870362_2018_新电电气_2018年年度报告_2019-04-15.txt

证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 1 2018 年度报告 新电电气 NEEQ : 870362 武汉新电电气股份有限公司 （WuHanXinDian Electrical CO., LTD） 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 2 公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 事 件 描 述 报告期内公司申报知识产 权 25 项。其中发明专利 6 项， 实用新型 13 项，外观设计 2 项， 软件著作权 4 项。 事 件 描 述 2018 年成为智能输配电设备产 业技术创新战略联盟的成员单位。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 30 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 4 释义 释义项目 释义 新电电气、股份公司、公司 指 武汉新电电气股份有限公司 水院电气 指 武汉水院电气有限责任公司系本公司全资子公司 森元软件 指 武汉森元软件技术有限公司系本公司控股子公司 新悦会 指 武汉新悦会管理咨询合伙企业（有限合伙） 董事会 指 武汉新电电气股份有限公司董事会 监事会 指 武汉新电电气股份有限公司监事会 股东大会 指 武汉新电电气股份有限公司股东大会 公司章程 指 《武汉新电电气股份有限公司章程》 “三会”议事规则 指 武汉新电电气股份有限公司《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委 员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日生效的《中华 人民共和国公司法》 业务规则 指 《全国中小企业股份转让让系统业务规则（试行）》 工作指引 指 《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作 指引（试行）》 主办券商 指 长江证券股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员等 本期、报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人程行斌、主管会计工作负责人胡孝菊及会计机构负责人（会计主管人员）胡孝菊保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济环境波动 公司提供的产品和服务与宏观经济发展有紧密联系，与电力工 业的发展息息相关。当宏观经济快速发展时，国家基础设施建 设和固定资产投资快速增加，能源（电力）需求上升，对输配 电及控制设备产品的需求随之上升；反之，当宏观经济下滑时， 产品需求相应减少。与电力工业的周期性相比，输配电行业有 一定的滞后性，其基本规律是电厂建设先行，然后是输变电网 和配电网的建设。 应收账款的坏账风险 公司主要客户是国家电网公司和南方电网公司及其下属企业， 资金实力雄厚，偿债能力和资信程度较好，应收账款的收回有 保障，但由于客户支付货款的流程及审核程序繁琐，应收账款 回收周期较长。 核心技术人员流失的风险 公司在发展过程中建设了自己的核心技术团队，有效地保障公 司的长期竞争力。随着市场竞争的不断加剧，公司面临人才吸 引、保留的风险。为此公司已建立实施了针对公司核心技术团 队的多种激励制度。同时，公司将进一步完善薪酬福利制度和 企业文化，不断吸引优秀的技术人员加盟，以保证核心技术人 员的稳定性和持续性。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 武汉新电电气股份有限公司 英文名称及缩写 WuHan XinDian Electrical CO.,LTD 证券简称 新电电气 证券代码 870362 法定代表人 程行斌 办公地址 武汉市东湖开发区关山一路特 1 号华中曙光软件园 A 座 5 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 雷勇 职务 董事会秘书 电话 027-87801886 传真 027-87809996 电子邮箱 478224036@ 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东湖开发区关山一路特 1 号华中曙光软件园 A 座 5 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 5 月 28 日 挂牌时间 2017 年 1 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-电气机械和器材制造业-输配电及控制设备制造-其他输配 电及控制设备制造（代码：C3829） 主要产品与服务项目 高低压输变电设备的带电测试系统、在线监测及状态检修系统、 配网线路过电压防护产品（防雷接地产品）、三维仿真培训系统的 技术开发、技术服务和产品销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股） 25,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 邱凌、程行斌、梁虹、刘兴元 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420100300192542B 否 注册地址 东湖开发区关山一路特 1 号华中 曙光软件园 A 座 5 层 否 注册资本（元） 25,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈建忠、王超 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 36,717,799.78 43,179,269.96 -14.96% 毛利率% 50.44% 53.89% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,958,080.22 4,669,130.26 -58.06% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 760,598.48 2,619,937.49 -70.97% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 5.58% 14.3% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 2.17% 8.02% - 基本每股收益 0.08 0.19 -57.89% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 49,432,325.23 43,241,475.33 14.32% 负债总计 10,735,997.12 5,291,798.41 102.88% 归属于挂牌公司股东的净资产 35,441,896.03 34,983,815.81 1.31% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.4 1.43% 资产负债率%（母公司） 25.02% 18.38% - 资产负债率%（合并） 21.72% 12.24% - 流动比率 4.17 7.21 - 利息保障倍数 6,973.11 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,828,942.52 4,074,474.72 -243.06% 应收账款周转率 2.36 2.86 - 存货周转率 2.53 2.47 - 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.32% 8.73% - 营业收入增长率% -14.96% 51.23% - 净利润增长率% -51.94% 191.71% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 25,000,000 25,000,000 计入权益的优先股数量 0 计入负债的优先股数量 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,328,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,914.26 非经常性损益合计 1,326,085.74 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 128,604.00 非经常性损益净额 1,197,481.74 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 15,117,761.26 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 10 应收票据 560,433.00 应收账款 14,557,328.26 应付票据及应付账 款 2,880,668.06 应付票据 0 应付账款 2,880,668.06 其他应付款 449,670.1 应付利息 0 应付股利 0 其他应付款 449,670.10 管理费用 16,165,264.51 8,474,956.70 研发费用 7,690,307.81 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司一直致力于为电力系统提供智能电网、雷电防护领域、电力虚拟三维仿真培训的产品及研究开 发和技术、安装服务。主要从事高低压输变电设备的带电测试系统、在线监测及状态检修系统、配网线 路过电压防护产品（防雷接地产品）、电力三维可视化产品、电力智能物联安防系统的技术研发、技术 服务和产品销售业务。 1.产品与服务 公司通过多年自主研发创新及生产销售服务经验的积累，在技术水平、销售规模、品牌知名度和产 品系列齐全度等方面已处于行业中某些领域的发展前列，公司已拥有 24 项发明专利和 42 项实用新型专 利，31 项软件著作权，参与了 3 项国网指南项目的研究，参与制定了 2 项电力行业标准的制定，其中《电 网直流偏磁风险评估与防御导则》2018 年已通过国家能源局审查和批准，2019 年 5 月开始实施。 2.经营模式与客户类型 公司依托行业研发专利优势，整合输变电路在线监测、智能安防、数据可视化等标准化资源，通过 参加国家电网公司、南方电网公司及其下属省网公司、地方电力公司的统一招标，面向全国电力用户进 行市场开发。利用公司掌握的核心技术，实行专业化、集约化战略定位，发展电网监测、防雷业务，按 客户需求进行产品定制化的研发与销售。 3.生产模式 公司的生产模式是以销售部门作为生产过程的起点，按订货合同组织生产。公司通过外购原材料， 利用公司掌握的核心技术，通过公司的生产部门按工艺流程完成产品的生产。按照当年销售情况制定生 产计划，每月根据实际销售情况进行适当调整。公司已经制定了一整套生产管理制度和操作规程。对于 各生产车间中每个生产岗位、每道生产工序均已制定相关标准文件。质检部负责对生产过程的各项关键 质量控制点和工艺规范进行检查监督，对原料、包装材料、半成品、成品的质量进行检验，确保产品质 量。 4.销售模式 公司的销售模式以直销为主，直销方式为通过参加国家电网、南方电网及其下属省网公司、地方电 力公司的统一招标，面向全国电力用户进行市场开发并提供技术服务，形成了持续性的盈利模式。随着 公司产能的扩大，研发能力进一步提高，形成了产品的丰富多样化，公司今年进一步充实了销售力量， 为多产品多市场同步推进奠定了基础。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 12 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司坚持以“客户价值为导向”，坚持自主创新，围绕在线监测、带电测试、配网防雷、 电力三维智能可视化产品、电力物联安防系统几个方向开展研究工作。因受宏观经济影响，公司业绩略 有下滑，为了促进公司业务发展，进一步开拓市场，公司对森元软件投资 700 万元，增加注册资本到 1000 万元，投入资金研发新的产品，进一步提升公司综合实力。 1. 技术发展与产品开发计划 公司以立足电力试验设备的生产、研发与销售，加强新技术研发与新产品的研制，进一步培育公司 的核心竞争力。2018 年公司申请了 8 项发明专利、14 项实用新型专利和 4 项软件著作权，2 项外观设计 专利。 2.人才发展计划 公司以人才为本，坚持选拔、培养、提升现有人才和引进高、精、尖人才相结合，提升整体人才队 伍的质量。一方面，公司加强对人才的专业技术能力、沟通能力、总结能力等的培训，树立鼓励学习的 企业氛围，通过个人锻炼与学习交流相结合的方式，提高人才的创新能力和团队协作能力，培养一批创 新能力强、成果转化能力高的人才，使科技创新转化生产力；另一方面，公司为员工提供竞争力的薪酬 待遇，创造适宜员工成长的企业文化等方式，使公司形成一种积极向上、尊重知识、尊重人才的良好氛 围，以利于公司人才队伍的稳定。 3.对外投资计划 2018 年年底，我公司的全资子公司武汉水院电气有限责任公司与 STAGHK LIMITED 共同合作成立了 武汉武圣电气有限责任公司。武汉水院电气有限责任公司研发生产的“10kV 多腔室间隙避雷器”获得了 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 13 广东电网公司科技进步一等奖。公司计划充分利用该产品的核心技术优势，在国家电网和南方电网进行 推广应用，抢先占领市场，形成该产品的市场主导地位，将社会及经济效益最大化。 (二) 行业情况 对于输配电及控制设备制造业而言，其作用是接受、分配、控制电能，保障用电设备和输电线路的 正常工作，并将电能输送到用户。因此，输配电及控制设备制造产业与电力工业和智能电网密切相关， 是国民经济发展重要的装备工业，担负着为国民经济、国防事业以及人民生活电气化提供所需的电气设 备的重任。 2019 年，国家电网公司 1 号文件指出“加快建设具有全球竞争力的世界一流能源互联网企业”，并于 公司两会报告中指出，实现这一目标的物质基础是建设运营好“两网”，即“坚强智能电网”和“泛在电力物 联网”。国家电网公司今年首位的重点工作为“推动电网与互联网深度融合，着力构建能源互联网”。在此 背景下，新兴的移动互联网、人工智能、先进通讯技术、万物互联、人机交互、状态感知等相关技术和 产品将获得极大发展空间和机遇。 根据国家电网公司的规划，我公司本年度目标为开发确保电网安全运行的测试、检测技术；设备、 过电压防护技术和设备；开发用于设备状态感知的在线监测技术和设备；研发电力三维智能可视化产品、 电力智能物联安防系统，契合“坚强智能电网”和“泛在电力物联网”的行业规划。 报告期内，公司未发生影响经营的重大事件。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占 总 资 产 的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 9,406,819.04 19.03% 14,357,502.84 33.2% -34.48% 应收票据与应 收账款 25,971,945.36 52.54% 15,117,761.26 34.96% 71.80% 存货 7,206,074.67 14.58% 7,188,298.28 16.62% 0.25% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 4,102,054.74 8.30% 4,369,257.16 10.10% -6.12% 在建工程 - - - - - 短期借款 2,779,078.00 5.62% - 长期借款 - - - 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 14 预付款项 709,226.31 1.43% 384,039.82 0.89% 84.68% 其他应收款 1,272,493.65 2.57% 910,122.72 2.10% 39.82% 其他流动资产 171,745.48 0.35% 182,725.18 0.42% -6.01% 无形资产 189,753.55 0.38% 294,439.15 0.68% -35.55% 递延所得税资 产 402,212.43 0.81% 437,328.92 1.01% -8.03% 应付票据及应 付账款 6,293,849.88 12.73% 2,880,668.06 6.66% 118.49% 预收款项 37,981.20 0.08% 717,763.73 1.66% -94.71% 应交税费 950,662.99 1.92% 1,243,696.52 2.88% -23.56% 其他应付款 674,425.05 1.36% 449,670.10 1.04% 49.98% 股本 25,000,000.00 50.57% 25,000,000 57.81% 0.00% 资本公积 1,483,825.19 3.00% 1,483,825.19 3.43% 0.00% 盈余公积 663,122.14 1.34% 490,338.23 1.13% 35.24% 未分配利润 8,294,948.70 16.78% 8,009,652.39 18.52% 3.56% 少数股东权益 3,254,432.08 6.58% 2,965,861.11 6.86% 9.73% 资产总计 49,432,325.23 43,241,475.33 14.32% 资产负债项目重大变动原因： 1.报告期末，公司的货币资金为 940.68 万元，比上年同期减少 495.07 万元，变动比例为 34.48%，主要 系本期“经营活动产生的现金流量净额”较上年同期减少 990 万元，其中本期“销售商品、提供劳务收 到的现金”较上年同期减少了 33.46%，主要是因为公司新研发的项目本期内暂未实现收入，应收账款未 到期。 2.报告期末，公司的应收票据及应收账款为 2597.19 万元，比上年同期增长 1085.42 万元，变动比例为 71.8%，主要系公司项目主要集中在下半年完成，年末应收账款余额相应增加以及应收票据还未到期。 3.报告期末，公司的短期借款为 277.91 万元，比上年同期增长 277.91 万元，变动比例为 100%，主要系 公司票据池抵押贷款用于公司经营。 4.报告期末，公司的预付款项为 70.92 万元，比上年同期增长 32.52 万元，变动比例为 84.68%，主要系 公司预付的材料款、广告费等。 5.报告期末，公司的其他应收款为 127.25 万元，比上年同期增加 36.24 万元，变动比例为 39.82%，主 要系投标保证金以及员工差旅借款。 6.报告期末，公司的无形资产为 18.98 万元，比上年同期减少 10.47 万元，变动比例为 35.55%，主要系 公司无形资产摊销。 7.报告期末，公司的应付票据及应付账款为 629.38 万元，比上年同期增长 341.32 万元，变动比例为 118.49%，主要系年底采购原材料及外购成品，按合同执行未到约定结算期。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 15 8.报告期末，公司的预收款项为 3.8 万元，比上年同期减少 67.98 万元，变动比例为 94.71%，主要系前 期未达到收入确认条件的应收款当期已确认。 9.报告期末，公司的应交税费为 95.07 万元，比上年同期减少 29.3 万元，变动比例为 23.56%，主要系 个所税、所得税有所减少。 10.报告期末，公司的其他应付款为 67.44 万元，比上年同期增加 22.48 万元，变动比例为 49.98%，主 要系运费、咨询费和员工差旅费。 11.报告期末，公司的盈余公积为 66.31 万元，比上年同期增加 17.28 万元，变动比例为 35.24%，主要 系母公司提取的盈余公积。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占 营 业 收 入 的比重 营业收入 36,717,799.78 - 43,179,269.96 - -14.96% 营业成本 18,196,500.20 49.56% 19,908,192.70 46.11% -8.6% 毛利率% 50.44% - 53.89% - - 管理费用 7,121,589.68 19.4% 8,474,956.70 19.63% -15.97% 研发费用 5,717,053.61 15.57% 7,690,307.81 17.81% -25.66% 销售费用 4,420,407.59 12.04% 3,865,017.71 8.95% 14.37% 财务费用 -16,827.12 -0.05% -9,328.12 -0.02% -80.39% 资产减值损失 399,848.82 1.09% 679,430.18 1.57% -41.15% 其他收益 1,531,799.54 4.17% 704,017.99 1.63% 117.58% 投资收益 - - - 公允价值变动 收益 - - - 资产处置收益 - - - 汇兑收益 - - - 营业利润 2,108,049.67 5.74% 2,956,075.70 6.85% -28.69% 营业外收入 - - 2,001,844.44 4.64% -100.00% 营业外支出 1,914.26 0.01% 15,883.84 0.04% -87.95% 净利润 2,246,651.19 6.12% 4,674,887.87 10.83% -51.94% 项目重大变动原因： 1.报告期内，公司营业收入较上年同期相比减少 14.96%，主要原因为：公司新研发的项目本期内暂未实 现收入。 2. 报告期内，公司财务费用较上年同期相比有所降低，主要系银行存款和投标保证金利息收入增加所 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 16 导致。 3. 报告期内，公司资产减值损失较上年同期相比降低 41.15%，主要系计提的存货低价损失的原材料已 领用。 4. 报告期内，公司其他收益较上年同期相比增长 117.58%，主要系 16 年和 17 年申请的研发补贴已到账。 5. 报告期内，公司营业利润较上年同期相比降低 28.69%，主要系公司营业成本有所增加。 6. 报告期内，公司未实现营业外收入。 7. 