870361_2017_飞利富_2017年年度报告_2018-04-19.txt

1 2017 年度报告 飞利富 NEEQ:870361 飞利富科技股份有限公司 2 公司年度大事记 图 片 （如有） 2017 年 3 月 28 日公司在全国中小企业股份转让系统举行挂牌仪式，仙居县各级政府领导及公司高管共同出 席。 图 片 （如有） 2017 年 2 月 27 日，由飞利富科技股份有限公司主导，全国电器附件标准委员会主任蔡军主持召开桌面插座行业 标准起草会议。 3 2017 年 3 月 30 日，公司定向发行普通股股票 2,223,580 股，募集资金总额为人民币 10,006,110 元，本次增资对公司后续发展提供有力的资金支持，帮助公司技术改造和快速发展，为公司的业 务增长垫下良好的基础。 4 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 7 第二节 公司概况 ...................................................................................................................... 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 12 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 15 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 28 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 32 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 36 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 36 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 41 5 释义 释义项目 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、飞利富 指 飞利富科技股份有限公司 有限公司、飞利富有限 指 公司前身“飞利富科技有限公司” 股东大会 指 飞利富科技股份有限公司股东大会 股东会 指 飞利富科技有限公司股东会 董事会 指 飞利富科技股份有限公司董事会 监事会 指 飞利富科技股份有限公司监事会 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 《审计报告》 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)以 2017 年 12 月 31 日为审计基准日对飞利富科技股份有限公司的财 务报表进行审计后于 2018 年 4 月 19 日出具的天职业 字[2018]11405 号《审计报告》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 业务规则(试行) 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 工作指引(试行) 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2013 年 2 月 8 日发布实施的《全国中小企业股份转让系统主办券商 尽职调查作指引(试行)》 《公司章程》 指 飞利富于 2016 年 7 月 16 日召开第一次股东大会审议 并通过生效的公司章程及 2017 年 5 月 8 日公司章程修 正案。 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 恒泰电工 指 浙江恒泰电工有限公司 瑞驰投资 指 乐清瑞驰投资管理合伙企业(有限合伙) 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 低压电器 指 用于交流 50Hz(或 60Hz) 、 额定电压为 1,000V 及以 下(在我国,1,140V 也参照处理)、直流额定电压为 1,500V 及以下的电路内起通断、保护、 控制或调节 作用的电器元件或组件 终端电器 指 用于线路末端,如商住、写字楼、商场、医院及车间等 场合,起配电、保护、控制、指示信号、计量等作用的 6 电器,它们具有模数化的外形尺寸和导轨式安装的结 构 配电电器 指 大量用于电网输配电的低压侧,用于电流的接通、分 断,或并能在线路或用电设备发生短路、过载、欠电压 等故障时切断电路,从而起到对线路和设备保护作用 的电器 电弧 指 一种气体放电现象,是电流通过某些绝缘介质(例如空 气)所产生的瞬间火花 故障电弧 指 带电导体之间或带电导体与地之间的绝缘被破坏时产 生的电弧,亦称坏弧 CCC 认证 指 中国强制认证,是我国政府按照世贸组织有关协议和 国际通行规则,由国家认证认可监督管理委员会根据 《强制性产品认证管理规定》 (中华人民共和国国家 质量监督检验检疫总局令第 5 号)制定的、为保护消 费者人身安全和公众利益、加强产品质量管理、依照 法律法规实施的一种产品合格评定制度 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周贻朋、主管会计工作负责人 沈秀梅 及会计机构负责人（会计主管人员） 沈秀梅 保 证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、公司治理和内部控制风险 股份公司设立前,公司虽然建立了法人治理结构,但是法人治理 结构、内部控制存在一定缺陷。股份公司设立后,进一步建立健 全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体 系。但由于股份公司成立时间较短,时间尚短,“三会”的规范 运作及相关人员的规范意识方面仍有待进一步提高。针对上述 风险,公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的 培训,提高董事、监事和高级管理人员对《公司法》、《非上市公 众公司监督管理办法》等相关规定的认识,强化规范运作的意 识,严格履行职责,切实执行《公司法》、《公司章程》及各项制 度等的规定,使公司规范治理更趋完善。 二、实际控制人不当控制风险 周贻朋、周贻会、周贻培为公司的实际控制人。周贻朋控制公 司股份 14,684,880.00 股,占公司股本总额的 27.1421% 周贻会 控制公司股份 14,114,580.00 股,占公司股本总额的 26.0881% 周贻培直接控制公司股份 12,451,200.00 股,占公司股本总额的 23.0136%,同时周贻培通过担任瑞驰投资执行事务合伙人间接 控制公司股份 2,542,120.00 股,占公司股份总额 4.6986%。三人 合计控制公司股份 80.9424%。2016 年 1 月 1 日,股东周贻朋、 周贻会、周贻培签订了《一致行动协议》,协议约定,三人作为 一致行动人行使股东权利,在行使股东大会召集权、提案权、表 8 决权等权利时采取一致行动,在董事会相关决策过程中采取一 致行动,共同参与公司的经营管理。若周贻朋、周贻会、周贻培 利用其实际控制人地位,通过行使表决权等方式对公司的经营 决策、人事、财务进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权 益股东带来风险。 三、负债结构不合理造成财务成本上升 的风险 截止 2017 年 12 月 31 日,公司短期借款余额 2950.00 万元,占流 动负债的比例为 64.43%,占比较高。报告期内,公司经营性流动 负债较少。公司未能充分利用无息负债周转资金,债务结构不合 理,导致公司财务费用-利息支出较高。未来随着公司产量及销 售规模的不断增加,如果继续采用上述债务结构,则影响公司的 资金周转,导致公司资金使用效率偏低,财务风险上升。 针对上 述风险,公司正逐步与供应商沟通,逐渐延长付款期限,充分利 用经营性流动负债,促进公司完善负债结构,降低财务成本。 四、短期偿债风险 2017 年 12 月 31 日,公司流动比率、速动比率分别为 1.49 和 0.60,短期偿债能力较弱,公司面临着短期流动性风险。虽然公 司目前资金充足,经营业绩良好,有稳定的现金流,且银行借款 到期后展期的可能性较大,但如果发生系统性风险导致银行抽 贷,则公司仍然存在不能按期偿还到期债务的风险。针对上述风 险,公司一方面加强产品销售力度,提高市场占有率并改善盈利 能力,同时加强应收账款的管理,加大催款力度,尽快实现回款。 另一方面,公司在必要的时候引进投资者,增加权益资本。 五、厂房、土地使用权的抵押风险 截止 2017 年 12 月 31 日,公司已将办公楼、厂房和土地使用权 全部抵押用于银行借款,公司目前销售情况良好、订单充足、客 户按期回款。若公司由于内外部不利因素而无法按期偿还银行 借款,则存在其办公楼、厂房和土地使用权被银行拍卖的风险。 针对上述风险,公司保持充足的现金流,保证企业正常运营,同 时随着企业盈利能力逐渐提升,将逐渐减少银行借款比例,保持 风险整体可控。 六、人才流失的风险 公司所在行业属于知识密集型行业,行业高级人才相对集中,行 业对于高素质的研发人员依赖程度较高,公司间对于核心技术 人员的竞争也相对激烈。公司地处台州市仙居县,当地高端人才 较为稀缺。公司为了加强核心人员的稳定性与归属感,采用内部 培养的机制,故其对公司忠诚度较高,同时,公司建立了完善的 薪酬体系,提供有竞争力的薪酬及晋升空间。虽然公司为稳定核 心人员制定了相应措施,降低了人才流失风险,但仍不排除高端 人才离职的可能性。若公司核心人员大批量离职将对公司的研 发能力和创新能力造成不利的影响。针对上述风险公司与核心 技术人员及各业务部门关键员工均已签订了保密协议,并采取 了以下措施来提高核心技术人员及关键员工的稳定性。内部晋 升机制:公司建立健全员工岗位晋升制度,对有能力、工作主动 积极、有创新精神的人才,公司及时予以提拔,充分发挥员工的 创作积极性和工作潜能。内部培养机制:公司制定了详细的培训 计划,通过内部与外部相结合的培训方式,提升员工的工作技能 和综合素养,使其成为具有竞争力的综合性人才。良好的福利待 9 遇，积极建立有竞争力的工资薪酬制度和激励制度,进一步完善 优化公司的薪酬管理体系。 七、原材料价格波动风险 公司产品生产所需的原材料包括锌、铜、铝等金属材料,其价格 具有波动的特点。2017 年以来，原材料价格大幅上涨,特别是铜、 锌、铝等原材料直接影响公司原材料的采购成本,使得公司产品 成本上升,毛利率下降,对公司的盈利能力产生不利影响。针对 上述风险:公司通过及时了解行情信息,安排专业人员对锌、铜、 铝等重要的原材料实施监控,根据对市场的判断及公司的需求, 尽量在低点购买,保证公司产品成本优势。同时,公司逐渐优化 生产工艺,提高材料利用效率,严格控制生产成本。另外,公司逐 渐降低有色金属在产品中的应用,通过替代材料降低有色金属 在产品中的用量,克服原材料价格波动带来的成本波动。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 10 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 飞利富科技股份有限公司 英文名称及缩写 FEILIFU TECHNOLOGY CO.,LTD. 证券简称 飞利富 证券代码 870361 法定代表人 周贻朋 办公地址 仙居县永安工业集聚区春晖中路 18 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈秀梅 职务 董事会秘书 电话 0576-87961351 传真 0576-87932755 电子邮箱 flifu333@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省仙居县永安工业集聚区春晖中路 18 号 邮政编码：317300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 飞利富科技股份有限公司档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-09-14 挂牌时间 2017-01-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 地面插座、桌面插座 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 54,103,580 优先股总股本（股） - 做市商数量 0 控股股东 - 实际控制人 周贻朋 周贻会 周贻培 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 11 统一社会信用代码 91331024562364834T 否 注册地址 仙居县永安工业集聚区 否 注册资本 54,103,580 是 五、 中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际 签字注册会计师姓名 钟炽兵、王璟 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江新城五星路 198 号瑞晶国际大厦 3401 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布了《全国中小企业股份转让系统股票 转让细则》，自 2018 年 1 月 15 日起施行。自《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》施行之日起， 原采取协议转让方式的股票改为采取集合竞价转让方式转让。自 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票 转让方式变更为集合竞价转让。 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 78,847,751.86 53,878,388.93 46.34% 毛利率% 28.06% 29.11% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,531,255.81 941,098.13 381.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 4,774,302.82 855,892.05 457.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 7.33% 1.85% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 7.71% 1.68% - 基本每股收益 0.0849 0.0181 369.06% 二、 偿债 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 116,211,665.57 92,392,183.92 25.78% 负债总计 48,791,816.36 39,509,700.52 23.49% 归属于挂牌公司股东的净资产 67,419,849.21 52,882,483.40 27.49% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.02 22.55% 资产负债率%（母公司） 41.99% 42.76% - 资产负债率%（合并） - 流动比率 148.80% 113.89% - 利息保障倍数 3.94 1.83 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,333,013.37 -1,566,612.63 -48.92% 应收账款周转率 4.35 4.15 - 存货周转率 2.45 2.59 - 13 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 25.78% 4.40% - 营业收入增长率% 46.34% 73.47% - 净利润增长率% 381.49% 80.58% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 54,103,580 51,880,000 4.29% 计入权益的优先股数量 - 计入负债的优先股数量 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补贴 1,000,000.00 非流动性资产处置损益 -1,317,870.82 除上述各项之外的其他营业收入和支出 -4,643.89 非经常性损益合计 -322,514.71 所得税影响数 -79,467.71 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -243,047.00 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 持续经营净利润 941,098.13 （一）会计政策变更情况 （1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号） 14 相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益 254,210.43 元，增加营业利润 254,210.43 元 （2）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加上期持续经营净利润 941,098.13 元，增加 本期持续经营净利润 4,531,255.81 元 新增持有待售资产、持有待售负债 增加持有待售资产 0.00 元，增加流动资产 0.00 元 调整持有待售资产减值 增加持有待售资产账面价值 0.00 元，增加资产 减值损失 0.00 元 （3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。 增加上年营业外支出 0.00 元；减少本年营业外 支出 1,317,870.82 元 非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯 调整。 增加上年营业外收入 0.00 元；增加本年营业外 收入 0.00 元 15 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司的主营业务是地面插座、桌面插座的研发、生产和销售,公司业务立足于地面插座领域，依托于上 游特种钢材、有色金属、电子元器件、涂料等行业的原材料及各种表面处理工艺，致力于研发、生产地 面插座、桌面插座等系列产品。公司主要收入来源是地面插座和桌面插座的销售收入。公司具有较强的 研发创新能力，拥有 90 多项专利技术，拥有市高新技术企业、市级研发中心、省级科技型中小企业等 多项资质，参与了地面插座和桌面插座国家标准的起草，并建有功能齐全的实验室。公司重视对产品技 术研发的投入，以自主研发为主，合作研发为辅，不断提高产品的技术与质量，丰富产品的功能和种类。 公司的产品主要分为二大类：地面插座系列、桌面插座系列。在销售方面，公司通过业内咨询信息服务 机构、参加各类电器领域专业展览展会以及通过自主开发等方式获取客户资源。公司利用自身的各种资 产、技术优势以及行业口碑，不断推出提升顾客使用体验的产品，受到了市场的高度欢迎，取得了良好 的社会效益和经济效益。公司目前主要通过自主品牌销售和贴牌代工等方式进行市场经营，发展了一大 批优秀的市场代理商和知名客户，比如正泰、欧普照明、施耐德、联塑电气、视贝、鸿雁、三雄、ABB、 霍尼韦尔、飞雕、福田、狮盾、家的、雷士、爱谱华顿、罗格朗、一舟等等都是各自行业内的佼佼者。 公司的商业模式能够取得稳定增长的销售收入并实现盈利目标，具有可持续性。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。 报告期内至报告披露日，公司的商业模式亦没有发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 继 2016 年以来，2017 年公司持续良好发展势头，持续盈利、高速增长的良性发展阶段。随着地面 插座、桌面插座从工程市场深入家装市场，数量和规模将进一步快速增长。 1、产品开发规划 目前，公司在产品开发上已领先于竞争对手，并且同时公司不断加大研发投入，已经取得了良好的 经济效益，积累了丰富的技术优势。 未来三年，公司将在地面插座、桌面插座业务板块继续保持持续、稳定发展，该系列产品仍是公司 的主销产品。地面插座弹开式、开启式等系列每年会开发至少三款新品。桌面插座的市场需求在强劲增 长，公司计划每年推出三到五款新品，以满足客户需求，具体有嵌入式和桌面式等系列。同时公司计划 16 在智能产品上有突破，智能产品将以生活家居电器为主，目前浙江大学台州研究院、浙江科技学院等科 研机构、院校和公司正在合作开发智能家居产品。 2、市场开拓规划 自主品牌方面：2017 年达到 360 多家代理商，并实现销售增长 43%，计划 2018 年代理商达到 400 家；实现销售额增长 30%以上；2019 年将完成至少 450 家代理商的市场布局。 OEM 方面：2017 年与法国罗格朗、印度 MK、迪欧家具公司、施耐德新地插项目等已达成合作协议， 2018 年实行正式供货，四家预计年供货量达到 1000 万元以上。公司每年对相关行业第一梯队的企业进 行跟踪，了解其需求并争取开发 3 家以上。公司通过开发量大质优的客户，调整客户结构，实现稳定增 长、优化产品结构，并与客户形成紧密的共赢关系。 外贸方面：2018 年增加 5 个外贸客户，预计供货量新增 500 万元以上，市场覆盖东南亚、欧洲等地 区。 (二) 行业情况 本公司的主营业务为地面插座和桌面插座，属于电气机械及器材制造的细分行业，归属于开关插座， 一般定义为电器附件，俗称建筑电器。目前建筑电器发展速度特别快，年均增长率超过 20％，企业的数 量和生产规模也在不断扩大，整个行业处于蓬勃发展的状态。 传统建筑电器主要用于家装行业，近年来，随着人们消费意识的提升，该行业产品也一直在升级换 代，功能越来越丰富，品质越来越安全，使用场所也迅速扩大，不再仅限于家装行业，开始进入办公家 具行业。家装行业和办公家具行业，其综合规模在 5000 亿以上，朝万亿元规模发展的超大市场。特别 随着新农村建设，农村的城镇化建设的速度加快，以及新型办公家具的大量应用，市场规模迅速扩大。 得益于消费者的品质意识的提升，产品在朝着安全、智能的方向发展，低劣产品逐渐被淘汰，使得行业 能更加健康、高速地发展。传统的建筑电器，由于很大一部分属于低质低价的产品，导致整个行业规模 在家装行业和办公家具行业的占比不大，而随着高品质产品的消费逐渐提高，使得建筑电器在配套使用 中的消费占比在不断提升，从而能更好地分享由家装行业和办公家具行业市场规模扩大带来的发展利 好。根据现阶段的消费习惯和行业发展趋势来看，未来 5-10 年还会是行业的高速发展期。