870398_2016_科友股份_2016年年度报告_2017-04-09.txt

科 友 股 份 NEEQ : 870398 浙江科友信息工程股份有限公司 Zhejiang keyou information engineering CO.,LTD 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 11 月，公司 获得省科技型企业奖励 10 万元。 2016 年 11 月，公司 荣获“省科技型中小企业” 的称号。 2016 年 11 月,公司正 式入驻义乌市科技创业 园，并举办揭牌仪式。 2016 年 12 月，公司 的“科友通用工资管理软 件；科友外来人员身份登 记软件；科友数据中心基 础信息管理软件；科友工 程材料管理软件”等四个 软件，获得浙江省经信委 2015 年软件产品登记奖 励 40 万元。 2016 年 12 月，公司 获得企业挂牌上市资金 奖励 150 万元。 2016 年 12 月，公司 收到“关于同意浙江科友 信息工程股份有限公司 股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌的函”。 公告编号：2017-003 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 20 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 25 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 27 第十节 财务报告 ........................................................................................... 32 公告编号：2017-003 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、科友股份 指 浙江科友信息工程股份有限公司 三会 指 浙江科友信息工程股份有限公司股东大会、董事会、 监事会 股东大会 指 浙江科友信息工程股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江科友信息工程股份有限公司董事会 监事会 指 浙江科友信息工程股份有限公司监事会 报告期 指 2016 年度 年报、本年报 指 浙江科友信息工程股份有限公司 2016 年年度报告 智拓投资 指 义乌市智拓股权投资合伙企业(有限合伙) 闪思信息 指 浙江闪思信息科技有限公司 博衍信息 指 义乌市博衍信息科技有限公司 会所、会计师 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 律所 指 江苏简文律师事务所 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《浙江科友信息工程股份有限公司章程》 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《监督管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 异地容灾 指 在不同的地域,构建一套或者多套相同的应用或者数 据库,起到灾难后立刻接管的作用 双机双阵列 指 在操作系统层面通过逻辑卷管理软件,对由两台不同 存储设备提供的存储资源进行镜像关系的创建,实现 数据的实时同步 高可用 指 一个系统经过专门的设计,从而减少停工时间,而保持 其服务的高度可用性 公告编号：2017-003 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准 无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-003 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理机制不能有效发挥作用的风险 股份公司设立后,公司依法制定并健全了《公司章程》、 “三会”议事规则等公司治理制度,但公司管理层贯彻落实公 司治理制度尚需一段时间,故短期内仍可能面临公司治理不规 范的风险。 客户相对集中的风险 2016 年公司前五大客户销售收入合计为 3,987.85 万元, 占同期营业收入的 63.95%,尤其是第一大客户浙江稠州商业银 行股份有限公司收入占比超过 20%,公司存在客户相对集中的 风险。虽然公司与上述客户单位保持了良好的合作关系,但不 排除未来与主要客户合作关系的变化对公司的经营业绩会产 生不利影响。 技术人才流失的风险 公司所处行业是技术和人才密集型行业,技术人才以及技 术优势是公司的核心竞争力。目前行业内综合素质的高端技术 人才十分紧缺,如果公司的高端技术人才流失,将对公司的业 绩产生很大的影响。 市场竞争加剧的风险 公司所在的市场一般不存在行政准入制度,仅有一定的业 务资质要求,目前有公司同样资质的公司数量众多,市场处于 完全竞争和高度开放状态。客户一般以招标的形式购买系统设 备和相关服务,市场竞争比较激烈,公司面临大量同类型公司 的竞争,如果不能维持并加强竞争优势,将可能出现市场萎缩 的风险。 应收账款回收的风险 2016 年公司应收账款期末余额为 2,141.02 万元。尽管公 司的客户主要系银行、电信等大中型企业,具备较高的信誉,但 仍不能排除应收账款存在无法收回的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-003 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江科友信息工程股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang keyou information engineering CO.,LTD 证券简称 科友股份 证券代码 870398 法定代表人 姜荣幸 注册地址 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路 968 号 办公地址 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路 968 号 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 范百顺、卞寿亮 会计师事务所办公地址 苏州工业园区星海街 198 号星海大厦 1 幢 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈静 电话 0579-85572572 传真 0579-85561706 电子邮箱 chenjing@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省义乌市北苑街道雪峰西路 968 号 322000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 4 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 信息系统集成业务,硬件产品销售,运维服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 姜荣幸 实际控制人 姜荣幸 四、注册情况 公告编号：2017-003 6 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330782731536669G 是 税务登记证号码 91330782731536669G 是 组织机构代码 91330782731536669G 是 公告编号：2017-003 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 62,363,259.31 54,619,697.36 14.18% 毛利率 14.93% 12.01% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,365,469.51 436,983.85 212.48% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -132,809.83 436,992.82 -130.39% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 10.54% 3.63% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.03% 3.63% - 基本每股收益 0.14 - - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 36,219,937.52 24,735,126.25 46.43% 负债总计 22,584,997.02 12,465,655.26 81.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,634,940.50 12,269,470.99 11.13% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.36 1.23 11.13% 资产负债率 62.36% 50.40% - 流动比率 1.51 1.96 - 利息保障倍数 11.65 3.73 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,154,799.03 -3,407,101.85 - 应收账款周转率 3.93 9.44 - 存货周转率 20.77 8.92 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 46.43% -4.29% - 营业收入增长率 14.18% 15.06% - 净利润增长率 212.48% -44.81% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 公告编号：2017-003 8 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -673.61 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外 2,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,211.82 非经常性损益合计 1,998,114.57 所得税影响数 499,835.23 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,498,279.34 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号：2017-003 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）规定，公司所处行业属于软件和 信息技术服务业（I65）。立足于信息系统集成服务行业，公司成立以来一直致力于政府和企业信息化的 研发和实施。公司依靠多年的研发和实施经验，在深入了解客户信息化需求的基础上，提炼出了自主软件 开发平台等核心技术，拥有了 16 项软件著作权。 公司业务部通过投标、竞标或洽谈等方式承接业务，技术中心针对具体客户成立项目组实施系统的设 计、施工，售后服务部对施工完成的项目进行运营维护，通过上述业务流程，公司为客户提供执行信息化 系统的销售及服务，从而获得收入、利润和现金流。 1、采购模式 在采购环节，公司系统集成业务及销售业务需外购软硬件产品，软件开发业务中不涉及原材料采购。 主要的采购内容包括服务器、台式机、显示器、工程配件、网络设备等项目或销售所需的物料采购，以及 外包软件、软件产品等。由于供应市场处于充分竞争状态，公司的采购量与市场供应量相比非常小，公司 的采购需求可以获得充分满足。 对软硬件产品采购，若客户指定供货商，公司采购专员与合作供应商直接沟通并询价；若客户未指定 供货商，公司采购人员通常在市场上寻找多家供应商进行询价，并对比产品质量，最终选择一家作为供应 商。经过多年发展，公司已经拥有比较完善的供应商和渠道管理体系，与主要供应商之间形成了良好稳定 的合作关系。 2、销售模式 公司的系统集成业务及软件业务主要以解决方案的形式进行市场开拓。针对每个客户，公司组建项目组 及对接人员深入挖掘用户的个性化需求，并结合行业应用经验，提出用户的解决方案的实施策略，在双方 充分沟通的基础上，最后以文本的形式确认用户的系统架构设计和项目实施进度等，一般通过投标竞标方 式获得较大金额的合同。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 公告编号：2017-003 10 总体回顾： 1、公司资产情况截止 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 36,219,937.52 元，本期期初资产总额 24,735,126.25 元，较期初增加 46.43%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司净资产 13,634,940.50 元，本期 期初净资产 12,269,470.99 元，较期初增加 11.13%。 2、经营情况报告期内，公司实现营业收入 62,363,259.31 元，上年数 54,619,697.36 元，同比增长 14.18%。营业成本本期 53,049,849.16 元，上年同期 48,057,779.94 元，变动比例 10.39%。净利润本期 1,365,469.51 元，上年同期 436,983.85 元，变动比例 212.48%。 3、报告期内，公司主要客户群体为义乌地区政府机关、银行、电信等企事业单位。公司营业收入中， 大客户集中度逐年上升，公司对客户的依赖度逐渐提高。公司的供应商主要为品牌硬件的经销商，总体较 为分散，公司对供应商的依赖度不高。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 62,363,259.31 14.18% - 54,619,697.36 15.06% - 营业成本 53,049,849.16 10.39% 85.07% 48,057,779.94 14.21% 87.99% 毛利率 14.93% - - 12.01% - - 管理费用 5,804,839.18 58.51% 9.31% 3,662,237.48 53.97% 6.70% 销售费用 2,187,981.17 44.38% 3.51% 1,515,421.74 -21.00% 2.77% 财务费用 161,314.40 -19.24% 0.26% 199,745.82 159.10% 0.37% 营业利润 -177,488.57 -129.92% -0.28% 593,280.45 -45.35% 1.09% 营业外收入 2,000,014.51 2,500,018,0 37.50% 3.21% 0.08 -99.86% 0.00% 营业外支出 1,899.94 20,940.31% 0.00% 9.03 -98.76% 0.00% 净利润 1,365,469.51 212.48% 2.19% 436,983.85 -44.81% 0.80% 项目重大变动原因： 1、本期管理费用较上期增长 58.51%，主要原因为本期公司进行股改挂牌，支出中介服务费 1,152,370.91 元. 2、本期销售费用较上期增长 44.38%，主要原因为本期公司扩大人力规模，导致职工薪酬较去年同期 增长了 568,025.10 元，办公费等其他费用都有大幅增长。 3、本期营业外收入较上期增长 2,500,018,037.50%，主要原因为本期收到政府补助共 2,000,000.00 元。 4、本期营业外支出较上期增长 20,940.31%，主要原因为本期税收滞纳金发生额达到 1,225.95 元， 比上年同期增加了 1,216.92 元，另外固定资产处置损失达到 673.61 元，上年同期发生额为 0.00 元。 