870408_2016_世纪保险_2016年年度报告_2017-03-30.txt

证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 1 世纪保险 NEEQ:870408 世纪保险经纪股份有限公司 Century Insurance Broker Co., Ltd. 年度报告 2016 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月，西安市诉讼财产保全责任 保险共保体成立并举办了签约仪式。该共保 体是由陕西分公司与中国平安财产保险股份 有限公司陕西分公司、中国人寿财产保险股 份有限公司陕西分公司等六家保险公司共同 参与组建。诉讼财产保全责任保险是一款专 门针对我国《民事诉讼法》中规定的诉讼财 产保全担保制度的创新型保险产品。 2016 年 5 月，公司与北京航空航天大学 在北航经管学院正式举行签约仪式及揭牌仪 式，并签署捐赠协议，未来携手共建北航金 融研究中心。双方在洽谈会上就未来如何强 化校企合作、共同培养高水平高素质的综合 金融人才、以及通过举办研讨论坛的形式携 手推动保险及保险经纪行业的进一步发展展 开了深入而愉快的交流。 2016 年 5 月，福建分公司厦门第二西通 道工程项目——厦门第二条海底隧道正式起 保。7 月，公司成功中标北京地铁 19 号线工 程保险经纪人服务项目。服务轨道交通建设 项目需要非常强的专业技术，多年来我公司 致力于该领域保险经纪服务的探索和研究， 形成了成熟的轨道交通建设方面的技术专家 团队，已为各省市十多个轨道交通建设项目 提供优质的保险经纪服务。 2016 年 10 月，宁夏分公司正式成立。公 司在全国已经成立 15 家分公司，宁夏分公司 的成立在世纪开展全国业务的战略布局中， 尤其对西部地区，有着重要的意义。同时， 公司正积极筹备多家分支机构，辐射全国的 格局构建进一步扩大。 2016 年 11 月，公司中标常州地铁 2号线、 无锡地铁 4 号线、南京地铁 7 号线三个轨道 交通建设保险经纪人服务项目。此次参加投 标的有多家有实力的保险经纪公司，公司连 续中标三个项目，充分表明公司的专业能力 和素质赢得了市场的认可，收获了客户的信 任，在轨道交通建设项目的保险经纪人服务 领域已处于行业领先水平，成为了最具有竞 争力的保险经纪公司之一。 2016 年 12 月 19 日，全国中小企业股份 转让系统有限责任公司正式出具《关于同意 世纪保险经纪股份有限公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌的函》，公司于 2017 年 2 月 3 日在全国中小企业股份转让系统正 式挂牌。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 3 目录 第一节 声明与提示 ................................................................................................. 5 第二节 公司概况 ..................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................... 12 第五节 重要事项 ................................................................................................... 26 第六节 股本变动及股东情况................................................................................ 29 第七节 融资及分配情况 ....................................................................................... 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................. 34 第九节 公司治理及内部控制................................................................................ 37 第十节 财务报告 ................................................................................................... 43 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、世纪保险 指 世纪保险经纪股份有限公司 世纪保众、子公司 指 世纪保众（北京）网络科技有限公司 深圳海富融 指 深圳市海富融投资有限公司 吉华合众 指 深圳市吉华合众投资合伙企业（有限合伙） 众志成诚 指 深圳市众志成诚投资合伙企业（有限合伙） 众网通保 指 共青城众网通保投资管理合伙企业（有限合伙） 上海金三板 指 上海金三板股权投资基金合伙企业（有限合伙） 天士力融资租赁 指 天士力融资租赁有限公司 陕西分公司 指 世纪保险经纪股份有限公司陕西分公司 福建分公司 指 世纪保险经纪股份有限公司福建分公司 江苏分公司 指 世纪保险经纪股份有限公司江苏分公司 辽宁分公司 指 世纪保险经纪股份有限公司辽宁分公司 宁夏分公司 指 世纪保险经纪股份有限公司宁夏分公司 深圳分公司 指 世纪保险经纪股份有限公司深圳分公司 《公司章程》 指 《世纪保险经纪股份有限公司章程》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 股东大会 指 世纪保险经纪股份有限公司股东大会 董事会 指 世纪保险经纪股份有限公司董事会 监事会 指 世纪保险经纪股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 董监高 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 保监会 指 中国保险监督管理委员会 报告期、本期、本年、本年度 指 2016 年度 上年、上年度、上年同期 指 2015 年度 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东方花旗 指 东方花旗证券有限公司 会计师、中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 《审计报告》 指 中勤万信会计师事务所出具的勤信审字【2017】第 1229 号审计 报告 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） 无 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） 无 3、豁免披露事项及理由（如有） 无 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1. 宏观经济及行业监管风险 在经济下行阶段，保险经纪行业的传统保险产品销售业务 会受到一定影响，从而使主营业务集中于传统保险业务的保险 经纪公司的收入会有一定减少。同时，保险中介行业经过近几 年的高速发展，从数量和规模上都有了很大的增加。但其粗放 式的发展给其内部控制留下了隐患，尤其是在企业合法合规经 营及公司内控制度的建立上仍需完善。因此，保监会近几年针 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 6 对保险经纪行业的监管政策有趋严趋势。如果保险经纪公司不 能很好地在经营策略、经营计划、业务拓展等现有商业模式上 进行转型和提升，使其符合行业监管要求，则保险经纪公司的 收入情况会受到一定程度的冲击。 2. 人力资源的风险 保险经纪行业是典型的人才密集型行业，稳定的专业人才 团队对公司的持续发展至关重要。随着公司规模的不断扩大， 如果人力资源不能满足公司发展的需求，可能使公司面临人才 短缺的风险。相关风险损失直接表现为企业进行招聘和培训成 本的增加，间接表现为工作进度的拖延、商业机密的泄露、客 户资源的流失。 3. 佣金下降的风险 佣金下降风险为公司面临的主要产品风险。佣金率主要受 险种类型、项目风险大小、保险公司当期政策、市场环境以及 合作的保险中介的业务量、议价能力、相关政策法规等因素影 响。一旦上述因素的变化，降低支付给公司的佣金率、咨询费， 公司的盈利状况将会受到直接影响。 另外，自 2016 年 5 月 1 日起，保险行业全面实施缴纳营业 税改增值税。受此影响，公司在收到的经营性收入现金流不变 的前提下，佣金收入呈现下滑趋势。 4. 互联网冲击的风险 互联网的兴起给所有行业都带来了新的经营模式和盈利模 式的变化，同样对保险经纪行业也提供了新的思路和平台。互 联网思维的一个核心理念是“去中介化”，期限短、责任单一、 无需核保、易于理赔的碎片化保险业务很适合在互联网上开展。 如果主营个人保险业务的保险经纪公司无法通过改变销售模式 和盈利模式适应互联网的冲击，则其必然会面临用户流失和竞 争失败的风险。 5. 公司治理与管理的风险 首先，由于公司主营业务面向的客户覆盖范围较广，需在 全国范围内设立分支机构，公司对分支机构的有效管理有待加 强。且随着公司的快速发展，经营规模扩大，人员不断增加， 对公司治理和有效管理将会提出更高的要求。公司如不能有效 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 7 执行公司治理及内部管理机制，将存在实际控制人控制不当和 对分支机构管理不当的风险；其次，保险经纪行业是典型的人 才密集型行业，人员流动很可能给企业带来损失。这种损失的 直接表现是增加企业进行招聘和培训的人工成本；而间接表现 则是可能会引起工作进度的拖延、商业机密的泄露、客户资源 的流失，进而给公司的正常经营带来风险。 6. 盈利能力波动风险 公司制定了传统与创新互动、线上与线下互动、国内与国 外互动的经营发展战略，坚持传统业务稳健发展的同时积极创 新，在互联网业务和国际化业务等业务方向积极投入。以上经 营发展战略在当前实施布局阶段均需要付出较高的成本，而对 应客户群体需要一定的期间进行积累，并逐步转化实现收入。 目前经营阶段实现的收入尚不能全部覆盖投入的成本，因而公 司年度净利润波动较大。 7. 实际控制人控制的风险 公司的实际控制人为钟金海、钟洁、钟姗和崔利延，四人 合计持有公司有表决权的股份比例合计达 75.05%，可能利用其 实际控制人地位，对公司发展战略、生产经营决策、利润分配、 人事安排等重大事项的决策实施重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 世纪保险经纪股份有限公司 英文名称及缩写 Century Insurance Broker Co., Ltd. 证券简称 世纪保险 证券代码 870408 法定代表人 钟金海 注册地址 北京市西城区宣武门外大街 6、8、10、12、16、18 号 10 号楼 1937-1943A 办公地址 北京市西城区宣武门外大街 10 号庄胜广场办公楼南翼 19 层 1937 室 主办券商 东方花旗证券有限公司 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 石朝欣、陈明生 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 钟洁 电话 010-88086600 传真 010-88086884 电子邮箱 zhongjie@bj- 公司网址 http://www.bj- 联系地址及邮政编码 北京市西城区宣武门外大街 10 号庄胜广场办公楼南翼 19 层 1937 室，100052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 世纪保险经纪股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 3 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） J68 保险业 主要产品与服务项目 公司作为一家专业性保险经纪公司，主要服务项目包括：为投保 人拟定投保方案、选择保险人、办理投保手续；协助被保险人或 受益人进行索赔；再保险经纪业务；为委托人提供防灾、防损或 风险评估、风险管理咨询服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 56,250,000 做市商数量 - 控股股东 深圳市海富融投资有限公司 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 9 实际控制人 钟金海通过直接持有深圳海富融 33.75%的股权间接持有公司 21%的股份，崔利延通过直接持有深圳海富融 10.63%的股权间接 持有公司 6.61%的股份；钟洁通过直接持有深圳海富融 26.88%的 股权间接持有公司 16.72%的股份，同时通过持有吉华合众 90% 的出资份额间接持有公司 8%的股份，因此钟洁合计持有公司 24.72%的股份；钟姗通过直接持有深圳海富融 25%的股权间接持 有公司 15.56%的股份，同时通过占有众志成诚 80.5%的出资份额 间接持有公司 7.16%的股份，因此钟姗合计持有公司 22.72%的股 份； 四人间接持有公司共计 75.05%的股份，为公司实际控制人。 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110102751314190U 否 税务登记证号码 - - 组织机构代码 - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 52,544,600.11 61,339,123.95 -14.34% 毛利率% 34.20% 30.95% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -14,713,363.58 1,469,452.52 -1101.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -14,918,663.47 715,409.38 -2185.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） -22.22% 2.83% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -22.53% 1.38% - 基本每股收益 -0.26 0.03 -1101.28% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 86,294,242.15 86,842,942.73 -0.63% 负债总计 30,553,940.19 13,903,861.58 119.75% 归属于挂牌公司股东的净资产 58,868,615.99 73,581,979.57 -20.00% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 1.31 -19.85% 资产负债率%（母公司） 12.50% 15.52% - 资产负债率%（合并） 35.41% 16.01% - 流动比率 2.40 5.45 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -26,450,620.42 5,148,409.77 -613.76% 应收账款周转率 3.95 4.80 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -0.63% 38.04% - 营业收入增长率% -14.34% 7.34% - 净利润增长率% -2543.73% -143.85% - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 11 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 56,250,000.00 56,250,000.00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 8,244.41 对外捐赠 -200,000.00 罚款支出 -252.56 赔偿金、违约金及罚款支出(注) -358,843.16 投资收益 792,178.08 其他 370.65 非经常性损益合计 241,697.42 减：所得税影响数 60,424.36 减：少数股东权益影响额（税后） -24,026.82 非经常性损益净额 205,299.89 注：“赔偿金、违约金及罚款支出”主要系 2016 年“新三板”挂牌申报审计过程中因收入调整导 致的补缴 2013 年至 2014 年税款滞纳金。截至本报告期末，公司不存在此类或任何其他赔偿及罚 款性质的重大支出。 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 - 17,061.74 - - - - 管理费用 - -17,061.74 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 1. 公司所处行业、主营业务、产品或服务及客户类型 根据全国股份转让系统《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“J-6850 金融业-保险业- 保险经纪与代理服务”，目前主营业务为保险经纪服务及顾问咨询业务，主要客户为国际、国内大型集团 企业、行业组织及政府部门。公司根据投保人的风险管理需求设计保险或其他服务方案，并提供相应保险 或风险管理服务，通过向保险公司收取经纪费或向投保人收取咨询费的形式实现盈利。 2. 公司关键资源、销售渠道及收入来源 公司是少数具有财产保险全险种保险服务经验的保险经纪公司，通过长期的发展积累了一批稳定、优 质的大中型国有企业及行政事业单位客户、高价值的个人客户资源及丰富的相关风险数据。销售渠道方面， 公司已在全国设立了 15 家分支机构，并与保险市场中主要的保险公司、再保险公司建立了长期、稳定的 合作关系；子公司世纪保众独立自主研发了互联网保险产品及业务平台“大象保险”，为个人客户从现有 众多保险产品中筛选出符合客户个性化需求的保险产品并提供保险辅助服务，同时也为世纪保险及合作保 险公司发掘符合其产品特点的特定客户群体；此外，为及时抓住“一带一路”政策带来的海外业务机会， 提升公司形象和竞争力，公司积极拓展海外业务市场。目前，已在英国设立伦敦代表处并积极推进其他海 外机构的设立，近距离了解国际保险市场的最新动态，寻求海外发展机会。由于该代表处尚未取得劳合社 执业资格，因此尚未开展实质性业务。 报告期内，公司主要提供经纪服务和咨询服务，收取佣金和咨询费用，佣金收费比例的高低受到投保 人规模、投保险种影响；咨询费定价分为一次性收取和按服务量收取两种，一次性收取为综合考虑具体服 务内容、服务提供方式、服务周期、投保人分布的地域范围等因素收取固定金额的咨询费；按服务量收取 为事先与客户确定每人每天的费用标准，按实际提供服务的人员数量及天数进行咨询费结算。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 13 事项 是或否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 本年度公司继续专注于保险经纪服务及顾问咨询业务，致力于为投保人及保险公司提供合理高效的业 务及增值服务。同时公司开始开展互联网业务，并充分利用现有行业客户资源及风险数据，坚持在产品及 渠道方面积极拓展与创新。 企业资产负债率为 35.41%，流动资产占总资产比重为 84.84%，企业资产充足，偿债能力较强；资产 流动性较高，财务风险较小。 本年度公司实现营业收入 52,544,600.11 元，较上年降低 14.34%，实现毛利率 34.20%，较上期 30.95% 有所提高；实现净利润-20,198,779.19 元，较上期 826,554.10 元下降 2543.73%。 报告期内，世纪保险净利润出现较大额度亏损主要来源于子公司。子公司世纪保众于 2015 年 12 月设 立，通过现代化的信息技术手段，成功孵化了智能化互联网保险服务平台“大象保险”，致力于为广泛的 个人客户提供专业的风险管理和保险定制服务。互联网保险行业具有较强的增长性，在此领域进行布局对 公司提升行业竞争力具有战略意义。由于子公司在报告期内尚处于初创期，投入了较大前期成本，因此成 为本报告期亏损的重要原因；其次，公司基于未来长远发展，在本报告期主动对业务结构进行了优化调整， 减少毛利率较低、未来发展潜力较小的业务占比，增加毛利率较高、具有市场前景的保险经纪及咨询服务 类业务占比。在业务结构调整初期，收入呈现暂时性下滑；最后，公司受到营业税改征增值税政策的影响， 佣金收入亦有所下滑。 对此，公司在本年度采取积极措施，在调整业务结构的同时严格控制成本，可以看到报告期内的毛利 率得到了有效提高。 考虑到子公司互联网业务的发展周期以及宏观环境的影响，上述变化总体合理。随着世纪保众战略布 局的实施和业务的不断开拓，以及公司业务结构调整效应的不断显现，公司预计未来收入规模将不断增加； 同时，大象保险目前的战略布局及其业务模式已经在行业中崭露头角，获得了较高的市场认可和关注度， 其提供的服务在业内亦开始具备一定的竞争力。因此，本报告期内的亏损并不会对持续经营产生重大影响。 公司报告期内业务模式及主要客户在本年内无重大变化。 1、主营业务分析 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 14 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 52,544,600.11 -14.34% 100.00% 61,339,123.95 7.34% 100.00% 营业成本 34,575,814.36 -18.36% 65.80% 42,352,464.67 -2.59% 69.05% 毛利率 34.20% - - 30.95% - - 管理费用 31,079,835.50 121.10% 59.15% 14,056,891.20 -5.16% 22.92% 销售费用 6,025,357.91 1000.05% 11.47% 547,735.56 100.00% 0.89% 财务费用 -155,976.96 -85.38% -0.30% -1,066,718.37 3.71% -1.74% 营业利润 -19,782,465.33 -1142.21% -37.65% 1,898,119.03 -140.36% 3.09% 营业外收入 24,455.17 -87.62% 0.05% 197,531.78 -94.72% 0.32% 营业外支出 574,935.83 329.62% 1.09% 133,824.48 330.39% 0.22% 净利润 -20,198,779.19 -2543.73% -38.44% 826,554.10 -143.85% 1.35% 项目重大变动原因： 营业收入较上年降低 14.34%，主要原因为：（1）公司基于未来长远发展，主动对业务结构进行了优 化调整，减少毛利率较低、未来发展潜力较小的业务占比，增加毛利率较高、具有市场前景的保险经纪及 咨询服务类业务占比。在业务结构调整初期，部分原有保险经纪业务拓展速度放缓，收入呈现暂时性下滑； (2) 自 2016 年 5 月 1 日起，国家在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点。受此影响，在收到的经 营性收入现金流不变的前提下，佣金收入下滑。 营业成本较上年下降 18.36%，主要原因为：（1）如上所述，公司在本报告期积极进行业务结构调整， 加大开展毛利率较高的咨询类业务（详见下文“(2)收入构成：按产品或区域分类分析”），使得本期成本 下降；（2）公司本期严格控制成本。上述措施使得本期成本得到有效控制，毛利率较上期呈现增加的趋势。 管理费用较上年增长 121.10%，增加的主要原因为：（1）公司为挂牌新三板所支付的中介机构费用增 加所致；（2）报告期内，公司及子公司世纪保众大力发展完善基础设施建设、筹办分支机构、扩大员工规 模所致；除此之外，员工薪酬、租赁费、办公费用等均有上涨。管理费用明细项目请参见“第十节 财务 报告-五、合并财务报表项目注释-（二十四）管理费用”中明细列示。 销售费用较上年增长 1000.05%，较上一年度大幅增长，主要原因为子公司世纪保众仍处于业务发展 初期，基于移动互联网保险市场快速抢占市场份额、快速积累客户资源的经营方针，本年度逐步着手采用 多种营销方式进行品牌宣传和市场推广。 财务费用本年及上年度均为负值，主要为公司闲置资金的利息收入。本年度利息收入较上年度有所减 少，主要由于公司加大营销、基础设施等投入，提高了资金使用效率，资金闲置情况有所减少。 营业外收入较上年减少 87.62%，主要由于相比于上年度，本期无非流动资产处置情况。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 15 营业外支出较上年增加 392.62%，主要原因为：（1）2016 年 5 月，公司向北京航空航天大学教育基 金会捐赠 20 万元教育基金，用于资助学校开展有关人才培养、教学科研及学科发展方面的工作，以支持 北京航空航天大学教育事业的发展；（2）公司本期支付了税收滞纳金，主要系 2016 年“新三板”挂牌申 报审计过程中因收入调整导致的补缴 2013 年至 2014 年税款滞纳金，对公司不构成重大影响。截至本报告 期末，公司不存在此类或任何其他赔偿及罚款性质的重大支出。 营业利润、净利润较上年分别大幅减少 1142.21%及 2543.73%，减少的主要原因即上述收入规模的下 降及管理费用、销售费用的大幅上升。总体而言，子公司在当前初创期产生的大量前期成本投入的影响最 为重大。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 52,544,600.11 43,710,091.34 61,339,123.95 42,352,464.67 其他业务收入 - - - - 合计 52,544,600.11 43,710,091.34 61,339,123.95 42,352,464.67 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 经纪佣金收入 49,093,954.89 93.43% 58,766,173.92 95.81% 咨询及服务收入 3,450,645.22 6.57% 2,572,950.03 4.19% 合计 52,544,600.11 100.00% 61,339,123.95 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司经纪佣金收入占比下降，咨询及服务收入占比有所提升。