870337_2018_银城建设_2018年度报告_2019-04-16.txt

2018 年度报告 银城建设 NEEQ : 870337 南京银城建设发展股份有限公司 Nanjing Yincheng Construction Development Co.,Ltd 公司年度大事记 1、2018 年 6 月公司被评为 2017 年 度“南京市装饰行业优秀企业”。 2、2018 年 7 月公司被评为 2017 年 度“江苏省优秀装饰企业”。 3、2018 年 9 月公司被评为“2018 创新中国—十大医院空间领军设计 机构”。 4、2018 年 9 月公司被评为“2018 创新中国—十佳最具创意顶级设计 机构”。 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 37 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、银城建设 指 南京银城建设发展股份有限公司 银城装饰、有限公司 指 南京银城装饰设计有限公司,即南京银城建设发展股 份有限公司的前身 银城集团 指 银城地产集团股份有限公司,系股份公司股东之一 嘉彧合伙 指 南京嘉彧企业管理中心,系股份公司股东之一 股东大会 指 南京银城建设发展股份有限公司股东大会 董事会 指 南京银城建设发展股份有限公司董事会 监事会 指 南京银城建设发展股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的南京银城建设发展股 份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2018 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 审计机构 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所、律师 指 江苏法徳永衡律师事务所 公共建筑 指 包括办公建筑(如商务办公楼、政府行政办公楼等)、 商业建筑(如银行、商场、城市商业综合体等)、科教 文卫建筑(如图书馆、博物馆、体育馆、会议中心、学 校、研究所、医院等)、旅游建筑(如酒店、娱乐场所 等)、以及交通运输建筑(如地铁、机场、车站等) 建筑装饰工程 指 针对建筑内、外部装饰工程进行设计、造价、选材、 施工以及管理、检测 家装 指 家庭住宅装饰、装修 住宅精装修 指 房屋交钥匙前,所有功能空间的固定面全部铺装或粉 刷完毕,厨房与卫生间的基本设备全部安装完成,一般 意义上住宅精装修是指在住宅全装修基础上进一步的 精细化装修 业主 指 建筑装饰工程委托方或者建设方 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄春勇、主管会计工作负责人韩丽及会计机构负责人（会计主管人员）韩丽保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当带来的控制风险 黄春勇先生以直接及间接方式控制公司 52.7%的股份,是公司实 际控制人,也是公司董事长兼总经理,能够对公司经营管理和决 策施加重大影响。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部 控制制度和经营决策,利用实际控制人地位,对公司董事会和监 事会施以不当影响,在公司的销售、人事、财务等经营方面实行 不当的干预和控制,可能给公司的生产经营活动、治理机制和中 小股东带来不利影响的风险。 房地产行业波动风险 建筑装饰行业与房地产行业密切相关,而后者由于关系到国计民 生,一直是政府调控的重点领域。近年来,我国房地产市场开始逐 步转向去库存化,加之宏观经济出现增速放慢,固定资产投资规 模减少情况。上述情况将对公司经营业绩产生一定的负面影响。 客户集中度较高的风险 公司存在客户集中度较高的风险,2018 年公司前五名客户销售 额及占主营业务收入的是 61.4%。如果公司主要客户的经营状况 或与公司的合作意向发生不利变化,对公司的经营业绩会产生较 大负面影响。 资产负债率较高的风险 公司所处行业属于资金密集型行业,日常经营过程中对运营资金 的需求量很大。公司近几年业务快速发展,大部分经营性资金主 要依靠银行贷款和商业信用,导致公司资产负债率较高,2018 年 公司资产负债率分别达到 80.6%。未来如果宏观经济形势发生不 利变化或者信贷紧缩,同时公司应收账款回款速度减慢,则公司 正常运营将面临较大的资金压力,公司业务的进一步发展可能在 一定程度上受到不利影响。 工程质量及施工安全风险 公共建筑装饰业务对施工质量及现场施工作业的安全管理要求 较高。为此,公司建立各项工程管理制度,定期组织项目部开展质 量、安全、文明施工、进度等检查活动,及时处理施工过程的问 题,消除隐患,实时动态管理,确保工程顺利进行。此外,公司还引 入质量管理体系、环境管理体系认证,确保施工现场的管理程序 化、规范化、标准化。虽然报告期内公司未发生过重大工程质 量及施工安全问题,但仍不能完全杜绝前述问题的发生,而一旦 发生重大工程质量或施工安全问题,将对公司的业绩及声誉产生 不利影响。 公司劳务分包的风险 公司以技术、管理人才为主,公司项目施工一般采用劳务外包方 式,即公司通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。虽 然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务,并且建 立了严格的施工管理制度规范,劳务人员在公司的管理调度下开 展工作,但是如果劳务人员在施工过程中出现安全事故或劳资纠 纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的连带责任风险。 原材料价格波动的风险 公司施工所需原材料主要为石材、板材、钢材、五金交电等,其 中石材、板材、钢材的价格在总成本中的占比较高,未来如果主 要原材料价格发生较大幅度波动,将很可能影响公司盈利水平。 公司业务区域集中的风险 公司业务主要集中在华东地区, 2018 年公司华东地区收入占比 分别为 98.74%。虽然公司在华东地区,特别是江苏省内形成了一 定的业务规模及品牌优势,但如果不能进一步培育和开拓全国市 场,提升华东地区以外的市场份额,将会对本公司未来业绩增长 造成一定的负面影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京银城建设发展股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Yincheng Construction Development Co.,Ltd 证券简称 银城建设 证券代码 870337 法定代表人 黄春勇 办公地址 南京市鼓楼区江东北路 289 号银城广场 2001 室南侧 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘云 职务 董事会秘书 电话 025-83628829 传真 025-83628777 电子邮箱 liuyun@ 公司网址 http: 联系地址及邮政编码 南京市鼓楼区江东北路 289 号银城广场 2001 室南侧 210036 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 12 月 26 日 挂牌时间 2017 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E 建筑业-E50 建筑装饰和其他业建筑业-E501 建筑装饰业-E5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 公共建筑装饰、安装、家装、设计和施工 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 19,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 黄春勇 实际控制人及其一致行动人 黄春勇 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320111726058164L 否 注册地址 南京市鼓楼区江东北路 289 号银 城广场 2001 室南侧 210036 否 注册资本（元） 19,000,000.00 是 注册资金与实收资本一致。 五、 中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 靳军、石稳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 199,682,585.56 137,507,243.31 45.22% 毛利率% 19.29% 21.70% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,728,713.78 10,445,156.23 12.29% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 11,851,296.73 9,349,402.05 25.90% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 41.21% 51.38% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 41.64% 46.31% - 基本每股收益 0.62 0.55 12.73% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 168,051,792.10 116,527,279.07 44.22% 负债总计 135,394,698.31 91,598,899.06 47.81% 归属于挂牌公司股东的净资产 32,657,093.79 24,928,380.01 31.00% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.32 31.00% 资产负债率%（母公司） 80.57% 78.61% - 资产负债率%（合并） 80.57% 78.61% - 流动比率 1.14 1.23 - 利息保障倍数 16.52 28.14 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,344,154.56 3,960,330.87 - 应收账款周转率 1.68 1.47 - 存货周转率 93.49 68.80 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 44.22% 8.08% - 营业收入增长率% 45.22% -20.11% - 净利润增长率% 12.29% 433.08% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 19,000,000 10,000,000 90.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 -80,496.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,086.84 非经常性损益合计 -122,582.95 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -122,582.95 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 93,895,135.70 款 应收票据 451,000 应收账款 93,444,135.7 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司隶属建筑装饰和其他建筑业，主营业务为建筑装饰装修工程的设计与施工。公司具有建筑装修 装饰工程专业承包一级资质和建筑装饰工程设计专项甲级资质，能够承接大型公共、商业及住宅建筑装 饰装修工程。近年来，公司凭借着优厚的综合实力，秉承“以诚信为本、以质量为根”的经营理念，全 力拓展市场，陆续和知名地产开发商、建设银行、南京银行、中石油等各行业龙头企业签订了战略合作 协议。业务范围覆盖江苏省内各个区域，并且延伸到浙江、安徽、湖南等省外的城市。 公司业务由经营部负责承揽工程项目的业务开发，主要通过原有客户介绍、招标网和其他渠道收集 相关项目信息，并及时收集、掌握市场信息，对可承接的项目进行综合分析和可行性研究，对选出的项 目进行立项，由运营管理中心牵头，物资采购部、相关事业部以及成本核算部共同商议决策，广泛洽谈、 比价，从而提供最具竞争力的投标初步规划。随后通过具体性调研以及资源方的询价编制最终投标文件， 通过投标和商务谈判实现最终签约，随后制定项目预算，工程部组建项目部采购材料及施工。在项目实 施过程中能够严格执行规范要求，通过实测实量的检测来保证工程质量，通过优化施工班组管理提高项 目执行效率，并不断对工艺进行改进创新。公司目前以室内外装饰装潢工程的设计和施工为主要收入来 源。 报告期内，公司商业模式各项要素未发生重大变化，未对公司经营产生重大不利影响。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、 财务状况 （一）资产总额 16,805.18 万元，较上一年期末 11,652.73 万元增加 5,152.45 万元，提高了 44.22%， 增长的主要原因是：应收账款本年合计 12,611.71 万元，与去年同期 9,389.51 万元相比，增加 3,222.19 万元，提高了 34.32%；其他流动资产本年合计 812.96 万元，与去年同期 93.13 万元相比，增加了 719.83 万元，提高了 772.95%；固定资产本年合计 175.88 万元，与去年同期 26.24 万元相比，增加了 149.63 万 元，提高了 570.19%。 （二）负债总额 13,539.47 万元，较上一年期末 9,159.89 万元增加 4379.58 万元，提高了 47.81%， 增长的主要原因是：短期借款 2,200.00 万元，与去年同期相比增加 2,200.00 万元；应付账款本年合计 10,121.06 万元，与去年同期 8,095.82 万元相比，增加 2,025.24 万元，提高了 25.02%。 （三） 截止 2018 年 12 月 31 日所有者权益 3,265.71 万元，与去年同期 2,492.84 万元相比，增加 772.87 万元，提高了 31%。本年所有者权益包含：实收资本 1,900.00 万元，盈余公积 244.24 万元，未分配利润 1,121.47 万元。 二、 经营情况 公司 2018 年营业收入 19,968.25 万元，较上一年度提高了 45.22%；实现净利润 1,172.87 万元，增长 了 12.29%；基本每股收益 0.62 元。公司充分利用自身发展的广阔平台与优质资源，承接的业务量有较 大幅度增长，使得本年收入增幅较大。 2018 年，设计研究中心积极参与中国建筑装饰协会各项行业规程的编制工作，特别在养老、医疗、 教育等细分市场的项目设计中为公司赢得了较高的声誉。在区域发展上，设计项目范围也持续向省外拓 展，同时增加高端设计业务，设计收入全年实现 584.8 万元，与去年同比提高了 105%。成为公司经营模 式创新的亮点。回顾这一年，公司工程施工业务发展迅速，全年业绩实现了较大的增长。2018 年家装分 公司针对越来越多的精装修楼盘，不断尝试创新业务模式，借助嘉筑分公司旗下的花境软装，努力深耕 精装修楼盘的拎包入住项目，对这类客户推出全案软装设计与搭配业务，扩大整个嘉筑分公司的业务板 块。 公司加大了工程施工、设计相关的工艺、工法的创新投入，以期相关的研发成果运用到公司实际的 业务运营当中，从而提高公司核心竞争力，在企业可持续发展中创造新的价值。 2018 年公司及个人荣获的奖项： 1、2018 年 5 月 “南京银城皇冠假日酒店”设计项目荣获“2018 第十届中国照明应用设计大赛南 京赛区佳作奖”，设计师：管兵、李熹、殷莉莉、王皓。 2、2018 年 6 月公司被评为 2017 年度“南京市装饰行业优秀企业”。 3、2018 年 6 月“南溪谷花园 G1#、G2# 、G5#- G7#楼装修”荣获 2018 年南京市装饰装修工程金陵 杯奖（市优质工程）。 4、2018 年 6 月“江苏高速公路指挥调度中心建设项目室内装修工程”荣获 2018 年南京市装饰装修 工程金陵杯奖（市优质工程）。 5、2018 年 6 月“南京证大喜玛拉雅中心一期项目装修工程（塔楼 AB 1F 公共大厅、塔楼 B 3F-26F(含 B1F 电梯厅)）”荣获 2018 年南京市装饰装修工程金陵杯奖（市优质工程）。 6、2018 年 7 月被评为 2017 年度“江苏省优秀装饰企业”。 7、2018 年 7 月 申报的“大型无支撑玻璃墙泳池关键技术研究与应用”被评为 2017 年度江苏省装 饰装修行业科技创新成果奖，项目负责人：卢开强、金经、席瑶。 8、2018 年 7 月 申报的“不规则条形铝方通波浪造型技术研究与应用”被评为 2017 年度江苏省装 饰装修行业科技创新成果奖，项目负责人：陈晟、张尧等。 9、2018 年 9 月 公司被评为“2018 创新中国--十大最具创意顶级设计机构”。 10、2018 年 9 月 公司被评为“2018 创新中国--十大医院空间领军设计机构”。 11、2018 年 9 月 管兵被创新中国空间设计艺术大赛组委会评为“2018 创新中国--十大领军设计人 物”。 12、2018 年 9 月 “南京群顶科技有限公司总部”设计项目荣获“2018 创新中国--最佳设计作品金 奖”，设计师：管兵、殷莉莉、夏婷婷、江金文、成鹏飞。 13、2018 年 9 月 “南京市鼓楼区银城红日养老公寓”设计项目荣获“2018 创新中国--最佳设计作 品金奖”，设计师：管兵、李熹、殷莉莉、夏婷婷。 14、2018 年 12 月“海安县公共卫生中心项目室内装修”荣获 2017-2018 年度中国建筑工程装饰奖。 15、2018 年 12 月“南溪谷花园 G1#、G2#、G5#--G7#楼装修”荣获 2017-2018 年度中国建筑工程装 饰奖。 (二) 行业情况 2018 年在宏观政策和经济环境的影响下，根据国民经济和社会发展统计公报显示，全年全社会建筑 业增加值 6.18 万亿元，比上年增长 4.5%。全国具有资质等级的总承包和专业承包建筑业企业利润 0.81 万亿元，比上年增长 8.2%，其中国有控股企业 0.25 万亿元，增长 8.5%。 从市场反馈情况来看,未来装修市场将有以下趋势: 一、人们对全装修房将越来越认可,更加倾向于交房时直接移交精装修的新房,未来全装修的普及率 还将提升,住宅装修市场中 ToB 市场还将增加; 二、装修市场消费升级趋势明显,在装修设计、装修材料和装修过程中,价格因素已不再是人们最关 注的方面,人们逐渐增加对质量、环保和设计风格方面的追求。这意味着装修单价仍会提升。 三、人们对装修的满意度还有着较大的提升空间,未来能够对装修品质有更高把控的公司将获得更多 的机会。 我国人口结构的改变直接导致新建工程需求下滑;投资在 GDP 中的占比持续下降,消费已成 GDP 增长 的新亮点;去杠杆、防风险又是近期政策主基调。市场分析投资基础设施建设已不再是政府刺激经济增长 的主要手段,建筑行业已逐渐进入存量博弈。 PPP 带来的固定资产投资额增量本来规模就有限,即使受政 策收紧的影响有所下滑,对基建投资增速造成的整体影响也并不大。行业大环境给了建筑企业辗转腾挪的 时间和空间,建筑行业的新阶段、新机遇和新模式值得期待。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 13,592,530.57 8.09% 14,842,057.91 12.74% -8.42% 应收票据与应 收账款 126,117,073.43 75.05% 93,895,135.7 80.19% 34.97% 存货 2,576,165.87 1.53% 871,887.42 0.75% 195.47% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,758,778.93 1.05% 262,429.76 0.23% 570.19% 在建工程 短期借款 22,000,000.00 13.09% - - 长期借款 资产负债项目重大变动原因： (1) 应收票据与应收账款较上年同期增加了 3,267.29 万元，增长 34.97%，变动的原因：1、报告期 内，公司营业收入较上期大幅增长，2、报告期末按照完工百分比法确认收入，与合同约定的付款节点 存在时间差异，部分项目尚未开始结算； (2) 存货较上年同期增加了 170.43 万元，增长 195.47%，变动的原因系报告期内公司新开工项目购 买的工程物资等，工程量尚未确认。 （3）固定资产较上年同期增加了 149.63 万元，增长 570.19%，变动的原因系报告期内公司购买房屋 及建筑物 100.51 万。 （4）短期借款较上年同期增加了 2,200.00 万元，变动的原因系报告期内公司业务量增长，资金紧张。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 199,682,585.56 - 137,507,243.31 - 45.22% 营业成本 161,173,592.76 80.71% 107,667,698.11 78.30% 49.70% 毛利率% 19.29% - 21.70% - - 管理费用 19,085,996.36 9.56% 13,779,378.56 10.02% 38.51% 研发费用 0 0% 0 0% 销售费用 0 0% 0 0% 财务费用 1,050,117.97 0.53% 511,026.67 0.37% 105.49% 资产减值损失 1,863,758.29 0.93% 2,681,307.78 1.95% -30.49% 其他收益 27,084.72 0.01% 1,405,735.67 1.02% -98.07% 投资收益 392,382.98 0.20% 325,497.33 0.24% 20.55% 公允价值变动 收益 -80,496.11 -0.04% 24,075.88 0.02% -434.34% 资产处置收益 0 0% 0 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 营业利润 15,865,023.35 7.95% 14,215,827.61 10.34% 11.60% 营业外收入 0.07 0.01% 14,124.49 0.01% 91.76% 营业外支出 69,171.63 0.03% 71,362.31 0.05% -3.07% 净利润 11,728,713.78 5.87% 10,445,156.23 7.60% 12.29% 项目重大变动原因： (1)营业收入和营业成本较上年同比增长了 45.22%和 49.70%，主要因为公司市场拓展销售渠道，承接的 业务量增长，同时 相应材料及人工成本也同比例增长。 (2)财务费用较上年同比增长了 105.49%，主要因为公司业务量增长，资金紧张，加大了银行借款数量， 相应利息费用增加。 (3)营业利润和净利润较上年同比增长了 11.60%和 12.29%，主要因为公司的业务结构优化和成本管理水 平的上升，盈利能力提升。