870359_2016_海天文化_2016年年度报告_2017-04-12.txt

海天   天文化 2016 证券代码 6 年年度报 码：870359 报告 1  证券简称： ：海天文化 公告编 化主办券商： 编号：2017- ：华安证券 -019 券 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 2    公司年度大事记   2016 年 2 月 27 至 2 月 29 日，海天文化发起并 参与承办了由自贡市人民政府主办的《中国节 庆文化活动与城市发展峰会暨首届中国彩灯 文化峰会》，并让《中国彩灯文化峰会》成为 两年一届的中国彩灯行业高峰论坛会议。  2016 年 5 月，海天文化再度荣获由商务部、 中宣部、财政部、文化部、国家新闻出版 广电总局联合公布的《国家文化出口重点 企业》。  2016 年 11 月 5 日，四川理工学院授牌海天文 化为彩灯行业首个“研究生专业实践基地”。  2017 年 1 月 13 日，经全国中小企业股份转 让系统核准，自贡海天文化股份有限公司 成功挂牌“新三板”，证券简称：海天文化， 证券代码：870359。    海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 3        目录 第一节 声明与提示 ....................................... 5 第二节 公司概况 ......................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ................................ 11 第五节 重要事项 ........................................ 20 第六节 股本变动及股东情况 .............................. 23 第七节 融资及分配情况 .................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............. 26 第九节 公司治理及内部控制 .............................. 30 第十节 财务报告 ........................................ 34   海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 4    释义 释义项目 释义 海天文化、公司、本公司、股份公司  指  自贡海天文化股份有限公司  海天有限、有限公司  指  自贡市海天文化传播有限公司（公司前身）  秦淮灯彩  指  南京秦淮灯彩文化发展有限公司  欢乐彩灯  指  欢乐彩灯（北京）文化产业发展有限公司  四川华灯、华灯公司 指 四川华灯耀丝路文化传播有限公司 中国证监会、证监会  指  中国证券监督管理委员会  全国股份转让系统公司  指  全国中小企业股份转让系统有限责任公司  主办券商、华安证券  指  华安证券股份有限公司  《公司法》  指  《中华人民共和国公司法》  《证券法》  指  《中华人民共和国证券法》  《公司章程》  指  自贡海天文化股份有限公司章程  股东大会  指  自贡海天文化股份有限公司股东大会  董事会  指  自贡海天文化股份有限公司董事会  监事会  指  自贡海天文化股份有限公司监事会  高级管理人员  指  公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书  元  指  人民币元  我国、中国  指  中华人民共和国  实际控制人、控股股东  指  裴笑丛  文化部  指  中华人民共和国文化部  广电总局  指  中华人民共和国新闻出版广电总局  宣传部、中宣部  指  中国共产党中央委员会宣传部  财政部  指  中华人民共和国财政部  商务部  指  中华人民共和国商务部  海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 5    第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司实际控制人不当 控制的风险  控股股东裴笑丛直接、间接控制公司的股份比例达 73.48%，虽 然公司已经建立了一系列制度有效避免控股股东和实际控制 人操纵公司和损害公司利益的情况发生，但控股股东和实际控 制人仍可能凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的 人事任免、经营决策等行为产生影响，从而可能影响公司的正 常运营，给公司持续健康发展带来风险，公司存在股权集中及 实际控制人不当控制的风险。  公司治理风险  公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的治理结构，制 定了较为完备的《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易 制度》、《对外投资管理办法》、《对外担保管理办法》、《投资者 关系管理制度》等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但 由于股份公司成立时间较短，公司管理层规范运作意识需进一 步提高，对更加规范的公司治理机制需要逐步理解和适应的过 程，因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险  持续亏损的风险  海天文化在 2016 年度及 2015 年度的净利润分别为 -1,512,410.68 元和-3,039,555.30 元。公司正积极调整经营 战略计划，开发多元化的客户结构和领域，但仍存在各种不确 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 6    定性的因素影响，公司如不能有效应对，将面临持续亏损的风 险  商业模式创新与海外 运营导致的风险  公司在保持现有业务模式的基础上，主动调整经营思路，根据 下游市场的变化积极探索新的经营方式，建立了独立的运营中 心来负责与国内及海外合作伙伴共同开发灯会项目的运营。由 于联合运营灯会项目均需要公司以自有资金进行前期投入，并 策划安排整个项目的广告招商、配套商业、游乐项目等事宜。 在此过程中，运营人才、策划人才、招商人才等各类专业人才 储备、前期市场调研、合作方资信评估以及渠道资源开发均会 对项目运营效果产生一定影响。若门票、广告招商、配套商业 租金、冠名费等收入未达到事前预期，则可能发生项目投入后 不能部分或全部收回的情况。  本期重大风险是否发 生重大变化： 否 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 7    第二节公司概况 一、 基本信息  公司中文全称 自贡海天文化股份有限公司 英文名称及缩写 Zigong Haitian Culture Co.,Ltd 证券简称 海天文化 证券代码 870359 法定代表人 裴笑丛 注册地址 自贡市高新区汇川路 1818 号（自贡报业大楼 301 室） 办公地址 自贡市高新区汇川路自贡日报社办公楼之三、四楼 主办券商 华安证券股份有限公司 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 罗建平、佘爱民 会计师事务所办公地 址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 二、 联系方式  董事会秘书或信息披露负责人 魏玮 电话 0813-2104977 传真 0813-2111420 电子邮箱 ww@ 公司网址 联系地址及邮政编码 自贡市高新区汇川路 1818 号（自贡报业大楼 301 室） 643000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 四川省自贡市高新区汇川路 1818 号自贡日报社大楼四楼 三、 企业信息  股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-1-13 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 文化艺术业 主要产品与服务项目 节庆及主题灯会、灯光节创意策划、传统及现代艺术灯品 灯光作品的设计、定制、租赁与销售、商业美陈租赁与销 售等文化创意类产品的设计、制作、销售及展出服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 14,500,000 做市商数量 0 控股股东 裴笑丛 实际控制人 裴笑丛 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 8    四、 注册情况  项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 915103007089040993 是 税务登记证号码 915103007089040993 是 组织机构代码 915103007089040993 是 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 9    第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力  单位：元  本期 上年同期 增减比例 营业收入 102,205,958.16 49,328,405.71 107.19% 毛利率% 24.47% 27.28% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,424,058.63 -3,039,555.30 -53.15% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 -4,608,048.05 -2,781,371.23 65.68% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） -6.86% -33.33% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -22.19% -30.50% - 基本每股收益 -0.10 -0.34 -70.59% 二、 偿债能力  单位：元  本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 55,555,850.47 55,770,271.00 -0.38% 负债总计 35,583,381.30 34,285,391.15 3.79% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,999,179.58 21,484,879.85 -6.92% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.48 -6.76% 资产负债率%（母公司） 61.98% 61.26% - 资产负债率%（合并） 64.05% 61.48% - 流动比率 149.00% 182.00% - 利息保障倍数 -1.34 -16.54 - 三、 营运情况  单位：元  本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -455,078.25 -12,604,407.25 - 应收账款周转率 4.97 2.83 - 存货周转率 13.38 8.36 - 四、 成长情况  本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -0.38% 75.26% - 营业收入增长率% 107.19% -19.40% - 净利润增长率% 50.24% -697.58% - 五、 股本情况  海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 10    单位：股  本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 14,500,000 14,500,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益  单位：元  项目 金额 非流动资产处置损益 -6,253.71 计入当期损益的政府补助 3,821,133.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,980.31 非经常性损益合计 3,754,899.85 所得税影响数 570,910.43 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,183,989.42 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 11    第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析  （一） 商业模式 公司自成立以来，主要从事节庆及主题灯会、灯光节创意策划、传统及现代艺术灯品灯 光作品的设计、定制、租赁与销售、商业美陈租赁与销售等文化创意类产品的设计、制作、 销售及展出服务，是政府、企事业单位形象推广及氛围渲染等专业解决方案提供商。服务内 容主要包括国家大型节庆活动的策划与定制、旅游景区及城市亮化工程、舞台演出布景工程 以及商业文化活动道具租赁等，公司秉承“用彩灯传播中国文化、用灯会创造商业价值”的 经营理念，致力于成为一流的中国彩灯文化运营商。主要产品和服务包括： 1、艺术灯品灯光设计与定制按照客户需求，为客户量身定制传统节庆灯会、企业形象 宣传主题灯会、卡通影视主题灯会、舞台美景灯光亮化、旅游景区灯光亮化、游乐园灯光亮 化等服务的综合解决方案，完成从艺术灯品设计、制作、运营策划、现场景观布置和安装维 护的全方位服务。 2、艺术美陈设计与租赁为适应现代公关活动、影视营销、商业地产促销等主题宣传活 动的需求，公司依托自有设计师团队及多年累积的商业美陈设计、制作经验，向客户提供定 制卡通动漫美陈或自主开发设计的创意美陈租赁、展出服务。 报告期内，公司的主要客户群体为地方政府部门（如河南省舞钢市旅游局）、国有企事 业单位（如西安曲江文化旅游股份有限公司）以及其他一些大型传媒、地产、旅游景区企业。 报告期内，公司一般通过竞争性谈判或参与公开竞标的方式获取业务。未来，随着公司 战略重心的调整，公司将逐步开展合作经营方式，通过与大型企业集团合作开发、运营节庆 灯会、大型主题灯展等项目，扩展公司的业务收入渠道。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计：  事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。公司规范运营进一步提升。公 司加大了创意策划与设计投入，持续推进管理提升、创新创意、品牌营销，2016 年再度获 得“国家出口文化重点企业”、“四川省服务业百强企业”等荣誉，公司知名度和品牌影响 力进一步提升。 2016 年度公司营业收入为 102,205,958.16 元，同比 2015 年度增长了 107.19%；实现净 利润-1,512,410.68 元，比 2015 的亏损额有所减少。2016 年末总资产为 55,555,850.47 元， 净资产为 19,972,469.17 元。 公司在市场开拓、平台运营、规范管理及员工队伍建设等方面采取有效措施。在市场开 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 12    拓方面，公司积极研究市场发展趋势，准确把握市场需求，在稳定老客户的基础上，积极开 拓新客户和新市场，促进业绩较快持续增长。在平台运营方面，公司进一步加大运营项目的 投入力度，积累灯会运营经验，有利于公司提升运营功能。 在规范公司内部各项管理方面，不断完善各部门的工作流程和职能，促进公司业务的规 范管理。在员工队伍建设及结构调整方面，公司实行有效的人力资源管理和绩效考核制度， 梳理公司人员结构，同时加强公司人才梯队建设，确保公司的战斗力。 1、主营业务分析  （1）利润构成  单位：元  项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 102,205,958.16 107.19% - 49,328,405.71 -19.40% - 营业成本 77,199,757.17 115.20% 75.53% 35,873,407.89 -17.94% 72.72% 毛利率 24.47% - - 27.28% - - 管理费用 11,230,789.24 35.36% 10.99% 8,296,877.40 -9.20% 16.82% 销售费用 9,257,902.77 143.74% 9.06% 3,798,262.72 52.03% 7.70% 财务费用 625,951.87 147.00% 0.61% 253,421.68 82.83% 0.51% 营业利润 -5,135,637.35 116.03% -5.02% -2,377,300.63 -249.33% -4.82% 营业外收入 3,822,828.85 5,515.60% 3.74% 68,075.21 -50.35% 0.14% 营业外支出 67,929.00 -81.73% 0.07% 371,858.45 13.85% 0.75% 净利润 -1,512,410.68 -50.24% -1.48% -3,039,555.30 -697.58% -6.16% 项目重大变动原因： 1、营业收入增长 107.19%，主要系 2016 年公司加大市场开拓力度所致； 2、营业成本增加 115.20%，主要系 2016 年收入大幅增长，成本相应增长； 3、管理费用增长 35.36%，主要系公司支付中介机构费用增加所致； 4、销售费用增长 143.74%，主要系公司为了扩展业务，销售收入增长，销售费用相应 增加。 5、财务费用增长 147%，主要系银行贷款利息支出增加所致； 6、营业利润亏损增加 116.03%，主要系 2016 年海外项目投资损失所致； 7、营业外收入增加 5,515.60%，主要系 2016 年政府补助增加所致； 8、营业外支出降低 81.73%，主要系 2015 年发生大额固定资产处置所致； 9、净利润亏损降低 50.24%，主要系收到政府补贴较多所致； （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 102,205,958.16 77,199,757.17 49,328,405.71 35,873,407.89 其他业务收入 - - - - 合计 102,205,958.16 77,199,757.17 49,328,405.71 35,873,407.89 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 13    彩灯定制  100,608,485.50 98.44% 48,013,040.77  97.33% 美陈制作及租赁  1,597,472.66 1.56% 1,315,364.94  2.67% 合计  102,205,958.16 100.00% 49,328,405.71  100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司的营业收入主要来源于彩灯定制业务，收入构成无重大波动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -455,078.25 -12,604,407.25 投资活动产生的现金流量净额 -5,460,989.69 -3,280,948.11 筹资活动产生的现金流量净额 -521,919.94 22,495,929.08 现金流量分析： 1、经营活动现金流量净额铰上年同期流出减少，主要系公司加大应收账款催收力度， 应收账款回款良好。 2、投资活动产生现金流量净额较上年同期流出增加，主要系 2016 年英国曼城共同投资 举办灯展项目所进行的投资 （4）主要客户情况  单位：元  序 号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在 关联关系 1  上海天元文化发展有限公司  8,166,981.15 7.99%  否  2  米易县颛顼文化旅游开发有限责任公司  5,108,000.00 5.00%  否  3  武汉园林绿化建设发展有限公司  4,400,339.62 4.31%  否  4  遵义市汇川区城市管理局  3,683,225.23 3.60%  否  5  自贡盛京文化传播有限公司  3,644,000.00 3.57%  否  合计 25,002,546.00 24.46% - （5）主要供应商情况  单位：元  序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关 系 1  自贡市众托劳务信息服务有限公司  18,535,516.00 24.01% 否  2  李兵  5,503,888.41 7.13% 否  3  万敏  5,135,520.60 6.65% 否  4  刘朝书  3,920,839.00 5.08% 否  5  自贡耐特贸易有限公司  3,315,986.87 5.30% 否  合计 36,411,750.88 47.17% -   （6）研发支出与专利  研发支出：  单位：元  项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 14    专利情况：  项目 数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况：  无 2、资产负债结构分析 单位：元  项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 5,435,156.70 -54.22% 9.78% 11,873,144.58 125.98% 21.29% -54.05% 应收账款 18,942,012.02 72.65% 34.10% 10,971,354.39 -17.50% 19.67% 73.32% 存货 3,429,046.34 -46.91% 6.17% 6,459,338.09 204.62% 11.58% -46.71% 长期股权投资 1,062,431.84 8.77% 1.91% 976,766.21 10.35% 1.75% 9.19% 固定资产 1,824,430.40 8.97% 3.28% 1,674,291.85 -31.29% 3.00% 9.39% 在建工程 - -100.00% - 959,161.53 8.74% 1.72% -100.00% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - -100.00% - 4,333,926.38 804.00% 7.77% -100.00% 资产总计 55,555,850.47 -0.38% - 55,770,271.00 75.26% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金减少 54.22%，主要系公司 2017 年春节项目预付款增加导致； 2、应收账款增加 72.65%，主要系 2016 年收入大幅增加，应收账款随之增加导致； 3、存货减少 46.91%，主要系公司计提米兰项目灯组等存货减值准备所致； 3、投资状况分析  （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、自贡景尚景观环境艺术有限公司 2016 年营业收入 996,577.06 元，营业成本 1,984,540.63 元，净利润-1,288,858.09 元； 2、欢乐彩灯（北京）文化产业发展有限公司 2016 年未实现营业收入，净利润为 -445,173.52 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司年末银行理财产品，系公司购买的工商银行“如意人生Ⅰ（B 款）”非保本浮动收 益型无固定期限人民币理财产品 10 万元。 （三） 外部环境的分析 彩灯艺术以光和彩的有机结合，寄托和表达了人类对美的向往。灯会则是将彩灯集中起 来，以多种文化艺术的形式展示成会，顺其民心，寄托着人们每年对新一年的希望，在中国 历史发展长河中，逛灯会逐渐演变成为中华民族喜闻乐见的节庆活动。正因为这一原因，促 成了由策划、设计、制作以及展出艺术灯品的民俗文化活动——中国彩灯会的兴起。这种寄 托民众吉祥、喜庆、欢乐、希望的传统艺术形式，在当今飞速发展的改革开放时代，随着我 国综合国力增强而繁荣起来。由于这项文化活动具有其独特的传承文化、讴歌时代、聚集人 气等特征，因而，它一直在社会发展的风浪中前进，也在这些发展过程中，造就出了从事彩 灯会服务这样一个将传统民俗文化带到现代文化产业经济发展中形成的独具特色的文化产 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 15    业。以往，彩灯依托春节、元宵、中秋等传统节日，但这两年来，灯会已经广泛的融入到各 大节庆和人们的生活之中，现在许多城市文化节、大型主题乐园、各大景区、大型购物商场 等都有对彩灯的需求，市场“十分火爆”，彩灯文化市场日新月异的发展和创新创意的驱动， 已经让彩灯产业呈现出全年无淡季的大好趋势。 （四） 竞争优势分析 1、丰富的灯会展出服务经验 公司成立近 20 年来，坚持秉承“用彩灯传播中国文化，用灯会创新商业价值”的经营 理念，用对彩灯文化事业的执着追求，陆续为近 1,000 场灯会提供了展出服务；为全球 100 余座城市打造了引人注目的城市名片，让数千万观众在中华彩灯营造的光影艺术中享受“华 灯璀璨、快乐和谐”。公司先后承接服务了包括：CCTV 央视中秋晚会“中华情”灯景工程、 2008 北京残奥会吉祥物发布仪式灯饰工程、上海豫园新春民俗艺术灯会、“缤纷迪士尼映 上海”主题情景灯会、西安大唐芙蓉园灯会、河南开封迎春灯会、武汉欢乐谷灯会等知名国 内灯会展出项目。在传播弘扬中华传统文化方面，公司成功举办了马来西亚“槟城国际彩灯 节”、法国里昂灯光节、新西兰元宵灯会、米兰世博会、环球嘉年华主题灯会等国际文化交 流灯会项目。这些项目让公司积累了丰富的灯会展出服务经验和国际领先的灯光运用技术， 使公司接触、了解到红外线技术触摸屏、全息投影技术、AR 增强现实技术等全新一代灯光、 控制、投影技术的运用实例，为公司提升自身产品的技术优势打下了坚实基础。 2、稳定的项目渠道和品牌优势 公司在成立初期就意识到了客户信息渠道的重要性，公司能动态了解和更新全国政府主 办单位、活动主办方、项目策划运营方，甚至到乡村展会的信息。积累和设立了行业客户资 源库和关系客户延伸开发体系，配合公司强大的设计能力，突破式地将公司业务拓展到了舞 台、主题乐园、商业地产促销、电影营销、公关活动等领域，壮大公司业务规模的同时还凭 借自身精益求精的品格以及大型案例的服务经验，与迪士尼、环球嘉年华、中央电视台、华 侨城、万达集团、北京王府井、秦淮灯会、豫园商城、西安大唐芙蓉园等建立了合作伙伴关 系，为公司的项目来源和品牌宣传都打下了坚实的基础。 3、优秀的设计师团队 公司主要的设计师团队均在彩灯行业从业多年，拥有十分丰富的设计经验和方案策划能 力。目前公司具备高级工艺美术师资质的设计师 3 人，其中公司董事、副总经理王波先生执 掌了 2006-2009 中央电视台中秋晚会、上海“缤纷迪士尼映上海”大型游园灯会、《西部之 光》第七届自贡灯会、新加坡裕华园“古今动物大会串”灯会等项目的设计工作并担任总策 划，并发表了《自贡彩灯行业发展的思考》、《自贡彩灯在海外的发展分析》等行业论文， 获得了获四川省民营文化行业十大年度人物、2014 文化创新人物等荣誉；公司董事、副总 经理万松涛先生则执掌了广西南宁“盛世和韵•魅力南宁”大型水景灯会、西安“唐都上元 不夜城”大型艺术灯会、成都“荷塘月色”彩灯盛会等项目的设计工作，荣获了“自贡市市 级以上非物质文化遗产项目市级代表性传承人”的荣誉称号，撰写了《关于打造自贡彩灯产 业的建议》等论文，并在核心期刊上进行了发表。为保证公司精英设计师团队的稳定性，保 障公司的核心竞争力。为此，公司建立了健全的员工激励制度，提高并完善了员工各项福利， 着手制定员工的个人发展和培养计划。公司的创意设计作品多次入选世界吉尼斯纪录，还获 得了国内工艺美术最高奖项彩灯类“山花奖”金奖。 4、行业领先的技术研发能力 公司拥有业界固定的最优秀的美术工艺师团队，成立了创意研发中心并始终引领着行业 的技术创新。公司首创墙面灯组设计工艺，开创了主题创意灯会的先河。此外，公司还首创 了 LED 替代点光源的行业第一代、第二代、第三代光雕、第四代立体光雕技术，开创了传统 彩灯与现代光源完美结合的新古典主义彩灯工艺。公司承接国内唯一迪斯尼授权主题灯会制 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 16    作，开创了丝雕花灯工艺精准还原世界级动漫 IP 人物形象的业界标杆。公司还连续 7 年为 中央电视台中秋晚会打造美轮美奂的传统舞美灯景，将彩灯艺术在舞美领域发扬推动到前所 未有的高度。公司完整掌握了瓷器灯、光盘灯、乒乓球灯、玻璃瓶灯等特殊材料制作工艺及 巨型灯组制作与安装技术，并获得了两项吉尼斯世界纪录。近几年，公司建立了与法国里昂 国际灯光节设计师团队的紧密合作关系，并掌握了里昂灯光节展出作品的多项专利制作技术 和业界领先的互动灯组制作技术。 5、强大的行业影响力 2014 年，公司参股南京秦淮灯彩文化发展有限公司，与地方国有企业夫子庙集团共同 打造历史传承“秦淮灯会”的品牌，对秦淮灯会实施整体商业策划和包装运营。2015 年， 公司作为代表参与了法国里昂市与自贡市的文化交流活动，承制的作品于 2015 年底在里昂 进行了展出。2016 年初，公司与海宁南关厢进行合作，未来将继“秦淮模式”共同打造南 关厢彩灯艺术品牌。公司还通过控股子公司欢乐彩灯打造以娱乐为特色的“欢乐彩灯”品牌， 并将其带到了北京大学，与北大国关学院共同打造了“光满燕园、灯暖未名”的首届彩灯嘉 年华活动。公司作为自贡市彩灯行业商会会展单位、四川文化产业商会副会长单位，具有强 大的行业影响力。 （五） 持续经营评价 1、文化产业尤其是彩灯行业有良好发展前景 近 5 年来我国文化产业发展速度较快，一直保持 20%左右的高速增长，远高于同期 GDP 的增速，2014 年实现文化产业增加值 2.4 万亿元，占 GDP 的 3.77%。截至 2015 年，全国已 有 7 个省、市实现了文化产业占到 GDP 的 5%以上。 2015 年自贡彩灯行业对外文化贸易出口 1,678 万美元，较上年同期增长了 38.2%，占自贡外贸出口总额的 3.2%。随着海外市场对中 国彩灯文化的热烈反应，以及十三五规划中提出要对“一带一路”文化出口予以政策支持， 自贡彩灯行业即将迎来又一轮的巨大发展机遇和浪潮。 2、自主品牌优势和项目运作经验 公司成立近 20 年来，坚持秉承“用彩灯传播中国文化，用灯会创新商业价值”的经营 理念，用对彩灯文化事业的执着追求，陆续为近 1,000 场灯会提供了展出服务；为全球 100 余座城市打造了引人注目的城市名片，让数千万观众在中华彩灯营造的光影艺术中享受“华 灯璀璨、快乐和谐”。公司先后承接服务了包括：CCTV 央视中秋晚会“中华情”灯景工程、 2,008 北京残奥会吉祥物发布仪式灯饰工程、上海豫园新春民俗艺术灯会、“缤纷迪士尼映 上海”主题情景灯会、西安大唐芙蓉园灯会、河南开封迎春灯会、武汉欢乐谷灯会等国内灯 会展出项目。在传播弘扬中华传统文化方面，公司成功举办了马来西亚“槟城国际彩灯节”、 法国里昂灯光节、新西兰元宵灯会、米兰世博会、环球嘉年华主题灯会等国际文化交流灯会 项目。 3、市场开拓情况 通过多年项目运作经验的积累，公司在受众人数判断、营销渠道选择、项目管理能力、 资金管控分配、项目招商渠道、项目风险防范等方面具有较高的综合运营能力。公司开始向 品牌化、运营化的趋势发展，经营模式由原来的艺术彩灯定制逐步增加节庆彩灯运营模式。 下游客户结构由原来的集中于地方政府部门开始分散至大型旅游集团公司、商业地产及百货 公司、主题乐园经营公司、公关传媒公司等，形成了多元化的客户结构，增强公司的持续经 营能力。 4、公司产品开发情况 报告期内，董监高及核心技术人员均未发生变动，公司人员结构稳定，经过近二十年的 沉淀与积累，公司拥有行业内顶尖的设计师、灯会策划师、工艺美术师团队，积累了丰富的 彩灯创作和灯会展出经验，能够及时了解客户的需求变化，奇思妙想地设计出特点鲜明、生 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 17    动活泼的经典造型。在技术实现上，公司掌握了业内领先的互动投影技术、可控硅灯光控制 技术、单片机控制系统、步进电机控制技术、midi 信号采集技术、拼接屏技术、3D Mapping projection 等，通过将这些技术有机的结合起来，将公司的精心创意完美呈现，为观众创 作绚丽夺目的视觉盛宴，增强了公司核心竞争力，提高了公司持续经营能力。 结合公司营运记录以及行业发展趋势、市场竞争情况、公司核心优势、商业模式、主要 客户及供应商情况、合同签订以及盈利情况等方面，公司对在可预见的未来的持续经营能力 自我评估意见如下：公司目前主营业务明确，业务经验丰富，管理团队稳定，具有一定的品 牌影响力，客户、供应商关系稳定。据此，公司认为，在可预见的未来内具备持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司坚持诚信经营，规范管理，对社会负责，对股东和员工负责，诚信对待客户和供应 商，维护员工的合法权益，依法按时足额缴纳员工五险一金，报告期内未出现裁员情况。不 仅提供直接就业岗位，更带动了更多就业机会，促进了行业发展，以良好的经营业绩为地方 经济发展做出了积极贡献。公司今后将一如既往地诚信经营，承担企业社会责任。 二、 未来展望  （一） 行业发展趋势 彩灯艺术以光和彩的有机结合，寄托和表达了人类对美的向往。灯会则是将彩灯集中起 来，以多种文化艺术的形式展示成会，顺其民心，寄托着人们每年对新一年的希望，在中国 历史发展长河中，逛灯会逐渐演变成为中华民族喜闻乐见的节庆活动。正因为这一原因，促 成了由策划、设计、制作以及展出艺术灯品的民俗文化活动——中国彩灯会的兴起。这种寄 托民众吉祥、喜庆、欢乐、希望的传统艺术形式，在当今飞速发展的改革开放时代，随着我 国综合国力增强而繁荣起来。由于这项文化活动具有其独特的传承文化、讴歌时代、聚集人 气等特征，因而，它一直在社会发展的风浪中前进，也在这些发展过程中，造就出了从事彩 灯会服务这样一个将传统民俗文化带到现代文化产业经济发展中形成的独具特色的文化产 业。以往，彩灯依托春节、元宵、中秋等传统节日，但这两年来，灯会已经广泛的融入到各 大节庆和人们的生活之中，现在许多城市文化节、大型主题乐园、各大景区、大型购物商场 等都有对彩灯的需求，市场“十分火爆”，彩灯文化市场日新月异的发展和创新创意的驱动， 已经让彩灯产业呈现出全年无淡季的大好趋势。 （二） 公司发展战略 1、通过多种方式，扩大公司规模 （1）品牌输出模式。公司凭借多年对彩灯文化的精耕细作，凝练了海天彩灯人的智慧 和创意，升级公司原来单纯为客户做灯到为客户提供彩灯运营全案解决方案的品牌整体输出 模式，成为了中国首家专业的彩灯文化运营商，可以全方位立体的为客户量身打造主题明确 的各类彩灯呈现形式，助力客户达成社会效益和经济效益双丰收。 （2）采用运营型的创新模式，对灯会进行整体运营、整体打造，以运营公司身份投标 争取项目，一般整体运营周期可以初步设为 5 年以上，有利于公司形成长期稳定的收入。 （3）对具有特定历史背景的区域打造古镇项目模式。公司可以通过在古镇设立样板展 示区，对公司灯具产品进行销售。通过样板展示区给予用户良好的体验感受，在全国范围内 选择不同古镇，重点打造 10-15 个样本展示区，为公司的异型灯产品打造特定的历史氛围， 创造异型灯的品牌影响力。同时，还可以利用公司筹划的互联网渠道，开展网络电商等多渠 道的销售路径，拓展公司异型灯销售业务。 （4）利用合作营运模式，在全国进行布局，与迪斯尼、华侨城、万达广场等游乐园运 营公司进行 3-5 年的长期合作运营，利用公司独创的灯品设计技术，弥补和丰富了游乐园夜 场的活动内容，可通过开展主题灯展的全国巡展，创造门票收入。除能增加公司收入以外， 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 18    一方面还能便于工程灯具的就近回收利用以及集中，另一方面可以利用影视公司强大的品牌 影响力帮助公司进行品牌推广。 2、完善内部管理，吸引优质人才 随着公司业务规模的扩大，公司正不断完善企业内部管理，制定完善的在职岗位培训制 度，提升在岗职工素质，建立起适应公司发展的人才梯队。同时，公司正不断加强对人才的 培养，为愿意加入彩灯行业的艺术专业毕业生开设彩灯工艺培训班。公司是四川理工学院“研 究生专业实践基地”，并与四川理工学院联办了我省唯一的“自贡彩灯非物质文化异常技艺 传承培训班”，开创了高等院校与行业人才的对接通道，储备新生代专业人才。另外，公司 会同自贡市就业训练中心联合编写了行业首部《四川省特色劳务品牌—传统灯饰制作培训教 材》，选择优秀的能工巧匠对行业新人开展理论与实践培训。公司还建立设计师向工艺美术 师的培养通道，鼓励更多的初级设计师向能工巧匠的升级。未来，公司还将陆续通过开展技 术研讨会、建立培训中心、支持员工赴海外交流学习等形式加强对专业人才的培养和训练。 3、开展艺术交流，加强技术储备自 2005 年起，公司已经逐步将中华传统彩灯文化带到 海外，先后在新加坡、马来西亚、泰国、韩国、文莱、意大利、法国、新西兰、英国等地成 功运营中华彩灯文化节，其中在与法国里昂灯光节进行项目交流合作，公司与法国里昂的灯 光艺术家就灯品创意、灯光艺术、灯展布局等进行了全方位的沟通、交流与学习。从里昂灯 光艺术家那里学习了如何运用四维投影技术、全息投影技术来达到立体的灯光效果，提升艺 术灯品的表演效果和科技感。未来，公司将继续开展国际灯光艺术的交流活动。同时加强与 四川理工大学等院校开展合作研发项目，进一步开拓与储备公司技术实力。 4、借力资本市场，丰富融资渠道 公司将积极抓住国家扩大直接融资比例的优惠政策，挂牌之后不断丰富自身融资渠道， 为公司发展提供新的动力来源。 （三） 经营计划或目标 以公司 2017 年度经营指标为指引，继续精耕市场，创新发展，巩固现有优质客户及市 场份额的基础上，进一步拓展新的优质客户，以景区、主题乐园、美陈等领域积极拓展市场， 促进营收持续稳定增长。 1、公司将继续加大创意策划和设计能力的投入，提升公司项目/产品和服务的附加值， 不断创新新材料、新技术和新工艺的开发与应用，成为行业创新的领跑者，促进公司总体价 值提升，使“海天文化”这一中国彩灯文化运营商品牌成为行业佼佼者。 2、公司将继续优化管理流程，提高公司各项管理水平，确保年度经营目标顺利达成和 效率持续提升，提高公司运营效率。 3、2017 年，公司将推进工程技术标准化管理，提高工程质量高标准还原设计效果的行 业领导力地位，为客户呈现“所见即所得”的海天项目标杆，让海天的优美创意得意完美呈 现。以上经营计划和目标并不构成对投资者的承诺，公司在此提醒投资者对此保持足够的风 险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四） 不确定性因素 报告期，未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。 三、 风险因素  （一） 持续到本年度的风险因素 1、公司实际控制人控制不当的风险：股东裴笑丛直接、间接控制公司的股份比例达 73.48%，虽然公司已经建立了一系列制度有效避免控股股东和实际控制人操纵公司和损害公 司利益的情况发生，但控股股东和实际控制人仍可能凭借其控股地位，通过行使表决权等方 式对公司的人事任免、经营决策等行为产生影响，从而可能影响公司的正常运营，给公司持 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 19    续健康发展带来风险，公司存在股权集中及实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司将关联交易决策的回避制度纳入了《公司章程》，在“三会”议事规则、 《关联交易管理办法》等制度中也作了相应的规定。公司将严格按照《公司法》、《中华人 民共和国证券法》等法律法规及相关规定，进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功 能，通过培训等方式不断加强管理层的诚信和规范意识。随着公司的发展壮大，将适时引入 独立董事制度，从决策、监督等层面加强对实际控制人的制衡，切实保护公司和其他股东的 利益。 2、公司治理风险：由于股份公司成立时间较短，公司管理层规范运作意识需进一步提 高，对更加规范的公司治理机制需要逐步理解和适应的过程，因此，短期内公司治理仍存在 不规范的风险。 应对措施：股份公司设立后，公司已开始逐步制定健全的内控制度。同时，通过三会议 事规则、《公司章程》等制度性文件对公司内部治理进行管理，防范公司治理风险。  3、持续亏损风险： 海 天 文 化 在 2016 年 度 及 2015 年 度 的 净 利 润 分 别 为 -1,512,410.68 元 和 -3,039,555.30 元。公司正积极调整经营战略计划，开发多元化的客户结构和领域，但 仍存在各种不确定性的因素影响，公司如不能有效应对，将面临持续亏损的风险。 4、商业模式创新与海外运营导致的风险 公司在保持现有业务模式的基础上，主动调整经营思路，根据下游市场的变化积极 探索新的经营方式，建立了独立的运营中心来负责与国内及海外合作伙伴共同开发灯会 项目的运营。由于联合运营灯会项目均需要公司以自有资金进行前期投入，并策划安排 整个项目的广告招商、配套商业、游乐项目等事宜。在此过程中，运营人才、策划人才、 招商人才等各类专业人才储备、前期市场调研、合作方资信评估以及渠道资源开发均会 对项目运营效果产生一定影响。若门票、广告招商、配套商业租金、冠名费等收入未达 到事前预期，则可能发生项目投入后不能部分或全部收回的情况。 应对措施：公司将按照市场接受程度，逐步实施。并定期召开部门会议，总结新商业模 式和海外运营项目的进展、困难和实现了哪些转变。根据业务实施情况，对相应措施进行调 整。避免商业模式创新产生的公司经营风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 四、 董事会对审计报告的说明  （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无。 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 20    第五节重要事项 一、 重要事项索引  事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公 司资金、资产的情况 是 五（二）一 是否存在日常性关联交易事项 是 五（二）二 是否存在偶发性关联交易事项 是 五（二）三 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资 事项或者本年度发生的企业合并事项 是 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五（二）四 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情 况 是 五（二）五 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情  （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元  占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末 余额 是否 归还 是否为挂牌前 已清理事项 罗睿  资金  借款  20,000.00 -20,000.00 -  -  是  裴学红  资金  借款  8,040.00 -8,040.00 -  -  是  王波  资金  借款  193,450.00 -193,450.00 -  -  是  万松涛  资金  借款  183,223.15 -183,223.15 -  -  是  刘成  资金  借款  92,329.28 -92,329.28 -  -  是  魏玮  资金  借款  27,119.53 -27,119.53 -  -  是  冷开弟  资金  借款  7,097.57 -7,097.57 -  -  是  张敏  资金  借款  97,000.00 -97,000.00 -  -  是  张兆萍  资金  借款  97,130.00 -97,130.00 -  -  是  总计 725,389.53 -725,389.53 - 占用原因、归还及整改情况： 上述资金占用主要为关联方借款，在挂牌前均已归还完毕。 （二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元  日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 21    2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,000,000.00 1,376,525.