5、本期净利润较上期增长 212.48%，主要原因为政府补助的影响。 （2）收入构成 单位：元 公告编号：2017-003 11 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 62,363,259.31 53,049,849.16 54,619,697.36 48,057,779.94 其他业务收入 - - - - 合计 62,363,259.31 53,049,849.16 54,619,697.36 48,057,779.94 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 运维服务 2,117,922.67 3.40% 1,664,339.65 3.05% 系统集成 59,621,667.38 95.60% 51,231,064.91 93.79% 设备销售 623,669.26 1.00% 1,724,292.80 3.16% 收入构成变动的原因： 1、本期公司系统集成收入金额为 59,621,667.38 元，占营业收入比例的 95.60%，收入金额较去年同 期增长了 8,390,602.47 元。系统集成收入增加主要原因如下：随着公司的挂牌成功，公司知名度进一步 提升，业务量增加。 2、本期公司运维服务收入金额为 2,117,922.67 元，占营业收入比例的 3.40%，收入金额较去年同期 增长了 453,583.02 元。运维服务收入增加主要原因如下：随着业务量的上升，客户的运维服务业务量上 升。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,154,799.03 -3,407,101.85 投资活动产生的现金流量净额 -727,530.64 -44,300.00 筹资活动产生的现金流量净额 -171,007.38 -217,438.50 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期浮动很大，主要是因为关联方归还占用资金，导致收到 其他与经营活动有关的现金较上期增加 8,862,367.44 元所致。 2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期较少 683,230.64 元，主要是因为本期购置车辆及办公设 备所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江稠州商业银行 13,550,616.11 21.73% 否 2 浙江鸿程计算机系统有限公司 10,000,256.42 16.04% 否 3 浙江图灵软件技术有限公司 8,243,067.56 13.22% 否 4 中国电信股份有限公司金华分公司 4,699,611.03 7.54% 否 5 义乌市中医医院 3,384,924.87 5.43% 否 合计 39,878,475.99 63.95% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 公告编号：2017-003 12 联关系 1 杭州华光计算机工程有限公司 6,579,013.68 12.50% 否 2 义乌至力信息科技有限公司 5,099,705.13 9.69% 否 3 杭州双川科技有限公司 3,270,018.02 6.21% 否 4 浙江群立时代科技有限公司 2,378,119.66 4.52% 否 5 浙江普加特科技有限公司 1,845,769.23 3.51% 否 合计 19,172,625.72 36.43% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,904,815.48 2,914,763.66 研发投入占营业收入的比例 4.66% 5.34% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 1、报告期内公司研发人员占比为 47.69%，报告期内公司的研发项目涉及到数据存储备份、数据采集 管理、校园管理系统、数字化网络教学平台、火灾监控报警系统、小区安防系统等系统软件。通过一年的 努力，所有的计算机软件系统均已研发成功，相关的运用皆已进入测试阶段；海量大数据存储备份系统已 在公司内部服务器上测试完毕，已达到使用条件；公司研发项目适合市场所需，增强公司核心竞争力，为 将来公司发展提供了坚实可靠的基础，相信未来对公司的经营产生重大的推动作用。 2、2016 年 12 月，在公司拥有的 16 个软件著作权中，“科友通用工资管理软件；科友外来人员身份 登记软件；科友数据中心基础信息管理软件；科友工程材料管理软件”等四个软件，获得浙江省经信委 2015 年软件产品登记奖励 40 万元。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 4,360,164.78 210.73% 12.04% 1,403,184.77 -70.38% 5.67% 6.37% 应收账款 21,410,208.05 153.86% 59.11% 8,433,872.60 251.25% 34.10% 25.01% 存货 1,756,387.89 -47.59% 4.85% 3,351,490.08 -54.86% 13.55% -8.70% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,677,049.50 2,180.15% 4.63% 73,549.91 36.89% 0.30% 4.33% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 2,600,000.00 0.00% 7.18% 2,600,000.00 0.00% 10.51% -3.33% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 36,219,937.52 46.43% - 24,735,126.25 -4.29% - - 公告编号：2017-003 13 资产负债项目重大变动原因： 1、本期货币资金变动比例为 210.73%，原因为关联方归还占用资金所致。 2、本期应收账款变动比例为 153.86%，原因为本期下半年完成项目较多，属于正常回款期的应收账 款增加所致。 3、本期存货变动比例为-47.59%，原因为下半年完成项目增加引起的期末库存商品较少所致。 4、本期固定资产变动比例为 2,180.15%，原因为本期新购置了车辆和办公设备所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、行业发展现状 信息技术及软件产业是经济社会发展的战略性、支柱性、先导性产业，通过将知识技术物化在软件产 品和信息技术服务中并应用到经济社会发展的各个领域。随着创新驱动发展战略的进一步实施，软件产业 也迎来了发展机遇。创新驱动战略将推动政府从财税、专项支持、标杆应用等方面出台一系列支持政策， 推动形成以企业为主的创新体系。创新驱动战略的深入实施，将有利于进一步发挥软件的支撑推动作用， 推动软件产业发展。 目前，我国信息化水平仍处在初级阶段，与信息强国的差距明显，具有较大的上升空间。近年来，受 益于国内外 IT 需求旺盛、国家政策大力支持，我国信息化水平快速提高。随着各行业 IT 软硬件设备被大 量普及应用，信息系统集成服务作为一种新兴的服务业，逐步成为近年来信息服务业中发展势头最为强劲 的一个子行业。 在信息系统集成服务行业的价值链中，每一个环节都成了集成企业的利润点，各集成企业根据自身的 优势，不断开拓新的利润增长点。越来越多的集成企业改变了过去以硬件代理为主的经营模式，投入越来 越多的力量在目前市场需求增长最快的软件和服务业务上。 伴随信息通信技术的迅速发展和应用的不断深化，软件与网络深度耦合，软件与硬件、应用和服务紧 密融合，软件和信息技术服务业加快向网络化、服务化、体系化和融合化方向演进，都对企业的发展提出 了新的更高的要求。 2、行业市场规模 信息系统集成可广泛服务于工业制造、金融、电信、教育、交通及政务等各领域，各领域信息化程度 直接影响行业市场规模，随着中国政府及企业信息化的深入，信息系统集成存在着巨大的市场机会。 国内信息系统集成市场规模保持较高速的增长，行业规模的增长一直保持在 16-23%之间，显著高于 国内 GDP 的增长率，即使在 2008 年前后行业低谷阶段，其市场规模的增长率也从未下降到 12%以下，根 公告编号：2017-003 14 据工业和信息化部统计数据，我国信息系统集成服务 2012 年收入 5583 亿元，2013 年收入 6549 亿元，2014 年收入已达 7679 亿元，增长幅度较大，具体增长态势如下图： 数据来源：Wind 资讯 推动行业增长的应用领域主要是政府应用、金融、电信、教育等，我国各行业信息化的进程远远没有 完成，对信息系统集成的需求将不断增加。从应用领域看，政府、金融、电信三大行业占系统集成服务的 总比重达到 55.1%，目前中国金融行业信息系统集成市场的增长速度逐渐放缓，但仍然占据信息系统集成 市场的最大份额；电信行业信息系统集成市场则保持较高速增长，继续维持行业市场份额的次席地位；政 府信息系统集成市场保持平稳增长速度，成为国内信息系统集成企业竞争的主战场。工业制造、交通、能 源、教育等行业的信息系统集成市场基本保持 15%以上的增长速度，成为国内一些专业系统集成企业重要 的根据地。 展望未来，云计算、物联网、移动互联网等新技术驱动与战略性新兴产业政策为信息系统集成服务 发展创造良好条件，预计未来几年我国信息系统集成市场仍会有较高速增长。 （四）竞争优势分析 1、公司在行业中的竞争地位 公司是国内 IT 服务行业的中小型企业。不同于诸如 IBM、HP 等国外知名企业，他们对产品供应具有绝 对的话语权，同时利用先进的软硬件知识技术，提供综合服务，占据高端市场一部分份额；也不同于诸如 神州数据、恒生电子具有一定品牌影响力的国内大型软件企业，提供相对成熟的标准化产品，对某一行业 具有丰富的集成项目经验，占据市场中一部分份额。公司以系统集成和简单行业解决方案为主，与其他相 等规模企业占据了整个中国 IT 市场绝大部分市场份额。 公司所代表的中小企业为了规避与大企业的直接竞争，更注重细分市场的选择，以发挥自身的优势。 公司所处的浙南地区公司业务主要集中于浙江义乌地区，在该区域目前没有出现绝对的垄断企业，各企业 的规模和市场份额相差不大，市场是充分竞争的。 公司是义乌地区较早进入信息系统集成行业的企业，与当地政府及企事业单位保持着良好的合作关系， 公司拥有多项资质及知识产权，并且自主产品应用领域广，销售渠道稳定，这些特点均确保了公司在所处 地域的领先地位。 同行业的主要竞争对手包括帝杰曼（835681）、恒电科技（839033）、亿维集成（838014）等，竞争对 手基本情况如下： 企业名称 主要产品 基本情况 公告编号：2017-003 15 帝杰曼 信息系统集成服务 新三板挂牌公司（835681），主 要业务区域在浙江温州地区。 恒电科技 信息系统集成服务 新三板挂牌公司（839033），主 要业务区域在广东广州地区。 亿维集成 信息系统集成服务 新三板挂牌公司（838014），主 要业务区域在山东济宁地区。 各公司在市场中的竞争主要体现在客户资源及专业技术这两个方面。 就客户资源而言，公司凭借过硬的质量和良好的信誉，与义乌地区政府机关、事业单位和企业建立了 良好的合作关系，随着市场的发展，公司凭借在当地的信誉，公司的业务量有望进一步加大。 就专业技术而言，公司已经掌握了自主软件系统平台，拥有 16 项软件著作权，同时，公司员工中拥有 较多技术人员，对行业内软件应用技术有所精通，并从大数据分析的创新、支撑技术的研究入手，围绕新 技术与应用整合，开展信息系统集成服务。 2、公司的竞争优势 （1）齐全的资质及技术优势 公司拥有计算机信息系统集成三级、电子与智能化工程专业承包二级资质和浙江省安全技术防范行业 资信三级等资质。公司自成立以来，有十余年工程研发经验，对计算机网络、综合布线、弱电工程、电视 监控等方面的技术都有深入的研究，并先后实施了义乌市政务数据中心、义乌智慧交警系统等多个大型项 目，已经形成了自己独立的技术支撑平台。 （2）客户资源优势 经过多年的经营发展，公司始终坚持以优质的产品服务客户，并与主要核心客户形成了长期、稳定的 合作关系，彼此相互依托、共同成长，尤其在义乌地区，经过十余年的发展，已与当地电信公司、稠州商 业银行等客户建立了良好、稳定的合作关系。 （五）持续经营评价 1、公司所处的浙南地区公司业务主要集中于浙江义乌地区，在该区域目前没有出现绝对的垄断企业， 各企业的规模和市场份额相差不大，市场是充分竞争的。 2、公司是义乌地区较早进入信息系统集成行业的企业，与当地政府及企事业单位保持着良好的合作关 系，公司拥有多项资质及知识产权，并且自主产品应用领域广，销售渠道稳定，这些特点均确保了公司在 所处地域的领先地位。 3、就客户资源而言，公司凭借过硬的质量和良好的信誉，与义乌地区政府机关、事业单位和企业建立 了良好的合作关系，随着市场的发展，公司凭借在当地的信誉，公司的业务量有望进一步加大。 4、就专业技术而言，公司已经掌握了自主软件系统平台，拥有 16 项软件著作权，同时，公司员工中 拥有较多技术人员，对行业内软件应用技术有所精通，并从大数据分析的创新、支撑技术的研究入手，围 绕新技术与应用整合，开展信息系统集成服务。 5、随着市场的进一步发展，信息系统集成行业对技术开发及创新也提出了更高的要求。公司将坚持技 公告编号：2017-003 16 术开发创新路线，提高新技术运用能力，为拓展新的行业整体解决业务提高保障能力。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 - 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 - （二）公司发展战略 - （三）经营计划或目标 - （四）不确定性因素 - 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 股份公司设立后，公司依法制定健全了公司章程、股东大会议事规则等公司治理制度，但公司管理层 贯彻落实公司治理制度尚需一段时间，故短期内仍可能面临公司治理不规范的风险。 针对上诉风险,公司采取的措施为: 公司管理层将重视加强公司的规范治理,不断强化公司内部控制制度的完整性和制度执行的有效性。 此外，在专注公司业务发展的同时，公司管理层也将进一步对《公司法》及相关司法解释、公司治理理论 进行深入学习，优化公司治理理念，强化公司治理机制。 2、客户相对集中的风险 2016年公司前五大客户销售收入合计为3,987.85万元,占同期营业收入的63.95%,尤其是第一大客户 浙江稠州商业银行股份有限公司收入占比超过 20%,公司存在客户相对集中的风险。虽然公司与上述客户 单位保持了良好的合作关系,但不排除未来与主要客户合作关系的变化对公司的经营业绩会产生不利影 响。 针对上述风险,公司采取的措施为： 公司通过不断提高自身的知名度和技术优势，增加客户的数量和客户分散程度，降低客户集中风险带 公告编号：2017-003 17 来的影响。 3、技术人才流失的风险 公司所处行业是技术和人才密集型行业，技术人才以及技术优势是公司的核心竞争力。目前行业内综 合素质的高端技术人才十分紧缺，如果公司的高端技术人才流失，将对公司的业绩产生很大的影响。 针对上述风险，公司采取的措施为： 一是公司通过股权激励和薪酬激励的方式，稳定公司现有的核心技术人员及团队；二是积极加强技术 人员的培训力度，增加技术人员的储备。 4、市场竞争加剧的风险 公司所在的市场一般不存在行政准入制度，仅有一定的业务资质要求，目前有公司同样资质的公司数 量众多，市场处于完全竞争和高度开放状态。客户一般以招标的形式购买系统设备和相关服务，市场竞争 比较激烈，公司面临大量同类型公司的竞争，如果不能维持并加强竞争优势，将可能出现市场萎缩的风险。 针对上述风险，公司采取的措施为： 一是增加研发力度，增强自身的竞争优势；二是稳定现有客户，主动为客户服务，力争在细分市场保 持公司独特的竞争优势。 5、应收账款回收的风险 2016 年公司应收账款期末余额为 2,141.02 万元。