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 5,048,080.92 4.34% 3,749,490.36 4.06% 34.63% 应收账款 19,688,264.24 16.94% 16,583,072.65 17.95% 18.73% 存货 40,464,795.83 34.82% 24,000,106.37 25.98% 68.60% 长期股权投资 固定资产 36,920,996.02 31.77% 39,049,112.01 42.26% -5.45% 在建工程 2,454,003.86 2.11% 0 0% 短期借款 29,500,000.00 25.38% 29,500,000.00 31.93% 0% 长期借款 3,000,000.00 2.58% 0 0% 资产总计 116,211,665.57 - 92,392,183.92 - 25.78% 17 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年同期增长 34.63%，主要原因：（1）公司调整了营销战略，增长了销售业绩和回 笼货款；（2）2017 年 6 月 8 日完成挂牌后第一次定向股票发行募集资金人民币 10,006,110 元。 2、应收帐款较上年同期增长 18.73%，主要原因：（1）主要是因为公司业务快速发展，销售收入规 模增加，相应的应收款金额随之也增加；（2）小部分客户帐期增加一个月，合作公司全部能够按帐期 准时回款，应收帐款全部为一年内帐期，公司也按规定计提坏帐准备。 3、存货较上年同期增长 68.60%，主要原因：（1）新产品开发、增长销售业绩、根据产品个性化储 备的零部件增长，导致存货零部件储备大幅增长；（2）公司年底根据下个年度销售计划提前进行部份 材料储备提前采购，从而增加了库存量。 4、长期借款增加 300 万元，公司生产经营需要，技术改造、新产品开发、存货储备量的增加，需 要增加流动资金解决生产经营中的资金需求，2017 年 6 月 16 日以专利质押贷款融资 300 万元。 5、在建工程增加 245 万，随着公司快速发展需要，购买五洲（国际）乐清电工城店铺和自动化流 水生产线工程。 6、资产总额同比增长 25.78%，主要因为随着公司销售收入增加，占资产总额比重较大的应收帐款 和存货、在建工程等增长较快所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 78,847,751.86 - 53,878,388.93 - 46.34% 营业成本 56,721,265.81 71.94% 38,192,221.44 70.89% 48.52% 毛利率% 28.06% - 29.11% - - 管理费用 10,568,581.04 13.42% 9,350,552.37 17.35% 13.19% 销售费用 3,980,686.55 5.05% 2,591,807.26 4.81% 53.59% 财务费用 1,640,119.22 2.08% 1,489,199.13 2.76% 10.13% 营业利润 3,499,022.21 4.44% 1,216,930.22 2.26% 187.53% 营业外收入 1,000,000.00 1.59% 133,608.11 0.35% 838.72% 营业外支出 4,643.89 0.01% 49,172.20 0.09% -90.56% 净利润 4,531,255.81 5.73% 941,098.13 1.75% 380.29% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年同期增长 46.34%，主要原因为：（1）今年公司通过加强内部控制、质量管理及 优质售后服务加大市场推广的投入力度，自有品牌的销售呈现出逐月增长的良好态势，显现出明显效果； （2）新产品和自主品牌销售：通过开发量大质优的客户，调整客户结构，实现稳定增长、优化产品结 构，并与客户形成紧密的共赢关系方式进行推广，效果也在逐步显现。 2、营业成本较上年同期增长 48.52%，主要原因为：（1）营业收入的增长使营业成本同比增长；（2） 2017 年以来，原材料价格大幅上涨,特别是铜和锌直接影响公司原材料的采购成本,使得公司产品成本上 升。 3、管理费用较上年同期增长 13.19%，主要原因为：（1）营业收入的大幅相应的管理费用也略有增 18 长；（2）公司为提高市场竞争力，保持产品领先，加大了研发投入，研发费用较去年同期增加了 173 万元。 4、销售费用较上年同期增长 53.59%，主要原因为：（1）公司推广自主品牌，加大推广力度，广告 费和业务宣传费投入明显增加；（2）公司管理层认为未来家装市场将是地插的重要应用领域，故公司 招聘更多的销售人员开发客户，导致人员工资和差旅费大幅上涨；（3）随着公司客户的增多和销售量 增长，公司邮寄费和运输费增长较快。 5、财务费用较上年同期增长 10.13%，主要原因为：补充流动资金增加长期借款 300 万元。 6、营业外收入主要来源为公司挂牌新三板政府补贴，报告期较上期增加 112 万元，致公司营业外 收入较上期增长 838.72%。 7、营业外支出较上年同期降低 90.56%，主要本年度水利建设基金项目按新会计准则计入税金及附 加科目所至。 8、净利润较上年同期增长 380.29%，主要是营业收入和营业外收入共同增加。产量的增加使单位制 造费用和单位人工成本有不同程度的下降，赢利能力得到了提升，致使营业利润和净利润的增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 78,706,117.81 53,868,338.93 31.56% 其他业务收入 141,634.05 10,050.00 1,309.29% 主营业务成本 56,677,288.64 38,184,708.60 48.43% 其他业务成本 43,977.17 7,512.84 485.60% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 地插 74,820,620.56 94.89% 47,483,330.21 88.13% 功能件 2,703,493.72 3.43% 4,492,156.60 8.34% 桌插 1,182,003.53 1.50% 1,892,852.12 3.51% 其他 141,634.05 0.18% 10,050.00 0.02% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东 36,500,441.02 46.29% 26,625,248.19 49.42% 华南 29,342,038.12 37.21% 17,019,856.10 31.59% 华北 3,674,811.73 4.66% 2,626,577.19 4.88% 西南 1,443,700.21 1.83% 1,060,532.66 1.97% 华中 3,196,685.32 4.05% 2,385,396.50 4.43% 东北 115,640.84 0.15% 124,485.83 0.23% 西北 112,094.50 0.14% 85,523.34 0.16% 国外 4,462,340.12 5.67% 3,950,769.12 7.32% 合计 78,847,751.86 100% 53,878,388.93 100% 19 收入构成变动的原因： 报告期内，公司地面插座销售额大幅增长，主要原因：（一）公司在地插行业经营多年，积累了大量的 优质客户和新产品的导入，主要体现:(1)华东地区增长 37.09%主要是正泰电器、施耐德、鸿雁、厦门视 贝等客户；（2）华南地区增长 72.40%主要是罗格朗、欧普照明和新增客户广东联塑电气有限公司等客 户；（3）华北地区增长 39.90%主要是北京 ABB 和自主品牌代理等客户，随着合作的不断深入，公司产 品质量得到了客户极大认可，订单量呈逐渐上升；（二）各地域客户群体快速增长主要是继续努力开拓 市场，并与华东地区的正泰电器、鸿雁电器、华南地区的欧普照明等公司达成了更深入的合作，营业收 入大幅增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 欧普照明股份有限公司 4,260,123.78 5.40% 否 2 浙江正泰建筑电器有限公司 4,242,229.38 5.38% 否 3 杭州鸿雁电器有限公司 4,073,844.50 5.17% 否 4 广东联塑电气有限公司 3,158,222.24 4.01% 否 5 厦门视贝科技有限公司 3,052,558.70 3.87% 否 合计 18,786,978.60 23.83% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海诚燕特种合金有限公司 9,170,940.17 14.54% 否 2 宁波鼎一金属材料有限公司 8,933,226.21 14.16% 否 3 上海高鹏金属材料有限公司 4,794,601.43 7.60% 否 4 浙江博凡实业有限公司 4,098,843.47 6.50% 否 5 江西同心同业有限公司 2,857,638.24 4.53% 否 合计 29,855,249.52 47.33% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,333,013.37 -1,566,612.63 -48.92% 投资活动产生的现金流量净额 -7,757,016.53 -537,913.11 -1,345.53% 筹资活动产生的现金流量净额 11,456,749.39 -1,796,420.77 737.75% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额本年度为-2,333,013.37 元，同期增加-766,400.74 元，主要原因 为：（1）为储备自制半成品满足不同客户的个性化需求，公司购买商品、接受劳务支付的现金较多； （2）因生产规模扩大，公司支付给职工以及为职工支付的现金较多；3）公司付现的费用金额进一步增 加。 2、投资活动产生的现金流量净额本年度为-7,775,713.23 元，同期增加-7,237,800.12 元。报告期 20 技术改造扩大生产，自动化建设等大量生产设备投入。 3、筹资活动产生的现金流量净额本年度为 11,456,749.39 元，比上年同期增加 13,253,170.16 元， 增加幅度为 737.75%，主要原因为公司在报告期内做了一次股票发行募集资金和专利质押融资，因此筹 资活动产生的现金流量净额大幅增加。 4、经营活动产生的现金流量净额为-2,333,013.37 元，本年净利润 4,531,255.81 元存在差异的主 要原因为：公司主原料的铜、锌、铝都是根据国内有色金属交易网的价格波动为供应商供货的参考价款 到发货无帐期，公司合作的客户都是按帐期（3 至 4 个月）的约定付款，使公司的应收帐款比例远超应 付帐款的比例，导致经营活动产生的现金流量净额为负数。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财和衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 会计政策变更说明： 1、2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。 公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为：与企业日常活动 相关的政府补助，应当按照经济业务实则，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的 政府补助，应当计入营业外收支。公司根据该准则计入当期其他收益—政府补助 254,210.43 元，营业 外收入-政府补助 1,000,000.00 元。 2、本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组及终止 经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。公司根据新准则增加上期持续经营净利 润 941,098.13 元，增加本期持续经营净利润 4,531,255.81 元。 3、本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号）相关规定。利润表新增“资产处置收益”行项目，并进行追溯调整，增加上年营业外支出 0.00 元；减少本年营业外支出 1,317,870.82 元。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司树立负责任的企业形象，向国家和社会提供优质产品和一流服务，支持国防建设，积极履行社 21 会职责，评估公司社会责任的履行情况，制定长期和相对稳定切实合理的利润分配方案，积极回报股东。 公司积极主动接受政府部门和监管机构的监督和检查，关注社会公众及新闻媒体对公司的评价。本年度， 公司全体员工积极参加了无偿献血活动等。 三、 持续经营评价 公司主要从事地面插座、桌面插座的研发、设计、生产和销售。公司产品用途广泛，主要用于办公场所、 机场、旅馆、商场、家庭等大宗户内场所。公司通过自主研发设计，已成功开发多系列多品种的地面插 座、桌面插座及相关产品。公司产品已获得 ABB、施耐德、正泰电器、欧普照明等公司的认可。公司业 务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运 行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有 发生违法、违规行为。因此公司整体经营情况稳定,资产负债结构合理,具备良好的独立自主的持续经营 能力, 未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，主营业务稳步增长，不存在影响持续经营能力的 重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 本公司的主营业务为地面插座和桌面插座，属于电气机械及器材制造的细分行业，归属于开关插座， 一般定义为电器附件，俗称建筑电器。目前建筑电器发展速度特别快，年均增长率超过 20％，企业的数 量和生产规模也在不断扩大，整个行业处于蓬勃发展的状态。 传统建筑电器主要用于家装行业，近年来，随着人们消费意识的提升，该行业产品也一直在升级换 代，功能越来越丰富，品质越来越安全，使用场所也迅速扩大，不再仅限于家装行业，开始进入办公家 具行业。家装行业和办公家具行业，其综合规模在 5000 亿以上，朝万亿元规模发展的超大市场。特别 随着新农村建设，农村的城镇化建设的速度加快，以及新型办公家具的大量应用，市场规模迅速扩大。 得益于消费者的品质意识的提升，产品在朝着安全、智能的方向发展，低劣产品逐渐被淘汰，使得行业 能更加健康、高速地发展。传统的建筑电器，由于很大一部分属于低质低价的产品，导致整个行业规模 在家装行业和办公家具行业的占比不大，而随着高品质产品的消费逐渐提高，使得建筑电器在配套使用 中的消费占比在不断提升，从而能更好地分享由家装行业和办公家具行业市场规模扩大带来的发展利 好。根据现阶段的消费习惯和行业发展趋势来看，未来 5-10 年还会是行业的高速发展期。 (二) 公司发展战略 公司一直奉行自主品牌与 OEM 业务齐头并进，国内市场与全球布局共同发展的经营战略。自主品牌 发展多年来，产品销售渠道和服务机构基本覆盖沿海地区，经销商达到 360 多家。 公司将在 OEM 业务稳健发展和壮大的同时，努力提升自主品牌比重，不断加大研发投入，积累丰富 的技术优势，公司将在地面插座、桌面插座等业务板块继续、稳定发展。 目前浙江大学台州研究院，浙江科技学院等科研机构、院校和公司正在合作开发智能家居产品。 22 (三) 经营计划或目标 1、产品开发规划 目前，公司在产品开发上已领先于竞争对手，并且同时公司不断加大研发投入，已经取得了良好的 经济效益，积累了丰富的技术优势。 未来三年，公司将在地面插座、桌面插座业务板块继续保持持续、稳定发展，该系列产品仍是公司 的主销产品。地面插座弹开式、开启式等系列每年会开发至少三款新品。桌面插座的市场需求在强劲增 长，公司计划每年推出三到五款新品，以满足客户需求，具体有嵌入式和桌面式等系列。同时公司计划 在智能产品上有突破，智能产品将以生活家居电器为主，目前浙江大学台州研究院、浙江科技学院等科 研机构、院校和公司正在合作开发智能家居产品。 2、市场开拓规划 自主品牌方面：2017 年达到 360 多家代理商，并实现销售增长 43%，计划 2018 年代理商达到 400 家；实现销售额增长 30%以上；2019 年将完成至少 450 家代理商的市场布局。 OEM 方面：2017 年与法国罗格朗、印度 MK、迪欧家具公司、施耐德新地插项目等已达成合作协议， 2018 年实行正式供货，四家预计年供货量达到 1000 万元以上。公司每年对相关行业第一梯队的企业进 行跟踪，了解其需求并争取开发 3 家以上。公司通过开发量大质优的客户，调整客户结构，实现稳定增 长、优化产品结构，并与客户形成紧密的共赢关系。 外贸方面：2018 年增加 5 个外贸客户，预计供货量新增 500 万元以上，市场覆盖东南亚、欧洲等地 区。 (四) 不确定性因素 暂无对未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司治理和内部控制风险 股份公司设立前，公司虽然建立了法人治理结构，但是法人治理结构、内部控制存在一定缺陷。股 份公司设立后，进一步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于 股份公司成立时间较短，时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识方面仍有待进一步提高。 针对上述风险，公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高 级管理人员对《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关规定的认识，强化规范运作的意识， 严格履行职责，切实执行《公司法》、《公司章程》及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。 2、实际控制人不当控制风险 周贻朋、周贻会、周贻培为公司的实际控制人。周贻朋控制公司股份 14,684,880.00 股,占公司股 本总额的 27.1421% 周贻会控制公司股份 14,114,580.00 股,占公司股本总额的 26.0881%周贻培直接控 制公司股份12,451,200.00 股,占公司股本总额的 23.0136%,同时周贻培通过担任瑞驰投资执行事务合伙 人间接控制公司股份 2,542,120.00 股,占公司股份总额 4.6986%。三人合计控制公司股份 80.9424%。2016 年 1 月 1 日,股东周贻朋、周贻会、周贻培签订了《一致行动协议》,协议约定,三人作为一致行动人行 使股东权利,在行使股东大会召集权、提案权、表决权等权利时采取一致行动,在董事会相关决策过程中 采取一致行动,共同参与公司的经营管理。若周贻朋、周贻会、周贻培利用其实际控制人地位,通过行使 表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来 风险。针对上述风险的应对措施： 23 （1）股份公司成立后，公司建立健全了三会机构和三会治理制度，以及《对外投资制度》、《对 外担保决策管理制度》、《关联交易公允决策制度》、《投资者关系管理制度》、《防止关联方占用公 司资金管理制度》等制度。通过健全的公司治理和内部控制管理制度，将能有效防止公司实际控制人不 当行为给公司造成重大影响的风险。 （2）公司实际控制人做出了避免同业竞争、不违规占用或转移公司资金、资产等书面承诺，有效 规避了实际控制人控制不当的风险。 3、负债结构不合理造成财务费用上升的风险 截止 2017 年 12 月 31 日，公司短期借款余额 2950.00 万元，占流动负债的比例为 64.42%，占比较 高。报告期内，公司经营性流动负债较少。公司未能充分利用无息负债周转资金，债务结构不合理，导 致公司财务费用-利息支出较高。未来随着公司产量及销售规模的不断增加，如果继续采用上述债务结 构，则影响公司的资金周转，导致公司资金使用效率偏低，财务风险上升。 针对上述风险，公司正逐步与供应商沟通，逐渐延长付款期限，充分利用经营性流动负债，促进公 司完善负债结构，降低财务成本。 4、短期偿债风险 2017 年 12 月 31 日，公司流动比率、速动比率分别为 1.49 和 0.60，存在短期偿债风险。虽然公司 目前现金充足，经营业绩良好，有稳定的现金流，且银行借款到期后展期的可能性较大，但如果发生系 统性风险导致银行抽贷，则公司仍然存在不能按期偿还到期债务的风险。 针对上述风险，公司一方面加强产品销售力度，提高市场占有率并改善盈利能力，同时加强应收账 款的管理，加大催款力度，尽快实现回款。另一方面，公司在必要的时候引进投资者，增加权益资本。 5、厂房、土地使用权的抵押风险 截止 2017 年 12 月 31 日，公司已将厂房和土地使用权全部抵押用于银行借款，公司目前销售情况 良好、订单充足、客户按期回款。若公司由于内外部不利因素而无法按期偿还银行借款，则存在其厂房 和土地使用权被银行拍卖的风险。 针对上述风险，公司保持充足的现金流，保证企业正常运营，同时随着企业盈利能力逐渐提升，将 逐渐减少银行借款比例，保持风险整体可控。 6、人才流失的风险 公司所在行业属于知识密集型行业,行业高级人才相对集中,行业对于高素质的研发人员依赖程度 较高,公司间对于核心技术人员的竞争也相对激烈。公司地处台州市仙居县,当地高端人才较为稀缺。公 司为了加强核心人员的稳定性与归属感,采用内部培养的机制,故其对公司忠诚度较高,同时,公司建立 了完善的薪酬体系,提供有竞争力的薪酬及晋升空间。虽然公司为稳定核心人员制定了相应措施,降低了 人才流失风险,但仍不排除高端人才离职的可能性。若公司核心人员大批量离职将对公司的研发能力和 创新能力造成不利的影响。 针对上述风险公司与核心技术人员及各业务部门关键员工均已签订了保密 协议,并采取了以下措施来提高核心技术人员及关键员工的稳定性: 内部晋升机制:公司建立健全员工 岗位晋升制度,对有能力、工作主动积极、有创新精神的人才,公司及时予以提拔,充分发挥员工的创作 积极性和工作潜能。内部培养机制:公司制定了详细的培训计划,通过内部与外部相结合的培训方式,提 升员工的工作技能和综合素养,使其成为具有竞争力的综合性人才。良好的福利待遇，积极建立有竞争 力的工资薪酬制度和激励制度,进一步完善优化公司的薪酬管理体系。 7、原材料价格波动风险 公司产品生产所需的原材料包括锌、铜、铝等金属材料,其价格具有波动的特点。2017 年以来，原材料 价格大幅上涨,特别是铜、锌、铝等原材料直接影响公司原材料的采购成本,使得公司产品成本上升,毛 利率下降,对公司的盈利能力产生不利影响。 针对上述风险:公司通过及时了解行情信息,安排专业人员 对锌、铜、铝等重要的原材料实施监控,根据对市场的判断及公司的需求,尽量在低点购买,保证公司产 品成本优势。同时,公司逐渐优化生产工艺,提高材料利用效率,严格控制生产成本。另外,公司逐渐降低 有色金属在产品中的应用,通过替代材料降低有色金属在产品中的用量,克服原材料价格波动带来的成 24 本波动。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 30,000.00 30,000.00 总计 30,000.00 30,000.00 2017 年 7 月 1 日，公司与恒泰电工签订房屋租赁协议，浙江恒泰电工有限公司作为出租方将其所有的房 屋使用权出租予飞利富科技股份有限公司使用，租赁期限为一年，年租金为 30,000.00 元，本年度确认 关联交易 30,000.00 元。该交易行为遵循市场公允原则，属于正常的商业交易行为，不会对公司生产经 营造成不良影响。上述交易发生时已履行相应的审批程序。