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 199,682,585.56 137,507,243.31 45.22% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 161,173,592.76 107,667,698.11 49.70% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 装饰收入 193,834,087.81 97.07% 134,655,451.17 97.93% 设计收入 5,848,497.75 2.93% 2,851,792.14 2.07% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东地区 197,161,897.89 98.74% 130,011,339.71 94.55% 中南地区 2,520,687.67 1.26% 7,495,903.60 5.45% 收入构成变动的原因： 本公司主营业务为建筑装饰工程施工与设计，收入构成与上期基本一致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 南京东方颐年健康产业发展有限公司 42,797,925.37 21.43% 否 2 南京佳运城房地产开发有限公司 34,151,449.93 17.10% 否 3 南京易城房地产开发有限公司 16,889,026.22 8.46% 否 4 南京钟山银城养老产业发展有限公司 16,135,747.62 8.08% 是 5 南京玄武城建投资发展有限公司 12,664,506.60 6.34% 否 合计 122,638,655.74 61.41% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 南京锦斯泰劳务有限公司 48,672,487.18 27.16% 否 2 南京天创金属制品有限公司 8,989,769.72 5.02% 否 3 南京鼎盛石材装饰配套工程有限公司 5,245,024.34 2.93% 否 4 南京班固劳务有限公司 5,079,050.00 2.83% 否 5 南京广庞建筑工程有限公司 4,522,382.48 2.52% 否 合计 72,508,713.72 40.46% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,344,154.56 3,960,330.87 -234.94% 投资活动产生的现金流量净额 -17,667,931.92 5,996,153.27 -394.65% 筹资活动产生的现金流量净额 17,017,216.07 -6,027,020.61 382.35% 现金流量分析： ① 经 经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-534.42 万元，比上年同期下降了 234.94%，变动的原因系 由于公司业务量增长，其中购买商品、接受劳务支付的现金较去年增加了 499.01 万元。 ② 投 投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,766.79 万元，比上年同期下降了 394.65%，变动 的原因系公司用于购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年增加了 866.57 万元，购买 理财的存量资金与去年同比增加了。 ③ 筹 筹资活动产生的现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 1701.72 万元，比上年同期增加了 382.35%，变动 的原因系公司业务量增长，资金紧张，加大了银行借款数量。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 公司在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，利用公司闲置资金向上海浦东发展银行北京西 路支行、宁波银行南京鼓楼支行、建设银行南京龙江支行、南京银行江东北路支行进行适度低风险的短 期理财，以提高自有闲置资金使用效益，保障公司闲置资金收益。 报告期内，公司累计购买理财产品 132,400,000.00 元，累计赎回理财产品 124,400,000.00 元，获取 的收益为 392,382.98 元。截止报告期末，尚未赎回的理财产品余额共计 800 万元。 委托理财事项经公司董事会审议，并在全国中小企业股份转让系统网站公告，公告名称为南京银城 建设发展股份有限公司第一届董事会第三次会议决议公告（2018-002）、南京银城建设发展股份有限公司 关于授权使用闲置资金购买理财产品的公告（2018-005）。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、主要会计政策变更说明 （1）本公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 将应收票据与应收账款合并为“应收票据及应收账款”列示, 期末报表列示应收票据及应收账款 125,396,678.37元、期初列示应收票据及应收账款93,895,135.70元； “财务费用”项目下增加利息费用和利息收入行，本期合并报表利息费用列示1,017,743.66元、上期 列示521,703.95元，本期报表利息收入列示15,906.84元、上期列示21,474.09元。 2、会计估计变更说明 公司 2018 年 8 月 27 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》： 公司应收账款和其他应收账款的坏账计提比列进行变更，变更前： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 变更后： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月，下同） 0 0 6 个月-1 年 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 根据《企业会计准则第 28 号-会计政策变更、会计估计变更和差错更正》的规定，公司本次会计 估计变更采用未来适用法进行会计处理，不涉及追溯调整。公司本次会计估计变更不会对公司已披露的 财务报表产生影响。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司积极履行企业应当承担的社会责任，始终严格按照《公司法》、全国中小企业股份转让系统相 关制度和《公司章程》等规定，真实、准确、完整、及时、公平的披露有关信息， 为发生选择性信息 披露的情形。 公司严格遵守《劳动法》规范执行用工制度，与全体职工签订劳动合同并全员缴纳社会保险。每 月按时发放工资。制定多项职工福利、关心职工生活情况，为困难职工送温暖，并进行慰问帮扶工作。 公司在日常生产经营中持续加大环保工作管理力度，从制度管理和设备维护方面加强管理，明确 责任落实到人，严格规范操作，为公司的环境保护工作提供保障。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健 康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有 良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当风险 黄春勇先生以直接及间接方式控制公司 52.7%的股份，是公司实际控制人，也是公司董事长兼总经 理，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和 经营决策程序，利用实际控制人地位，对公司董事会和监事会施以不当影响，或在公司的销售、人事、 财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影 响的风险。 应对措施：股份公司自设立以来建立了“三会”制度，制定了《公司章程》，约定各自的权利、义 务及工作程序，并根据《公司章程》制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理制度》、《防范大股东及关联方占用公 司资金管理制度》及《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等治理细则。股份公司成立后，针对 有限公司阶段存在的不规范之处，公司切实加强规范治理方面的培训，公司管理层严格依据《公司法》、 《公司章程》及三会议事规则的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会；确保三会文件保 存完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议决议及会议记录均能够正常签署，会议决 议能有效执行；切实履行董事会、监事会的各项职权，保障公司的对外投资、对外担保、关联交易等行 为履行相关决策程序，严格执行关联方回避制度；董事会参与公司战略目标的制订并检查其执行情况， 不会因为其实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行 不当控制，可能产生控制不当、损害公司利益的风险。 2、房地产行业波动风险 建筑装饰行业与房地产行业密切相关，而后者由于关系到国计民生，一直是政府调控的重点领域。 近年来，我国房地产市场开始逐步转向去库存化，加之宏观经济出现增速放慢，固定资产投资规模减少 情况。上述情况将对公司经营业绩产生一定的负面影响。 应对措施：公司积极将抓住宏观政策导向和产业发展机会，不断扩大公司市场份额，提升公司经营 业绩，从而提高自身的应对宏观风险的抗风险能力，减少宏观经济环境及产业政策波动导致的经营业绩 下滑的风险。 3、客户集中度较高的风险 公司存在客户集中度较高的风险，2018 年公司前五名客户销售额及占主营业务收入的是 61.4%。如 果公司主要客户的经营状况或与公司的合作意向发生不利变化，对公司的经营业绩会产生较大负面影 响。 应对措施：公司在确保现有客户与公司保持长期稳定合作关系的基础上；不断通过提供优质服务， 提升工程质量，树立品牌形象等多种途径，积极开拓新的客户，不断优化客户结构，以降低客户集中度 较高的风险。 4、资产负债率较高的风险 公司所处行业属于资金密集型行业，日常经营过程中对运营资金的需求量很大。公司近几年业务快 速发展，大部分经营性资金主要依靠银行贷款和商业信用，导致公司资产负债率较高，2018 年公司资产 负债率达到 80.6%。未来如果宏观经济形势发生不利变化或者信贷紧缩，同时公司应收账款回款速度减 慢，则公司正常运营将面临较大的资金压力，公司业务的进一步发展可能在一定程度上受到不利影响。 应对措施：1、公司建立了项目部绩效考核机制，将工程回款和项目部管理人员绩效考核挂钩，加 大回款力度，缩小回款期。2、建立工程坏账风险评估措施，对于账龄期超过合同约定未回款的项目， 由项目部负责人向公司法务顾问申请坏账风险评估预案，必要时有法务部按照法律约定措施进行诉讼， 进行财产保障。3、公司将利用新三牌上市的契机，加大与资本市场平台的对接，采用多样灵活的融资 方式不断降低公司资产负债率，提高公司偿债能力，降低财务风险。 5、工程质量及施工安全风险 公共建筑装饰业务对施工质量及现场施工作业的安全管理要求较高。为此，公司建立各项工程管理 制度，定期组织项目部开展质量、安全、文明施工、进度等检查活动，及时处理施工过程的问题，消除 隐患，实时动态管理，确保工程顺利进行。此外，公司还引入质量管理体系、环境管理体系认证，确保 施工现场的管理程序化、规范化、标准化。虽然报告期内公司未发生过重大工程质量及施工安全问题， 但仍不能完全杜绝前述问题的发生，而一旦发生重大工程质量或施工安全问题，将对公司的业绩及声誉 产生不利影响。 应对措施：公司将进一步建立健全各项工程管理制度，定期组织项目部开展质量、安全、文明施工、 进度等检查活动，及时处理施工过程的问题，消除隐患，实时动态管理，确保施工现场的管理程序化、 规范化、标准化，避免因管理不善而导致重大工程质量或施工安全问题。 6、公司劳务分包的风险 公司以技术、管理人才为主，公司项目施工一般采用劳务外包方式，即公司通过专业劳务分包公司 进行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格 的施工管理制度规范，劳务人员在公司的管理调度下开展工作，但是如果劳务人员在施工过程中出现安 全事故或劳资纠纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的连带责任风险。 应对措施：公司已建立《劳务管理制度》，加强项目工程现场管理，明确规定公司采用劳务分包用 工方式时，应与具备相应资质的劳务公司签订劳务分包合同，严禁将劳务分包给无资质施工队，并制定 了相应预防与监督措施。 7、原材料价格波动的风险 公司施工所需原材料主要为石材、板材、钢材、五金交电等，其中石材、板材、钢材的价格在总成 本中的占比较高，未来如果主要原材料价格发生较大幅度波动，将很可能影响公司盈利水平。 应对措施：1、公司建立原材料平台的管控中心，通过招标、比价、询价等各种方法确定采购对象， 以成本最低且可控为原则，制定采购标准，降低采购成本；2、公司激励施工技术创新，提高施工管理 水平，控制原材料的浪费，降低使用成本。减少原材料波动对公司业绩的影响。 8、公司业务区域集中的风险 公司业务主要集中在华东地区，其中 2018 年占 98.74%。虽然公司在华东地区，特别是江苏省内形 成了一定的业务规模及品牌优势，但如果不能进一步培育和开拓全国市场，提升华东地区以外的市场份 额，将会对本公司未来业绩增长造成一定的负面影响。 应对措施：公司在稳定华东市场的基础上，通过与下游大型房地产开发企业合作，加强华东地区外 的新客户开发力度，将业务扩展至全国。同时公司争取早日进入资本市场，结合资本力量，走快速发展 之路。� (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 2、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 85,000,000.00 22,362,424.98 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 770,000.00 711,109.57 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 银城地产集团股份 有限公司 关联担保 30,000,000 已事后补充履 行 2018 年 8 月 29 日 2018-017 黄春勇 关联担保 12,000,000 已事后补充履 行 2018 年 8 月 29 日 2018-017 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 在此次偶发性关联交易中关联方为公司向银行申请贷款提供连带责任保证担保，目的在于解决公司经营 业务对资金的需求，有利于公司的经营发展，不会对公司产生不利影响。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、委托理财 公司在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，利用公司闲置资金向上海浦东发展银行北京西 路支行、宁波银行南京鼓楼支行、建设银行南京龙江支行、南京银行江东北路支行进行适度低风险的短 期理财，以提高自有闲置资金使用效益，保障公司闲置资金收益。 报告期内，公司累计购买理财产品 132,400,000 元，累计赎回理财产品 124,400,000 元，获取的收益 为 392,382.98 元。截止报告期末，尚未赎回的理财产品余额共计 800 万元。 委托理财事项经公司董事会审议，并在全国中小企业股份转让系统网站公告，公告名称为南京银城 建设发展股份有限公司第一届董事会第六次会议决议公告（2018-002）、南京银城建设发展股份有限公司 关于授权使用闲置资金购买理财产品的公告（2018-005）。 2、 购置房产 公司因经营发展需要，向江苏江海投资有限公司购买其位于南京河西嘉陵江东街 50 号康缘智汇 C 座办公楼，建筑面积共 1,508 平米，拟成交金额人民币 25,129,312.00 元，平均单价为 16,664.00 元/平米。 购置房产事项经公司董事会审议，并在全国中小企业股份转让系统网站公告，公告名称为南京银城 建设发展股份有限公司第一届董事会第七次会议决议公告（2018-022），南京银城建设发展股份有限公司 关于拟购买房产的公告（2018-021）。 (五) 承诺事项的履行情况 1、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺，承诺如下： 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1 年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份， 自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间 每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%；所持公司股份自公司股票上市交易之日起一 年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。” 报告期内，公司所有股东严格履行了上述承诺。 2、为避免实际控制人占用公司资金，公司实际控制人出具书面承诺，承诺如下： 公司实际控制人将严格遵守相关法律、法规、《公司章程》及全国中小企业股份转让系统的相关规 定，严格依法行使出资人的权利，不以借款或任何其他方式占用公司资金、也不以任何其他方式损害公 司和其他股东的合法权益；承诺如果发生占用公司资金事项，或因违反相关法律、法规、《公司章程》 及全国中小企业股份转让系统的相关规定而给其他股东造成损失的，本人将承担赔偿责任。公司第一届 董事会第二次会议、第一届监事会第二次会议及 2016 年第一次临时股东大会对报告期内的关联交易予 以了确认。 报告期内，公司实际控制人严格履行了上述承诺。 3、为了避免今后出现同业竞争情形，公司持股 5%以上股东、管理层和核心技术人员均出具了《避 免同业竞争承诺函》，内容如下： （1）本人目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，本人将不在中国境内外，直接或间 接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务或活动； （2）本人将不直接或间接开展对股份公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与股份公司 存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他形式取得该经济实体、机构、经 济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、 经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员； （3）本人在担任公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员等职务期间及辞去上述职务后 6 个月内，该承诺为有效承诺； （4）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 报告期内，公司所有股东、管理层和核心技术人员严格履行了上述承诺。股东大会对报告期内的关 联交易予以了确认。 报告期内，公司实际控制人严格履行了上述承诺。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收账款 质押 16,676,404.46 9.92% 质押借款 1000 万 货币资金 保证 3,943,615.96 2.35% 承兑汇票保证金、履约保 证金 总计 - 20,620,020.42 12.27% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 7,734,583 7,734,583 40.71% 其中：控股股东、实际控制 人 2,137,500 2,137,500 11.25% 董事、监事、高管 2,959,250 2,959,250 15.58% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 1,265,417 11,265,417 59.29% 其中：控股股东、实际控制 人 4,500,000 45.00% 1,912,500 6,412,500 33.75% 董事、监事、高管 6,230,000 62.30% 2,647,750 8,877,750 46.73% 核心员工 - - - 总股本 10,000,000 - 9,000,000 19,000,000 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 黄春勇 4,500,000 4,050,000 8,550,000 45% 6,412,500 2,137,500 2 银城地产集团 股份有限公司 3,000,000 2,700,000 5,700,000 30% 1,900,000 3,800,000 3 南京嘉彧企业 管 理 中 心 (有 限合伙) 770,000 693,000 1,463,000 7.7% 487,667 975,333 4 廖国忠 500,000 450,000 950,000 5% 712,500 237,500 5 管兵 410,000 369,000 779,000 4.1% 584,250 194,750 6 马云飞 410,000 369,000 779,000 4.1% 584,250 194,750 7 刘云 410,000 369,000 779,000 4.1% 584,250 194,750 合计 10,000,000 9,000,000 19,000,000 100% 11,265,417 7,734,583 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东嘉彧合伙企业持有公司 7.7%股份，其中黄春勇系嘉彧合伙普通合伙人，持有嘉彧合伙 1.48%的 份额。除上述情况之外，公司股东之间不存在关联关系 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司控股股东、实际控制人为黄春勇，直接持有公司 45%的股份，现任公司董事长、总经理，能够 对公司经营管理和决策施加重大影响。另外，南京嘉彧企业管理中心（有限合伙）持有公司 7.7%的股份， 其中黄春勇持有该合伙企业 1.48%的份额，为普通合伙人及执行事务合伙人，嘉彧合伙由黄春勇执行合 伙事务。黄春勇直接和间接控制公司 52.7%股份的表决权，实际控制公司的经营管理，因此被认定为公 司的控股股东及实际控制人。公司控股股东和实际控制人在报告期内未发生变化。 黄春勇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年 1 月出生，工商管理硕士。