尽管公司的主要客户主要系银行、电信等大中型企 业,具备较高的信誉,但仍不能排除应收账款存在无法收回的风险。。 针对上述风险，公司采取的措施为： 第一，公司将优选下游客户，建立赊销客户分类管理制度，对不同信用等级的客户给予不同的销售回 款政策，始终保持与客户积极沟通，加快货款回笼速度；第二，公司将加强应收账款管理，将应收账款的 回收工作责任落实到人，由公司总经理办公室牵头负责应收账款的管理，并督促销售人员催收款项，销售 人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工的绩效考核中。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-003 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 姜荣幸 资金 借款 5,548,073.93 5,304,000.00 0.00 是 是 杨礼允 资金 借款 454,006.00 2,744,545.00 0.00 是 是 总计 - - 6,002,079.93 8,048,545.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 生产经营需要，已于股改基准日之前归还，后续未发生。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 浙江闪思信息科技有限公司 销售电脑 5,119.01 是 姜荣幸 采购固定资产 1,010,000.00 是 杨礼允 为公司担保 1,400,000.00 是 总计 - 2,415,119.01 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司与闪思信息之间关联交易为正常业务，闪思信息为控股股东姜荣幸对外投资的公司，其所持股权 公告编号：2017-003 19 已于 2016 年 9 月全部转让；公司控股股东、实际控制人姜荣幸的交易目的是为了规范产权，交易价格公 允；杨礼允为公司提供担保未收取任何费用。上述关联交易并不会对公司生产经营产生不利影响。 （三）承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上主要股东、董事、监事、高级管理人员等出具了《关于 避免同业竞争的承诺函》，报告期内上述人员严格履行该承诺，未有违背承诺事项。 2、公司股东出具了《关于防止公司资金占用等事项的承诺函》，报告期内上述人员严格履行该承诺， 未有违背承诺事项。 公告编号：2017-003 20 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,300,000 63.00% 0 6,300,000 63.00% 董事、监事、高管 450,000 4.50% 0 450,000 4.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 姜荣幸 6,300,000 0 6,300,000 63.00% 6,300,000 0 2 义乌市智拓股 权投资合伙企 业(有限合伙) 2,500,000 0 2,500,000 25.00% 2,500,000 0 3 杨礼允 750,000 0 750,000 7.50% 750,000 0 4 蔡荣植 450,000 0 450,000 4.50% 450,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东相互之间不存在任何关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司自然人股东姜荣幸直接持有公司 6,300,000 股，占公司股份总额的 63.00%，且担任公司董事长、 公告编号：2017-003 21 总经理，为公司控股股东、实际控制人。 姜荣幸，男，1976 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1998 年 9 月至 2000 年 4 月任温州中南电脑公司技术部经理；2000 年 4 月至 2001 年 7 月任浙江宏远电脑工程有限公司软件部经理； 2001 年 8 月至 2006 年 6 月任有限公司总经理；2006 年 7 月至 2006 年 11 月任有限公司监事；2006 年 12 月至 2016 年 8 月任有限公司执行董事兼总经理；2016 年 9 月起至今任股份公司董事长兼总经理，任期三 年，自 2016 年 9 月至 2019 年 9 月。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司自然人股东姜荣幸直接持有公司 6,300,000 股，占公司股份总额的 63.00%，且担任公司董事长、 总经理，为公司控股股东、实际控制人。 姜荣幸，男，1976 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1998 年 9 月至 2000 年 4 月任温州中南电脑公司技术部经理；2000 年 4 月至 2001 年 7 月任浙江宏远电脑工程有限公司软件部经理； 2001 年 8 月至 2006 年 6 月任有限公司总经理；2006 年 7 月至 2006 年 11 月任有限公司监事；2006 年 12 月至 2016 年 8 月任有限公司执行董事兼总经理；2016 年 9 月起至今任股份公司董事长兼总经理，任期三 年，自 2016 年 9 月至 2019 年 9 月。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-003 22 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股 息率 转让起始日 转让终止日 - - - - - - - - （二）股东情况 单位：股 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 公告编号：2017-003 23 - - - - - （三）利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股息 率 分配金额 股息是 否累积 累积额 是否参与剩余利 润分配 参与剩余分配 金额 - - - - - - - - （四）回购情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例 回购资金总额 - - - - - - - （五）转换情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 - - - - - - （六）表决权恢复情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例 有效期间 - - - - - 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 - - - - - - - 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况: - 公开发行债券的披露特殊要求: - 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 短期借款 浙江义乌农村商业银行 城中支行 1,400,000.00 0.47% 2016 年 06 月 13 日至 2017 年 06 月 11 日 否 短期借款 浙江义乌农村商业银行 城中支行 1,200,000.00 0.47% 2016 年 09 月 19 日至 2017 年 01 月 03 日 否 合计 - 2,600,000.00 - - - 公告编号：2017-003 24 违约情况: - 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-003 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 姜荣幸 董事长、总经理 男 41 大专 2016.9.6-2019.9.5 是 蔡荣植 董事 男 41 高中 2016.9.6-2019.9.5 否 张群裕 董事、副总经理 男 36 本科 2016.9.6-2019.9.5 是 任小旦 董事 男 36 本科 2016.9.6-2019.9.5 否 陈静 董事、董事会秘书 女 26 本科 2016.9.6-2019.9.5 是 黄成健 监事会主席 男 29 大专 2016.9.6-2019.9.5 是 吴新刚 监事 男 29 大专 2016.9.6-2019.9.5 是 朱跃武 监事 男 28 本科 2016.9.6-2019.9.5 是 刘晓庆 财务总监 女 35 大专 2016.9.6-2019.9.5 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 姜荣幸 董事长、总经理 6,300,000 0 6,300,000 63.00% 0 蔡荣植 董事 450,000 0 450,000 4.50% 0 张群裕 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 任小旦 董事 0 0 0 0.00% 0 陈静 董事、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 黄成健 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 吴新刚 监事 0 0 0 0.00% 0 朱跃武 监事 0 0 0 0.00% 0 刘晓庆 财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 - 6,750,000 0 6,750,000 67.50% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 公告编号：2017-003 26 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 5 业务人员 10 7 技术人员 26 46 财务人员 5 6 员工总计 46 64 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 12 35 专科 27 26 专科以下 7 2 员工总计 46 64 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内公司新增员工 18 名，主要为技术人员。公司进一步加强了人力资源管理，完善了相关工作流 程，组织实施了员工培训，如安全教育培训、新员工入职培训等，使员工充分了解公司发展历程、企业文 化、安全管理及管理制度等，对提高员工积极性、归属感、工作效率及综合素质等方面起到了积极作用。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、公司未认定核心员工。 2、公司两名核心技术人员如下： 张群裕，系股份公司董事，男，1981 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理经济 师职称。2004 年 6 月至 2006 年 3 月任中国移动义乌分公司大客户经理；2006 年 3 月至 2007 年 3 月任浙江 省嘉兴市广播电视局技术专员；2007 年 3 月至 2016 年 8 月历任有限公司项目经理、副总经理；2016 年 9 月至今任股份公司董事、副总经理，任期三年，自 2016 年 9 月至 2019 年 9 月。 姚忆皓，男，1990 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2013 年 7 月至 2014 年 7 月 任义乌电商金融服务有限公司软件开发工程师，2014 年 10 月至今任公司系统集成工程师。 公告编号：2017-003 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 （1）公司治理机制的建立健全情况 根据股份公司设立时各发起人于 2016 年 9 月签署的《公司章程》，股份公司设股东大会、董事会、监 事会；公司高级管理人员设总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。股份公司设立之后，上述组织 机构的设置未发生变化。 股份公司设立以来，公司管理层重视加强公司的规范治理，不断强化公司内部控制制度的完整性和制 度执行的有效性。公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，制订了《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》等公司治理制度，建立健全了由股东大会、董事会、监事会和高级管理 人员等组成的公司治理结构，使得公司治理机制更趋于完备，强化了公司内部控制制度的完整性和制度执 行的有效性。 （2）公司治理机制的运行情况 股份公司设立以来，共计召开 2 次（临时）股东大会、2 次董事会会议及 1 次监事会会议。公司“三 会”会议召开程序、决议内容能够按照《公司法》等法律法规、《公司章程》和三会议事规则的规定规范 运作，会议记录、决议齐备。公司股东大会由 3 名自然人股东和 1 名合伙企业股东组成；董事会由 5 名董 事组成；监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表监事。公司控股股东、实际控制人姜荣幸担任公司 董事长职务。股份公司召开的历次“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议， 并履行相关权利义务。公司职工代表监事能够履行职工代表监事职责，出席会议并行使表决权利。此外， 在专注公司业务发展的同时，公司管理层也进一步对《公司法》及相关司法解释、公司治理理论进行深入 学习，优化公司治理理念，强化公司治理机制。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 2016 年 9 月，股份公司成立后，公司建立了较为完善的公司治理机制。公司依据《公司法》、《非上 市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》及其他相关法律法规及 公告编号：2017-003 28 规范性文件，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决 策制度》、《重大投资决策制度》、《对外担保管理办法》等制度。上述《公司章程》及各项内部管理制 度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与 权、质询权和表决权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了《公司章程》，制定 了三会议事规则及《投资者关系管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投 资融资管理制度》、《利润分配制度》等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层间的权责 范围和工作程序。报告期内公司各大重要事均能按照股东大会、董事会、监事会及管理层间的权责范围和 工作程序进行决策。 4、公司章程的修改情况 2016 年 9 月，有限公司整体变更为股份公司，股份公司设立时各发起人于 2016 年 9 月签署了《公司章程》， 至期末无修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 第一届董事会第一次会议议案:选举姜荣幸为股份公司董事长;聘任姜 荣幸为股份公司总经理;聘任刘晓庆为股份公司财务负责人;聘任陈静为股 份公司证券事务代表;审议通过《浙江科友信息工程股份有限公司总经理工 作细则》、《浙江科友信息工程股份有限公司信息披露管理制度》、《浙江 科友信息工程股份有限公司重大信息内部报告制度》、《浙江科友信息工程 股份有限公司公司年度报告重大差错责任追究制度》。 