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 2,000,000.00 1,376,525.00 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元  偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 裴学红  房屋租赁  36,000.00 是  重庆海拓文化传播有限公司  车辆转让  270,000.00 是  李朵朵  房屋租赁  36,000.00 是  张亚莉  房屋租赁  180,000.00 是  裴笑丛  资金拆借利息  230,822.50 是  总计 - 752,822.50 - （四）承诺事项的履行情况 一、关于避免同业竞争的承诺 为避免潜在同业竞争，公司控股股东、实际控制人裴笑丛及持有 5%以上股份的主要股东 裴学红于 2016 年 8 月 15 日出具了《关于避免同业竞争的承诺书》如下：  1、本人未投资任何与公司从事相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，自身未经 营、亦没有为他人经营与公司相同或类似的业务，与公司不存在同业竞争的情形。  2、除公司外，本人自身将不从事与公司生产经营有相同或类似业务的投资，不会新设或 收购与本公司有相同或类似业务的经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协 助成立、经营、发展任何与公司业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动， 以避免与公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。  3、本人不会利用公司主要股东以及高级管理人员地位或其他关系进行可能损害公司及其 他股东合法权益的经营活动。  4、如公司进一步拓展业务范围，本人及本人控制的企业将不与公司拓展后的业务相竞争； 若出现可能与公司拓展后的业务产生竞争的情形，本人将采取停止构成竞争的业务、将相竞 争的业务以合法方式置入公司、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护公司利益， 消除潜在的同业竞争。  海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 22    5、 本人确认，承诺函旨在保障全体股东之权益作出，承诺函所载的每一项承诺均为可独 立执行之承诺；任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如违反 上述任何一项承诺，本人愿意承担由此给公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此 相关的费用支出，本人违反上述承诺所取得的收益归公司所有。          报告期内，承诺人严格履行承诺，未发生违反承诺的情况。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元  资产 权利受限类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 应收账款  质押借款、陈渠及其配偶赵川麓、裴笑丛及 其配偶李微微提供本息全额连带责任担保  23,252,249.50 42.00%  应收款质押贷 款  奔驰汽车  抵押借款  577,471.93 1.00%  固定资产抵押 贷款  总计 23,829,721.43 43.00% - 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 23    第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况  （一） 普通股股本结构 单位：股  股份性质  期初  本期变 动  期末  数量  比例%  数量  比例%  无限售 条件股 份  无限售股份总数  0 0.00 0 0  0.00 其中：控股股东、实际控制人  0 0.00 0 0  0.00             董事、监事、高管  0 0.00 0 0  0.00             核心员工  0 0.00 0 0  0.00 有限售 条件股 份  有限售股份总数  14,500,000 100.00 0 14,500,000  100.00 其中：控股股东、实际控制人  8,085,000 55.76 0 8,085,000  55.76             董事、监事、高管  3,845,000 26.52 0 3,845,000  26.52             核心员工  0 0.00 0 0  0.00           总股本  5,000,000 14,500,000 -  0  14,500,000           普通股股东人数  5  （二） 普通股前十名股东情况 单位：股  序号 股东名称 期初 持股数 持股变 动 期末 持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1  裴笑丛  7,420,000  665,000 8,085,000 55.7586 8,085,000  0 2  裴学红  3,180,000  0 3,180,000 21.9310 3,180,000  0 3  自贡大美彩灯非 遗文化传播中心 （有限合伙）  1,370,000  0 1,370,000 9.4483 1,370,000  0 4  自贡海天彩灯文 化研究中心（有 限合伙）  1,200,000  0 1,200,000 8.2759 1,200,000  0 5  罗睿  665,000  0 665,000 4.5862 665,000  0 6  刘伟荣  665,000  -665,000 0 0.00 0  0 合计 14,500,000 0 14,500,000 100.00 14,500,000 0 前十名股东间相互关系说明：  除裴学红系裴笑丛之哥哥，裴笑丛系自贡大美彩灯非遗文化传播中心（有限合伙）、自贡 海天彩灯文化研究中心（有限合伙）普通合伙人外，公司股东之间不存在其他关联关系。  二、 优先股股本基本情况  单位：股  项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股  0 0 0 计入负债的优先股  0 0 0 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 24    优先股总股本  0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况  （一） 控股股东情况 裴笑丛女士，1970 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，后勤工程 学院工民建专业毕业。1991 年 3 月至 1997 年 4 月，任重庆马铁厂技术员；1997 年 5 月至 1998 年 8 月，任成都美达装饰工程有限公司副总经理；1998 年 8 月至 2008 年 7 月，任自贡 海天文化传播有限公司总经理；2008 年 8 月至 2016 年 4 月，任自贡海天文化传播有限公司 执行董事；现任自贡海天文化股份有限公司董事长、总经理、法定代表人，兼任南京秦淮灯 彩文化发展有限公司董事、总经理。 （二） 实际控制人情况 裴笑丛女士，1970 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，后勤工程 学院工民建专业毕业。1991 年 3 月至 1997 年 4 月，任重庆马铁厂技术员；1997 年 5 月至 1998 年 8 月，任成都美达装饰工程有限公司副总经理；1998 年 8 月至 2008 年 7 月，任自贡 海天文化传播有限公司总经理；2008 年 8 月至 2016 年 4 月，任自贡海天文化传播有限公司 执行董事；现任自贡海天文化股份有限公司董事长、总经理、法定代表人，兼任南京秦淮灯 彩文化发展有限公司董事、总经理。 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 25    第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况  单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价格 发行数 量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况  单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 合计 - 三、 间接融资情况  单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违 约 应收账款质押  巴中国开村镇银行 4,000,000.00 8.50% 2015.9.30-2017.9.29  否  固定资产抵押  梅赛德斯-奔驰汽 车金融公司  159,825.70 5.99% 2014.11.28-2017.11.27  否  合计 4,492,100.00 违约情况： 无 四、 利润分配情况  （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 26    第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况  （一） 基本情况 姓名  职务  性别  年龄  学历  任期  是否在公司 领取薪酬  裴笑丛  董事长、总经理  女  47  大专  2016.04.06-2019.04.05  是  裴学红  董事  男  49  本科  2016.04.06-2019.04.05  是  王波  董事、副总经理  男  54  大专  2016.04.06-2019.04.05  是  万松涛  董事、副总经理  男  48  大专  2016.04.06-,019.04.05  是  罗睿  董事、副总经理  女  39  本科  2016.04.06-2019.04.05  是  张兆萍  监事会主席  女  46  大专  2016.04.06-,019.04.05  是  宋良曦  监事  男  72  高中  2016.04.06-,019.04.05  是  冷开弟  职工代表监事  男  33  大专  2016.04.06-2019.04.05  是  魏玮  副总经理、财务 负责人、董事会 秘书  女  45  硕士  2016.04.06-2019.04.05  是  张敏  副总经理  女  39  大专  2016.04.06-2019.04.05  是  董事会人数：  5  监事会人数：  3  高级管理人员人数：  6  董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 裴学红系裴笑丛之哥哥，除上述情况外，不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股  姓名  职务  期初持普通 股股数  数量变动  期末持普通 股股数  期末普通股 持股比例%  期末持有股 票期权数量 裴笑丛  董事长、总经理  7,420,000 665,000 8,085,000 55.7586  8,085,000 裴学红  董事  3,180,000 0 3,180,000 21.9310  3,180,000 罗睿  董事、副总经理  665,000 0 665,000 4.5862  665,000 合计    11,265,000 665,000 11,930,000 82.2758  11,930,000 （三） 变动情况 信息统计  董事长是否发生变动  是 总经理是否发生变动  是 董事会秘书是否发生变动  是 财务总监是否发生变动  是 姓名  期初职务  变动类型（新任、 换届、离任）  期末职务  简要变动原因  裴笑丛  执行董事  新任  董事长、总经理  股份公司成立  裴学红  -  新任  董事  股份公司成立  王波  副总经理  新任  董事、副总经理  股份公司成立  万松涛  副总经理  新任  董事、副总经理  股份公司成立  海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 27    罗睿  -  新任  董事、副总经理  股份公司成立  魏玮  副总经理  新任  副总经理、财务负责 人、董事会秘书  股份公司成立  陈渠  总经理  离任  -  离任  张兆萍  副总经理  新任  监事会主席  股份公司成立  宋良曦  -  新任  监事  股份公司成立  冷开弟  -  新任  职工代表监事  股份公司成立  刘成 副总经理 离任 无 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 裴笑丛女士，女，1970 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，中国 人民解放军后勤工程学院工民建专业毕业。1991 年 3 月至 1997 年 4 月，任重庆马铁厂技术 员；1997 年 5 月至 1998 年 8 月，任成都美达装饰工程有限公司副总经理；1998 年 8 月至 2008 年 7 月，任自贡市海天文化传播有限公司总经理；2008 年 8 月至 2016 年 4 月，任自贡 市海天文化传播有限公司执行董事；2013 年 3 月至今，任自贡市景尚景观环境艺术有限公 司监事；2014 年 7 月至今，任南京秦淮灯彩文化发展有限公司董事、总经理；2015 年 1 月 至今，任 Haitian USAInternational Ltd 执行董事；2016 年 1 月至今，任欢乐彩灯（北京） 文化产业发展有限公司执行董事；2016 年 4 月至今，任自贡海天文化股份有限公司董事长、 总经理、法定代表人。 裴学红先生，男，1967 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，四川 美术学院美术教育专业毕业。1989 年 7 月至 1992 年 9 月，任国营红阳机械厂工会干事；1992 年 10 月至 1998 年 7 月，任科技与经济画报社专题部主任；1998 年 8 月至 2010 年 12 月， 任自贡市海天文化传播有限公司副总经理；2011 年 1 月至今，任自贡市海天文化传播有限 公司重庆分公司总经理；2016 年 4 月至今，任自贡海天文化股份有限公司董事。 罗睿女士，女，1977 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，四川理 工大学（原四川轻化工学院）计算机及应用专业毕业。1999 年 9 月至 2002 年 11 月，任四 川托普集团任高级程序员；2002 年 12 月至 2010 年 12 月，历任四川省广播电视网络有限责 任公司市场策划部经理助理、数字电视业务部、数据业务部副经理；2011 年 1 月至 2016 年 2 月，历任四川省广播电视网络股份有限公司行政中心副主任、经营管理中心主任。2016 年 3 月至 2016 年 4 月，任自贡市海天文化传播有限公司副总经理；2016 年 4 月至今，任自 贡海天文化股份有限公司董事、副总经理。 王波先生，男，1962 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，自贡师 范专科学校美术专业毕业，高级工艺美术师。1980 年 11 月至 1981 年 6 月，任自贡市自流 井区五星街办事处办事员；1981 年 7 月至 1998 年 4 月，任自贡市毛巾床单厂设计师；1998 年 5 月至 2016 年 4 月，任自贡市海天文化传播有限公司副总经理；2016 年 4 月至今，任自 贡海天文化股份有限公司董事、副总经理。 万松涛先生，男，1969 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，四川 理工大学美术专业毕业，高级工艺美术师。1989 年 5 月至 1997 年 8 月，任自贡市化纤厂工 会宣传干事；1998 年 5 月至 2016 年 4 月，任自贡市海天文化传播有限公司副总经理；2016 年 4 月至今，任自贡海天文化股份有限公司董事、副总经理，兼任山南分公司负责人。 魏玮女士，女，1972 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，西南财经大 学 EMBA 毕业，经济师。1995 年 12 月至 2005 年 12 月，任四川远达集团房地产开发有限公 司常务副总；2006 年 1 月至 2007 年 4 月，任四川远达集团富顺美乐食品有限公司副总经理； 2007 年 5 月至 2008 年 12 月，兼任广州红谷皮具有限公司副总经理；2009 年 1 月至 2010 年 12 月，任四川远达集团富顺美乐食品有限公司总经理；2011 年 1 月至 2011 年 12 月，任 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 28    北京远达卓越文化有限公司总经理；2012 年 1 月至 2016 年 4 月，任自贡市海天文化传播有 限公司副总经理；2016 年 4 月至今，任自贡海天文化股份有限公司副总经理、财务负责人 兼董事会秘书。 张敏女士，女，1977 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，渝州护 士职业学校护士专业毕业。2003 年 9 月至 2006 年 9 月，任重庆商社新世纪百货有限公司柜 长；2006 年 10 月至 2016 年 4 月，任自贡市海天文化传播有限公司副总经理；2016 年 4 月 至今，任自贡海天文化股份有限公司副总经理。 张兆萍女士，女，1971 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，四川 外语学院英语专业毕业。1994 年 11 月至 1998 年 3 月，任科技与经济画报社记者；1998 年 5 月至 2000 年 6 月，任重庆市天窗文化传播有限公司市场部主任；2000 年 12 月至 2010 年 12 月，任自贡市海天文化传播有限公司副总经理；2011 年 1 月至 2016 年 4 月，任自贡市海 天文化传播有限公司重庆分公司副总经理；2016 年 4 月至今，任自贡海天文化股份有限公 司监事会主席。 宋良曦先生，男，1944 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，文博 研究馆员。1962 年 12 月至 1968 年 11 月，任自贡市文工团创作员；1968 年 12 月至 1974 年 7 月，任自贡市革命委员会秘书组组长；1974 年 8 月至 1979 年 9 月，任中共自贡市委办 公厅秘书科副科长；1979 年 10 月至 2012 年 9 月，历任自贡市盐业历史博物馆学术委员会 副主任、研究部主任；2012 年 12 月至 2016 年 4 月，任自贡市海天文化传播有限公司兼职 艺术顾问；2016 年 4 月至今，任自贡海天文化股份有限公司监事。 冷开弟，男，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，四川理工 学院工艺美术专业毕业。2006 年 11 月至 2016 年 4 月，历任自贡市海天文化传播有限公司 设计师、设计主管、灯品开发总监助理、灯会事业部副经理；2016 年 4 月至今，任自贡海 天文化股份有限公司职工监事。 二、 员工情况  （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员  10  9  设计人员  15  19  营销人员  36  37  工程人员  7  7  财务人员  6  7  行政人员  9  10  员工总计 83 89 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 36 40 专科 36 37 专科以下 10 11 员工总计 83 89 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 29    为了健全公司激励机制，充分调动员工的工作积极性，促进企业经济效益不断提升，公 司建立了与公司规模、个人业绩相符并与外部薪酬水平相衔接的薪酬政策，同时，公司提倡 员工与企业共成长的人才管理理念，注重人才培养，定期组织专业技能的培训，使公司员工 掌握更多的技能，熟悉企业文化，更好地实现自身的价值。报告期内，公司员工的工作报酬 均依据国家法律法规以及公司制度的有关规定按月发放，年末根据公司效益及绩效考核结果 发放年终奖金。公司不存在需要承担费用的离退休人员。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 255,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、王波先生，男，1962 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，高级 工艺美术师。曾于 2011 年 6 月获得了“2010 年度四川省民营文化行业十大年度人物”，2015 年 5 月被中国服务贸易协会专家委员会评定为“2014 文化创新人物”，并担任了自贡《西 部之光》第七届自贡灯会的总策划和总美术师；2006-2009 年中央电视台中秋晚会舞台布景 总策划师；2015 年，被四川理工学院受聘为硕士生导师。2016 年 4 月 6 日，经自贡海天文 化股份有限公司创立大会选举为公司董事，任期三年。 2、万松涛先生，男，1969 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历， 高级工艺美术师。曾于 2015 年 1 月获得了自贡市文化局颁发的“自贡市市级以上非物质文 化遗产项目市级代表性传承人”称号，曾担任四川成都“荷塘月色”彩灯盛会、江苏南京秦 淮灯会、上海世博园大型新春灯会等项目主要负责人；2015 年分别担任法国里昂国际灯光 节中国花灯总策划等。2015 年主导编撰了彩灯行业第一部“传统灯饰制作培训教材”；2015 年，被四川理工学院受聘为硕士生导师。