870366_2016_恒域股份_2016年年度报告_2017-04-19.txt

公告编号：2017-007 1 恒域股份 NEEQ : 870366 上海恒域软件股份有限公司 ZIONARTS Co., Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-007 2 公 司 年 度 大 事 记 ●公司完成“三证合一”相关事宜。公司统一社会信用代 码为：91310112755023753H。 公告编号：2017-007 3 目 录 第一节 声明与提示 ....................................................................... 4 第二节 公司概况 .......................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .......................................................... 12 第五节 重要事项 ........................................................................ 18 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................... 20 第七节 融资及分配情况 .............................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .......................... 23 第九节 公司治理及内部控制 ....................................................... 25 第十节 财务报告 ........................................................................ 29 公告编号：2017-007 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、恒域股份 指 上海恒域软件股份有限公司 衡趣投资 指 上海衡趣投资合伙企业(有限合伙) 腾讯 指 腾讯科技(深圳)有限公司 网易 指 网易(杭州)网络有限公司 北京畅游 指 北京畅游天下网络技术有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 文化部 指 中华人民共和国文化部 科技部 指 中华人民共和国科技部 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 东吴证券 律师事务所 指 上海市广发律师事务所 天职国际会计 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元,人民币万元 报告期 指 2016 年 公司章程 指 《上海恒域软件股份有限公司章程》 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公告编号：2017-007 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所(特殊合伙企业)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-007 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业政策变化 行业政策变化 公司目前业务主要是为游戏行业提供游戏软件外包服务,近年来,国家出 台的多项产业政策中均涉及到游戏行业,如《软件和信息技术服务业“十 二五”发展规划》等,从目前来说,公司所处行业直接或间接地受到了国家 政策的扶持,但不能排除有关扶持政策的变化给公司经营带来的风险。此 外,国家多部委先后发布文件及指导意见,对服务外包行业给予了包括税 收、人力资源、市场服务等全方位的产业政策支持,为服务外包企业做大 做强营造良好环境,若上述环境发生变化,将会对公司的业务产生不利影 响。 2、行业竞争加剧的风险 近年来，我国游戏软件美术外包服务行业发展速度迅速，行业中诞生了如 上海预言软件股份有限公司、上海皿鎏软件股份有限公司、江苏原力电脑 动画制作有限公司、上海维塔士信息科技有限公司、上海唯晶信息科技有 限公司等一批知名企业，但总的来看，行业内的从业企业数量较多，行业 竞争较为充分，单个企业所占的市场份额较低，行业整体集中度较低，规 模较小，业务模式单一、盈利能力弱的企业面临着被市场逐步淘汰的风险。 如果公司不能及时有效地应对市场竞争，将会面临增长放缓、市场份额下 降、盈利能力下降的风险。 3、实际控制人控制不当的风险 童佳璐与戴晓捷系夫妻关系，二人合计持有公司 682.163 万股份，占股份 总数的 68.2163%，二人为公司的共同实际控制人。虽然公司自股份公司成 立以来，已经建立起一整套完善的内部控制制度，但公司共同实际控制人 在股东大会中对公司重大决策等事项拥有绝对的控制权，主导控制公司的 运营，仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事与 财务等实施不当控制，影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风 险。 4、核心技术人员流失风险 公司所属的行业具有典型的知识、人才密集及从业人员流动性较大的特 点，在产品制作方面，对从业人员的专业技术能力和实践经验要求较高， 公司的核心技术人员对公司的成长和发展具有十分重要的作用。虽然公司 十分重视技术人员的培养和引进，但市场从事该业务的企业众多，随着市 场竞争的加剧，企业间对人才争夺的加剧，若未来公司未能对核心技术人 员或技术骨干采取相关的激励、稳定措施而导致人才的流失，未来业务的 持续增长可能受到影响。 5、公司治理风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进。股份公 司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，按照法律法规，制定了适 应公司现阶段发展的内部控制体系。但随着公司资产规模和业务规模的逐 渐扩大，公司在经营决策、组织管理、市场开拓、质量管理、财务管理、 内部控制等方面的工作难度将加大，需要公司进行同步升级完善，如果公 司管理模式、内部控制等未能随着公司规模的扩大及时完善，公司将面临 内部管理不能适应公司经营规模扩大的风险。 6、对大客户依赖风险 由于公司为中小型企业，受限于现有的市场地位和下游行业的市场竞争格 局，公司的业务集中度较高，若未来公司客户一旦终止或大量减少与公司 的业务，则将引起公司的销售收入和利润的显著下滑，会对公司的经营业 绩产生一定的影响。针对上述风险，公司将在未来加大市场开拓力度，寻 公告编号：2017-007 7 找更多的业务来源，分散客户集中度，降低对大客户的依赖。 7、公司成本上升风险 公司属于人才、知识密集型企业，人力资源成本是公司最主要的成本项目。 随着社会经济水平发展以及我国提高劳动者可支配收入水平的政策导向， 公司面临着人力资源成本大幅上升的压力，特别是我国居民住房租售价格 持续上涨，进一步推升了公司员工对劳动收入增长的预期，拉高人才市场 工资预期。如果公司不能有效控制成本费用，销售收入增长速度低于成本 增长速度，将会导致公司盈利能力下降。 8、经营业绩下滑的风险 公司 2016 年收入较以前年度有所下滑，主要为公司 2016 年初制定的成本 优化战略所致，公司管理层和技术高层人员将主要精力投入人才培养方 面，减少了生产制作的有效工时，目前公司已与多家培训机构及专业院校 签订合作协议，专业人才培养计划已正式启动。虽然公司成本优化战略在 逐步实施过程中，但若本次战略转型不能够有效的推进，人力成本不能够 得到优化，将会使公司面临经营业绩进一步下滑的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-007 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海恒域软件股份有限公司 英文名称及缩写 ZIONARTS Co.,Ltd. 证券简称 恒域股份 证券代码 870366 法定代表人 童佳璐 注册地址 上海市徐汇区虹梅路 1535 号 6 幢 504 室 办公地址 上海市徐汇区钦州北路 1001 号光启大楼 19 层 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区西藏南路 1208 号东吴证券大厦 21 楼 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊合伙企业) 签字注册会计师姓名 王兴华、户永红 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张卫 电话 021-54015520-8018 传真 021-54015519-8002 电子邮箱 wei.zhang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区钦州北路 1001 号光启大楼 19 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 14 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 从事游戏软件领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务,图文设 计、制作,商务咨询。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经 营活动】。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 童佳璐 实际控制人 童佳璐、戴晓捷 公告编号：2017-007 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310112755023753H 否 税务登记证号码 91310112755023753H 否 组织机构代码 91310112755023753H 否 公告编号：2017-007 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 4,055,993.39 8,843,821.09 -54.14% 毛利率 18.44% 42.95% -57.07% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -3,346,964.10 2,002,072.63 -267.17% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -3,414,461.34 2,035,467.63 -267.75% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的 净利润计算） -59.52% 91.30% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润计算） -60.72% 92.82% - 基本每股收益 -0.38 2.00 -119.50% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 8,696,507.45 3,892,874.31 123.39% 负债总计 1,379,989.66 698,892.42 97.45% 归属于挂牌公司股东的净资产 7,316,517.79 3,193,981.89 129.07% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.73 3.19 -111.91% 资产负债率 15.87% 17.95% 11.59%- 流动比率 624.76 5.50 - 利息保障倍数 -431.28 0.00 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,996,068.77 2,004,522.90 - 应收账款周转率 7.34 17.35 - 存货周转率 0.00 0.00 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 123.39% -8.19% - 营业收入增长率 -54.14% 15.38% - 净利润增长率 -267.17% 118.25% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 1,000,000 -90% 公告编号：2017-007 11 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 90,000.00 其他营业外收入和支出 -3.68 非经常性损益合计 89,996.32 所得税影响数 22,499.08 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 67,497.24 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-007 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要是为游戏软件开发商、运营商提供游戏美术外包服务业务，其中游戏美术资源制作服务是公司的核心业务，也 是公司最主要的收入来源。 公司团队具有丰富的游戏策划开发经验和极强的创新意识，并深谙玩家消费心理，对游戏产品有深刻的理解，能够深度挖 掘并平衡游戏产品的商业性和娱乐性，公司借助信息化手段，为游戏行业提供相关的美术外包解决方案及产品服务。公司 业务重点偏向平台游戏（电视游戏）、网络游戏及手机游戏的美术资源制作，通过互联网数字化传输的方式将最终产品交 付给客户。经过多年的发展，公司的美术团队逐渐壮大，目前已与国内外知名游戏软件开发商、运营商如腾讯、网易、北 京畅游等建立了长期紧密的合作关系。凭借着公司良好的销售渠道及专业化、高效率的服务团队，公司制作的游戏美术作 品，赢得了行业内龙头企业和玩家的普遍认可及长期支持，在细分行业里保持一定的市场竞争力。 1、采购模式 公司提供的产品、服务主要依靠人力资源完成，公司的采购多数为技术人员的聘用，网络设备、计算机零部件等软硬件产 品的购买，公司所用设备及计算机软硬件产品由公司IT部负责采购，报告期内公司外购设备及计算机软硬件产品占成本比 例较小。 2、销售模式 公司的销售模式为公司设有商务中心，下设海外部和大中华部，公司初始涉入游戏美术资源制作服务行业时，主要以客户 拜访、深入接洽等方式将公司产品服务进行市场推广及销售。经过多年来的努力，公司目前客户主要是大型的游戏软件开 发商、运营商，并保持着长期稳定的合作关系，公司也正在积极开拓海外市场。公司销售方式为直接销售模式，业务属于 “订单驱动”型，通常情况下，公司通过与客户签订年度框架协议进行合作，约定合作条款、合作周期、价格范围、项目 评估天数等内容，其余内容以订单形式约定具体项目的制作周期、制作任务及制作团队。一般情况下，项目双方按照订单 进行结算。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 根据天职国际会计出具的天职业字[2017]9076 号《审计报告》，2016 年公司主营业务收入为 405.59 万元，主营业务 收入占营业收入比重均为 100%，主营业务明确。公司长期以来专注主营业务，业务始终稳定发展，未发生重大变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 公告编号：2017-007 13 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 4,055,993.39 -54.14% - 8,843,821.09 15.39% - 营业成本 3,308,046.27 -34.43% 81.56% 5,045,027.78 1.37% 57.05% 毛利率 18.44% - - 42.95% - - 管理费用 3,711,901.85 225.30% 91.52% 1,141,089.84 -9.37% 12.90% 销售费用 460,097.74 26.55% 11.34% 363,580.99 68.29% 4.11% 财务费用 -21,556.58 192.94% -0.53% -7,358.81 4.35% 0.08% 营业利润 -3,422,859.36 252.50% -84.39% 2,244,443.23 102.76% 25.38% 营业外收入 90,000.00 900.00% 2.21% 0.00 0.00% 0.00% 营业外支出 3.68 -99.99% 0.00% 33,395.00 0.00% 0.38% 净利润 -3,346,964.10 -267.17% -82.52% 2,002,072.63 118.25% 22.64% 项目重大变动原因： 2016 年度收入较 2015 年度有所下滑，主要系公司为应对人员成本上升、人员流动性较大等风险，2016 年起公司进行 成本优化战略，与上海博思堂职业技能培训学校、内蒙古师范大学等培训机构及专业院校签订合作协议，开展专业人才培 养计划，逐批引进及培养专业人才储备力量，在提升公司技术实力的同时保证公司技术人员的稳定性。