报告期内，公司营业外支出较上年同期相比降低 87.95%，主要系公司未报废处理公司资产。. (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 36,717,799.78 43,179,269.96 -14.96% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 18,196,500.20 19,908,192.70 -8.60% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 产品销售收入 14,950,411.12 40.72% 21,476,666.68 49.74% 技术及安装服务 收入 4,736,347.14 12.9% 7,077,174.08 16.39% 研究开发项目收 入 17,031,041.52 46.38% 14,625,429.20 33.87% 合计 36,717,799.78 43,179,269.96 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华中地区 12,010,692.40 32.71% 16,342,031.34 37.85% 华南地区 9,907,671.80 26.98% 10,565,880.71 24.47% 华北地区 4,977,113.71 13.56% 175,737.78 0.40% 华东地区 3,457,327.33 9.42% 5,366,845.35 12.43% 西南地区 3,567,366.38 9.72% 10,385,039.89 24.05% 西北地区 2,605,128.22 7.10% 343,734.89 0.80% 东北地区 3,820.69 0.01% 国外 188,679.25 0.50% 合计 36,717,799.78 43,179,269.96 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 17 收入构成变动的原因： 2018 年营业收入较 2017 年同比结构变动不大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责 任公司 9,862,452.02 26.86% 否 2 广东电网有限责任公司教育培训评价 中心 5,012,462.58 13.65% 否 3 广东电网有限责任公司佛山供电局 2,909,056.61 7.92% 否 4 国网青海省电力公司 2,605,128.22 7.10% 否 5 国网北京市电力公司 1,670,085.46 4.55% 否 合计 22,059,184.89 60.08% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责 任公司 1,849,400.00 12.55% 否 2 上海思创电器设备有限公司 1,289,000.00 8.75% 否 3 武汉厚德天信科技有限公司 701,100.00 4.76% 否 4 重庆磐众科技有限公司 700,000.00 4.75% 否 5 厦门楷炫测试设备有限公司 642,102.56 4.36% 否 合计 5,181,602.56 35.17% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,828,942.52 4,074,474.72 -243.06% 投资活动产生的现金流量净额 -400,517.20 -2,807,012.70 -85.73% 筹资活动产生的现金流量净额 1,278,775.92 - - 现金流量分析： 1.本期“经营活动产生的现金流量净额”较上年同期降低 243.06%。主要原因：一是公司应收账款未到 期，本期“销售商品、提供劳务收到的现金”较上年同期降低了 33.46%；二是公司人力成本增加，本期 “支付给职工以及为职工支付的现金”较上年同期增长了 33.18%。 2.本期“投资活动产生的现金流量净额”较上年同期降低 85.73%。主要原因是公司计划扩大生产规模所 需的生产、研发设备以及办公设施已在上一年度购买。 3.本期有筹资活动，产生的现金流量净额较上年同期有所增长，增加了以票据池为贷款的银行借款 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 18 302.91 万元，用于生产经营活动。 本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金 150 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 1 家全资子公司和 1 家控股子公司。 1.全资子公司情况 武汉水院电气有限责任公司，成立于 2002 年 4 月 2 日，法定代表人邱凌，住所武汉市东湖开发区关山 一路特 1 号华中曙光软件园 A 座 502 室，注册资本 2000 万元，为本公司的全资子公司。统一社会信用 代码：91420100737504609L，经营范围：防雷接地产品、电子测量仪器、电气产品的技术研制、技术开 发、技术服务、生产和销售；企业管理咨询；自有房屋租赁；电力设备、检测设备、仪器仪表的租赁； 劳务分包。 截止到报告期末，水院电气营业收入 6,102,281.00 元，净利润 35,172.56 元，总资产 15,591,796.03 元。 2.控股子公司情况 武汉森元软件技术有限公司，成立于 2011 年 3 月 2 日，法定代表人刘兴元，住所武汉市东湖开发区关 山一路特 1 号华中曙光软件园 A 座 516 室，注册资本 1000 万元，为本公司的控股子公司。统一社会信 用代码：91420100568392780E，经营范围：计算机软件开发、销售；计算机软件技术咨询、技术培训、 技术服务；工业自动化技术、电力电子通信及网络系统集成技术的研究、开发、技术转让、技术服务； 教育培训系统及相关软件的研究、开发及批发兼零售；摄影服务；测绘服务；地理信息系统及相关产品 和软件的研发、技术咨询、技术服务；人力资源服务；劳务派遣；企业管理咨询；企业形象策划；劳务 外包；劳务分包。 截止到报告期末，森元软件营业收入 1,789,756.37 元，净利润 54,637.17 元，总资产 10,201,499.37 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 19 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 本公司根据财政部发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财 会〔2018〕 15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益。 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识带入到业务发展实践中。在追求效益的 同时，公司依法纳税，认真履行作为企业应当履行的社会责任。时刻关心员工成长，重视员工培养，且 不断完善劳动用工及福利保障制度。 公司为电力系统安全运行不断提供优质服务和创新产品，在注重创造经济效益和社会效益的同时，积极 承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司运营模式及主营业务未发生变化，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具备独立 自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好； 主要财务、业 务等经营指标良好；经营管理层、核心技术人员队伍稳定。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响 的事项。公司拥有良好的持续经营能力，主营业务形势良好。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.公司治理的风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度，但 股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也 需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的发展，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将 会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 20 应对措施：公司已制定了规范公司治理及强化其制衡动作的管理制度，强化全体股东、董事、监事、高 级管理人员规范公司治理理念，依法审慎履行管理、监督职责，确保严格按照《公司章程》及其他管理 制度的规定组织及实施“三会”程序，规范公司治理行为。 2.宏观经济环境波动的风险： 公司提供的产品和服务与宏观经济发展有紧密联系，与电力工业的发展息息相关。当宏观经济快速发展 时，国家基础设施建设和固定资产投资快速增加，能源（电力）需求上升，对输配电及控制设备产品的 需求随之上升；反之，当宏观经济下滑时，产品需求相应减少。与电力工业的周期性相比，输配电行业 有一定的滞后性，其基本规律是电厂建设先行，然后是输变电网和配电网的建设。 应对措施：为有效减小要述风险对公司的经营影响，公司会密切关注国家电力产业政策动向，积极主动 优化公司产品结构，提升产品技术含量，尽量减小宏观经济波动对公司经营业绩的影响。 2.核心技术人员流失的风险 公司属于知识密集型行业，产品具有较高的技术含量，而核心技术人员又是高新技术小企业核心能力的 主要创造者。公司在市场开拓、项目实施的过程中，对于高素质的技术人才依赖程度较高，因此公司所 拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳定性是公司可持续发菜的关键。随着企业和地区间人才竞争 的日趋激烈，人才流动的可能性增加，这将直接影响到企业的发展。 应对措施：针对该风险，公司通过实施积极的人才激励政策，为员工营造有利于开发和创新的良好环境。 实施项目负责制，为管理团队和核心技术人员制定持续激励机制；通过多种措施培养储备专业人才，激 发员工工作积极性。 4.产品质量风险： 由于电力运行特殊的安全要求，国家对其生产、销售、安装和使用都有严格的强制性规定。虽然报告期 内，公司从未发生任何产品质量事故，也从未因产品质量问题与客户发生纠纷。但若未来因公司产品质 量不合格或出现质量缺陷而导致电力运行故障，将给公司声誉带来较大损害，从而影响公司生产经营。 应对措施：公司将进一步建立健全科学完善的生产管理体系，完善工作流程和程序文件，全面提高产品 质量，加强生产过程控制，培养关键技术人才，进一步贯彻执行 ISO90001 质量管理体系，使产品质量 不断提高，树立良好的品牌形象。在此基础上，公司还将加强产品的安全检验工作，严格执行与电力系 统安全运行相关的规范和标准，杜绝质量事故的发生。 (二) 报告期内新增的风险因素 本报告期内无新增的风险因素。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(二) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 银行承兑汇票 质押 3,087,884.02 6.25% 票据池抵押贷款，用于经 营活动。 总计 - 3,087,884.02 6.25% - 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 0 0 0% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 25,000,000 100% 0 25,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 17,123,700 68.49% 0 17,123,700 68.49% 董事、监事、高管 943,800 3.78% 0 943,800 3.78% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 25,000,000 - 0 25,000,000 - 普通股股东人数 17 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 邱凌 6,267,600 0 6,267,600 25.07% 6,267,600 0 2 程行斌 6,133,900 0 6,133,900 24.54% 6,133,900 0 3 武 汉 新 悦 会 管 理 咨 询 合 伙 企 业（有限合伙） 4,450,000 0 4,450,000 17.80% 4,450,000 0 4 梁虹 3,953,700 0 3,953,700 15.81% 3,953,700 0 5 刘兴元 768,500 0 768,500 3.07% 768,500 0 合计 21,573,700 0 21,573,700 86.29% 21,573,700 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东武汉新悦会管理咨询合伙企业（有限合伙）为员工投资设立，股东邱凌在此合伙企业中的投资 比例为 71.17%。 除上述关系外，普通股前五名或持股 10%及以上股东间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 23 三、 股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 报告期内，公司不存在控股股东。邱凌、程行斌、梁虹、刘兴元为公司共同实际控制人。 (二) 实际控制人情况 2014 年 6 月 23 日，程行斌、邱凌、梁虹、刘兴元四人签订《一致行动协议》，约定各方在行使股东会/ 股东大会的召集权、提案权和表决权等股东权利和履行股东义务时，保持一致行动，期限为五年。 报告期内，程行斌、邱凌、梁虹、刘兴元合计持股比例均在 50%以上，对于公司的重大事项、财务、经 营决策及人事任免等决策，四人均在事前通过协商达成一致意见，并通过公司股东（大）会决议的方式 共同控制公司。股东公司成立后，程行斌担任公司董事长，邱凌担任公司总经理、董事，梁虹与刘兴元 均担任公司董事，四人能够通过股东大会、董事会决议决定公司的经营管理决策及管理人员的选任，实 际控制公司。 程行斌，董事长，男，1956 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，1995 年毕业于武汉水利电力大 学高电压技术专业，硕士学历，1982 年 11 月至 1985 年 3 月，就职于水利电力部武汉高压研究所计算机 室，担任助理工程师；1985 年 4 月至 1990 年 12 月，就职于电力工业部武汉高压研究所科研处，担任工 程师；1990 年 12 月至 2004 年 10 月，就职于电力工业部武汉高压研究所高压计量研究室，担任高级工 程师；2004 年 10 月至股份公司成立，就职于新电电气，担任董事长职位。2016 年 8 月 8 日，由公司股 东大会选举为董事，任期三年。同日，由公司董事会选举为董事长，任期三年。 邱凌，董事兼总经理，男，1971 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，1999 年 7 月毕业于武汉水 利电力大学高电压技术专业，博士学历，1998 年 1 月至股份公司成立就职于新电电气，历任开发部主任、 总工程师、总经理，2016 年 8 月 8 日，由公司股东大会选举为董事，任期三年。同日，由公司董事会选 举为总经理，任期三年。 梁虹，董事，女，1961 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，1993 年毕业于湖北荆州电大中文专 业，大专学历，1980 年 7 月至 1992 年 12 月，就职于长江大学图书馆，担任图书采编；1993 年 1 月至 2011 年 6 月，就职于武汉大学出版社，担任出纳；2016 年 8 月 8 日，由公司股东大会选举为董事，任 期三年。 刘兴元，董事，男，1971 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，1992 年毕业于昆明工学院机械系 机械制造工艺与设备专业，本科学历，1992 年 7 月至 1998 年 10 月，就职于哈尔滨东北轻合金有限责任 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 24 公司工学院，担任教师；1998 年 10 月至 2008 年 5 月，就职于哈尔滨光宇集团，担任业务经理；2008 年 5 月至股份公司成立，就职于新电电气，担任销售经理；2011 年 3 月至今，就职森元软件，担任法人 代表；2016 年 8 月 8 日，由公司股东大会选举为董事，任期三年。 本报告期内公司实际控制人没有发生变化。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 网上票据池质押借款 中国工商银行股份有限公 司武汉东湖开发区支行 1,450,000.00 4.35% 5 个月 否 网上票据池质押借款 中国工商银行股份有限公 司武汉东湖开发区支行 275,000.00 4.35% 12 个月 否 网上票据池质押借款 中国工商银行股份有限公 司武汉东湖开发区支行 154,078.00 4.35% 12 个月 否 网上票据池质押借款 中国工商银行股份有限公 司武汉东湖开发区支行 900,000.00 4.35% 12 个月 否 合计 - 2,779,078.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 21 日 0.06 0 0 合计 0.06 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公 司领取薪 酬 程行斌 董事长 男 1956 年 10 月 硕士 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8 月 7 日 是 邱 凌 董事、总经理 男 1971 年 11 月 博士 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8 月 7 日 是 梁 虹 董事 女 1961 年 6 月 大专 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8 月 7 日 是 刘兴元 董事 男 1971 年 6 月 本科 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8 月 7 日 是 陈鹏云 董事 男 1956 年 3 月 硕士 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8 月 7 日 是 周凤姣 监事 女 1962 年 5 月 大专 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8 月 7 日 是 戴 兵 监事 男 1968 年 12 月 大专 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8 月 7 日 是 毛虎贲 职工代表监 事 男 1986 年 2 月 硕士 2016 年 8 月 8 日-2019 年 8 月 7 日 是 胡孝菊 财务负责人 女 1979 年 3 月 大专 2017 年 7 月 29 日-2019 年 8 月 7 日 是 雷 勇 董事会秘书 女 1975 年 11 月 大专 2018 年 9 月 19 日-2019 年 8 月 7 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1.董事梁虹与股东、监事周凤姣系姑嫂关系。 2.股东武汉新悦会管理咨询合伙企业（有限合伙）为员工投资设立，股东邱凌在此合伙企业中的投资比 例为 71.17%。 3.报告期内，公司不存在控股股东，邱凌、程行斌、梁虹、刘兴元为公司共同实际控制人。 除上述情况外，公司股东不存在其他关联关系。公司股东中不存在私募投资基金或私募投资基金管理人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 程行斌 董事长 6,133,900 0 6,133,900 24.54% 0 邱凌 董事、总经理 6,267,600 0 6,267,600 25.07% 0 梁虹 董事 3,953,700 0 3,953,700 15.81% 0 刘兴元 董事 768,500 0 768,500 3.07% 0 陈鹏云 董事 200,000 0 200,000 0.8% 0 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 27 周凤姣 监事 493,800 0 493,800 1.98% 0 戴兵 监事 100,000 0 100,000 0.4% 0 毛虎贲 监事 0 0 0 0% 0 胡孝菊 财务负责人 150,000 0 150,000 0.6% 0 雷勇 董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 18,067,500 0 18,067,500 72.27% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 陈志军 董事会秘书 离任 离职 个人原因 雷勇 部门主管 新任 董事会秘书 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 新任董事会秘书 雷勇 职业经历： 2007 年 4 月-2016 年 8 月任武汉新电电气技术有限责任公司市场部主任； 2016 年 9 月-2018 年 8 月任武汉新电电气股份有限公司项目管理部主管； 2018 年 8 月-至今任武汉新电电气股份有限公司董秘。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 23 25 生产人员 36 35 销售人员 19 14 技术人员 68 63 财务人员 6 6 员工总计 152 143 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 11 16 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 28 本科 58 65 专科 64 41 专科以下 18 20 员工总计 152 143 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人才引进和招聘 针对不同的岗位通过不同的招聘渠道：网络招聘、社会招聘、内部推荐等渠道加强人才引进。 2.培训 根据公司的发展情况，通过不同的岗位，不同层级的培训需求制定了年度培训方案，针对不同时期的员 工进行了入职培训、岗位能力培训、专业知识培训、沟通能力培训等，为新员工融入、不同岗位员工专 业能力提升以及管理能力和技术开发能力均有提升。 3.薪酬政策 公司在员工薪酬政策上本着竞争、激励、公平原则不断完善绩效考核和岗位薪酬体系。