2016 年 4 月 6 日，经自贡海天文化股份有限公司 创立大会选举为公司董事，任期三年。 3、唐安容先生，男，1978 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2002 年 3 月至今，任海天有限设计部主任。唐安容先生是公司主要的设计师之一，曾获得自贡市 彩灯行业工会联合会颁发的自贡市彩灯行业劳动技能竞赛（设计）第一名等奖项。主导设计 了 2010、2011、2012 甘肃兰州新春灯会；2008、2009、2010、2012、2013、2014 年秦淮灯 会；2011、2012、2013 年陕西大唐芙蓉园新春灯会；2012、2013 年四川米易灯会等。 4、冷开弟先生，男，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历， 四川理工学院工艺美术专业毕业。2006 年 11 月至 2016 年 6 月，历任设计师、设计主管、 灯品开发总监助理、事业部副经理；2016 年 4 月至今，任海天文化职工监事。冷开弟先生 曾参与了公司承做的 2008 年福建厦门灯会，山东东营灯会；2009 年山西章村灯会；2010 年广元灯会；2011-2012 年西宁城中元宵灯会，西安城墙灯会；2013 年大唐芙蓉园灯会，玉 溪灯会；2015 年玉溪中秋国庆灯会项目设计及规划。2012 年被公司内部评为“年度优秀管 理者”荣誉称号。2016 年 4 月 6 日，经自贡海天文化股份有限公司创立大会选举为公司监 事，任期三年。 5、缪鹏程先生，男，1985 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，四 川理工职业高级中学环境艺术设计专业毕业。2008 年 10 月至今，任海天设计师、策划部经 理等职。缪鹏程先生是公司核心的设计师之一，参与并设计了 2010-2011 兰州城关灯会、 2013-2014 南京秦淮灯会。并且在 2015 自贡灯会中设计的《金猴献瑞》作品以及 2015 广州 灯光节中设计的《花开盛世》作品都获得了观众极高的评价。报告期内，核心技术人员或关 键技术人员无变动 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 30    第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理  （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关 法律法规、规章制度的要求，结合本公司实际情况和经营特点，逐步建立和完善公司治理情 况和管理制度体系建设。报告期内，公司运作规范良好，公司股东大会、董事会、监事会尽 职尽责，未出现违法情形和重大公司治理缺陷，各项工作和公司运营符合法律法规、部门规 章及公司内控机制和《公司章程》的要求。报告期内公司新增治理制度如下： 1、《自贡海天文化股份有限公司总经理工作细则》； 2、《关于董事会秘书工作规定》； 3、《自贡海天文化股份有限公司股东大会议事规则》； 4、《自贡海天文化股份有限公司董事会议事规则》； 5、《自贡海天文化股份有限公司信息披露事务管理制度》； 6、《自贡海天文化股份有限公司投资者关系管理制度》； 7、《自贡海天文化股份有限公司关联交易管理制度》； 8、《自贡海天文化股份有限公司对外担保管理制度》； 9、《自贡海天文化股份有限公司对外投资管理制度》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较完善的管理制度体系，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《对 外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》及《信息披露管理制 度》等制度规范。在相关制度中，详细、全面规定了包括中小股东在内的所有股东的权利， 规范了股东大会召开、股东大会议事规则、股东大会议事流程等程序，为保障各股东尤其是 中小股东的权利，提供了制度依据和支持。通过制定和执行上述制度，公司在程序上、实质 上平等地保护了公司包括中小股东在内的所有股东应享有的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定 的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和成员均能够切实履行应尽的职责和义务，未 出现违法情形或重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 31    公司章程修改情况： 2016 年 4 月 6 日，公司召开股东大会并作出决议同意将公司整 体变更为股份有限公司，并修改公司章程。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、公司董事会于 2016 年 4 月 6 日在公司会议室召开公司第一届董 事会第一次会议，会议应到董事 5 人，实到董事 5 人，会议审议通 过了：《关于选举裴笑丛为自贡海天文化股份有限公司董事长并由 其担任法定代表人的议案》等议案。 2、公司董事会于 2016 年 8 月 2 日在公司会议室召开公司第一届董 事会第二次会议，会议应到董事 5 人，实到董事 5 人，会议审议通 过了：《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让的议案》等议案； 3、公司董事会于 2016 年 10 月 17 日在公司会议室召开公司第一届 董事会第三次会议，会议应到董事 5 人，实到董事 5 人，会议审议 通过了《关于成立“自贡海天文化股份有限公司山南分公司”的议 案》 4、公司董事会于 2016 年 11 月 1 日在公司会议室召开公司第一届 董事会第四次会议，会议应到董事 5 人，实到董事 5 人，会议审议 通过了：《关于受让裴笑丛在欢乐彩灯（北京）文化产业发展有限 公司股权暨关联交易的议案》等议案。 5、公司董事会于 2016 年 12 月 12 日在公司会议室召开公司第一届 董事会第五次会议，会议应到董事 5 人，实到董事 5 人，会议审议 通过了《关于成立“自贡海天文化股份有限公司大同分公司”的议 案》。 监事会 3 1、公司监事会于 2016 年 4 月 6 日在公司会议室召开公司第一届监 事会第一次会议，会议应到监事 3 人，实到董事 3 人，会议审议通 过了《关于选举张兆萍为股份公司监事会主席的议案》。 2、公司监事会于 2016 年 8 月 2 日在公司会议室召开公司第一届监 事会第二次会议，会议应到监事 3 人，实到董事 3 人，会议审议通 过了《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案》等议案。 3、公司监事会于 2016 年 10 月 14 日在公司会议室召开公司第一届 监事会第三次会议，会议应到监事 3 人，实到董事 3 人，会议审议 通过了《关于公司 2016 年 4-10 月依法运作情况的议案》的议案。 股东大会 2 1、公司股东大会会于 2016 年 4 月 6 日在公司会议室召开公司创立 大会暨 2016 年度第一次临时股东大会，会议应到股东 5 人，实到 股东 5 人，会议审议通过了《关于自贡海天文化股份有限公司整体 变更为股份公司方案的议案》等议案。 2、公司股东大会会于 2016 年 8 月 18 日在公司会议室召开公司 2016 年度第二次临时股东大会，会议应到股东 5 人，实到股东 5 人，会 议审议通过了《关于自贡海天文化股份有限公司申请股票在全国中 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 32    小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司治理机制健全，运行情况良好。董事、监事和高级管理人员能够认真、切实履行《公 司法》和《公司章程》规定的职责。股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通过时 间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法律和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和 规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事 会、监事会和高级管理人员各司其职、各负其责、相互制约的管理有效的工作机制。公司建 立健全内部控制制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及 相关制度规定，保证了每一位股东参与企业经营管理的权利。本年度内，公司管理层未引入 职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 董事会秘书办公室负责公司的投资者关系管理，在保证公司信息披露合法合规的前提 下，主要以网站、电话、邮件、微信、董事会秘书洽谈等方式与投资者保持联系，回复咨询 及提问，沟通渠道畅通。 二、 内部控制  （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会认为公司董事会编制的《2016 年年度报告》真实、合法、完整地反 映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，能够真实反映公司的财务 状况和经营成果。同时，公司董事、监事及高级管理人员能够依法履行忠实义务和勤勉义务， 未发现公司高管有违反保密规定的行为，未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 和股东权益的行为。综上所述，监事会对本年度内的监事事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 本公司独立运营，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人以 及其控制的其他企业保持独立。 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决 策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其 控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章 程》合法产生：公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控 制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领 薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的设备以及商标等资产的所有权或使用权。 公司独立拥有该等，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、 财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立 于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中国人民共和国会计法》、 《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决 策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义 务，独立对外签订合同，不存在与控股股东，实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 33    的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制的组织架构 公司建立了规范的治理机构和议事规则，在决策、执行、监管等方面划分了明确的职责 权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，在内部控制方面也建立了清晰的组织架构和 职责分工，董事会负责内部控制的建立健全和有效实施；经理层负责组织领导公司内部控制 的日常运行。 2、内部控制建设情况 公司治理方面：公司已按照《公司法》、《证券法》、全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》等相关法律法规以及建立现代化企业制度的要求，进一步健全法人治理结构 和完善管理制度，建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《内部控制管理制度》、《关联交易决策制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等各方面的管理制度。财务管理方面：公 司建立了独立的会计核算体系，并根据《公司法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》 对法律法规以及《公司章程》、《财务管理制度》的有关规定，建立了完善的财务管理制度， 明确了签批权限等内部控制程序。 3、关于风险控制体系 公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 11 日，公司制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》并经第一届董事 会第七次会议审议通过。 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 34    第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告编号 XYZH/2017CDA80005 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 号 审计报告日期 2017-04-11 注册会计师姓名 罗建平、佘爱民 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年 限 2 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2017CDA80005 自贡海天文化股份有限公司：  我们审计了后附的自贡海天文化股份有限公司（以下简称自贡海天文化公司）财务 报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2016年度合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是自贡海天文化公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 35    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。   三、审计意见 我们认为，自贡海天文化公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了自贡海天文化公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的 合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗建平 中国注册会计师：佘爱民 中国北京 二○一七年四月十一日 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 36    二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元  项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： ‐ 货币资金 六、1 5,435,156.70 11,873,144.58 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、2 1,400,000.00 200,000.00 应收账款 六、3 18,942,012.02 10,971,354.39 预付款项 六、4 20,572,089.45 15,561,004.76 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、5 1,160,656.29 3,580,426.56 买入返售金融资产 - - 存货 六、6 3,429,046.34 6,459,338.09 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、7 1,566,287.48 3,208,400.00 流动资产合计 52,505,248.28 51,853,668.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 六、8 1,062,431.84 976,766.21 投资性房地产 - - 固定资产 六、9 1,824,430.40 1,674,291.85 在建工程 六、10 - 959,161.53 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、11 97,550.49 81,340.00 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 37    开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六、12 66,189.46 225,043.03 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 3,050,602.19 3,916,602.62 资产总计 55,555,850.47 55,770,271.00 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、14 2,102,634.08 2,633,430.93 预收款项 六、15 21,872,017.56 13,266,506.94 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、16 1,046,327.38 217,560.08 应交税费 六、17 1,067,550.04 3,280,504.83 应付利息 六、18 276,088.63 42,333.33 应付股利 - - 其他应付款 六、19 4,605,027.35 9,111,128.66 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 4,169,270.13 - 一年内到期的非流动负债 六、20 105,097.75 - 其他流动负债 六、21 - - 流动负债合计 35,244,012.92 28,551,464.77 非流动负债： 长期借款 六、22 - 4,333,926.38 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 六、23 339,368.38 1,400,000.00 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 38    递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 339,368.38 5,733,926.38 负债合计 35,583,381.30 34,285,391.15 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、24 14,500,000.00 14,500,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、25 6,948,960.06 8,301,480.