第一届董事会第二次会议议案:审议通过《关于董事会就公司治理机制 执行情况的说明和自我评价的议案》、《关于浙江科友信息工程股份有限公 司中长期发展战略目标的议案》、《关于浙江科友信息工程股份有限公司申 请在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案》、《关于公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌公开转让采取协议转让方式的议案》、《关于提请股 东大会授权公司董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系 统公开转让事宜的议案》、《关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的 议案》。 监事会 1 第一届监事会第一次会议议案:审议《关于推选公司监事会主席的议 案》,推选黄成健先生为公司监事会主席。 股东大会 2 创立大会会议议案:通过了《关于浙江科友信息工程有限公司整体变更 公告编号：2017-003 29 设立浙江科友信息工程股份有限公司的报告》、《浙江科友信息工程股份有 限公司筹备情况报告》、《浙江科友信息工程股份有限公司筹备费用报告》、 《发起人用于抵作股款的财产的作价的议案》、《浙江科友信息工程股份有 限公司章程》、《浙江科友信息工程股份有限公司股东大会议事规则》、《浙 江科友信息工程股份有限公司董事会议事规则》、《浙江科友信息工程股份 有限公司监事会议事规则》、《浙江科友信息工程股份有限公司关联交易决 策制度》、《浙江科友信息工程股份有限公司防范控股股东及关联-方资金 占用管理制度》、《浙江科友信息工程股份有限公司对外担保管理办法》、 《浙江科友信息工程股份有限公司重大投资决策制度》、《浙江科友信息工 程股份有限公司投资者关系管理制度》、《关于提请创立大会授权第一届董 事会办理股份公司工商登记及资产变更手续等相关事宜的议案》、和《关于 公司滚存利润分配的议案》;选举姜荣幸、蔡荣植、陈静、张群裕、任小旦、 为第一届董事会董事;选举黄成健、朱跃武为第一届监事会监事;同意聘请瑞 华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司的财务审计机构。 2016 年第一次股东大会会议议案:审议通过了《关于浙江科友信息工程 股份有限公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案》、《关于公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让采取协议转让方式的议 案》、《关于授权董事会全权办理公司申请在全国中小企业股份转让系统挂 牌相关事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和 决议等事项均符合法律法规和《公司章程》的有关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司加强与董事、监事和高级管理人员的沟通，提高股东大会、董事会、监事会的政策效 率，继续强化董事、监事、高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解和执行能力，使其勤勉尽责， 为公司的健康发展提供制度保障。 （四）投资者关系管理情况 公司专门制定了《重大投资决策制度》，对投资者关系管理的具体内容作出规定。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未设专门委员会。 二、内部控制 公告编号：2017-003 30 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司历次监事会会议的召集、通知、召开会议、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公 司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的要求规范运行。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司具有独立完整的业务流程，公司主营业务为信息系统集成服务。公司设有业务部、技术中心、售 后服务部、商务行政部、财务部、总经办，具有独立的管理、营销、财务及人力资源流程。公司建立健全 了内部经营管理机构，与公司控股股东及其控制或能施加重大影响的其他企业之间不存在同业竞争关系， 未受到本公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与本公司股东及其他关联方存在关联关系而使得本 公司经营的完整性、独立性受到不利影响。公司的业务独立。 2、资产独立 公司的生产经营场所为租赁取得，独立于股东的生产经营场所。公司主要资产均合法拥有，股份公司 系由有限公司变更而来，股份公司完全承继了有限公司的业务、资产、机构、生产经营场所、办公设备及 债权、债务，未进行任何业务和资产剥离，确保股份公司拥有独立完整的资产结构。公司各种资产权属清 晰、完整，不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保的情形，也不存在资产、资金被 主要股东及其所控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。公司的资产独立。 3、人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》有关规定选举或任免程序产生， 在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。公司高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬， 未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控 制的企业中兼职。公司的人员独立。 4、财务独立 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制度和财 务管理制度。公司独立在银行开户，持有有效的《开户许可证》，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的企业共享银行账户的情形；公司持有有效的国税与地税《税务登记证》，且依法独立纳税；公司能够独立 作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。公司的财务独立。 5、机构独立 公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督机 构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司下设各部门均按《公司 章程》以及公司管理制度的职责独立运作，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业机构混同的情形。公司的机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司建立了各环节的内部控制制度，涵盖会计核算、财务管理及风险控制等重大内部管理制度。内控 公告编号：2017-003 31 体系进一步健全和完善，能适应公司管理的要求和发展需要。公司深化内部风险评估、推进过程控制、加 强监督检查等完善内部控制的系列工作，公司的风险评估、风险控制进一步落实，运行质量、管理效率进 一步提高。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息登情况。公司信息披露负责人及公司管理层 严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等规定，力争做到真 实、准确、完整、及时地披露有关信息，严格依照《公司法》、《证券法》及相关信息披露规则的要求规 范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股东的利益，执行情况良好。报告期内建立了年度报 告差错责任追究制度。 公告编号：2017-003 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字(201732070003 号) 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 9 日 注册会计师姓名 范百顺、卞寿亮 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字【2017】32070003 号 浙江科友信息工程股份有限公司： 我们审计了后附的浙江科友信息工程股份有限公司（以下简称“浙江科友信息工程公司”）的财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是浙江科友信息工程公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江科友信息工 程公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 公告编号：2017-003 33 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：范百顺 中国·北京 中国注册会计师：卞寿亮 2017 年 4 月 9 日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 4,360,164.78 1,403,184.77 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六、2 21,410,208.05 8,433,872.60 预付款项 六、3 1,414,212.53 2,780,283.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、4 5,147,778.84 8,189,396.73 买入返售金融资产 - - 存货 六、5 1,756,387.89 3,351,490.08 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、6 17,075.00 310,930.60 流动资产合计 34,105,827.09 24,469,157.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 公告编号：2017-003 34 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、7 1,677,049.50 73,549.91 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六、8 - 13,358.00 递延所得税资产 六、9 437,060.93 179,060.56 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,114,110.43 265,968.47 资产总计 36,219,937.52 24,735,126.25 流动负债： 短期借款 六、11 2,600,000.00 2,600,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 六、12 1,049,672.00 1,348,953.00 应付账款 六、13 14,526,119.82 6,696,797.92 预收款项 六、14 165,000.00 1,075,586.50 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、15 1,115,157.00 - 应交税费 六、16 2,585,833.33 522,354.84 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、17 543,214.87 221,963.00 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 22,584,997.02 12,465,655.26 非流动负债： 公告编号：2017-003 35 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 22,584,997.02 12,465,655.26 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、19 2,310,353.45 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、20 132,458.70 212,659.32 一般风险准备 - - 未分配利润 六、21 1,192,128.35 2,056,811.67 归属于母公司所有者权益合计 13,634,940.50 12,269,470.99 少数股东权益 - - 所有者权益总计 13,634,940.50 12,269,470.99 负债和所有者权益总计 36,219,937.52 24,735,126.25 法定代表人：姜荣幸 主管会计工作负责人：刘晓庆 会计机构负责人：刘晓庆 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 六、22 62,363,259.31 54,619,697.36 其中：营业收入 六、22 62,363,259.31 54,619,697.36 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 六、22 62,540,747.88 54,026,416.91 其中：营业成本 六、22 53,049,849.16 48,057,779.94 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 公告编号：2017-003 36 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、23 304,762.51 176,738.94 销售费用 六、24 2,187,981.17 1,515,421.74 管理费用 六、25 5,804,839.18 3,662,237.48 财务费用 六、26 161,314.40 199,745.82 资产减值损失 六、27 1,032,001.46 414,492.99 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -177,488.57 593,280.45 加：营业外收入 六、28 2,000,014.51 0.08 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、29 1,899.94 9.03 其中：非流动资产处置损失 六、29 673.61 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 1,820,626.00 593,271.50 减：所得税费用 六、30 455,156.49 156,287.