74,108,367.19 93,187,694.28 84,459,618.19 复合面料 15,391,906.74 12,188,535.52 12,420,061.14 9,931,407.46 其他业务小计 1,498,621.09 1,217,979.72 1,714,151.42 1,237,901.01 合计 157,849,798.51 137,177,988.72 150,179,717.37 133,861,628.81 注释 29． 税金及附加 项目 本年金额 上年金额 营业税 29,374.96 109,856.45 城市维护建设税 320,380.77 406,542.49 教育费附加 137,306.05 174,232.49 地方教育附加 91,537.36 116,155.00 房产税 76,151.08 土地税 36,484.29 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 92 项目 本年金额 上年金额 印花税 29,227.40 合计 720,461.91 806,786.43 注释 30． 销售费用 项目 本年金额 上年金额 出口费用 2,216,024.80 1,989,736.11 职工薪酬 1,665,019.04 1,514,190.52 展览费、会务费 454,206.23 468,857.06 运输、装卸费等 720,361.16 690,272.80 差旅费 353,089.31 329,728.20 水电费 227,709.27 233,220.04 折旧与摊销 30,305.31 54,915.86 广告费 67,520.95 71,641.89 其它 56,178.88 91,431.07 合计 5,790,414.95 5,443,993.55 注释 31． 管理费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 3,128,494.50 3,364,383.55 科研开发费 1,559,480.06 168,193.54 审计、咨询费等 1,920,392.72 359,056.61 折旧与摊销 473,516.26 618,721.49 税费 238,940.50 471,597.29 差旅费 375,150.19 203,088.00 业务招待费 448,502.97 356,111.84 水电费 216,884.57 174,214.85 办公费 136,728.72 180,097.73 其它 622,658.74 363,765.27 合计 9,120,749.23 6,259,230.17 注释 32． 财务费用 类别 本年金额 上年金额 利息支出 1,234,998.76 2,198,841.56 减：利息收入 61,146.38 352,507.82 汇兑损益 -1,033,895.93 -2,054,100.81 其他 299,286.03 191,589.68 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 93 类别 本年金额 上年金额 合计 439,242.48 -16,177.39 注释 33． 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账准备 655,853.81 -441,932.63 存货跌价准备 -22,748.28 54,549.33 合计 633,105.53 -387,383.30 注释 34． 营业外收入 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损 益的金额 固定资产处置利得 44,944.05 政府补助 572,308.03 347,100.00 572,308.03 其他 15,388.70 15,388.70 合计 587,696.73 392,044.05 587,696.73 计入当期损益的政府补助 补助项目 本年金额 上年金额 与资产相关 /与收益相关 商务发展专项资金 134,500.00 347,100.00 与收益相关 企业稳岗补贴 53,000.00 与收益相关 人才扶持资金 50,000.00 与收益相关 拆迁补偿 334,808.03 与资产相关 合计 572,308.03 347,100.00 注释 35． 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损 益的金额 固定资产处置损失 66,857.83 66,857.83 对外捐赠 30,000.00 30,000.00 罚款和滞纳金 110,847.91 6,167.73 110,847.91 其他 500.00 16,920.61 500.00 合计 208,205.74 23,088.34 208,205.74 注释 36． 所得税费用 1．所得税费用表 项目 本年金额 上年金额 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 94 项目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 1,321,370.88 1,144,563.45 递延所得税费用 3,937.39 96,845.83 合计 1,325,308.27 1,241,409.28 2．会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年金额 利润总额 4,347,326.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,086,831.67 不可抵扣的成本、费用和损失影响 83,216.11 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 155,260.49 所得税费用 1,325,308.27 注释 37． 现金流量表附注 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 往来款 579,923.48 179,077.45 银行存款利息收入 61,146.38 44,432.96 政府补助 237,500.00 347,100.00 其他 113.67 合计 878,683.53 570,610.41 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 管理费用 2,973,076.45 1,812,597.84 销售费用 3,811,202.45 3,433,295.77 营业外支出 140,847.91 75,473.41 手续费 299,286.03 191,384.50 往来款 375,750.13 137,482.76 合计 7,600,162.97 5,650,234.28 3．收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 收到南通海盟汽车销售服务有限公司借 款利息 308,074.86 收到南通海盟汽车销售服务有限公司归 还的借款 5,500,000.00 2,500,000.00 收到南通海盟菱动汽车销售服务有限公 司的借款 1,500,000.00 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 95 项目 本年金额 上年金额 合计 5,500,000.00 4,308,074.86 4．支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 支付南通海盟汽车销售服务有限公司借款 8,000,000.00 支付南通海盟菱动汽车销售服务有限公司借款 1,500,000.00 合计 9,500,000.00 5．