公司为应对经纪佣金收入的 降低并基于长远发展的考虑，开始逐步着手业务结构调整，降低收益较低的业务占比，增加收益较高、具 有市场前景的保险经纪业务和咨询服务类业务占比。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -26,450,620.42 5,148,409.77 投资活动产生的现金流量净额 23,113,315.53 -39,236,609.24 筹资活动产生的现金流量净额 25,051,704.67 38,321,904.42 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为净流出，出现较大变动是由于收入规模的减少以及管 理费用、销售费用的增加。管理费用、销售费用的变动原因详见上文“1、主营业务分析（1）利润构成： 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 16 项目重大变动原因”。 本年投资活动产生的现金流量净额为净流入，主要为公司运用闲置资金进行的理财相关的现金流量所 致。由于本年理财规模较上期有所减少，因此本期现金流量净额呈现正数。 本年筹资活动产生的现金流量金额为净流入，主要为子公司融资款项到账（详见下文“3、投资状况 分析”）；筹资活动现金流量净额较去年有所减少，主要由于公司自 2016 年 7 月 31 日起已停止使用闲置 资金进行资金拆借业务，并于 2016 年 8、9 月分别收回 7 月 31 日前拆出的全部本金，与以前年度相比该 事项规模下降，产生的现金流量减少，因而本期净额下降；7 月 31 日前公司资金拆借情况已充分披露， 后续期间无该事项发生。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国人民财产保险股份有限公司 21,343,547.95 40.62% 否 2 中国平安财产保险股份有限公司 6,310,357.04 12.01% 否 3 中国太平洋财产保险股份有限公司 5,370,358.92 10.22% 否 4 中华联合财产保险股份有限公司 3,655,063.27 6.96% 否 5 中国人寿保险股份有限公司 3,067,995.00 5.84% 否 合计 39,747,322.18 75.65% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 合计 - - - 公司主要业务为保险经纪服务及风险管理咨询服务，为非生产型企业，不存在加工再生产的过程，收 入主要来源于保险经纪业务佣金和咨询费用，营业成本主要为职工薪酬、折旧与摊销及运营部门发生的日 常费用，不涉及原材料采购情况，因此报告期内未发生大额原材料采购事项，亦无供应商。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,805,282.20 844,613.06 研发投入占营业收入的比例 14.85% 1.38% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 17 研发情况： 报告期内，公司共发生研发支出 7,805,282.20 元，主要为子公司世纪保众业务平台大象保险网站及 其 App 客户端的开发、功能维护、升级改进支出以及自主研发的软件著作权。本年度并无符合资本化条 件的重大研发支出。 大象保险致力于为客户筛选符合个性化需求的保险产品并提供保险辅助服务，同时为合作保险公司 发掘符合其产品特点的特定客户群体，降低保险客户搜寻成本，提高风险识别能力。世纪保众是公司互 联网业务发展的重要支撑，其目前尚处于初创阶段，投入了包括研发支出在内的大额前期成本，其中包 括对自主研发的保险方案评估、智能资产匹配、家庭风险保障管控平台、保险理赔信息处理、家庭理财 风险云计算等多款软件著作权的支出。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 37,386,177.44 138.56% 43.32% 15,671,777.66 37.22% 18.05% 25.27% 应收账款 14,265,148.74 15.80% 16.53% 12,319,207.11 -7.07% 14.19% 2.34% 其他应付款 24,520,012.25 339.33% 28.41% 5,581,266.46 -23.86% 6.43% 21.98% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 8,725,284.22 3.29% 10.11% 8,447,170.35 9.78% 9.73% 0.38% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 86,294,242.15 -0.63% 100.00% 86,842,942.73 38.04% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金年末数比年初数增长138.56%，主要由于：（1）本期部分项目集中在年末结算回款；（2） 本年用于理财的闲置资金较上年有所减少；（3）子公司部分融资款到账。详见下文“ 3、投资状况分析”。 其他应付款年末金额较上期增加339.33%，主要原因为子公司世纪保众新股东上海金三板、天士力 融资租赁的出资额共计2,000万元于本期缴付到账。由于截至本期末工商变更尚未完成，因此收到的出资 额计入其他应付款进行会计计量。增资事项详见下文“3、投资状况分析”。 上述列示的其他项目无重大变动。 企业资产负债率为35.41%，货币资金占资产比重为43.32%，企业资产充足，偿债能力较强；流动资 产占总资产比重为84.84%，资产流动性强，财务风险较小。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 18 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司存在 1 家控股子公司：世纪保众（北京）网络科技有限公司，其财务数据如下： 单位：元 项目 2016 年度 2015 年度 总资产 9,695,280.80 4,954,558.83 净资产 -10,427,713.44 4,857,005.27 营业收入 37,878.93 - 净利润 -18,284,718.71 -2,142,994.73 2016 年 7 月 12 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于子公司世纪保众增资的议案》， 世纪保众的注册资本由 1,000 万元增至 1,400 万元，并增加新股东：共青城众网通保投资管理合伙企业 （有限合伙）。世纪保众增资后股权结构变更为：世纪保险增资 14 万元，认缴出资额共计 714 万元，持 股比例由 70%减至 51%；自然人孙哲认缴出资额保持 300 万元不变，持股比例由 30%减至 21%；众网通 保认缴出资额 386 万元，持股 28%。增资后世纪保险仍拥有对世纪保众的控制权，并继续将其纳入世纪 保险的合并报表范围。子公司世纪保众已于 2016 年 12 月 8 日完成了工商变更。 截至报告期末，由于部分股东增资尚未缴付，因而本期末各股东对世纪保众的持股比例仍按增资前 比例进行会计计量。 2017 年 3 月，公司第一届董事会第五次会议审议《关于子公司世纪保众（北京）网络科技有限公司 增资的议案》，世纪保众的注册资本由 1,400 万元增至 1,555.56 万元，并增加新股东：上海金三板股权 投资基金合伙企业（有限合伙）、天士力融资租赁有限公司。世纪保众增资后股权结构变更为：世纪保 险认缴出资额保持 714 万元不变，持股比例由 51.00%减至 45.90%；自然人孙哲认缴出资额保持 300 万 元不变，持股比例由 21.00%减至 19.29%；众网通保认缴出资额保持 386 万元不变，持股比例由 28.00% 减至 24.81%；上海金三板及天士力融资租赁各出资 1,000 万元，每位股东出资中的 777,778 元作为新增 注册资本金出资、9,222,222 元计入资本公积，两位新股东分别将获得本次增资后世纪保众 5.00%的股权。 截至报告期末，两位新股东出资已缴付，导致 2016 年度子公司总资产大幅增长。因内部审议及法 律手续尚未完成，子公司尚未办理此次工商变更。 报告期末各股东对注册资本的增资情况汇总列表如下： 认缴金额 比例（%） 实缴金额 比例（%） 备注 世纪保险 7,140,000.00 45.90% 7,000,000.00 60.58% 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 19 众网通保 3,860,000.00 24.81% - - 孙哲 3,000,000.00 19.29% 3,000,000.00 25.96% 天士力融资 租赁 777,778.00 5.00% 777,778.00 6.73% 未完成工商变更，出资 于“其他应付款”核算 上海金三板 777,778.00 5.00% 777,778.00 6.73% 未完成工商变更，出资 于“其他应付款”核算 合计 15,555,556.00 100.00% 11,555,556.00 100.00% 报告期内,公司无其他取得和处置子公司的情况。 本年度子公司发生大量前期及推广成本，而收入尚未形成规模，因而净利润亏损较大。 注： （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司存在使用部分闲置资金购买理财产品的情形，该投资是根据公司经营发展和财务状 况，在确保公司经营资金安全运转的前提下进行的，有助于提高闲置资金使用效率，不会影响公司主营 业务的正常发展。 投资品种为低风险稳健型理财产品，风险较低且收益率略高于同期银行存款利率；投资额度不超过 人民币 2,500 万元，单笔投资期限不超过 3 个月。 截至报告期末，公司尚有 1 款理财产品未到期，投资金额为 1,500 万元，生效日期为 2016 年 12 月 29 日，投资期限为 30 天。项目名称：上海浦东发展银行公司理财产品月添利。 （三）外部环境的分析 1. 宏观环境，行业发展及周期波动 2016 年，我国经济发展仍然维持相对稳定的增长速度，金融保险业发展环境日新月异。从宏观经济 层面来看，虽然增长速度与高增长时期相比较低，但是整个经济结构持续优化，整体经济长期向好。从 政策层面来看，供给侧结构性改革进一步深化，国家政策供给的创新将推进责任保险等潜在保险需求转 化为现实需求，有利于保险行业发展。从监管动向看，随着保险市场化改革的深化，进一步降低了不必 要的交易成本；随着偿二代的推进，行业继续坚定走低资本消耗、高价值创造的可持续发展道路；与此 同时，保监会近几年针对保险经纪行业的监管政策也有趋严趋势。 2. 市场竞争现状及趋势 从市场竞争来看，科技、互联网作为服务用户的便捷手段，仍然是推动创新和变革的主要动力，使 得行业竞争科技化、平台化将成为行业新常态。同时，客户对保险经纪服务的专业性、经验积累等要求 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 20 也越来越高，保险经纪公司的服务能力和服务经验成为市场竞争重要的考量之一。 3. 已知趋势、重大事件对公司的影响 根据财政部、国家税务总局下发的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕 36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金 融业、生活服务业等全部营业税纳税人纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。受此影响，公司 在收到的经营性收入现金流不变的前提下，佣金收入呈现下滑趋势。 为应对以上事件带来的不利影响，公司通过积极开拓市场、合理控制成本、加强现金管理、加快发 展互联网保险业务等措施加快提升公司盈利能力，以保持业务稳定发展。 （四）竞争优势分析 1. 竞争优势分析 （1）具有全险种保险经纪经验 公司是少数具有财产保险全险种保险服务经验的保险经纪公司，且通过长期的发展积累了丰富的行 业客户资源、项目服务经验和相关风险数据，能够为客户提供专业、高效的风险管理咨询和保险经纪服 务。目前公司已经与国内外主要保险公司、再保险公司，以及多个行业专业机构建立起了全面深入的合 作关系，得到了行业内外的高度认同。渠道方面，由于公司拥有较高的行业地位，是国内主要保险公司 的重点渠道，保险谈判和议价能力较强。 （2）专业的服务团队与技术资源 公司拥有一支具有多年从业经验、人均产能较高的专业保险经纪人团队，一支业内领先、研究能力 较强的研发团队。公司的研发团队为不同行业的诸多企业提供了完善的风险和保险专业服务，有着丰富 的实际操作经验。 公司长期与专业性科研院校和行业机构进行合作，借助其丰富的技术资源，扩充了公司的行业专家 队伍，为相关行业的企业提供更为丰富和有效的保险经纪服务和风险管理咨询服务。2016 年 5 月，公司 与北京航空航天大学正式签署捐赠及合作协议，共建北航金融研究中心，共同培养高水平高素质的综合 金融人才。 2. 竞争劣势分析 （1）营业成本占比较大 首先，目前由于公司仍处于新的发展战略布局阶段，整合行业、客户及人才资源所需要的投入支出 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 21 较高。本年度由于子公司移动互联网保险业务处于市场推广初期，公司为快速抢占市场份额、快速积累 客户资源，采用多种宣传推广方式进行品牌推广，投入了较高的宣传推广费用。 其次，自 2016 年 5 月 1 日起，国家在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点。受此影响，在 收到的经营性收入现金流不变的前提下，佣金收入呈现下滑趋势。 为应对以上影响，公司正在逐步完善内控手段以严格控制成本支出、加强现金管理；并计划通过合 理编制业务预算、加强项目成本控制、提高项目实施效率、缩短项目结算周期等一系列措施来控制成本， 提高毛利率。 另一方面，公司目前正在积极开拓市场，提高各项业务收入，提升公司盈利能力，以保持业务稳定 发展。 （2）分支机构覆盖范围有待提高 2016 年，公司正式设立宁夏分公司。截至本期末，公司已在吉林、辽宁、河北、江苏、山东、福建、 上海、深圳、湖北、云南、河南、陕西、新疆、广西、宁夏等 15 个省级行政区设立了分公司，主要分 布在东部沿海地区及部分中部省份。相对于公司全国性保险经纪公司的定位，分支机构覆盖率有待进一 步提高。尤其是在中西部省份分支机构尚处于空白状态，有待补充。 对此，公司正在积极着手其他地区分支机构设立的准备工作。 3. 总结 公司通过长期规范发展与积累，在业内树立了良好的口碑和品牌。综合来看，公司的综合服务能力 仍位于行业前列，在公共风险、基础设施建设、金融风险、海上保险、远洋渔业、互联网保险等细分市 场处于领先地位。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。 （五）持续经营评价 公司从行业前景、公司现状、以及发展战略方面分别对持续经营作出评价。 1. 良好的行业前景 目前，我国保险中介行业的市场增长率较高，保险产品的购买需求逐步进入高速增长期，保险中介 行业的竞争状况及用户特点已经比较明朗，专业化对于保险中介行业的发展变得非常重要，企业的进入 壁垒提高，整个行业开始向规模化发展。根据行业周期理论，保险中介行业现正处于生命周期的成长期 阶段，在未来一段时期内，有望继续高速发展。 2. 稳定的公司运营状况 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 22 公司整体运营情况稳定。财务方面，公司资产负债结构合理，不存在无法偿还的到期债务、过度依 赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金、净资产为负、连续三个会计年度亏损且亏损额逐年扩大及大股东 占用资金的情形；在经营方面，公司不存在实际控制人或关键管理人员无法履职、主导产品不符合国家 产业政策、失去主要市场、人力资源短缺的情形；此外，公司也不存在违反法律法规、异常原因停业、 经营期限即将到期无意继续经营的情形。 3. 合理稳健的经营发展战略 根据行业发展趋势及自身特性，公司制定了传统与创新互动、线上与线下互动、国内与国外互动的 经营发展战略，坚持传统业务稳健发展的同时积极创新，在互联网业务和国际化业务等业务方向积极投 入。同时，在扩大业务规模的同时优化业务结构，在规模贡献和利润贡献两个方向均衡发展。 为加快发展互联网保险业务，报告期内，子公司世纪保众着重投入互联网业务的基础设施建设，完 善互联网保险平台“大象保险”的功能，丰富保险库中互联网保险产品品种，并针对市场需求定制互联 网保险产品。同时，基于移动互联网保险市场快速抢占市场份额、快速积累客户资源的经营方针，采用 多种宣传推广方式进行品牌推广。 综上，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。虽然本年度公司合并净利润亏损， 但属于行业及公司周期的正常影响。子公司互联网业务的经营性亏损符合同类企业的发展规律，且公司 正积极采取应对措施，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露（如有） 无 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 保险行业潜在需求巨大，保险中介服务市场发展迅速，个人保险服务需求旺盛，特别是基于互联网的 个人保险业务市场空间很大。2016 年互联网保险市场体量占总保费规模比例不足 8%，仍极具增长性。 （二）公司发展战略 公司确立三大战略发展方向：第一，通过优化公司治理水平、提高管理及运营效率，保持现有保险经 纪业务的稳健发展；第二，依托现代信息技术，积极拓展个人保险服务领域；第三，围绕保险行业上下游 产业链的服务需求，加强专业服务能力，形成新的收入增长点。从而使公司成为具有创新和强大服务能力 的综合性保险服务平台，为股东及广大投资者创造价值。 （三）经营计划或目标 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 23 公司进一步调整业务结构，提升分支机构覆盖率，提高收入规模以及行业影响力；同时，以现有互联 网业务为基础，打造创新的保险服务价值链，改变保险服务体验，服务更广泛的客户。 （四）不确定性因素 影响公司未来发展的不确定性因素主要包括宏观经济及行业监管政策的变动、人才引进的成效以及公 司内部治理结构等。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1. 宏观经济及行业监管风险 在经济下行阶段，保险经纪行业的传统保险产品销售业务会受到一定影响，从而使主营业务集中于传 统保险业务的保险经纪公司的收入会有一定减少。同时，保险中介行业经过近几年的高速发展，从数量和 规模上都有了很大的增加。但其粗放式的发展给其内部控制留下了隐患，尤其是在企业合法合规经营及公 司内控制度的建立上仍需完善。因此，保监会近几年针对保险经纪行业的监管政策有趋严趋势。如果保险 经纪公司不能很好地在经营策略、经营计划、业务拓展等现有商业模式上进行转型和提升，使其符合行业 监管要求，则保险经纪公司的收入情况会受到一定程度的冲击。 应对措施：目前公司严格遵照相关法律法规，持续关注监管要求及行业动态，积极调整经营策略以适 应监管机构要求，并不断完善内控制度，优化自身经营效率，以应对上述风险。 2. 人力资源的风险 保险经纪行业是典型的人才密集型行业，稳定的专业人才团队对公司的持续发展至关重要。随着公司 规模的不断扩大，如果人力资源不能满足公司发展的需求，可能使公司面临人才短缺的风险。相关风险损 失直接表现为企业进行招聘和培训成本的增加，间接表现为工作进度的拖延、商业机密的泄露、客户资源 的流失。 应对措施：第一，公司正在逐步建立完善内部控制制度，加强对员工的管理和培训，提高员工专业素 质；第二，建立符合员工需求的分配机制和激励制度，吸引更多的专业人才。 3. 佣金下降的风险 佣金下降风险为公司面临的主要产品风险。佣金率主要受险种类型、项目风险大小、保险公司当期政 策、市场环境以及合作的保险中介的业务量、议价能力、相关政策法规等因素影响。一旦上述因素的变化， 降低支付给公司的佣金率、咨询费，公司的盈利状况将会受到直接影响。 另外，自 2016 年 5 月 1 日起，保险行业全面实施缴纳营业税改增值税。受此影响，公司在收到的经 营性收入现金流不变的前提下，佣金收入呈现下滑趋势。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 24 应对措施： 一方面公司拟通过积极开拓市场、加快分支机构设立来积累客户资源、扩大销售收入； 另一方面，坚持产品及模式创新，重点发展收益较高的业务，降低收益较低的业务比重以优化业务结构。 同时，通过合理编制业务预算、加强项目成本控制、提高项目实施效率、缩短项目结算周期等一系列措施 来控制提高项目毛利率，并逐步完善内控手段以严格控制费用支出、加强现金管理。 4. 互联网冲击的风险 互联网的兴起给所有行业都带来了新的经营模式和盈利模式的变化，同样对保险经纪行业也提供了新 的思路和平台。互联网思维的一个核心理念是“去中介化”，期限短、责任单一、无需核保、易于理赔的 碎片化保险业务很适合在互联网上开展。如果主营个人保险业务的保险经纪公司无法通过改变销售模式和 盈利模式适应互联网的冲击，则其必然会面临用户流失和竞争失败的风险。 应对措施：报告期内，子公司世纪保众着重投入互联网业务的基础设施建设，完善互联网保险平台“大 象保险”的功能，丰富保险库中互联网保险产品品种，并针对市场需求定制互联网保险产品。同时，基于 移动互联网保险市场快速抢占市场份额、快速积累客户资源的经营方针，采用多种宣传推广方式进行品牌 推广。 5. 公司治理与管理的风险 首先，由于公司主营业务面向的客户覆盖范围较广，需在全国范围内设立分支机构，公司对分支机构 的有效管理有待加强。且随着公司的快速发展，经营规模扩大，人员不断增加，对公司治理和有效管理将 会提出更高的要求。公司如不能有效执行公司治理及内部管理机制，将存在实际控制人控制不当和对分支 机构管理不当的风险；其次，保险经纪行业是典型的人才密集型行业，人员流动很可能给企业带来损失。 这种损失的直接表现是增加企业进行招聘和培训的人工成本；而间接表现则是可能会引起工作进度的拖 延、商业机密的泄露、客户资源的流失，进而给公司的正常经营带来风险。 应对措施：目前公司已制定了各项管理制度，并逐步建立健全内部控制体系，从而有效降低公司的治 理及管理风险；人员方面，公司十分重视人才的培养与引进，目前已形成一支专业能力强、实践经验丰富 的人才队伍。公司将继续以人性化的管理制度和市场化的薪酬制度凝聚优质人才。 6. 盈利能力波动风险 公司制定了传统与创新互动、线上与线下互动、国内与国外互动的经营发展战略，坚持传统业务稳健 发展的同时积极创新，在互联网业务和国际化业务等业务方向积极投入。以上经营发展战略在当前实施布 局阶段均需要付出较高的成本，而对应客户群体需要一定的期间进行积累，并逐步转化实现收入。目前经 营阶段实现的收入尚不能全部覆盖投入的成本，因而公司年度净利润波动较大。 应对措施：公司通过积极开拓市场、积累客户资源、扩大销售收入、合理控制成本、加强现金管理、 加快发展优质业务等措施提升公司盈利能力，以保持业务稳定发展。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 25 7. 实际控制人控制的风险 公司的实际控制人为钟金海、钟洁、钟姗和崔利延，四人合计持有公司有表决权的股份比例合计达 75.05%，可能利用其实际控制人地位，对公司发展战略、生产经营决策、利润分配、人事安排等重大事 项的决策实施重大影响。 应对措施：公司已建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易 决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保制度》及《对外投资管理制度》等 一系列内部管理制度，并严格遵守《公司法》等相关法律、法规，按照《公司章程》及上述控制制度规范 运作，健全公司内部监督制约机制，规范控制人行为，从而有效降低公司控制风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： 无 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二、（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 保险经纪收入 700,000.00 564,333.81 房屋租赁费用 200,000.00 147,200.00 总计 900,000.00 711,533.81 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016年7月12日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于子公司世纪保众增资的议案》， 世纪保众的注册资本由1,000万元增至1,400万元，并增加新股东：共青城众网通保投资管理合伙企业（有 限合伙）。世纪保众全体股东已于2016年12月1日签署了《世纪保众（北京）网络科技有限公司增资扩股 协议》，并于2016年12月8日完成了工商变更。 世纪保众增资后股结构例变更为：世纪保险增资 14 万元，认缴出资额共计 714 万元，持股比例由 70% 减至 51%；自然人孙哲认缴出资额保持 300 万元不变，持股比例由 30%减至 21%；共青城众网通保投资 管理合伙企业（有限合伙）认缴出资额 386 万元，持股 28%。增资后世纪保险仍拥有对世纪保众的控制 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 27 权，并继续将其纳入世纪保险的合并报表范围。截至报告期末，由于部分股东增资尚未缴付，因而本期末 各股东对世纪保众的持股比例仍按增资前比例进行会计计量。 世纪保众作为世纪保险在移动互联网保险领域的开拓者，积极协助世纪保险探索并拓展互联网保险、 保险大数据和互联网金融等领域的业务，将成为世纪保险业务发展新的利润增长点。 本次增资将为世纪保众业务开拓、人才引进、项目研发和规范管理提供必要的资金支持。 本次增资不会对公司及世纪保众的业务连续性及管理层稳定性产生影响。 （三）承诺事项的履行情况 公司在 2017 年 1 月 10 日披露的《公开转让说明书》中披露了以下承诺事项： 1. 股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 公司股东已按照《公司法》第一百四十一条、《业务规则》第二章2.8条以及《公司章程》第二十七 条的要求锁定其所持有的公司股份。 