1994 年 7 月，毕 业于南京建筑职业技术教育中心工民建专业，2007 年 8 月，毕业于英国威尔士大学纽波特商学院；2011 年 10 月，毕业于中欧国际工商学院，工商管理硕士学位；1994 年 9 月至 2006 年 1 月，就职于银城地产 集团股份有限公司，先后为员工、综合计划部经理；2006 年 2 月至 2009 年 4 月，就职于南京西城房地 产开发有限公司，先后任综合计划部经理、项目经理、总经理助理；2009 年 5 月至 2016 年 7 月，任南 京银城装饰设计有限公司董事长及法定代表人。2015 年 3 月至 2016 年 5 月，任南京银城地产集团有限 公司总裁助理。2016 年 5 月至今，担任嘉彧合伙执行事务合伙人、法定代表人。 股份公司成立后，黄春勇先生担任公司董事长兼总经理、法定代表人，任期三年。 黄春勇先生除持有本公司的 45%的股份外，还持有南京嘉彧企业管理中心（有限合伙）1.48%的份 额，除此之外，未持有其他公司股份。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 21 日 4 3.73 合计 4 3.73 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年 月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 黄春勇 董事长、总 经理 男 1974 年 1 月 硕士研 究生 2016.07.17-2019.07.16 是 周丽娟 董事 女 1965 年 1 月 本科 2018.04.17-2019.07.16 否 廖国忠 监事会主席 男 1957 年 5 月 大专 2016.07.17-2019.07.16 否 管兵 董事副总经 理 女 1973 年 2 月 大专 2016.07.17-2019.07.16 是 马云飞 董事、副总 经理 男 1984 年 9 月 本科 2016.07.17-2019.07.16 是 刘云 董事、董事 会秘书 女 1972 年 2 月 本科 2016.07.17-2019.07.16 是 冯媛 监事 女 1986 年 9 月 本科 2016.07.17-2019.07.16 是 韩丽 财务负责人 女 1979 年 3 月 本科 2018.11.26-2019.07.16 是 濮晓丽 监事 女 1975 年 7 月 本科 2018.10.22-2019.07.16 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： �董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 黄春勇 董事长、总经 理 4,500,000 4,050,000 8,550,000 45.00% 0 廖国忠 监事会主席 500,000 450,000 950,000 5.00% 0 管兵 董事、副总经 理 410,000 369,000 779,000 4.10% 0 马云飞 董事、副总经 410,000 369,000 779,000 4.10% 0 理 刘云 董事、董事会 秘书 410,000 369,000 779,000 4.10% 0 合计 - 6,230,000 5,607,000 11,837,000 62.30% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 周丽娟 银城地产集团 财务中心经理 新任 董事、银城地产集团 财务中心经理 公司管理需要变更 濮晓丽 招投标管理中 心经理 新任 监事、招投标管理中 心经理 公司管理需要变更 韩丽 运营中心主任、 监事 新任 财务负责人、运营中 心主任 公司管理需要变更 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 周丽娟女士， 1982 年 12 月至 1994 年 4 月就职于南京金陵录音器材厂财务部，历任出纳、会计； 1994 年 5 月至今就职于银城地产集团股份有限公司财务中心，历任主管会计、中心经理；2018 年 4 月 至今，任南京银城建设发展股份有限公司董事。 濮晓丽女士， 1995 年 6 月至 2002 年 6 月，任江苏港宁装璜有限公司预算部部门经理；2002 年 6 月至 2006 年 5 月，任南京信展装璜有限公司工程管理部部门经理；2008 年 7 月至 2009 年 6 月，任江苏 滨江第壹区置业有限公司成本审核部部门经理；2009 年 8 月至今，任南京银城建设发展股份有限公司招 投标管理中心经理；2018 年 10 月至今，任南京银城建设发展股份有限公司董事。 韩丽女士， 2000 年 11 月至 2006 年 7 月，任南京银城科技有限公司出纳；2006 年 7 月至 2016 年 7 月，任南京银城装饰设计有限公司财务部总账会计；2016 年 7 月至 2017 年 5 月，任南京银城建设发展 股份有限公司财务部部门经理；2017 年 5 月至今，任南京银城建设发展股份有限公司运营部主任；2018 年 11 月至今，任南京银城建设发展股份有限公司财务负责人。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理层 5 6 总经办 9 11 财务部 4 4 运营管理中心 3 1 设计研究中心 13 12 公装事业部 48 50 家装分公司 13 17 员工总计 95 101 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 3 本科 51 45 专科 35 48 专科以下 5 5 员工总计 95 101 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员异动：2018 年度入职 56 人，离职 50 人，净增加 6 人，因家装分公司岗位及组织变动，人员变 动情况较大； 人才引进：主要吸收同行业同岗位相关高技能人才，如施工类技术人才、设计人才等，同时引进高 学历人才，以提升公司专业技术人才的整体素质水平，为后续企业发展奠定基础。 培训计划：进行多元化的培训，着眼于员工的技能培训，新政策下的应对方案培训，现场实操性技 能培训，团队管理类培训以及创新思维能力培训。针对公装事业部施工管理团队的全体员工进行不定期 的技能培训，选取具有典型示范的工地进行培训，每月培训次数不少于 2 次，每次人员在 10 人左右； 针对人事财务等部门，着眼于新政策下的应对方案培训，拟每季度不少于一次培训；针对各中层领导， 须组织开展领导力培训，提高团队管理能力；针对公装家装设计师等主要开展创新力的培训，以参观等 形式进行。 招聘政策：以传统的网站招聘为主，辅以校园招聘、现场招聘、员工推荐、微信群招聘、公司网站 宣传等形式。针对中高端人才则主要以猎头招聘进行猎挖高技术高水平人才。 招聘的对象转变为符合公司招聘需求的同时能够为公司带来增值效应的人才，如拥有各类建造证 书、职称证书、专业技术人才执业证书等，能够满足公司岗位需求的同时亦可以为公司资质的增长贡献 一份力量。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业 务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。 首先，公司严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》要求进行充分 的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 其次，公司通过建立的完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制 度》、《对外担保管理制度》、《总经理工作细则》、《财务总监工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息 披露事务管理制度》等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东行使表决权、质询权等合法权利。 因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权 利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》 等法律法规 及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作， 未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高 经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，因公司进行利润分配以及公积金转增股本后，公司的总股本变更为 1900 万股，注册资 本为 1900 万元，公司决定对公司章程第十五条进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、2018 年 4 月 16 日第一届董事会第六次会议审议通过了如下决议: （一）审议通过《关于<2017 年度总经理工作报告>的议案》； （二）审议通过《关于<2017 年度董事会工作报告>的议案》，该议案 需提请股东大会审议； （三）审议通过了《2017 年度报告》及其摘要，该议案需提请股东大 会审议； （四）审议通过《关于<2017 年度财务决算报告>的议案》，该议案需 提请股东大会审议； （五）审议通过《关于<2018 年度财务预算报告>的议案》，该议案需 提请股东大会审议； （六） 审议通过《关于 2017 年度利润分配及 资本公积金转增股本的议案》，该议案需提请股东大会审议； （七）审议通过《关于修改公司章程的议案》，该议案需提请股东大 会审议； （八）审议通过《关于公司 2018 年度日常关联交易预测的议案》，该 议案需提请股东大会审议； （九）审议通过《续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构》，该议案需提请股东大会审议； （十）审议通过《关于公司会计政策变更的议案》； （十一）审议通过《关于授权使用闲置资金购买理财产品的议案》， 该议案需提请股东大会审议； （十二）审议通过《关于更换公司董事的议案》，该议案需提请股东 大会审议； （十三）审议通过《关于召开公司 2017 年年度股东大会的议案》。 二、2018 年 8 月 27 日第一届董事会第七次会议审议通过了如下决议: （一）审议通过《〈2018 年半年度报告〉的议案》； (二) 审议通过《关于公司会计估计变更的议案》； (三) 审议通过《关于补充确认向银行贷款暨关联担保的议案》，该 议案需提请股东大会审议； （四）审议通过《关于补充确认向南京银行申请贷款的议案》，该议 案需提请股东大会审议； （五）审议通过《关于公司向江苏江海投资有限公司购买办公楼的议 案》，该议案需提请股东大会审议； （六）审议通过《关于公司设立全资子公司的议案》，该议案需提请 股东大会审议； （七）审议通过《关于召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案》。 三、2018 年 11 月 23 日第一届董事会第八次会议审议通过《关于聘任 财务总监的议案》。 监事会 3 一、2018 年 4 月 16 日第一届监事会第五次会议审议通过以下决议： （一）审议通过《关于 <2017 年度监事会工作报告>的议案》，该议案 需提请股东大会审议； （二）审议通过《2017 年年度报告》及其摘要,该议案需提请股东大 会审议； （三）审议通过《关于<2017 年度财务决算报告>的议案》，该议案需 提请股东大会审议； （四）审议通过《关于<2018 年度财务预算报告>的议案》，该议案需 提请股东大会审议； （五）审议通过《关于 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本的 议案》，该议案需提请股东大会审议； （六）审议通过《关于修改公司章程的议案》，该议案需提请股东大 会审议； （七）审议通过《关于公司 2018 年度日常关联交易预测的议案》，该 议案需提请股东大会审议； （八）审议通过《续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构》，该议案需提请股东大会审议。 （九）审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。 二、2018 年 8 月 27 日第一届监事会第六次会议审议通过以下决议： （一）审议通过《〈2018 年半年度报告〉的议案》； (二) 审议通过《关于公司会计估计变更的议案》, 该议案需提请股 东大会审议； (三) 审议通过《关于补充确认向银行贷款暨关联担保的议案》，该 议案需提请股东大会审议； （四）审议通过《关于补充确认向南京银行申请贷款的议案》，该议 案需提请股东大会审议； （五）审议通过《关于公司向江苏江海投资有限公司购买办公楼的议 案》, 该议案需提请股东大会审议；。 （六）审议通过《关于公司设立全资子公司的议案》,该议案需提请 股东大会审议。 三、2018 年 10 月 19 日第一届监事会第七次会议审议通过以下决议： （一）审议通过《关于提名濮晓丽女士为公司第一届监事会监事候选 人的议案》,该议案需提请股东大会审议； (二)审议通过《关于召开公司 2018 年第二次临时股东大会通知的议 案》。 股东大会 3 一、2018 年 5 月 8 日 2017 年年度股东大会审议并通过了如下决议: 1、审议通过了《2017 年度董事会工作报告》 2、审议通过了《2017 年度监事会工作报告》 3、审议通过了《2017 年年度报告》及其摘要 4、审议通过了《2017 年度财务决算报告》 5、审议通过了《2018 年度财务预算报告》 6、审议通过了《关于 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本的议 案》 7、审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》 8、审议通过了《关于公司 2018 年度日常关联交易预测的议案》 9、审议通过了《关于续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2018 年度审计机构的议案》 10、审议通过了《关于授权使用闲置资金购买理财产品的议案》 11、审议通过了《关于更换董事的议案》 二、2018 年 9 月 17 日 2018 年第一次临时股东大会审议并通过了如下 决议: 1、审议通过《关于公司会计估计变更》 2、审议通过《关于公司向江苏江海投资有限公司购买办公楼》 3、审议通过《关于补充确认向银行贷款暨关联担保》 4、审议通过《关于补充确认向南京银行申请贷款》 5、审议通过《关于公司设立全资子公司》 三、2018 年 11 月 7 日 2018 年第二次临时股东大会审议通过了《关 于选举濮晓丽女士为公司第一届监事会监事的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2018 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则 等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合 《公司法》等法律法规的任职。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范自身行为。公司股东大会、 董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规 等要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及 有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现 象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司各位股东达成一致共识，由于股份公司设立时间较短，公司董事、监事和管理层仍需不断加强相关 知识的学习，以提高公司治理的意识。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治 理方面的培训，并督促公司股东、董事、监事、高级管理人员严格按照法规勤勉尽职地履行其义务，使 公司治理更规范，从多方面确保了全体股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权 等权利。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司尚未发生与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的沟通联系、事务处理等管 理工作的情形。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会构能够独立运作，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面互相独立，控股股东 不存在影响发行人独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部 控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照企业会计准则，结合自身情况，制定会计核算的具体细节制度，并按照要 求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，结合公司的实际情况及行业特点，不断完 善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内， 公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实 性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，未发生重大会计差错更正、重大遗 漏信息等情况，同时严格按照全国股份转让系统公司规定健全内部约束和责任追究机制。� 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字(2019)第 020522 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 审计报告日期 2019 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 靳军、石稳 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中兴华审字（2019） 020522 号 南京银城建设发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京银城建设发展股份有限公司（以下简称“银城建设公司”）财务报表， 包括 2018 年 12 月 31 日资产负债表，2018 年度利润表、现金流量表、股东权益变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了银城建设公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于银城建设公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 银城建设公司管理层对其他信息负责。其他信息包括银城建设公司 2018 年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估银城建设公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算银城建设公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督银城建设公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理 预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常 认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对银城建设公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银城建 设公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：石稳 中国·北京 中国注册会计师：靳军 2019 年 4 月 16 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六（一） 13,592,530.57 14,842,057.91 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 六（二) 231,760.70 312,256.81 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六（三） 126,117,073.43 93,895,135.70 其中：应收票据 107,800.00 451,000.00 应收账款 126,009,273.43 93,444,135.70 预付款项 六（四） 326,981.80 95,231.38 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六（五） 3,178,604.09 1,785,809.69 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六（六） 2,576,165.87 871,887.42 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六（七） 8,129,550.00 931,277.11 流动资产合计 154,152,666.46 112,733,656.02 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六（八） 1,758,778.93 262,429.76 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六（九） 12,286.62 11,507.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 六（十） 685,696.08 721,430.57 递延所得税资产 六（十一） 2,770,277.01 2,284,213.41 其他非流动资产 六（十三） 8,672,087.00 514,042.00 非流动资产合计 13,899,125.64 3,793,623.05 资产总计 168,051,792.10 116,527,279.07 流动负债： 短期借款 六（十四） 22,000,000.00 - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六（十五） 101,210,627.46 80,958,168.06 其中：应付票据 应付账款 预收款项 六（十六） 1,143,984.95 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六（十七） 4,248,672.83 2,837,609.48 应交税费 六（十八） 6,551,899.64 7,583,592.89 其他应付款 六（十九） 239,513.43 219,528.63 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 135,394,698.31 91,598,899.06 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 135,394,698.31 91,598,899.06 所有者权益（或股东权益）： 股本 六（二十） 19,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六（二十一） 3,733,454.