收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 收到孙钟辉借款 4,000,000.00 收到拆迁补偿款 28,000,000.00 合计 28,000,000.00 4,000,000.00 6．支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 支付孙钟辉借款利息 195,169.49 归还孙钟辉借款 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 195,169.49 注释 38． 现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,022,018.41 3,339,185.53 加：资产减值准备 633,105.53 -387,383.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,997,187.45 2,232,771.84 无形资产摊销 87,694.92 87,694.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 66,857.83 -44,944.05 财务费用（收益以“－”号填列） 933,432.64 871,600.74 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,937.39 96,845.83 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,269,143.98 -288,532.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 32,863.30 11,805,557.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,730,475.09 -57,250.99 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,238,428.58 17,655,545.04 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 96 项目 本年金额 上年金额 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 15,472,265.58 12,535,756.28 减：现金的年初余额 12,535,756.28 6,297,737.07 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 2,936,509.30 6,238,019.21 2．现金和现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 15,472,265.58 12,535,756.28 其中：库存现金 125,401.39 11,418.95 可随时用于支付的银行存款 15,346,864.19 12,524,337.33 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 15,472,265.58 12,535,756.28 注释 39． 外币货币性项目 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 应收账款 1,832,920.71 6.9370 12,714,970.97 其中：美元 1,832,920.71 6.9370 12,714,970.97 八、 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 南通海盟纺织科技有限公 司 江苏 江苏 制造业 49.00 直接出资设立 持股比例不同于表决权比例的依据： 宋建林作为南通海盟纺织科技有限公司（以下简称“海盟科技”）自然人股东，持股比 例 51%。本公司作为海盟科技法人股东，持股比例 49%。2016 年 10 月 19 日，宋建林与本 公司签订一致行动人协议，双方一致同意在作为海盟科技股东期间，在行使提案权、表决权 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 97 等股东权利时以本公司作为一致行动的意见。另外，海盟科技不设董事会，由本公司实际控 制人之一王惠一出任海盟科技的执行董事以及法定代表人。综上，本公司对海盟科技的表决 权达到 100%，实际构成控制。 九、与金融工具相关的风险披露 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率 风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本 公司财务业绩的潜在不利影响。 （一）信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。管理层已制 定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构， 管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对 方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本 公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市 场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控， 对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确 保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 60.61%(2015 年 12 月 31 日：56.75%)。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 （二）流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及 其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同 时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满 足短期和长期的资金需求。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量 按到期日列示如下： 项目 年末余额 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 98 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 货币资金 15,472,265.58 15,472,265.58 15,472,265.58 应收票据 120,000.00 120,000.00 120,000.00 应收账款 28,132,883.66 30,342,655.79 30,342,655.79 其他应收款 966,309.38 966,309.38 966,309.38 金融资产小计 44,691,458.62 46,901,230.75 46,901,230.75 应付账款 11,067,452.49 11,067,452.49 11,067,452.49 其他应付款 880,145.28 880,145.28 880,145.28 金融负债小计 11,947,597.77 11,947,597.77 11,947,597.77 续： 项目 年初余额 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 货币资金 12,535,756.28 12,535,756.28 12,535,756.28 应收票据 350,000.00 350,000.00 350,000.00 应收账款 28,996,922.46 30,578,685.86 30,578,685.86 其他应收款 5,650,000.00 5,650,000.00 5,650,000.00 金融资产小计 47,532,678.74 49,114,442.14 49,114,442.14 短期借款 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 应付账款 9,282,938.78 9,282,938.78 9,282,938.78 应付利息 43,317.85 43,317.85 43,317.85 其他应付款 4,179,056.22 4,179,056.22 4,179,056.22 金融负债小计 40,505,312.85 40,505,312.85 40,505,312.85 （三）市场风险 1．汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产 和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇 率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低 面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避汇率 风险的目的。 （1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人 民币的金额列示如下： 项目 年末余额 美元项目 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 99 项目 年末余额 美元项目 外币金融资产： 应收账款 12,714,970.97 续： 项目 年初余额 美元项目 外币金融资产： 货币资金 103,274.41 应收账款 12,281,199.64 小计 12,384,474.05 外币金融负债： 应付账款 173,284.96 （3）敏感性分析： 截至 2016 年 12 月 31 日止，对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民 币对美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加利润总额约 1,271,497.10 元（2015 年度约 1,221,118.91 元)。 2．利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量 利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环 境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公 司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不 利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换或的安 排来降低利率风险。 （1）本年度公司无利率互换安排。 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无长期带息债务。 十、公允价值 （一） 以公允价值计量的金融工具 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无以公允价值计量的金融工具。 （二） 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、应收票据、其他应收款、短 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 100 期借款、应付款项、应付利息、其他应付款。 上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。 十一、 关联方及关联交易 (一)本公司最终控制方 2014 年 1 月至 2015 年 12 月，王惠一持有本公司 38.60%的股权，公司设董事会，由王惠 一、孙钟辉、张艳明、李玲、朱杰五名股东组成，王惠一担任公司董事长、总经理，负责公 司的生产经营及日常管理；公司未设监事会，设监事一名，由王惠立担任。王惠一为公司的 控股股东及实际控制人。 2015 年 12 月 20 日，南通海盟实业有限公司完成了股权转让。公司股东丁志华与王惠立 签订《股权转让协议书》，丁志华自愿将其持有的南通海盟实业有限公司 0.56%的股权作价 人民币 10 万元转让给王惠立。公司股东张艳明与王惠立签订《股权转让协议书》，张艳明 自愿将其持有的南通海盟实业有限公司 16.94%的股权作价人民币 305 万元转让给王惠立。此 次股权转让完成后，王惠一持有公司 38.60%的股份，王惠立持有公司 17.50%的股份，二人合 计持有公司 56.10%的股份。同日，公司召开股东会，一致同意公司的注册资本由人民币 1,800.00 万元增至人民币 2,000.00 万元，新增注册资本 200.00 万元由南通海盟投资管理中心 （有限合伙）以货币形式出资，此次增资后，王惠一持有公司 34.75%的股份，王惠立持有公 司 15.75%的股份，二人合计持有 50.50%的股份。2015 年 12 月 30 日，王惠一与王惠立签订一 致行动人协议，至此，王惠一、王惠立对公司构成共同控制。 (二)本公司的子公司情况详见附注八在子公司中的权益。 (三)其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 魏斌 大股东直系亲属 孙钟辉 股东 南通金盟制衣有限公司 同受最终控制方控制 港闸区江枫渔火大酒店 同受最终控制方控制 南通海盟汽车销售服务有限公司 同受最终控制方控制 南通海盟菱动汽车销售服务有限公司 同受最终控制方控制 如皋海盟厚德汽车销售服务有限公司 同受最终控制方控制 (四)关联方交易 1．购买商品、接受劳务的关联交易 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 101 关联方 关联交易内容 本年金额 上年金额 南通金盟制衣有限公司 材料采购 379,112.40 1,346,351.16 港闸区江枫渔火大酒店 餐饮费 88,000.00 184,500.00 如皋海盟厚德汽车销售服务有限公司 固定资产采购 235,167.73 2．销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本年金额 上年金额 南通金盟制衣有限公司 销售商品 438,827.18 33,215.00 港闸区江枫渔火大酒店 水费 55,607.75 30,320.51 港闸区江枫渔火大酒店 蒸汽费 40,836.00 42,098.54 3．关联租赁情况 本公司作为出租方 承租方名称 租赁资产种类 本年确认租赁收入 上年确认的租赁收入 港闸区江枫渔火大酒店 房屋 324,324.32 360,000.00 4．