报告期内，承诺人严格履行承诺。 2. 公司将不断完善公司法人治理机制的承诺 公司承诺若公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让后，将根据中国证监会及全国中小 企业股份转让系统有限责任公司颁发的规定不断完善公司法人治理机制。 公司现行的重大内部控制制度主要包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保制度》、 《对外投资管理制度》及其他公司内部管理制度。报告期内，公司严格履行承诺，遵守上述制度及法律法 规的要求，并根据公司会根据所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善公司内部治理机制。 3. 避免同业竞争的承诺 公司控股股东及实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺本人及下属企业目前在中国境内没 有以任何形式参与或从事与世纪保险及其下属企业构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；并 促使参股企业(若有) 将来不会在中国境内以任何形式参与或从事与世纪保险及其下属企业构成或可能构 成直接或间接竞争的业务或活动。 报告期内，承诺人严格履行承诺。 4. 规范和减少关联交易的承诺 2015年12月24日，第一届董事会第二次会议审议通过了《关联交易决策制度》和《防控控股股东及关 联方占用公司资金专项制度》，进一步对关联交易的决策程序进行了细化。 另外，公司控股股东及实际控制人均出具《关于规范和减少关联交易的承诺函》，对相关行为作出具 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 28 体承诺。 报告期内，承诺人严格履行承诺。 5. 闲置资金使用的承诺 公司已出具了《承诺函》，承诺不再使用闲置资金进行资金拆借业务，将根据2016年7月12日召开的 2016年第一次股东大会审议通过《关于公司使用闲置资金购买理财产品的议案》，严格规范闲置资金的使 用用途。 报告期内，承诺人严格履行承诺，于出具《承诺函》后不存在闲置资金拆借交易。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 29 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 56,250,000 100.00 - 56,250,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 35,000,000 62.22 - 35,000,000 62.22 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 56,250,000 - - 56,250,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 深圳市海富 融投资有限 公司 35,000,000 - 35,000,000 62.22 35,000,000 - 2 上海金三板 股权投资基 金合伙企业 （有限合 伙） 11,250,000 - 11,250,000 20.00 11,250,000 - 3 深圳市吉华 合众投资合 伙企业（有 限合伙） 5,000,000 - 5,000,000 8.89 5,000,000 - 4 深圳市众志 成诚投资合 伙企业（有 限合伙） 5,000,000 - 5,000,000 8.89 5,000,000 - 合计 56,250,000 - 56,250,000 100.00 56,250,000 - 前十名股东间相互关系说明： 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 30 公司的控股股东为深圳市海富融投资有限公司。钟金海通过直接持有深圳海富融 33.75%的股权间 接持有公司 21%的股份，崔利延通过直接持有深圳海富融 10.63%的股权间接持有公司 6.61%的股份；钟 洁通过直接持有深圳海富融 26.88%的股权间接持有公司 16.72%的股份，同时通过持有吉华合众 90%的 出资份额间接持有公司 8%的股份，因此钟洁合计持有公司 24.72%的股份；钟姗通过直接持有深圳海富 融 25%的股权间接持有公司 15.56%的股份，同时通过占有众志成诚 80.5%的出资份额间接持有公司 7.16%的股份，因此钟姗合计持有公司 22.72%的股份；由于钟金海与崔利延为夫妻关系，钟金海与钟洁、 钟姗为父女关系，四人间接持有公司共计 75.05%的股份，因此认定钟金海、钟洁、钟姗、崔利延为公司 共同实际控制人。 除上述披露的情况以外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司的控股股东为深圳市海富融投资有限公司，目前直接持有公司 3,500 万股份，持股比例为 62.22%。 深圳市海富融投资有限公司成立于 2008 年 6 月 13 日，法定代表人钟金海，营业执照统一社会信 用代码为 9144030067666902X1，注册资本 8,000 万元人民币。公司经营范围包括：投资兴办实业； 国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营；物业管 理（凭资质证书经营）。 报告期内，公司的控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为钟金海、钟洁、钟姗和崔利延。2015 年 12 月 5 日，钟金海、钟洁、钟姗和崔 利延签订了《一致行动协议》，协议约定：钟洁、钟姗和崔利延同意在公司决策性事务上与钟金海形 成一致意见并采取一致行动，四人合计持有公司有表决权的股份比例合计达 75.05%。 实际控制人情况： 钟金海，董事长，中国国籍，香港居留权，男，1958 年 2 月生，毕业于中央党校函授学院，本 科学历。1976 年 9 月至 1978 年 5 月任七台河矿务局机电厂工人；1978 年 5 月至 1980 年 1 月任矿务 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 31 局机电厂电修车间书记；1980 年 1 月至 1984 年 12 月任七台河市煤矿机厂厂长、井口书记、安监站 长；1985 年 1 月至 1986 年 12 月任煤管局矿建书记；1987 年 1 月至 1988 年 12 月任桦川煤矿书记、 矿长；1989 年 1 月至 1990 年 5 月任市煤矿服务公司经理；1990 年 6 月至 1996 年 3 月任鹿山煤矿书 记、矿长；1996 年 4 月至 1999 年 8 月任鹿山集团（国有）党委书记、总经理；1999 年 9 月至今任鹿 山优质煤有限责任公司董事；2008 年 6 月至今创办深圳市海富融投资有限公司并任董事长；2008 年 7 月进入公司，现任公司董事长职务。曾获“中华杰出人物”、第三届中国民营经济高峰会“优秀企 业家代表”荣誉称号。 钟洁，董事，中国国籍，韩国居留权，女，1982 年 2 月出生，2006 年 4 月毕业于 Auckland Institute of Studies at St Helens 大学，本科学历。2006 年 1 月至 2008 年 1 月任鹿山优质煤有限责任公司财务 部副总经理职务；2008 年 1 月至今任鹿山优质煤有限责任公司董事兼副总裁职务；2008 年 6 月至今 任深圳市海富融投资有限公司董事兼总经理职务；2009 年 3 月进入公司，现任公司董事职务。 钟姗，中国国籍，无境外居留权，女，1985 年 11 月生，2011 年毕业于新西兰梅西大学金融专业， 本科学历。2008 年 6 月至今任深圳市海富融投资有限公司监事；2011 年 10 月至 2012 年 5 月任华泰 联合证券综合部职工；2015 年 10 月至今任深圳市众志成诚投资合伙企业（有限合伙）普通合伙人。 崔利延，中国国籍，无境外居留权，女，1959 年 1 月生，毕业于黑龙江鸡西矿务局职工工学院 企业管理专业，专科学历。1975 年 3 月至 1978 年 12 月下乡知青；1979 年至 1982 年任七台河市百货 商店销售员；1982 年至 1884 年任七台河市青年商店会计；1984 年至 1985 年任七台河市燃料公司洗 煤厂会计；1985 年至 1993 年任七台河市桦川矿会计；1993 年至 1996 年任七台河茄子河区检查院经 济科科员；1996 年至 1999 年任七台河市鹿山集团科员；1999 年 9 月至今任鹿山优质煤有限责任公司 董事；2009 年 3 月至 2014 年 8 月任世纪保险经纪股份有限公司董事；2008 年 6 月至今任深圳市海富 融投资有限公司董事。 报告期内公司实际控制人未发生变化。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 32 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、存续至本期的优先股股票相关情况（如有） （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股息率% 转让起始日 转让终止日 - - - - - - - - （二）股东情况（不同批次分别列示，整张表格可复制自行添加） 单位：股 证券代码 证券简称 股东人数 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例% 1 - - - - （三）利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股 息率% 分配金额 股息是 否累积 累积额 是否参与剩余利 润分配 参与剩余分配 金额 - - - - - - - - （四）回购情况（如有） 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例% 回购资金总额 - - - - - - - （五）转换情况（如有） 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 - - - - - - （六）表决权恢复情况（如有） 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 33 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例% 有效期间 - - - - - 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 债券违约情况（如有）： 无 公开发行债券的特殊披露要求（如有）： 无 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 违约情况（如有）： 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 钟金海 董事长 男 58 本科 2015.12 -2018.12 否 钟洁 董事 女 34 本科 2015.12 -2018.12 是 王四海 董事 男 44 硕士 2015.12 -2018.12 否 白彦春 董事 男 50 硕士 2015.12 -2018.12 否 杨桦 董事，总经理 男 40 硕士 2015.12 -2018.12 是 刘德诚 监事会主席 男 53 硕士 2015.12 -2018.12 是 王海波 监事 男 46 专科 2015.12 -2018.12 否 朱烨斌 职工监事 男 33 本科 2015.12 -2018.12 是 张玉军 财务总监 女 47 专科 2015.12 -2018.12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截至本说明书签署日，除公司董事钟金海与董事钟洁为父女关系外，其他董事、监事、高级管理 人员中不存在互为亲属关系的情况。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 钟金海 董事长 - - - - - 钟洁 董事 - - - - - 王四海 董事 - - - - - 白彦春 董事 - - - - - 杨桦 董事，总经理 - - - - - 刘德诚 监事会主席 - - - - - 王海波 监事 - - - - - 朱烨斌 职工监事 - - - - - 张玉军 财务总监 - - - - - 合计 - - - - - - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 35 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理类 36 46 技术类 16 40 销售类 42 59 财务类 15 14 其他（人事、行政、后勤） 19 27 员工总计 128 186 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 8 7 本科 74 111 专科 39 61 专科以下 7 6 员工总计 128 186 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动、人才引进及培训 报告期内，公司员工人数有所增加，其中包括总公司、子公司人员变动及新成立的宁夏分公司。根据 公司经营情况发展的需要，各部人员配置都在一定程度上增加了一定数量的高端人才。主要通过招聘网络、 人才市场、猎头招聘等方式及时引进、招聘人员，维持了员工队伍的基本稳定，满足了企业用工需求。 2.培训及薪酬政策 公司对新入职的员工进行了岗前培训，包括但不限于公司基本概况、人事行政相关制度、公司业务部 门情况简介、员工守则等。公司员工的报酬均按照公司制定的工资制度按月发放，并按国家有关法律、法 规及北京相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。 报告期内，公司没有需承担离退休职工费用的情况。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 36 核心员工 4 4 - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 杨桦，董事，中国国籍，无境外居留权，1976 年 8 月生，2002 年毕业于白俄罗斯国立交通大学，硕士 学历。2002 年 10 月至 2003 年 7 月任中国太平洋人寿保险公司北京分公司客户经理职务；2003 年 7 月至 2004 年 5 月任中孚保险经纪有限公司项目经理职务；2004 年 5 月进入公司，历任公司项目经理、副总经理 职务，现任公司董事兼总经理职务。 朱烨斌，职工监事，中国国籍，无境外居留权，男，1983 年 8 月生，毕业于西安电子科技大学市场营 销专业，本科学历。2007 年 7 月至 2010 年 9 月于江泰保险经纪有限公司任项目经理职务；2010 年 9 月至 2013 年 4 月于利宝保险有限公司北京分公司任渠道经理职务；2013 年 5 月进入公司，现任公司金融风险事 业部总经理兼监事职务。 李伟，现任公司总经理助理兼政府采购部总经理，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2009 年 3 月至 2012 年 7 月就读于北京理工大学，本科学历。 1990 年 7 月至 1992 年 4 月任职于保利大厦，1992 年 5 月至 1997 年 4 月任职于丽都饭店，1997 年 5 月至 1997 年 6 月任职于中国平安北京分公司，1997 年 6 月至 2000 年 12 月任职于华泰保险北京崇文支公司，2001 年 1 月至 2010 年 8 月任职于华泰保险北京朝阳 支公司，担任团队销售主管，2010 年 8 月至今在公司任职，任总经理助理、政府采购部总经理。 龚颖洁，现任公司机构发展与国际合作部总经理，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，1999 年 9 月至 2003 年 7 月就读于北京广播学院（现中国传媒大学），本科学历。2003 年 7 月至 2005 年 2 月任 职于中央电视台，2005 年 3 月至 2010 年 2 月任职于中央电视台中视经济影视中心，担任节目部主管，2010 年 3 月至 2012 年 7 月任职于江泰保险经纪股份有限公司，担任市场开发管理部、总经理助理，2012 年 7 月至 2014 年 8 月任职于江泰保险经纪股份有限公司，担任安全生产事业部兼副总经理助理，2014 年 9 月 至今在公司任职，任机构发展与国际合作部总经理。 报告期内，公司核心员工及核心技术人员未发生变动。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 37 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司三会的运行、会议的召集、召开及表决、关联交易管理、对外投资及日常运行严格遵 照《公司法》、《证券法》等相关法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保制度》 和《对外投资管理制度》等一系列内部管理制度规范运行。具体情况如下： 1. 关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司管理办法》、《业务规则》、《公司章程》、《股东大会议事规 则》的规定和要求，召集、召开股东大会。本年度共召开 1 次会议，召集、召开及表决程序符合相关要求。 公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，充分行使自己的合法权利。 2. 关于董事和董事会 公司董事严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等规定开展工作。报告期内共召开 2 次董事会会议，会议人数、召集、召开及表决程序符合相关法律法规及公司内部制度要求。董事熟悉有关 法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责。 4. 关于监事和监事会 公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定开展工作。2016 年公司 共召开 1 次监事会会议，会议程序符合法律、法规的要求。报告期内，监事认真履行自己的职责，向股东 大会负责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 38 督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。 5. 公司治理制度 报告期内，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责 和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、 《业务规则》、《公司章程》和三会议事规则要求规范运行。 公司现有的治理机制完善，符合相关法律、法规及规范性文件的要求，能给公司所有股东提供合适的 保护，并能保证所有股东，尤其是中小股东的充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，未发生 损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 截至报告期末，公司人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均严格按照《公司章程》、内 控制度以及法律、法规的要求规范运作,在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 股东大会 1 次 2016 年第一次临时股东大会会议于 2016 年 7 月 12 日召开并通过以下议案：《关于编制世纪 保险经纪股份有限公司 2015 年年度财务决算的 议案》、《关于编制世纪保险经纪股份有限公司 2016 年年度预算的议案》、《关于完善 2016 年薪 酬制度的议案》、 《关于子公司世纪保众增资的议 案》、 《关于公司拟向控股子公司世纪保众提供借 款的议案》、 《关于公司使用闲置资金购买理财产 品的议案》、《关于预计公司 2016 年度日常性关 联交易及追加确认日常性关联交易已实际发生 额的议案》。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 39 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 次 第一届董事会 2016 年第一次会议于 2016 年 6 月 28 日召开并通过以下议案：《关于公司 2015 年年度财务预算的议案》、《关于公司 2016 年年度预算的议案》、《关于完善 2016 年薪酬制 度的议案》、《关于 2016 年新设分支机构计划及 拟新设宁夏、内蒙古及黑龙江分公司的议案》、 《关于云南、河南、辽宁分公司注册地址变更的 议案》、《关于子公司世纪保众增资的议案》、《关 于公司拟向控股子公司世纪保众提供借款的议 案》、 《关于公司使用闲置资金购买理财产品的议 案》、《关于预计公司 2016 年度日常性关联交易 及追加确认日常性关联交易已实际发生额的议 案》、《关于提请召开 2016 年第一次临时股东大 会的议案》。 第一届董事会 2016 年第二次会议，于 2016 年 9 月 30 日召开并通过以下议案： 《关于批准报 出公司财务报表的议案》。 监事会 1 次 第一届监事会 2016 年第一次会议于 2016 年 9 月 30 日召开并通过以下议案：《关于公司 2015 年度财务决算的议案》、《关于公司 2016 年 度财务预算的议案》、《关于预计公司 2016 年度 日常性关联交易及追加确认日常性关联交易已 实现发生额的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等程序符合有关法律、行政法规和《公司章程》及三会议事规则的规定，且各股东、董事、监事 均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。 （三）公司治理改进情况 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 40 报告期内，公司不断健全规范公司治理结构，公司股东大会、董事会、监事会均严格按照《公司法》、 《证券法》等法律、法规的要求履行各自的权利和义务，公司重大业务决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责 和义务，公司治理的实际状况符合相关法规要求。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照相关法律法规规定召开股东大会、董事会和监事会，按照相关法律法规要求 及时、准确、完整地进行信息披露。并通过电话、电子邮件等方式进行投资者互动交流。公司通过规范和 强化信息披露，加强与外部各界的信息沟通，规范资本市场运作，实现股东价值最大化和保护投资者利益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》 及《公司监事会议事规则》等法律法规和公司制 度的要求,本着对公司全体股东负责的原则，认真履行有关法律、法规赋予的职权,积极有效地开展工作。公 司全体监事勤勉尽责、忠于职守，对公司依法运作的情况和公司董事、高级管理人员履行职责的情况进行 了监督和检查，维护了公司及全体股东的合法权益。 1. 监事会对公司依法运作情况的意见 公司监事会根据国家有关法律、法规通过参加股东大会、列席董事会会议、日常监督等方式对公司的 日常经营管理和重大事项决策工作等进行了监督。 公司监事会认为：报告期内，公司董事和高级管理人员 能按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策符合相关制度的规定，没有 发现损害公司利益和股东利益的行为发生。 2. 监事会对公司财务情况的意见 公司监事会认真审阅了公司 2016 年度财务报告，认为公司 2016 年度财务报告真实、客观地反映了公 司的财务状况和经营成果，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。中勤万信会计师事务所（特 殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告客观、公正。 3. 监事会对公司关联交易及对外担保的意见 报告期内，公司各项关联交易决策程序规范，交易价格公平，不存在损害公司及非关联股东利益的情 况。 报告期内，公司无对外担保、资金募集情况。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 41 4.监事会对公司内部控制情况的意见 监事会在报告期内的内部控制活动的监督过程中未发现内部控制及管理活动的重大缺陷。监事会对报 告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东相互独立，公司具有完整的业务及自主经营 能力。 1. 业务独立情况 公司控股股东及实际控制人已签署《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于规范及减少关联交易的承诺 函》。报告期内，公司保持良好的自主经营能力，公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格遵 守相关法律法规，不存在与公司经营同种业务、恶性竞争、损害公司利益的情况。 2. 资产独立情况 公司拥有独立完整的资产结构，拥有独立的研发、销售、运营系统及配套设施、独立的计算机软件使 用权等无形资产。报告期内不存在与控股股东资产混同的情况。 3. 人员独立情况 公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免均按照《公司法》、《公司章程》等有关规定进行。总经 理、财务总监等高级管理人员均专职在本公司工作，并在本公司领取报酬。公司董事、监事和高级管理人 员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。 4. 财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，并根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的 财务核算体系和规范的财务管理制度，配备专职财务人员，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计 制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 5. 