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、26 22,162.09 89,903.27 一般风险准备 - - 未分配利润 六、27 -1,471,942.57 -1,406,503.42 归属于母公司所有者权益合计 19,999,179.58 21,484,879.85 少数股东权益 六、28 -26,710.41 - 所有者权益合计 19,972,469.17 21,484,879.85 负债和所有者权益总计 55,555,850.47 55,770,271.00 法定代表人：裴笑丛                                主管会计工作负责人：魏玮                  会计机构负责人：谢其家    （二） 母公司资产负债表 单位：元  项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： ‐ 货币资金 ‐ 5,177,301.91 11,607,669.14 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 ‐ - - 衍生金融资产 ‐ - - 应收票据 ‐ 1,400,000.00 200,000.00 应收账款 十四.1 18,829,212.02 10,734,329.39 预付款项 ‐ 20,572,089.45 15,555,024.76 应收利息 ‐ - - 应收股利 ‐ - - 其他应收款 十四.2 1,294,506.29 3,502,588.06 存货 ‐ 3,223,481.61 5,154,814.48 划分为持有待售的资产 ‐ - - 一年内到期的非流动资产 ‐ - - 其他流动资产 ‐ 1,566,287.48 3,208,400.00 流动资产合计 ‐ 52,062,878.76 49,962,825.83 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 39    非流动资产： ‐ 可供出售金融资产 ‐ - - 持有至到期投资 ‐ - - 长期应收款 ‐ - - 长期股权投资 十四.3 3,132,931.84 2,657,266.21 投资性房地产 ‐ - - 固定资产 ‐ 1,796,283.49 1,643,546.70 在建工程 ‐ - 959,161.53 工程物资 ‐ - - 固定资产清理 ‐ - - 生产性生物资产 ‐ - - 油气资产 ‐ - - 无形资产 ‐ 97,550.49 81,340.00 开发支出 ‐ - - 商誉 ‐ - - 长期待摊费用 ‐ 66,189.46 225,043.03 递延所得税资产 ‐ - - 其他非流动资产 ‐ - - 非流动资产合计 ‐ 5,092,955.28 5,566,357.47 资产总计 ‐ 57,155,834.04 55,529,183.30 流动负债： ‐ 短期借款 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 ‐ - - 衍生金融负债 ‐ - - 应付票据 ‐ - - 应付账款 ‐ 1,991,269.22 2,522,224.93 预收款项 ‐ 21,872,017.56 13,166,506.94 应付职工薪酬 ‐ 1,040,744.66 213,988.74 应交税费 ‐ 1,035,448.59 3,228,472.62 应付利息 ‐ 276,088.63 42,333.33 应付股利 ‐ - - 其他应付款 ‐ 4,594,306.49 9,111,128.66 划分为持有待售的负债 ‐ - - 一年内到期的非流动负债 ‐ 4,169,270.13 - 其他流动负债 ‐ 105,097.75 - 流动负债合计 ‐ 35,084,243.03 28,284,655.22 非流动负债： ‐ 长期借款 ‐ - 4,333,926.38 应付债券 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 长期应付款 ‐ - - 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 40    长期应付职工薪酬 ‐ - - 专项应付款 ‐ - - 预计负债 ‐ - - 递延收益 ‐ 339,368.38 1,400,000.00 递延所得税负债 ‐ - - 其他非流动负债 ‐ - - 非流动负债合计 ‐ 339,368.38 5,733,926.38 负债合计 ‐ 35,423,611.41 34,018,581.60 所有者权益： ‐ 股本 ‐ 14,500,000.00 14,500,000.00 其他权益工具 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 资本公积 ‐ 7,010,601.70 8,301,480.00 减：库存股 ‐ - - 其他综合收益 ‐ - - 专项储备 ‐ - - 盈余公积 ‐ 22,162.09 89,903.27 未分配利润 ‐ 199,458.84 -1,380,781.57 所有者权益合计 ‐ 21,732,222.63 21,510,601.70 负债和所有者权益合计 ‐ 57,155,834.04 55,529,183.30 法定代表人：裴笑丛                                主管会计工作负责人：魏玮                   会计机构负责人：谢其家    海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 41    （三） 合并利润表 单位：元  项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 ‐ 102,205,958.16 49,328,405.71 其中：营业收入 六.29 102,205,958.16 49,328,405.71 利息收入 ‐ - - 已赚保费 ‐ - - 手续费及佣金收入 ‐ - - 二、营业总成本 ‐ 101,413,976.27 51,797,301.55 其中：营业成本 六.29 77,199,757.17 35,873,407.89 利息支出 ‐ - - 手续费及佣金支出 ‐ - - 退保金 ‐ - - 赔付支出净额 ‐ - - 提取保险合同准备金净额 ‐ - - 保单红利支出 ‐ - - 分保费用 ‐ - - 营业税金及附加 六.30‐ 2,287,642.60 1,761,026.61 销售费用 六.31 9,257,902.77 3,798,262.72 管理费用 六.32 11,230,789.24 8,296,877.40 财务费用 六.33 625,951.87 253,421.68 资产减值损失 六.34 811,932.62 1,814,305.25 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） ‐ - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六.35 -5,927,619.24 91,595.21 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 ‐ - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） ‐ - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ‐ -5,135,637.35 -2,377,300.63 加：营业外收入 六.36‐ 3,822,828.85 68,075.21 其中：非流动资产处置利得 ‐ - 450.00 减：营业外支出 六.37 67,929.00 371,858.45 其中：非流动资产处置损失 ‐ 6,253.71 353,656.47 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ‐ -1,380,737.50 -2,681,083.87 减：所得税费用 六.38 131,673.18 358,471.43 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ‐ -1,512,410.68 -3,039,555.30 其中：被合并方在合并前实现的净利润 ‐ - - 归属于母公司所有者的净利润 ‐ -1,424,058.63 -3,039,555.30 少数股东损益 ‐ -88,352.05 - 六、其他综合收益的税后净额 ‐ - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 ‐ - - 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 42    后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 ‐ - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 ‐ - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 ‐ - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 ‐ - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 ‐ - - 4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - - 5.外币财务报表折算差额 ‐ - - 6.其他 ‐ - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 ‐ - - 七、综合收益总额 ‐ -1,512,410.68 -3,039,555.30 归属于母公司所有者的综合收益总额 ‐ -1,424,058.63 -3,039,555.30 归属于少数股东的综合收益总额 ‐ -88,352.05 - 八、每股收益： ‐ （一）基本每股收益 ‐ -0.10 -0.34 （二）稀释每股收益 ‐ -0.10 -0.34 法定代表人：裴笑丛                                主管会计工作负责人：魏玮                   会计机构负责人：谢其家  （四） 母公司利润表 单位：元  项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四.4 101,209,381.10 48,197,572.70 减：营业成本 十四.4 75,215,216.54 34,828,195.40 营业税金及附加 ‐ 2,276,171.89 1,755,101.45 销售费用 ‐ 9,190,493.77 3,542,195.93 管理费用 ‐ 10,592,348.21 7,828,546.84 财务费用 ‐ 622,442.55 251,790.09 资产减值损失 ‐ 816,676.12 3,152,197.68 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十四.5 -5,927,619.24 91,623.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ‐ - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） ‐ -3,431,587.22 -3,068,831.37 加：营业外收入 ‐ 3,822,246.33 34,389.42 其中：非流动资产处置利得 ‐ - 450.00 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 43    减：营业外支出 ‐ 16,176.80 369,071.31 其中：非流动资产处置损失 ‐ 6,253.71 353,656.47 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ‐ 374,482.31 -3,403,513.26 减：所得税费用 ‐ 152,861.38 358,471.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） ‐ 221,620.93 -3,761,984.69 五、其他综合收益的税后净额 ‐ - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 ‐ - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 ‐ - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 ‐ - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 ‐ - - 4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - - 5.外币财务报表折算差额 ‐ - - 6.其他 ‐ - - 六、综合收益总额 ‐ 221,620.93 -3,761,984.69 七、每股收益： ‐ （一）基本每股收益 ‐ - - （二）稀释每股收益 ‐ - - 法定代表人：裴笑丛                                主管会计工作负责人：魏玮                   会计机构负责人：谢其家    海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 44    （五） 合并现金流量表 单位：元  项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： ‐ 销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 104,915,977.99 59,298,102.97 客户存款和同业存放款项净增加额 ‐ - - 向中央银行借款净增加额 ‐ - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 ‐ - - 收到原保险合同保费取得的现金 ‐ - - 收到再保险业务现金净额 ‐ - - 保户储金及投资款净增加额 ‐ - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 ‐ - - 收取利息、手续费及佣金的现金 ‐ - - 拆入资金净增加额 ‐ - - 回购业务资金净增加额 ‐ - - 收到的税费返还 ‐ - - 收到其他与经营活动有关的现金 六.39 6,956,303.29 4,822,959.78 经营活动现金流入小计 ‐ 111,872,281.28 64,121,062.75 购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 83,602,537.08 63,586,138.81 客户贷款及垫款净增加额 ‐ - - 存放中央银行和同业款项净增加额 ‐ - - 支付原保险合同赔付款项的现金 ‐ - - 支付利息、手续费及佣金的现金 ‐ - - 支付保单红利的现金 ‐ - - 支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 7,585,983.36 3,770,316.51 支付的各项税费 ‐ 5,031,188.55 1,105,468.31 支付其他与经营活动有关的现金 六.39 16,107,650.54 8,263,546.37 经营活动现金流出小计 ‐ 112,327,359.53 76,725,470.00 经营活动产生的现金流量净额 ‐ -455,078.25 -12,604,407.25 二、投资活动产生的现金流量： ‐ 收回投资收到的现金 ‐ - 171.89 取得投资收益收到的现金 ‐ - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ‐ - 120,450.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - - 收到其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流入小计 ‐ - 120,621.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 ‐ 494,778.85 193,170.00 投资支付的现金 ‐ 4,966,210.84 3,208,400.00 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 45    质押贷款净增加额 ‐ - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - - 支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流出小计 ‐ 5,460,989.69 3,401,570.00 投资活动产生的现金流量净额 ‐ -5,460,989.69 -3,280,948.11 三、筹资活动产生的现金流量： ‐ 吸收投资收到的现金 ‐ - 14,752,050.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ‐ - - 取得借款收到的现金 ‐ - 12,000,000.00 发行债券收到的现金 ‐ - - 收到其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流入小计 ‐ - 26,752,050.00 偿还债务支付的现金 ‐ 164,656.24 4,155,106.04 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ 357,263.70 101,014.88 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ‐ - - 支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流出小计 ‐ 521,919.94 4,256,120.92 筹资活动产生的现金流量净额 ‐ -521,919.94 22,495,929.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ - 8,386.17 五、现金及现金等价物净增加额 ‐ -6,437,987.88 6,618,959.89 加：期初现金及现金等价物余额 ‐ 11,873,144.58 5,254,184.69 六、期末现金及现金等价物余额 ‐ 5,435,156.70 11,873,144.58 法定代表人：裴笑丛                                主管会计工作负责人：魏玮                   会计机构负责人：谢其家  （六） 母公司现金流量表 单位：元  项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： ‐ 销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 103,835,977.99 57,510,469.27 收到的税费返还 ‐ - - 收到其他与经营活动有关的现金 ‐ 6,953,684.61 4,784,878.91 经营活动现金流入小计 ‐ 110,789,662.60 62,295,348.18 购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 82,745,763.06 61,464,538.90 支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 7,230,263.84 3,515,596.69 支付的各项税费 ‐ 4,944,972.23 1,061,162.24 支付其他与经营活动有关的现金 ‐ 15,926,121.07 9,094,805.37 经营活动现金流出小计 ‐ 110,847,120.20 75,136,103.20 经营活动产生的现金流量净额 ‐ -57,457.60 -12,840,755.02 二、投资活动产生的现金流量： ‐ 收回投资收到的现金 ‐ - - 海天文化 2016 年年度报告 公告编号：2017-019 46    取得投资收益收到的现金 ‐ - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ‐ - 120,450.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - - 收到其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流入小计 ‐ - 120,450.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 ‐ 494,778.85 181,975.00 投资支付的现金 ‐ 5,356,210.84 3,208,400.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - - 支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流出小计 ‐ 5,850,989.69 3,390,375.00 投资活动产生的现金流量净额 ‐ -5,850,989.69 -3,269,925.00 三、筹资活动产生的现金流量： ‐ 吸收投资收到的现金 ‐ - 14,752,050.00 取得借款收到的现金 ‐ - 12,000,000.00 发行债券收到的现金 ‐ - - 收到其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流入小计 ‐ - 26,752,050.00 偿还债务支付的现金 ‐ 164,656.24 4,155,106.04 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ 357,263.70 101,014.88 支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流出小计 ‐ 521,919.94 4,256,120.92 筹资活动产生的现金流量净额 ‐ -521,919.94 22,495,929.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ - 8,386.17 五、现金及现金等价物净增加额 ‐ -6,430,367.23 6,393,635.23 加：期初现金及现金等价物余额 ‐ 11,607,669.14 5,214,033.91 六、期末现金及现金等价物余额 ‐ 5,177,301.91 11,607,669.14 法定代表人：裴笑丛                                主管会计工作负责人：魏玮                   会计机构负责人：谢其家  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 13  （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期  归属于母公司所有者权益  少数股东 权益  所有者权益  股本  其他权益工具  资本公积  减： 库存 股  其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备  未分配利润 优先 股  永续 债  其 他 一、上年期末余额 14,500,000.00 - - - 8,301,480.00 - - - 89,903.27 - -1,406,503.42 - 21,484,879.85 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,500,000.00 - - - 8,301,480.00 - - - 89,903.27 - -1,406,503.42 - 21,484,879.85 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） - - - - -1,352,519.94 - - - -61,741.18 - -65,439.15 -26,710.41 -1,512,410.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,424,058.63 -88,352.05 -1,512,410.68 （二）所有者投入和减少资本 - - - - -61,641.64 - - - - - - 61,641.64 - 1．