关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 借款起始日 借款到期日 贷款银行 担保是否 已经履行 完毕 王惠一 4,500,000.00 2016 年 9 月 9 日 2017 年 3 月 9 日 中国工商银行 股份有限公司 南通港闸支行 是 魏斌 王惠一 3,500,000.00 2016 年 8 月 18 日 2017 年 3 月 13 日 中国工商银行 股份有限公司 南通港闸支行 是 魏斌 王惠一 4,000,000.00 2016 年 8 月 10 日 2017 年 3 月 13 日 中国工商银行 股份有限公司 南通港闸支行 是 魏斌 王惠一 3,000,000.00 2016 年 8 月 2 日 2017 年 3 月 13 日 中国工商银行 股份有限公司 南通港闸支行 是 魏斌 王惠一 4,000,000.00 2016 年 7 月 1 日 2017 年 3 月 10 日 中国工商银行 股份有限公司 南通港闸支行 是 魏斌 王惠一 4,000,000.00 2016 年 4 月 19 日 2017 年 3 月 10 日 中国工商银行 股份有限公司 南通港闸支行 是 魏斌 王惠一 4,000,000.00 2016 年 1 月 5 日 2017 年 1 月 4 日 中国工商银行 股份有限公司 南通港闸支行 是 魏斌 王惠一 5,000,000.00 2014 年 10 月 9 日 2015 年 10 月 8 日 兴业银行 南通分行 是 南 通 金 盟 制 衣 有限公司 王惠一 5,000,000.00 2014 年 9 月 19 日 2015 年 9 月 18 日 兴业银行 是 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 102 南通分行 南 通 金 盟 制 衣 有限公司 南 通 金 盟 制 衣 有限公司 自然人王惠一和魏斌为本公司向中国工商银行股份有限公司南通港闸支行贷款人民币 400.00 万元（2016/1/5-2017/1/4 ）、400.00 万元（2016/4/19-2017/3/10） 、 400.00 万 元 （2016/7/1-2017/3/10 ）、300.00 万元（2016/8/2-2017/3/13）、400.00 万元（2016/8/10-2017/3/13 ）、 350.00 万元（2016/8/18-2017/3/13）和 450.00 万元（2016/9/9-2017/3/9）承担连带责任保证，保 证期限自借款期限届满之次日起 2 年。公司已于 2016 年 11 月 28 日提前归还借款，担保也相 应履行完毕。 自然人王惠一和南通金盟制衣有限公司为本公司向兴业银行南通分行贷款承担保证最 高本金限额为人民币 1,000.00 万元连带责任保证，保证额度有效期自 2014 年 9 月 10 日至 2015 年 9 月 9 日止，保证期间自每笔债务履行期届满之日起 2 年。 5．关联方资金拆借 （1）向关联方拆入资金 关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明 孙钟辉 4,000,000.00 2015 年 3 月 7 日 2015 年 12 月 31 日 关联方拆入资金说明：向关联方拆入资金 2015 年度负担利息 195,169.49 元。协议还款日 为 2015 年 12 月 31 日，实际还款日为 2016 年 3 月 21 日。 （2）向关联方拆出资金 关联方 拆出金额 起始日 到期日 说明 南通海盟汽车销售服务有限公司 3,000,000.00 2015 年 1 月 23 日 2015 年 12 月 31 日 南通海盟汽车销售服务有限公司 2,500,000.00 2015 年 4 月 8 日 2015 年 12 月 31 日 南通海盟汽车销售服务有限公司 2,500,000.00 2015 年 7 月 23 日 2015 年 7 月 30 日 南通海盟菱动汽车销售服务有限公司 1,500,000.00 2015 年 5 月 27 日 2015 年 8 月 24 日 合计 9,500,000.00 关联方拆出资金说明：向关联方拆出资金 2015 年度收取资金占用费 308,074.86 元。公 司拆借于南通海盟汽车销售服务有限公司人民币 550 万元的协议收款日为 2015 年 12 月 31 日，实际收款日为 2016 年 3 月 25 日。 6．关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 103 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 南通金盟制衣有限公司 424,769.14 其他应收款 南通海盟汽车销售服务 有限公司 5,500,000.00 （2）本公司应付关联方款项 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 其他应付款 孙钟辉 4,000,000.00 港闸区江枫渔火大酒店 21,800.00 十二、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的或有事项。 十三、 资产负债表日后事项 截至财务报告日止，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后的事项。 十四、 其他重要事项说明 （一）前期会计差错 1．追溯重述法 本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。 2．未来适用法 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 （二）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 根据南通市港闸区人民政府办公室下达港闸政办[2015]66 号拆迁通知，因南通市第四人 民医院扩建工程，公司有部分土地和厂房在拆迁范围内。截至 2016 年 12 月 31 日止，部分 房屋已被拆除，账面原值金额为 4,565,962.42 元。 根据 2017 年 3 月 31 日《南通海盟实业股份有限公司关于拟签订拆迁补偿协议的公告》， 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 104 南通市港闸区经济开发区管委会对公司房屋补偿款、土地补偿、停产停业补偿、房屋装修补 助等合计补偿暂定约 36,000,000.00 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司已收到补偿款 28,000,000.00 元；截至财务报告签发日止，公司已收到补偿款 33,000,000.00 元。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 注释 1．应收账款 1．应收账款分类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 29,721,645.76 97.95 1,588,762.10 5.35 28,132,883.66 组合 1：按关联方组合计 提坏账准备的应收账款 组合 2：按无风险组合计 提坏账准备的应收账款 组合 3：按账龄分析法组 合计提坏账准备的应收账 款 29,721,645.76 97.95 1,588,762.10 5.35 28,132,883.66 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 621,010.03 2.05 621,010.03 100.00 合计 30,342,655.79 100.00 2,209,772.13 28,132,883.66 续： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 30,550,940.31 99.91 1,554,017.85 5.09 28,996,922.46 组合 1：按关联方组合计 提坏账准备的应收账款 组合 2：按无风险组合计 提坏账准备的应收账款 组合 3：按账龄分析法组 合计提坏账准备的应收账 款 30,550,940.31 99.91 1,554,017.85 5.09 28,996,922.46 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 27,745.55 0.09 27,745.55 100.00 合计 30,578,685.86 100.00 1,581,763.40 5.09 28,996,922.46 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 105 应收账款分类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 29,091,785.26 1,454,589.26 5.00 1－2 年 615,857.70 123,171.54 20.00 2－3 年 6,003.00 3,001.50 50.00 3 年以上 7,999.80 7,999.80 100.00 合计 29,721,645.76 1,588,762.10 2．