2016 年全年由于该 计划的前期准备耗费公司管理层和技术高层人员的较大精力，导致其有效人工减少，同时部分员工在此过程中流失，生产 工时减少，造成收入减少。 2016 年度管理费用增加主要为招聘新员工工资增加 32 万元，聘请中介机构增加了 171 万元，造成管理费用大幅上涨。 2016 年度财务费用系银行存款增加的利息收入。 2016 年度净利润减少是因为主营业务大幅下降，管理费用大幅上涨造成。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 4,055,993.39 3,308,046.27 8,843,821.09 5,045,027.78 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 4,055,993.39 3,308,046.27 8,843,821.09 5,045,027.78 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 东部 346,630.20 8.50% 3,846,027.25 43.49% 东南 3,180,707.56 78.42% 4,336,779.69 49.04% 华北 528,655.63 13.08% 632,334.90 7.20% 其他地区 0.00 0.00% 28,679.25 0.27% 收入构成变动的原因： 东部地区收入下降主要系 2015 年上海嘉品文化传播有限公司临时订单 2,830,188.60 元，其在 2016 年未再发生。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,996,068.77 2,004,522.90 投资活动产生的现金流量净额 -2,969,040.00 -5,061,650.00 筹资活动产生的现金流量净额 10,869,500.00 2,450,000.00 现金流量分析： 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上期答复减少，主要由于本年净利润亏损 3,346,964.10 元所致。 报告期内公司投资活动产生的现金流量主要为关联方资金拆借等，其他还有少量购置固定资产的现金支出。 公告编号：2017-007 14 报告期内公司筹资活动产生的现金流量主要为 2016 年吸收增资款 7,469,500.00 元；其他与筹资活动有关的现金系关联方 拆借资金。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 腾讯科技(深圳)有限公司 2,834,716.99 69.89% 否 2 网易(杭州)网络科技有限公司 232,017.00 5.72% 否 3 北京畅游填写网络技术有限公司 528,655.63 13.03% 否 4 盛绩信息技术(上海)有限公司 91,547.17 2.26% 否 合计 3,987,078.30 98.30% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 上海光启企业发展有限公司 365,897.90 37.69% 否 2 上海荣升家具有限公司 265,000.00 27.30% 否 3 上海敖瑜环境工程有限公司 142,500.00 14.68% 否 4 上海宇若电子科技有限公司 95,000.00 9.78% 否 5 上海科原工程技术有限公司 52,500.00 5.41% 否 合计 920,897.90 94.86% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 6,628,951.28 143.30% 76.62% 2,724,560.05 -18.22% 69.98% 6.64% 应收账款 506,020.75 -15.36% 5.82% 597,885.00 103.2 8% 15.36% -9.54% 存货 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 74,871.78 46.42% 0.86% 51,133.94 -45.65% 1.31% -0.45% 公告编号：2017-007 15 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 8,696,507.45 123.39% 100% 3,892,874.31 -8.19% 100% - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，2016 年 12 月 31 日，银行存款大幅增加的主要原因为 2016 年公司增资，股东增加资本投入的货币资金 7,469,500.00 元，同时公司不存在借款，经营性负债比例较低。另外，公司属于的服务行业主要依赖人力资源，负债资产 少，公司所处行业偿债能力普遍高于市场平均水平。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公司目前业务主要是为游戏行业提供游戏软件外包服务，近年来，国家出台的多项产业政策中均涉及到游戏行业，如 《软件和信息技术服务业“十二五”发展规划》等，从目前来说，公司所处行业直接或间接地受到了国家政策的扶持，但 不能排除有关扶持政策的变化给公司经营带来的风险。此外，国家多部委先后发布文件及指导意见，对服务外包行业给予 了包括税收、人力资源、市场服务等全方位的产业政策支持，为服务外包企业做大做强营造良好环境，若上述环境发生变 化，将会对公司的业务产生不利影响。 （四）竞争优势分析 游戏美术外包服务行业公司较多，目前公司在方案提供、产品设计制作等方面有很好的专业背景人才，公司的技术和服务质 量排在游戏美术外包细分行业的前列，且已多年与游戏行业领先企业腾讯、网易、北京畅游等保持良好稳定的合作关系，市 场竞争优势较强，预期可持续经营能力较强。 （五）持续经营评价 在公司所处软件和信息技术服务业是国家战略性新兴产业，是国民经济和社会信息化的重要基础。随着互联网的快速发展， 以及国家日益重视软件和信息技术安全，我国软件和信息技术服务行业近年来保持高速增长，多年的积累促进我国软件和信 息技术服务产业规模迅速扩大。“十三五”规划提出要扩展网络经济空间，壮大信息经济，把软件信息技术服务产业发展提 到新的高度。 在公司所处的软件外包细分行业，中国已经成为仅次于印度的全球第二大离岸服务外包承接国。在国际市场上，中国软件和 信息服务外包国际业务收入在近几年呈现出良好的发展势头。在国内市场上，“十三五”期间，我国将加大经济结构转型力 度，软件外包的市场规模将不断扩大。此外，政策性支持也为本公司所处为软件外包行业发展奠定稳定的基础。 公司下游为游戏行业，公司产品主要应用于网络游戏软件开发，主要客户为腾讯、网易、畅游等游戏软件开发商、运营商。 受益于互联网、智能手机的日益普及、网民的快速增长以及国内网游企业的不断发展,网络游戏已经成为一门产值达数百亿 元的新兴产业，可见公司所处行业发展前景广阔。 综上，公司所处行业增长势头强劲，预期可持续经营能力强。 （六）扶贫与社会责任 无 公告编号：2017-007 16 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 软件和信息技术服务业是国家战略性新兴产业，是国民经济和社会信息化的重要基础。随着互联网的快速发展，以及国家 日益重视软件和信息技术安全，我国软件和信息技术服务行业近年来保持高速增长，多年的积累促进我国软件和信息技术服 务产业规模迅速扩大。“十三五”规划提出要扩展网络经济空间，壮大信息经济，把软件信息技术服务产业发展提到新的高 度。 （二）公司发展战略 将多元化业务作为 2017 年的目标，从 VR、虚拟数字沙盘、数字化宣传等切合自身主营业务美术类领域的行业，着力发 展，多方位的寻找合作共赢机会。 （三）经营计划或目标 规范运作，努力提升公司治理水平。 进一步加强对各项内控制度运行管理，严格制度的执行能力，并在实际经营中不断加以完善与提高，以进一步完善法人 治理结构，构建现代企业制度，促进企业持续、健康、快速发展。 加强队伍建设 根据 2017 年度的销售目标，合理的配置人员，并实行优胜劣汰的原则，并培养员工的主人翁精神，能认公司的企业文 化，大家团结成一条心，使公司的各方面业务能比 2016 年有个更大的进步。 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）行业政策变化风险 公司目前业务主要是为游戏行业提供游戏软件外包服务，近年来，国家出台的多项产业政策中均涉及到游戏行业，如《软 件和信息技术服务业“十二五”发展规划》等，从目前来说，公司所处行业直接或间接地受到了国家政策的扶持，但不能 排除有关扶持政策的变化给公司经营带来的风险。此外，国家多部委先后发布文件及指导意见，对服务外包行业给予了包 括税收、人力资源、市场服务等全方位的产业政策支持，为服务外包企业做大做强营造良好环境，若上述环境发生变化， 将会对公司的业务产生不利影响。 （二）行业竞争加剧的风险 近年来，我国游戏软件美术外包服务行业发展速度迅速，行业中诞生了如上海预言软件股份有限公司、上海皿鎏软件 股份有限公司、江苏原力电脑动画制作有限公司、上海维塔士信息科技有限公司、上海唯晶信息科技有限公司等一批知名 企业，但总的来看，行业内的从业企业数量较多，行业竞争较为充分，单个企业所占的市场份额较低，行业整体集中度较 低，规模较小，业务模式单一、盈利能力弱的企业面临着被市场逐步淘汰的风险。如果公司不能及时有效地应对市场竞争， 公告编号：2017-007 17 将会面临增长放缓、市场份额下降、盈利能力下降的风险。 （三）实际控制人控制不当的风险 童佳璐与戴晓捷系夫妻关系，二人合计持有公司 682.163 万股份，占股份总数的 68.2163%，二人为公司的共同实际控 制人。虽然公司自股份公司成立以来，已经建立起一整套完善的内部控制制度，但公司共同实际控制人在股东大会中对公 司重大决策等事项拥有绝对的控制权，主导控制公司的运营，仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、 人事与财务等实施不当控制，影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。 （四）核心技术人员流失风险 公司所属的行业具有典型的知识、人才密集及从业人员流动性较大的特点，在产品制作方面，对从业人员的专业技术能力 和实践经验要求较高，公司的核心技术人员对公司的成长和发展具有十分重要的作用。虽然公司十分重视技术人员的培养 和引进，但市场从事该业务的企业众多，随着市场竞争的加剧，企业间对人才争夺的加剧，若未来公司未能对核心技术人 员或技术骨干采取相关的激励、稳定措施而导致人才的流失，未来业务的持续增长可能受到影响。 （五）公司治理风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结 构，按照法律法规，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但随着公司资产规模和业务规模的逐渐扩大，公司在经 营决策、组织管理、市场开拓、质量管理、财务管理、内部控制等方面的工作难度将加大，需要公司进行同步升级完善， 如果公司管理模式、内部控制等未能随着公司规模的扩大及时完善，公司将面临内部管理不能适应公司经营规模扩大的风 险。 （六）对大客户依赖风险 由于公司为中小型企业，受限于现有的市场地位和下游行业的市场竞争格局，公司的业务集中度较高。报告期内，2016 年公司前五大客户的销售收入占各期主营业务收入比重分别为 98.3%，若未来公司客户一旦终止或大量减少与公司的业务， 则将引起公司的销售收入和利润的显著下滑，会对公司的经营业绩产生一定的影响。针对上述风险，公司将在未来加大市 场开拓力度，寻找更多的业务来源，分散客户集中度，降低对大客户的依赖。 （七）公司成本上升风险 公司属于人才、知识密集型企业，人力资源成本是公司最主要的成本项目。随着社会经济水平发展以及我国提高劳动 者可支配收入水平的政策导向，公司面临着人力资源成本大幅上升的压力，特别是我国居民住房租售价格持续上涨，进一 步推升了公司员工对劳动收入增长的预期，拉高人才市场工资预期。如果公司不能有效控制成本费用，销售收入增长速度 低于成本增长速度，将会导致公司盈利能力下降。 （八）经营业绩下滑的风险 2016 年公司主营业务收入为 405.6 万元，公司 2016 年年化后收入较以前年度有所下滑，主要为公司 2016 年初制定的 成本优化战略所致，公司管理层和技术高层人员将主要精力投入人才培养方面，减少了生产制作的有效工时，目前公司已 与多家培训机构及专业院校签订合作协议，专业人才培养计划已正式启动。虽然公司成本优化战略在逐步实施过程中，但 若本次战略转型不能够有效的推进，人力成本不能够得到优化，将会使公司面临经营业绩进一步下滑的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-007 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 无 是否存在对外担保事项 否 无 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二(二) 是否存在日常性关联交易事项 否 无 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生 的企业合并事项 否 无 是否存在股权激励事项 否 无 是否存在已披露的承诺事项 否 无 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 无 是否存在被调查处罚的事项 否 无 是否存在自愿披露的重要事项 否 无 二、重要事项详情 （二）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 童佳璐 资金 借款 0.00 2,900,000.00 0.00 是 是 童新平 资金 借款 500,000.00 500,000.00 0.00 是 是 总计 - - 500,000.00 3,400,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 股份公司成立后，公司控股股东、共同实际控制人童佳璐因为个人资金周转需要，于 2016 年 9 月向公司拆借 185 万元。本 次借款约定童佳璐向公司借款 185 万元，期限一个月，借款年利率 5%。该次资金拆借已根据公司《公司章程》、《关联交易 决策制度》、《防止控股股东及关联方占用公司资金管理制度》等规定，经公司第一届董事会第二次会议、第一届监事会第 二次会议及公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过，关联董事、关联股东均进行了回避表决。公司本次关联方资金拆借 虽不必要但价格公允，且拆借时间较短，已按照公司现有制度履行相关审批程序，未对公司财务状况和经营成果构成重大 不利影响。截至本公开转让说明书签署日，童佳璐已归还本次借款的本金及利息。 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 童佳璐 资金拆借 2,900,000.00 是 童新平 资金拆借 500,000.00 是 童佳璐 借款利息收入 7,710.00 是 公告编号：2017-007 19 总计 - 3,407,710.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司已在公开转让说明书中披露情况如下： 1、关联资金拆借 （1）关联资金拆借程序履行情况、必要性、定价及公允性 有限公司阶段，公司控股股东、共同实际控制人童佳璐资金占用系个人资金周转调剂需要，公司未收取利息。有限公司阶 段内控制度尚不够完善，未对关联方资金占用方面建立专门的内控制度，也未形成相关的书面决议，关联方资金拆借价格 不公允且不必要，但报告期公司现金流状况良好，该资金占用未对公司财务状况和经营成果构成重大不利影响。截至2016 年7月31日，有限公司阶段所有资金拆借款已全部归还。公司于2016年8月18日召开了创立大会暨第一次股东大会、第一届 董事会第一次会议、第一届监事会第一次会议，对公司报告期内发生的关联交易进行了确认。 股份公司成立后，公司控股股东、共同实际控制人童佳璐因为个人资金周转需要，于 2016 年 9 月 1 日和 9 月 13 日累计向 公司拆借 185 万元。本次借款约定童佳璐向公司借款 185 万元，期限一个月，借款年利率 5%。该次资金拆借已根据公司《公 司章程》、《关联交易决策制度》、《防止控股股东及关联方占用公司资金管理制度》等规定，经公司第一届董事会第二 次会议、第一届监事会第二次会议及公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过，关联董事、关联股东均进行了回避表决， 并签署了借款协议，确认上述借款系“按市场公允约定借款利率，经双方平等协商确定，不存在损害公司及股东利益的情 形”。