股东投入的普通股 - - - - -61,641.64 - - - - - - 61,641.64 - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 22,162.09 - -22,162.09 - - 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 14  1．提取盈余公积 - - - - - - - - 22,162.09 - -22,162.09 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -1,290,878.30 - - - -89,903.27 - 1,380,781.57 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -1,290,878.30 - - - -89,903.27 - 1,380,781.57 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,500,000.00 - - - 6,948,960.06 - - - 22,162.09 - -1,471,942.57 -26,710.41 19,972,469.17 项目 上期  归属于母公司所有者权益  少数股 东权益 所有者权益  股本  其他权益工具  资本公积  减：库 存股  其他 综合 收益 专 项 储 备  盈余公 积  一般 风险 准备 未分配利润 优先 股  永续 债  其 他 一、上年期末余额 8,000,000.00 - - - 49,430.00 - - - 89,903.27 - 1,633,051.88 - 9,772,385.15 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 15  二、本年期初余额 8,000,000.00 - - - 49,430.00 - - - 89,903.27 - 1,633,051.88 - 9,772,385.15 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 6,500,000.00 - - - 8,252,050.00 - - - - - -3,039,555.30 - 11,712,494.70 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -3,039,555.30 - -3,039,555.30 （二）所有者投入和减少资本 6,500,000.00 - - - 8,252,050.00 - - - - - - - 14,752,050.00 1．股东投入的普通股 6,500,000.00 - - - 8,252,050.00 - - - - - - - 14,752,050.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,500,000.00 - - - 8,301,480.00 - - - 89,903.27 - -1,406,503.42 - 21,484,879.85 法定代表人：裴笑丛                                                                          主管会计工作负责人：魏玮                                                                                                会计机构负责人：谢其家    自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 16  （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 14,500,000.00 - - - 8,301,480.00 - - - 89,903.27 -1,380,781.57 21,510,601.70 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,500,000.00 - - - 8,301,480.00 - - - 89,903.27 -1,380,781.57 21,510,601.70 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） - - - - -1,290,878.30 - - - -61,741.18 1,580,240.41 221,620.93 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 221,620.93 221,620.93 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 22,162.09 -22,162.09 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 22,162.09 -22,162.09 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -1,290,878.30 - - - -89,903.27 1,380,781.57 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -1,290,878.30 - - - -89,903.27 1,380,781.57 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 17  （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,500,000.00 - - - 7,010,601.70 - - - 22,162.09 199,458.84 21,732,222.63 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公 积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 8,000,000.00 - - - 49,430.00 - - - 89,903.27 2,381,203.12 10,520,536.39 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,000,000.00 - - - 49,430.00 - - - 89,903.27 2,381,203.12 10,520,536.39 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 6,500,000.00 - - - 8,252,050.00 - - - - -3,761,984.69 10,990,065.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -3,761,984.69 -3,761,984.69 （二）所有者投入和减少资本 6,500,000.00 - - - 8,252,050.00 - - - - - 14,752,050.00 1．股东投入的普通股 6,500,000.00 - - - 8,252,050.00 - - - - - 14,752,050.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 18  （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,500,000.00 - - - 8,301,480.00 - - - 89,903.27 -1,380,781.57 21,510,601.70 法定代表人：裴笑丛                                                                          主管会计工作负责人：魏玮                                                                                                会计机构负责人：谢其家  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 13  一、公司的基本情况  自贡海天文化股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团） 系根据自贡市海天文化传播有限公司（以下简称自贡海天有限公司）2016 年 3 月 18 日股 东会决议通过的《关于公司整体变更设立股份有限公司议案》，以自贡海天有限公司 2015 年 12 月 31 日净资产折合股份整体变更设立的股份公司。公司于 2016 年 4 月 14 日取得由 自贡市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 915103007089040993 号的营业执照， 注册资本人民币 1,450 万元，注册地址：自贡市高新区汇川路 1818 号，公司办公地址： 自贡市高新区汇川路 1818 号，法定代表人：裴笑丛。  自贡海天有限公司成立于 1998 年 5 月 7 日，是由王大可、赵德顺、王达因共同出资 设立的有限责任公司。自贡海天有限公司设立时注册资本为 100 万元，其中：王大可出资 60 万元，占注册资本的 60%；赵德顺、王达因各出资 20 万元，分别占注册资本的 20%。本次 出资业经四川亚通会计师事务所出具亚会验字（1998）第 2－086 号验资报告审验。  2008 年 8 月 5 日，经自贡海天有限公司股东会决议，王大可将 60%股权分别转让给 李微微、裴学红，赵德顺、王达因各将 20%股权转让给裴笑丛，转让后自贡海天有限公司 股权结构为：裴笑丛出资 40 万元，占注册资本的 40%；李微微、裴学红各出资 30 万元，分 别占注册资本的 30%。2008 年 8 月 10 日，经自贡海天有限公司股东会决议，自贡海天有 限公司申请增加注册资本 200 万元，全部由原股东以货币资金出资。增资后，自贡海天有 限公司注册资本变更为 300 万元，其中：裴笑丛出资 120 万元，占注册资本的 40%；李微微、 裴学红各出资 90 万元，分别占注册资本的 30%。本次增资业经四川方圆联合会计师事务所 出具川方会验（2008）093 号验资报告审验。  2011 年 12 月 1 日，经自贡海天有限公司股东会决议，自贡海天有限公司申请增加注 册资本 500 万元，全部由原股东以货币资金出资。增资后，自贡海天有限公司注册资本变 更为 800 万元，其中：裴笑丛出资 320 万元，占注册资本的 40%；李微微、裴学红各出资 240 万元，分别占注册资本的 30%。本次增资业经自贡亚中会计师事务所出具自亚会验报字 （2011）第 319 号验资报告审验。  2015 年 8 月 13 日，经自贡海天有限公司股东会决议自贡海天有限公司申请增加注册 资本 260 万元，由股东裴笑丛、裴学红以货币资金出资。增资后，自贡海天有限公司注册 资本变更为 1,060 万元，其中：裴笑丛出资 502 万元，占注册资本的 47.36%；李微微出资 240 万元，占注册资本的 22.64%；裴学红出资 318 万元，占注册资本的 30%。本次增资业 经自贡亚中会计师事务所自亚会验报字（2015）第 027 号验资报告审验。  2015 年 12 月 22 日，经自贡海天有限公司股东会决议，自贡海天有限公司申请增加 注册资本 390 万元，由自贡海天彩灯文化研究中心（有限合伙）、自贡大美彩灯非遗文化 传播中心（有限合伙）及自然人罗睿、刘伟荣以货币资金出资，同时股东李微微将其持有 自贡海天有限公司 22.64%的股权转让给裴笑丛。增资后，自贡海天有限公司注册资本变 更为 1,450 万元，其中：裴笑丛出资 742 万元，占注册资本的 51.1724%；裴学红出资 318 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 14  万元，占注册资本的 21.931%；自贡大美彩灯非遗文化传播中心（有限合伙）出资 137 万元， 占注册资本的 9.4483%；自贡海天彩灯文化研究中心（有限合伙）出资 120 万元，占注册资 本的 8.2759%；罗睿出资 66.5 万元，占注册资本的 4.5862%；刘伟荣出资 66.5 万元，占注 册资本的 4.5862%。本次增资业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成都分所 XYZH/2016CDA30258 号验资报告审验。  2016 年 3 月 10 日，经自贡海天有限公司股东会决议，股东刘伟荣将其持有自贡海天 有限公司 4.5862%的股权转让给股东裴笑丛。2016 年 3 月 18 日，经自贡海天有限公司股 东会决议，自贡海天有限公司整体变更为股份有限公司，自贡海天有限公司全体股东作为 本公司发起人，以自贡海天有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止经信永中和会计师事务所 （特殊普通合伙）审计后的净资产 21,510,601.70 元按 1：0.6740862112 比例折合成 1,450 万股（每股面值 1 元），超过本公司股本的差额 7,010,601.70 元计入资本公积。此次变更 业经信永中和会计师事务（特殊普通合伙）出具的 XYZH/2016CDA30265 号验资报告审验。  截止 2016 年 12 月 31 日，本公司股本及股权结构情况如下：  股东名称  股本（万元） 持股比例（%） 裴笑丛  808.50 55.7586 裴学红  318.00 21.931 自贡大美彩灯非遗文化传播中心（有限合伙）  137.00 9.4483 自贡海天彩灯文化研究中心（有限合伙）  120.00 8.2759 罗睿  66.50 4.5862 合计  1,450.00 100 公司属文化产业行业，经营范围包括：彩灯设计、制作、策划、销售、展出：设计、 制作、发布各类户外广告；企业形象策划、民间文化传统交流；园林、景点雕塑设计、制 作；电脑设计、刻绘；城市景观亮化工程设计、施工；室内外装饰装修；销售：建材、装 饰材料；进出口贸易；彩灯、仿真恐龙租赁（以上范围应经专项审批的、未获批准前不得 经营）。本公司目前的主要业务为彩灯设计、制作、销售。  公司控股股东及最终控制人均为裴笑丛女士。股东会是公司的最高权力机构，依法行 使经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决定权。董事会是公司的决策机构，对股 东会负责，负责处理公司重大经营管理事项。监事会对股东会负责。经营管理机构根据董 事会的授权负责公司的日常经营管理。 二、合并财务报表范围  本集团合并财务报表范围，包括本公司及自贡市景尚景观环境艺术有限公司（以下简 称自贡景尚公司）、美国海天国际有限公司（以下简称美国海天公司）、欢乐彩灯（北京） 文化产业发展有限公司（以下简称北京欢乐公司）3 家子公司，注销英国海天文化国际有 限公司（以下简称英国海天公司），详见本财务报表附注“七、合并范围的变化”及“八、 在其他主体中的权益”相关内容。 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 15  三、财务报表的编制基础  1.  编制基础  本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定，并基于本财务报表附注“四、重要会计政策及会计估计”所 述的会计政策和会计估计编制。  2.  持续经营  本集团自本报告期末至少  12  个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的 重大事项。  四、重要会计政策及会计估计  1.遵循企业会计准则的声明  本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集 团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。  2.会计期间  本集团的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。  3.营业周期  本集团以 12 个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。  4.记账本位币    本集团以人民币为记账本位币。  5.合并财务报表的编制方法  本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。  在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。  合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总 额，分别在合并财务报表“少数股东权益”、“少数股东损益”、“归属于少数股东的其他综合 收益”及“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。  本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表 中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产份额之间的差额，调整资本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。  本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报 表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 16  商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益  。  6.现金及现金等价物  本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，等价物指持有期 限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。  7.外币业务  本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债 表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化 的原则处理外，直接计入当期损益。  8.金融资产和金融负债  本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。  （1）金融资产  1）金融资产分类、确认依据和计量方法。本集团按投资目的和经济实质对拥有的金 融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收 款项及可供出售金融资产。  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之 一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于 进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利 方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属 于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件 之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损 失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该 金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所 嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续 的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团对此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取 得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额 确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。  持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 17  后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。  应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或 损失，均计入当期损益。  可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未 被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够 可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用 公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售 金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的 公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算 的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资 收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，按成本计量。  2）金融资产转移的确认依据和计量方法  金融资产满足下列条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方；  ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分 摊的前述账面金额的差额计入当期损益。  