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 周贻朋 为公司提供 流动资产 350,000.00 是 2017 年 8 月 18 日 2017-030 26 周贻朋、张林林、周 贻会、陈云洁、周贻 培、张洁 为公司提供 担保 29,500,000.00 是 2017 年 3 月 31 日 2017-013 总计 - 29,850,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2017 年 5 月 9 日，因公司生产经营需要，公司实际控制人周贻朋为公司提供 350,000.00 元作为流动 资金使用，该笔款项已于 2017 年 5 月 24 日归还，属于公司单方面受益，发生时未履行相应的审批程序， 公司已在第一届董事会第五次会议上补充审议，并提交 2017 年第二次临时股东大会审议。 2、周贻朋、张林林、周贻会、陈云洁、周贻培、张洁于 2016 年 10 月 17 日至 2018 年 10 月 17 日为公 司提供担保金额为 29,500,000.00 元，是主合同资产抵押合同授信额度使用业务合作期限进行延展的保 证合同。该担保属于公司单方面受益交易，不会对公司生产经营造成不良影响。上述交易发生时未履行 相应的审批程序，公司已在第一届董事会第四次会议上补充审议，并经 2016 年年度股东大会审议通过。 报告期内的偶发性关联交易价格公允，能为公司提供便利，不会对公司生产经营造成不良影响。公司将 严格避免关联交易，同时将减少和尽可能避免偶发性关联交易。公司按照《公司法》、《非上市公众公 司监管指引第 3 号—章程必备条款》等有关法律法规及相关规定，制定了《公司章程》、《股东大会议 事规则》和《董事会议事规则》等规章制度，对关联交易的决策权限和决策程序进行了详细的规定。对 于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、 法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立 第三方进行相同或相似交易时的价格和交易条件确定，保证关联交易的公允性。 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司在申请挂牌时，公司实际控制人、持股 5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员均出具 了《避免同业竞争的承诺函》，承诺不直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，并 愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失；报告期间未有违背承诺的事项。 2、公司在申请挂牌时，公司董事、监事、高级管理人员均作出了关于规范关联交易的承诺，承诺尽可 能避免和减少本人或本人控制的其他公司或组织与公司之间的关联交易，并愿意承担因违反上述承诺而 给公司造成的全部经济损失；报告期间未有违背承诺的事项。 3、公司在申请挂牌时，瑞驰投资承诺不会进行私募行为，因此其不属于私募股权基金或基金管理人， 无需履行基金备案程序；报告期间未有违背承诺的事项。 4、公司在申请挂牌时，公司共同实际控制人出具承诺：“若飞利富被劳动保障部门或住房公积金管理 部门要求，为其员工补缴或者被追缴社会保险和住房公积金，由此所造成飞利富之一切费用开支、经济 损失，本人将全额承担，飞利富不会因此遭受任何损失。 报告期间未有违背承诺的事项。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋建筑物 抵押 23,837,393.65 20.51% 补充流动资金抵押贷款 土地使用权 抵押 7,260,888.67 6.25% 补充流动资金抵押贷款 知识产权质押 质押 - 补充流动资金抵押贷款 27 总计 - 31,098,282.32 26.76% - 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 15,140,952 15,140,952 27.99% 其中：控股股东、实际控制 人 10,335,915 10,335,915 19.10% 董事、监事、高管 595,766 595,766 1.10% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 51,880,000 100.00% -12,917,372 38,962,628 72.01% 其中：控股股东、实际控制 人 40,106,080 77.31% -9,191,335 30,914,745 79.34% 董事、监事、高管 2,383,067 4.59% -5,957,660 1,787,301 4.59% 核心员工 0 0.00% 0 0 总股本 51,880,000 - 2,223,580 54,103,580 - 普通股股东人数 41 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 周贻朋 14,684,880 14,684,880 27.1421% 11,013,660 3,671,220 2 周贻会 12,970,000 1,144,580 14,114,580 26.0881% 10,562,685 3,551,895 3 周贻培 12,451,200 12,451,200 23.0136% 9,338,400 3,112,800 4 瑞驰投资 2,542,120 2,542,120 4.6986% 1,694,747 847,373 5 杨德胜 1,556,400 1,556,400 2.8767% 1,167,300 389,100 合计 44,204,600 1,144,580 45,349,180 83.8191% 33,776,792 11,572,388 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 除周贻朋、周贻会与周贻培系兄弟关系、周贻培担任瑞驰投资执行事务合伙人外，公司其他股东之间不 存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 29 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 2 月 14 日，恒泰电工持有飞利富有限出资额为 3112.8 万，占有飞利富 有限 60.00%的出资额，为有限公司的控股股东。 恒泰电工的统一社会信用代码为 91330382704396920J，成立于 1998 年 3 月 19 日，住所为乐清市柳市镇 新光工业园新光大道 150-152，法定代表人为周成新，注册资本为 1,200.00 万元，公司类型为有限责任 公司，经营范围为：“照明器材、机械配件、五金锁具制造、加工、销售；货物进出口、技术进出口。”， 营业期限为 1988-03-19 至长期。2017 年 12 月 31 日股东周贻朋控制公司股份 14,684,880.00 股，占公 司股本总额的 27.1421%；股东周贻会控制公司股份 14,114,580.00 股，占公司股本总额的 26.0881%； 股东周贻培直接控制公司股份 12,451,200.00 股，占公司股本总额的 23.0136%，同时股东周贻培通过担 任瑞驰投资执行事务合伙人间接控制公司股份 2,542,120.00 股，占公司股本总额的 4.6986%，股东周贻 培合计占公司股本总额的 27.7122%。公司股东均不具备单独控股股东身份。 (二) 实际控制人情况 周贻朋、周贻会、周贻培为公司共同实际控制人。 周贻朋、周贻会、周贻培合计控制公司股份比例为 80.9424%。自有限公司设立以来，在作出相应决 策时，三人均能事先充分讨论并形成一致意见，共同参与公司的重大决策及经营管理。2016 年 1 月 1 日，三人签署一致行动协议，约定在公司股东大会、董事会表决时均保持一致，以保证公司控制 权的持续稳定，三人对公司形成实际控制。因此周贻朋、周贻会、周贻培为公司共同控制人。 公司认定周贻朋、周贻会、周贻培为共同实际控制人具有充分理由及依据，符合相关法律法规的规 定，根据公司股东出具的书面说明及公安机关出具的证明，公司共同控制人最近 24 个月内不存在 重大违法违规行为，其行为合法合规。 报告期内公司实际控制人未发生变化。 公司共同实际控制人的基本情况如下： 周贻朋，男，1972 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2015 年 7 月毕业于西安交通大学工 商管理专业，大专学历。1995 年 9 月至 1999 年 12 月，就职于顺德通用机电有限公司，担任副总经 理；2000 年 1 月至 2013 年 10 月，就职于浙江恒泰电工有限公司，担任副总经理；2013 年 10 月至 2016 年 2 月，就职于飞利富科技有限公司，担任监事职务；2016 年 3 月至 2016 年 7 月，就职于飞 利富科技有限公司，担任执行董事职务；2016 年 8 月至今，就职于飞利富科技股份有限公司，担任 飞利富科技股份公司董事长。 周贻会，男，1973 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2015 年 7 月毕业于西安交通大学工 商管理专业，大专学历。1991 年 01 月至 1998 年 02 月，个体经营；1998 年 03 月至 2016 年 1 月， 就职于浙江恒泰电工有限公司，担任总经理；2016 年 2 月至今，担任浙江恒泰电工有限公司监事职 务；2010 年 9 月至 2016 年 2 月，担任飞利富科技有限公司执行董事兼经理，2016 年 2 月至 2016 年 7 月，担任飞利富科技有限公司监事职务；2016 年 8 月至今，担任飞利富科技股份有限公司董事。 周贻培，男，1983 年 01 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2005 年 06 月毕业于浙江科技学院工业 设计专业，本科学历。2005 年 10 月至 2013 年 10 月，就职于浙江恒泰电工有限公司，担任总经理助理； 2013 年 10 月至 2016 年 2 月，就职于飞利富科技有限公司，担任副经理职务；2016 年 3 月至 2016 年 7 月，就职于飞利富科技有限公司，担任经理职务；2016 年 8 月至今，就职于飞利富科技股份有限公司， 担任飞利富科技股份公司经理。 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2017-3-30 2017-6-8 4.50 2,223,580 10,006,110 1 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 截至2017 年12月31日，公司募集资金使用情况如下： 项目 金额（元） 一、募集资金总额 10,006,110.00 减：发行费用 0.00 加：利息收入扣除手续费净额 5,809.55 合计：募集资金净额 10,011,919.55 二、募集资金使用合计 10,011,862.86 1、归还银行贷款本金 6,000,000.00 2、采购原材料 4,011,862.86 三、截至2017年12月31日的余额 56.69 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司已经按照募集资金用途本次募集资金的 6,000,000.00 元用于归还银 行贷款, 购买原材料支出 4,011,862.86 元，余额为 56.69 元。公司募集资金实际用途与股票发行方案 中披露的用途一致。公司不存在直接或者间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司，未将募集资金 用于股票及其他衍生品种、可转换公司债券等交易；未通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资 金用途；募集资金未被控股股东、实际控制人或其他关联方占用或挪用。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 31 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 中国银行股份有限 公司仙居支行 7,500,000.00 5.01% 2016 年 10 月 25 日至 2017 年 10 月 25 日 否 短期借款 中国银行股份有限 公司仙居支行 6,000,000.00 5.01% 2016 年 11 月 4 日至 2017 年 11 月 4 日， 否 短期借款 中国银行股份有限 公司仙居支行 2,000,000.00 5.01% 2016 年 12 月 20 日至 2017 年 9 月 28 日 否 短期借款 中国银行股份有限 公司仙居支行 2,000,000.00 5.01% 2016 年 11 月 28 日至 2017 年 9 月 28 日 否 短期借款 中国银行股份有限 公司仙居支行 6,000,000.00 5.01% 2016 年 11 月 25 日至 2017 年 11 月 24 日 否 短期借款 中国银行股份有限 公司仙居支行 6,000,000.00 5.01% 2016 年 12 月 15 日至 2017 年 12 月 15 日 否 长期借款 仙居农付商业银行 3,000,000.00 4.75% 2017 年 6 月 2 日 至 2022 年 5 月 25 是日 否 合计 - 32,500,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 周贻朋 董事长 男 46 大专 3 年 是 周贻会 董事 男 45 大专 3 年 否 周贻培 董事兼经理 男 35 本科 3 年 是 骆德元 董事兼副经 理 男 45 大专 3 年 是 何金星 董事兼副经 理 男 48 大专 3 年 是 杨德胜 监事会主席 男 60 高中 3 年 是 俞烨钢 监事 男 36 研究生 3 年 否 张功玉 职工代表监 事 男 42 初中 3 年 是 沈秀梅 董事会秘书 兼财务总监 女 47 本科 3 年 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除周贻朋、周贻会与周贻培系兄弟关系、周贻培担任瑞驰投资执行事务合伙人外，公司其他股东之间不 存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 周贻朋 董事长 14,684,880 0 14,684,880 27.1421% - 周贻会 董事 12,970,000 1,144,580 14,114,580 26.0881% - 周贻培 董事兼经理 12,451,200 - 12,451,200 23.0136% - 骆德元 董事兼副经理 356,667 - 356,667 0.6592% - 何金星 董事兼副经理 200,000 - 200,000 0.3696% - 沈秀梅 董事会秘书兼 财务总监 150,000 - 150,000 0.2772% - 杨德胜 监事会主席 1,556,400 - 1,556,400 2.8767% - 俞烨钢 监事 100,000 - 100,000 0.1848% - 33 张功玉 职工代表监事 20,000 - 20,000 0.0369% - 合计 - 42,489,147 1,144,580 43,633,727 80.6482% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 20 18 生产人员 140 186 销售人员 15 18 技术人员 22 29 财务人员 5 5 员工总计 202 256 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 9 8 专科 24 43 专科以下 169 205 员工总计 202 256 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期末，公司在职员工 256 人，2017 年新增 54 人，报告期内，公司整体人员变动幅度不大，主 要技术改进及扩产，增加一线生产人员 46 人、扩充了研发技术人员 7 人、销售人员 3 人、其他变化不 大。公司加强了员工关怀，维系好员工关系，提升了员工的归属感与认同感，保持了人员的稳定。 2、人才引进、招聘 公司通过人才引进与进阶，内部岗位调整等方式维护动态的人才结构。报告期内公司有针对性地招 聘优秀专业人才，引进了高级管理人员总经理助理一名；引进的研发人员主要是高新技术领域研发型人 才，着重新技术的创新开发；引进的销售人员主要为经验丰富并有较好业务拓展能力的销售人才， 公 司为其提供与其自身价值相适应的待遇和职位，以保障公司发展的需求。 维护好多种招聘渠道，鼓励 通过内部竞岗，发掘人才，知人善用，发挥公司内部晋升通道的优势作用，加强校企合作，招聘部分有 高潜质的学生为公司的人员储备，满足公司持续发展的需要。 3、人员培训 公司秉承人才是公司发展的源泉与动力的策略，一直重视员工的培养和发展，报告期内系统地完善 34 培训计划与人才培育制度及流程，重视全方位全过程培训体系的建设,建立企业的技能知识培训体系， 全面提升教育培训管理效能。制定了分类培训大纲，设计重点培训项目，开发核心课程体系，开展了分 级分类培训，较好实现了公司可持续发展与员工绩效及满意度提升的双赢局面： （1）通过核心人才培养计划及重点培训计划的实施，缓解重要关键岗位人员的流失，内部造血， 搭建人才梯队； （2）内训与外训同时进行，组织了年度专项培训、部门专项培训，提升了业务和技能，提高了员 工参与的热情； （3）公司季度全员培训,通过年度政策制度贯宣，让公司全体员工，更好的了解公司的政策制度及 发展方向，以主人翁热情投入到工作中；户外拓展活动，锻炼了大家的意志，培养了团队协作，促进新 老融合，活跃了公司氛围，提升公司士气与团队凝聚力； （4）新员工培训，有计划、有目的的开展，加强“传、帮、带”，确保新员工较快速的融入到公 司大家庭，公司鼓励新员工与不同岗位不同部门的老员工进行交流学习，让新员工对公司有全方位的了 解，更好的认同公司。 4、 薪酬政策 公司主要根据岗位序列和管理层级设计薪酬方案，一方面鼓励员工走专业化发展的路径，在专业领 域做精做深，另一方面对员工薪酬进行动态管理，确保员工的薪酬与员工的价值贡献相匹配。报告期内， 公司积极地推进员工绩效管理，根据员工完成的业绩发放薪酬，充分激发员工的主观能动性。公司按照 国家有关政策法规为员工缴纳社会保险费和住房公积金。 5、本报告期，不存在需要公司承担费用的离退休职工情况。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 邓文军 技术部经理 30,000.00 叶晓雷 技术员 110,000.00 核心人员的变动情况： （1）核心技术人员基本情况： 邓文军，男，1989 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2010 年 7 月毕业于浙江大学专升本 机电工程专业，本科学历。2010 年 8 月至 2011 年 2 月，就职于福州新密机电有限公司，担任技术员； 2011 年 3 月至 2015 年 1 月，就职于浙江锦豪有限公司，担任项目经理；2015 年 2 月至 2016 年 7 月， 就职于飞利富科技有限公司，担任技术部经理。2016 年 8 月至今，就职于飞利富科技股份有限公司，担 任技术部经理。 叶晓雷，男，1983 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2004 年 7 月毕业于杭州职业技术学 院应用电子技术专业，大专学历。2004 年 3 月至 2012 年 1 月，就职于浙江红波按钮制造有限公司，担 任技术员；2012 年 2 月至 2013 年 12 月，就职于乐清市灵达科技有限公司，担任副总经理；2014 年 1 月至 2015 年 1 月，就职于乐清市致胜贸易有限公司，担任行政经理；2015 年 2 至 2015 年 8 月，就职于 浙江力夫机电制造有限公司，担任技术/质量工程师；2015 年 9 至 2016 年 7 月，就职于飞利富科技股份 有限公司，担任技术员；2016 年 8 月至今，就职于飞利富科技股份股份有限公司，担任技术员。 报告期内，公司核心技术人员基本保持稳定。 35 （2）公司为稳定核心技术人员、关键员工已采取的措施公司与核心技术人员及各业务部门关键员 工均已签订了保密协议，并采取了以下措施来提高核心技术人员及关键员工的稳定性： 1）内部晋升机制：公司建立健全员工岗位晋升制度，对有能力、工作主动积极、有创新精神的人 才，公司及时予以提拔，充分发挥员工的创作积极性和工作潜能。 2）内部培养机制：公司制定了详细的培训计划，通过内部与外部相结合的培训方式，提升员工的 工作技能和综合素养，使其成为具有竞争力的综合性人才。 3）良好的福利待遇：积极建立有竞争力的工资薪酬制度和激励制度，进一步完善优化公司的薪酬 管理体系。 报告期内，公司目前没有按照《非上市公众公司监督管理办法》规定程序认定核心员工，核心技术团队 或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）在内的核心技术人员无变动。 36 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的相关规定制订了《公司章程》，建 立健全了股东大会、董事会、监事会、等法人治理机构，并分别制订了《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交 易管理制度》、《信息披露管理细则》、《投资者关系管理制度》、《防止关联方占用公司资金管理制 度》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》等一系列议事规则和工作准则，完善了公司的法人治 理结构。 公司治理架构方面，股东大会、董事会和经营管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益， 各位董事勤勉尽职履行董事职责。 信息披露方面，公司重视信息披露，严格按照法律、法规要求，真实、准确、完整、及时地披露有 关信息。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照规范治理的要求，形成了包括股东大会、董事会、监事会及高级管理人员在内的公司治理 结构，建立了权力机构、决策机构、监督机构、经营层之间权责明确、运作规范、互相协调制衡的机制， 为公司的高效运营提供了制度保证。公司上述机构的成员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司 章程》及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开， 对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及 董事、高级管理人员的监管职责，保证公司治理的合法合规。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、重大人事变更、重大信息披露都严格按照《公司章程》及相关 法律法规规定程序履行。截止报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任 37 和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 和有关法律、法规的要求，2016 年 5 月 30 日为截止日从有限公司整体改制为股份有限公司，制定《飞 利富科技股份有限公司章程》，并于 2016 年 8 月 10 日经台州市市场监督管理局办理了变更登记。