机构独立情况 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务总监等高级管理人员在 内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 不存在机构混同的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的重大内部控制制度主要包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保制度》及《对外投资管 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 42 理制度》等，公司依据自身的实际情况制定，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷，能给股东提供合适 的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 1． 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，建立了独立的财务核算体系和规范的财 务管理制度，配备专职财务人员，并按照要求进行会计核算及财务决策，保证公司正常开展会计核算工作。 2． 关于财务管理体系 公司严格遵守《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保制度》、《防范控股股东及关联 方占用公司资金专项制度》等，对公司关联交易、对外担保、投资管理等进行了规范，能满足公司日常经 营和管理的各项需求，确保各项工作都能规范、有序的进行。 3． 关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重 大缺陷。 4． 董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由 于内部控制是一项长期而持续的系统工程，公司会根据所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 报告期内，公司未发现内部控制及管理制度的重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，信息披露责任人及公司管理层严格遵守公司《信息披露管理制度》，公司未发生重大会计差 错更正、重大遗漏信息等情况，执行状况良好。 公司于 2017 年 3 月 29 日经第一届董事会第五次会议审议，同意制定《年度报告重大差错责任追究制 度》。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 43 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 勤信审字【2017】第 1229 号 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 审计报告日期 2017 年 3 月 29 日 注册会计师姓名 石朝欣、陈明生 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 世纪保险经纪股份有限公司: 我们审计了后附的世纪保险经纪股份有限公司（以下简称“世纪保险”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是世纪保险的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 44 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，世纪保险的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了世纪保 险 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：石朝欣 二○一七年三月二十九日 中国注册会计师：陈明生 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - 货币资金 五（一） 37,386,177.44 15,671,777.66 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五（二） 14,265,148.74 12,319,207.11 预付款项 五（三） 596,171.48 1,262,261.67 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五（四） 5,408,022.73 5,883,750.30 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 五（五） 136,779.12 其他流动资产 五（六） 15,423,881.36 40,010,056.33 流动资产合计 73,216,180.87 75,147,053.07 非流动资产： - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 45 项目 附注 期末余额 期初余额 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五（七） 8,725,284.22 8,447,170.35 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五（八） 2,623,727.42 1,643,880.50 开发支出 - 商誉 - - 长期待摊费用 五（九） 616,065.26 622,315.41 递延所得税资产 五（十） 1,112,984.38 982,523.40 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 13,078,061.28 11,695,889.66 资产总计 86,294,242.15 86,842,942.73 流动负债： - - 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五（十一） 4,647,150.22 3,581,647.78 预收款项 五（十二） 55,270.63 1,136,444.58 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五（十三） 730,038.35 462,655.03 应交税费 五（十四） 601,468.74 3,029,389.73 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五（十五） 24,520,012.25 5,581,266.46 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 46 项目 附注 期末余额 期初余额 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 30,553,940.19 13,791,403.58 非流动负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 五（十六） 112,458.00 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 112,458.00 负债合计 30,553,940.19 13,903,861.58 所有者权益（或股东权益）： - - 股本 五（十七） 56,250,000.00 56,250,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五（十八） 17,504,430.59 17,504,430.59 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五（十九） 296,954.88 296,954.88 一般风险准备 未分配利润 五（二十） -15,182,769.48 -469,405.90 归属于母公司所有者权益合计 58,868,615.99 73,581,979.57 少数股东权益 -3,128,314.03 -642,898.42 所有者权益合计 55,740,301.96 72,939,081.15 负债和所有者权益总计 86,294,242.15 86,842,942.73 法定代表人：____钟金海____ 主管会计工作负责人：____张玉军___ 会计机构负责人：___张玉军___ （二）母公司资产负债表 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 47 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - 货币资金 29,336,961.82 13,275,045.95 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十五（一） 14,262,401.95 12,319,207.11 预付款项 326,033.80 946,407.95 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十五（二） 4,961,044.82 3,720,799.46 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 15,096,809.90 40,000,000.00 流动资产合计 63,983,252.29 70,261,460.47 非流动资产： - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十五（三） 7,000,000.00 7,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 8,565,738.52 8,368,147.79 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 2,583,921.59 1,643,880.50 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 378,174.57 622,315.41 递延所得税资产 1,112,984.38 982,523.40 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 19,640,819.06 18,616,867.10 资产总计 83,624,071.35 88,878,327.57 流动负债： - - 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 48 项目 附注 期末余额 期初余额 应付票据 - - 应付账款 4,647,150.22 3,581,647.78 预收款项 55,270.63 1,136,444.58 应付职工薪酬 730,038.35 402,241.18 应交税费 535,307.93 2,998,159.22 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 4,488,288.82 5,565,300.93 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 10,456,055.95 13,683,793.69 非流动负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - 112,458.00 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 112,458.00 负债合计 10,456,055.95 13,796,251.69 所有者权益： - - 股本 56,250,000.00 56,250,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 17,504,430.59 17,504,430.59 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 296,954.88 296,954.88 未分配利润 -883,370.07 1,030,690.41 所有者权益合计 73,168,015.40 75,082,075.88 负债和所有者权益合计 83,624,071.35 88,878,327.57 法定代表人：____钟金海____ 主管会计工作负责人：____张玉军___ 会计机构负责人：___张玉军___ （三）合并利润表 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 49 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 52,544,600.11 61,339,123.95 其中：营业收入 五（二十一） 52,544,600.11 61,339,123.95 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 73,119,243.52 59,441,004.92 其中：营业成本 五（二十一） 34,575,814.36 42,352,464.67 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五（二十二） 1,060,332.05 3,624,692.16 销售费用 五（二十三） 6,025,357.91 547,735.56 管理费用 五（二十四） 31,079,835.50 14,056,891.20 财务费用 五（二十五） -155,976.96 -1,066,718.37 资产减值损失 五（二十六） 533,880.66 -74,060.30 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二十七） 792,178.08 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,782,465.33 1,898,119.03 加：营业外收入 五（二十八） 24,455.17 197,531.78 其中：非流动资产处置利得 - 141,604.89 减：营业外支出 五（二十九） 574,935.83 133,824.48 其中：非流动资产处置损失 2,578.03 2,593.64 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,332,945.99 1,961,826.33 减：所得税费用 五（三十） -134,166.80 1,135,272.23 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,198,779.19 826,554.10 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -14,713,363.58 1,469,452.52 少数股东损益 -5,485,415.61 -642,898.42 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 50 项目 附注 本期金额 上期金额 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -20,198,779.19 826,554.10 归属于母公司所有者的综合收益总额 -14,713,363.58 1,469,452.52 归属于少数股东的综合收益总额 -5,485,415.61 -642,898.42 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 -0.26 0.03 （二）稀释每股收益 -0.26 0.03 法定代表人：____钟金海____ 主管会计工作负责人：____张玉军___ 会计机构负责人：___张玉军_____ （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五（四） 52,540,381.71 61,339,123.95 减：营业成本 十五（四） 34,585,519.89 42,352,464.67 营业税金及附加 1,060,332.05 3,624,692.16 销售费用 526.00 管理费用 18,748,226.34 12,550,804.27 财务费用 -118,510.38 -1,055,324.78 资产减值损失 634,301.92 -174,626.13 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十五（五） 792,178.08 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,577,836.03 4,041,113.76 加：营业外收入 24,451.79 197,531.78 其中：非流动资产处置利得 - 141,604.89 减：营业外支出 494,843.04 133,824.48 其中：非流动资产处置损失 2,578.03 2,593.64 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,048,227.28 4,104,821.06 减：所得税费用 -134,166.80 1,135,272.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,914,060.48 2,969,548.83 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 51 项目 附注 本期金额 上期金额 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 -1,914,060.48 2,969,548.83 七、每股收益： - - （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：____钟金海____ 主管会计工作负责人：____张玉军___ 会计机构负责人：___张玉军_____ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50,313,148.90 57,178,196.80 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 257.74 2,465.25 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 40,079,388.80 42,678,867.69 经营活动现金流入小计 90,392,795.44 99,859,529.74 购买商品、接受劳务支付的现金 18,178,700.36 15,011,692.80 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 52 项目 附注 本期金额 上期金额 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 26,350,075.56 15,389,524.85 支付的各项税费 5,339,477.82 4,298,502.67 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 66,975,162.12 60,011,399.65 经营活动现金流出小计 116,843,415.86 94,711,119.97 经营活动产生的现金流量净额 -26,450,620.42 5,148,409.77 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 210,000,745.00 - 取得投资收益收到的现金 792,178.08 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 530.00 4,138,016.02 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 210,793,453.08 4,138,016.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,680,137.55 3,374,625.26 投资支付的现金 185,000,000.00 40,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 187,680,137.55 43,374,625.26 投资活动产生的现金流量净额 23,113,315.53 -39,236,609.24 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 23,000,000.00 25,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,000,000.00 - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十一） 7,051,704.67 22,387,450.95 筹资活动现金流入小计 30,051,704.67 47,387,450.95 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十一） 5,000,000.00 9,065,546.53 筹资活动现金流出小计 5,000,000.00 9,065,546.53 筹资活动产生的现金流量净额 25,051,704.67 38,321,904.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 17,198.69 五、现金及现金等价物净增加额 21,714,399.78 4,250,903.64 加：期初现金及现金等价物余额 15,671,777.66 11,420,874.02 六、期末现金及现金等价物余额 37,386,177.44 15,671,777.66 法定代表人：____钟金海____ 主管会计工作负责人：____张玉军___ 会计机构负责人：___张玉军___ （六）母公司现金流量表 单位：元 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 53 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50,272,786.31 57,178,196.80 收到的税费返还 257.74 2,465.25 收到其他与经营活动有关的现金 52,466,460.85 43,384,300.94 经营活动现金流入小计 102,739,504.90 100,564,962.99 购买商品、接受劳务支付的现金 17,952,703.38 15,011,692.80 支付给职工以及为职工支付的现金 16,573,032.55 14,789,290.52 支付的各项税费 5,333,303.12 4,306,829.24 支付其他与经营活动有关的现金 70,083,113.51 58,785,158.13 经营活动现金流出小计 109,942,152.56 92,892,970.69 经营活动产生的现金流量净额 -7,202,647.66 7,671,992.30 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 210,000,745.00 - 取得投资收益收到的现金 792,178.08 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 530.00 4,138,016.02 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 210,793,453.08 4,138,016.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,528,889.55 3,294,939.50 投资支付的现金 185,000,000.00 47,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 187,528,889.55 50,294,939.50 投资活动产生的现金流量净额 23,264,563.53 -46,156,923.48 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 - 25,000,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 22,387,450.95 筹资活动现金流入小计 - 47,387,450.95 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 7,065,546.53 筹资活动现金流出小计 - 7,065,546.53 筹资活动产生的现金流量净额 - 40,321,904.