竞争性使公司的 薪酬体系与市场接轨，能够达到激发员工活力的目标；把员工的个人工作业绩和公司业绩有效结合起来， 激励员工共同分享企业发展所带来的收益；公平性将薪酬体系重在建立合理的价值评价机制，在统一的 规则下，通过对员工的绩效考评决定员工的收入。 4.需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内公司无员工办理退休，不需要公司承担退休费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企 业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律文件、法规的要求，及时制定了《公司年度报告 重大差错责任追究制度》、《公司募集资金使用管理办法》等，以规范公司的管理和运作。截止到报告期 末，公司治理符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法 规及规范性文件的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 为保证全体股东的合法权益，根据《公司法》成立股东大会。股东大会由全体股东组成，是公司的最高 权力机构。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集和召开股东大会， 其通知事项、时间、议题、回避及表决等事项均合法有效，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等 地位，充分行使自己的权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内发生的重大决策事项，均严格按照相关法律及《公司章程》等履行规定程序，并在全国中小企 业股份转让系统公告。 具体程序如下：人事变动：报告期内公司董事、监事未发生变化，仅董秘陈志军因个人原因离职，已在 全国中小企业转让系统公告。（详见公告编号：2018-015）。截止报告期末，公司重大决策事项均依法履 行规定程序，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 31 4、 公司章程的修改情况 因经营与发展需要，公司对《章程》第二章第十二条公司经营范围变更为：电力、计算机、自动化控制、 仪器仪表等技术及产品的开发、技术服务、开发产品的制造及销售；电器机械、五金交电、仪器仪表零 售兼批发；防雷接地工程设计与施工；企业管理咨询、企业宣传策划；三维动画设计开发、三维仿真系 统设计开发；电力设备、检测设备、仪器仪表的租赁；自有房屋租赁；劳务分包；业务外包；劳务派遣。 详见公司于 2018 年 11 月 12 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的《武汉新电电气 股份有限公司关于修订《公司章程》公告》（公告编号：2018-018）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1.第一届董事会第八次会议审议通过了《2017 年年度报告及其摘要的议 案》、《2017 年度董事会工作报告的议案》、《2017 年度总经理工作报告 的议案》、《2017 年度财务决算报告的议案》、《2017 年度利润分配预案 的议案》、《2018 年度财务预算报告的议案》、《成立总经理办公室的议 案》、《提请召开 2017 年度股东大会的议案》。 2. 第一届董事会第九次会议审议通过了《2018 年半年度报告的议案》。 3. 第一届董事会第十次会议审议通过了《关于武汉新电电气股份有限 公司聘任公司高级管理人员的议案》、《关于申请办理武汉新电电气股份 有限公司与广东电网有限责任公司教育培训评价中心的履约保函的议 案》。 4. 第一届董事会第十一次会议审议通过了《增加公司经营范围并修改 公司章程的议案》、《提请召开 2018 年第二次临时股东大会的议案》。 5. 第一届董事会第十二次会议审议通过了《公司资产抵押申请银行授 信》、《提请召开 2018 年第三次临时股东大会的议案》。 6. 第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于对控股子公司增资的 公告的议案》。 监事会 2 1.第一届监事会第四次会议审议通过了《关于 2017 年年度报告及其摘 要的议案》、《关于 2017 年度监事会工作报告的议案》、《关于 2017 年度 财务决算报告的议案》、《关于 2017 年度利润分配预案的议案》、《关于 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 32 2018 年度财务预算报告的议案》、《关于提请召开 2017 年度股东大会的 议案》。 2. 第一届监事会第五次会议审议通过了《关于 2018 年半年度报告的议 案》。 股东大会 5 1.2017 年年度股东大会审议通过了《2017 年年度报告及其摘要的议案》、 《2017 年度董事会工作报告的议案》、《关于 2017 年度监事会工作报告 的议案》、《2017 年度财务决算报告的议案》、《2017 年度利润分配预案 的议案》、《2018 年度财务预算报告的议案》。 2.2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议 案》。 3. 2018 年第二次临时股东大会审议通过了《增加公司经营范围并修改 公司章程的议案》。 4. 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司资产抵押申请银 行授信的议案》。 5. 2018 年第四次临时股东大会审议通过了《公司对控股子公司增资的 议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东 大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他 法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召 开的股东大会均由董事会召集召开。 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会严格按照《公司法》、《公司 章程》和《董事会议事规则》履行权利、承担义务；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求； 各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议，董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，公 司全体董事能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权；监事 认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职 责的合法、合规性进行有效监督；对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督 并发表意见，维护公司和全体股东的权益。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 33 (三) 公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规 和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财 务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依 法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规 的要求。 截至报告期末，公司管理层尚未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行《投资者关系管理制 度》的规定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范 性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布 信息及其他信息进行保密，确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状 况等。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内公司董事会、股东大会会议的召集和召开均符合《公司法》、《公司章程》的规定，决策程序合 法合规，并建立了较为完善的内部控制制度；公司董事、高级管理人员在履行职责和行使职权时恪尽职 守、勤勉尽责，未发现董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规或损害公司股东、公司利 益的行为。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 34 与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联 关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2.人员独立：公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公 司章程》的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司的财务人员没有在其他企业中 兼职的情形。 3.资产独立：公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公 司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与经营有关的品牌、专利。公司资产独立完 整、产权明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形。 4.机构独立：公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、董事会秘书和财务负责人 等高级管理人员；公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公司的生产经营 活动，独立行使经营管理职权，公司组织机构具有独立性。 5.财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建 立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司内部控制制度均按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定，结合公司实际情况制定， 在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1.关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身状况出 发，指定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指 引下，做到有序工作，严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 35 部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期 内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守 了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，执行情况良好。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 苏公 W【2019】A483 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 江苏省无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 审计报告日期 2019 年 4 月 13 日 注册会计师姓名 陈建忠、王超 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 苏公 W【2019】A483 号 武汉新电电气股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的武汉新电电气股份有限公司（以下简称新电电气）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2018 年度合并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以 及财务报表附注。 我们认为，新电电气财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新电电气 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新 电电气，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 三、其他信息 新电电气管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括新电电气 2018 年财务报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 37 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们 无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新电电气的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非新电电气计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新电电气的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新电 电气持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致新电电气不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 38 项。 （6）就新电电气中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师：陈建忠 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·无锡 中国注册会计师：王超 2019 年 4 月 13 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一）、1 9,406,819.04 14,357,502.84 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （一）、2 25,971,945.36 15,117,761.26 预付款项 （一）、3 709,226.31 384,039.82 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （一）、4 1,272,493.65 910,122.72 买入返售金融资产 存货 （一）、5 7,206,074.67 7,188,298.28 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （一）、6 171,745.48 182,725.18 流动资产合计 44,738,304.51 38,140,450.10 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 （一）、7 4,102,054.74 4,369,257.16 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （一）、8 189,753.55 294,439.15 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 （一）、9 402,212.43 437,328.92 其他非流动资产 非流动资产合计 4,694,020.72 5,101,025.23 资产总计 49,432,325.23 43,241,475.33 流动负债： 短期借款 （一）、10 2,779,078.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 （一）、11 6,293,849.88 2,880,668.06 预收款项 （一）、12 37,981.20 717,763.73 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （一）、13 应交税费 （一）、14 950,662.99 1,243,696.52 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 40 其他应付款 （一）、15 674,425.05 449,670.10 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 10,735,997.12 5,291,798.41 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 10,735,997.12 5,291,798.41 所有者权益（或股东权益）： 股本 （一）、16 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （一）、17 1,483,825.19 1,483,825.19 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （一）、18 663,122.14 490,338.23 一般风险准备 未分配利润 （一）、19 8,294,948.70 8,009,652.39 归属于母公司所有者权益合计 35,441,896.03 34,983,815.81 少数股东权益 3,254,432.08 2,965,861.11 所有者权益合计 38,696,328.11 37,949,676.92 负债和所有者权益总计 49,432,325.23 43,241,475.33 法定代表人：程行斌 主管会计工作负责人：胡孝菊 会计机构负责人：胡孝菊 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 41 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,845,007.90 10,134,232.09 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （一）、1 18,038,386.64 12,532,506.46 预付款项 545,316.90 272,533.06 其他应收款 （一）、2 1,101,717.68 422,328.47 存货 3,086,754.84 5,222,854.92 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,860.24 流动资产合计 26,617,183.96 28,589,315.24 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （一）、3 14,117,588.25 8,117,588.25 投资性房地产 固定资产 2,916,295.16 3,069,232.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,445.48 93,684.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 266,228.20 244,481.68 其他非流动资产 非流动资产合计 17,350,557.09 11,524,986.84 资产总计 43,967,741.05 40,114,302.08 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 7,484,210.02 5,479,525.26 预收款项 555,541.51 应付职工薪酬 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 42 应交税费 792,676.03 978,995.50 其他应付款 2,722,071.91 359,295.80 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 10,998,957.96 7,373,358.07 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 10,998,957.96 7,373,358.07 所有者权益： 股本 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,979,413.44 2,979,413.44 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 663,122.14 490,338.23 一般风险准备 未分配利润 4,326,247.51 4,271,192.34 所有者权益合计 32,968,783.09 32,740,944.01 负债和所有者权益合计 43,967,741.05 40,114,302.08 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 36,717,799.78 43,179,269.96 其中：营业收入 （二）、1 36,717,799.78 43,179,269.