2017 年 3 月 29 日公司股东大会审议通过定向增发增加公司注册资本 222.358 万元，并修改相应公司章程于 2017 年 5 月 8 日经台州市市场监督管理局办理了变更登记。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2017 年 3 月 10 日，召开公司第一届董事会第 三次会议：审议并通过《关于公司 2017 年第一 次股票发行方案的议案》；《关于签署本次股票 发行股份认购协议的议案》；《关于提请股东大 会授权公司董事会全权办理本次股票发行相关 事宜的议案》；《关于制定募集资金管理制度的 议案》；《关于设立募集资金专项帐户及签订三 方监管协议的议案》；《关于修改公司章程的议 案》； 《关于召开公司 2017 年第一次临时股东大 会的议案》。 2017 年 3 月 29 日，召开公司第一届董事会第 四次会议：审议并通过《关于公司 2016 年董事 会工作报告的议案》； 《关于 2016 年年度总经理 工作报告的议案》、 《关于公司 2016 年年度报告 及年度报告摘要的议案》、 《关于公司 2016 年度 财务决算报告的议案》、 《关于公司 2017 年度财 务预算报告的议案》、《关于公司 2016 年度利 润分配方案的议案》、《关于续聘天职国际会计 师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度 审计机构的议案》、 《关于补充确认 2016 年度偶 发性关联交易的议案》、《关于预计 2017 年度 公司日常性关联交易的议案》、《关于公司控股 股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的 专项说明的议案》、 《关于<飞利富科技股份有限 公司年度信息披露重大差错责任追究制度>的 议案》、《关于召开 2016 年年度股东大会的议 案》。 2017 年 8 月 16 日召开公司第一届董事会第五 次会议：审议并通过《公司 2017 年半年度报告 的议案》； 《公司 2017 年半年度募集资金存放与 使用的专项报告的议案》；《关于向中国银行仙 居支行申请流动资金贷款到期贷款转贷的议 案》； 《关于召开公司 2017 年第二次临时股东大 38 会的议案》； 《关于补充确认 2017 年半年度偶发 性关联交易的议案》。 监事会 2 2017 年 3 月 29 日召开公司第一届监事会第二 次会议：审议并通过《关于公司 2016 年监事会 工作报告的议案》、 《关于公司 2016 年年度报告 及年度报告摘要的议案》、 《关于公司 2016 年度 财务决算报告的议案》、 《关于公司 2017 年度财 务预算报告的议案》、《关于公司 2016 年度利 润分配方案的议案》、 《关于补充确认 2016 年度 偶发性关联交易的议案》、《关于预计 2017 年 度公司日常性关联交易的议案》、《关于公司控 股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况 的专项说明的议案》、 《关于公司 2016 年度审计 报告的议案》。 2017 年 8 月 16 日召开公司第一届监事会第三 次会议：审议并通过《公司 2017 年半年度报告 的议案》； 《关于公司 2017 年半年度募集资金存 放与使用的专项报告的议案》。 股东大会 2 2017 年 3 月 29 日，召开 2017 年第一次临时股 东大会：审议并通过《关于公司 2017 年第一次 股票发行方案的议案》，《关于签署本次股票发 行股份认购协议的议案》，《关于提请股东大会 授权公司董事会全权办理本次股票发行相关事 宜的议案》，《关于制定募集资金管理制度的议 案》，《关于修改公司章程的议案》。 2017 年 9 月 4 日，召开 2017 年第二次临时股 东大会：审议并通过《关于向中国银行仙居支 行申请流动资金贷款到期贷款转贷的议案》， 《关于补充确认 2017 年半年度偶发性关联交 易的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议 严格按《公司法》、《公司章程》、《三会议事规则》的规定执行，会议的召集、召开、表决符合法律、 行政法规和公司章程的规定。公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项作出决议， 保证公司的正常运行。公司监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责， 保证公司治理的合法有效运行。 (三) 公司治理改进情况 公司完善内控工作，严格遵守《三会议事规则》、《对外投资融资管理制度》、《对外担保管理制 度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《防范控股股东及其关联方资金占用管理制 度》、《飞利富科技股份有限公司章程》及《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《公司信 息披露管理制度》、《资金管理制度》等，形成较为完整、合理的内部控制度，报告期内，股东大会、 董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证券监督管理委员会有 关法律法规要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截止信息披露日，上述机构和人员依法运作，未出现违 法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。同时，公 39 司加强了对董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的不定期培训，并促使公司董事、监事、高级管 理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更 加规范。截止披露日，公司管理层尚未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台()及时按照相关法律法规要求进行真实、准 确、完整的信息披露,保护投资者权益,同时《投资者关系管理制度》对公司的投资者关系管理做出了详 细规定,该制度旨在“信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的 了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作”。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序等相 关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》 等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性：公司具备与经营有关的运营系统、管理系统及相关配套设施，拥有与经营有关的 资产，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施经营活动。 公司以自身的名义独立开展业务和签订合同，无需依赖控股股东、实际控制人，具有直接面向市场的独 立经营能力。公司股东在业务上与公司之间均不存在同业竞争关系，且公司控股股东、实际控制人及持 有公司 5%以上股份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。 2、资产独立性：公司是由有限公司整体变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司。整 体变更设立后，公司已经依法办理相关资产权属的更名手续，不存在影响更名的障碍情形。公司的资产 独立于股东资产，与股东资产权属关系界定明确，不存在资金、资产被公司控股股东、实际控制人占用 的情形，也不存在公司股东利用公司资产为股东个人债务提供担保的情形。 3、人员独立性：公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，设立了独立的 人力资源管理部门，独立进行劳动、人事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司 法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。 本公司总经理、财务负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业兼任除董事之外其他职务及领取薪酬的情形。本公司财务人员不存在在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 4、财务独立性：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权， 拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户，不 存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据生产经营需要独立作 出财务决策，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 5、机构独立性：公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治 理结构。公司具有完备的内部管理制度，公司设有行政部、财务部、研发部、销售部、生产部、品质部、 采购部等职能部门，各部门之间分工明确，协调合作，公司完全拥有机构设置自主权，拥有独立的生产 经营和办公场所，不存在与控股东、实际控制人控制的其他企业合署办公、混合经营的情形，公司机构 40 独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，结合公司实际情 况，制定公司会计核算流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实执行各项财务管理制度，在国家政策及制度的 指引下，做到有序工作、严格管理，不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析等措施，从企业规范的角度继续 完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层， 严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。公司已建立关于《年度信息披露重大差 错责任追究制度的议案》，并于第一届董事会第四次会议通过。 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天职业字【2018】11405 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市江干区钱江新城五星路 198 号瑞晶国际大厦 3401 室 审计报告日期 2018 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 钟炽兵、王璟 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 5,048,080.92 3,749,490.36 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、2 1,641,823.93 应收账款 六、3 19,688,264.24 16,583,072.65 预付款项 六、4 1,243,566.46 609,266.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、5 41,304.89 57,164.50 买入返售金融资产 存货 六、6 40,464,795.83 24,000,106.37 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 19,292.77 流动资产合计 68,147,129.04 44,999,100.02 非流动资产： 42 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、8 36,920,996.02 39,049,112.01 在建工程 六、9 2,454,003.86 0 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、10 7,380,443.33 7,515,996.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、11 554,804.88 246,146.71 递延所得税资产 六、12 754,288.44 581,829.10 其他非流动资产 非流动资产合计 48,064,536.53 47,393,083.90 资产总计 116,211,665.57 92,392,183.92 流动负债： 短期借款 六、13 29,500,000.00 29,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、14 11,203,107.95 5,710,924.36 预收款项 六、15 313,141.16 337,234.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、16 1,580,679.23 1,337,212.16 应交税费 六、17 3,076,064.60 2,553,926.79 应付利息 六、18 49,513.75 70,403.07 应付股利 其他应付款 六、19 69,309.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 43 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 45,791,816.36 39,509,700.52 非流动负债： 长期借款 六、20 3,000,000.00 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,000,000.00 负债合计 48,791,816.36 39,509,700.52 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、21 54,103,580.00 51,880,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、22 7,987,388.44 204,858.44 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、23 532,888.08 79,762.50 一般风险准备 未分配利润 六、24 4,795,992.69 717,862.46 归属于母公司所有者权益合计 67,419,849.21 52,882,483.40 少数股东权益 所有者权益合计 67,419,849.21 52,882,483.40 负债和所有者权益总计 116,211,665.57 92,392,183.92 法定代表人：周贻朋 主管会计工作负责人： 沈秀梅 会计机构负责人： 沈秀梅 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 78,847,751.86 53,878,388.93 其中：营业收入 六、25 78,847,751.86 53,878,388.93 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 44 二、营业总成本 74,285,069.26 52,661,458.71 其中：营业成本 六、25 56,721,265.81 38,192,221.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、26 684,579.27 389,198.79 销售费用 六、27 3,980,686.55 2,591,807.26 管理费用 六、28 10,568,581.04 9,350,552.37 财务费用 六、29 1,640,119.22 1,489,199.13 资产减值损失 六、30 689,837.37 648,479.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、31 -1,317,870.82 其他收益 六、32 254,210.43 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,499,022.21 1,216,930.22 加：营业外收入 六、33 1,000,000.00 133,608.11 减：营业外支出 六、34 4,643.89 49,172.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,494,378.32 1,301,366.13 减：所得税费用 六、35 -36,877.49 360,268.00 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,531,255.81 941,098.13 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 4,531,255.81 941,098.13 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 4,531,255.81 941,098.13 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 45 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 4,531,255.81 941,098.13 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十四、1 0.0849 0.0181 （二）稀释每股收益 十四、1 0.0849 0.0181 法定代表人：周贻朋 主管会计工作负责人： 沈秀梅 会计机构负责人： 沈秀梅 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,242,830.87 55,907,018.93 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 143,441.64 195,994.62 收到其他与经营活动有关的现金 六、35 2,458,506.05 2,355,793.23 经营活动现金流入小计 83,844,778.56 58,458,806.78 购买商品、接受劳务支付的现金 58,583,286.90 40,527,623.84 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 46 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,107,087.32 10,331,973.11 支付的各项税费 2,892,567.81 1,745,975.53 支付其他与经营活动有关的现金 六、35 9,594,849.90 7,419,846.93 经营活动现金流出小计 86,177,791.93 60,025,419.41 经营活动产生的现金流量净额 -2,333,013.37 -1,566,612.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 472,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、35 7,361,571.08 投资活动现金流入小计 472,000.00 7,361,571.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 8,229,016.53 799,484.19 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 六、35 7,100,000.00 投资活动现金流出小计 8,229,016.53 7,899,484.19 投资活动产生的现金流量净额 -7,757,016.53 -537,913.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,006,110.00 3,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 32,500,000.00 29,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、35 2,350,000.00 11,811,396.98 筹资活动现金流入小计 44,856,110.00 45,061,396.98 偿还债务支付的现金 29,500,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,549,360.61 1,552,884.60 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、35 2,350,000.00 13,304,933.15 筹资活动现金流出小计 33,399,360.61 46,857,817.75 筹资活动产生的现金流量净额 11,456,749.39 -1,796,420.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -68,128.93 50,791.25 五、现金及现金等价物净增加额 1,298,590.56 -3,850,155.26 加：期初现金及现金等价物余额 3,749,490.36 7,599,645.62 六、期末现金及现金等价物余额 5,048,080.92 3,749,490.36 法定代表人：周贻朋 主管会计工作负责人： 沈秀梅 会计机构负责人： 沈秀梅 47 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 51,880,000.00 204,858.44 79,762.50 717,862.46 52,882,483.40 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 51,880,000.00 204,858.44 79,762.50 717,862.46 52,882,483.40 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,223,580.00 7,782,530.00 453,125.58 4,078,130.23 14,537,365.81 （一）综合收益总额 4,531,255.81 4,531,255.81 （二）所有者投入和减少资 本 2,223,580.00 7,782,530.00 10,006,110.00 1．股东投入的普通股 2,223,580.00 7,782,530.00 10,006,110.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 48 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 453,125.58 -453,125.58 1．