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,365,469.51 436,983.85 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 1,365,469.51 436,983.85 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 - - 公告编号：2017-003 37 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 1,365,469.51 436,983.85 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.14 - （二）稀释每股收益 0.14 - 法定代表人：姜荣幸 主管会计工作负责人：刘晓庆 会计机构负责人：刘晓庆 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 57,845,819.95 56,686,717.32 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、31 10,016,664.63 1,154,297.19 经营活动现金流入小计 67,862,484.58 57,841,014.51 购买商品、接受劳务支付的现金 48,583,718.36 54,623,978.38 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 公告编号：2017-003 38 支付给职工以及为职工支付的现金 2,849,358.05 2,488,997.10 支付的各项税费 1,273,671.49 1,269,808.18 支付其他与经营活动有关的现金 六、31 11,000,937.65 2,865,332.70 经营活动现金流出小计 63,707,685.55 61,248,116.36 经营活动产生的现金流量净额 六、32 4,154,799.03 -3,407,101.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 727,530.64 44,300.00 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 727,530.64 44,300.00 投资活动产生的现金流量净额 -727,530.64 -44,300.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 2,600,000.00 3,650,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 2,600,000.00 3,650,000.00 偿还债务支付的现金 2,600,000.00 3,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 171,007.38 217,438.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 2,771,007.38 3,867,438.50 筹资活动产生的现金流量净额 -171,007.38 -217,438.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 3,256,261.01 -3,668,840.35 加：期初现金及现金等价物余额 六、32 54,231.77 3,723,072.12 六、期末现金及现金等价物余额 六、32 3,310,492.78 54,231.77 法定代表人：姜荣幸 主管会计工作负责人：刘晓庆 会计机构负责人：刘晓庆 公告编号：2017-003 39 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 212,659.32 - 2,056,811.67 - 12,269,470.99 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 212,659.32 - 2,056,811.67 - 12,269,470.99 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 2,310,353.45 - - - -80,200.62 - -864,683.32 - 1,365,469.51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,365,469.51 - 1,365,469.51 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 136,546.95 - -136,546.95 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 136,546.95 - -136,546.95 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 40 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 2,310,353.45 - - - -216,747.57 - -2,093,605.88 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 2,310,353.45 - - - -216,747.57 - -2,093,605.88 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,310,353.45 - - - 132,458.70 - 1,192,128.35 - 13,634,940.50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 168,960.93 - 1,663,526.21 - 11,832,487.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 168,960.93 - 1,663,526.21 - 11,832,487.14 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 43,698.39 - 393,285.46 - 436,983.85 公告编号：2017-003 41 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 436,983.85 - 436,983.85 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 43,698.39 - -43,698.39 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 43,698.39 - -43,698.39 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 212,659.32 - 2,056,811.67 - 12,269,470.99 公告编号：2017-003 42 法定代表人：姜荣幸 主管会计工作负责人：刘晓庆 会计机构负责人：刘晓庆 公告编号：2017-003 43 财务报表附注 浙江科友信息工程股份有限公司 2016 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 浙江科友信息工程股份有限公司前身浙江科友信息工程有限公司（以下简称 “公司”或“本公司”）成立于 2001 年 8 月 29 日，初始设立时公司名称为义 乌市科创计算机有限公司，由楼拥军、姜荣幸和骆玉珍共同出资设立，设立时注 册资本为人民币 50.00 万元，实收资本人民币 50.00 万元，其中：楼拥军出资人 民币 20.00 万元，占注册资本的 40%；姜荣幸出资人民币 19.50 万元，占注册 资本的 39%；骆玉珍出资人民币 10.50 万元，占注册资本的 21%。上述实收资 本已经义乌至诚会计师事务所有限责任公司于 2001 年 8 月 22 日出具了义至会 师验字（2001）第 213 号验资报告予以验证在案。公司于 2001 年 8 月 29 日取 得义乌市工商行政管理局核发的注册号为 3307822304165 的企业法人营业执照， 公司类型：有限责任公司。 根据公司 2005 年 1 月 10 日股东会决议和修改后的公司章程的规定，公司 申请增加注册资本人民币 50.00 万元，由股东楼拥军、姜荣幸和骆玉珍出资，其 中：楼拥军以货币出资 12.00 万元，姜荣幸以货币出资 17.50 万元，骆玉珍以货 币出资 20.50 万元；变更后的公司注册资本为人民币 100.00 万元。至此，各股 东出资情况如下：楼拥军出资人民币 32.00 万元，占注册资本的 32%；姜荣幸 出资人民币 37.00 万元，占注册资本的 37%；骆玉珍出资人民币 31.00 万元， 占注册资本的 31%。上述实收资本已经义乌至诚会计师事务所有限责任公司于 2005 年 1 月 11 日出具了义至会师验字（2005）第 17 号验资报告予以验证在案。 根据公司 2006 年 7 月 19 日股东会决议、股份转让协议和修改后的公司章 程的规定，股东楼拥军将其持有公司的 32 万元股份全部转让给骆玉珍；另外公 司申请增加注册资本人民币 106.00 万元，由股东姜荣幸和骆玉珍出资，其中： 姜荣幸以货币出资 39.22 万元，骆玉珍以货币出资 66.78 万元；变更后的公司注 册资本为人民币 206.00 万元。至此，各股东出资情况如下：姜荣幸出资人民币 76.22 万元，占注册资本的 37%；骆玉珍出资人民币 129.78 万元，占注册资本 的 63%。上述实收资本已经浙江至诚会计师事务所有限责任公司于 2006 年 7 月 20 日出具了浙至会师验字（2006）第 483 号验资报告予以验证在案。 根据公司 2006 年 12 月 7 日股东会决议、股权转让协议和修改后的章程规 公告编号：2017-003 44 定，股东骆玉珍将其持有的本公司 129.78 万元股权全部转让，其中的 109.18 万元股权转让给姜荣幸，20.60 万元股权转让给杨礼允，变更后的公司注册资本 仍为人民币 206.00 万元。至此，各股东出资情况如下：姜荣幸出资人民币 185.40 万元，占注册资本的 90%；杨礼允出资人民币 20.60 万元，占注册资本的 10.00%。 根据公司 2012 年 9 月 4 日股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加 注册资本人民币 794.00 万元，由股东姜荣幸和杨礼允出资，其中：姜荣幸以货 币出资 714.60 万元，杨礼允以货币出资 79.40 万元；变更后的公司注册资本为 人民币 1,000.00 万元。至此，各股东出资情况如下：姜荣幸出资人民币 900.00 万元，占注册资本的 90%；杨礼允出资人民币 100.00 万元，占注册资本的 10%。 上述实收资本已经浙江新世纪会计师事务所有限公司于 2012 年 9 月 10 日出具 了浙新会验【2012】第 1788 号验资报告予以验证在案。 根据公司 2016 年 6 月 21 日股东会决议、股权转让协议和修改后的章程规 定，股东姜荣幸将其持有的本公司 900.00 万元股权，其中的 250.00 万元股权 转让给义乌市智拓股权投资合伙企业（有限合伙），其中的 20.00 万元股权转让 给蔡荣植；股东杨礼允将其持有的本公司 100.00 万元股权，其中的 25.00 万元 股权转让给蔡荣植，变更后的公司注册资本仍为人民币 1,000.00 万元。至此， 各股东出资情况如下：姜荣幸出资人民币 630.00 万元，占注册资本的 63.00%； 杨礼允出资人民币 75.00 万元，占注册资本的 7.50%；蔡荣植出资 45.00 万元， 占注册资本的 4.50%；义乌市智拓股权投资合伙企业（有限合伙）出资 250.00 万元，占注册资本的 25.00%。 根据有限公司 2016 年 8 月 19 日临时股东会决议、发起人协议和修改后的 章程规定，有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例 不变，并以 2016 年 6 月 30 日经审计和评估后的有限公司净资产 12,310,353.45 元为基础，按 2016 年 6 月 30 日各该股东占有限公司股权的比例折为股份有限 公司股本，其中 10,000,000.00 元折为股份 10,000,000.00 股，每股面值 1 元， 余额计入股份公司资本公积。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司核准，本公司股票于 2017 年 1 月 4 日在全国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：科友股份，证券代码： 870398）。 公司注册地址及实际经营地址均为：浙江省义乌市北苑街道雪峰西路 968 号。 本财务报表已经本公司董事会于 2017 年 4 月 9 日决议批准报出。 公司经营范围：计算机系统集成；计算机软硬件（不含电子出版物）开发、 销售；电子产品（不含电子出版物）研发、销售；建筑智能化工程设计与施工（与 公告编号：2017-003 45 有效资质证书同时使用）；机电设备销售。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据（实际发生的交易和事项，按 照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政 部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计 准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般 规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司主要从事系统集成、设备销售、运维服务业务。本公司根据实际生产 经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干 项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、14“收入”中各项描述。关于管 理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、19“重大会计判断 和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 公告编号：2017-003 46 3、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账 本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务 清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公 允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相 同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价 值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费 用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金 额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 公告编号：2017-003 47 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、 应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、 持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 公告编号：2017-003 48 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计 入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价 值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 公告编号：2017-003 49 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 公告编号：2017-003 50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果 无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工 具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 公告编号：2017-003 51 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提 方法 本公司将金额为人民币 50.