3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法  除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备。  以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差 额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。  当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允 价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 18  所有者权益。  （2）金融负债  1）金融负债分类、确认依据和计量方法  本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性 金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公 允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利 息支出计入当期损益。  其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。  2）金融负债终止确认条件  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分 的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。  （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法  本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即 第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次 输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使 用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大 意义的输入值所属的最低层次决定。  1.应收款项坏账准备  本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等； 其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。  对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账 准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程 序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。  计提坏账准备时，首先对单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测，需要单独计 提的则按下述（1）中所述方法处理；其次，可以考虑单项金额不重大的应收款项是否需 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 19  要单独计提，需要单独计提的则按下述（3）中所述方法处理。除上述以外的应收款项， 应按照信用风险特征组合计提的，按下述（2）中所述方法处理。  （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项  单项金额重大的判断依据或金额标准  将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收 款项  单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法  根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备  （2） 按组合计提坏账准备的应收款项  确定组合的依据  组合 1  合并范围外的应收款项，以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合  组合 2  合并范围内子公司的应收款项  按组合计提坏账准备的计提方法  组合 1  按账龄分析法计提坏账准备  组合 2  风险可控，不计提坏账准备  采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：  账龄  应收账款计提比例  其他应收款计提比例  1 年以内（含 1 年，下同）  5%  5%  1‐2 年  10%  10%  2‐3 年  50%  50%  3‐5 年  80%  80%  5 年以上  100%  100%  （3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项  单项计提坏账准备的理由  单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险 特征的应收款项  坏账准备的计提方法  根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏 账准备  2.存货  本集团存货主要包括原材料、自制半成品、在制项目、库存商品、发出商品等。  存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用个别计 价法进行结转。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。  期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存 商品、自制半成品及在制项目的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取。  库存商品、在制项目等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 20  3.长期股权投资  本公司长期股权投资主要是对子公司和联营企业的投资。  本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时， 通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考 虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策 制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投 资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。  对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长 期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长 期股权投资成本按零确定。  通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。  除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权 益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约 定的价值作为投资成本。  本集团对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。  后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本 额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分 派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。  后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应 调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及 会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。  处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的，处置该投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入投资损益。  4.固定资产  本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。  固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确 认。本集团固定资产包括机器设备、运输设备、办公设备及其他。  除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧 时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 21  序号  类别  折旧年限(年)  预计残值率  年折旧率  1  机器设备  10  5%  9.50%  2  运输设备  7  5%  13.57%  3  办公设备及其他  5  5%  19.00%  本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。  5.在建工程  在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异进行调整。  6.借款费用  发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化； 当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后 发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非 正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产 活动重新开始。  专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。  7.无形资产  本集团无形资产为应用软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产， 按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同 或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际 成本。  应用软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三 者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用 寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年度终了进行复核，如发生改变，则 作为会计估计变更处理。  8.长期资产减值  本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等 项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无 形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 22  进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。  减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。  9.职工薪酬  本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。  短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费及 住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短 期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。  离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险和义务， 分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职 工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当 期损益或相关资产成本。  辞退福利是指在企业与职工签订的劳动合同未到期之前，提前终止劳动合同而辞退员 工产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。  10.收入确认原则和计量方法  （1）本集团营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：  销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收 入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。  提供劳务收入：本集团在劳务已经提供、劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳 务相关的经济利益很可能流入本集团时，确认劳务收入的实现。  （2）收入确认具体方法  彩灯订制业务：在完成合同约定的业务内容并取得客户确认时确认收入。  合作运营业务：在项目合作各方对运营结果最终确认时确认收入。  出租业务：在租赁期内平均确认租赁收入。  11.政府补助  本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关 的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明 确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。  与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 23  12.递延所得税资产和递延所得税负债  本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认 相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延 所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。  本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认递延所得税资产。  13.租赁  本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。  融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为 承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。  经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各 个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各 个期间按直线法确认为收入。  14.重要会计政策和会计估计变更  本集团本年未发生重要会计政策、会计估计变更事项。 五、税项  1. 主要税种及税率 税种  计税依据  税率  增值税  彩灯设计、制造、销售收入  3%、6%、17%  营业税*  彩灯设计、制造、销售收入  3%  城市维护建设税  应纳流转税额  7%  教育费附加  应纳流转税额  3%  地方教育费附加  应纳流转税额  2%  企业所得税      其中：本公司  应纳税所得额  15%  自贡景尚公司  应纳税所得额  25%    北京欢乐公司  应纳税所得额  25%  美国海天公司  应纳税所得额  **  *2016 年 5 月之前本公司彩灯设计、制造、销售收入计缴营业税，2016 年 6 月营改增 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 24  后，本公司彩灯设计、制造、销售收入计缴增值税。  **美国纽约州规定，对于小型企业，年净收益在 20 万美元以下征税 8%；年净收益在 20 万美元以上，未超过 29 万美元则征税 16,000 美元；年净收益超过 29 万美元的采取分 段征税，其中：20 万美元以内征税 8%，20 万至 25 万美元征税 9%，超过 25 万美元部份 征税 5%。 2. 税收优惠  根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策 问题的通知》（财税[2011]58 号）和国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企 业所得税问题的公告》（国家税务总局公告[2012]12 号）、《四川省地方税务局关于西部大 开发企业所得税优惠政策管理有关事项的通知》（川地税发[2012]47 号）、《四川省地方税 务局企业所得税优惠备案管理办法》（川地税公告 2012 年第 1 号）的规定，经本公司主管 税务机关－自贡市自流井区地方税务局备案，  2015 年度本公司享受西部大开发税收优惠 政策，按照 15%的优惠税率计缴企业所得税。本公司管理层认为，本公司 2016 年度继续 享受西部大开发税收优惠政策的可能性极大，故 2016 年公司仍按照 15%的优惠税率计缴 企业所得税。  六、合并财务报表主要项目注释  下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年末” 系指 2016 年 12 月 31 日，“本年”系指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，“上年”  系 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，货币单位为人民币元。  1. 货币资金  项目  年末余额  年初余额  现金    53,739.63  69,630.25 银行存款    5,376,417.07  11,803,514.33 其他货币资金    5,000.00  合计  5,435,156.70 11,873,144.58 其中：存放在境外的款项总额  （1）本集团年末货币资金余额较年初减少 6,437,987.88  元，减少 54.22%，是本年偿 还关联方自贡市星星彩灯文化有限公司往来款及本年合作运营项目投资支出增加所致  。  （2）本集团年末货币资金中，不存在受限制的货币资金。  2. 应收票据    （1） 应收票据种类  项目  年末余额  年初余额  银行承兑汇票  1,400,000.00 200,000.00 合计  1,400,000.00 200,000.00 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 25  本集团年末应收票据余额较年初增加 1,200,000.00  元，增加 6 倍，主要系年末客户采 用票据结算货款所致  。  （2）本集团年末无已用于质押的应收票据。  （2） 本集团年末无已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。  （3） 本集团年末无因出票人未履约而将其转入应收账款的票据。  3. 应收账款  （1） 应收账款分类  类别  年末余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金额  比例%  金额  计提  比例%  按组合计提坏账准备的应收 账款  23,127,249.50 99.46  4,185,237.48 18.10  18,942,012.02 其中：组合1  23,127,249.50 99.46  4,185,237.48 18.10  18,942,012.02 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款  125,000.00 0.54  125,000.00 100  合计  23,252,249.50 100  4,310,237.48 18.54  18,942,012.02 续表 类别  年初余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金额  比例%  金额  计提  比例%  单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款  1,016,000.00 5.67  1,016,000.00 100  ‐ 按组合计提坏账准备的应收 账款  16,891,533.94 94.33  5,920,179.55 35.05  10,971,354.39 其中：组合1  16,891,533.94 94.33  5,920,179.55 35.05  10,971,354.39 合计  17,907,533.94 100  6,936,179.55 38.73  10,971,354.39 1）本集团年末应收账款余额较年初增加 5,344,715.56 元，增加 29.85%，是本年业务 量增加，部分客户尚未付款所致。  