提取盈余公积 453,125.58 -453,125.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 54,103,580.00 7,987,388.44 532,888.08 4,795,992.69 67,419,849.21 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益 49 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 数 股 东 权 益 优 先 股 永续债 其 他 一、上年期末余额 51,880,000.00 -3,688,614.73 48,191,385.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 51,880,000.00 -3,688,614.73 48,191,385.27 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 204,858.44 79,762.50 4,406,477.19 4,691,098.13 （一）综合收益总额 941,098.13 941,098.13 （二）所有者投入和减少 资本 3,750,000.00 3,750,000.00 1．股东投入的普通股 3,750,000.00 3,750,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 79,762.50 -79,762.50 1．提取盈余公积 79,762.50 -79,762.50 50 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 -3,545,141.56 3,545,141.56 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -3,545,141.56 3,545,141.56 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 51,880,000.00 204,858.44 79,762.50 717,862.46 52,882,483.40 法定代表人：周贻朋 主管会计工作负责人： 沈秀梅 会计机构负责人： 沈秀梅 51 飞利富科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）历史沿革 1.公司设立 飞利富科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为浙江飞利富科技有 限公司，系由浙江恒泰电工有限公司（以下简称“恒泰公司”）和自然人周成友、周贻朋共 同出资 1,000.00 万元设立，出资方式均以货币出资。公司设立时的实收资本业经仙居安洲 会计师事务所有限公司审验，并于 2010 年 9 月 13 日出具安洲验资（2010）190 号验资报告， 于 2010 年 9 月 14 日办妥工商变更手续。公司于 2017 年 5 月 8 日取得台州市市场监督管理 局颁发的统一社会信用代码为 91331024562364834T 号的最新营业执照。 截至 2010 年 9 月 14 日，本公司的股权结构及股东出资情况如下： 股东姓名 或名称 认缴出资 （万元） 认缴出资 比例（%） 实缴出资 （万元） 实缴出资占注册 资本比例（%） 恒泰公司 600.00 60.00 600.00 60.00 周成友 200.00 20.00 200.00 20.00 周贻朋 200.00 20.00 200.00 20.00 合计 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 2.2011 年 3 月 17 日，第一次股权转让及第一次增资 2011 年 3 月 17 日，公司召开股东会，会议决议将股东周成友将拥有的全部股份 200.00 万元转让给股东周贻会。 同时，会议决议新增注册资本 2,500.00 万元，出资方式为货币出资，其中：恒泰公司 认缴 1,500.00 万元、周贻朋认缴 500.00 万元、周贻会认缴 500.00 万元,并修改了公司章程。 上述股权转让与增资于 2011 年 3 月 17 日签订出资转让协议书和新股东会决议书，新增 注册资本实收情况业经仙居安洲会计师事务所有限公司审验，并于 2011 年 3 月 30 日出具安 洲验资(2011)81 号验资报告。公司于 2011 年 3 月 31 日办妥工商变更登记手续。 截至 2011 年 3 月 31 日，本公司的股权结构及股东出资情况如下： 股东姓名 或名称 认缴出资 （万元） 认缴出资 比例（%） 实缴出资 （万元） 实缴出资占注册 资本比例（%） 52 股东姓名 或名称 认缴出资 （万元） 认缴出资 比例（%） 实缴出资 （万元） 实缴出资占注册 资本比例（%） 恒泰公司 2,100.00 60.00 2,100.00 60.00 周贻朋 700.00 20.00 700.00 20.00 周贻会 700.00 20.00 700.00 20.00 合计 3,500.00 100.00 3,500.00 100.00 3.2014 年 10 月 13 日，第二次增资 2014 年 10 月 13 日，公司召开股东会，会议决议新增注册资本 1,688.00 万元，出资方 式为货币出资，其中: 恒泰公司认缴 1,012.80 万元、周贻朋认缴 337.60 万元、周贻会认缴 337.60 万元，该增资于 2044 年 12 月 31 日前缴付，并修改了公司章程。截至 2015 年 10 月 27 日，各股东尚未履行出资义务。公司于 2014 年 10 月 14 日办妥工商变更登记手续。 截至 2014 年 10 月 14 日，本公司的股权结构及股东出资情况如下： 股东姓名 或名称 认缴出资 （万元） 认缴出资 比例（%） 实缴出资 （万元） 实缴出资占注册 资本比例（%） 恒泰公司 3,112.80 60.00 2,100.00 60.00 周贻朋 1,037.60 20.00 700.00 20.00 周贻会 1,037.60 20.00 700.00 20.00 合计 5,188.00 100.00 3,500.00 100.00 4.2014 年 11 月 20 日，第一次名称变更 2014 年 11 月 20 日，公司召开股东会，会议决议将浙江飞利富科技有限公司变更为飞 利富科技有限公司。公司于 2014 年 11 月 24 日办妥工商变更登记手续。 5.2015 年 10 月 28 日，第二次增资注册资金到位 2015 年 10 月 28 日，公司召开股东会，会议决议更新公司章程，恒泰公司认缴 1,012.80 万元、周贻朋认缴 337.60 万元、 周贻会认缴 337.60 万元。公司于 2015 年 10 月 21 日办妥 工商变更登记手续，新增注册资本实收情况业经仙居安洲会计师事务所有限公司审验，于 2015 年 11 月 20 日出具安洲验资(2015)29 号验资报告。 截至 2015 年 10 月 21 日，本公司的股权结构及股东出资情况如下： 股东姓名 或名称 认缴出资 （万元） 认缴出资 比例（%） 实缴出资 （万元） 实缴出资占注册 资本比例（%） 恒泰公司 3,112.80 60.00 3,112.80 60.00 周贻朋 1,037.60 20.00 1,037.60 20.00 周贻会 1,037.60 20.00 1,037.60 20.00 合计 5,188.00 100.00 5,188.00 100.00 6.2016 年 1 月 1 日，第二次股权转让 2016 年 1 月 1 日，公司召开股东会，会议决议将股东恒泰公司所拥有的全部股份 3,112.80 万元转让给股东周贻朋、周贻会、周贻培等 36 名自然人、乐清瑞驰投资管理合伙 53 企业（有限合伙）。公司于 2016 年 2 月 14 日办妥工商变更登记手续。 截至 2016 年 2 月 14 日，本公司的股权结构及股东出资情况如下： 股东姓名 或名称 认缴出资 （万元） 认缴出资 比例（%） 实缴出资 （万元） 实缴出资占注册 资本比例（%） 周贻朋 1,468.49 28.3055 1,468.49 28.3055 周贻会 1,297.00 25.0000 1,297.00 25.00 周贻培 1,245.12 24.0000 1,245.12 24.00 杨德胜 155.64 3.0000 155.64 3.00 赵良秋 155.64 3.0000 155.64 3.00 胡向清 103.76 2.0000 103.76 2.00 陈嵘 103.76 2.0000 103.76 2.00 朱巨敏 51.88 1.0000 51.88 1.00 吴石均 45.00 0.8674 45.00 0.8674 骆德元 35.67 0.6875 35.67 0.6875 姜波 33.33 0.6424 33.33 0.6424 林亦存 33.33 0.6424 33.33 0.6424 蔡南灿 23.00 0.4433 23.00 0.4433 陈金富 20.00 0.3855 20.00 0.3855 何金星 20.00 0.3855 20.00 0.3855 韦明君 17.00 0.3277 17.00 0.3277 徐丽丹 16.67 0.3213 16.67 0.3213 沈秀梅 15.00 0.2891 15.00 0.2891 叶钦 14.00 0.2699 14.00 0.2699 叶晓雷 11.00 0.2120 11.00 0.2120 孙方兰 10.00 0.1928 10.00 0.1928 俞烨钢 10.00 0.1928 10.00 0.1928 王玲玲 10.00 0.1928 10.00 0.1928 张德方 8.00 0.1542 8.00 0.1542 刘改新 5.00 0.0964 5.00 0.0964 占双虎 4.50 0.0867 4.50 0.0867 胡志文 3.00 0.0578 3.00 0.0578 毛江北 3.00 0.0578 3.00 0.0578 王忠明 3.00 0.0578 3.00 0.0578 冯金鸿 2.00 0.0386 2.00 0.0386 张功玉 2.00 0.0386 2.00 0.0386 54 股东姓名 或名称 认缴出资 （万元） 认缴出资 比例（%） 实缴出资 （万元） 实缴出资占注册 资本比例（%） 张露霞 2.00 0.0386 2.00 0.0386 罗伟杰 2.00 0.0386 2.00 0.0386 孙同雪 1.00 0.0193 1.00 0.0193 周谊联 1.00 0.0193 1.00 0.0193 杨颖 0.50 0.0096 0.50 0.0096 陈建军 0.50 0.0096 0.50 0.0096 应婷婷 0.50 0.0096 0.50 0.0096 泮冬莲 0.50 0.0096 0.50 0.0096 乐清瑞驰投资管理合伙 企业（有限合伙） 254.21 4.9000 254.21 4.9000 合计 5,188.00 100.00 5,188.00 100.00 7.2016 年 7 月 16 日，股份改制 经股东会决议，修改公司章程，以 2016 年 5 月 31 日净资产整体变更为股份有限公司， 变更后公司名称为飞利富科技股份有限公司。2016 年 5 月 31 日经审计的净资产 52,084,858.44 元，按 1：1 的比例折合为 5,188.00 万股，均为普通股，由原全体股东作 为发起人按原持股比例持有，余额 204,858.44 元计入资本公积。 经过股份改制后，公司的股权结构及股东出资情况没有发生变化。 8.2017 年 3 月 29 日，定向发行股票 2017 年 3 月 29 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司 2017 年第一次股票发行方案的议案》、《关于签署本次股票发行股份认购协议的议案》和《关于修 改公司章程的议案》等决议，同意杭州创伟控股有限公司以 4,995,000.00 元价格认购 1,110,000.00 股股票，股东周贻会以 5,011,110.00 元价格认购 1,113,580.00 股股票，截 止 2017 年 4 月 5 日，公司已收到本次定向发行股票筹资款 10,006,110.00 元，增加注册资 本人民币 2,223,580.00 元，增加资本公积 7,782,530.00 元。 截至 2017 年 4 月 5 日，本公司的股权结构及股东出资情况如下： 股东姓名 或名称 认缴出资 （万元） 认缴出资 比例（%） 实缴出资 （万元） 实缴出资占注册 资本比例（%） 周贻朋 1,468.49 27.1422 1,468.49 27.1422 周贻会 1,408.36 26.0308 1,408.36 26.0308 周贻培 1,245.12 23.0136 1,245.12 23.0136 杨德胜 155.64 2.8767 155.64 2.8767 赵良秋 155.64 2.8767 155.64 2.8767 杭州创伟控股有限公司 111.00 2.0516 111.00 2.0516 胡向清 103.76 1.9178 103.76 1.9178 55 股东姓名 或名称 认缴出资 （万元） 认缴出资 比例（%） 实缴出资 （万元） 实缴出资占注册 资本比例（%） 陈嵘 103.76 1.9178 103.76 1.9178 朱巨敏 51.88 0.9589 51.88 0.9589 吴石均 45.00 0.8317 45.00 0.8317 骆德元 35.67 0.6592 35.67 0.6592 姜波 33.33 0.6161 33.33 0.6161 林亦存 33.33 0.6161 33.33 0.6161 蔡南灿 23.00 0.4251 23.00 0.4251 陈金富 20.00 0.3697 20.00 0.3697 何金星 20.00 0.3697 20.00 0.3697 韦明君 17.00 0.3142 17.00 0.3142 徐丽丹 16.67 0.3081 16.67 0.3081 沈秀梅 15.00 0.2772 15.00 0.2772 叶钦 14.00 0.2588 14.00 0.2588 叶晓雷 11.00 0.2033 11.00 0.2033 孙方兰 10.00 0.1848 10.00 0.1848 俞烨钢 10.00 0.1848 10.00 0.1848 王玲玲 10.00 0.1848 10.00 0.1848 张德方 8.00 0.1479 8.00 0.1479 刘改新 5.00 0.0924 5.00 0.0924 占双虎 4.50 0.0832 4.50 0.0832 胡志文 3.00 0.0554 3.00 0.0554 毛江北 3.00 0.0554 3.00 0.0554 王忠明 3.00 0.0554 3.00 0.0554 冯金鸿 2.00 0.0370 2.00 0.0370 张功玉 2.00 0.0370 2.00 0.0370 张露霞 2.00 0.0370 2.00 0.0370 罗伟杰 2.00 0.0370 2.00 0.0370 孙同雪 1.00 0.0185 1.00 0.0185 周谊联 1.00 0.0185 1.00 0.0185 杨颖 0.50 0.0092 0.50 0.0092 陈建军 0.50 0.0092 0.50 0.0092 应婷婷 0.50 0.0092 0.50 0.0092 泮冬莲 0.50 0.0092 0.50 0.0092 56 股东姓名 或名称 认缴出资 （万元） 认缴出资 比例（%） 实缴出资 （万元） 实缴出资占注册 资本比例（%） 乐清瑞驰投资管理合伙 企业（有限合伙） 254.21 4.6986 254.21 4.6986 合计 5,410.36 100.00 5,188.00 100.00 （二）本公司住所：仙居县永安工业集聚区；法定代表人：周贻朋；公司类型：股份有 限公司（非上市）；经营范围：电气机械及器材研发制造；货物进出口、技术进出口。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （三）本公司无母公司，实际控制人为周贻朋、周贻会、周贻培。 （四）本公司 2017 年度财务报表及附注于 2018 年 4 月 16 日经公司管理当局批准报出。 （五）营业期限：2010 年 9 月 14 日至长期。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司主要从事地面插座、桌面插座的研发、设计、生产和销售。公司产品用途广泛，主 要用于办公场所、机场、旅馆、商场、家庭等大开间户内场所。公司通过自主研发设计，已 成功开发多系列多品种的地面插座、桌面插座及相关产品。公司产品已获得 ABB、施耐德、 正泰电器、欧普照明等公司的认可。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标 健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 因 此公司整体经营情况稳定,资产负债结构合理,具备良好的独立自主的持续经营能力, 未发 生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告 的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 57 （三）记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特 征：1）各参与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。 任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够 阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担 该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安 排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资 产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的 共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理。 （六）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （七）外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 58 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确 认为其他综合收益。 （八）金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 59 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；本集团保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止 确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1） 所 转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对 价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 60 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累 计损失一并转出计入减值损失。具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允 价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的， 则表明其发生减值。 （九）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2.按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 以账龄为信用风险组合确认依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 61 （十）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的原材料和周转材料、在途物资、委托加工物资等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十一）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财 务报表中净资产的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢 价)；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本集团判断多次交易是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属 于“一揽子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理： 1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合 62 并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权 投资的初始投资成本。 2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股 权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足 冲减的，冲减留存收益。 3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而 确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至 处置该项投资时转入当期损益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本， 但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币 性资产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债 务重组》和《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的原则确定。 2.