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六（二十二） 2,442,363.96 1,269,492.58 一般风险准备 未分配利润 六（二十三） 11,214,729.83 9,925,433.3 归属于母公司所有者权益合计 32,657,093.79 24,928,380.01 少数股东权益 所有者权益合计 32,657,093.79 24,928,380.01 负债和所有者权益总计 168,051,792.10 116,527,279.07 法定代表人：黄春勇 主管会计工作负责人：韩丽 会计机构负责人：韩丽 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 199,682,585.56 137,507,243.31 其中：营业收入 六（二十 四） 199,682,585.56 137,507,243.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 184,156,533.80 123,291,415.70 其中：营业成本 六（二十 四） 161,173,592.76 107,667,698.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六（二十 五） 983,068.42 407,313.46 销售费用 0 0 管理费用 六（二十 六） 19,085,996.36 13,779,378.56 研发费用 财务费用 六（二十 七） 1,050,117.97 511,026.67 其中：利息费用 1,017,743.66 521,703.95 利息收入 15,906.84 21,474.09 资产减值损失 六（二十 八） 1,863,758.29 2,681,307.78 加：其他收益 六（二十 九） 27,084.72 1,405,735.67 投资收益（损失以“－”号填列） 六（三十） 392,382.98 325,497.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六（三十 一） -80,496.11 24,075.88 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,865,023.35 14,215,827.61 加：营业外收入 六（三十 二） 0.07 14,124.49 减：营业外支出 六（三十 69,171.63 71,362.31 三） 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,795,851.79 14,158,589.79 减：所得税费用 六（三十 四） 4,067,138.01 3,713,433.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,728,713.78 10,445,156.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,728,713.78 10,445,156.23 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 11,728,713.78 10,445,156.23 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 11,728,713.78 10,445,156.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 11,728,713.78 10,445,156.23 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.62 0.55 （二）稀释每股收益（元/股） 0.62 0.55 法定代表人：黄春勇 主管会计工作负责人：韩丽 会计机构负责人：韩丽 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 185,225,193.21 131,437,243.60 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 991,477.12 1,632,306.11 经营活动现金流入小计 186,216,670.33 133,069,549.71 购买商品、接受劳务支付的现金 159,485,840.88 109,584,396.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,353,783.40 10,134,501.13 支付的各项税费 10,654,715.53 5,130,027.71 支付其他与经营活动有关的现金 8,066,485.08 4,260,293.51 经营活动现金流出小计 191,560,824.89 129,109,218.84 经营活动产生的现金流量净额 -5,344,154.56 3,960,330.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 124,400,000.00 92,865,313.27 取得投资收益收到的现金 392,382.98 325,497.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 124,792,382.98 93,190,810.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 10,060,314.90 1,394,657.33 投资支付的现金 132,400,000.00 85,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 142,460,314.90 87,194,657.33 投资活动产生的现金流量净额 -17,667,931.92 5,996,153.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 22,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 22,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,982,783.93 2,027,020.61 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,982,783.93 6,027,020.61 筹资活动产生的现金流量净额 17,017,216.07 -6,027,020.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,994,870.41 3,929,463.53 加：期初现金及现金等价物余额 15,643,785.02 11,714,321.49 六、期末现金及现金等价物余额 9,648,914.61 15,643,785.02 法定代表人：黄春勇 主管会计工作负责人：韩丽 会计机构负责人：韩丽 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 3,733,454.13 1,269,492.58 9,925,433.30 24,928,380.01 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 3,733,454.13 1,269,492.58 9,925,433.30 24,928,380.01 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 9,000,000.00 -3,733,454.13 1,172,871.38 1,289,296.53 7,728,713.78 （一）综合收益总额 11,728,713.78 11,728,713.78 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 5,266,545.87 1,172,871.38 -10,439,417.25 -4,000,000.00 1．提取盈余公积 1,172,871.38 -1,172,871.38 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 5,266,545.87 -9,266,545.87 -4,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 3,733,454.13 -3,733,454.13 1.资本公积转增资本（或股 本） 3,733,454.13 -3,733,454.13 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 19,000,000.00 2,442,363.96 11,214,729.83 32,657,093.79 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 数 股 东 权 益 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 3,733,454.13 - - - 224,976.96 - 2,024,792.69 - 15,983,223.78 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 3,733,454.13 - - - 224,976.96 - 2,024,792.69 - 15,983,223.78 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 1,044,515.62 - 7,900,640.61 - 8,945,156.23 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,445,156.23 - 10,445,156.23 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,044,515.62 - -2,544,515.62 - -1,500,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,044,515.62 - -1,044,515.62 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 - - - - - - - - - - -1,500,000.00 - -1,500,000.00 配 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 3,733,454.13 - - - 1,269,492.58 - 9,925,433.30 - 24,928,380.01 法定代表人：黄春勇 主管会计工作负责人：韩丽 会计机构负责人：韩丽 南京银城建设发展股份有限公司 财务报表附注 一、企业基本情况 南京银城建设发展股份有限公司（以下简称“银城建设公司”）原名“南京港澳新辉装 饰设计工程有限公司（以下简称“新辉装饰”），于 2000 年 12 月 26 日由杨贡立、陈丽群出 资组建，并获得南京市工商局颁发的注册号为 3201002012069 的《企业法人营业执照》；住 所为南京市玄武区北极阁 3 号-4；法定代表人：杨贡立；注册资本及实收资本：280 万元， 并由江苏鼎信会计师事务所有限公司出具苏鼎验（2000）4-2033 号《验资报告》，其中杨贡 立货币认缴出资 252 万元，占公司注册资本的 90%；陈丽群货币认缴出资 28 万元，占公司 注册资本的 10%；企业类型：有限责任公司；经营范围：室内装饰工程设计、施工；工程设 备销售、租赁；装饰材料、装饰品销售；工程信息咨询；营业期限为 2000 年 12 月 26 日至 长期。 2001 年 2 月 24 日，新辉装饰股东会议作出决议，同意公司注册资本增加至 510 万元， 其中杨贡立增资 207 万元，陈丽群增资 23 万元，并通过《章程修正案》。2001 年 3 月 5 日， 江苏鼎信会计师事务所有限公司对新辉装饰本次增资进行了验资，并出具了苏鼎信（2001） 第 4-0085 号《验资报告》。根据该报告，截至 2001 年 3 月 5 日止，新辉装饰增加投入资本 230 万元，变更后的投入资本总额为 510 万元，实收资本 510 万元。2001 年 3 月 8 日，新辉 装饰领取了南京市工商局换发的《企业法人营业执照》，本次增资完成后，公司股权比例为： 杨贡立出资 459 万元，占公司注册资本的 90%；陈丽群出资 51 万元，占公司注册资本的 10%。 2003 年 2 月 1 日，新辉装饰股东会作出决议，同意公司名称变更为：南京港澳新辉工 程实业发展有限公司（以下简称为“新辉工程”）；住所变更为浦口区汤泉镇 6 号；经营范围 变更为：室内装饰工程设计、施工；工程设备销售、租赁；园林绿化工程；装饰材料、装饰 品、百货、办公用品、五金交电、通信设备（不含地面卫星接收设施）、工艺美术品（不含 黄金制品及字画）销售；工程信息咨询；并通过《章程修正案》。2003 年 2 月 26 日，新辉 工程领取了南京市工商局换发的《企业法人营业执照》。 2003 年 2 月 24 日，陈丽群与任健签订了《出资转让协议书》，约定陈丽群将其持有的 新辉工程 10%股权（51 万元出资额）以 51 万元的价格转让于任健，并通过《章程修正案》。 2003 年 2 月 26 日，新辉工程股东会作出决议，同意原股东陈丽群 10%股份转让给任健，由 任健担任公司法定代表人，公司的经营范围变更为：室内装饰工程设计、施工；空调、暖通 设备、综合线路安装；房屋建筑、地基及基础工程、工程设备销售、租赁；园林绿化工程； 置业管理；计算机网络设计、施工；体育场地铺装；家具生产、销售；建筑及装饰材料、装 饰品、百货、办公用品、五金交电、通信设备（不含地面卫星接收设施）、工艺美术品（不 含黄金制品及字画）、橡胶制品销售；工程信息咨询与合作；企业形象策划；经济信息咨询。 2003 年 3 月 3 日，新辉工程领取了南京市工商局换发的《企业法人营业执照》。本次股权转 让后，新辉工程的股权比例为：杨贡立出资 459 万元，占公司注册资本的 90%；任健出资 51 万元，占公司注册资本的 10%。 2004 年 4 月 1 日新辉工程股东会作出决议，同意原股东任健 10%股份（51 万元）转让 给胡宝戟，法定代表人变更为胡宝戟，并通过《章程修正案》。同日任健与胡宝戟签订了《出 资转让协议书》，约定任健将其持有的新辉工程 10%股权（51 万元出资额）以 51 万元的价格 转让于胡宝戟。2004 年 4 月 15 日，新辉工程领取了南京市工商局换发的《企业法人营业执 照》。本次股权转让后，新辉工程的股权比例为：杨贡立出资 459 万元，占公司注册资本的 90%；胡宝戟出资 51 万元，占公司注册资本的 10%。 2004 年 8 月 29 日，新辉工程股东会作出决议，同意原股东胡宝戟 10%股份（51 万元） 转让给唐建军，法定代表人变更为唐建军，并通过《章程修正案》。2004 年 8 月 30 日，胡 宝戟与唐建军签订了《出资转让协议书》，约定胡宝戟将其持有的新辉工程 10%股权（51 万 元出资额）以 51 万元的价格转让于唐建军。2004 年 9 月 29 日，新辉工程领取了南京市工 商局换发的《企业法人营业执照》。本次股权转让后，新辉工程的股权比例为：杨贡立出资 459 万元，占公司注册资本的 90%；唐建军出资 51 万元，占公司注册资本的 10%。 2005 年 3 月 1 日，新辉工程股东会作出决议，同意股东杨贡立 45%股份（17.55 万元） 转让给孔伟，20%股份（7.80 万元）转让给南京银城房地产开发有限公司，25%股份（9.75 万元人民币）转让给朱启宁；股东唐建军 10%股份（3.90 万元）转让给朱启宁；公司名称变 更为南京银城装饰设计有限公司；公司经营范围变更为：建设装饰工程设计、施工；空调、 暖通设备、综合线路安装；房屋建筑、地基及基础工程、工程设备销售、租赁；园林绿化工 程；置业管理；计算机网络设计、施工；体育场地铺装；家具生产、销售；建筑及装饰材料、 装饰品、百货、办公用品、五金交电、通信设备（不含地面卫星接收设施）、工艺美术品（不 含黄金制品及字画）、橡胶制品销售；工程信息咨询与合作；企业形象策划；经济信息咨询； 承接楼宇、住宅小区智能化系统、自动控制系统的设计、集成、安装；计算机软硬件开发及 综合布线、相关技术服务；公司法定代表人变更为黄清平；并通过《章程修正案》。2005 年 3 月 9 日，公司领取了南京市工商局换发的《企业法人营业执照》。本次股权转让后，公司 的股权比例为：孔伟出资 229.50 万元，占公司注册资本的 45%；朱启宁出资 178.50 万元， 占公司注册资本的35%；南京银城房地产开发有限公司出资102万元，占公司注册资本的20%。 2006 年 6 月 12 日，公司股东会作出决议，同意原股东孔伟将所持公司 45%股份转让给 银城房地产开发有限公司（2005 年 12 月 8 日，经南京市工商局核准，南京银城房地产开发 有限公司名称变更为银城房地产开发有限公司），股东朱启宁将所持公司 35%股份转让给银 城房地产开发有限公司。同日，朱启宁、孔伟与银城房地产开发有限公司签订了《股权转让 协议书》，约定朱启宁将其持有的银城装饰 35%股权（178.50 万元出资额）、孔伟将其持有的 银城装饰 45%股权（229.50 万元出资额）转让给银城房地产开发有限公司，股权转让价款以 2006 年 2 月 28 日南京日月会计师事务所出具的编号为（会日月专审（2006）054 号）的审 计报告为参考依据，分别为 13.30 万元和 17.10 万元。本次股权转让完成后公司的股权比例 为：银城房地产开发有限公司出资 510 万，占公司注册资本的 100%。 2006 年 6 月 12 日，公司股东银城房地产开发有限公司作出书面决议：增加公司注册资 本至 1,000 万元，新增注册资本 490 万元全部由银城房地产开发有限公司认缴；公司类型变 更为有限公司（法人独资）。2006 年 6 月 28 日，江苏日月会计师事务所有限公司对银城装 饰本次增资进行了验资，并出具了苏日月会验字（2006）第 073 号《验资报告》。根据该报 告，截至 2006 年 6 月 28 日止，公司已收到股东缴纳的新增注册资本 490 万元，均以货币出 资，变更后的累计注册资本实收金额为 1,000 万元。2006 年 7 月 3 日，公司领取了南京市 工商局换发的《企业法人营业执照》，本次增资完成后，公司股权比例为：银城房地产开发 有限公司出资 1,000 万，占公司注册资本的 100%。 2009 年 11 月 10 日，公司股东银城地产股份有限公司（2007 年 9 月 10 日，经南京市工 商局核准，银城房地产开发有限公司名称变更为银城实业股份有限公司；2009 年 6 月 1 日， 经南京市工商局核准，银城实业股份有限公司名称变更为银城地产股份有限公司）作出决定： 变更公司的法定代表人为黄春勇。2010 年 1 月 4 日，公司领取了南京市工商局换发的《企 业法人营业执照》。 2012 年 6 月 28 日，公司股东银城地产集团股份有限公司（2010 年 4 月 14 日，经南京 市工商局核准，银城地产股份有限公司变更为银城地产集团股份有限公司，以下简称“银城 地产”）作出决定：同意银城地产将其持有的公司 50%股权转让给黄春勇，将 10%股权转让给 陆宁，将 5%股权转让给廖国忠，5%股权转让给张迎春。本次股权转让完成后，公司的股权 比例为：黄春勇出资 500 万元，占公司注册资本的 50%；银城地产集团股份有限公司出资 300 万元，占公司注册资本的 30%；陆宁出资 100 万元，占公司注册资本的 10%；廖国忠出资 50 万元，占公司注册资本的 5%；张迎春出资 50 万元，占公司注册资本的 5%。 2012 年 7 月 4 日，公司股东会作出决议，同意公司形式由有限公司（法人独资）变更 为有限公司（自然人控股），营业期限由十五年变更为三十年，即 2000 年 12 月 26 日至 2030 年 12 月 25 日。2012 年 7 月 25 日，公司领取了南京市工商局换发的《企业法人营业执照》。 2015 年 9 月 29 日，公司股东会作出决议，同意张迎春、陆宁将其分别持有的公司 5% 股权（50 万元出资额）和 10%股权（100 万元出资额）转让给曹佳宁。同日，张迎春、陆宁 分别与曹佳宁签订了《股权转让协议》，约定张迎春将其持有的公司 5%的股权（50 万元的出 资额）以 78.467 万元转让给曹佳宁；陆宁将其持有的公司 10%的股权（100 万元的出资额） 以 156.934 万元转让给曹佳宁。本次股权转让后，公司的股权比例为：黄春勇出资 500 万元， 占公司注册资本的 50%；银城地产集团股份有限公司出资 300 万元，占公司注册资本的 30%； 曹佳宁出资 150 万元，占公司注册资本的 15%；廖国忠出资 50 万元，占公司注册资本的 5%。 2015 年 10 月 15 日公司取得由南京市浦口区监督管理局颁发的营业执照，统一社会信用代 码 91320111726058164L。类型：有限责任公司；住所：南京市浦口区汤泉镇龙泉路 6 号； 法定代表人：黄春勇；注册资本：1,000 万人民币；营业期限：2000 年 12 月 26 日至 2030 年 12 月 25 日。 2015 年 11 月 30 日，公司股东会同意公司注册地址由原南京浦口区汤泉镇龙泉路 6 号 搬迁至南京市鼓楼区江东北路 289 号银城广场 2001 室南侧。2015 年 12 月 17 日，公司领取 了南京市工商局换发的《企业法人营业执照》。 2015 年 12 月 4 日，公司股东会作出决议，会议同意黄春勇持有的公司 5%股权（50 万 元出资额）转让给曹佳宁。同日，黄春勇与曹佳宁签订了《股权转让协议》，约定黄春勇将 其持有的公司 5%的股权（50 万元的出资额）以 78.467 万元转让给曹佳宁。本次股权转让后， 公司的股权比例为：黄春勇出资 450 万元，占公司注册资本的 45%；银城地产集团股份有限 公司出资 300 万元，占公司注册资本的 30%；曹佳宁出资 200 万元，占公司注册资本的 20%； 廖国忠出资 50 万元，占公司注册资本的 5%。 