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的 应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 根据应收款项的账龄长短 其他组合 关联方款项 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经 公告编号：2017-003 52 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 a.不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 按照不同账龄应收款项余额乘以坏账准备的不同计提比例确定 其他组合 不计提坏账 b.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备，比如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲 裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回 后的账面价值不超过假定不计提坏账准备情况下该应收款项在转回日的摊余成 本。 7、存货 （1）存货的分类 存货主要包括库存商品、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价。领用和发出存货时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相 关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时 考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 公告编号：2017-003 53 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货 跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 8、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从 达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固 定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 5 8 18.40 电子及办公设备 2-5 0-5 19.00-50.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、11“长期资产减 值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折 旧。 （5）其他说明 公告编号：2017-003 54 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后 的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 9、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的 其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相 关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如 为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难 以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采 用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如 发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为本公司带来经济利益的期限是可 预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用 性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 公告编号：2017-003 55 有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期 损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、11“长期资产减 值”。 10、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 11、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 公告编号：2017-003 56 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 12、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理 13、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的， 最佳估计数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 14、收入 （1）销售商品收入确认的一般原则 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、 公告编号：2017-003 57 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时， 确认销售商品收入。 （2）销售商品收入确认的具体原则 公司主要销售收入包括：系统集成、设备销售以及运维服务。报告期内不同 业务类别的收入具体确认原则如下： 1）系统集成 根据与客户签订的合同，完成相关产品的安装，经客户整体验收并取得验收 单据时确认销售收入的实现。 2）设备销售 根据与客户签订的合同，在产品发运到客户单位时确认商品销售收入的实现。 3）运维服务 根据与客户签订的合同，在整个服务期间内，分期确认销售收入。 15、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产和非货币性资产，不包括 政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关 的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均 分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损 失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损 益。 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相 应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 公告编号：2017-003 58 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 公告编号：2017-003 59 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 17、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金 额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金 收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入 当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中 发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租 赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 18、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本公司报告期内无重大会计政策变更。 （2）会计估计变更 公告编号：2017-003 60 本公司报告期内无重大会计估计变更。 19、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成 对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营 租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关 的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入 资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值 是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值 及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能 发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当 其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存 在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的 净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格 或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相 关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回 公告编号：2017-003 61 金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有 关产量、售价和相关经营成本的预测。 （4）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销 费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新 而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进 行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果与最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 税种 具体税率情况 增值税 按应税收入的17%/11%/6%计算销项税额，并按扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额计缴。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加及地方教育附加费 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，上年指 2015 年度，本年指 2016 年度。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金： 17,928.30 3,613.10 公告编号：2017-003 62 项目 年末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 -人民币 17,928.30 3,613.10 银行存款： 3,292,564.48 50,618.67 -人民币 3,292,564.48 50,618.67 其他货币资金： 1,049,672.00 1,348,953.00 -人民币 1,049,672.00 1,348,953.00 合计 4,360,164.78 1,403,184.77 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 1,049,672.00 1,348,953.00 合计 1,049,672.00 1,348,953.00 2、应收账款 （1）应收账款按种类列示 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 22,726,313.40 100.00 1,316,105.35 5.79 21,410,208.05 其中：账龄组合 22,726,313.40 100.00 1,316,105.35 5.79 21,410,208.05 其他组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 22,726,313.40 100.00 1,316,105.35 5.79 21,410,208.05 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 8,975,054.65 100.00 541,182.05 6.03 8,433,872.60 公告编号：2017-003 63 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 坏账准备的应收款项 其中：账龄组合 8,968,190.65 99.92 541,182.05 6.03 8,427,008.60 其他组合 6,864.00 0.08 6,864.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合 计 8,975,054.65 100.00 541,182.05 6.03 8,433,872.