后续计量及损益确认方法 本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在 确认应享有被投资单位净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营 企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属 于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团 63 确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位 除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售 股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差 额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或 其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成 本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十二）投资性房地产 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出 租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资 产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发 生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十三）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 64 2.各类固定资产的折旧方法 固定资产类别 使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-20 5.00 4.75-9.50 生产设备 10 5.00 9.50 运输工具 4 5.00 23.75 电子设备 3-5 5.00 19.00-31.67 办公设备 3 5.00 31.67 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选 择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁 资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几 乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低 租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租 赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十四）在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按 建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本 调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差 额计提相应的减值准备。 （十五）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 65 2.借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。 （十六）无形资产 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期 实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 土地使用权 50 软件 5 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态 的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形 资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十七）长期待摊费用 66 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 （十八）职工薪酬 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和 其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人 等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支 付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。 本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划 进行处理。 2.离职后福利 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量 应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有 的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务 分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务 不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高 而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 67 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划 义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当 期损益；第③项计入其他综合收益。 3.辞退福利 辞退福利主要包括： （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的 劳动关系而给予的补偿。 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权 利选择继续在职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4.其他长期职工福利 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定 进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期 职工福利净负债或净资产。 （十九）股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 68 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。 （二十）应付债券 应付债券按其公允价值，即以实际收到的款项（收到对价的公允价值）扣减交易费用的 差额作为初始确认金额，并以摊余成本进行后续计量。对实际收到的借入资金净额和到期应 偿还金额之间的差额采用实际利率法在借款期间内摊销，摊销金额计入当期损益。 （二十一）预计负债 69 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公 司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的 计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资 产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十二）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出 的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十三）建造合同 1.建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和 合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合 同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2.固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、 与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合 同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件 表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清 楚地区分和可靠地计量。 70 3.确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经 完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度。 4.资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执 行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 （二十四）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行 会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减 相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将 贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相 关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十五）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 71 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十六）租赁 1.经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 2.融资租赁 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （二十七）持有待售 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根 据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能 发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与 其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩 罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。）预计出售将在一年内完成。 已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得 超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减 值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产 减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定 的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前 72 减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转 回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债 表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢 复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额 内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流 动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资 产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资 产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否 保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公 司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所 有资产和负债划分为持有待售类别。 （二十八）公允价值计量 1.公司以公允价值计量相关资产或负债，应当采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术。公司使用估值技术的目的，是为了估计在计量日当前市场 条件下，市场参与者在有序交易中出售一项资产或者转移一项负债的价格。 2.公司以公允价值计量相关资产或负债，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成 本法。公司应当使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。公司使用多种 估值技术计量公允价值的，应当考虑各估值结果的合理性，选取在当前情况下最能代表公允 价值的金额作为公允价值。 3.公允价值计量使用的估值技术一经确定，不得随意变更，但变更估值技术或其应用能 使计量结果在当前情况下同样或者更能代表公允价值的情况除外，包括但不限于下列情况： （1）出现新的市场。 （2）可以取得新的信息。 （3）无法再取得以前使用的信息。 （4）改进了估值技术。 （5）市场状况发生变化。 公司变更估值技术或其应用的，应当作为会计估计变更。 4.公司应当将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入 值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 73 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。公司应当在考虑相 关资产或负债特征的基础上判断所使用的输入值是否重要。公允价值计量结果所属的层次， 取决于估值技术的输入值，而不是估值技术本身。 5.公司以公允价值计量负债，应当假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且 该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。 6.公司以公允价值计量自身权益工具，应当假定在计量日将该自身权益工具转移给其他 市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与 该工具相关的权利、承担相应的义务。 （二十九）终止经营 终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已 经处置或划分为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项 相关联计划的一部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 公司应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持 有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列 报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 70%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2% 土地使用税 土地面积 6 元/平方米 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% （二） 重要税收优惠政策及其依据 无 74 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策变更情况 （1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号——政府补助》 （财会〔2017〕 15 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算 其他收益 254,210.43 元，增加营业利润 254,210.43 元 （2）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策 变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加上期持续经营净利润 941,098.13 元，增加 本期持续经营净利润 4,531,255.81 元 新增持有待售资产、持有待售负债 增加持有待售资产 0.00 元，增加流动资产 0.00 元 调整持有待售资产减值 增加持有待售资产账面价值 0.00 元，增加资产 减值损失 0.00 元 （3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2017〕30 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整。 增加上年营业外支出 0.00 元；减少本年营业外 支出 1,317,870.82 元 非流动资产毁损报废按利得、损失总额分别列示，并追溯 调整。 增加上年营业外收入 0.00 元；增加本年营业外 收入 0.00 元 （二）会计估计变更情况 无。 （三）前期重大会计差错更正情况 无。 六、财务报表主要项目注释 说明：期初指2017年1月1日，期末指2017年12月31日，上期指2016年度，本期指2017 年度。 1.货币资金 （1）分类列示 75 项目 期末余额 期初余额 库存现金 412.62 44,342.47 银行存款 5,047,668.30 3,705,147.89 合计 5,048,080.92 3,749,490.36 （2）期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 （3）期末无存放在境外的款项。 2.应收票据 （1）分类列示 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,641,823.93 合计 1,641,823.93 （2）期末无已质押的应收票据。 （3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 419,553.50 合计 419,553.50 （4）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 3.应收账款 （1）分类列示 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 按组合计提坏 账准备的应收 账款 20,771,826.31 99.87 1,083,562.07 5.22 17,457,971.36 100.00 874,898.71 5.01 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 26,300.00 0.13 26,300.00 76 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 应收账款 合计 20,798,126.31 100.00 1,109,862.07 17,457,971.36 100.00 874,898.71 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 19,872,411.31 993,620.57 5.00 1-2 年（含 2 年） 899,415.00 89,941.50 10.00 合计 20,771,826.31 1,083,562.07 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 447,863.20 本期收回或转回的应收账款坏账准备 212,899.84 本期坏账准备转回或收回金额重要的情况 单位名称 收回或转回金额 收回方式 施耐德电气（中国）有限公司上海分公司 45,875.03 银行收款 合计 45,875.03 （4）本期无实际核销的应收账款情况。 （5）期末应收账款金额前五名情况 债务人名称 账面余额 占应收账款合计的比例（%） 坏账准备 杭州鸿雁电器有限公司 2,438,347.56 11.72 121,917.38 浙江正泰建筑电器有限公司 1,381,040.50 6.64 69,052.03 珠海金艾奇灯饰科技有限公司 1,099,680.00 5.29 54,984.00 欧普照明股份有限公司 1,060,839.50 5.10 53,041.98 广州三雄极光电工有限公司 973,758.00 4.68 48,687.90 合计 6,953,665.56 33.43 347,683.28 （6）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 （7）本期无转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债。 4.预付款项 77 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,170,171.76 94.10 609,266.14 100.00 1-2 年（含 2 年） 73,394.70 5.90 合计 1,243,566.46 100.00 609,266.14 100.00 （2）期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 （3）预付款项金额前五名情况 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例（%） 坏账准备 温州金石机器人科技有限公司 300,000.00 24.12 杭州鹏达环保科技有限公司 165,000.00 13.27 台州卓智企业管理咨询有限公司 150,000.00 12.06 仙居飞卓模具有限公司 143,430.13 11.53 余姚市吉宇自动化设备有限公司 67,320.00 5.41 合计 825,750.13 66.39 5.