本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 655,853.81 元。 3．本报告期实际核销的应收账款 项目 核销金额 实际核销的应收账款 27,845.08 其中重要的应收账款核销情况如下： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 是否由 关联交 易产生 浙江九鼎服饰有限公司 货款 27,745.55 无法收回 批准核销 否 4．按欠款方归集的年末余额前五名应收账款 单位名称 年末余额 占应收账款年末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 科德宝宝翎衬布（南通）有限公司 6,196,786.26 20.42 309,839.31 迪志衬布（上海）有限公司 5,661,272.89 18.66 283,063.64 ETASIA INTERLININGS LTD. 2,864,901.36 9.44 143,245.07 OSMAN INTERLININGS LTD. 2,099,144.59 6.92 104,957.23 HARODITE SA DE CV 1,568,981.73 5.17 78,449.09 合计 18,391,086.83 60.61 919,554.34 注释 2．其他应收款 1．其他应收款分类披露 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 106 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 966,309.38 100.00 966,309.38 组合 1：按关联方组合计提 坏账准备的其他应收款 组合 2：按无风险组合计提 坏账准备的其他应收款 966,309.38 100.00 966,309.38 组合 3：按账龄分析法组合 计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 966,309.38 100.00 966,309.38 续： 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 5,650,000.00 100.00 5,650,000.00 组合 1：按关联方组合计提 坏账准备的其他应收款 5,500,000.00 97.35 5,500,000.00 组合 2：按无风险组合计提 坏账准备的其他应收款 150,000.00 2.65 150,000.00 组合 3：按账龄分析法组合 计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 5,650,000.00 100.00 5,650,000.00 其他应收款分类的说明： 组合中，采用无风险组合法计提坏账准备的其他应收款 项目 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 应收出口退税 684,368.19 押金 150,000.00 保证金 100,000.00 应收所得税退税 31,941.19 合计 966,309.38 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 107 2．本报告期无计提、收回或转回的坏账准备。 3．本报告期无实际核销的其他应收款。 4．其他应收款按款项性质分类情况 项目 年末余额 年初余额 押金 150,000.00 150,000.00 往来款 5,500,000.00 应收出口退税 684,368.19 保证金 100,000.00 应收所得税退税 31,941.19 合计 966,309.38 5,650,000.00 5．按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 的比例(%) 坏账准备 年末余额 应收出口退税 应收出口退税 684,368.19 1 年以内 70.82 南通燃气有限公司 押金 150,000.00 5 年以上 15.52 港闸区人民法院 保证金 100,000.00 1 年以内 10.35 中华人民共和国国家金库 南通市中心 应收所得税退 税 31,941.19 1 年以内 3.31 合计 966,309.38 100.00 注释 3．长期股权投资 款项性质 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备年 末余额 南通海盟纺织科 技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 注释 4．营业收入和营业成本 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 156,351,177.42 135,960,009.00 148,465,565.95 132,623,727.80 其中：坯布 49,045,443.50 45,041,021.20 38,204,473.84 34,907,427.75 漂布 5,939,725.43 4,622,085.09 4,653,336.69 3,325,274.40 衬布 85,974,101.75 74,108,367.19 93,187,694.28 84,459,618.19 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 108 项目 本年金额 上年金额 复合面料 15,391,906.74 12,188,535.52 12,420,061.14 9,931,407.46 其他业务小计 1,498,621.09 1,217,979.72 1,714,151.42 1,237,901.01 合计 157,849,798.51 137,177,988.72 150,179,717.37 133,861,628.81 十六、 补充资料 （一） 本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -66,857.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 572,308.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -125,959.21 减：所得税影响额 122,584.73 合计 256,906.26 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.54 0.1511 0.1511 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 9.64 0.1383 0.1383 南通海盟实业股份有限公司 二〇一七年四月二十四日 南通海盟实业股份有限公司 2016 年度报告 109 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室