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 17,198.69 五、现金及现金等价物净增加额 16,061,915.87 1,854,171.93 加：期初现金及现金等价物余额 13,275,045.95 11,420,874.02 六、期末现金及现金等价物余额 29,336,961.82 13,275,045.95 法定代表人：____钟金海____ 主管会计工作负责人：____张玉军___ 会计机构负责人：___张玉军___ 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 54 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 56,250,000.00 - - - 17,504,430.59 - - - 296,954.88 - -469,405.90 -642,898.42 72,939,081.15 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 56,250,000.00 - - - 17,504,430.59 - - - 296,954.88 - -469,405.90 -642,898.42 72,939,081.15 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - - - -14,713,363.58 -2,485,415.61 -17,198,779.19 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -14,713,363.58 -5,485,415.61 -20,198,779.19 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 3,000,000.00 3,000,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 3,000,000.00 3,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 55 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 56,250,000.00 - - - 17,504,430.59 - - - 296,954.88 - -15,182,769.48 -3,128,314.03 55,740,301.96 法定代表人：____钟金海____ 主管会计工作负责人：____张玉军___ 会计机构负责人：___张玉军___ 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - - - - - - - -2,887,472.95 - 47,112,527.05 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - - - - - - - -2,887,472.95 - 47,112,527.05 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 6,250,000.00 - - - 17,504,430.59 - - - 296,954.88 - 2,418,067.05 -642,898.42 25,826,554.10 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,469,452.52 -642,898.42 826,554.10 （二）所有者投入和减少资 本 6,250,000.00 - - - 18,750,000.00 - - - - - - - 25,000,000.00 1．股东投入的普通股 6,250,000.00 - - - 18,750,000.00 - - - - - - - 25,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 296,954.88 - -296,954.88 - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 57 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 296,954.88 - -296,954.88 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -1,245,569.41 - - - - - 1,245,569.41 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -1,245,569.41 - - - - - 1,245,569.41 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 56,250,000.00 - - - 17,504,430.59 - - - 296,954.88 - -469,405.90 -642,898.42 72,939,081.15 法定代表人：____钟金海____ 主管会计工作负责人：____张玉军___ 会计机构负责人：___张玉军____ 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 58 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 56,250,000.00 - - - 17,504,430.59 - - - 296,954.88 1,030,690.41 75,082,075.88 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 56,250,000.00 - - - 17,504,430.59 - - - 296,954.88 1,030,690.41 75,082,075.88 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - - -1,914,060.48 -1,914,060.48 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -1,914,060.48 -1,914,060.48 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 59 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续债 其他 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 56,250,000.00 - - - 17,504,430.59 - - - 296,954.88 -883,370.07 73,168,015.40 法定代表人：____钟金海____ 主管会计工作负责人：____张玉军___ 会计机构负责人：___张玉军___ 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - - - - - - -2,887,472.95 47,112,527.05 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - - - - - - -2,887,472.95 47,112,527.05 三、本期增减变动金额（减少以“－” 6,250,000.00 - - - 17,504,430.59 - - - 296,954.88 3,918,163.36 27,969,548.83 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 60 号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - 2,969,548.83 2,969,548.83 （二）所有者投入和减少资本 6,250,000.00 - - - 18,750,000.00 - - - - - 25,000,000.00 1．股东投入的普通股 6,250,000.00 - - - 18,750,000.00 - - - - - 25,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 296,954.88 -296,954.88 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 296,954.88 -296,954.88 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -1,245,569.41 - - - - 1,245,569.41 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -1,245,569.41 - - - - 1,245,569.41 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 56,250,000.00 - - - 17,504,430.59 - - - 296,954.88 1,030,690.41 75,082,075.88 法定代表人：____钟金海____ 主管会计工作负责人：____张玉军___ 会计机构负责人：___张玉军___ 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 61 世纪保险经纪股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司基本情况 （一） 公司概况 中文名称：世纪保险经纪股份有限公司 注册地址：北京市西城区宣武门外大街 6、8、10、12、16、18 号 10 号楼 1937-1943A 注册资本：5625 万元 社会统一信用代码：91110102751314190U 法定代表人：钟金海 （二） 公司历史沿革 1、设立 世纪保险经纪股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身世纪保险经纪有限公司系 由中国铁路工程总公司、北京国电伟业防腐安装工程有限责任公司、北京捷通投资咨询管理 公司、北京天泰置业有限公司、北京金融街建设开发有限责任公司、北京天恒置业集团、北 京皮舒佳荣昌洗染有限公司于 2003 年 6 月 17 日共同出设立的有限责任公司，成立时注册资 本 1300 万元，其中中国铁路工程总公司出资金额 300.00 万元，出资比例 23.08%；北京国 电伟业防腐安装工程有限责任公司出资金额 200.00 万元，出资比例 15.38%；北京捷通投资 咨询管理公司出资金额 200.00 万元，出资比例 15.38%；北京天泰置业有限公司出资金额 200.00 万元，出资比例 15.38%；北京金融街建设开发有限责任公司出资金额 150.00 万元， 出资比例 11.54%；北京天恒置业集团出资金额 150.00 万元，出资比例 11.54%；北京皮舒佳 荣昌洗染有限公司出资金额 100.00 万元，出资比例 7.69%。上述出资已经中辰会计师事务 所有限责任公司审验，并出具中辰验字（2003）005 号验资报告。 公司取得北京市工商行政管理局西城分局核发的企业法人营业执照，注册号为 110102005766463。 公司设立时的股权结构如下： 序号 股东名称或姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 股权性质 1 中国铁路工程总公司 300.00 23.08 企业法人股 2 北京国电伟业防腐安装工程有限责 任公司 200.00 15.38 企业法人股 3 北京捷通投资咨询管理公司 200.00 15.38 企业法人股 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 62 序号 股东名称或姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 股权性质 4 北京天泰置业有限公司 200.00 15.38 企业法人股 5 北京金融街建设开发有限责任公司 150.00 11.54 企业法人股 6 北京天恒置业集团 150.00 11.54 企业法人股 7 北京皮舒佳荣昌洗染有限公司 100.00 7.69 企业法人股 合计 1300.00 100.00 2、第一次股权转让 2004 年 8 月，中国铁路工程总公司以人民币 303 万元的价格将其持有的公司 300 万元 的出资（出资比例 23.08%）转让给北京国电伟业防腐安装工程有限公司。完成本次股权转 让后，公司股权结构如下： 序号 股东名称或姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 股权性质 1 北京国电伟业防腐安装工程有限责 任公司 500.00 38.46 企业法人股 2 北京捷通投资咨询管理公司 200.00 15.38 企业法人股 3 北京天泰置业有限公司 200.00 15.38 企业法人股 4 北京金融街建设开发有限责任公司 150.00 11.54 企业法人股 5 北京天恒置业集团 150.00 11.54 企业法人股 6 北京皮舒佳荣昌洗染有限公司 100.00 7.69 企业法人股 合计 1300.00 100.00 3、第二次股权转让 2007 年 12 月，北京捷通投资咨询管理有限公司以人民币 200 万元的价格将其持有的公 司 200 万元的出资（出资比例 15.38%）转让给北京燕山玉龙石化工程有限公司。完成本次 股权转让后，公司股权结构如下： 序号 股东名称或姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 股权性质 1 北京国电伟业防腐安装工程有限责 任公司 500.00 38.46 企业法人股 2 北京燕山玉龙石化工程有限公司 200.00 15.38 企业法人股 3 北京天泰置业有限公司 200.00 15.38 企业法人股 4 北京金融街建设开发有限责任公司 150.00 11.54 企业法人股 5 北京天恒置业集团 150.00 11.54 企业法人股 6 北京皮舒佳荣昌洗染有限公司 100.00 7.69 企业法人股 合计 1300.00 100.00 4、第三次股权转让 2008 年 6 月，北京燕山玉龙石化工程有限公司以人民币 204 万元的价格将其持有的公 司 200 万元的出资（出资比例 15.38%）转让给深圳市海富融投资有限公司。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 63 2008 年 6 月，北京国电伟业防腐安装工程有限责任公司以人民币 510 万元的价格将其持有 的公司 500 万元的出资（出资比例 38.46%）转让给深圳市海富融投资有限公司。 2008 年 6 月，北京天恒置业集团以人民币 153 万元的价格将其持有的公司 150 万元的 出资（出资比例 11.54%）转让给深圳市海富融投资有限公司。 2008 年 6 月，北京西环置业有限公司（原北京金融街建设开发有限责任公司）以人民 币 153 万元的价格将其持有的公司 150 万元的出资（出资比例 11.54%）转让给深圳市海富 融投资有限公司。 2008 年 6 月，北京皮舒佳荣昌洗染有限公司以人民币 102 万元的价格将其持有的公司 100 万元的出资（出资比例 7.69%）转让给深圳市海富融投资有限公司。 2008 年 6 月，北京天泰置业有限公司以人民币 204 万元的价格将其持有的公司 200 万 元的出资（出资比例 15.38%）转让给深圳市海富融投资有限公司。 本次股权转让后各股东的出资额及出资比例如下： 序号 股东名称或姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 股权性质 1 深圳市海富融投资有限公司 1300.00 100.00 企业法人股 合计 1300.00 100.00 5、第一次增资 2010 年 11 月，深圳市海富融投资有限公司以货币资产对公司进行增资，增资金额为人 民币 700 万元，增资后公司注册资本为 2000 万元。本次出资已经由北京润鹏翼能会计师事 务所有限责任公司审验，并出具京润验字 2010 第 220319 号《验资报告》。 完成本次增资后，股权结构如下： 序号 股东名称或姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 股权性质 1 深圳市海富融投资有限公司 2000.00 100.00 企业法人股 合计 2000.00 100.00 6、第二次增资 2012 年 11 月，深圳市海富融投资有限公司以货币资产对公司进行增资，增资金额为人 民币 3000 万元，增资后公司注册资本为 5000 万元。本次出资方式已经由北京润鹏翼能会计 师事务所有限责任公司审验，并出具京润验字 2012 第 220252 号《验资报告》。 完成本次增资后，股权结构如下： 序号 股东名称或姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 股权性质 1 深圳市海富融投资有限公司 5000.00 100.00 企业法人股 合计 5000.00 100.00 7、第四次股权转让、第三次增资 根据 2015 年 10 月 22 日股东会决议和修改后的公司章程，公司同意深圳市海富融投资 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 64 有限公司将其所持有股权的 10%以人民币 500 万元转让给深圳市吉华合众投资合伙企业（有 限合伙）；将其所持有股权的 10%以人民币 500 万元转让给深圳市众志成诚投资合伙企业（有 限合伙）；将其所持有股权的 10%以人民币 500 万元转让给上海金三板股权投资基金合伙企 业（有限合伙）；同时注册资本由 5000 万元增加至 5625 万元，新增注册资本由上海金三板 股权投资基金合伙企业（有限合伙）以货币方式出资。 完成本次股权转让及增资后，公司股权结构如下： 序号 股东名称或姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 股权性质 1 深圳市海富融投资有限公司 3,500.00 62.22 企业法人股 2 上海金三板股权投资基金合伙企业（有限 合伙） 1,125.00 20.00 企业法人股 3 深圳市吉华合众投资合伙企业（有限合伙） 500.00 8.89 企业法人股 4 深圳市众志成诚投资合伙企业（有限合伙） 500.00 8.89 企业法人股 合计 5,625.00 100.00 8、股改 根据公司的发起人协议及章程的规定，全体股东一致同意以公司截止 2015 年 10 月 31 日经审计的净资产作为出资，以整体变更的方式共同发起设立世纪保险经纪股份有限公司。 公司股本总额为 5,625.00 万股，每股面值人民币 1 元；申请登记的股本为人民币 5,625.00 万元。截止 2015 年 10 月 31 日，公司经审计的账面净资产为 7,375.443059 万元，其中 5,625.00 万元作为实收股本，其余全部计入资本公积。各股东持股比例不变。 （三） 行业性质、经营范围及主营业务 行业性质：保险经纪业 经营范围：为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理投保手续；协助被保险人或受益 人进行索赔；再保险经纪业务；为委托人提供防灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务； 中国保监会批准的其他业务。招投标代理；政府采购方面的信息咨询。 （以工商局核定为准）。 （四） 财务报表批准 本财务报表经公司董事会于2017年3月29日批准报出。 （五） 合并财务报表范围 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计 1 家，详见本附注七、在其他主体 中的权益。 本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注六、合并范围的变更。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 65 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在 此基础上编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 （一） 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三） 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四） 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 （五） 现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （六） 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融 负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 66 2、金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1）取得该金融资产的目的，主要 是为了近期内出售；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据 表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3）属于衍生工具，但是，被指定且 为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：1）该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致 的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2）本公司风险管理或投资策略的正式 书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值 为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 （2）持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础 上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各 方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 （3）贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 67 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得 或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确 认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的 利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 3、金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 （2）可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 68 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 5、金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的 股利和利息支出计入当期损益。 （2）其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 6、金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 69 7、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 8、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业 合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减 留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对 权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的 公允价值变动额。 （七） 应收款项 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 以“金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10%以上的 款项”孰低为标准。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客 观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，单独计提坏账准 备，不再按组合计提坏帐准备；如未发生减值，则包含在组合 中按组合性质进行减值测试。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法： 账龄分析法组合 采用账龄分析法计提坏账准备 按性质分析法计提坏账准备 关联方往来、职工借款和单位押金等，不计提坏账准备 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年（含 2 年） 20 20 2-3 年（含 3 年） 50 50 3 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 70 项单独进行减值测试 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 （八） 存货 1、存货的分类 存货包括在日常活动中耗用的低值易耗品。 2、低值易耗品的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 （九） 长期股权投资 长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其 合营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性 投资，作为可供出售金融资产核算。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单 位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。 