2016 年 5 月 16 日，公司股东会作出决议，会议同意曹佳宁持有的公司 20%（200 万元 出资额）的股权转让给刘云 4.10%的股权、马云飞 4.10%的股权、管兵 4.10%的股权、南京 嘉彧企业管理中心（有限合伙）7.70%的股权，同日，曹佳宁与刘云、马云飞、管兵和南京 嘉彧企业管理中心（有限合伙）分别签订了《股权转让协议》，约定将曹佳宁持有的公司 20% 的股权（200 万元的出资额）以 662,279.59 元转让给刘云 4.10%的股权、以 662,279.59 元 转让给马云飞 4.10%的股权、以 662,279.59 元转让给管兵 4.10%的股权、以 1,243,793.37 元转让给南京嘉彧企业管理中心（有限合伙）7.70%的股权，本次股权转让后，公司的股权 比例为：黄春勇出资 450 万元，占公司注册资本的 45%；银城地产集团股份有限公司出资 300 万元，占公司注册资本的 30%；南京嘉彧企业管理中心（有限合伙）出资 77 万元，占公司 注册资本的 7.70%；廖国忠出资 50 万元，占公司注册资本的 5%；刘云出资 41 万元，占公司 注册资本的 4.10%；马云飞出资 41 万元，占公司注册资本的 4.10%；管兵出资 41 万元，占 公司注册资本的 4.10%。本公司的注册地及总部地址：江苏省南京市鼓楼区江东北路 289 号 2001 室，本公司的组织形式：有限公司，所属行业：建筑装饰行业。 2016 年 7 月 1 日，根据公司股东会关于公司改制变更的决议以及改制后公司章程的规 定，公司由有限责任公司整体变更设立为股份公司，股份公司的名称为“南京银城建设发展 股份有限公司”，改制变更后公司申请登记的注册资本（股本）为人民币 1,000 万元元，由 公司原股东作为发起人，以公司截至 2016 年 5 月 31 日止经审计的净资产 13,733,454.13 元（由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了中兴华审字[2016]第 JS-1217 号《审计报告》），于 2016 年 7 月 17 日之前折合为公司的股本。公司折股的净资产中，净资 产 1,000 万元按照 1:1 的比例折成股份总额 1,000 万股，每股面值人民币 1 元，其余净资产 3,733,454.13 元转作资本公积（资本溢价）（由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验 并出具了中兴华验字（2016）第 JS-0059 号《验资报告》）。 2018 年 4 月 16 日，公司第一届董事会第六次会议审议并通过了《2017 年年度利润分配 及资本公积金转增股本预案》，以公司截至 2017 年 12 月 31 日资本公积余额 3,733,454.13 元和未分配利润 5,266,545.87 元向全体股东转增股本 900 万股，其中以资本公积金每 10 股转增 3.733454 股，以未分配利润每 10 股送红股 5.266546 股。转增股本后，公司总股本 将增加至 1,900 万股。工商已变更完成。 经营范围：建筑装饰工程设计、施工；空调、暖通设备、综合线路安装；房屋建筑、地 基及基础工程、工程设备销售、租赁；园林绿化工程；置业管理；计算机网络设计、施工； 体育场地铺装；家具生产、销售；建筑及装饰材料、装饰品、百货、办公用品、五金交电、 通信设备（不含地面卫星接收设施）、工艺美术品（不含黄金制品及字画）、橡胶制品销售； 工程信息咨询与合作；企业形象策划；经济信息咨询；承接楼宇、住宅小区智能化系统、自 动控制系统工程的设计、集成、安装；计算机软硬件开发及综合布线、相关技术服务。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计 准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准 则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—— 财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持 续经营能力的因素。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南的要求，真实、完整地反映 了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计估计的说明 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日，中期包 括月度、季度和半年度。 2、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面 值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整 留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为 合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有 的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购 买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合 并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入 当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资 产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围认定 母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表， 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义 涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）控制依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有 能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对 被投资方的回报产生重大影响的活动。 （3）合并程序 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日 起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及 未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现 金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并 资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和 对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比 数。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公 司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状 态存在。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有 者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子 公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子 公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比 例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份 额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收 益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目， 反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、 14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，区分处置对子公司 股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交 易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一 揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些 交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的， 对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权 投资”（详见本附注三、14（2）④和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司 的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营 企业。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 7、现金流量表中现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位 币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折 算。 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布 的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金 额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币 借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办 费；其余计入当期的财务费用。 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公 布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性 项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作 为公允价值变动损益，计入当期损益。 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表 中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在 资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合 收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率 变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 9、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。 （1）金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可 供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资 以摊余成本计量。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融资产和金融负债公允价值的确定 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融 资产，并以成本计量。 （3）金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移 金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现 金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终 止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益， 同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所 有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃 对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融 资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产减值 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证 据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试， 如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的 和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况， 按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预 计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量， 如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物 在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预 计未来现金流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严 重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允 价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如 有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认 的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出 售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 10、应收款项 应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 300 万元以上的应收账款和金额为人民币 50 万以上的其他应收 账款确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的 应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 无风险组合 对单项金额重大或者具有某些特定风险特征的应收款项 单独进行减值测试以后，管理层认为于资产负债表日未发生 减值的应收款项。本公司内部、母子公司之间及合并范围内 的子公司之间应收款项被认定为无风险组合。 一般风险组合 指管理层对于不符合单独进行减值测试的标准（单项金 额重大或者具有某些特定风险特征），因而采用账龄等信用风 险特征作为分类依据划分为若干组合，针对每一组合共同的 信用风险特征确定各组合的坏账准备计提比例，以信用风险 组合为单位计提坏账准备的应收款项。 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 无风险组合 不计提坏账 一般风险组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月，下同） 0 0 6 个月-1 年 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很 可能无法履行还款义务的应收款项等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 11、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、 在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、库存商品、工程施工成本、 设计成本、在产品、消耗性生物资产等。 工程施工成本的具体核算方法为：按照单个项目为核算对象，分别核算工程施工成本。 项目未完工前，按单个项目归集所发生的实际成本。期末，对已实际发生未报账的工程成本 由项目部统计报财务部门进行工程施工成本暂估，在工程项目确认收入时结转工程施工成本。 设计成本的具体核算方法为：设计成本核算公司设计项目所发生的各项成本，在设计项目确 认收入时结转设计成本。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用个别认定法计价。 （3）存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金 额计入当年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货 跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货 的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用 于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降 表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准 备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复， 并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 12、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成 部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处 置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的 批准；公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注三、10“金融工具”。 （1）初始投资成本确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ①同一控制下企业合并取得的长期股权投资 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金 资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值 总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的， 区分是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得 股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合 收益，暂不进行会计处理。 ②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资 按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值加上直接与收购 有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨 认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权 益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商 誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，区别是 否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权 的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值 加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股 权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金 融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变 动转入当期损益。 ③其他方式取得的长期投资 A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资 成本。 C、通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价 值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入 的长期股权投资投资成本。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 （2）长期股权投资的后续计量 ①能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。 ②对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处 理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编 制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （3）长期股权投资减值测试方法和减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。 （4）共同控制和重要影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所 有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经 过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时， 应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜 在表决权因素。 