公司本次关联方资金拆借虽不必要但价格公允，且拆借时间较短，已按照公司现有制度履行相关审批程序，未对公 司财务状况和经营成果构成重大不利影响。 公司控股股东、共同实际控制人童佳璐已于2016年9月22日归还本次借款的本金及利息。 （2）关联资金拆借不具有持续性 以上资金占用均为偶发性关联交易，不具有可持续性。申报审查期间，公司实际控制人、控股股东及其关联方未再发生占 用公司资金的情况，也未发生违反关联方出具的承诺的情形。公司制定了《防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制 度》，就防止控股股东及关联方占用资金的原则、股东行为规范、责任追究及处罚等进行了规定，制定了《关联交易决策 制度》，就关联交易审议程序进行了规定，同时公司控股股东、共同实际控制人童佳璐于2016年9月23日出具了《关于避免 资金占用的承诺函》，承诺严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易决策制度》、《防止控股股东及关联方占用 公司资金管理制度》等规范公司治理相关制度的规定，避免占用恒域股份资金情形的发生。 2、关联方租赁 由于办公需要，公司存在向关联方租赁办公楼的情形，该办公楼系公司共同实际控制人童佳璐无偿向公司提供，关联租赁 是必要的。由于是公司目前规模不大，共同实际控制人童佳璐为公司无偿提供办公场所有利于公司的经营，且《租赁协议》 约定租赁期限 20 年长期稳定，故关联租赁未对公司财务状况和经营成果构成重大不利影响。股份公司成立后，公司现有全 体股东召开股东大会，对以上关联交易进行了追溯确认。由于关联方租赁为公司生产办公需要，关联方租赁具有必要性、 持续性。 公告编号：2017-007 20 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 1,000,000 100.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 800,000 80.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 200,000 20.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 0 10,000,000 10.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 6,394,000 63.94% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 131,280 13.12% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 1,000,000 100 0 10,000,000 100 普通股股东人数 13 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 童佳璐 800,000 5,327,610 6,127,610 61.27% 6,127,610 0 2 魏中浩 0 950,050 950,050 9.50% 950,050 0 3 密定山 0 500,070 500,070 5.00% 500,070 0 4 衡趣投资 0 427,600 427,600 4.28% 42,760 0 5 顾 旭 0 355,140 355,140 3.55% 355,140 0 6 贺 庆 0 355,140 355,140 3.55% 355,140 0 7 童新平 200,000 66,420 266,420 2.66% 266,420 0 8 戴晓捷 0 266,420 266,420 2.66% 266,420 0 9 张 鸣 0 177,700 177,700 1.78% 177,700 0 10 奚 琦 0 157,980 157,980 1.58% 157,980 0 合计 1,000,000 8,584,130 9,584,130 95.83% 9,199,290 0 前十名股东间相互关系说明： 股东童佳璐与股东戴晓捷系夫妻关系；股东童佳璐与股东童新平系父子关系；股东 童佳璐、股东童新平与股东张鸣系近亲属关系；股东童佳璐持有股东衡趣投资 60%的出资额，且担任衡趣投资的执行事务 合伙人；股东张鸣持有股东衡趣投资 40%的出资额。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 公告编号：2017-007 21 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股东童佳璐持有的公司股份为 612.761 万股，占股份总数的 61.2761%，为公司的控股股东。童佳璐先生，1983 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。2007 年 7 月至 2008 年 11 月就职于上海华盛电力安装装潢工 程有限公司，任公司副总经理；2008 年 11 月至 2016 年 8 月就职于上海恒域信息技术有限公司，任公司执行董事；2016 年 9 月至今任上海恒域软件股份有限公司董事长、总经理，任期三年，自 2016 年 9 月 2 日至 2019 年 9 月 1 日。童佳璐先 生现同时兼任上海衡趣投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、上海新金信实业有限公司监事、上海新原电气设备有 限公司执行董事、上海新原电气设备销售有限公司执行董事、上海新毓工贸有限公司监事。 （二）实际控制人情况 童佳璐与戴晓捷系夫妻关系，二人合计持有公司 682.163 万股份，占股份总数的 68.2163%，二人为公司的共同实际 控制人。 童佳璐先生，1983 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。2007 年 7 月至 2008 年 11 月就职于 上海华盛电力安装装潢工程有限公司，任公司副总经理；2008 年 11 月至 2016 年 8 月就职于上海恒域信息技术有限公司， 任公司执行董事；2016 年 9 月至今任上海恒域软件股份有限公司董事长、总经理，任期三年，自 2016 年 9 月 2 日至 2019 年 9 月 1 日。童佳璐先生现同时兼任上海衡趣投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、上海新金信实业有限公司监事、 上海新原电气设备有限公司执行董事、上海新原电气设备销售有限公司执行董事、上海新毓工贸有限公司监事。 戴晓捷女士，1987 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2010 年 9 月至今任华盛电力安装装 潢有限公司财务。 公告编号：2017-007 22 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-007 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 童佳璐 董事长、总经理 男 34 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 是 童新平 董事 男 63 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 否 顾 旭 董事、副总经理 男 33 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 是 贺 庆 董事、副总经理 男 33 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 是 张鸣 董事 男 38 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 否 奚 琦 监事会主席 男 37 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 否 周铭安 董事 男 31 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 是 卞元骏 职工代表监事 男 32 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 是 张 卫 财务负责人 男 39 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 是 奚 琦 监事会主席 男 38 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 否 奚 琦 监事会主席 男 男 38 大专 2016-9-2 至 2019-09-01 否 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 - - - 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 股东童佳璐与股东戴晓捷系夫妻关系；股东童佳璐与股东童新平系父子关系；股东童佳璐、股东童新平与股东张鸣系近 亲属关系；股东童佳璐持有股东衡趣投资60%的出资额，且担任衡趣投资的执行事务合伙人；股东张鸣持有股东衡趣投资40% 的出资额。 除上述情形外，股东之间无其他亲属关系，也无其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 童佳璐 董事长、总经理 800,000 5,327,610 6,127,610 61.2761% 0 顾 旭 董事、副总经理 0 355,140 355,140 3.55% 0 贺 庆 董事、副总经理 0 355,140 355,140 3.55% 0 童新平 董事 200,000 66,420 266,420 2.66% 0 张 鸣 董事 0 177,700 177,700 1.78% 0 奚 琦 监事会主席 0 157,980 157,980 1.58% 0 合计 - 1,000,000 6,439,990 7,439,990 74.39% 0 合计 - 200,000 1,112,380 1,312,380 0.00% 公告编号：2017-007 24 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 10 技术人员 41 52 销售人员 3 4 员工总计 54 66 __________ 41 52 员工总计 54 66 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 10 13 专科 42 47 专科以下 2 6 员工总计 54 66 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2016 年起公司进行成本优化战略，与上海博思堂职业技能培训学校、内蒙古师范大学等培训机构及专业院校签订合作 协议，开展专业人才培养计划，逐批引进及培养专业人才储备力量，在提升公司技术实力的同时保证公司技术人员的稳定性。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 卞元骏先生，1986年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。2009年7月至2016年8月就职于上海恒域 信息技术有限公司，任项目组长；2016年9月起任股份公司监事，任期三年，自2016年9月2日至2019年9月1日。 周铭安先生，1987年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2010年4月至2012年5月就职于上海智凯 信息科技有限公司，任3D美术设计师；2012年5月至2013年12月就职于上海预言软件有限公司，任3D美术设计师；2013年12 月至2014年6月就职于上海第九城市计算机技术咨询（上海）有限公司，任3D美术设计师；2014年6月至2016年8月就职于上 海恒域信息技术有限公司，任项目经理；2016年9月起任股份公司监事，任期三年，自2016年9月2日至2019年9月1日。 报告期内，核心技术人员未发生变动 公告编号：2017-007 25 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 本公司自设立以来，根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国股转系统 制定的相关业务规则的要求，完善法人治理结构，通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度，进一步完善 了公司的重大事项分层决策制度。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。公司治理机制不仅 能给予所有股东合适的保护，而且能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司报告期内发生的重大决策事项，均严格按照相关法律法规及《公司章程》要求之规定程序进行。 4、公司章程的修改情况 2016年8月18日，股份公司召开了第一次股东大会，会议通过了股份公司《公司章程》，《公司章程》对投资者关系、 纠纷解决机制、关联股东和董事会回避制度等做出了规定。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 第一届董事会第一次会议 《关于选举上海恒域软件股份有限公司第一届董 事会董事长的议案》、《关于决定上海恒域软件股 份有限公司总经理聘用人选的议案》、《关于决定 上海恒域软件股份有限公司副总经理聘用人选的 议案》、《关于决定上海恒域软件股份有限公司财 公告编号：2017-007 26 务负责人聘用人选的议案》、《关于申请上海恒域 软件股份有限公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌公开转让的议案》、《关于对上海恒域软 件股份有限公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-7 月关联交易予以确认的议案》、《关于上海恒 域软件股份有限公司挂牌后转让方式的议案》、 《关 于上海恒域软件股份有限公司股东大会议事规则 的议案》、《关于上海恒域软件股份有限公司董事 会会议事规则的议案》、《关于上海恒域软件股份 有限公司总经理工作细则的议案、《关于上海恒域 软件股份有限公司关联交易决策制度的议案》、 《关 于上海恒域软件股份有限公司对外担保管理制度 的议案》、《关于上海恒域软件股份有限公司对外 投资管理制度的议案》、《关于上海恒域软件股份 有限公司信息披露管理制度的议案》、《关于上海 恒域软件股份有限公司投资者关系管理制度的议 案》、《关于上海恒域软件股份有限公司重大决策 事项管理规定的议案》、《关于上海恒域软件股份 有限公司防止控股股东及关联方占用公司资金管 理制度的议案》、《关于上海恒域软件股份有限公 司募集资金管理办法的议案》、《关于上海恒域软 件股份有限公司内部控制制度的议案》 第一届董事会第二次会议 《关于对股东童佳璐资金占用暨关联交易予以审 批的议案》、《关于公司召开 2016 年第一次临时 股东大会的议案》 监事会 2 第一届监事会第一次会议 《选举监事会主席的议案》、《关于监事会议事规 则的议案》、《关于对公司 2014 年度、2015 年度 及 2016 年 1-7 月关联交易予以确认的议案》 第一届监事会第二次会议 《关于对股东童佳璐资金占用暨关联交易予以审 批的议案》 股东大会 2 第一届股东大会第一次会议 《关于上海恒域软件股份有限公司筹办情况的议 案》、《关于上海恒域软件股份有限公司改制费用 报告的议案》、《关于变更公司经营范围的议案》、 《关于《上海恒域软件股份有限公司章程》的议 案》、《上海恒域软件股份有限公司第一届董事会 董事的议案》、《关于选举上海恒域软件股份有限 公司》、《关于授权董事会办理股份公司工商登记 手续的议案》、《关于申请公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌公开转让的议案》、《关于授 公告编号：2017-007 27 权董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌公开转让相关事宜的议案》、《关于 对公司 2014 年度及 2015 年度及 2016 年 1-7 月关 联交易予以确认的议案》、《关于公司挂牌后股票 转让方式的议案》、《上海恒域软件股份有限公司 股东大会议事规则》、《上海恒域软件股份有限公 司董事会议事规则》、《上海恒域软件股份有限公 司监事会议事规则》、《上海恒域软件股份有限公 司对外担保管理制度》、《上海恒域软件股份有限 公司关联交易决策制度》、《上海恒域软件股份有 限公司对外投资管理制度》、《上海恒域软件股份 有限公司 信息披露管理制度》、《上海恒域软件股份有限公 司投资者关系管理制度》、《上海恒域软件股份有 限公司重大决策事项管理规定》、《上海恒域软件 股份有限公司 防止控股股东及关联方占用公司资金管理制度》、 《上海恒域软件股份有限公司募集资金管理办 法》、《上海恒域软件股份有限公司内部控制制度》 第一届股东大会第二次会议 《关于控股股东童佳璐向公司借款暨关联交易的 议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司2016年度召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等要求，决议内容 没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议议程规范，公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、 《证券法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、财务决策 均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规 现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企业规范运作水平不断提 升。