其他应收款 （1）分类列示 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准 备的其他应收款 610,654.32 100 569,349.43 93.24 626,670.00 100 569,505.50 90.88 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 610,654.32 100 569,349.43 626,670.00 100 569,505.50 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1-2 年（含 2 年） 45,894.32 4,589.43 10.00 4 年以上 564,760.00 564,760.00 100.00 合计 610,654.32 569,349.43 78 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 2,043.93 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 2,200.00 本期坏账准备转回或收回金额重要的情况 单位名称 收回或转回金额 收回方式 乐清市金裕软件技术有限公司 2,200.00 抵减服务费 合计 2,200.00 （4）期末无实际核销的其他应收款。 （5）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 610,654.32 615,670.00 单位往来款 11,000.00 合计 610,654.32 626,670.00 （6）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期 末余额 是否关 联方 仙居县工业园管理委员会 保证金 436,800.00 4 年以上 71.53 436,800.00 否 温岭市华通建筑安装有限公司 保证金 127,960.00 4 年以上 20.95 127,960.00 否 京东商城 押金 29,984.32 1－2 年 4.91 2,998.43 否 蒋章合 保证金 15,910.00 1－2 年 2.61 1,591.00 否 合计 610,654.32 100.00 569,349.43 （7）本期无终止确认的其他应收款情况。 （8）本期无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债。 （9）期末无应收政府补助。 6.存货 （1）分类列示 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,109,042.35 6,109,042.35 5,371,880.42 5,371,880.42 委托加工产品 399,988.06 399,988.06 186,303.86 186,303.86 自制半成品 23,454,110.37 1,337,942.27 22,116,168.10 8,784,533.00 882,912.19 7,901,620.81 79 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 4,925,165.90 4,925,165.90 1,399,940.69 1,399,940.69 在产品 6,340,051.38 6,340,051.38 6,866,127.62 6,866,127.62 发出商品 574,380.04 574,380.04 2,274,232.97 2,274,232.97 合计 41,802,738.10 1,337,942.27 40,464,795.83 24,883,018.56 882,912.19 24,000,106.37 （2）存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 委托加工产品 自制半成品 882,912.19 455,030.08 1,337,942.27 库存商品 在产品 发出商品 合计 882,912.19 455,030.08 1,337,942.27 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 自制半成品 产品更新换代，无法满足市场 7.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项增值税 19,292.77 合计 19,292.77 8.固定资产 （1）分类列示 项目 房屋及建筑物 生产设备 电子设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 29,458,544.70 19,851,222.72 1,182,262.71 342,435.75 577,087.01 51,411,552.89 2.本期增加金额 111,111.11 3,246,464.39 159,678.62 80,191.15 3,597,445.27 （1）购置 111,111.11 3,207,148.15 159,678.62 80,191.15 3,558,129.03 （2）在建工程转入 39,316.24 39,316.24 80 项目 房屋及建筑物 生产设备 电子设备 运输工具 办公设备 合计 3.本期减少金额 2,915,518.64 2,915,518.64 （1）处置或报废 2,915,518.64 2,915,518.64 4.期末余额 29,569,655.81 20,182,168.47 1,341,941.33 342,435.75 657,278.16 52,093,479.52 二、累计折旧 1.期初余额 4,306,339.79 6,693,468.32 726,116.18 183,637.69 452,878.90 12,362,440.88 2.本期增加金额 1,425,922.37 2,214,511.11 212,976.73 75,898.04 73,452.81 4,002,761.06 （1）计提 1,425,922.37 2,214,511.11 212,976.73 75,898.04 73,452.81 4,002,761.06 3.本期减少金额 1,192,718.44 1,192,718.44 （1）处置或报废 1,192,718.44 1,192,718.44 4.期末余额 5,732,262.16 7,715,260.99 939,092.91 259,535.73 526,331.71 15,172,483.50 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 23,837,393.65 12,466,907.48 402,848.42 82,900.02 130,946.45 36,920,996.02 2.期初账面价值 25,152,204.91 13,157,754.40 456,146.53 158,798.06 124,208.11 39,049,112.01 （2）期末无暂时闲置的固定资产。 （3）期末无融资租赁租入的固定资产。 （4）期末无经营租赁租出的固定资产。 （5）期末无未办妥产权证书的固定资产。 9.在建工程 （1）按项目列示 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 清洗线和喷涂线设备 1,474,358.96 1,474,358.96 81 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 乐清电工城店面 959,644.90 959,644.90 自动工作台线设备 20,000.00 20,000.00 合计 2,454,003.86 2,454,003.86 （2）重要在建工程项目变化情况 项目名称 预算数 期初余额 本期 增加 本期转入 固定资产 额 其他 减少 额 工程累计投 入占预算的 比例（%） 清洗线和喷涂线设备 2,300,000.00 1,474,358.96 64.10 乐清电工城店面 1,059,796.90 959,644.90 90.55 半自动滚帖贴标机 39,316.24 39,316.24 39,316.24 100.00 自动工作台线设备 39,000.00 20,000.00 51.28 合计 3,438,113.14 2,493,320.10 39,316.24 接上表： 工程进度 累计利息资本 化金额 其中：本期利息资 本化金额 本期利息资本 化率（%） 资金来源 期末余额 正在建造 自有资金 1,474,358.96 正在建造 自有资金 959,644.90 完工 自有资金 正在建造 自有资金 20,000.00 2,454,003.86 （3）本期无计提在建工程减值准备。 10.无形资产 （1）无形资产分类 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,418,886.50 123,330.10 8,542,216.60 2.本期增加金额 69,000.01 69,000.01 （1）购置 69,000.01 69,000.01 3.本期减少金额 4.期末余额 8,418,886.50 192,330.11 8,611,216.61 二、累计摊销 1.期初余额 989,611.07 36,609.45 1,026,220.52 2.本期增加金额 168,386.76 36,166.00 204,552.76 （1）计提 168,386.76 36,166.00 204,552.76 82 项目 土地使用权 软件 合计 3.本期减少金额 4.期末余额 1,157,997.83 72,775.45 1,230,773.28 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,260,888.67 119,554.66 7,380,443.33 2.期初账面价值 7,429,275.43 86,720.65 7,515,996.08 （2）期末无未办妥产权证书的无形资产。 11.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修工程 246,146.71 164,097.65 82,049.06 厂房修缮改建 505,928.61 33,172.79 472,755.82 合计 246,146.71 505,928.61 197,270.44 554,804.88 12.递延所得税资产及递延所得税负债 （1）未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,017,153.77 754,288.44 2,327,316.40 581,829.10 合计 3,017,153.77 754,288.44 2,327,316.40 581,829.10 （2）期末无抵销后净额列示的递延所得税资产或负债。 （3）未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 611,578.69 合计 611,578.69 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2019 611,578.69 合计 611,578.69 83 13.短期借款 （1）按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 29,500,000.00 29,500,000.00 合计 29,500,000.00 29,500,000.00 （2）期末无已逾期未偿还的短期借款情况。 14.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 货款 11,049,422.90 4,755,987.36 设备款 153,685.05 954,937.00 合计 11,203,107.95 5,710,924.36 （2）期末无期末账龄超过1年的重要应付账款。 15.预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 货款 313,141.16 337,234.14 合计 313,141.16 337,234.14 （2）期末无账龄超过1年的重要预收账款。 16.应付职工薪酬 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,257,491.90 14,438,805.71 14,196,902.72 1,499,394.89 二、离职后福利中的设定提存计划负债 79,720.26 959,723.50 958,159.42 81,284.34 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,337,212.16 15,398,529.21 15,155,062.14 1,580,679.23 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,203,565.16 13,126,758.68 12,885,729.01 1,444,594.83 二、职工福利费 334,025.15 334,025.15 84 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 三、社会保险费 53,926.74 794,581.81 793,708.49 54,800.06 其中：1.医疗保险费 42,973.97 587,247.39 584,764.33 45,457.03 2.工伤保险费 8,295.43 167,981.36 169,736.67 6,540.12 3.生育保险费 2,657.34 39,353.06 39,207.49 2,802.91 4.其他 四、住房公积金 37,396.00 37,396.00 五、工会经费和职工教育经费 37,082.26 37,082.26 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 108,961.81 108,961.81 合计 1,257,491.90 14,438,805.71 14,196,902.72 1,499,394.89 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 74,405.58 843,487.65 839,411.80 78,481.43 二、失业保险费 5,314.68 116,235.85 118,747.62 2,802.91 三、企业年金缴费 合计 79,720.26 959,723.50 958,159.42 81,284.34 17.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 1,997,548.77 1,428,151.89 房产税 123,725.90 123,725.90 土地使用税 87,360.00 87,360.00 个人所得税 15,650.62 13,735.36 教育费附加 5,908.46 5,930.41 地方教育费附加 3,938.97 3,953.61 城市维护建设税 9,847.43 10,927.97 企业所得税 825,136.06 875,977.70 残疾人就业保障金 5,120.00 印花税 1,828.39 2,210.95 车船使用税 1,953.00 合计 3,076,064.60 2,553,926.79 85 18.应付利息 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 4,354.17 短期借款应付利息 45,159.58 70,403.07 合计 49,513.75 70,403.07 （2）期末无重要的已逾期未支付利息。 19.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 代扣代缴款项 46,059.56 个人往来款 23,250.11 合计 69,309.67 （2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 20.长期借款 借款条件类别 期末余额 期初余额 利率区间 质押借款 3,000,000.00 年利率 4.75% 合计 3,000,000.00 21.股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 一、有限售条件 股份 其他内资持股 51,880,000.00 835,185.00 -13,752,557.00 -12,917,372.00 38,962,628.00 其中：境内法 人持股 2,542,120.00 -847,373.00 -847,373.00 1,694,747.00 境内自 然人持股 49,337,880.00 835,185.00 -12,905,184.00 -12,069,999.00 37,267,881.00 二、无限售条件 流通股份 人民币普通股 1,388,395.00 13,752,557.00 15,140,952.00 15,140,952.00 股份合计 51,880,000.00 2,223,580.00 2,223,580.00 54,103,580.00 注：本期股本增减变动情况详见本附注“一、公司的基本情况”。 22.资本公积 86 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢 价） 7,782,530.00 7,782,530.00 其他资本公积 204,858.44 204,858.44 合计 204,858.44 7,782,530.00 7,987,388.44 注：本期公司分别向股东周贻会、杭州创伟控股有限公司定向发行股票 1,113,580.00 股和 1,110,000.00 股，募集资金 10,006,110.00 元，溢价 7,782,530.00 元计入资本公积， 截至 2017 年 4 月 5 日，募集资金已全额到账。执行验资的会计师事务所为亚太（集团）会 计师事务所，验资报告文号为亚会 B 验（2017）第 0095 号。 23.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 79,762.50 453,125.58 532,888.08 合计 79,762.50 453,125.58 532,888.08 注：本期公司实现的净利润为 4,531,255.81 元，按照净利润的 10%提取法定盈余公积 453,125.58 元。 24.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 717,862.46 -3,688,614.73 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 717,862.46 -3,688,614.73 加：本年净利润转入 4,531,255.81 941,098.13 减：提取法定盈余公积 453,125.58 79,762.50 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 -3,545,141.56 期末未分配利润 4,795,992.69 717,862.46 25.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 78,706,117.81 53,868,338.93 其他业务收入 141,634.05 10,050.00 合计 78,847,751.86 53,878,388.93 主营业务成本 56,677,288.64 38,184,708.60 其他业务成本 43,977.17 7,512.84 87 项 目 本期发生额 上期发生额 合计 56,721,265.81 38,192,221.44 26.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 房产税 247,451.80 144,346.89 1.2% 土地使用税 174,720.00 101,920.00 6 元/平方米 城市维护建设税 100,068.55 65,354.58 5% 教育费附加 60,664.53 38,579.60 3% 地方教育费附加 40,443.02 25,719.73 2% 残疾人就业保障金 36,660.02 印花税 26,524.35 12,898.24 0.03% 车船使用税 -1,953.00 379.75 合计 684,579.27 389,198.79 27.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 1,069,999.09 647,283.37 职工薪酬 942,484.20 645,610.06 差旅费 638,318.88 574,489.51 广告宣传费 582,019.54 344,228.40 服务费 283,596.13 34,282.02 汽车费用 158,046.14 115,843.08 折旧费 62,941.86 131,418.55 租赁费 58,612.95 邮寄费 54,219.63 35,199.13 通讯费 47,273.11 办公费 35,973.19 40,253.14 会议费 34,067.96 展位费 13,018.87 其他 115.00 23,200.00 合计 3,980,686.55 2,591,807.26 28.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 4,165,942.18 2,437,121.43 职工薪酬 1,402,702.49 2,309,603.47 88 项目 本期发生额 上期发生额 中介费 922,494.96 833,106.80 咨询费 601,886.79 11,000.00 办公费 352,136.78 434,554.95 业务招待费 343,923.27 349,264.67 修理费 300,980.88 231,268.03 折旧费 272,192.91 435,995.09 车辆费用 269,975.21 321,114.47 通讯费 260,148.49 295,919.94 服务费 235,962.10 2,443.40 无形资产摊销 204,552.76 192,328.75 长期待摊费用摊销 197,270.44 189,174.54 水电费 159,268.66 93,127.35 挂牌费 146,890.92 80,000.00 差旅费 139,701.41 323,882.99 会务费 134,283.11 171,999.00 保险费 68,806.60 5,188.68 排污费 67,470.65 6,769.00 劳保费用 62,804.55 180,111.83 监测费 58,594.98 2,000.00 招聘费 35,474.96 165,280.87 运输费 31,268.28 租赁费 30,000.00 15,000.00 认证费 29,992.47 9,113.00 邮寄费 24,459.98 30,426.13 安全费 20,489.00 5,795.00 清理费 16,850.00 15,538.00 其他 12,056.21 15,808.73 税费 180,876.25 评估费 4,600.00 绿化费 2,140.00 合计 10,568,581.04 9,350,552.37 29.财务费用 89 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,528,471.29 1,569,291.00 减：利息收入 14,601.83 19,371.14 手续费 8,000.49 7,350.19 汇兑损益 118,249.27 -68,070.92 合计 1,640,119.22 1,489,199.13 30.