14、投资性房地产 投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同 或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年 限，采用直线法计算，其中房产按法定使用年限与预计使用年限孰低的年限计提折旧，地产 按法定使用权年限摊销。 投资性房地产减值准备计提依据参照附注三、20“长期资产减值”。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定的初始计量和后续计量 固定资产按照成本进行初始计量，外购的固定资产按照实际支付款作为成本；投资者投 入的固定资产按照投资合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业 合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号－非货币性资产交 换》、《企业会计准则第 12 号－债务重组》、《企业会计准则第 21 号－租赁》确定。与固定资 产有关的后续支出，如果有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则计入固 定资产成本。除此以外的后续支出在发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通 过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁 损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产达到预定可适用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法，各类固定资产的 预计使用寿命，净残值率及年折旧率分别为： 固定资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 3-5 5% 19.00%-31.67% 运输工具 4 5% 23.75% 其他 3-5 3%、5%、10% 18.00%-32.33% 已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。 （5）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： ①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期 届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司； ②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； ③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上； ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价 值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定 资产公允价值的 90%及以上； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。 16、在建工程 （1）在建工程的计价 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程 试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑 损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际 成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对 固定资产原值差异作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固 定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同 时具备以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在 该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性 房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可 销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、无形资产 （1）无形资产的计价方法 ①取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资 性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期 损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、 注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用， 以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 ②后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法 预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 财务、预算软件 2 资产受益期限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （4）使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减 值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 （5）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （6）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 （7）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。 19、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占股重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 21、职工薪酬 （1）短期职工薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时 根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价 值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积 金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 （2）离职后福利 离职后福利，是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司的离职后福利全部为设定提 存计划，即依据相关法律法规要求，职工在为公司提供服务期间，公司依据规定的缴纳基数 和比例计算并向当地政府经办机构缴纳的养老保险等，公司在职工为其提供服务的会计期间， 将实际发生的离职后福利确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产 成本、无形资产成本、产品成本、劳务成本，或计入当期损益。 （3）辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本 公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保 险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利 本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充 退休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去 计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利 率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用（包括当期服务成本、过 去服务成本和结算利得或损失）和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受 益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。 22、预计负债 （1）确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：①该 义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的 金额能够可靠地计量。 （2）计量方法 按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 23、股份支付 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支 付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授 予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成 等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根 据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数 量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用，相应增加资本公积。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并 相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累 计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行 权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场 条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。 此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取 得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认 的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益 结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的 新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的 方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 24、优先股、永续债等其他金融工具 公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。 对于归类为权益工具的优先股、永续债等金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息 支出或股利分配都作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类 为金融负债的优先股、永续债等金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股 利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 本公司发行优先股、永续债等金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为 债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从 权益中扣除。 25、收入 （1）销售商品收入的确认 商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的 收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使 用权收入的实现。 （4）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同 收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同 相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④ 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回 的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回 的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不 确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 公司具体收入确认原则为： 装饰工程收入：本公司采用实际已经发生的成本占预算总成本的比例确定完工进度，其 中，预算总成本为本公司针对工程项目编制的预算。本公司按完工百分比法确认建造合同收 入时，在工程尚未完成时，资产负债表日按照提供建造合同总额乘以完工百分比扣除以前会 计期间累计已确认建造合同收入后的金额，确认当期建造合同收入；同时，按照实际累计发 生的建造合同总成本扣除以前会计期间累计已确认建造合同成本后的金额，结转当期建造合 同成本。工程已经完成尚未决算的，按合同额扣除以前会计期间累计已确认提供建造合同收 入后的金额，确认建造合同完成当期提供建造合同收入；同时，结转当期已发生工程成本。 决算时决算金额与合同金额的差额在决算当期调整。 设计咨询收入：提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比 法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工 进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计 能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务 成本计入当期损益，不确 认劳务收入。 26、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的 项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销， 计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租 交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益 金额。 29、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）收入确认——建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收 入。合同的完工百分比是依照本附注三、26、“收入确认方法”所述方法进行确认的，在执 行各该建造合同的各会计年度内累积计算。在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合 同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的 经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变 更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资 租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质 上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬， 作出分析和判断。 （3）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估 应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与先估计的 差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （4）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 （8）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交 货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时 义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需 支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判 断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等 因素 五、会计政策、会计估计变更以及会计差错的更正的说明 1、主要会计政策变更说明 （1）根据财政部 2018 年 6 月发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财 会〔2018〕15 号），本公司经董事会批准，对该项会计政策变更涉及的报表 科目采用追溯调整法，会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将应收票据与应收账款合并为“应收票据及应收账款”列示 期末报表列示应收票据及应收账款 126,117,073.43 元、期初列示应收票据 及应收账款 93,895,135.70 元。 将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示 公司报表列示金额无影响。 将固定资产和固定资产清理合并为“固定资产”列示 公司报表列示金额无影响。 将在建工程和工程物资合并为“在建工程”列示 公司报表列示金额无影响。 将应付票据与应付账款合并为“应付票据及应付账款”列示 公司报表列示金额无影响。 将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示 公司报表列示金额无影响。 将除长期借款和应付债券外的其他各种长期应付款合并在“长期 应付款”中列示 公司报表列示金额无影响。 新增“研发费用”报表科目，研发费用不再在管理费用”科目核 算 公司报表列示金额无影响。 “财务费用”项目下增加利息费用和利息收入行 本期报表利息费用列示 1,017,743.66 元、上期列示 521,703.95 元，本期报 表利息收入列示 15,906.84 元、上期列 示 21,474.09 元。 将收到的与资产相关的政府补助列示从“收到其他与投资活动有 关的现金” 报表科目调整至“收到的其他与经营活动有关的现金” 报表科目 公司报表列示金额无影响。 2、会计估计变更说明 公司 2018 年 8 月 27 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过了《关于会计估计变更 的议案》：公司应收账款和其他应收账款的坏账计提比列进行变更，变更前： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 变更后： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月，下同） 0 0 6 个月-1 年 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 根据《企业会计准则第 28 号-会计政策变更、会计估计变更 和差错更正》的规定，公 司本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不涉及追溯调整。公司本次会计估计变 更不会对公司已披露的财务报表产生影响。 六、主要税项 （一）主要税种及税率 税（费）种 计税（费）依据 税（费）率 增值税（注：1） 计税销售收入 3%、6%、10%、11% 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 5% 注 1： 工程税率为：合同开工日期在 2016 年 4 月 30 日前的建筑工程项目，按简易征 收 3%计税；新项目分二种情况，第一种按一般征收 11%计税，从 2018 年 5 月 1 号起，11% 的税率降为 10%；第二种有甲供材情况下，按简易征收 3%计税。 （二）税收优惠及批文 本公司无相关税收优惠。 七、财务报表重要项目的说明 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，货币单位均为元。 （一） 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 48,533.00 82,499.58 银行存款 9,600,381.61 14,759,558.33 其他货币资金 3,943,615.96 合 计 13,592,530.57 14,842,057.91 注：1、货币资金期末余额中无存放在境外或有潜在回收风险的款项。2、期末其他货币资金中 3,612,027.96 元为银行承兑汇票；331,588.00 元为保函保证金。 （二） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 期末公允价值 年初公允价值 交易性金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 其他 231,760.70 312,256.81 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合 计 231,760.70 312,256.81 注：上述交易性金融资产是公司 2007 年 11 月购买的中国建设银行基金“融通成长后” （证券代码：161655、 市场代码：016），成本 500,000.00 元。 （三） 应收票据和应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 107,800.00 451,000.00 应收账款 126,009,273.43 93,444,135.70 合计 126,117,073.43 93,895,135.7 1、应收票据 （1）应收票据分类 项目 期末余额 年初余额 商业承兑汇票 107,800.00 451,000.00 合计 107,800.00 451,000.00 （2）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑汇票 979,759.19 合计 979,759.19 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 136,320,310.63 100.00 10,311,037.20 7.56 126,009,273.43 单项金额虽不重大但 单项计提的坏账准备 合 计 136,320,310.63 100.00 10,311,037.20 7.56 126,009,273.43 续表： 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 101,933,951.66 100.00 8,489,815.96 8.33 93,444,135.70 单项金额虽不重大但单项计 提的坏账准备 合 计 101,933,951.66 100.00 8,489,815.96 8.33 93,444,135.70 ① 、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 A、采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 0-6 个 月 80,681,390.80 56,452,136.95 5.00 2,822,606.85 6 个月 至 1 年 （含 1 年） 13,317,721.45 5.00 665,886.07 19,949,666.06 5.00 997,483.30 1 至 2 年（含 23,509,724.70 10.00 2,350,972.47 18,941,313.66 10.00 1,894,131.37 2 年） 2 至 3 年（含 3 年） 14,900,567.22 30.00 4,470,170.17 3,615,958.08 30.00 1,084,787.42 3 至 4 年（含 4 年） 1,250,535.68 50.00 625,267.84 2,310,719.36 50.00 1,155,359.68 4 至 5 年（含 5 年） 2,308,150.63 80.00 1,846,520.50 643,551.05 80.00 514,840.84 5 年以 上 352,220.15 100.00 352,220.15 20,606.50 100.00 20,606.50 合 计 136,320,310.63 7.56 10,311,037.20 101,933,951.66 8.33 8,489,815.96 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人单位 期末余额 占应收账款比例 坏账准备 款项性 质 南京佳运城房地产开发有限公司 21,937,658.40 16.09% 4,712.70 工程款 南京银卓房地产开发有限公司 17,587,734.77 12.90% 2,807,834.44 工程款 南京东方颐年健康产业发展有限公司 16,450,498.54 12.07% 工程款 南京易城房地产开发有限公司 8,624,842.55 6.33% 23,443.67 工程款 南京玄武城建投资发展有限公司 7,430,981.59 5.45% 工程款 合 计 72,031,715.85 52.84% 2,835,990.81 （四） 预付账款 1、预付账款分类 账 龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 326,981.80 100.00 95,231.38 100.00 2、按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情况 债务人单位 期末余额 占预付账款比例 坏账准备 备注 南京玉箫建材有限公司 156,837.07 47.97% 中国国旅（江苏）国际旅行社有限公司 96,000.00 29.36% 南京思瀚网络技术有限公司 36,398.53 11.13% 浙江圣奥家具制造有限公司 27,637.58 8.45% 南京苏牧装饰材料有限公司 10,108.62 3.09% 合 计 326,981.80 100.00% （五） 其他应收款 科目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 3,178,604.09 1,785,809.69 合 计 3,178,604.09 1,785,809.69 1、其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 3,680,435.62 100.00 501,831.53 13.64 3,178,604.09 其中：账龄组合 3,421,116.43 92.95 501,831.53 14.67 2,919,284.90 备用金组合 259,319.19 7.05 259,319.19 单项金额虽不重大但单项计 提的坏账准备 合 计 3,680,435.62 100.00 501,831.53 13.64 3,178,604.09 续表： 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,245,104.17 100.00 459,294.48 20.46 1,785,809.69 其中：账龄组合 2,095,889.67 93.35 459,294.48 21.91 1,636,595.19 备用金组合 149,214.50 6.65 149,214.50 单项金额虽不重大但单项计 提的坏账准备 合 计 2,245,104.17 100.00 459,294.48 20.46 1,785,809.69 ① 按组合计提坏账准备的其他应收款 A、采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 计提比例(%) 金额 计提比例(%) 0-6 个月 1,520,375.56 690,000.00 5.00 34,500.00 6-12 个月 1,004,851.20 5.00 50,242.56 495,889.67 5.00 24,794.48 1 至 2 年 （含 2 年） 385,889.67 10.00 38,588.97 500,000.00 10.00 50,000.00 2 至 3 年 （含 3 年） 100,000.00 30.00 30,000.00 50,000.00 30.00 15,000.00 3 至 4 年 （含 4 年） 50,000.00 50.00 25,000.00 10,000.00 50.00 5,000.00 4 至 5 年 （含 5 年） 10,000.00 80.00 8,000.00 100,000.00 80.00 80,000.00 5 年以上 350,000.00 100.00 350,000.00 250,000.00 100.00 250,000.00 合 计 3,421,116.43 14.67 501,831.53 2,095,889.67 21.91 459,294.48 B、采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 备用金 259,319.19 149,214.50 2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人单位 期末余额 占其他应收款比例 坏账准备 款项的 性质 杭州市城乡建设委员会 600,000.00 16.30% 往来款 南京市江宁区建筑工程局 462,101.20 12.56% 23,105.06 往来款 南京德劳斯活动板房有限公司 385,800.00 10.48% 5,887.50 往来款 江苏通州四建集团有限公司 300,000.00 8.15% 15,000.00 往来款 太仓中南世纪城房地产开发有限公司 224,212.00 6.09% 22,421.20 往来款 合 计 1,972,113.20 53.58% 66,413.76 （六） 存货 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 1、设计成本 2、工程施工 2,576,165.87 2,576,165.87 871,887.42 871,887.42 合 计 2,576,165.87 2,576,165.87 871,887.42 871,887.42 （七） 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 1、理财产品 8,000,000.00 801,727.11 2、预付房租款 129,550.00 129,550.00 合 计 8,129,550.00 931,277.11 （八） 固定资产及累计折旧 1、 固定资产情况 （1）账面原值 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、房屋及建筑物 1,005,053.44 1,005,053.44 2、机器设备 1,350.00 1,350.00 3、运输工具 1,119,394.95 566,264.96 1,685,659.91 4、其他设备 703,431.20 169,616.59 873,047.79 合 计 1,824,176.15 1,740,934.99 3,565,111.14 （2）累计折旧 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、房屋及建筑物 19,891.70 19,891.70 2、机器设备 1,282.50 1,282.50 3、运输工具 1,049,623.88 110,147.43 1,159,771.31 4、其他设备 510,840.01 114,546.69 625,386.70 合 计 1,561,746.39 244,585.82 1,806,332.21 （3）固定资产净值 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、房屋及建筑物 985,161.74 985,161.74 2、机器设备 67.50 67.50 3、运输工具 69,771.07 456,117.53 525,888.60 4、其他设备 192,591.19 55,069.90 247,661.09 合 计 262,429.76 1,496,349.17 1,758,778.93 （4）固定资产账面价值 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、房屋及建筑物 985,161.74 985,161.74 2、机器设备 67.50 0.00 67.50 3、运输工具 69,771.07 456,117.53 525,888.60 4、其他设备 192,591.19 55,069.90 247,661.09 合 计 262,429.76 1,496,349.17 1,758,778.93 （九） 无形资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、原价合计 336,157.26 9,377.49 345,534.75 其中：软件 336,157.26 9,377.49 345,534.75 二、累计摊销额合 计 324,649.95 8,598.18 333,248.13 其中：软件 324,649.95 8,598.18 333,248.13 三、减值准备合计 其中：软件 四、账面价值合计 11,507.31 779.31 12,286.62 其中：软件 11,507.31 779.31 12,286.62 （十） 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 721,430.57 155,957.42 191,691.91 685,696.08 （十一） 递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 10,812,868.73 2,703,217.18 8,949,110.44 2,237,277.61 公允价值变动 268,239.30 67,059.83 187,743.19 46,935.80 合 计 11,081,108.03 2,770,277.01 9,136,853.63 2,284,213.41 （十二） 其他非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 预付购房款 8,672,087.00 514,042.00 （十三） 短期借款 借款类别 期末余额 年初余额 借款类别 期末余额 年初余额 1、质押借款（注 1） 10,000,000.00 2、保证借款（注 2） 12,000,000.00 合 计 22,000,000.00 注 1：本期质押借款 1,000 万元，贷款银行为南京银行江东北路支行，其中 440 万元借款期 限为 2018 年 11 月 1 日至 2019 年 7 月 30 日，利率为 5.3875%，质押物为本公司应收南京银卓房 地产开发有限公司的款项 6,787,790.46 元和应收南京市鼓楼区东方颐年象山颐养中心的款项 1,476,104.00 元；560 万元借款期限为 2018 年 11 月 22 日至 2019 年 11 月 22 日，利率为 5.3875%， 质押物为本公司应收南京佳运城房地产开发有限公司 8,412,510.00 元。 注 2：本期保证借款 1,200 万元，贷款银行为上海浦东发展银行南京分行北京西路支行，其 中 500 万借款期限为 2018 年 12 月 11 日至 2019 年 12 月 10 日，利率为 5.87%，700 万借款期限 为 2018 年 7 月 20 日至 2019 年 7 月 19 日，利率为 6.09%，保证人为公司法人股东银城地产集团 股份有限公司和自然人股东黄春勇。 （十四） 应付票据及应付账款 种 类 期末余额 年初余额 应付票据 12,040,093.18 应付账款 89,170,534.28 80,958,168.06 合 计 101,210,627.46 80,958,168.06 1、应付票据分类列示 票据种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 12,040,093.18 2、应付账款 （1）应付账款分类 账 龄 期末余额 年初余额 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 71,989,062.03 80.73 52,430,878.53 64.76 1 年以上 17,181,472.25 19.27 28,527,289.53 35.24 合 计 89,170,534.28 100.00 80,958,168.06 100.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 南京市秦淮区玉之婷建材销售中心 1,975,295.71 未结算 祁门县亭亭建材经营部 1,500,000.00 未结算 南京国仕峰建材有限公司 675,760.00 未结算 南京市秦淮区芬桂芳建材销售中心 639,252.00 未结算 南京市秦淮区志高远建材销售中心 470,984.48 未结算 合 计 5,261,292.19 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应付账款情况 债权单位名称 期末余额 占应付账款比 例 款项性质 与本公司关系 南京锦斯泰劳务有限公司 24,320,613.22 27.27% 工程款 非关联方 南京天创金属制品有限公司 3,242,868.49 3.64% 材料款 非关联方 南京班固劳务有限公司 2,424,080.00 2.72% 工程款 非关联方 南京和木新材料科技发展有限公司 2,054,484.24 2.30% 材料款 非关联方 南京市秦淮区玉之婷建材销售中心 1,975,295.71 2.22% 材料款 非关联方 合 计 34,017,341.66 38.15% （十五） 预收账款 账 龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,143,984.95 100.00 2、按欠款方归集的期末余额前五名的预收账款情况 债权单位名称 期末余额 占预收账款比 例 款项性质 与本公司关系 江苏省会议中心有限公司 321,296.22 28.09% 工程款 非关联方 中国建设银行股份有限公司江苏省分 行 250,909.09 21.93% 工程款 非关联方 南京荣之誉信息科技有限公司 136,893.20 11.97% 工程款 非关联方 南溪谷 13-101（丁勇） 129,818.47 11.35% 工程款 非关联方 中国石油天然气股份有限公司湖南销 售分公司 91,010.00 7.96% 工程款 非关联方 合 计 929,926.98 81.29% （十六） 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、短期薪酬 2,837,609.48 14,019,684.44 12,608,621.09 4,248,672.83 二、离职后福利-设定提存计划 870,911.68 870,911.68 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 五、其他 合 计 2,837,609.48 14,890,596.12 13,479,532.77 4,248,672.83 2、短期薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,797,703.58 12,552,224.84 11,146,907.35 4,203,021.07 二、职工福利费 360,858.96 360,858.96 三、社会保险费 465,029.68 465,029.68 其中：医疗保险费 400,903.92 400,903.92 工伤保险费 28,369.17 28,369.17 生育保险费 35,756.59 35,756.59 其他 四、住房公积金 35,754.00 497,490.00 490,956.00 42,288.00 五、工会经费和职工教育经费 4,151.90 85,889.16 86,677.30 3,363.76 六、短期带薪缺勤 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 58,191.80 58,191.80 合 计 2,837,609.48 14,019,684.44 12,608,621.09 4,248,672.83 3、设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、基本养老保险 848,604.29 848,604.29 二、失业保险费 22,307.39 22,307.39 三、企业年金缴费 合 计 870,911.68 870,911.68 （十七） 应交税费 税 种 期末余额 年初余额 1、增值税 1,656,625.66 3,189,067.99 2、企业所得税 4,462,949.95 4,232,427.75 3、城市维护建设税 121,679.92 51,989.94 4、个人所得税 185,359.19 59,609.82 5、教育费附加 86,914.22 37,135.69 6、印花税 38,370.7 13,361.70 合 计 6,551,899.64 7,583,592.89 （十八） 其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 其他应付款 204,553.70 219,528.63 应付利息 34,959.73 应付股利 合 计 239,513.43 219,528.63 1、应付利息分类 项 目 期末余额 年初余额 借款应付利息 34,959.73 2、其他应付款分类 账 龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 188,772.02 92.28 207,034.63 94.31 1 年以上 15,781.68 7.72 12,494.00 5.69 合 计 204,553.70 100.00 219,528.63 100.00 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应付款情况 债权单位名称 期末余额 占其他应付款 比例 款项性质 与本公司关系 席瑶 29,693.90 14.52% 员工报销款 公司员工 悦见山 12 栋 303 室（丁蕾） 25,000.00 12.22% 个人往来款 非关联方 保勇飞 13,373.56 6.54% 员工报销款 公司员工 银城地产集团股份有限公司 12,226.42 5.98% 单位往来款 关联方 南京新街口影城有限责任公司 10,000.00 4.89% 单位往来款 非关联方 合 计 90,293.88 44.14% （十九） 实收资本 投资者名称 年初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 投资金额 所占比例 投资金额 所占比例 黄春勇 4,500,000.00 45.00% 4,050,000.00 8,550,000.00 45.00% 银城地产集团 股份有限公司 3,000,000.00 30.00% 2,700,000.00 5,700,000.00 30.00% 廖国忠 500,000.00 5.00% 450,000.00 950,000.00 5.00% 南京嘉彧企业 管理中心（有 限合伙） 770,000.00 7.70% 693,000.00 1,463,000.00 7.70% 管兵 410,000.00 4.10% 369,000.00 779,000.00 4.10% 刘云 410,000.00 4.10% 369,000.00 779,000.00 4.10% 马云飞 410,000.00 4.10% 369,000.00 779,000.00 4.10% 合 计 10,000,000.00 100.00% 9,000,000.00 19,000,000.00 100.00% （二十） 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 资本（股本）溢价 3,733,454.13 3,733,454.13 注：本期资本公积减少是因为转增股本导致的。 （二十一） 盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 法定盈余公积金 1,269,492.58 1,172,871.38 2,442,363.96 （二十二） 未分配利润 项 目 2018 年度 2017 年度 调整前上期末未分配利润 9,925,433.30 2,024,792.69 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后上期末未分配利润 9,925,433.30 2,024,792.69 加：本期净利润 11,728,713.78 10,445,156.23 减：提取法定盈余公积 1,172,871.38 1,044,515.62 应付普通股股利 4,000,000.00 1,500,000.00 转增资本（送股） 5,266,545.87 期末未分配利润 11,214,729.83 9,925,433.30 （二十三） 营业收入与营业成本 项 目 2018 年度 2017 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装饰收入 193,834,087.81 159,789,572.12 134,655,451.17 106,757,268.89 设计收入 5,848,497.75 1,384,020.64 2,851,792.14 910,429.22 合 计 199,682,585.56 161,173,592.76 137,507,243.31 107,667,698.11 （二十四） 税金及附加 项 目 2018 年度 2017 年度 1、城建税 495,346.25 198,030.67 2、教育费附加 356,160.21 143,162.30 3、印花税 131,561.96 66,120.49 合 计 983,068.42 407,313.46 （二十五） 管理费用 项 目 2018 年度 2017 年度 人工费用 14,365,225.82 10,461,816.61 折旧与摊销 448,328.16 200,966.01 咨询费、服务费、中介费 787,534.19 461,374.25 差旅、会议、招待费 1,342,325.21 740,319.24 办公、资料费 797,470.95 621,078.45 低值易耗品 4,773.65 汽车费用 313,851.14 226,166.73 维修费 4,997.29 980.00 房租物业费 1,021,489.95 920,019.31 其他 146,657.96 合 计 19,085,996.36 13,779,378.56 （二十六） 财务费用 项 目 2018 年度 2017 年度 利息支出 1,017,743.66 521,703.95 减：利息收入 15,906.84 21,474.09 手续费支出 48,281.15 10,796.81 合 计 1,050,117.97 511,026.67 （二十七） 资产减值损失 项 目 2018 年度 2017 年度 坏账损失 1,863,758.29 2,681,307.78 （二十八） 其他收益 政府补助明细 项 目 2018 年度 2017 年度 与资产相关/与收益相关 社保补贴 30,832.37 与收益相关 鼓楼区金融办新三板挂板区补贴款 1,374,903.30 与收益相关 个税返还 27,084.72 与收益相关 项 目 2018 年度 2017 年度 与资产相关/与收益相关 合 计 27,084.72 1,405,735.67 （二十九） 投资收益 项 目 2018 年度 2017 年度 理财产品收益 392,382.98 325,497.33 （三十） 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 2018 年度 2017 年度 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -80,496.11 24,075.88 （三十一） 营业外收入 项 目 2018 年度 2017 年度 计入当期非经常性损益的金额 其他 0.07 14,124.49 0.07 （三十二） 营业外支出 项 目 2018 年度 2017 年度 计入当期非经常性损益的金额 项目个税及基金 69,171.63 7,366.77 69,171.63 滞纳金 48,975.24 其他 15,020.30 合 计 69,171.63 71,362.31 69,171.63 注：项目个税及基金为公司承接除南京以外地区项目在当地缴纳税金及附加时强制征收的个税及基金。 （三十三） 所得税费用 1、所得税费用 项 目 2018 年度 2017 年度 1、当期所得税费用 4,553,201.61 4,253,927.09 2、递延所得税费用 -486,063.60 -664,307.98 3、其他 123,814.45 合 计 4,067,138.01 3,713,433.56 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 15,795,851.79 按适定/适用税率计算的所得税费用 3,948,962.95 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应纳税收入的影响 不可扣除的成本、费用和损失的影响 118,175.06 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 4,067,138.01 （三十四） 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2018 年度 2017 年度 银行存款利息 15,906.84 21,474.09 营业外收入款项 27,084.79 14,124.27 其他收益款项 1,405,735.67 与其他单位往来款 948,485.49 190,972.08 合 计 991,477.12 1,632,306.11 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2018 年度 2017 年度 付现期间费用 4,763,147.41 3,301,089.21 与其他单位往来款 3,303,337.67 959,204.30 合 计 8,066,485.08 4,260,293.51 （三十五） 现金流量表补充资料 补充资料 2018 年度 2017 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 11,728,713.78 10,445,156.23 加：资产减值损失 1,863,758.29 2,681,307.78 固定资产折旧、投资性房地产折旧及摊销 244,585.82 150,453.12 无形资产摊销 8,598.18 3,741.10 长期待摊费用摊销 191,691.91 12,227.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 80,496.11 -24,075.88 财务费用（收益以“－”号填列） 1,017,743.66 521,703.95 投资损失（收益以“－”号填列） -392,382.98 -325,497.33 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -486,063.60 -664,307.98 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,704,278.45 1,386,045.96 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,711,265.05 -19,819,204.5 7 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,814,247.77 9,592,780.85 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,344,154.56 3,960,330.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 9,648,914.61 15,643,785.02 补充资料 2018 年度 2017 年度 减：现金的年初余额 15,643,785.02 11,714,321.49 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,994,870.41 3,929,463.53 2、现金和现金等价物 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 9,648,914.61 14,842,057.91 其中：库存现金 48,533.00 82,499.58 可随时用于支付的银行存款 9,600,381.61 14,759,558.33 可随时用于支付的其他货币资金 可随时用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 801,727.11 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 9,648,914.61 15,643,785.02 另外：使用受限制的现金和现金等价物 3,943,615.96 （三十六） 所有权和使用权受限制的资产 项 目 期末余额 受限原因 货币资金 3,943,615.96 承兑汇票保证金、履约保证金 应收账款 16,676,404.46 质押借款 八、关联方与关联交易 （一）关联方 1、控股股东 股东基本情况 名称 注册地 业务性质 与本公司关系 本企业的持股比例(%) 经济性质或类型 黄春勇 股东 45.00 自然人 控股股东的所持股份或权益及其变化 名称 持股金额 持股比例 期末余额 期初余额 期末比例 期初比例 黄春勇 8,550,000.00 4,500,000.00 45.00% 45.00% 2、其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 南京东方颐年养老服务有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京市鼓楼区银城红日养老公寓 重大影响方控制的其他企业 南京市鼓楼区东方颐年象山颐养中心 重大影响方控制的其他企业 南京市建邺区东方颐年兴隆街道养老护理中心 重大影响方控制的其他企业 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 南京市建邺区东方颐年苍山路社区居家养老服务中心 重大影响方控制的其他企业 南京市栖霞区东方颐年社区居家养老服务中心 重大影响方控制的其他企业 南京承欢企业管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京栖霞区金色阳光老年公寓 重大影响方控制的其他企业 南京鼓楼区金色阳光老年公寓 重大影响方控制的其他企业 南京钟山银城养老产业发展有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京东方颐和养老服务有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京颐畅养老服务有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京康颐养老服务有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京颐畅养老服务有限公司白马分公司 重大影响方控制的其他企业 南通银城康养服务有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京银城物业服务股份有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京银嘉安企业管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京宁亿佳企业管理咨询有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京银城科技有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京银城惠美佳家政服务有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京力标物业管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京康城荣安物业服务有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京万瑞物业管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京乐刷刷装饰工程设计有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京银城健身有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京京禾农业发展有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京恩斯特企业管理咨询有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京宁瑞斯企业管理咨询有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京灿泽建设工程有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京先禾园林绿化工程有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京创禾企业管理咨询有限公司 重大影响方控制的其他企业 佳遇信息技术有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京佳遇商业管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京银城千万间公寓管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京东遇公寓管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京佳遇公寓管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京东遇公寓管理有限公司天赋广场分公司 重大影响方控制的其他企业 南京东遇公寓管理有限公司东南佳遇开城路分公司 重大影响方控制的其他企业 南京东遇公寓管理有限公司东大九龙湖分公司 重大影响方控制的其他企业 南京东遇公寓管理有限公司可成科技园分公司 重大影响方控制的其他企业 南京锦城佳业营销策划有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京物色网络科技有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京耘初商业管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京荟盛行房产经纪有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京千锦云星网络科技有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京银荔方房地产营销策划有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京壹城壹品文化传媒有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京锦城一家文化传媒有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京荟房网络科技有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京大华影视文化传媒有限责任公司 重大影响方控制的其他企业 南京耘合艺文化传播有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京耘米文化传播有限公司 重大影响方控制的其他企业 上海荟居网络科技有限公司 重大影响方控制的其他企业 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 南京银嘉宸企业管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京原谷生态农业有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京原谷生物技术有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京原谷果蔬专业合作社 重大影响方控制的其他企业 南京华中苑酒店有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京银城商业管理有限公司 重大影响方控制的其他企业 江苏顺和安保险代理有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京银逸润企业管理咨询有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京特埔纳贸易有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京石城教育发展有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京银龙房地产开发有限公司 重大影响方控制的其他企业 重庆苏逸房地产开发有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京弘安房地产开发有限公司 重大影响方控制的其他企业 南京华中房地产开发有限责任公司 重大影响方控制的其他企业 南京湖滨金陵饭店有限公司 重大影响方控制的其他企业 银城地产集团股份有限公司 股东 南京嘉彧企业管理中心（有限合伙） 股东 廖国忠 股东 刘云 股东 管兵 股东 马云飞 股东 3、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易： ①采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京银城物业服务股份有限公司 物业费 88,461.96 90,549.52 ②出售商品/提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京东方颐年养老服务有限公司 工程装饰 1,943,473.78 6,210,161.93 南京市鼓楼区银城红日养老公寓 工程装饰 2,311,218.98 南京钟山银城养老产业发展有限公司 工程装饰 16,135,747.62 南京颐畅养老服务有限公司 工程装饰 308,555.78 南京颐畅养老服务有限公司白马分公司 工程装饰 130,188.68 南京华中苑酒店有限公司银城皇冠假日酒 店 工程装饰 1,259,655.24 南京市栖霞区金色阳光老年公寓 工程装饰 84,905.66 南京市鼓楼区银城红日宝船养老公寓 工程装饰 188,679.24 南京原谷生态农业有限公司 工程装饰 431,919.80 南京华中苑酒店有限公司 工程装饰 1,042,894.64 银城地产集团股份有限公司 工程装饰 27,027.03 注：关联方交易的定价策略为协议价。 （2）关联租赁情况： 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 银城地产集团股份有限公司 房屋租赁 610,421.19 624,401.03 银城地产集团股份有限公司 网络使用费 12,226.42 16,188.68 （3）关联担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保类型 银城地产集团股份有 限公司 南京银城建设发展 股份有限公司 18,000,000.00 2018/6/26 2021/12/31 最高额担 保 银城地产集团股份有 限公司 南京银城建设发展 股份有限公司 12,000,000.00 2018/2/1 2019/1/9 最高额担 保 黄春勇 南京银城建设发展 股份有限公司 12,000,000.00 2018/2/1 2019/1/9 最高额担 保 （4）关联方应收应付款项： ①应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 南京东方颐年养老服务有限公司 697,155.99 124,670.14 2,589,823.19 147,346.33 应收账款 南京市鼓楼区银城红日养老公寓 1,080,555.55 应收账款 南京钟山银城养老产业发展有限公司 2,534,262.05 应收账款 南京颐畅养老服务有限公司 86,300.00 应收账款 南京华中苑酒店有限公司银城皇冠假 日酒店 71,066.20 应收账款 南京市栖霞区金色阳光老年公寓 50,000.00 应收账款 南京原谷生态农业有限公司 74,266.12 3,713.31 应收账款 银城地产集团股份有限公司 1,568.13 784.07 ②应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 银城地产集团股份有限公司 12,226.42 九、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截止报告日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 无 十二、补充资料 1、非经常性损益明细 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 项 目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 -80,496.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,086.84 所得税影响额 合 计 -122,582.95 2、净资产收益率和每股收益 （1）2018 年度净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 41.21% 0.62 0.62 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 41.64% 0.62 0.62 （2）2017 年度净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 51.38% 0.55 0.55 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 46.31% 0.50 0.50 十三、财务报表之批准 本公司 2018 年度财务报表已经董事会批准。 南京银城建设发展股份有限公司 2019 年 4 月 16 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室