公司能严格执行《投资者关系管理制度》，接待投资者来访和通过电话、电子邮件与投资者保持沟通关系，答复有关问题，沟通 渠道畅通。确保所有投资者公平获取公司信息，保障所有投资者享有知情权和其他合法权益，本着诚实信用原则就经营状况、经营 计划、经营环境、战略规划及发展前景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 公告编号：2017-007 28 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策；独立承担责任与风险，未受到公司 控股股东干涉及控制，亦未因控股股东而使公司的自主经营权受到影响。 2、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员均按照法律法规的要求合法产生；公司总经理、副总经理及财务负责人等高级 管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任董事、监事及其他以外的职务。 3、资产完整独立：公司合法拥有与目前业务有关的房屋、设备等资产的所有权及使用权。 4、机构独立：公司已建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在 内的高级管理层，公司独立行使经营管理权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算 体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报履 行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户的行为。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能 够满足公司当前发展需要。 同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高 年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信 息披露管理制度》。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-007 29 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 天 职 业 字 [2017]9076 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊合伙企业) 审计机构地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 王兴华、户永红 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2017]9076 号 上海恒域软件股份有限公司： 我们审计了后附的上海恒域软件股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其 实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 公告编号：2017-007 30 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中国·北京 二○一七年四月二十日 中国注册会计师：户永红 中国注册会计师：王兴华 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 6,628,951.28 2,724,560.05 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 六、2 506,020.75 597,885.00 预付款项 六、3 970,844.58 0.00 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 六、4 471,590.86 519,295.32 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 0.00 0.00 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 六、5 44,228.20 0.00 流动资产合计 8,621,635.67 3,841,740.37 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 公告编号：2017-007 31 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 六、6 74,871.78 51,133.94 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 六、7 0.00 0.00 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 74,871.78 51,133.94 资产总计 8,696,507.45 3,892,874.31 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 943,396.23 0.00 预收款项 0.00 0.00 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 404,437.30 347,639.88 应交税费 0.00 349,267.94 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 32,156.13 1,984.60 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 公告编号：2017-007 32 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 1,379,989.66 698,892.42 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 1,379,989.66 698,892.42 所有者权益（或股东权益）： 股本 10,000,000.00 1,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 177,373.52 0.00 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 0.00 277,129.24 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 -2,860,855.73 1,916,852.65 归属于母公司所有者权益合计 7,316,517.79 3,193,981.89 少数股东权益 0.00 0.00 所有者权益总计 7,316,517.79 3,193,981.89 负债和所有者权益总计 8,696,507.45 3,892,874.31 法定代表人：童佳璐 主管会计工作负责人：童佳璐 会计机构负责人：张卫 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 4,055,993.39 8,843,821.09 其中：营业收入 4,055,993.39 8,843,821.09 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 公告编号：2017-007 33 二、营业总成本 7,478,852.75 6,599,377.86 其中：营业成本 3,308,046.27 5,045,027.78 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 20,363.47 57,038.06 销售费用 460,097.74 363,580.99 管理费用 3,711,901.85 1,141,089.84 财务费用 -21,556.58 -7,358.81 资产减值损失 0.00 0.00 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,422,859.36 2,244,443.23 加：营业外收入 90,000.00 0.00 其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00 减：营业外支出 3.68 33,395.00 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -3,332,863.04 2,211,048.23 减：所得税费用 14,101.06 208,975.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,346,964.10 2,002,072.63 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 -3,346,964.10 2,002,072.63 少数股东损益 0.00 0.00 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 0.00 0.00 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 0.00 0.00 公告编号：2017-007 34 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 0.00 0.00 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 0.00 0.00 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 0.00 0.00 4．现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5．外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 -3,346,964.10 2,002,072.63 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -3,346,964.10 2,002,072.63 归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.38 2.00 （二）稀释每股收益 -0.38 2.00 法定代表人：童佳璐 主管会计工作负责人：童佳璐 会计机构负责人：张卫 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 0 0 销售商品、提供劳务收到的现金 4,362,188.00 9,041,602.68 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 113,234.73 8,027.35 经营活动现金流入小计 4,475,422.73 9,049,630.03 购买商品、接受劳务支付的现金 506,990.96 0.00 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 公告编号：2017-007 35 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 3,925,153.75 5,780,495.47 支付的各项税费 548,655.03 555,227.58 支付其他与经营活动有关的现金 3,490,691.76 709,384.08 经营活动现金流出小计 8,471,491.50 7,045,107.13 经营活动产生的现金流量净额 -3,996,068.77 2,004,522.90 二、投资活动产生的现金流量： 0 0 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 69,040.00 11,650.00 投资支付的现金 0.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 2,900,000.00 5,050,000.00 投资活动现金流出小计 2,969,040.00 5,061,650.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,969,040.00 -5,061,650.00 三、筹资活动产生的现金流量： 0 0 吸收投资收到的现金 7,469,500.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 3,400,000.00 2,450,000.00 筹资活动现金流入小计 10,869,500.00 2,450,000.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 0.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 10,869,500.00 2,450,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 3,904,391.23 -607,127.10 加：期初现金及现金等价物余额 2,724,560.05 3,331,687.15 六、期末现金及现金等价物余额 6,628,951.28 2,724,560.05 法定代表人：童佳璐主管会计工作负责人：童佳璐会计机构负责人：张卫 公告编号：2017-007 36 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 277,129.24 ____ 1,916,852.65 ____ 3,193,981.89 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,000,000.00 0.00 0.00 ____ 0.00 0.00 0.00 0.00 277,129.24 0.00 1,916,852.65 0.00 3,193,981.89 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 9,000,000.00 ____ ____ ____ 177,373.52 ____ ____ ____ ____ ____ -4,777,708.3 8 ____ 4,122,535.90 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -3,346,964.1 0 ____ -3,346,964.10 （二）所有者投入和减少资本 2,753,500.00 ____ ____ ____ 4,716,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 7,469,500.00 1．股东投入的普通股 2,753,500.00 ____ ____ ____ 4,716,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 7,469,500.