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 234,807.29 353,486.82 存货跌价损失 455,030.08 294,992.90 合计 689,837.37 648,479.72 31.资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 未划分为持有待售的固定资产 -1,317,870.82 合计 -1,317,870.82 32.其他收益 项目 本期发生额 上期发生额（同口径） 工业企业城镇土地使用税奖励 116,480.00 人才政策兑现项目奖励 50,000.00 科技发展资金 45,000.00 2,543.00 稳岗补贴 42,730.43 6,264.41 扶持工业发展奖励基金 105,531.00 水利建设基金减免 16,826.70 省工业与信息化发展专项资金 2,113.00 航天信息技术服务费 330.00 合计 254,210.43 133,608.11 33.营业外收入 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,000,000.00 133,608.11 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 133,608.11 1,000,000.00 （2）计入当期损益的政府补助 90 项目 本期发生数 上期发生数 与资产相关/与收益相关 仙居县人民政府金融办公室上市补助 1,000,000.00 与收益相关 科技发展资金 2,543.00 稳岗补贴 6,264.41 扶持工业发展奖励基金 105,531.00 水利建设基金减免 16,826.70 省工业与信息化发展专项资金 2,113.00 航天信息技术服务费 330.00 合计 1,000,000.00 133,608.11 34.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 4,643.89 4,643.89 罚款 20,000.00 水利建设基金 29,172.20 合计 4,643.89 49,172.20 4,643.89 35.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 -36,877.49 360,268.00 其中：当期所得税 135,581.85 522,387.93 递延所得税 -172,459.34 -162,119.93 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 4,494,378.32 1,301,366.13 按法定税率计算的所得税费用 1,123,594.58 325,341.53 某些子公司适用不同税率的影响 对以前期间当期所得税的调整 -522,387.93 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 -520,742.77 不可抵扣的费用 35,553.30 34,926.47 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可 抵扣亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 -152,894.67 91 项目 本期发生额 上期发生额 所得税费用合计 -36,877.49 360,268.00 36.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 14,601.83 2,800.06 政府补助 1,254,210.43 133,608.11 往来收现 1,189,693.79 2,219,385.06 合计 2,458,506.05 2,355,793.23 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用付现支出 5,402,896.69 3,882,752.03 销售费用付现支出 2,978,760.49 1,814,778.65 财务费用付现支出 58,120.83 7,350.19 罚款支出 4,643.89 20,000.00 往来付现支出 1,150,428.00 1,694,966.06 合计 9,594,849.90 7,419,846.93 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 股东款项 6,545,000.00 关联方往来款 800,000.00 资金占用费 16,571.08 合计 7,361,571.08 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 股东款项 6,300,000.00 关联方往来款 800,000.00 合计 7,100,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 股东款项 11,811,396.98 关联方往来款 350,000.00 非关联方往来款 2,000,000.00 92 项目 本期发生额 上期发生额 合计 2,350,000.00 11,811,396.98 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 股东款项 13,004,933.15 关联方往来款 350,000.00 300,000.00 非关联方往来款 2,000,000.00 合计 2,350,000.00 13,304,933.15 37.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,531,255.81 941,098.13 加：资产减值准备 689,837.37 648,479.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,002,761.06 4,139,867.74 无形资产摊销 204,552.76 192,328.75 长期待摊费用摊销 197,270.44 189,174.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 1,317,870.82 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,596,600.22 1,501,928.67 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -172,459.34 -162,119.93 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -16,919,719.54 -6,761,219.16 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,798,876.69 -5,429,779.16 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,017,893.72 3,173,628.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,333,013.37 -1,566,612.63 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 93 项目 本期发生额 上期发生额 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 5,048,080.92 3,749,490.36 减：现金的期初余额 3,749,490.36 7,599,645.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,298,590.56 -3,850,155.26 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 5,048,080.92 3,749,490.36 其中：1.库存现金 412.62 44,342.47 2.可随时用于支付的银行存款 5,047,668.30 3,705,147.89 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,048,080.92 3,749,490.36 38.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 23,837,393.65 借款抵押 无形资产 7,260,888.67 借款抵押 合计 31,098,282.32 39.外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 362,511.83 6.5342 2,368,724.80 其中：美元 362,511.83 6.5342 2,368,724.80 合计 362,511.83 2,368,724.80 40.政府补助 政府补助基本情况 94 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 仙居县人民政府金融办公室上市 补助 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00 工业企业城镇土地使用税奖励 116,480.00 其他收益 116,480.00 人才政策兑现项目奖励 50,000.00 其他收益 50,000.00 科技发展资金 45,000.00 其他收益 45,000.00 稳岗补贴 42,730.43 其他收益 42,730.43 合计 1,254,210.43 1,254,210.43 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主 要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债， 如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求 采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控， 以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易， 除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具， 这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公 司未因提供财务担保而面临信用风险。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户、地理区域和行业进行管理。在本集团内部不存在重大信用风险集中。本公司对 应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、3和附 注六、5中。 本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地 区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本公司存在对个别客户的重大应收款项。此外， 本公司未逾期也未减值的应收款项主要是与近期并无欠款记录的众多客户有关。 截至 2017 年 12 月 31 日，尚未逾期但发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的 分散化的客户有关。 2.流动风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日， 95 也考虑本公司运营产生的预计现金流量。 本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段 以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于 2017 年 12 月 31 日，本集团 93.15 %(2016 年：100%) 的债务在不足 1 年内到期。 本公司于资产负债表日的金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量的剩余合约期 限，以及被要求支付的最早日期如下： 金融资产项目 期末余额 1 年以内 1 年至 2 年 2 年至 3 年 3 年以上 合计 货币资金 5,048,080.92 5,048,080.92 应收票据 1,641,823.93 1,641,823.93 应收账款 20,771,826.31 26,300.00 20,798,126.31 其他应收款 45,894.32 564,760.00 610,654.32 金融负债项目 期末余额 1 年以内 1 年至 2 年 2 年至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 29,500,000.00 29,500,000.00 应付账款 11,203,107.95 11,203,107.95 其他应付款 69,309.67 69,309.67 长期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 续上表： 金融资产项目 期初余额 1 年以内 1 年至 2 年 2 年至 3 年 3 年以上 合计 货币资金 3,749,490.36 3,749,490.36 应收票据 应收账款 16,547,070.17 36,002.48 16,583,072.65 其他应收款 48,364.50 8,800.00 57,164.50 金融负债项目 期初余额 1 年以内 1 年至 2 年 2 年至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 29,500,000.00 29,500,000.00 应付账款 5,710,924.36 5,710,924.36 其他应付款 长期借款 3.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。 96 （1）利率风险 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。 本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本公司的政 策是确保 50.00%至 100.00%的计息借款以固定利率计息。于 2017 年 12 月 31 日，本公司约 90.77 % (2016 年：100.00%) 的计息借款按固定利率计息，不存在重大利率风险。 （2）汇率风险 本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关。 本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行 的销售所致。本公司销售额约 4.76 % (2016 年：7.53%) 是以发生销售的经营单位的记账本 位币以外的货币计价的，交易规模较小，不存在重大汇率风险，本公司未对外币销售业务采 取措施。 （3）权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的 变化而降低的风险。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司未持有暴露于因归类为交易性权益工具投资和可供出 售权益工具投资的个别权益工具投资。 4.资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以 支持业务发展并使股东价值最大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为 维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本 公司不受外部强制性资本要求约束，2016 年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。 八、公允价值 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移 一项债务所需支付的价格。 以下方法和假设用于估计公允价值。 货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值 与账面价值相等。 非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量 折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折 现率。 上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。 97 本公司确定金融工具公允价值计量的方法未发生改变。 本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次： 第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观 察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现 金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。 本公司于 2017 年 12 月 31 日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重 大差异。 九、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方 或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的实际控制人有关信息 周贻朋、周贻会、周贻培为本公司的共同实际控制人。 3.本公司的子公司情况 本公司无子公司。 4.本公司的合营和联营企业情况 本公司无重要的合营或联营企业。 5.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 陈云洁 实际控制人周贻会的妻子 张林林 实际控制人周贻朋的妻子 张洁 实际控制人周贻培的妻子 浙江恒泰电工有限公司 实际控制人周贻朋的父亲及实际控制人周贻会共同控制的公司 北京恒泰居喜电器有限公司 实际控制人周贻朋的叔叔周成友之参股公司 浙江安然电气科技有限公司 实际控制人周贻培之参股公司 注： （1）实际控制人周贻朋的叔叔周成友之参股公司北京恒泰居喜电器有限公司已于 2015 年 10 月 20 日转让其所有股份，不再参股该公司。 （2）实际控制人周贻培的参股公司浙江安然电气科技有限公司已于 2015 年 11 月 23 日转让其所有股份，不再参股该公司。 98 6.关联方交易 （1）采购商品和接受劳务的交易情况 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 浙江安然电气科技有限公司 采购商品 163,200.00 合计 163,200.00 （2）出售商品/提供劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京恒泰居喜电器有限公司 销售商品 130,508.05 浙江恒泰电工有限公司 利息收入 8,120.00 周贻培 利息收入 8,451.08 合计 147,079.13 （3）关联租赁情况 公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费 定价依据 本期确认的租 赁费 上期确认的租 赁费 浙江恒泰电工 有限公司 飞利富科技股 份有限公司 房产 2017-1-1 2017-12-31 市场价 30,000.00 15,000.00 合计 30,000.00 15,000.00 （4）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 周贻会、陈云洁、 周贻朋、张林林、 周贻培、张洁 飞利富科技股 份有限公司 29,500,000.00 2016-10-17 2018-10-17 否 （5）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 周贻朋 350,000.00 2017-5-9 2017-5-24 无利息 拆出 周贻朋 350,000.00 2017-5-9 2017-5-24 无利息 7.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 99 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 浙江恒泰电工有限公司 15,000.00 15,000.00 小计 15,000.00 15,000.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 浙江安然电气科技有 限公司 52,919.67 小计 52,919.67 十、股份支付 无。 十一、承诺及或有事项 1.重要承诺事项 无。 2.或有事项 无。 十二、资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负 债表日后事项中的非调整事项。 十三、其他重要事项 无。 十四、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.33% 0.0849 0.0849 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 7.71% 0.0895 0.0895 注:基本每股收益以归属于公司普通股股东的合并净利润除以公司发行在外普通股的加 100 权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于公司普通股股东的合 并净利润除以调整后的公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期公司无稀释性的潜在 普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的要求，报告期非经常性损益情况 报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,317,870.82 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,643.89 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 -322,514.71 减：所得税影响金额 -79,467.71 101 非经常性损益明细 金额 说明 扣除所得税影响后的非经常性损益 -243,047.00 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 归属于少数股东的非经常性损益 飞利富科技股份有限公司 2018 年 4 月 20 日 102 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 飞利富科技股份有限公司档案室。