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 21,687,761.90 1,084,388.10 5.00 1 至 2 年 896,482.50 89,648.25 10.00 2 至 3 年 20.00 3 至 4 年 50.00 4 至 5 年 50.00 5 年以上 142,069.00 142,069.00 100.00 合 计 22,726,313.40 1,316,105.35 注：确定信用风险特征组合依据的说明 项目 确定组合的依据 账龄组合 根据应收款项的账龄长短 其他组合 关联方款项 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 774,923.30 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 年末余额合 计数的比例 （%） 坏账准备 年末余额 浙江图灵软件技术有限公司 9,644,389.00 1 年以内 42.44 482,219.45 浙江鸿程计算机系统有限公司 4,314,000.00 1 年以内 18.98 215,700.00 义乌市中医医院 3,943,500.00 1 年以内 17.35 197,175.00 公告编号：2017-003 64 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 年末余额合 计数的比例 （%） 坏账准备 年末余额 义乌市义亭中学 838,800.00 1 年以内 3.69 41,940.00 北京政法职业学院 803,000.00 1-2 年 3.53 80,300.00 合 计 19,543,689.00 85.99 1,017,334.45 （4）本报告期应收账款中应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位或关联方情况。 详见附注七、3“关联方应收应付款项”。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,356,312.53 95.91 2,718,783.00 97.79 1 至 2 年 57,900.00 4.09 61,500.00 2.21 合计 1,414,212.53 100.00 2,780,283.00 100.00 （2）预付款项金额的前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因 杭州中润电子科技有限公司 非关联方 300,000.00 1 年以内 未到结算期 杨伟 非关联方 200,000.00 1 年以内 未到结算期 杭州迈胜信息技术有限公司 非关联方 195,265.00 1 年以内 未到结算期 杭州思行志贸易有限公司 非关联方 148,000.00 1 年以内 未到结算期 杭州恒咏天科技有限公司 非关联方 128,000.00 1 年以内 未到结算期 合计 971,265.00 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 5,579,917.20 100.00 432,138.36 7.74 5,147,778.84 公告编号：2017-003 65 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 账准备的应收款项 其中：账龄组合 5,579,917.20 100.00 432,138.36 7.74 5,147,778.84 其他组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 5,579,917.20 100.00 432,138.36 7.74 5,147,778.84 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 8,364,456.93 100.00 175,060.20 2.09 8,189,396.73 其中：账龄组合 2,362,377.00 28.24 175,060.20 7.41 2,187,316.80 其他组合 6,002,079.93 71.76 6,002,079.93 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合 计 8,364,456.93 100.00 175,060.20 2.09 8,189,396.73 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,533,067.20 226,653.36 5.00 1 至 2 年 38,850.00 3,885.00 10.00 2 至 3 年 1,008,000.00 201,600.00 20.00 合 计 5,579,917.20 432,138.36 注：确定信用风险特征组合依据的说明 项目 确定组合的依据 账龄组合 根据应收款项的账龄长短 其他组合 关联方款项 公告编号：2017-003 66 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 257,078.16 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 投标保证金 5,434,171.20 押金 145,746.00 合 计 5,579,917.20 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 年末余额 浙江广信智能建筑研究 院有限公司 投标保证金 2,022,531.20 3 年以内[注 1] 36.25 102,326.56 浙江鸿程计算机系统有 限公司 投标保证金 1,738,000.00 1 年以内 31.15 86,900.00 浙江图灵软件技术有限 公司 投标保证金 1,000,000.00 2-3 年 17.92 200,000.00 义乌市政府非税收入汇 缴专户 投标保证金 469,340.00 2 年以内[注 2] 8.41 24,467.00 义乌网新睿研科技服务 有限公司 押金 60,000.00 1 年以内 1.08 3,000.00 合 计 5,289,871.20 94.81 416,693.56 注 1：1 年以内 2,014,531.20 元，2-3 年 8,000.00 元；注 2：1 年以内 449,340.00 元，1-2 年 20,000.00 元。 （5）本报告期其他应收款中应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位或关联方情况。 详见附注七、3“关联方应收应付款项”。 5、存货 存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,756,387.89 1,756,387.89 合计 1,756,387.89 1,756,387.89 （续） 公告编号：2017-003 67 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 3,351,490.08 3,351,490.08 合计 3,351,490.08 3,351,490.08 6、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 房租 250,810.00 汽车保险费 17,075.00 14,190.10 互联网使用费 10,000.00 灯箱广告费 181.00 保险费 1,870.50 软件使用费 3,879.00 律师顾问费 30,000.00 合计 17,075.00 310,930.60 7、固定资产 固定资产分类情况 项 目 运输设备 电子及办公设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 55,809.00 111,619.18 167,428.18 2、本年增加金额 1,010,000.00 823,521.84 1,833,521.84 购置 1,010,000.00 823,521.84 1,833,521.84 3、本年减少金额 26,613.68 26,613.68 处置或报废 26,613.68 26,613.68 4、年末余额 1,065,809.00 908,527.34 1,974,336.34 二、累计折旧 1、年初余额 41,904.00 51,974.27 93,878.27 2、本年增加金额 102,324.96 127,023.68 229,348.64 计提 102,324.96 127,023.68 229,348.64 3、本年减少金额 25,940.07 25,940.07 处置或报废 25,940.07 25,940.07 4、年末余额 144,228.96 153,057.88 297,286.84 三、减值准备 1、年初余额 公告编号：2017-003 68 项 目 运输设备 电子及办公设备 合 计 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末余额 921,580.04 755,469.46 1,677,049.50 2、年初余额 13,905.00 59,644.91 73,549.91 注： 2016 年折旧额为 229,348.64 元。 8、长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 年末余额 其他减少的原因 项目施工安全防护费 13,358.00 13,358.00 合 计 13,358.00 13,358.00 9、递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 437,060.93 1,748,243.71 179,060.56 716,242.25 合计 437,060.93 1,748,243.71 179,060.56 716,242.25 10、资产减值准备明细 项目 年初余额 本期计提 本期减少 年末余额 转回数 转销数 一、坏账准备 应收账款坏账准备 541,182.05 774,923.30 1,316,105.35 其他应收款坏账准备 175,060.20 257,078.16 432,138.36 合计 716,242.25 1,032,001.46 1,748,243.71 11、短期借款 项 目 年末余额 年初余额 抵押借款 2,600,000.00 2,600,000.00 合 计 2,600,000.00 2,600,000.00 注：2016 年 12 月 31 日抵押借款余额为 2,600,000.00 元，为浙江义乌农村 商业银行城中支行流动资金抵押借款。其中，1,400,000.00 元由自然人杨礼允以 其位于银河小区星苑 2 幢 2 单元 302 室房产【权证号：义乌国用（2010）第 002-01378、C00045536】提供最高额为 2,000,000.00 元抵押；1,200,000.00 元由自然人吴新茂、吴青萍以其位于丹溪一区 40 幢 401 室房产【权证号： 公告编号：2017-003 69 2006-1-3277、C00067329、C00067330】提供最高额 2,660,000.00 元抵押。 12、应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,049,672.00 1,348,953.00 合 计 1,049,672.00 1,348,953.00 13、应付账款 （1）应付账款明细情况 项目 年末余额 年初余额 应付材料款 14,526,119.82 6,696,797.92 合计 14,526,119.82 6,696,797.92 （2）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未结转的原因 创业软件股份有限公司 1,002,000.00 尚未结算 合计 1,002,000.00 14、预收款项 项目 年末余额 年初余额 预收货款 165,000.00 1,075,586.50 合计 165,000.00 1,075,586.50 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、短期薪酬 3,737,076.39 2,621,919.39 1,115,157.00 二、离职后福利-设定提存计划 227,438.66 227,438.66 三、辞退福利 合计 3,964,515.05 2,849,358.05 1,115,157.00 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补 贴 3,400,835.69 2,285,678.6 9 1,115,157.00 2、职工福利费 132,405.10 132,405.10 3、社会保险费 93,395.02 93,395.02 其中：医疗保险费 87,104.16 87,104.16 工伤保险费 1,935.65 1,935.65 公告编号：2017-003 70 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 生育保险费 4,355.21 4,355.21 4、住房公积金 62,632.00 62,632.00 5、工会经费和职工教育经 费 47,808.58 47,808.58 合计 3,737,076.39 2,621,919.3 9 1,115,157.00 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 212,921.30 212,921.30 2、失业保险费 14,517.36 14,517.36 合计 227,438.66 227,438.66 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计 划，本公司分别按员工基本工资的 22%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上 述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入 当期损益或相关资产的成本。 16、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 1,783,118.73 303,531.65 城市维护建设税 116,447.85 21,247.22 教育费附加 49,906.22 9,105.95 地方教育费附加 33,270.82 8,028.05 企业所得税 578,594.85 165,135.16 水利基金 17,146.40 15,306.81 印花税 7,348.46 合计 2,585,833.33 522,354.84 17、其他应付款 项目 年末余额 年初余额 职工社保 32,264.93 27,285.50 杨允财 100,000.00 浙江电化教育发展有限公司 50,000.00 吴萍莉 35,000.00 张沪萍 8,977.50 公告编号：2017-003 71 楼凯 400.00 浙江至诚工程咨询有限责任公司 300.00 姜荣幸 507,127.94 住房公积金 3,822.00 合计 543,214.87 221,963.00 18、股本 股东名称 年初余额 出资比 例（%） 本期增加 本期减少 年末余额 出资比 例（%） 姜荣幸 9,000,000.00 90.00 2,700,000.00 6,300,000.00 63.00 杨礼允 1,000,000.00 10.00 250,000.00 750,000.00 7.50 蔡荣植 450,000.00 450,000.00 4.50 义乌市智拓股 权投资合伙企 业（有限合伙） 2,500,000.00 2,500,000.00 25.00 合计 10,000,000.00 100.00 2,950,000.00 2,950,000.00 10,000,000.00 100.00 注：根据公司 2016 年 6 月 21 日股东会决议、股权转让协议和修改后的章 程规定，股东姜荣幸将其持有的本公司 900.00 万元股权，其中的 250.00 万元 股权转让给义乌市智拓股权投资合伙企业（有限合伙），其中的 20.00 万元股权 转让给蔡荣植；股东杨礼允将其持有的本公司 100.00 万元股权，其中的 25.00 万元股权转让给蔡荣植，变更后的公司注册资本仍为人民币 1,000.00 万元。至 此，各股东出资情况如下：姜荣幸出资人民币 630.00 万元，占注册资本的 63.00%； 杨礼允出资人民币 75.00 万元，占注册资本的 7.50%；蔡荣植出资 45.00 万元， 占注册资本的 4.50%；义乌市智拓股权投资合伙企业（有限合伙）出资 250.00 万元，占注册资本的 25.00%。 