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权益的 金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-007 37 （四）所有者权益内部结转 6,246,500.00 ____ ____ ____ -4,538,626.48 ____ ____ ____ -277,129.24 ____ -1430744.28 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或股本） 4,538,626.48 ____ ____ ____ -4,538,626.48 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或股本） 277,129.24 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -277,129.24 ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 1,430,744.28 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -1430744.28 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 10,000,000.00 0.00 0.00 ____ 177,373.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,860,855.7 3 0.00 7,316,517.79 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 76,921.98 ____ 114,987.28 ____ 1,191,909.26 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 76,921.98 ____ 114,987.28 ____ 1,191,909.26 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 200,207.26 ____ 1,801,865.37 ____ 2,002,072.63 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,002,072.63 （二）所有者投入和减少资 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-007 38 本 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投入 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权益 的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 200,207.26 ____ -200,207.26 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 200,207.26 ____ -200207.26 ____ ____ 3．对所有者（或股东）的分 配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或股 本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 277,129.24 ____ 1,916,852.65 ____ 3,193,981.89 法定代表人：童佳璐 主管会计工作负责人：童佳璐 会计机构负责人：张卫 公告编号：2017-007 39 上海恒域软件股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 上海恒域软件股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由童佳璐、魏中浩、 密定山、上海衡趣投资合伙企业（有限合伙）、顾旭、贺庆、童新平、戴晓捷、张鸣、奚琦、 沈皞、严勇和闻卫共同出资组建的有限公司，于 2003 年 10 月 14 日经上海市徐汇区市场监 督管理局核准成立。原注册资本为人民币 100 万元，实收资本为人民币 100 万元，已经上海 信义会计师事务所有限公司审验并于 2003 年 9 月 29 日出具了信义会验（2003）第 455 号《验 资报告》，其中：童佳璐出资人民币 80 万元,占注册资本的 80%；童新平出资人民币 20 万元， 占注册资本的 20%。 2016 年 2 月 29 日，公司召开股东大会，童新平将 10%的股权以及附属股权的其他权利 作价 10.00 万元转让给戴晓捷，并于当日签订相关股权转让协议。本次股权变更后，公司注 册资本人民币 100.00 万元，实收资本人民币 100.00 万元。童佳璐认缴 80.00 万元，实缴 80 万元，占实收资本 80%；童新平认缴 10.00 万元，实缴 10.00 万元，占实收资本 10%；戴 晓捷认缴 10.00 万元，实缴 10.00 万元，占实收资本 10%。 2016 年 5 月 25 日，公司召开临时股东大会，决定注册资本由人民币 100 万元整增加至 320.92 万元。新增注册资本 220.92 万元由童佳璐、上海衡趣投资合伙企业（有限合伙）、 顾旭、贺庆、张鸣、奚琦、沈皞，严勇、闻卫以货币资金形式认购。其中：童佳璐增资 300.00 万元，150.00 万元计入实收资本，150.00 万元计入资本公积；上海趣衡投资合伙企业（有 限合伙）增资 32.10 万元，其中 16.05 万元计入实收资本，16.05 万元计入资本公积；顾旭 增资 26.66 万元，其中 13.33 万元计入实收资本，13.33 万元计入资本公积；贺庆增资 26.66 万元，其中 13.33 万元计入实收资本，13.33 万元计入资本公积；张鸣增资 13.34 万元，其 中 6.67 万元计入实收资本，6.67 万计入资本公积；奚琦增资 11.86 万元，其中 5.93 万元 计入实收资本，5.93 万元计入资本公积；沈皞增资 11.86 万元，其中 5.93 万元计入实收资 本，5.93 万元计入资本公积；严勇增资 11.86 万元，其中 5.93 万元计入实收资本，5.93 万元计入资本公积；闻卫增资 7.50 万元，其中 3.75 万元计入实收资本，3.75 计入资本公 积。本次增资于 2016 年 6 月 30 日前均已货币形式完成。本次增资完成后公司注册资本人民 币 320.92 万元，实收资本人民币 320.92 万元，其中：童佳璐出资 230 万元整，占实收资本 71.66%；童新平出资 10 万元整，占实收资本 3.12%；戴晓捷出资 10 万元整，占实收资本 3.12%； 上海衡趣投资合伙企业（有限合伙）出资 16.05 万元，占实收资本 5%；顾旭出资 13.33 万 元，占实收资本 4.14%；贺庆出资 13.33 万元，占实收资本 4.15%；张鸣出资 6.67 万元，占 公告编号：2017-007 40 实收资本 2.08%；奚琦出资 5.93 万元，占实收资本 1.85%；沈皞出资 5.93 万元，占实收资 本 1.85%；严勇出资 5.93 万元，占实收资本 1.85%；闻卫出资 3.75 万元，占实收资本 1.17%。 2016 年 6 月 18 日，公司召开临时股东大会，决定注册资本由人民币 320.92 万元增加 至 375.35 万元。新增注册资本 54.43 万元由魏中浩，密定山以货币资金认购。其中：魏中 浩增资 200 万元整，其中 35.66 万元计入实收资本，164.34 万元计入资本公积；密定山增 资 105.11 万元，其中 18.77 万元计入实收资本，86.34 万元计入资本公积。本次增资于 2016 年 7 月 31 日前均以货币资金形式完成。本次增资后，公司注册资本为 375.35 万元，实收资 本为 375.35 万元，其中：童佳璐出资 230 万元整，占实收资本 61.28%；魏中浩出资 35.66 万元，占实收资本 9.50%；密定山出资 18.77 万元，占实收资本 5%；上海衡趣投资合伙企业 （有限合伙）出资 16.05 万元，占实收资本 4.28%；顾旭出资 13.33 万元，占实收资本 3.55%； 贺庆出资 13.33 万元，占实收资本 3.55%；童新平出资 10 万元整，占实收资本 2.66%；戴晓 捷出资 10 万元整，占实收资本 2.66%；张鸣出资 6.67 万元，占实收资本 1.78%；奚琦出资 5.93 万元，占实收资本 1.58%；沈皞出资 5.93 万元，占实收资本 1.58%；严勇出资 5.93 万 元，占实收资本 1.58%；闻卫出资 3.75 万元，占实收资本 1%。 2016 年 9 月 2 日，公司根据出资人关于公司改制变更的决议和改制后公司章程（草案） 的规定，由公司全体出资人以其拥有的公司截至 2016 年 7 月 31 日经审计的账面净资产 10,177,373.52 元按 1.017737352:1 的比例折为 10,000,000.00 股,每股面值人民币 1 元。 净资产超过股本部分 177,373.52 元，全部计入公司的资本公积。各发起人按其在公司的出 资比例所享有的净资产作为对公司的出资，享有相应的发起人股份，改制变更后公司申请登 记的注册资本为人民币 10,000,000.00 元。该改制变更事项已经天职国际会计师事务所出具 天职业字[2016]15418 号验资报告。本次股改后，公司注册资本为 1000.00 万元，股本为 1000.00 万元，其中：童佳璐出资 612.80 万元整，占股本 61.28%；魏中浩出资 95.00 万元， 占股本 9.50%；密定山出资 50.00 万元，占股本 5%；上海衡趣投资合伙企业（有限合伙）出 资 42.80 万元，占股本 4.28%；顾旭出资 35.5 万元，占股本 3.55%；贺庆出资 35.5 万元， 占股本 3.55%；童新平出资 26.60 万元整，占股本 2.66%；戴晓捷出资 26.60 万元整，占股 本 2.66%；张鸣出资 17.80 万元，占股本 1.78%；奚琦出资 15.80 万元，占股本 1.58%；沈 皞出资 15.80 万元，占股本 1.58%；严勇出资 15.80 万元，占股本 1.58%；闻卫出资 10.00 万元，占股本 1%。 改制变更后本公司的注册资本实收情况明细如下： 股东名称 认缴注册资本 实际出资情况 金额 出资比例 (%) 净资产 净资产折合股本 金额 占注册资本 总额比例(%) 童佳璐 6,128,000.00 61.28 6,128,000.00 6,128,000.00 61.28 魏中浩 950,000.00 9.50 950,000.00 950,000.00 9.50 密定山 500,000.00 5.00 500,000.00 500,000.00 5.00 公告编号：2017-007 41 股东名称 认缴注册资本 实际出资情况 金额 出资比例 (%) 净资产 净资产折合股本 金额 占注册资本 总额比例(%) 上海衡趣投资合伙企业（有限 合伙） 428,000.00 4.28 428,000.00 428,000.00 4.28 顾旭 355,000.00 3.55 355,000.00 355,000.00 3.55 贺庆 355,000.00 3.55 355,000.00 355,000.00 3.55 童新平 266,000.00 2.66 266,000.00 266,000.00 2.66 戴晓捷 266,000.00 2.66 266,000.00 266,000.00 2.66 张鸣 178,000.00 1.78 178,000.00 178,000.00 1.78 奚琦 158,000.00 1.58 158,000.00 158,000.00 1.58 沈皞 158,000.00 1.58 158,000.00 158,000.00 1.58 严勇 158,000.00 1.58 158,000.00 158,000.00 1.58 闻卫 100,000.00 1.00 100,000.00 100,000.00 1.00 合计 10,000,000.00 100 10,000,000.00 10,000,000.00 100 公司已于 2016 年 6 月 23 日取得了上海市徐汇区市场监督管理局颁发的统一社会信用代 码为 91310112755023753H 号《营业执照》。公司法定代表人：童佳璐。注册地址：上海市徐 汇区虹梅路 1535 号 6 幢 504 室。公司营业期限：2003 年 10 月 14 日至无固定期限。 公司最终控制方：童佳璐。 公司所处行业：软件和信息技术服务业。 公司的主要经营范围：从事游戏软件领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服 务，图文设计、制作，商务咨询。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动】 本公司财务报告于 2017 年 4 月 20 日经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力不存在重大疑虑。 公告编号：2017-007 42 三、 重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公 司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的 一般规定》（2014 年修订）（以下简称“第 15 号文（2014 年修订）”）的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 本报告期涉及的会计期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止。 本公司主要为游戏软件开发商、运营商提供游戏美术资源制作等业务，营业周期与其业 务服务经营周期有关，相关的资产和负债以相关业务的营业周期作为流动性划分标准。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 本公司本期计量属性无变化。 （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 公告编号：2017-007 43 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确 认为其他综合收益。 （七）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资 产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利 率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本 计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不 属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号—— 或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原 则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如 下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值 变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股 公告编号：2017-007 44 利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资 收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合 收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金 股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价 值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相 应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该 金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的 金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的 程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公 允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体 的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部 分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活 跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债， 以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以 单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单 独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似 公告编号：2017-007 45 信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价 值累计损失一并转出计入减值损失。 （八）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以“金额 50 万元以上（含）”为标准。 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 半年以内（含半年） 0 0 半年-1 年（含 1 年） 5 5 1-2 年（含 2 年） 10 10 2-3 年（含 3 年） 20 20 3-4 年（含 4 年） 50 50 4-5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 公告编号：2017-007 46 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （九）存货 1.存货的分类 存货主要提供劳务过程中耗用的原材料、低值易耗品等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用个别计价法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货 中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其 对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 （十）划分为持有待售资产及终止经营 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款 即可立即出售； 2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 公告编号：2017-007 47 4.该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负 债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财 务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分： 1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的 一部分； 3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去 处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值 高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 （十一）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并 财务报表中净资产的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股 本溢价)；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交 易”。属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处 理。不属于“一揽子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理： 1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合 并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股 权投资的初始投资成本。 2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股 权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股 份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不 足冲减的，冲减留存收益。 3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而 确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 公告编号：2017-007 48 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资 产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理， 直至处置该项投资时转入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成 本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、 非货币性资产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号 ——债务重组》和《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的原则确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在 确认应享有被投资单位净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营 企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属 于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司 确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位 除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的 公告编号：2017-007 49 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。 4.长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资 对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售 股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差 额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或 其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成 本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十二）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平 均法计提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 办公及电子设备 年限平均法 3 0 33.33 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选 公告编号：2017-007 50 择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁 资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几 乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低 租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租 赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十三）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际 成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备 （十四）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金 存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的 利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。 公告编号：2017-007 51 （十五）无形资产 1.无形资产包括土地使用权等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用 状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形 资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： （1）使用和出售在技术上具备可行性； （2）已经有意向并已经有具体的使用方案或出售意向及市场进入计划； （3）有足够的技术、财务资源和其他资源完成开发，并有能力使用或出售该无形资产； （4）开发阶段支出能够可靠计量。 自创商誉以及内部产生的品牌、报刊名等，不应确认为无形资产。 （十六）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期 待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 （十七）职工薪酬 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和 其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人 等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 公告编号：2017-007 52 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职 工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生 的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩 或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 2.离职后福利 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量 应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有 的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务 分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务 不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高 而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 2）设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计 划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 3）重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当 期损益；第③项计入其他综合收益。 3.辞退福利 辞退福利主要包括： 公告编号：2017-007 53 （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的 劳动关系而给予的补偿。 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权 利选择继续在职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定 4.其他长期职工福利 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定 进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期 职工福利净负债或净资产。 （十八）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够 可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并 在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （十九）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果 在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发 公告编号：2017-007 54 生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成 本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十）政府补助 1.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2.与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分摊， 计入当期收益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益；用于补偿以后期间的费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间内计 入当期损益。但需经政府相关部门进行验收的项目，在通过验收后计入当期损益。 3.政府补助的确认时点 政府补助包括，指从政府无偿取得的货币性或非货币性资产，不包括政府作为所有者 投入的资本。政府补助分为与资产相关的补助和与收益相关的补助。政府补助在满足政府 补助所附条件并且企业能够收到时，予以确认。 4.政府补助的核算方法 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元）计量。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 公告编号：2017-007 55 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在股东权益中确认的交易或者事项。 （二十二）经营租赁、融资租赁 1.经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认 为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期 损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的 初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有 租金在实际发生时计入当期损益。 2.融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在 租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直 接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各 个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 河道管理费 应缴流转税税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注 1：2016 年 1 月 1 日前公司采用核定办法按营业收入的 10%征收企业所得税。 公告编号：2017-007 56 注 2：2016 年 3 月开始，公司从上海闵行区搬至徐汇区，城市建设维护税由 5%变更为 7%。 （二）税收优惠及批文 无。