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 43 二、营业总成本 36,141,549.65 40,927,212.25 其中：营业成本 （二）、1 18,196,500.20 19,908,192.70 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二）、2 302,976.87 318,635.27 销售费用 （二）、3 4,420,407.59 3,865,017.71 管理费用 （二）、4 7,121,589.68 8,474,956.70 研发费用 （二）、5 5,717,053.61 7,690,307.81 财务费用 （二）、6 -16,827.12 -9,328.12 其中：利息费用 302.08 利息收入 30,234.36 23,547.60 资产减值损失 （二）、7 399,848.82 679,430.18 加：其他收益 （二）、8 1,531,799.54 704,017.99 投资收益（损失以“－”号填列） - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,108,049.67 2,956,075.70 加：营业外收入 （二）、9 - 2,001,844.44 减：营业外支出 （二）、10 1,914.26 15,883.84 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,106,135.41 4,942,036.30 减：所得税费用 （二）、11 -140,515.78 267,148.43 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,246,651.19 4,674,887.87 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,246,651.19 4,674,887.87 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 288,570.97 5,757.61 2.归属于母公司所有者的净利润 1,958,080.22 4,669,130.26 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 44 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,246,651.19 4,674,887.87 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,246,651.19 4,669,130.26 归属于少数股东的综合收益总额 5,757.61 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.19 （二）稀释每股收益 0.08 0.19 法定代表人：程行斌 主管会计工作负责人：胡孝菊 会计机构负责人：胡孝菊 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （二）、1 31,672,797.51 31,551,592.48 减：营业成本 （二）、1 18,072,894.67 16,773,583.62 税金及附加 254,303.35 206,479.74 销售费用 2,856,624.67 2,283,913.79 管理费用 4,890,786.52 4,744,192.2 研发费用 （二）、2 4,491,603.61 4,526,593.73 财务费用 -19,107.10 -10,190.34 其中：利息费用 利息收入 25,605.60 18,098.94 资产减值损失 271,717.24 567,904.01 加：其他收益 678,000.00 391,200.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,531,974.55 2,850,315.73 加：营业外收入 2,001,844.44 减：营业外支出 1,514.26 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,530,460.29 4,852,160.17 减：所得税费用 -197,378.79 290,112.86 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,727,839.08 4,562,047.31 （一）持续经营净利润 1,727,839.08 4,562,047.31 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 45 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 1,727,839.08 4,562,047.31 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 29,132,120.68 43,780,688.10 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 203,799.54 267,987.99 收到其他与经营活动有关的现金 （三）、1 8,031,674.31 10,427,991.49 经营活动现金流入小计 37,367,594.53 54,476,667.58 购买商品、接受劳务支付的现金 12,914,051.32 17,525,524.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 46 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 14,619,775.72 10,977,811.78 支付的各项税费 2,718,115.92 2,585,691.43 支付其他与经营活动有关的现金 （三）、2 12,944,594.09 19,313,164.96 经营活动现金流出小计 43,196,537.05 50,402,192.86 经营活动产生的现金流量净额 -5,828,942.52 4,074,474.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 140.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 140.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 400,517.20 2,807,152.70 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 400,517.20 2,807,152.70 投资活动产生的现金流量净额 -400,517.20 -2,807,012.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,029,078.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,029,078.00 偿还债务支付的现金 250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,500,302.08 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,750,302.08 筹资活动产生的现金流量净额 1,278,775.92 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 （三）、3 -4,950,683.80 1,267,462.02 加：期初现金及现金等价物余额 （三）、3 14,357,502.84 13,090,040.82 六、期末现金及现金等价物余额 （三）、3 9,406,819.04 14,357,502.84 法定代表人：程行斌 主管会计工作负责人：胡孝菊 会计机构负责人：胡孝菊 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 47 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 28,818,486.76 25,776,034.60 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （三）、1 8,696,100.65 9,135,888.74 经营活动现金流入小计 37,514,587.41 34,911,923.34 购买商品、接受劳务支付的现金 13,536,076.09 15,173,903.48 支付给职工以及为职工支付的现金 9,278,386.67 5,997,468.66 支付的各项税费 2,203,452.44 1,361,772.08 支付其他与经营活动有关的现金 （三）、2 11,278,059.10 12,203,612.56 经营活动现金流出小计 36,295,974.30 34,736,756.78 经营活动产生的现金流量净额 1,218,613.11 175,166.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 7,837.30 1,550,209.64 投资支付的现金 6,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,007,837.30 1,550,209.64 投资活动产生的现金流量净额 -6,007,837.30 -1,550,209.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,500,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 （三）、3 -6,289,224.19 -1,375,043.08 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 48 加：期初现金及现金等价物余额 （三）、3 10,134,232.09 11,509,275.17 六、期末现金及现金等价物余额 （三）、3 3,845,007.9 10,134,232.09 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 25,000,000.00 1,483,825.19 490,338.23 8,009,652.39 2,965,861.11 37,949,676.92 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 1,483,825.19 490,338.23 8,009,652.39 2,965,861.11 37,949,676.92 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 172,783.91 285,296.31 288,570.97 746,651.19 （一）综合收益总额 1,958,080.22 288,570.97 2,246,651.19 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 50 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 172,783.91 -1,672,783.91 -1,500,000.00 1．提取盈余公积 172,783.91 -172,783.91 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -1,500,000.00 -1,500,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 1,483,825.19 663,122.14 8,294,948.70 3,254,432.08 38,696,328.11 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 51 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 25,000,000.00 1,483,825.19 34,133.50 3,796,726.86 2,960,103.50 33,274,789.05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 1,483,825.19 34,133.50 3,796,726.86 2,960,103.50 33,274,789.05 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 456,204.73 4,212,925.53 5,757.61 4,674,887.87 （一）综合收益总额 4,669,130.26 5,757.61 4,674,887.87 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 52 （三）利润分配 456,204.73 -456,204.73 1．提取盈余公积 456,204.73 -456,204.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 1,483,825.19 490,338.23 8,009,652.39 2,965,861.11 37,949,676.92 法定代表人：程行斌 主管会计工作负责人：胡孝菊 会计机构负责人：胡孝菊 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 53 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 2,979,413.44 490,338.23 4,271,192.34 32,740,944.01 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 2,979,413.44 490,338.23 4,271,192.34 32,740,944.01 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 172,783.91 55,055.17 227,839.08 （一）综合收益总额 1,727,839.08 1,727,839.08 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 172,783.91 -1,672,783.91 -1,500,000.00 1．提取盈余公积 172,783.91 -172,783.91 2．提取一般风险准备 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 54 3．对所有者（或股东）的 分配 -1,500,000.00 -1,500,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 2,979,413.44 663,122.14 4,326,247.51 32,968,783.09 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 2,979,413.44 34,133.5 165,349.76 28,178,896.70 加：会计政策变更 前期差错更正 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 55 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 2,979,413.44 34,133.5 165,349.76 28,178,896.70 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 456,204.73 4,105,842.58 4,562,047.31 （一）综合收益总额 4,562,047.31 4,562,047.31 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 456,204.73 -456,204.73 1．提取盈余公积 456,204.73 -456,204.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 56 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 2,979,413.44 490,338.23 4,271,192.34 32,740,944.01 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 57 武汉新电电气股份有限公司 2018年度财务报表附注 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司的基本情况 （一）公司基本情况 武汉新电电气股份有限公司（以下简称：公司或本公司），系由自然人程行 斌、邱凌、梁虹、刘兴元、章少强、冯霞等 16 人及武汉新悦会管理咨询合伙企 业（有限合伙）共同发起在武汉新电电气有限公司的基础上整体改制变更设立的 股份有限公司。公司主要基本情况如下： 2016 年 8 月 8 日，公司召开股东大会并通过股东会决议，同意公司由有限 责任公司整体变更为股份有限公司，全体股东通过以截至 2016 年 6 月 30 日的净 资产 2,797.94 万元折合股本总数 2,500.00 万股，每股面值 1.00 元，股本 2,500.00 万元。净资产超过股本部分计入股份公司资本公积。本次股改验资事项已经北京 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）京永验字（2016）第 21106 号验资报告验证。 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司注册资本（股本）为 2,500.00 万元，法定 代表人为程行斌，公司统一社会信用代码为 91420100300192542B，注册地址为 东湖开发区关山一路特 1 号华中曙光软件园 A 座 5 层。 （二）业务性质及主要经营活动 公司经营范围：电力、计算机、自动化控制、仪器仪表等技术及产品的开发、 技术服务，开发产品的制造及销售；电器机械、五金交电、仪器仪表零售兼批发； 防雷接地工程设计与施工；企业管理咨询、企业宣传策划；三维动画设计开发、 三维仿真系统设计开发；电力设备、检测设备、仪器仪表的租赁；自有房屋租赁； 劳务分包；业务外包；劳务派遣。 营业期限：1996 年 05 月 08 日至长期 本公司的主要产品包括：电力、计算机、自动化控制、仪器仪表等技术及产 品的开发、技术服务，开发产品的制造及销售；防雷接地工程设计与施工；三维 动画设计开发、三维仿真系统设计开发。 （三）合并财务报表范围 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 58 （1）报告期合并财务报表范围 报告期合并财务报表范围内子公司如下： 序号 公司名称 与本公司关系 1 武汉水院电气有限责任公司 子公司 2 武汉森元软件技术有限公司 子公司 (2)报告期合并财务报表范围变化情况 本期合并财务报表范围无变化。 （四）财务报告批准报出日 本财务报告已经公司董事会于2019年4月13日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息 (二) 会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 59 (三) 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合 并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对 被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能 力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体 （含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 2、 合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关 资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货 购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股 东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 60 司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。 