根据有限公司 2016 年 8 月 19 日临时股东会决议、发起人协议和修改后的 章程规定，有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例 不变，并以 2016 年 6 月 30 日经审计和评估后的有限公司净资产 12,310,353.45 元为基础，按 2016 年 6 月 30 日各该股东占有限公司股权的比例折为股份有限 公司股本，其中 10,000,000.00 元折为股份 10,000,000.00 股，每股面值 1 元， 余额计入股份公司资本公积。 以上实收资本总额业经瑞华会计师事务所审验，并于 2016 年 9 月 7 日出 具瑞华验字【2016】第 32070003 号验资报告。 19、资本公积 公告编号：2017-003 72 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 资本(股本)溢价 2,310,353.45 2,310,353.45 合 计 2,310,353.45 2,310,353.45 注：公司折股情况详见附注六、18。 20、盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 212,659.32 136,546.95 216,747.57 132,458.70 合计 212,659.32 136,546.95 216,747.57 132,458.70 注：根据公司法、章程的规定，本公司按弥补以前年度亏损后净利润的 10% 提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可 不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，公司弥 补亏损和提取公积金后所余利润，按照股东的实缴出资比例进行分配。 注：公司折股情况详见附注六、18。 21、未分配利润 项目 本年数 上年数 调整前上期未分配利润 2,056,811.67 1,663,526.21 年初未分配利润调整合计数 调整后年初未分配利润 2,056,811.67 1,663,526.21 加：本期净利润 1,365,469.51 436,983.85 减：提取法定盈余公积 136,546.95 43,698.39 对所有者（或股东）的分配 其他 2,093,605.88. 年末未分配利润 1,192,128.35 2,056,811.67 注：公司折股情况详见附注六、18。 22、营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 62,363,259.31 53,049,849.16 54,619,697.36 48,057,779.94 合计 62,363,259.31 53,049,849.16 54,619,697.36 48,057,779.94 23、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 160,642.70 71,236.22 公告编号：2017-003 73 项目 本年发生额 上年发生额 教育费附加及地方教育附加费 114,744.80 50,883.03 地方水利基金 29,375.01 54,619.69 合计 304,762.51 176,738.94 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 24、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,751,899.32 1,183,874.22 运输费 81,273.75 71,232.00 办公费 102,015.09 49,042.40 房租 44,038.00 132,110.00 差旅费 16,868.96 16,237.65 汽车费用 112,390.19 38,663.00 广告及业务宣传费 181.00 3,151.00 职工教育费 700.00 其他 79,314.86 20,411.47 合计 2,187,981.17 1,515,421.74 25、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 2,904,815.48 2,914,763.66 职工薪酬 773,119.12 324,317.82 房租 184,147.33 142,500.00 差旅费 26,427.89 43,367.85 办公费 103,453.79 29,285.66 业务招待费 260,981.40 40,851.00 福利费 139,585.35 36,342.00 折旧 72,625.41 4,238.40 其他 162,784.92 96,485.81 保险费 24,527.58 30,085.28 中介服务费 1,152,370.91 合计 5,804,839.18 3,662,237.48 26、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 公告编号：2017-003 74 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 171,007.38 217,438.50 减：利息收入 15,634.62 23,649.19 手续费 5,941.64 5,956.51 合计 161,314.40 199,745.82 27、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账准备 1,032,001.46 414,492.99 合计 1,032,001.46 414,492.99 28、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 2,000,000.00 2,000,000.00 其他收入 14.51 0.08 14.42 合 计 2,000,014.51 0.08 2,000,014.42 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益 相关 义乌市科技创新资金补助 100,000.00 与收益相关 新三板挂牌奖励 1,500,000.00 与收益相关 软件产品登记奖励 400,000.00 与收益相关 合 计 2,000,000.00 29、营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 673.61 673.61 其中：固定资产处置损失 673.61 673.61 税收滞纳金 1,225.95 9.03 1,225.95 其他 0.38 0.38 合 计 1,899.94 9.03 1,899.94 30、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 公告编号：2017-003 75 项目 本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 713,156.86 259,910.90 递延所得税调整 -258,000.37 -103,623.25 合计 455,156.49 156,287.65 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 1,820,626.00 按法定/适用税率计算的所得税费用 455,156.49 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 455,156.49 31、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 15,634.62 23,649.19 保证金、往来款及其他 10,001,030.01 1,130,648.00 合计 10,016,664.63 1,154,297.19 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 办公费 205,468.88 90,203.06 运输费 81,273.75 71,232.00 差旅费 43,296.85 59,605.50 汽车费用 112,390.19 38,663.00 广告及业务宣传费 181.00 3,151.00 业务招待费 260,981.40 40,851.00 保证金、往来款及其他 9,144,974.67 2,561,627.14 中介服务费 1,152,370.91 公告编号：2017-003 76 项目 本年发生额 上年发生额 合计 11,000,937.65 2,865,332.70 32、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本年发生额 上年发生额 ①将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,365,469.51 436,983.85 加：资产减值准备 1,032,001.46 414,492.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 229,348.64 24,478.80 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 13,358.00 45,074.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 673.61 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 171,007.38 217,438.50 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -258,000.37 -103,623.25 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,595,102.19 4,072,359.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,600,648.55 -6,615,826.86 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,606,487.16 -1,898,480.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,154,799.03 -3,407,101.85 ②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ③现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 3,310,492.78 54,231.77 减：现金的年初余额 54,231.77 3,723,072.12 加：现金等价物的年末余额 公告编号：2017-003 77 项目 本年发生额 上年发生额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 3,256,261.01 -3,668,840.35 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本年发生额 上年发生额 ① 现金 3,310,492.78 54,231.77 其中：库存现金 17,928.30 3,613.10 可随时用于支付的银行存款 3,292,564.48 50,618.67 ②现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 ③年末现金及现金等价物余额 3,310,492.78 54,231.77 七、关联方及关联交易 1、本公司的母公司 本公司无母公司，本公司最大股东（即控股股东、实际控制人）为姜荣幸， 为公司董事长、总经理、法定代表人。 2、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码 杨礼允 参股股东 蔡荣植 参股股东、董事 吴萍莉 控股股东之配偶 杨礼捷 参股股东之兄长 张群裕 董事、副总经理 陈静 董事、董事会秘书 任小旦 董事 刘晓庆 财务总监 黄成健 监事会主席 吴新刚 监事 朱跃武 监事 义乌市智拓股权投资合伙企业（有限合伙） 法人股东 91330782MA28DYB36N 义乌市博衍信息科技有限公司 控股股东投资的公司 91330782MA28D3ET33 浙江闪思信息科技有限公司 控股股东投资的公司 91330782MA28D611XM 2016 年 9 月 7 日实际控制人已转让对浙江闪思信息科技有限公司的全部投 公告编号：2017-003 78 资；2016 年 9 月 8 日实际控制人已转让对义乌市博衍信息科技有限公司的全部 投资。 3、关联方应收应付款项 （1）关联方应收、预付款项 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 浙江闪思信息科技有限公 司 6,864.00 合计 6,864.00 其他应收款： 姜荣幸 5,548,073.93 杨礼允 454,006.00 合计 6,002,079.93 （2）关联方应付、预收款项 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 姜荣幸 507,127.94 吴萍莉 35,000.00 合 计 507,127.94 35,000.00 4、 关联方交易 （1）本公司作为商品或劳务的销售方 关联单位名称 本年发生不含税销售金额 占全年营业收入的比例（%） 浙江闪思信息科技有限公司 5,119.01 0.01 合计 5,119.01 0.01 （2）本公司作为固定资产采购的购买方 关联单位名称 本年发生不含税采购金额 占全年固定资产采购的比例 （%） 姜荣幸 1,010,000.00 55.09 5、关联方担保 注：具体担保事项描述详见附注六、11“短期借款”。 6、关键管理人员报酬 项 目 本年发生额 公告编号：2017-003 79 关键管理人员报酬 898,987.40 八、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项说明 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -673.61 见营业处支 出 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 2,000,000.00 见政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 公告编号：2017-003 80 项目 金额 说明 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1211.82 见营业外收 入、营业外支 出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,998,114.57 所得税影响额 499,835.23 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,498,279.34 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，"-"表示损失或支出。 2、净资产收益率及每股收益 （ 1）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.54% 0.14 0.14 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -1.03% -0.01 -0.01 公告编号：2017-003 81 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室