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用 于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附 加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金 及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 比较数据不予调整。 调增公司利润表税金及附加本年金额 262.30 元， 调减公司利润表管理费用本年金额 262.30 元。 2.会计估计的变更 无。 3.前期会计差错更正 无。 六、财务报表主要项目注释 说明：期初指2016年1月1日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016 年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 0.43 0.43 银行存款 6,628,950.85 2,724,559.62 合计 6,628,951.28 2,724,560.05 （2）期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项：无。 公告编号：2017-007 57 （3）期末存放在境外的款项:无。 2.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%） 按组合计提坏账准备的 应收账款 569,764.75 100.00 63,744.00 661,629.00 100.00 63,744.00 组合 1：按账龄分析法计 提坏账准备的应收账款 569,764.75 100.00 63,744.00 11.19 661,629.00 100.00 63,744.00 9.63 组合小计 569,764.75 100.00 63,744.00 661,629.00 100.00 63,744.00 合计 569,764.75 100 63,744.00 661,629.00 100 63,744.00 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 半年以内（含半年） 506,020.75 五年以上 63,744.00 63,744.00 100.00 合计 569,764.75 63,744.00 （4）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。 （5）本期转回或收回情况：无。 （6）本期实际核销的应收账款情况：无。 （7）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 2016 年 12 月 31 日 占应收账款期 末余额合计数 的比例（%） 账龄 期末余额 坏账准备 余额 计提比 例（%） 北京畅游天下网络技术有限公 司 213,254.71 37.43 半年以内 珠海金山网络游戏科技有限公 司 208,867.92 36.65 半年以内 广州博冠信息科技有限公司 45,849.06 8.05 半年以内 泉州市电苑电力技术有限公司 42,000.00 42,000.00 100.00 7.37 五年以上 上海摩耶软件开发有限公司 21,744.00 21,744.00 100.00 3.82 五年以上 公告编号：2017-007 58 单位名称 2016 年 12 月 31 日 占应收账款期 末余额合计数 的比例（%） 账龄 期末余额 坏账准备 余额 计提比 例（%） 合计 531,715.69 63,744.00 93.32 （8）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况：无。 （9）转移应收账款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无。 3.预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 970,844.58 100.00 合计 970,844.58 100 （2）预付款项金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末金额 金额 年限 占预付款项总额的比例（%） 上海光启企业发展有限公司 供应商 365,897.90 1 年以内 37.69 上海荣升家具有限公司 供应商 265,000.00 1 年以内 27.30 上海敖瑜环境工程有限公司 供应商 142,500.00 1 年以内 14.68 上海宇若电子科技有限公司 供应商 95,000.00 1 年以内 9.78 上海科原工程技术有限公司 供应商 52,500.00 1 年以内 5.41 合计 920,897.90 94.86 4.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 按组合计提坏账准备的其 他应收款 471,590.86 100.00 519,295.32 100.00 组合 1：账龄组合 16,400.00 3.48 19,135.32 3.69 组合 2：押金保证金组合 455,190.86 96.52 160.00 0.03 组合 3：关联方组合 500,000.00 96.28 组合小计 471,590.86 100.00 519,295.32 100.00 公告编号：2017-007 59 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 合计 471,590.86 100 519,295.32 100 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无。 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 半年以内（含半年） 16,400.00 合计 16,400.00 （4）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 组合 1：押金保证金组合 455,190.86 预计可全额收回 合计 455,190.86 （5）本期转回或收回情况：无。 （6）本期度实际核销的其他应收款情况：无。 （7）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 押金、备用金及其他 455,190.86 19,295.32 关联方往来 500,000.00 个人暂支款 16,400.00 合计 471,590.86 519,295.32 （8）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末 余额 上海光启企业发展有限公司 押金 384,192.80 半年以内 81.47 上海漕河泾开发区物业管理 有限公司工业园区分公司 押金 63,833.03 半年以内 13.54 姜敏华 个人暂支款 16,400.00 半年以内 3.48 中国石化销售有限公司上海 石油分公司 油卡充值 6,005.03 半年以内 1.27 漕河泾新兴技术开发区科技 创业中心 押金 1,000.00 半年以内 0.21 公告编号：2017-007 60 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末 余额 合计 471,430.86 99.97 （9）终止确认的其他应收款情况：无。 （10）转移其他应收款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无。 （11）应收政府补助情况：无。 5.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预交所得税 11,859.77 待抵扣进项税 32,368.43 合计 44,228.20 6.固定资产 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 476,724.65 59,008.55 535,733.20 其中：办公及电子设备 476,724.65 59,008.55 535,733.20 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 425,590.71 35,270.71 460,861.42 其中：办公及电子设备 425,590.71 35,270.71 460,861.42 三、固定资产减值准备累计金额合计 其中：办公及电子设备 四、固定资产账面价值合计 51,133.94 74,871.78 其中：办公及电子设备 51,133.94 74,871.78 （2）暂时闲置固定资产情况：无。 （3）未办妥产权证书的固定资产情况：无。 7．递延所得税资产及递延所得税负债 （1）未确认递延所得税资产情况 公告编号：2017-007 61 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 63,744.00 63,744.00 可抵扣亏损 3,239,007.16 合计 3,302,751.16 63,744.00 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2021 3,239,007.16 合计 3,239,007.16 8.应付账款 分类列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 943,396.23 合计 943,396.23 9.应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 320,408.59 3,753,222.88 3,689,142.72 384,488.75 离职后福利中的设定提存计划负债 27,231.29 228,728.29 236,011.03 19,948.55 合计 347,639.88 3,981,951.17 3,925,153.75 404,437.30 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 302,130.10 3,568,546.80 3,500,359.20 370,317.70 二、职工福利费 13,798.00 13,798.00 三、社会保险费 15,128.49 120,625.08 125,872.52 9,881.05 其中：1．医疗保险费 13,313.07 108,139.19 112,386.20 9,066.06 2．工伤保险费 605.14 1,399.32 2,247.69 -243.23 3．生育保险费 1,210.28 11,086.57 11,238.63 1,058.22 四、住房公积金 3,150.00 50,253.00 49,113.00 4,290.00 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 公告编号：2017-007 62 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 320,408.59 3,753,222.88 3,689,142.72 384,488.75 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 224,772.40 19,648.49 失业养老保险 11,238.63 300.06 合计 236,011.03 19,948.55 10.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1．企业所得税 100,462.97 2．增值税 224,623.43 3．城市维护建设税 10,993.43 4．教育费附加 10,989.42 5．其他 2,198.69 合计 349,267.94 11.其他应付款 按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 代垫款及其他 32,156.13 1,984.60 合计 32,156.13 1,984.60 12.股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 1,000,000.00 2,753,500.00 4,815,755.72 1,430,744.28 9,000,000.00 10,000,000.00 其中：境内法人持 股 160,500.00 206,229.83 61,270.17 428,000.00 428,000.00 境 内 自 然 人 持股 1,000,000.00 2,593,000.00 4,609,525.89 1,369,474.11 8,572,000.00 9,572,000.00 公告编号：2017-007 63 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 4.境外持股 其中：境外法人持 股 境 外 自 然 人 持股 二、无限售条件流通 股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 1,000,000.00 2,753,500.00 4,815,755.72 1,430,744.28 9,000,000.00 10,000,000.00 注 1：2016 年 2 月 29 日，公司召开股东大会，童新平将 10%的股权以及附属股权的其 他权利作价 10.00 万元转让给戴晓捷，并于当日签订相关股权转让协议。本次股权变更后， 公司注册资本人民币 100.00 万元，实收资本人民币 100.00 万元。童佳璐认缴 80.00 万元， 实缴 80 万元，占实收资本 80%；童新平认缴 10.00 万元，实缴 10.00 万元，占实收资本 10%； 戴晓捷认缴 10.00 万元，实缴 10.00 万元，占实收资本 10%。 注 2：2016 年 5 月 25 日，公司召开临时股东大会，决定注册资本由人民币 100 万元整 增加至 320.92 万元。新增注册资本 220.92 万元由童佳璐、上海衡趣投资合伙企业（有限合 伙）、顾旭、贺庆、张鸣、奚琦、沈皞，严勇、闻卫以货币资金形式认购。其中：童佳璐增 资 300.00 万元，150.00 万元计入实收资本，150.00 万元计入资本公积；上海趣衡投资合伙 企业（有限合伙）增资 32.10 万元，其中 16.05 万元计入实收资本，16.05 万元计入资本公 积；顾旭增资 26.66 万元，其中 13.33 万元计入实收资本，13.33 万元计入资本公积；贺庆 增资 26.66 万元，其中 13.33 万元计入实收资本，13.33 万元计入资本公积；张鸣增资 13.34 万元，其中 6.67 万元计入实收资本，6.67 万计入资本公积；奚琦增资 11.86 万元，其中 5.93 万元计入实收资本，5.93 万元计入资本公积；沈皞增资 11.86 万元，其中 5.93 万元计入实 收资本，5.93 万元计入资本公积；严勇增资 11.86 万元，其中 5.93 万元计入实收资本，5.93 万元计入资本公积；闻卫增资 7.50 万元，其中 3.75 万元计入实收资本，3.75 计入资本公 积。本次增资于 2016 年 6 月 30 日前均已货币形式完成。本次增资完成后公司注册资本人民 币 320.92 万元，实收资本人民币 320.92 万元，其中：童佳璐出资 230 万元整，占实收资本 71.66%；童新平出资 10 万元整，占实收资本 3.12%；戴晓捷出资 10 万元整，占实收资本 3.12%； 上海衡趣投资合伙企业（有限合伙）出资 16.05 万元，占实收资本 5%；顾旭出资 13.33 万 元，占实收资本 4.14%；贺庆出资 13.33 万元，占实收资本 4.15%；张鸣出资 6.67 万元，占 实收资本 2.08%；奚琦出资 5.93 万元，占实收资本 1.85%；沈皞出资 5.93 万元，占实收资 本 1.85%；严勇出资 5.93 万元，占实收资本 1.85%；闻卫出资 3.75 万元，占实收资本 1.17%。 公告编号：2017-007 64 注3：2016年6月18日，公司召开临时股东大会，决定注册资本由人民币320.92万元增加 至375.35万元。新增注册资本54.43万元由魏中浩，密定山以货币资金认购。其中：魏中浩 增资200万元整，其中35.66万元计入实收资本，164.34万元计入资本公积；密定山增资105.11 万元，其中18.77万元计入实收资本，86.34万元计入资本公积。本次增资于2016年7月31日 前均以货币资金形式完成。本次增资后，公司注册资本为375.35万元，实收资本为375.35 万元，其中：童佳璐出资230万元整，占实收资本61.28%；魏中浩出资35.66万元，占实收资 本9.50%；密定山出资18.77万元，占实收资本5%；上海衡趣投资合伙企业（有限合伙）出资 16.05万元，占实收资本4.28%；顾旭出资13.33万元，占实收资本3.55%；贺庆出资13.33万 元，占实收资本3.55%；童新平出资10万元整，占实收资本2.66%；戴晓捷出资10万元整，占 实收资本2.66%；张鸣出资6.67万元，占实收资本1.78%；奚琦出资5.93万元，占实收资本1.58%； 沈皞出资5.93万元，占实收资本1.58%；严勇出资5.93万元，占实收资本1.58%；闻卫出资3.75 万元，占实收资本1%。 