1、投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期 股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并 对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期 股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一 控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照 应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为 可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 71 权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制 下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购 买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的 初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入 其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视 长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产 的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被 投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资 成本之和。 2、后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 72 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理， 全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表的编制方 法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 73 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于 一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处 理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间 的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （十） 固定资产 1、固定资产确认条件、计价 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可 能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的初始计量及后续计量 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。 3、折旧方法 本公司对固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平 均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。 各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为： 类别 使用寿命 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 50 年 5% 1.9% 运输设备 3-10 年 5% 9.5%-31.67% 办公设备 3-5 年 5% 19%-31.67% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 4、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 74 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 （十一） 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2、借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3、借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十二） 无形资产 1、无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试 （1） 无形资产主要包括软件，按成本进行初始计量。 （2） 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的 ，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资 产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 （3） 无形资产使用寿命的估计方法 1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用 该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；①技术、工艺等方 面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；①以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情 况；①现在或潜在的竞争者预期采取的行动；①为维持该资产带来经济利益能力的预期维护 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 75 支出，以及公司预计支付有关支出的能力；①对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制， 如特许使用期、租赁期等；①与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律 规定无明确使用年限；①综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4） 无形资产价值摊销方法 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期 实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项目 摊销年限（年） 计算机软件使用权 5-10 年 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进 行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命 内摊销。 （5） 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面 价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2、内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在 市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：（1）为获取新 的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索 性等特点；（2）在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 76 阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 （十三） 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期 资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行 减值测试长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与 其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相 应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减 值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。 长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十四） 长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不 含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期 待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 （十五） 职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对 象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。 设定提存计划 公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存 金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的 重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债， 同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 77 工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬 的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期 职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进 行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。 （十六） 收入 1、销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出 的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入 ；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本 占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日 不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得 到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 本公司佣金收入的确认标准为与客户签订保单、相关佣金收入能够可靠计量、经济利 益很可能流入本公司时确认相关佣金收入。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十七） 政府补助 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 78 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补 助。若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成 资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产 负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明 特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。 3、政府补助的确认时点 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 4、政府补助的核算方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的 ，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （十八） 递延所得税资产/递延所得税负债 1、暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时 性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 2、递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产。 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确 认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或 可抵扣亏损）； 公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3、递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。 但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的初 始确认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 79 并；并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）； 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递 延所得税负债。但同时满足下列条件的除外： （1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； （2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 4、递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外， 其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所 得税资产账面价值可以恢复。 （十九） 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （二十） 租赁 公司主要为经营租赁，经营租赁的会计处理方法如下： 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租 金在实际发生时计入当期损益。 （二十一） 重要会计政策和会计估计的变更 1、会计政策变更说明及原因 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》（财会【2016 】22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发 生的与增值税相关交易，影响资产、负债 等金额的，按该规定调整。利润表中的“ 营业税金及附加”项目调整为“税金及附 加”项目，房产税、土地使用税、车船使 用税、印花税等原计入管理费用的相关税 费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金 ①税金及附加 ②管理费用 ①17,061.74 ②-17,061.74 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 80 及附加” 2、会计估计变更 本期无会计估计变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税(注) 销售货物或提供应税劳务 3%、6% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：根据财政部、国家税务总局下发的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 （财税〔2016〕36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴 纳营业税改为缴纳增值税。 （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第 63 号）第二十六条及 其《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第 512 号）第八十 二条、第八十三条、第八十四条的规定，支付给残疾人的工资享受加计扣除的优惠。 2、流转税 根据《国家税务总局关于小微企业免征增值税和营业税有关问题的公告》（国家税务总 局公告 2014 年第 57 号）的规定，自 2014 年 10 月 1 日起至 2016 年 4 月 30 日，对营业税纳 税人月营业额不超过 3 万元（含 3 万）的，免征营业税。 五、合并财务报表项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2016 年 1 月 1 日，“期末” 系指 2016 年 12 月 31 日，“本期”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上期”系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 （一） 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 74,932.83 207,817.10 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 81 项目 期末余额 期初余额 银行存款 37,311,244.61 15,463,960.56 合计 37,386,177.44 15,671,777.66 （1）期末不存在抵押、冻结等对变现有限制款项。 （2）期末无潜在回收风险的款项。 （二） 应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的的应收账款： 组合 1：采用账龄分析法计提坏账准 备的应收账款 15,338,215.93 100.00 1,073,067.19 7.00 14,265,148.74 组合 2：不计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合计 15,338,215.93 / 1,073,067.19 / 14,265,148.74 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 组合 1：采用账龄分析法计提坏账准备 的应收账款 13,025,062.39 100.00 705,855.28 5.42 12,319,207.11 组合 2：不计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收账款 合计 13,025,062.39 / 705,855.28 / 12,319,207.11 （1） 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款。 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 82 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内（含 1 年） 14,025,202.30 701,260.14 5.00 1-2 年（含 2 年） 948,999.22 189,799.84 20.00 2-3 年（含 3 年） 364,014.41 182,007.21 50.00 合计 15,338,215.93 1,073,067.19 / 续表 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 12,661,047.98 633,052.40 5.00 1-2 年（含 2 年） 364,014.41 72,802.88 20.00 合计 13,025,062.39 705,855.28 / 2、报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度计提的应收账款坏账准备金额为 596,380.82 元，转回的应收账款坏账准备金 额为 229,168.91 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2016 年 12 月 31 日 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账 款期末余 额合计数 的比例 (%) 坏账准备 期末余额 中国人民财产 保险股份有限 公司 应收咨询费 123,152.40 元，应 收佣金 7,185,494.24 元 7,308,646.64 1 年以内 6,963,599.75 元,1 年-2 年 345,046.89 元 47.65 417,189.37 中国平安财产 保险股份有限 公司 应收佣金 1,810,888.16 元，应 收咨询费 246,304.80 元 2,057,192.96 1 年以内 2,015,057.10 元,1 年-2 年 42,135.86 元 13.41 109,180.03 中国太平洋财 产保险股份有 限公司 应收佣金 1,757,673.02 元 1,757,673.02 1 年以内 1,724,484.60 元,1 年-2 年 33,188.42 元 11.46 92,861.91 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 83 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账 款期末余 额合计数 的比例 (%) 坏账准备 期末余额 云南昊龙实业 集团有限公司 垫付保费 844,810.36 1 年以内 173,159.89 元,1 年 -2 年 307,636.06, 2 年-3 年 364,014.41 元 5.51 252,192.41 中国人寿财产 保险股份有限 公司 应收佣金 643,086.77 元，应收 咨询费 164,203.2 元 807,289.97 1 年以内 807,289.97 元 5.26 40,364.50 合计 / 12,775,612.95 / 83.29 911,788.22 （三） 预付款项 1、预付款项按账龄列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 596,171.48 1,261,261.67 1-2 年（含 2 年） 1,000.00 合计 596,171.48 1,262,261.67 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 未结算原因 杭州博盾习言科技有限公司 非关联方 155,660.38 1 年以内 预付服务费 付颖 非关联方 100,000.00 1 年以内 预付房租 南京奥体中心经营管理有限公司 非关联方 92,886.67 1 年以内 预付房租 集分宝南京企业管理有限公司 非关联方 40,150.00 1 年以内 预付采购款 北京市庆轩贸易有限公司 非关联方 24,987.30 1 年以内 预付装修费 合计 413,684.35 （四） 其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 84 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 组合 1：采用账龄分析法计提坏账准备的 其他应收款 3,599,760.13 40.97 3,243,014.88 90.09 356,745.25 组合 2：不计提坏账准备的其他应收款 4,507,277.48 51.29 4,507,277.48 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 他应收款 680,000.00 7.74 136,000.00 20.00 544,000.00 合计 8,787,037.61 / 3,379,014.88 / 5,408,022.73 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 组合 1：采用账龄分析法计提坏账准备的 其他应收款 5,432,391.27 59.72 3,212,346.13 59.13 2,220,045.14 组合 2：不计提坏账准备的其他应收款 3,663,705.16 40.28 3,663,705.16 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 他应收款 合计 9,096,096.43 / 3,212,346.13 / 5,883,750.30 （1） 报告期无单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内（含 1 年） 178,685.53 8,934.28 5.00 1-2 年（含 2 年） 22,980.00 4,596.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 337,220.00 168,610.00 50.00 3 年以上 3,060,874.6 3,060,874.6 100.00 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 85 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 合计 3,599,760.13 3,243,014.88 / 续表 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 2,034,296.67 101,714.83 5.00 1-2 年（含 2 年） 337,220.00 67,444.