3、 报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制 合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期 的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的 子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置 子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子 公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后 的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的 投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置 对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司 净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4、 分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 61 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享 有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不 足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时 的会计政策实施会计处理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1、 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出 售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2、 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认 金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类 别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产 时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收 款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 62 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除 外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量， 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之 中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定 的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确 定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外， 按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期 间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初 始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供 出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的 利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发 放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全 部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止 确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认 所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放 弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制 的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 63 债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的 公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4、 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值 技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分 以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未 经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观 察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类 似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间 可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观 察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义 务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5、 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外 的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计 提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区 分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值 测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 64 有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了 减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出 让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公 允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济 或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以 公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其 发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚 未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个 月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投 资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经 营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益 的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失 的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发 生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损 失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值， 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 65 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 200 万元以上的应收账款、10 万元以上的其他 应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 2、 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 A.不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 其他不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款 项 内部往来组合 合并报表范围内单位间的应收款项 B.不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 内部往来组合 个别认定法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单独计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值的，根据账龄分析法计提的坏账准备不能反 映实际减值情况。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 66 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1、 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按移动加权平均法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货 类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正 常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的 产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税 费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格 约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本 进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 周转材料的摊销方法 周转材料采用一次转销法。 (十一) 长期股权投资 1、 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财 务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定，认定为重大影响。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 67 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素 2、 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、 承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期 股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断 是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控 制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应 享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始 投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允 价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区 分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成 本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的， 把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被 购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益 等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 68 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款 作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价 值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准 则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营 企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4、 长期投资减值测试方法和减值准备计提方法 长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注三、（十五）“长期 资产减值”。 5、 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对 于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的， 转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认 为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规 定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交 易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价）， 资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之 间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 69 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易” 的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本 能够可靠计量时予以确认。 2、 各类固定资产的折旧方法 固定资产类别 折旧方式 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 直线法 30 3.00 3.23 办公设备 直线法 5 3.00 19.40 交通运输设备 直线法 4 3.00 24.25 机器设备 直线法 10 3.00 9.70 电子设备及其他 直线法 3 3.00 32.33 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁 资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购 买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可 以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁 期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始 日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收 款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额 的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 70 4、 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注三、（十五）“部分 长期资产减值”。 (十三) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计 入当期损益。 2、 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且 中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确 认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态 时，借款费用停止资本化。 3、 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资 产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘 以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十四) 无形资产 1、 本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、商标权及办公软件等， 按成本进行初始计量。 2、 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经 济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 71 线法摊销。具体年限如下： 项 目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用权的使用年限 软件著作权 10 年 预计使用年限 技术使用权 3 年 技术转让合同 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的 使用寿命进行复核。 3、 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注三、（十五） “部分长期资产减值”。 4、 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究 开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产 并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该 无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用 的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发 阶段的支出能够可靠地计量。 (十五) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长 期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业 合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准 备并计入当期损益。 (十六) 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可 辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 72 关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时， 商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应 中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 1、 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2、 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。 3、 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金 额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口 统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关 义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受 益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划 资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设 定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设 定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益 计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 73 计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益 范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4、 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费 用时。 5、 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划 的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关 规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务 成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工 福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资 产成本。 (十九) 收入 1、 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要 风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关 的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额 能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳 务的收入，并按已完工作的测量/已经提供劳务占应提供劳务总量的比例/已经发 生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结 果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 74 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠 计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的 时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法 计算确定。 