注4：2016年9月2日，公司根据出资人关于公司改制变更的决议和改制后公司章程（草 案）的规定，由公司全体出资人以其拥有的公司截至2016年7月31日经审计的账面净资产 10,177,373.52元按1.017737352:1的比例折为10,000,000.00股,每股面值人民币1元。净资 产超过股本部分177,373.52元，全部计入公司的资本公积。各发起人按其在公司的出资比例 所享有的净资产作为对公司的出资，享有相应的发起人股份，改制变更后公司申请登记的注 册资本为人民币10,000,000.00元。该改制变更事项已经天职国际会计师事务所出具天职业 字[2016]15418号验资报告。本次股改后，公司注册资本为1000.00万元，股本为1000.00万 元，其中：童佳璐出资612.80万元整，占股本61.28%；魏中浩出资95.00万元，占股本9.50%； 密定山出资50.00万元，占股本5%；上海衡趣投资合伙企业（有限合伙）出资42.80万元，占 股本4.28%；顾旭出资35.5万元，占股本3.55%；贺庆出资35.5万元，占股本3.55%；童新平 出资26.60万元整，占股本2.66%；戴晓捷出资26.60万元整，占股本2.66%；张鸣出资17.80 万元，占股本1.78%；奚琦出资15.80万元，占股本1.58%；沈皞出资15.80万元，占股本1.58%； 严勇出资15.80万元，占股本1.58%；闻卫出资10.00万元，占股本1%。 13.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢 价） 4,716,000.00 4,538,626.48 177,373.52 合计 4,716,000.00 4,538,626.48 177,373.52 注 1：2016 年 5 月 25 日，公司召开临时股东大会，决定注册资本由人民币 100 万元整 增加至 320.92 万元。本次增资完成后，资本公积同时增加 4,716,000.00 元。 注 2：2016 年 9 月 2 日，公司根据出资人关于公司改制变更的决议和改制后公司章程（草 案）的规定，进行改制变更。该改制变更事项已经天职国际会计师事务所出具天职业字 [2016]15418 号验资报告。本次股改前，资本公积为 4,716,000.00 元，股改时资本公积转 增股本 4,538,626.48 元，股改后资本公积为 177,373.52 元。 公告编号：2017-007 65 14.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 277,129.24 277,129.24 合计 277,129.24 277,129.24 注：2016 年 9 月 2 日，公司根据出资人关于公司改制变更的决议和改制后公司章程（草 案）的规定，进行改制变更。该改制变更事项已经天职国际会计师事务所出具天职业字 [2016]15418 号验资报告。本次股改盈余公积转增股本 277,129.24 元，股改后盈余公积无 余额。 15.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 1,916,852.65 114,987.28 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,916,852.65 114,987.28 加：本期归属于母公司股东的净利润 -3,346,964.10 2,002,072.63 减：提取法定盈余公积 200,207.26 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 1,430,744.28 期末未分配利润 -2,860,855.73 1,916,852.65 16.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,055,993.39 8,843,821.09 合计 4,055,993.39 8,843,821.09 主营业务成本 3,308,046.27 5,045,027.78 合计 3,308,046.27 5,045,027.78 17.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 10,628.08 25,928.20 7%（2016 年 3 月前为 5%） 教育费附加 4,736.96 15,552.51 3% 地方教育费附加 3,157.96 10,371.70 2% 河道管理费 1,578.17 5,185.65 1% 印花税 262.30 公告编号：2017-007 66 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 合计 20,363.47 57,038.06 18.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 316,061.04 240,080.99 业务招待费 52,176.00 113,213.00 差旅费 43,225.00 10,287.00 会务费 40,000.00 交通费 7,153.00 快递费 191.00 办公费 1,291.70 合计 460,097.74 363,580.99 19.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 892,638.37 566,409.21 办公费 289,334.84 93,133.08 物业费 178,793.11 155,844.96 电费 38,921.61 31,480.40 通讯费 19,202.58 18,205.14 交通费 5,759.40 3,197.37 车辆使用费 54,620.96 29,778.96 业务招待费 61,956.17 164,990.77 差旅费 39,560.70 10,008.00 服务费 1,138,011.15 49,949.05 聘请中介机构费 622,641.49 累计折旧 7,462.16 15,064.75 房屋租赁费 121,965.97 会务费 221,112.00 税费 5.00 欠薪保障金 324.00 其他 19,592.34 3,028.15 合计 3,711,901.85 1,141,089.84 20.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-007 67 费用性质 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 23,234.73 8,027.35 手续费 1,678.15 668.54 合计 -21,556.58 -7,358.81 21.营业外收入 （1）按项目列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 90,000.00 90,000.00 合计 90,000.00 90,000.00 （2）本期政府补助情况 项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据 浦江镇企业扶持资金 90,000.00 上海市闵行区财政局非税收收 入专户 合计 90,000.00 22.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 3.68 33,395.00 3.68 合计 3.68 33,395.00 3.68 23.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 14,101.06 208,975.60 其中：当期所得税 14,101.06 208,975.60 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -3,332,863.04 2,211,048.23 按法定税率计算的所得税费用 -833,215.76 552,762.06 对以前期间当期所得税的调整 14,101.06 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 -343,786.46 公告编号：2017-007 68 项目 本期发生额 上期发生额 不可抵扣的费用 23,463.97 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可 抵扣亏损的影响 809,751.79 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 所得税费用合计 14,101.06 208,975.60 24.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 90,000.00 利息收入 23,234.73 8,027.35 合计 113,234.73 8,027.35 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的日常经营管理费用 2,955,833.02 675,320.54 手续费等其他 1,678.15 34,063.54 支付的备用金及其他 533,176.91 支付的罚款支出 3.68 合计 3,490,691.76 709,384.08 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方往来 2,900,000.00 5,050,000.00 合计 2,900,000.00 5,050,000.00 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方往来 3,400,000.00 2,450,000.00 合计 3,400,000.00 2,450,000.00 25.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 公告编号：2017-007 69 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -3,346,964.10 2,002,072.63 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,270.71 54,605.58 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,375,504.07 -302,908.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 691,128.69 250,752.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,996,068.77 2,004,522.90 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,628,951.28 2,724,560.05 减：现金的期初余额 2,724,560.05 3,331,687.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,904,391.23 -607,127.10 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 6,628,951.28 2,724,560.05 其中：1.库存现金 0.43 0.43 公告编号：2017-007 70 项目 期末余额 期初余额 2.可随时用于支付的银行存款 6,628,950.85 2,724,559.62 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,628,951.28 2,724,560.05 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方 或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的股东情况 主要股东名称 直接持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 童佳璐 61.28 61.28 魏中浩 9.50 9.50 密定山 5.00 5.00 上海衡趣投资合伙企业（有限合伙） 4.28 4.28 贺庆 3.55 3.55 顾旭 3.55 3.55 戴晓捷 2.66 2.66 童新平 2.66 2.66 张鸣 1.78 1.78 严勇 1.58 1.58 奚琦 1.58 1.58 沈皞 1.58 1.58 闻卫 1.00 1.00 合计 100 100 3.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海华盛电力安装装潢工程有限公司 实际控制人童佳璐之父童新平控制企业 公告编号：2017-007 71 4.关联方交易 （1）出售商品/提供劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 童佳璐 借款利息收入 7,710.00 （2）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 童佳璐 850,000.00 2016-1-18 2016-6-6 童佳璐 200,000.00 2016-3-1 2016-3-7 童新平 500,000.00 2013-10-31 2016-7-18 童佳璐 850,000.00 2016-9-1 2016-9-21 童佳璐 1,000,000.00 2016-9-13 2016-9-21 拆出 童佳璐 850,000.00 2016-1-18 2016-6-6 童佳璐 200,000.00 2016-3-1 2016-3-7 童佳璐 850,000.00 2016-9-1 2016-9-21 童佳璐 1,000,000.00 2016-9-13 2016-9-21 5.关联方应收应付款项 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 童新平 500,000.00 八、股份支付 无。 九、承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 十、资产负债表日后事项 公告编号：2017-007 72 截至本财务报告批准报出日止，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产负 债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 1.租赁 公司截至2016年12月31日的办公场所系董事童佳璐个人名下的房产，双方协议该房产直 至本公司搬迁至其他办公场所之日止提供给本公司无偿使用。该房产坐落于上海市徐汇区中 山西路2020号1号楼702室，房地产权证号为沪房地徐字2010第013735号，建筑面积440.24 平方米，使用期限2010年7月30日至2057年9月26日。本公司已于2017年2月24日将办公场所 搬至上海市徐汇区钦州北路1001号光启大楼19楼。 十二、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 (%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -59.52 -0.38 -0.38 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -60.72 -0.39 -0.39 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的要求，报告期非经常性损益情况 报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 90,000.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 公告编号：2017-007 73 非经常性损益明细 金额 说明 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3.68 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 89,996.32 减：所得税影响金额 22,499.08 扣除所得税影响后的非经常性损益 67,497.24 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 67,497.24 归属于少数股东的非经常性损益 公告编号：2017-007 74 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室