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 35,374.60 17,687.30 50.00 3 年以上 3,025,500.00 3,025,500.00 100.00 合计 5,432,391.27 3,212,346.13 / （3） 不计提坏账准备的大额其他应收款 债权人 账面价值 理由 厦门轨道交通集团公司 500,000.00 保证金 徐州市城市轨道交通有限责任公司 400,000.00 保证金 青岛三合盛景实业有限公司 300,193.00 保证金 北京市信广和投资有限责任公司 259,769.76 押金 厦门市建设工程质量安全管理协会市管工程建 筑意外伤害保险服务中心 200,000.00 保证金 合计 1,659,962.76 （4） 期末单项金额不重大但单项计提坏帐准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 杨毅 680,000.00 136,000.00 20.00 回款存在风险，依据谨慎性原 则计提坏账准备 合计 680,000.00 136,000.00 / / 2、报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度计提的其他应收款坏账准备金额为 267,234.58 元，转回的其他应收款坏账 准备金额为 100,565.83 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 86 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金借款 2,813,722.70 1,775,587.32 保证金、押金 1,990,237.87 1,865,038.10 社保款 82,914.94 23,079.74 其他往来款 3,900,162.10 5,432,391.27 合计 8,787,037.61 9,096,096.43 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款情况 单位名称 款项性质 余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 北京久盛奥普科技 有限公司 资金往来 3,000,000.00 5 年以上 34.14 3,000,000.00 杨毅 借款 680,000.00 1 年以内 7.74 136,000.00 厦门轨道交通集团 公司 保证金 500,000.00 3-4 年 5.69 徐州市城市轨道交 通有限责任公司 保证金 400,000.00 1 年以内 50,000.00 元，2-3 年 350,000.00 元 4.55 青岛三合盛景实业 有限公司 保证金 300,193.00 1 年以内 22,000.00 元，1-2 年 245,000.00 元，2-3 年 33,193.00 元 3.42 合计 4,880,193.00 / 55.54 3,136,000.00 （五） 一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 装修费 4,066.46 租赁费 36,500.00 房租 96,212.66 合计 136,779.12 （六） 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴税费 423,881.36 10,056.33 理财产品 15,000,000.00 40,000,000.00 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 87 合计 15,423,881.36 40,010,056.33 （七） 固定资产 1、固定资产分类 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,914,240.00 8,069,705.34 4,026,151.98 15,010,097.32 2.本期增加金额 1,620,654.22 382,321.51 2,002,975.73 （1）购置 1,620,654.22 382,321.51 2,002,975.73 3.本期减少金额 9,100.00 9,100.00 （1）处置或报废 9,100.00 9,100.00 4.期末余额 2,914,240.00 9,690,359.56 4,399,373.49 17,003,973.05 二、累计折旧 1.期初余额 233,437.62 3,823,051.22 2,506,438.13 6,562,926.97 2.本期增加金额 55,370.52 1,092,332.51 646,002.65 1,793,705.68 （1）计提 55,370.52 1,092,332.51 646,002.65 1,793,705.68 3.本期减少金额 71,940.32 6,003.50 77,943.82 （1）处置或报废 6,003.50 6,003.50 （2）其他减少 71,940.32 71,940.32 4.期末余额 216,867.82 4,915,383.73 3,146,437.28 8,278,688.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,697,372.18 4,774,975.83 1,252,936.21 8,725,284.22 2.期初账面价值 2,680,802.38 4,246,654.12 1,519,713.85 8,447,170.35 （八） 无形资产 项目 计算机软件使用权 专利技术 合计 一、账面原值 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 88 项目 计算机软件使用权 专利技术 合计 1.期初余额 2,170,698.00 2,170,698.00 2.本期增加金额 1,168,122.64 39,805.83 1,207,928.47 (1)购置 1,168,122.64 39,805.83 1,207,928.47 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 3,338,820.64 39,805.83 3,378,626.47 二、累计摊销 1.期初余额 526,817.50 526,817.50 2.本期增加金额 228,081.55 228,081.55 (1)计提 228,081.55 228,081.55 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 754,899.05 754,899.05 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,583,921.59 39,805.83 2,623,727.42 2.期初账面价值 1,643,880.50 1,643,880.50 （九） 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 150,994.54 126,000.00 229,744.54 47,250.00 企业整体设计费 439,466.75 164,799.96 274,666.79 房租 408,209.62 119,061.11 289,148.51 其他 31,854.12 16,162.80 10,691.36 4,999.96 合计 622,315.41 534,209.62 478,451.95 10,691.36 616,065.26 （十） 递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 89 项目 期末余额 期初余额 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 4,451,937.50 1,112,984.38 3,817,635.58 954,408.90 预计负债 112,458.00 28,114.50 合计 4,451,937.50 1,112,984.38 3,930,093.58 982,523.40 2、未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损的金额 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 144.57 100,565.83 可抵扣的经营亏损 20,427,713.44 2,031,611.83 合计 20,427,858.01 2,132,177.66 （十一） 应付账款 应付账款列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 4,589,631.66 3,581,647.78 1-2 年（含 2 年） 57,518.56 2-3 年（含 3 年） 合计 4,647,150.22 3,581,647.78 （十二） 预收款项 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,136,444.58 1-2 年（含 2 年） 55,270.63 合计 55,270.63 1,136,444.58 （十三） 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 461,182.93 24,610,984.09 24,352,750.66 719,416.36 二、离职后福利-设定提存计划 1,472.10 1,607,055.55 1,597,905.66 10,621.99 三、辞退福利 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 90 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 462,655.03 26,218,039.64 25,950,656.32 730,038.35 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 437,822.08 20,716,908.70 20,458,714.77 696,016.01 二、职工福利费 3,388.42 1,181,543.35 1,175,523.35 9,408.42 三、社会保险费 11,620.43 915,708.70 915,412.20 11,916.93 其中：医疗保险费 11,522.13 823,159.50 823,027.80 11,653.83 工伤保险费 32.80 25,882.00 25,687.40 227.40 生育保险费 65.50 66,667.20 66,697.00 35.70 四、住房公积金 1,178.00 1,563,164.30 1,564,093.30 249.00 五、工会经费和职工教育经费 7,174.00 233,659.04 239,007.04 1,826.00 六、其他 合计 461,182.93 24,610,984.09 24,352,750.66 719,416.36 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,373.90 1,533,066.55 1,524,098.81 10,341.64 2、失业保险费 98.20 73,989.00 73,806.85 280.35 合计 1,472.10 1,607,055.55 1,597,905.66 10,621.99 （十四） 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 381,474.01 营业税 413.23 635,599.17 企业所得税 2,244,302.69 城市维护建设税 31,808.86 41,735.83 个人所得税 103,622.89 70,017.70 教育费附加 22,922.11 31,203.88 其他税费 61,227.64 6,530.46 合计 601,468.74 3,029,389.73 （十五） 其他应付款 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 91 1、按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 23,298,548.87 3,663,712.75 1-2 年（含 2 年） 190,139.67 426,000.00 2-3 年（含 3 年） 200,000.00 375,053.71 3 年以上 831,323.71 1,116,500.00 合计 24,520,012.25 5,581,266.46 2、账龄超过一年的重要其他应付款 债权单位名称 期末余额 账龄 未偿还或结 转的原因 款项性质 中国人民财产保险股份有限公 司 350,053.71 1 年以内 145,000.00 元， 2-3 年 100,000.00 元，3-4 年 5,053.71 元；5 年以上 100,000.00 元 项目未结束 保证金 中国平安财产保险股份有限公 司 350,000.00 1 年以内 150,000.00 元， 2-3 年 100,000.00 元，5 年以上 100,000.00 元 项目未结束 保证金 中国太平洋财产保险股份有限 公司 300,530.99 1 年以内 110,000.00 元， 1-2 年 90,530.99 元，5 年 以上 100,000.00 元 项目未结束 保证金 合计 1,000,584.70 （十六） 预计负债 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未决诉讼 112,458.00 112,458.00 合计 112,458.00 112,458.00 注：2015 年公司员工刘利因工资争议向北京市西城区劳动人事争议仲裁委员会申请劳 动仲裁，北京市西城区劳动人事争议仲裁委员会作出裁决：公司于裁决书生效之日起七日 内，向刘利支付各项工资、补助以及解除劳动关系赔偿金共计 112,458.00 元。公司因不服 仲裁裁决结果向北京市西城区人民法院起诉，2016 年 3 月 30 日，北京市西城区人民法院 判决维持裁决结果。公司因不服判决结果于 2016 年 3 月 31 日向北京市第二中级人民法院 起诉，北京市第二中级人民法院维持北京市西城区人民法院裁决结果。此案件于 2016 年 9 月已结案，且公司已全部支付上述款项。 （十七） 股本 投资者名称 期初余额 比例 （%） 本期增加 本期减少 期末余额 比例 （%） 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 92 投资者名称 期初余额 比例 （%） 本期增加 本期减少 期末余额 比例 （%） 深圳市海富融投资有限公 司 35,000,000.00 62.22 35,000,000.00 62.22 深圳市吉华合众投资合伙 企业（有限合伙） 5,000,000.00 8.89 5,000,000.00 8.89 深圳市众志成诚投资合伙 企业（有限合伙） 5,000,000.00 8.89 5,000,000.00 8.89 上海金三板股权投资基金 合伙企业（有限合伙） 11,250,000.00 20.00 11,250,000.00 20.00 合计 56,250,000.00 100.00 56,250,000.00 100.00 注：历次实收资本变动详见一、（二）公司历史沿革。 （十八） 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、资本（股本）溢价 17,504,430.59 17,504,430.59 合计 17,504,430.59 17,504,430.59 注：历次资本公积变动详见一、（二）公司历史沿革。 （十九） 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 296,954.88 296,954.88 合计 296,954.88 296,954.88 （二十） 未分配利润 项目 期末余额 期初余额 调整前上期末未分配利润 -469,405.90 -2,887,472.95 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 -469,405.90 -2,887,472.95 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -14,713,363.58 1,469,452.52 减：提取法定盈余公积 296,954.88 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 -1,245,569.41 期末未分配利润 -15,182,769.48 -469,405.90 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 93 （二十一） 营业收入、营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 52,544,600.11 34,575,814.36 61,339,123.95 42,352,464.67 其他业务 合计 52,544,600.11 34,575,814.36 61,339,123.95 42,352,464.67 （二十二） 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 营业税 780,022.05 3,233,861.01 城市维护建设税 150,220.18 221,944.09 教育费附加 108,371.86 163,006.04 其他 21,717.96 5,881.02 合计 1,060,332.05 3,624,692.16 （二十三） 销售费用 项目 本期金额 上期金额 业务推广服务费 6,025,357.91 547,735.56 合计 6,025,357.91 547,735.56 （二十四） 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 8,539,401.25 4,201,834.32 研究与开发费 7,805,282.20 租赁费 3,557,653.22 2,837,270.64 聘请中介机构费 1,253,447.17 183,200.00 折旧费 1,748,846.25 1,070,962.22 办公费 1,750,800.76 938,413.02 差旅费 975,676.00 461,586.88 装修费 343,893.38 619,514.12 无形资产摊销 228,081.55 183,896.58 业务招待费 294,370.59 200,179.57 低值易耗品摊销 195,268.67 87,512.00 保险费 452,234.70 118,277.11 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 94 项目 本期金额 上期金额 修理费 88,764.70 159,085.04 咨询费 300,110.70 会议费 103,750.20 247,977.00 水电费 56,836.12 52,320.79 税金 58,501.93 64,191.80 其他 3,326,916.11 2,630,670.11 合计 31,079,835.50 14,056,891.20 （二十五） 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 减：利息收入 150,317.62 1,066,219.79 汇兑损失 96.86 减：汇兑收益 54,763.52 2,436.91 手续费支出 49,104.18 1,841.47 合计 -155,976.96 -1,066,718.37 （二十六） 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 533,880.66 -74,060.30 合计 533,880.66 -74,060.30 （二十七） 投资收益 投资收益明细情况 项目 本期金额 上期金额 理财收益 792,178.08 合计 792,178.08 （二十八） 营业外收入 1、营业外收入明细情况 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得合计 141,604.89 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 95 项目 本期金额 上期金额 其中：固定资产处置利得 141,604.89 政府补助 8,244.41 7,579.98 其他 16,210.76 48,346.91 合计 24,455.17 197,531.78 续上表 项目 计入本期非经常性损益的金额 计入上期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 141,604.89 其中：固定资产处置利得 141,604.89 政府补助 8,244.41 7,579.98 其他 16,210.76 48,346.91 合计 24,455.17 197,531.78 2、计入当期损益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 安排残疾人就业补贴 8,244.41 7,000.00 地税退税 579.98 合计 8,244.41 7,579.98 （二十九） 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失合计 2,578.03 2,593.64 其中：固定资产处置损失 2,578.03 2,593.64 对外捐赠 200,000.00 10,197.00 罚款支出 252.56 348.05 预计未决诉讼损失 112,458.00 赔偿金、违约金及滞纳金 358,843.16 333.23 其他 13,262.08 7,894.56 合计 574,935.83 133,824.48 续上表 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 96 项目 计入本期非经常性损益的金额 计入上期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 2,578.03 2,593.64 其中：固定资产处置损失 2,578.03 2,593.64 对外捐赠 200,000.00 10,197.00 罚款支出 252.56 348.05 预计未决诉讼损失 112,458.00 赔偿金、违约金及罚款支出 358,843.16 333.23 其他 13,262.08 7,894.56 合计 574,935.83 133,824.48 （三十） 所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 -3,705.82 1,119,730.20 递延所得税费用 -130,460.98 15,542.03 合计 -134,166.80 1,135,272.23 2、会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期金额 利润总额 -20,332,945.99 按法定/适用税率计算的所得税费用 -5,083,236.50 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -3,705.82 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 383,656.25 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 5,106,964.50 其他 -537,845.23 所得税费用 -134,166.80 （三十一） 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 97 项目 本期发生额 上期发生额 代收保费 32,434,698.85 39,472,449.01 投标保证金 3,270,700.00 3,047,037.14 主要项目小计 35,705,398.85 42,519,486.15 主要项目占比重（%） 89.09 99.63 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 垫付保费 31,266,641.21 30,665,800.59 付现费用 23,029,622.27 17,439,419.69 招标保证金 3,792,000.00 4,019,298.00 主要项目小计 58,088,263.48 52,124,518.28 主要项目占比重（%） 86.73 86.86 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆借 22,387,450.95 收到七台河市中力煤炭经销有限责任公司款 项 7,051,704.67 合计 7,051,704.67 22,387,450.95 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆借 7,065,546.53 借出七台河市中力煤炭经销有限责任公司款 项 5,000,000.00 2,000,000.00 合计 5,000,000.00 9,065,546.53 （三十二） 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -20,198,779.19 826,554.10 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 98 补充资料 本期发生额 上期发生额 加：资产减值准备 533,880.66 -74,060.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,793,705.68 1,809,441.54 无形资产摊销 228,081.55 183,896.58 长期待摊费用摊销 543,849.79 553,905.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 2,578.03 -139,011.25 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -54,763.52 投资损失（收益以“－”号填列） -792,178.08 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -130,460.98 15,542.