2、 收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： （1） 公司商品销售：主要指公司销售的高低压输变电设备的带电测试与 在线监测系统产品、配网线路过电压防护产品、电力虚拟三维仿真培训产品。收 入确认的原则方法：根据签订的销售合同，公司已经发出产品，已将产品所有权 上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠的计量时确认收入。 （2） 技术及安装服务收入：主要是指为客户研究项目提供软件、咨询、 研究、安装维护、改造及支持服务；产品现场指导公司产品的安装、调试。收入 确认的原则方法：根据签订的技术服务合同，在服务期内提供服务或者技术支持， 在服务期内提供报告并经对方验收合格时确认收入。 （3） 研究开发项目收入：主要是指为客户研究开发新产品、新技术服务。 收入确认的原则方法：公司根据与用户签订的研究开发合同，在约定的时间或者 服务期内提交相应的研究成果，客户验收合格后并收到价款或取得验收证据时确 认收入。 (二十) 政府补助 1、 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助 所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到 或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 75 2、 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资 产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基 础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政 府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相 关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关 递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对 于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关 或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本 费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本 费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4、 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负 债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间 的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得 税资产或递延所得税负债。 2、 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳 税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税 资产。 3、 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 76 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金 额。 4、 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但 不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的 交易或者事项。 (二十二) 股份支付 1、 股份支付的种类 本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2、 权益工具公允价值的确定方法 本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价 确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价 模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价 格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股 份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等 后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预 计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 4、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即 可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资 本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的 每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具 授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行 权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计 算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 77 负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值 金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每 个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价 值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所 授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的 增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之 间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式 修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该 变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条 件而被取消的除外），本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他 方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益 工具的取消处理。 (二十三) 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本公司根据财政部发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》(财 会〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度 财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响 的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 560,433.00 应收票据及应收账款 15,117,761.26 应收账款 14,557,328.26 应付票据 应付票据及应付账款 2,880,668.06 应付账款 2,880,668.06 应付利息 其他应付款 449,670.10 应付股利 其他应付款 449,670.10 管理费用 16,165,264.51 管理费用 8,474,956.70 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 78 研发费用 7,690,307.81 本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司 2017 年 末资产总额、负债总额和净资产以及 2017 年度净利润未产生影响。 （2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额， 在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、16%、6% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 25%后余值的 1.2%计缴；从租计 征的，按租金收入的 12%计缴 1.2% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3% 地方教育附加 按实际缴纳的增值税计征 1.5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 武汉新电电气股份有限公司 15% 武汉水院电气有限责任公司 15% 武汉森元软件技术有限公司 25% 2、 税收优惠 （1）2016 年 12 月 13 日，本公司通过高新技术企业重新认定，再次获得湖 北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局及湖北省地方税务局联合颁 发的编号为 GR201642000469 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据新 颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，公司享受按照 15%的优惠税率缴纳企 业所得税, 报告期执行 15%的企业所得税优惠税率。 （2）2016 年 12 月 13 日，子公司武汉水院电气有限责任公司通过高新技术 企业重新认定，再次获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局 及湖北省地方税务局联合颁发的编号 GR201642000246 的《高新技术企业证书》， 有效期为三年。根据新颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，公司享受按照 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 79 15%的优惠税率缴纳企业所得税, 报告期执行 15%的企业所得税优惠税率。 （3）武汉森元软件技术有限公司 2014 年 6 月 27 日被认定为软件企业，并 取得了鄂 R-2014-0236 号软件企业认定证书，增值税实际税负超过 3%的部分享 受即征即退。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 38,896.42 23,177.52 银行存款 9,367,922.62 14,334,325.32 合计 9,406,819.04 14,357,502.84 注：期末货币资金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在 境外且资金汇回受到限制的款项。 2、 应收票据及应收账款 （1） 明细情况 项 目 期末余额 期初余额 应收票据 4,860,584.02 560,433.00 应收账款 21,111,361.34 14,557,328.26 合 计 25,971,945.36 15,117,761.26 （2） 应收票据情况 1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,587,884.02 560,433.00 商业承兑汇票 272,700.00 合计 4,860,584.02 560,433.00 2）期末公司已质押的应收票据情况 项 目 期末已质押金额 银行承兑汇票 3,087,884.02 小 计 3,087,884.02 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 80 3）期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 （3） 应收账款情况 1） 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 22,940,235.77 98.66 1,828,874.43 7.97 21,111,361.34 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 312,000.00 1.34 312,000.00 100.00 合计 23,252,235.77 2,140,874.43 21,111,361.34 （续） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 16,009,670.68 98.09 1,452,342.42 9.07 14,557,328.26 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 312,000.00 1.91 312,000.00 100.00 合计 16,321,670.68 1,764,342.42 14,557,328.26 2） 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 3） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 19,523,287.79 585,698.63 3.00 1 至 2 年 1,846,157.98 184,615.80 10.00 2 至 3 年 339,200.00 101,760.00 30.00 3 至 4 年 542,980.00 271,490.00 50.00 4 至 5 年 16,500.00 13,200.00 80.00 5 年以上 672,110.00 672,110.00 100.00 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 81 账龄 期末余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 合计 22,940,235.77 1,828,874.43 4） 期末单项金额不重大并但单独计提坏帐准备的应收账款 单位名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 贵溪市供电有限责 任公司 312,000.00 312,000.00 100.00 合 同 执 行 产 生 分 歧，预计无法收回 合计 312,000.00 312,000.00 5） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 376,532.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 6） 本报告期无实际核销的应收账款。 7） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司 7,948,604.63 34.18 238,458.14 广东电网有限责任公司教育培训评价中心 2,096,950.00 9.02 62,908.50 重庆磐众科技有限公司 1,145,030.10 4.92 79,133.40 云南电网有限责任公司红河供电局 1,079,700.00 4.64 32,391.00 云南电网有限责任公司昆明供电局 1,016,400.00 4.37 30,492.00 合计 13,286,684.73 57.13 443,383.04 8） 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 9） 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 3、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 686,226.31 96.76 384,039.82 100.00 1-2 年 23,000.00 3.24 合计 709,226.31 100.00 384,039.82 100.00 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 82 （2） 无账龄 1 年以上重要的预付款项。 （3） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项总额的比例 (%) 上海承誉电子有限公司 120,000.00 16.92 《电网技术》杂志社有限公司 120,000.00 16.92 中国石化销售有新公司湖北武汉石油分公司 78,000.00 11.00 上海普锐马电子有限公司 60,000.00 8.46 广安电气检测中心（广东）有限公司 50,000.00 7.05 合计 428,000.00 60.35 4、 其他应收款 （1） 明细情况 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,272,493.65 910,122.72 合 计 1,272,493.65 910,122.72 （2） 应收利息 无 （3） 应收股利 无 （4） 其他应收款情况 1） 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 1,339,290.08 100.00 66,796.43 4.99 1,272,493.65 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 1,339,290.08 66,796.43 1,272,493.65 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 83 （续） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 953,602.34 100.00 43,479.62 4.56 910,122.72 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 953,602.34 43,479.62 910,122.72 2） 报告期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。 3） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,202,351.04 36,070.53 3.00 1-2 年 64,059.04 6,405.90 10.00 2 至 3 年 68,800.00 20,640.00 30.00 3 至 4 年 50.00 4 至 5 年 2,000.00 1,600.00 80.00 5 年以上 2,080.00 2,080.00 100.00 合计 1,339,290.08 66,796.43 4） 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的其他应收款。 5） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 23,316.81 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 6） 本期无实际核销的其他应收款。 7） 其他应收款按款项性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 918,070.00 451,915.00 备用金 392,591.04 387,851.34 往来款 28,629.04 113,836.00 合计 1,339,290.08 953,602.34 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 84 8） 按欠款方归集的期末重要其他应收款情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款总 额的比例(%) 坏账准备期 末余额 北京交通大学 保证金 180,000.00 1 年以内 13.44 5,400.00 广东电网有限责任公司 教育培训评价中心 保证金 140,000.00 1 年以内 10.45 4,200.00 张雯 备用金 115,209.00 1 年以内 8.60 3,456.27 国网浙江浙电招标咨询 有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 7.47 3,000.00 武汉朗德电气有限公司 保证金 95,000.00 1 年以内 7.09 2,850.00 合计 630,209.00 47.05 18,906.27 9） 本报告期末无涉及政府补助的应收款项。 10） 本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 11） 本报告期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 5、 存货 （1）明细情况 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,323,910.18 2,323,910.18 在产品 3,006,085.19 3,006,085.19 库存商品 2,010,310.58 134,231.28 1,876,079.30 合计 7,340,305.95 134,231.28 7,206,074.67 （续） 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,186,549.44 2,186,549.44 在产品 3,725,612.83 3,725,612.83 库存商品 1,537,107.81 260,971.80 1,276,136.01 合计 7,449,270.08 260,971.80 7,188,298.28 （2） 存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 85 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 260,971.80 126,740.52 134,231.28 合计 260,971.80 126,740.52 134,231.28 （3） 期末存货无用于抵押、担保或所有权受限的情况。 6、 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预交增值税 6,119.46 预交所得税 171,745.48 171,745.48 预交其他税费 4,860.24 合 计 171,745.48 182,725.18 7、 固定资产 项 目 期末余额 期初余额 固定资产 4,102,054.74 4,369,257.16 固定资产清理 合 计 4,102,054.74 4,369,257.16 （1） 固定资产 1）固定资产情况 项目 办公设备 电子设备及 其他 房屋建筑物 交通工具 机器设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 670,581.75 2,834,457.58 2,733,138.08 1,565,504.63 806,800.02 8,610,482.06 2.本期增加金额 748,290.18 75,638.79 823,928.97 （1）购置 748,290.18 75,638.79 823,928.97 3.本期减少金额 153,846.16 153,846.16 （1）处置或报废 （2）其他 153,846.16 153,846.16 4.期末余额 670,581.75 3,428,901.60 2,733,138.08 1,565,504.63 882,438.81 9,280,564.87 二、累计折旧 1.期初余额 281,581.01 1,451,084.98 1,207,743.51 1,285,900.22 14,915.18 4,241,224.90 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 86 项目 办公设备 电子设备及 其他 房屋建筑物 交通工具 机器设备 合计 2.本期增加金额 109,230.29 626,694.91 88,371.31 75,440.18 83,146.84 982,883.53 （1）计提 109,230.29 626,694.91 88,371.31 75,440.18 83,146.84 982,883.53 3.本期减少金额 45,598.30 45,598.30 （1）处置或报废 （2）其他 45,598.30 45,598.30 4.期末余额 390,811.30 2,032,181.59 1,296,114.82 1,361,340.40 98,062.02 5,178,510.13 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 279,770.45 1,396,720.01 1,437,023.26 204,164.23 784,376.79 4,102,054.74 2.期初账面价值 389,000.74 1,383,372.60 1,525,394.57 279,604.41 791,884.84 4,369,257.16 注：公司本期固定资产减少为转入存货用于产品生产销售。 2）截止报告期末不存在暂时闲置的固定资产。 3）截止报告期末不存在通过融资租赁租入的固定资产。 4）截止报告期末不存在通过经营租赁租出的固定资产。 5）截止报告期末不存在未办妥产权证书的固定资产。 （2）固定资产清理 无 8、 无形资产 （1）明细情况 项目 软件著作权 技术使用权 合计 一、账面原值 1.年初余额 300,000.00 224,056.60 524,056.60 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 87 项目 软件著作权 技术使用权 合计 2.本年增加金额 (1)购置 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 300,000.00 224,056.60 524,056.60 二、累计摊销 1.年初余额 170,000.00 59,617.45 229,617.45 2.本年增加金额 30,000.00 74,685.60 104,685.60 （1）计提 30,000.00 74,685.60 104,685.60 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 200,000.00 134,303.05 334,303.05 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 100,000.00 89,753.55 189,753.55 2.年初账面价值 130,000.00 164,439.15 294,439.15 （2）报告期末无未办妥产权证书的无形资产。 9、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 坏账准备 2,207,670.86 332,827.13 1,807,822.04 273,226.25 存货跌价准备 134,231.28 20,134.69 260,971.80 39,145.76 内部交易未实现利润 328,337.41 49,250.61 833,046.09 124,956.91 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 88 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 合 计 2,670,239.55 402,212.43 2,901,839.93 437,328.92 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 3,750,373.29 2,302,447.38 合计 3,750,373.29 2,302,447.38 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 640,279.62 640,279.62 2022 1,662,167.76 1,662,167.76 2023 1,447,925.91 合计 3,750,373.29 2,302,447.38 10、 短期借款 （1）明细情况 项 目 期末余额 期初余额 质押借款 2,779,078.00 合 计 2,779,078.00 （2）报告期末短期借款明细 借款单位 期末余额 借款利率 借款日期 还款日期 担保方式 说明 中国工商银行股份有限公 司武汉东湖开发区支行 1,450,000.00 4.35% 2018/11/27 2019/4/26 质押借款 注 中国工商银行股份有限公 司武汉东湖开发区支行 275,000.00 4.35% 2018/12/14 2019/12/14 质押借款 注 中国工商银行股份有限公 司武汉东湖开发区支行 154,078.00 4.35% 2018/12/11 2019/12/11 质押借款 注 中国工商银行股份有限公 司武汉东湖开发区支行 900,000.00 4.35% 2018/12/25 2019/12/25 质押借款 注 合计 2,779,078.00 注：公司分别于2018/11/27，2018/12/14，2018/12/11，2018/12/25在中国 工商银行股份有限公司武汉东湖开发区支行办理网上票据池质押借款，借款合同 编号分别为0320200090-2018（东湖）字00353号，0320200090-2018（东湖）字 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 89 00411号，0320200090-2018（东湖）字00383号，0320200090-2018（东湖）字00433 号，质押物为票据，截止本报告期末，上述质押事项尚未解除。 11、 应付票据及应付账款 （1） 明细情况 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 6,293,849.88 2,880,668.06 合 计 6,293,849.88 2,880,668.06 （2） 应付票据 无 （3） 应付账款 1) 应付账款列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 5,708,416.43 2,689,705.59 1 至 2 年 474,255.11 164,671.25 2 至 3 年 84,887.12 11,894.00 3 年以上 26,291.22 14,397.22 合计 6,293,849.88 2,880,668.06 2) 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 账面余额 未偿还或结转的原因 武汉市龙成测控技术有限公司 172,000.00 未到约定结算期 武汉中钧机械有限公司 120,000.00 未到约定结算期 宁波国创电力科技发展有限公 司 116,285.00 未到约定结算期 合计 408,285.00 12、 预收款项 （1）预收款项列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 37,981.20 717,763.73 合计 37,981.20 717,763.73 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 90 （2）期末无账龄超过 1 年的预收款项。 13、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 12,983,934.56 12,983,934.56 二、离职后福利-设定提存计划 1,635,841.16 1,635,841.16 合计 14,619,775.72 14,619,775.72 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 11,338,418.88 11,338,418.88 二、职工福利费 908,261.49 908,261.49 三、社会保险费 666,162.19 666,162.19 其中：医疗保险费 591,720.76 591,720.76 工伤保险费 33,789.32 33,789.32 生育保险费 40,652.11 40,652.11 四、住房公积金 44,880.00 44,880.00 五、工会经费和职工教育经费 26,212.00 26,212.00 合计 12,983,934.56 12,983,934.56 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,577,714.75 1,577,714.75 2、失业保险费 58,126.41 58,126.41 合计 1,635,841.16 1,635,841.16 14、 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 825,647.30 727,738.31 企业所得税 375,298.46 个人所得税 18,345.06 46,825.40 城市维护建设税 57,795.32 50,513.32 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 91 项目 期末余额 期初余额 教育费附加 24,769.43 21,648.56 地方教育费附加 12,384.70 10,824.29 印花税 5,076.00 4,203.00 其他税费 6,645.18 6,645.18 合计 950,662.99 1,243,696.52 15、 其他应付款 （1）明细情况 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 674,425.05 449,670.10 合计 674,425.05 449,670.10 （2）应付利息情况 无 （3）应付股利情况 无 （4） 其他应付款 1） 明细情况 项目 期末余额 期初余额 待结算费用 608,257.05 417,770.10 其他经营性往来款 52,868.00 押金保证金 13,300.00 31,900.00 合计 674,425.05 449,670.10 2） 期末无账龄超过 1 年的其他应付款。 16、 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 25,000,000.00 25,000,000.00 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 92 合 计 25,000,000.00 25,000,000.00 17、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,483,825.19 1,483,825.19 合计 1,483,825.19 1,483,825.19 18、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 490,338.23 172,783.91 663,122.14 合计 490,338.23 172,783.91 663,122.14 19、 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 8,009,652.39 3,796,726.86 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 8,009,652.39 3,796,726.86 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,958,080.22 4,669,130.26 减：提取法定盈余公积 172,783.91 456,204.73 应付普通股股利 1,500,000.00 期末未分配利润 8,294,948.70 8,009,652.39 (二) 合并利润表项目注释 1、 营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 36,717,799.78 43,179,269.96 合计 36,717,799.78 43,179,269.96 主营业务成本 18,196,500.20 19,908,192.70 合计 18,196,500.20 19,908,192.70 （2）主营业务（分业务类别） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 93 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 研究开发项目收入 17,031,041.52 9,007,201.03 14,625,429.20 5,053,424.64 产品销售收入 14,950,411.12 7,203,555.41 21,476,666.68 10,713,253.65 技术及安装服务收入 4,736,347.14 1,985,743.76 7,077,174.08 4,141,514.41 合计 36,717,799.78 18,196,500.20 43,179,269.96 19,908,192.70 （3）主营业务（分地区） 区域分布 本期发生额 上期发生额 华中地区 12,010,692.40 16,342,031.34 华南地区 9,907,671.80 10,565,880.71 华北地区 4,977,113.71 175,737.78 华东地区 3,457,327.33 5,366,845.35 西南地区 3,567,366.38 10,385,039.89 西北地区 2,605,128.22 343,734.89 国外 188,679.25 东北地区 3,820.69 合计 36,717,799.78 43,179,269.96 （4）前五名客户营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司 9,862,452.02 26.86 广东电网有限责任公司教育培训评价中心 5,012,462.58 13.65 广东电网有限责任公司佛山供电局 2,909,056.61 7.92 国网青海省电力公司 2,605,128.22 7.10 国网北京市电力公司 1,670,085.46 4.55 合计 22,059,184.89 60.08 2、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税 157,908.30 161,493.53 教育费附加 67,675.00 69,211.52 地方教育附加 33,837.45 34,605.75 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 94 项目 本期发生额 上期发生额 房产税 24,598.24 24,598.24 印花税 16,975.40 26,661.80 土地使用税 1,982.48 1,982.48 水利建设专项 81.95 合计 302,976.87 318,635.27 3、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资奖金及福利 1,262,907.13 1,199,066.27 差旅费 887,492.42 662,185.18 招待费 850,637.45 639,566.94 广告及业务宣传费 529,525.31 543,558.16 投标及会议费 470,432.23 455,841.96 运费及包装费 226,268.07 272,822.20 售后服务费用 178,307.46 76,519.71 折旧费 14,837.52 15,457.29 合计 4,420,407.59 3,865,017.71 4、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资奖金及福利 3,910,577.18 3,086,095.14 中介服务费 1,107,702.31 1,951,635.96 办公费 976,899.35 2,393,437.95 汽车费用 444,499.50 452,627.95 折旧及摊销费 285,591.92 240,940.14 房租及物业 247,538.11 114,185.73 其他 132,053.50 206,669.40 差旅费 16,727.81 29,364.43 合计 7,121,589.68 8,474,956.70 5、 研发费用 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 95 项目 本期发生额 上期发生额 工资奖金及福利 3,958,050.96 3,807,738.14 直接材料 1,035,085.67 3,182,476.40 折旧摊销 614,177.00 436,026.58 其他 109,739.98 264,066.69 合计 5,717,053.61 7,690,307.81 6、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 302.08 减：利息收入 30,234.36 23,547.60 手续费 13,105.16 14,219.48 合计 -16,827.12 -9,328.12 7、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 399,848.82 449,953.77 存货跌价损失 229,476.41 合计 399,848.82 679,430.18 8、 其他收益 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 研发补贴 928,000.00 220,000.00 与收益相关 增值税即征即退返还 203,799.54 267,987.99 与收益相关 创新补贴 192,000.00 150,000.00 与收益相关 知识产权转化资金补贴 150,000.00 与收益相关 小进规补贴款 50,000.00 与收益相关 信用评级补贴 8,000.00 与收益相关 高新企业认定奖励 40,000.00 与收益相关 科技创新券 1,700.00 与收益相关 软件和信息服务发展专 项资金 24,000.00 与收益相关 防伪税控年费退回 330.00 与收益相关 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 96 合计 1,531,799.54 704,017.99 9、 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 与企业日常活动无关的政 府补助 2,000,000.00 其他 1,844.44 合计 2,001,844.44 计入当期损益的政府补助： 项 目 本期发生额 上期发生额 说明 新三板挂牌奖励 2,000,000.00 与收益相关，直接拨入 合计 2,000,000.00 10、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 14,703.75 其中：固定资产报废损失 14,703.75 滞纳金 164.26 1,180.09 其他 1,750.00 合计 1,914.26 15,883.84 11、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -175,632.27 375,298.46 递延所得税费用 35,116.49 -108,150.03 合计 -140,515.78 267,148.43 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 2,106,135.