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,338,004.53 4,003,587.53 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,038,529.83 -2,031,445.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 -26,450,620.42 5,148,409.77 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 37,386,177.44 15,671,777.66 减：现金的期初余额 15,671,777.66 11,420,874.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 21,714,399.78 4,250,903.64 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末金额 期初金额 一、现金 37,386,177.44 15,671,777.66 其中：库存现金 74,932.83 207,817.10 可随时用于支付的银行存款 37,311,244.61 15,463,960.56 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 99 项目 期末金额 期初金额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 37,386,177.44 15,671,777.66 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 （三十三） 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 184,425.31 6.9370 1,279,358.38 续上表： 项目 期初外币余额 折算汇率 期初折算人民币余额 货币资金 其中：美元 97,620.06 6.4936 633,905.62 （三十四） 所有权或使用权受到限制的资产 无 六、合并范围的变更 无 七、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 （1）企业集团的构成 子公司 名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 世纪保众（北京）网 络科技有限公司 北京 北京 技术服务、软件开发、 计算机系统服务等 70.00 设立 （2）公司在子公司的持股比例与表决权比例一致； （3）无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情况； （4）无纳入合并范围的结构化主体。 八、与金融工具相关的风险 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 100 本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等。有关金融工具详情于各附注披露。 与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述： 本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之 内。本公司风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底 线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （一）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司 主要面临赊销导致的客户信用风险。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款 等。 本公司银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行，在正常经济环境下，本公司认 为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于客户的赊销信用风险，通过以下管理制度降低赊销信用风险，对于具有一定规模， 信用状况良好，具有较好的长期合作关系，评估后经批准的客户，根据情况给予合理的信用 额度和信用期限。对于未达到公司信用审批的客户，公司不授予信用额度，采取先收款的方 式进行交易。并采取措施，由不同业务部门专人跟踪管理，确保公司整体信用风险在可控的 范围内。 对于其他应收款信用风险，公司主要通过备用金管理、逐笔款项授权、定期检查、清收 管理，确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围。 （二）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括外汇风险和其他价格风险。 1、汇率风险 本公司的主要业务活动以人民币计价结算。汇率波动对公司经营影响较小。 （三）流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财 务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月 现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1 年以上 合计 应付账款 4,589,631.66 57,518.56 4,647,150.22 其他应付款 23,298,548.87 1,221,463.38 24,520,012.25 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 101 续上表： 项目 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1 年以上 合计 应付账款 3,581,647.78 3,581,647.78 其他应付款 3,663,712.75 1,917,553.71 5,581,266.46 九、 公允价值的披露 无 十、关联方及关联交易 （一）本公司的母公司情况 实际控制人 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例 (%) 深圳市海富融投 资有限公司 深圳 投资兴办实业、国内 贸易、房地产开发等 8,000.00 万元 62.22 62.22 注：钟金海持有深圳市海富融投资有限公司 33.75%股份，钟洁持有深圳市海富融投资 有限公司 26.88%股份，钟姗持有深圳市海富融投资有限公司 25%股份，崔利延持有深圳市 海富融投资有限公司 10.625%股份。本公司的实际控制人为钟金海、钟洁、钟姗、崔利延， 签署了《一致行动人协议》，对本公司共同控制。 （二）本公司的子公司情况 子企业名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 （%） 表决权比例 （%） 世纪保众（北京）网 络科技有限公司 北京 技术服务、软件开发、 计算机系统服务等 1000 万元 70.00 70.00 （三）报告期本企业无合营企业和联营企业 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码 /身份证号码 七台河市鹿山优质煤有限责任公司 本公司实际控制人控制的其他企业 230900100000357 北京海澜晨峰投资有限公司 本公司实际控制人及其关系密切的 家庭成员控制的其他企业 91110101687635722W 北京海富源资产管理中心（普通合伙） （注） 本公司实际控制人及其关系密切的 家庭成员控制的其他企业 110105015070802 华海财产保险股份有限公司 本公司关键管理人员施加重大影响 的其他企业 91370600310386738C 七台河鹿山北兴选煤股份有限公司 本公司关键管理人员施加重大影响 的其他企业 91230900556114492H 钟银海 本公司实际控制人的亲属 230902196403230313 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 102 其他关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码 /身份证号码 隆泰正通投资管理有限公司 本公司实际控制人施加重大影响的 其他企业 91310101MA1FP1LM5F 上海唐林商贸有限公司 本公司关键管理人员控制的其他企 业 91310117763003824M 紫顶（北京）企业服务有限公司 本公司关键管理人员控制的其他企 业 91110105MA006DDM8K 领孚（上海）网络科技有限公司 本公司关键管理人员控制的其他企 业 91310115MA1H76JP4R 注：北京海富源资产管理中心（普通合伙）于 2016 年 6 月 15 日经北京市朝阳分局核准注销。 （五）关联方交易 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 华海财产保险股份有限公司 保险经纪服务 564,333.81 641,739.25 2、报告期内无关联受托管理、承包及委托管理、出包情况 3、关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度 2015 年度 崔利延 房屋租赁 147,200.00 144,000.00 关联租赁情况说明：2012 年 9 月 13 日，崔利延与深圳分公司签订的《房屋租赁合同》 约定，崔利延将其位于深圳市福田区金田路与福中路交界东南荣超经贸中心、房屋面积为 120 平方米的 4303-B 房屋出租给深圳分公司使用。截止 2016 年 12 月 31 日，上述房屋租赁 交易处于合法续租期间。 4、关联担保情况 报告期内无关联方相互担保的情况。 5、关联方资金拆借 报告期内无关联方资金拆借的情况。 6、关联方资产转让、债务重组情况 报告期内无关联方资产转让、债务重组情况。 7、关键管理人员薪酬 项目 2016 年度 2015 年度 关键管理人员报酬 3,730,859.31 2,796,720.00 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 103 8、其他关联交易 关联方名称 2016 年度 资金占用费 2015 年度 资金占用费 深圳市海富融投资有限公司 562,438.36 北京海澜晨峰投资有限公司 163,933.48 七台河市鹿山优质煤有限责任公司 22,220.18 北京海富源资产管理中心（普通合伙） 1,010.89 钟洁 181,518.42 合计 931,121.33 （六）关联方应收应付款项 无 十一、股份支付 无 十二、承诺及或有事项 无重大承诺或或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌 2017 年 2 月 3 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。证券简称：世纪保险， 证券代码：870408。 十四、其他重要事项 1、2016 年 7 月 12 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于子公司世纪 保众增资的议案》，世纪保众的注册资本由 1,000 万元增至 1,400 万元，并拟增加新股东： 共青城众网通保投资管理合伙企业（有限合伙）。世纪保众增资后股权结构变更为：世纪保 险增资 14 万元，认缴出资额共计 714 万元，持股比例由 70.00%减至 51.00%；自然人孙哲 认缴出资额保持 300 万元不变，持股比例由 30.00%减至 21.00%；共青城众网通保投资管理 合伙企业（有限合伙）认缴出资额 386 万元，持股 28.00%。增资后世纪保险仍拥有对世纪 保众的控制权，并继续将其纳入世纪保险的合并报表范围。截止 2016 年 12 月 31 日，股东 增资尚未缴付，各股东对世纪保众的持股比例仍按增资前比例进行会计计量。 2、2016 年 12 月 30 日，子公司世纪保众收到投资者上海金三板股权投资基金合伙企业 （有限合伙）投资款 1000 万元，收到天士力融资租赁有限公司投资款 1000 万元，合计 2000 万元。尚未签署投资协议。 十五、母公司会计报表的主要项目 （一）应收账款 1、应收账款分类披露 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 104 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 组合 1：采用账龄分析法 计提坏账准备的应收账款 15,335,324.57 100.00 1,072,922.62 7.00 14,262,401.95 组合 2：不计提坏账准备 的应收账款 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 15,335,324.57 / 1,072,922.62 / 14,262,401.95 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 组合 1：采用账龄分析法计 提坏账准备的应收账款 13,025,062.39 100.00 705,855.28 5.42 12,319,207.11 组合 2：不计提坏账准备 的应收账款 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 13,025,062.39 / 705,855.28 / 12,319,207.11 （1） 报告期无单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 2016 年 12 月 31 日 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内（含 1 年） 14,022,310.94 701,115.57 5.00 1-2 年（含 2 年） 948,999.22 189,799.84 20.00 2-3 年（含 3 年） 364,014.41 182,007.21 50.00 合计 15,335,324.57 1,072,922.62 / 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 105 （3） 报告期内无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2、报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度计提的应收账款坏账准备金额为 596,236.25 元，转回的应收账款坏账准备金 额为 229,168.91 元。 3、报告期内无实际核销的应收账款情况 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账 款期末余 额合计数 的比例(%) 坏账准备 期末余额 中国人民财产保险股份 有限公司 应收咨询费 123,152.40 元， 应收佣金 7,185,494.24 元 7,308,646.64 1 年以内 6,963,599.75 元,1 年-2 年 345,046.89 元 47.66 417,189.37 中国平安财产保险股份 有限公司 应收佣金 1,810,888.16 元， 应收咨询费 246,304.80 元 2,057,192.96 1 年以内 2,015,057.10 元,1 年-2 年 42,135.86 元 13.41 109,180.03 中国太平洋财产保险股 份有限公司 应收佣金 1,757,673.02 元 1,757,673.02 1 年以内 1,724,484.60 元,1 年-2 年 33,188.42 元 11.46 92,861.91 云南昊龙实业集团有限 公司 垫付保费 844,810.36 1 年以内 173,159.89 元,1 年 -2 年 307,636.06, 2 年-3 年 364,014.41 元 5.51 252,192.41 中国人寿财产保险股份 有限公司 应收佣金 643,086.77 元， 应收咨询费 164,203.2 元 807,289.97 1 年以内 807,289.97 元 5.26 40,364.50 合计 / 12,775,612.95 / 83.30 911,788.22 （二）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 106 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 组合 1：采用账龄分析法计提坏账准备的 其他应收款 3,599,760.13 43.16 3,243,014.88 90.09 356,745.25 组合 2：不计提坏账准备的其他应收款 4,060,299.57 48.68 4,060,299.57 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 他应收款 680,000.00 8.15 136,000.00 20.00 544,000.00 合计 8,340,059.70 / 3,379,014.88 / 4,961,044.82 续表 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 组合 1：采用账龄分析法计提坏账准备的 其他应收款 3,421,074.60 50.07 3,111,780.30 90.96 309,294.30 组合 2：不计提坏账准备的其他应收款 3,411,505.16 49.93 3,411,505.16 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 他应收款 合计 6,832,579.76 / 3,111,780.30 / 3,720,799.46 （1 ）报告期内无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内（含 1 年） 178,685.53 8,934.28 5.00 1-2 年（含 2 年） 22,980.00 4,596.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 337,220.00 168,610.00 50.00 3 年以上 3,060,874.60 3,060,874.60 100.00 合计 3,599,760.13 3,243,014.88 / （3）不计提坏账准备的大额其他应收款 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 107 债权人 账面价值 理由 厦门轨道交通集团公司 500,000.00 保证金 徐州市城市轨道交通有限责任公司 400,000.00 保证金 青岛三合盛景实业有限公司 300,193.00 保证金 厦门市建设工程质量安全管理协会市管 工程建筑意外伤害保险服务中心 200,000.00 保证金 合计 1,400,193.00 2、报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度计提的其他应收款坏账准备金额为 267,234.58 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 13,900.00 备用金借款 2,422,610.56 1,603,587.32 保证金、押金 1,920,472.10 1,784,838.10 社保款 82,914.94 23,079.74 其他往来款 3,900,162.10 3,421,074.60 合计 8,340,059.70 6,832,579.76 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款情况 单位名称 款项性质 余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 北京久盛奥普科技 有限公司 资金往来 3,000,000.00 5 年以上 35.97 3,000,000.00 杨毅 借款 680,000.00 1 年以内 8.15 136,000.00 厦门轨道交通集团 公司 保证金 500,000.00 3-4 年 6.00 徐州市城市轨道交 通有限责任公司 保证金 400,000.00 1 年以内 50,000.00 元，2-3 年 350,000.00 元 4.80 青岛三合盛景实业 有限公司 保证金 300,193.00 1 年以内 22,000.00 元，1-2 年为 245,000.00 元，2-3 年 33,193.00 元 3.60 合计 4,880,193.00 / 58.52 3,136,000.00 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 108 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 1、对子公司投资明细 被投资单位 2015 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2016 年 12 月 31 日 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 世纪保众（北京）网 络科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 7,000,000.00 7,000,000.00 （四）营业收入、营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 52,540,381.71 34,585,519.89 61,339,123.95 42,352,464.67 其他业务 合计 52,540,381.71 34,585,519.89 61,339,123.95 42,352,464.67 （五）投资收益 投资收益明细情况 项目 本期金额 上期金额 理财收益 792,178.08 合计 792,178.08 （六）净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -1,914,060.48 2,969,548.83 加：资产减值准备 634,301.92 -174,626.13 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,749,925.39 1,808,778.34 无形资产摊销 228,081.55 183,896.58 长期待摊费用摊销 380,740.84 553,905.20 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 109 补充资料 本期发生额 上期发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） 2,578.03 -139,011.25 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -792,178.08 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -130,460.98 15,542.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,197,367.97 4,582,957.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,164,207.88 -2,128,999.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,202,647.66 7,671,992.30 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 29,336,961.82 13,275,045.95 减：现金的年初余额 13,275,045.95 11,420,874.02 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 16,061,915.87 1,854,171.93 十六、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 139,011.25 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,244.41 7,579.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 942,438.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 110 项目 本期金额 上期金额 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出及投资收益 233,453.01 -82,883.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 60,424.36 248,707.16 少数股东权益影响额 -24,026.82 3,395.00 合计 181,273.07 757,438.14 （二）净资产收益率及每股收益 本年利润 加权平均净资 产收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -22.22 -0.26 -0.26 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -22.53 -0.27 -0.27 续表 上年利润 加权平均净资 产收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.83 0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 1.38 0.02 0.02 （三）境内外会计准则下会计数据差异 无 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 111 十七、按照有关财务会计准则应披露的其他内容 无 世纪保险经纪股份有限公司 2017 年 3 月 29 日 证券简称：世纪保险 证券代码：870408 公告编号：2017-013 112 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。