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 315,920.31 子公司适用不同税率的影响 5,557.83 调整以前期间所得税的影响 -175,632.27 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 97 项目 本期发生额 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 149,896.13 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 235,675.03 研发支出加计扣除 -671,932.81 所得税费用 -140,515.78 (三) 合并现金流量表项目注释 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 3,360,479.95 3,200,095.40 保证金 3,312,960.00 4,500,330.50 政府补助 1,328,000.00 2,704,017.99 利息收入 30,234.36 23,547.60 合计 8,031,674.31 10,427,991.49 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 5,835,678.45 10,787,120.99 往来款项 3,369,120.48 4,371,006.99 保证金 3,726,690.00 4,140,817.50 手续费 13,105.16 14,219.48 合计 12,944,594.09 19,313,164.96 3、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,246,651.19 4,674,887.87 加：资产减值准备 399,848.82 679,430.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 982,883.53 672,747.75 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 98 补充资料 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 104,685.60 89,617.45 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 14,703.75 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 302.08 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 35,116.49 -108,150.03 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -17,776.39 1,604,287.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,941,590.34 -2,820,618.50 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,360,936.50 -732,431.19 经营活动产生的现金流量净额 -5,828,942.52 4,074,474.72 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 9,406,819.04 14,357,502.84 减：现金的期初余额 14,357,502.84 13,090,040.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,950,683.80 1,267,462.02 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 9,406,819.04 14,357,502.84 其中：库存现金 38,896.42 23,177.52 可随时用于支付的银行存款 9,367,922.62 14,334,325.32 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 99 项目 期末余额 期初余额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 9,406,819.04 14,357,502.84 其中：使用受限制的现金和现金等价物 六、合并范围的变更 报告期内未发生合并范围变动。 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1、 重要子公司的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 武汉水院电气 有限责任公司 武汉市 武汉市 防雷接地产品、电子测量仪器、 电气产品的技术研制、技术开 发、技术服务、生产和销售;企业 管理咨询;自有房屋租赁;电力设 备、检测设备、仪器仪表的租赁; 劳务分包。 100.00 同控合并 武汉森元软件 技术有限公司 武汉市 武汉市 计算机软件开发、销售;计算机软 件技术咨询、技术培训、技术服 务;工业自动化技术、电力电子通 信及网络系统集成技术的研究、 开发、技术转让、技术服务;教育 培训系统及相关软件的研究、开 发及批发兼零售;摄影服务;测绘 服务;地理信息系统及相关产品 和软件的研发、技术咨询、技术 服务;人力资源服务;劳务派遣;企 业管理咨询;企业形象策划;劳务 外包;劳务分包。 54.07 同控合并 2、重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股 比例（%） 本年归属于少 数股东的损益 本年向少数股东宣 告分派的股利 年末少数股东权益余 额 武汉森元软件技术 有限公司 45.93 288,570.97 3,254,432.08 3、重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 武汉森元软件 技术有限公司 9,927,840.09 273,659.28 10,201,499.37 2,981,891.06 2,981,891.06 续 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 100 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量净额 武汉森元软件技术 有限公司 1,789,756.37 54,637.17 54,637.17 -1,962,090.73 （二）在合营安排或联营企业中的权益 无 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款及其他应收款项、银行借款、 应付账款及其他应付款项等，这些金融工具主要与经营相关，各项金融工具的详 细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低 这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本 公司分别采取了以下措施： （1）银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，其信用风险较低。 （2）应收账款 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为控制该风险，本公司在签订新 合同之前，会对新客户的信用风险进行评估，包括信用评审机构对客户信用等级 的评定报告等，通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月 度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时， 按照客户的信用特征对其分组。对客户资料实行动态管理，了解客户的最新信用 情况，以制定相应的信用政策。 2、 市场风险 市场风险，是指因市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利 变动而使本公司业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险和其他 价格风险。本公司主要涉及的市场风险为利率风险。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生 波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司通过建立良好 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 101 的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授 信额度充足，满足公司各类长短期融资需求。 3、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时 发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成 不可接受的损失或对企业信誉造成损害，本公司通过定期监控短期和长期的流动 资金需求，以确保维持充裕的现金储备，以满足短期和较长期的流动资金需求。 九、关联方及关联方易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称（姓名） 与本公司的关系 邱 凌 共同实际控制人、股东、董事、总经理 程行斌 共同实际控制人、股东、董事长 梁 虹 共同实际控制人、股东、董事 刘兴元 共同实际控制人、股东、董事 2、子公司情况 本公司子公司情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 3、联营企业和合营企业情况 本公司报告期内不存在合营或联营企业。 4、其他关联方情况 序号 企业名称 与公司的关联关系 1 陈鹏云 董事 2 周凤姣 监事 3 毛虎贲 监事 4 戴兵 监事 5 雷勇 董事会秘书 7 胡孝菊 财务负责人 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 102 序号 企业名称 与公司的关联关系 8 武汉新悦会管理咨询合伙企业（有 限合伙） 持股 5%以上的股东 9 李新民 共同实际控制人兼董事程行斌的配偶，直接持有武汉森元 11.13%的股权 10 刘志宏 共同实际控制人兼董事邱凌的配偶，直接持有武汉森元 12.37%的股权 11 周泽华 共同实际控制人兼董事梁虹的儿子 12 曲敏 共同实际控制人兼董事刘兴元的配偶 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本报告期内不存在与关联方发生采购商品/接受劳务情况； 本报告期内不存在与关联方发生出售商品/提供劳务情况。 （2）关联担保情况 本报告期内不存在公司为关联方担保及关联方为公司担保情况。 （3）关联方资金拆借 ① 资金拆出 无 ② 资金拆入 无 （4）关联方应收应付款项 无 （5）关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,712,334.01 1,180,587.04 十、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 103 本公司无需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 经公司 2019 年第一次临时股东大会决议批准,公司全资子公司武汉水院电 气有限责任公司与 STAGHK LIMITED 共同出资设立武汉武圣电气有限责任公司， 注册地为武汉市，注册资本 10,000,000.00 元，其中武汉水院电气有限责任公司 出资人民币 4,900,000.00 元，占注册资本的 49%；STAGHK LIMITED 出资 5,100,000.00 元，占注册资本的 51%。 十二、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1、应收票据及应收账款 （1） 明细情况 项 目 期末余额 期初余额 应收票据 1,772,700.00 560,433.00 应收账款 16,265,686.64 11,972,073.46 合 计 18,038,386.64 12,532,506.46 （2） 应收票据情况 1) 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,500,000.00 560,433.00 商业承兑汇票 272,700.00 合计 1,772,700.00 560,433.00 2) 期末公司不存在已质押的应收票据。 3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 3,087,884.02 合 计 3,087,884.02 4) 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 104 （3） 应收账款情况 1) 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 17,852,135.67 100.00 1,586,449.03 8.89 16,265,686.64 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 17,852,135.67 1,586,449.03 16,265,686.64 （续） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 13,315,103.88 100.00 1,343,030.42 10.09 11,972,073.46 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 13,315,103.88 1,343,030.42 11,972,073.46 2) 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 15,381,507.69 461,445.23 3.00 1 至 2 年 998,537.98 99,853.80 10.00 2 至 3 年 259,500.00 77,850.00 30.00 3 至 4 年 523,980.00 261,990.00 50.00 4 至 5 年 16,500.00 13,200.00 80.00 5 年以上 672,110.00 672,110.00 100.00 合计 17,852,135.67 1,586,449.03 4) 组合中，无采用个别认定法计提坏账准备的应收账款。 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 105 5) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 243,418.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 6) 本期无实际核销的应收账款情况。 7) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备期末金 额 国网电力科学研究院武汉南瑞有限责任公司 7,143,704.63 40.02 214,311.14 广东电网有限责任公司教育培训评价中心 2,096,950.00 11.75 62,908.50 云南电网有限责任公司昆明供电局 1,016,400.00 5.69 30,492.00 国网江苏省电力有限公司电力科学研究院 850,000.00 4.76 25,500.00 广东电网有限责任公司佛山供电局 682,000.00 3.82 20,460.00 合计 11,789,054.63 66.04 353,671.64 8) 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 9) 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 2、 其他应收款 （1） 明细情况 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,101,717.68 422,328.47 合 计 1,101,717.68 422,328.47 （2） 应收利息 无 （3） 应收股利 无 （4） 其他应收款情况 1） 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 106 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 1,155,892.04 100.00 54,174.36 4.69 1,101,717.68 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 1,155,892.04 54,174.36 1,101,717.68 （续） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 448,204.20 100.00 25,875.73 5.77 422,328.47 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 448,204.20 25,875.73 422,328.47 2） 报告期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。 3） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,073,812.04 32,214.36 3.00 1 至 2 年 20,600.00 2,060.00 10.00 2 至 3 年 59,400.00 17,820.00 30.00 3 至 4 年 50.00 4 至 5 年 80.00 5 年以上 2,080.00 2,080.00 100.00 合计 1,155,892.04 54,174.36 4） 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的其他应收款。 5） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 28,298.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 6） 本期无实际核销的其他应收款。 7） 其他应收款按款项性质列示 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 107 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 881,510.00 347,730.00 备用金 273,382.04 1,000.00 往来款 1,000.00 99,474.20 合计 1,155,892.04 448,204.20 8） 按欠款方归集的期末重要其他应收款情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 坏账准备期 末余额 北京交通大学 保证金 180,000.00 1 年以内 15.57 5,400.00 广东电网有限责任公司教育 培训评价中心 保证金 140,000.00 1 年以内 12.11 4,200.00 国网浙江浙电招标咨询有限 公司 保证金 100,000.00 1 年以内 8.65 3,000.00 武汉朗德电气有限公司 保证金 95,000.00 1 年以内 8.22 2,850.00 武汉大学 保证金 52,000.00 2-3 年 4.50 15,600.00 合计 567,000.00 49.05 31,050.00 9） 本报告期末无涉及政府补助的应收款项。 10） 本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 11） 本报告期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 一、对子公司投资 武汉水院电气有限责任 公司 11,083,604.40 11,083,604.40 5,083,604.40 5,083,604.40 武汉森元软件技术有限 公司 3,033,983.85 3,033,983.85 3,033,983.85 3,033,983.85 小计 14,117,588.25 14,117,588.25 8,117,588.25 8,117,588.25 二、对联营、合营企业 投资 无 合计 14,117,588.25 14,117,588.25 8,117,588.25 8,117,588.25 （2） 对子公司投资 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 108 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减 少 年末余额 本年计提减 值准备 减值准备年 末余额 武汉水院电气有 限责任公司 5,083,604.40 6,000,000.00 11,083,604.40 武汉森元软件技 术有限公司 3,033,983.85 3,033,983.85 合 计 8,117,588.25 6,000,000.00 14,117,588.25 （二）母公司利润表项目注释 1、 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 31,672,797.51 31,551,592.48 合计 31,672,797.51 31,551,592.48 主营业务成本 18,072,894.67 16,773,583.62 合计 18,072,894.67 16,773,583.62 2、 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资奖金及福利 2,913,100.07 1,767,767.41 直接材料 949,796.81 2,304,460.93 折旧摊销 539,078.38 340,046.18 其他 89,628.35 114,319.21 合计 4,491,603.61 4,526,593.73 十四、补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 1,328,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 109 项目 本期金额 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,914.26 所得税影响额 少数股东权益影响额 -128,604.00 合计 1,197,481.74 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.58 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.17 0.03 0.03 武汉新电电气股份有限公司 二〇一九年四月十六日 证券代码：870362 证券简称：新电电气 主办券商：长江证券 公告编号：2019-012 110 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 武汉新电电气股份有限公司董事会办公室