2）按组合计提坏账准备的应收账款  按账龄组合计提坏账准备的应收账款  账龄  年末余额  应收账款  坏账准备  计提比例  1 年以内    16,235,149.50    811,757.48  5%  1‐2 年    3,001,500.00    300,150.00  10%  2‐3 年    1,002,500.00    501,250.00  50%  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 26  账龄  年末余额  应收账款  坏账准备  计提比例  3‐5 年    1,580,100.00    1,264,080.00  80%  5 年以上    1,308,000.00    1,308,000.00  100%  合计  23,127,249.50 4,185,237.48   续表 账龄  年初余额  应收账款  坏账准备  计提比例  1 年以内  7,135,042.94 356,752.15 5%  1‐2 年  1,981,700.00 198,170.00 10%  2‐3 年  2,901,918.00 1,450,959.00 50%  3‐5 年  4,792,873.00 3,834,298.40 80%  5 年以上  80,000.00 80,000.00 100%  合计  16,891,533.94 5,920,179.55   3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款  单位名称  账面余额  坏账金额  计提比例%  计提原因  新余市昌坊农业开发 有限公司  125,000.00 125,000.00 100  预计无法收回  合计  125,000.00 125,000.00 —  —  （2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况  本集团本年转回坏账准备金额 1,412,492.07 元。 （3）本年实际核销的应收账款  单位名称  应收账 款性质  核销  金额  核销原因  履行的  核销程序  款项是否由关 联交易产生  云南舟阳文化传播有限 公司  货款  1,016,000.00 无法收回  管理层审批  否  湖南正湘置业有限公司  货款  36,000.00 无法收回  管理层审批  否  新城区文化体育和广播 电影电视局  货款  32,000.00 无法收回  管理层审批  否  南京秦淮风光带水上游 览有限公司  货款  29,200.00 无法收回  管理层审批  否  自贡盛京文化传播有限 公司铁岭分公司  货款  29,050.00 无法收回  管理层审批  否  珠海长隆投资发展有限 公司  货款  24,030.00 无法收回  管理层审批  否  贵阳环球嘉年华运营管 理有限公司等 5 家企业  货款  47,170.00 无法收回  管理层审批  否  合计    1,213,450.00 （4）年末余额前五名的应收账款情况  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 27  单位名称  年末余额  账龄  占应收账款年末 总余额比例%  坏账准备年末 余额  张敏 3,500,000.00 1 年以内  15.05    175,000.00  遵义市汇川区城市管理局   2,591,721.98  1 年以内  11.15    129,586.10  自贡市绿化工程队   1,616,000.00  1 年以内  6.95    80,800.00  河南省舞钢市旅游局   1,540,000.00  1 年以内  6.62    77,000.00  昆明凤飞商务策划有限公司   1,430,000.00  1‐2 年  6.15    143,000.00  合计  10,677,721.98   45.92  （5）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司将应收账款作为质押向巴中国开村镇银行有限责 任公司借款 400 万元，详见本财务报表附注六、20 所述。  （6）本集团年末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。  （7）本集团年末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。  4. 预付款项 （1） 预付款项账龄  项目  年末余额  年初余额  金额  比例%  金额  比例%  1 年以内  20,572,089.45 100  15,561,004.76    100  合计  20,572,089.45 100  15,561,004.76  100  本集团年末预付款项余额较年初增加 5,011,084.69 元，增加 32.20%，主要系业务量增 加，在制项目增加所致。  （2）年末余额前五名的预付款项情况  单位名称 与本公司关系  年末余额  账龄  占预付款项年末余 额合计数的比例  刘绍军  彩灯制作项目承包人  2,806,000.00 1 年以内  13.64%  游建全  彩灯制作项目承包人  2,000,000.00 1 年以内  9.72%  甘论文  彩灯制作项目承包人  1,253,000.00 1 年以内  6.09%  唐华  彩灯制作项目承包人  1,149,000.00 1 年以内  5.59%  何利平  彩灯制作项目承包人  1,110,851.70 1 年以内  5.40%  合计          8,318,851.70    40.44%  5. 其他应收款  （1） 其他应收款分类  类别  年末余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金额  比例%  金额  计提比例%  按组合计提坏账准备 的其他应收款  1,251,083.04 100  90,426.75 7.23  1,160,656.29 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 28  类别  年末余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金额  比例%  金额  计提比例%  其中：组合1  1,251,083.04 100  90,426.75 7.23  1,160,656.29 合计  1,251,083.04 100  90,426.75 7.23  1,160,656.29 续表 类别  年初余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金额  比例%  金额  计提比例%  按组合计提坏账准备 的其他应收款  4,254,661.31 100  674,234.75 15.85  3,580,426.56 其中：组合1  4,254,661.31 100  674,234.75 15.85  3,580,426.56 合计  4,254,661.31 100  674,234.75 15.85  3,580,426.56 本集团年末其他应收款余额较年初减少 3,003,578.27 元，减少 70.60%，主要系本年收 回代垫员工个税、员工住房借款及公司员工及时报销业务费用，备用金减少所致。  1）按组合计提坏账准备的其他应收款  按账龄组合计提坏账准备的其他应收款  账龄  年末余额  其他应收款  坏账准备  计提比例  1 年以内  1,204,431.04 60,221.55 5%  1‐2 年  16,052.00 1,605.20 10%  2‐3 年  50%  3‐5 年  10,000.00 8,000.00 80%  5 年以上  20,600.00 20,600.00 100%  合计  1,251,083.04 90,426.75   续表 账龄  年初余额  其他应收款  坏账准备  计提比例  1 年以内  2,893,645.35 144,682.27 5%  1‐2 年  785,463.26 78,546.33 10%  2‐3 年  45,186.70 22,593.35 50%  3‐5 年  509,766.00 407,812.80 80%  5 年以上  20,600.00 20,600.00 100%  合计  4,254,661.31 674,234.75   （2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况  本集团本年计提坏账准备金额 574,424,69 元。 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 29  （3） 本年实际核销的其他应收款  单位名称  其他应收款性质  核销金额  核销原因  履行的  核销程序  是否由关联交 易产生  王敏  往来款  110,310.00 无法收回  管理层审批  否  江滔  往来款  27,746.69 无法收回  管理层审批  否  李雪松  往来款  53,000.00 无法收回  管理层审批  否  西安天景园林景观工 程有限公司  采购订金  100,000.00 无法收回  管理层审批  否  西安佑安文工贸有限 公司  采购订金  500,000.00 无法收回  管理层审批  否  查世伟  采购订金  348,456.00 无法收回  管理层审批  否  成都瑞丰企业管理有 限公司  采购订金  18,720.00 无法收回  管理层审批  否  合计    1,158,232.69     （4） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质  年末余额  年初余额  备用金  251,190.74 2,244,228.94 采购订金  367,176.00 保证金  838,550.00 564,600.00 应收员工个税  494,741.71 住房借款  311,136.96 往来款  191,056.69 代垫款  72,064.01 其他  161,342.30 9,657.00 合计  1,251,083.04 4,254,661.31 （5） 年末余额前五名的其他应收款情况  单位名称  款项性质  年末余额  账龄  占其他应收款年末 余额比例  坏账准备  年末余额  自贡市财政局  保证金  191,950.00 1 年以内  15.34%  9,597.50 中国石油天然气股份有限 公司四川自贡销售分公司  其他（加油充 值卡）  117,630.30 1 年以内  9.40%  5,881.52 柳州市文化产业发展有限 公司  保证金  100,000.00 1 年以内  7.99%  5,000.00 常州市春秋乐园旅游发展 有限公司  保证金  100,000.00 1 年以内  7.99%  5,000.00 自贡市众托劳务信息服务 有限公司  保证金  100,000.00 1 年以内  7.99%  5,000.00 合计    609,580.30 48.72%  30,479.02 （6） 本集团年末无涉及政府补助的其他应收款。  （7） 本集团年末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。  （8） 本集团年末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 30  6. 存货  （1）存货分类  项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品  3,564.73  3,564.73 7,129.46   7,129.46 在制项目  2,810,370.31  2,810,370.31 5,864,929.76   5,864,929.76 库存商品  2,172,646.81  1,650,000.00 522,646.81 463,495.88   463,495.88 发出商品  92,464.49  92,464.49 123,782.99   123,782.99 合计 5,079,046.34  1,650,000.00 3,429,046.34 6,459,338.09   6,459,338.09 （2）存货跌价准备  项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他转出 库存商品    1,650,000.00   1,650,000.00 合计    1,650,000.00   1,650,000.00 （3）存货跌价准备计提  项目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销原因 库存商品  按该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定 合计  7. 其他流动资产  项目 年末余额  年初余额  性质  米兰世博会中国节项目投资 1,000,000.00 3,208,400.00  注1  银行理财产品 100,000.00   注2  留待抵扣增值税进项税 466,287.48   合计 1,566,287.48 3,208,400.00    注 1：米兰世博会中国节项目投资，是本公司与四川新华文化传播有限责任公司、欧 洲四川商会，三方合作，共同出资、合作运营，并按运营结果分配盈亏的项目投资。项目 为在意大利米兰世博会中国节期间举办的彩灯展览项目，项目投资总额 120 万欧元，投资 各方出资及利润分配比例为：55%、45%、5%，其中本公司出资及利润分配比例为 45%。 项目已于 2016 年 1 月 31 日拆展结束。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司共投出项目合作 本金 320.84 万元，因该项目属于多方共同合作对海外投资展出项目，项目各投资方正在 对项目进行结算，本公司根据预计投资可收回情况，本期确认投资损失 220.84 万元。  注 2：本集团年末银行理财产品，主要系本集团购买的工商银行“如意人生Ⅰ（B 款）” 非保本浮动收益型无固定期限人民币理财产品 10 万元。  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注  2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日  （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 31  8. 长期股权投资  被投资单位 年初余额  本年增减变动  年末余额  减 值 准 备 期 末 余 额  追加  投资  减少  投资  权益法下确 认的投资损 益  其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润  计提 减值 准备 其他 一、联营企业 976,766.21      85,665.63 1,062,431.84  南 京 秦 淮 灯 彩 文 化 发 展 有限公司（以 下 简 称 秦 淮 灯彩公司）  976,766.21      85,665.63 1,062,431.84  合计  976,766.21      85,665.63 1,062,431.84  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 32  9. 固定资产  （1）固定资产明细表  项目  机器设备  运输设备  办公设备及其他  合计  一、账面原值    1.年初余额  17,410.35 2,762,735.50 523,122.50  3,303,268.35 2.本年增加金额  270,000.00      459,678.85    729,678.85 （1）购置  270,000.00      459,678.85    729,678.85 3.本年减少金额      148,709.00    148,709.00 （1）处置  148,709.00   148,709.00 4.年末余额          17,410.35  2,884,026.50      982,801.35      3,884,238.20  二、累计折旧    1.  年初余额  9,264.25 1,367,088.19 252,624.06  1,628,976.50 2.本年增加金额  ‐3,340.58 444,510.84 114,116.33  555,286.59 （1）计提  ‐3,340.58 444,510.84 114,116.33  555,286.59 3.本年减少金额  124,455.29   124,455.29 （1）处置  124,455.29   124,455.29 4.  年末余额  5,923.67 1,687,143.74 366,740.39  2,059,807.80 三、减值准备    四、账面价值    1.年末账面价值  11,486.68 1,196,882.76 616,060.96  1,824,430.40 2.年初账面价值  8,146.10 1,395,647.31 270,498.44  1,674,291.85 （2）本集团年末不存在暂时闲置的固定资产。  （3）本集团年末不存在通过融资租赁租入的固定资产。  （4）本集团年末不存在通过经营租赁租出的固定资产  （5）本集团年末不存在未办妥产权证书的固定资产。  （6）本集团年末用于抵押借款的资产原值 792,608.50 元，净值 577,471.93 元，详见 本财务报表附注六、20 所述。  10. 在建工程  （1）在建工程明细表  项目  年末余额  年初余额  账面余额  减值准备  账面价值  账面余额  减值准备  账面价值  彩灯文化产 业园    959,161.53   959,161.53 合计    959,161.53   959,161.53   自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 33  （2）重大在建工程项目变动情况  工程名称  年初余额  本年  增加  本年减少  年末余额  转入  固定资产  其他  减少  彩灯文化产业园  959,161.53 959,161.53  合计  959,161.53 959,161.53  （续表） 工程名称  预算数  工程累计 投入占预 算比例%  工程  进度  利息资本 化累计金 额  其中：本期 利息资本化 金额  本期利息 资本化率 （%）  资金 来源  彩灯文化产业园  5 亿元  0.19% 0.00%   自筹  合计    —  —      11. 无形资产  项目  应用软件  合计  一、账面原值  1.年初余额  99,600.00 99,600.00 2.本年增加金额  42,000.00 42,000.00 3.本年减少金额  4.年末余额  141,600.00 141,600.00 二、累计摊销  1 年初余额  18,260.00 18,260.00 2.本年增加金额  25,789.51 25,789.51 其中：本年摊销  25,789.51 25,789.51 3.本年减少金额  4.年末余额  44,049.51 44,049.51 三、减值准备  四、账面价值  1.年末账面价值  97,550.49 97,550.49 2.年初账面价值  81,340.00 81,340.00 12. 长期待摊费用  项目 年初余额  本年增加  本年摊销  本年其  他减少  年末余额  办公室装修费 225,043.03  158,853.57 66,189.46 合计 225,043.03  158,853.57 66,189.46       自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 34  13. 递延所得税资产  （1）未确认递延所得税资产明细  项目 年末余额  年初余额  可抵扣暂时性差异 6,495,130.36 9,010,414.30 可抵扣亏损 2,276,794.42 516,951.11 合计 8,771,924.78 9,527,365.41 由于本集团未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认可抵扣暂 时性差异和可抵扣亏损为递延所得税资产。 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期  年份  年末余额  年初余额  备注  2020  516,951.11 516,951.11  2021  1,759,843.31   合计  2,276,794.42 516,951.11  14. 应付账款  项目  年末余额  年初余额  合计  2,102,634.08 2,633,430.93 其中：1 年以上  111,206.00 15. 预收款项  项目  年末余额  年初余额  合计  21,872,017.56 13,266,506.94 其中：1 年以上  本集团年末预收款项余额较年初增加 8,605,510.62 元，增加 64.87%，主要系 2017 年 春节、元宵节业务量增加，收到客户预付款所致。  16. 应付职工薪酬  （1）应付职工薪酬分类  （2）短期薪酬  项目  年初余额  本年增加  本年减少  年末余额  项目  年初余额  本年增加  本年减少  年末余额  短期薪酬  217,560.08 7,493,623.45 6,664,856.15  1,046,327.38 离职后福利‐设定提存计划  709,680.62 709,680.62  辞退福利  13,624.00 13,624.00  合计  217,560.08 8,216,928.07 7,388,160.77  1,046,327.38 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 35  项目  年初余额  本年增加  本年减少  年末余额  工资、奖金、津贴和补贴  6,218,432.10 5,524,292.10  694,140.00 职工福利费  438,202.57 438,202.57  社会保险费  458,359.82 458,359.82  其中：医疗保险费  379,130.67 379,130.67  工伤保险费  33,979.15 33,979.15  生育保险费  13,616.11 13,616.11  其他保险费  31,633.89 31,633.89  住房公积金  199,424.00 199,424.00  工会经费和职工教育经费  217,560.08 179,204.96 44,577.66  352,187.38 合计  217,560.08 7,493,623.45 6,664,856.15  1,046,327.38 （3）设定提存计划  项目 年初余额  本年增加  本年减少  年末余额  养老保险费 673,864.64 673,864.64  失业保险费 35,815.98 35,815.98  合计 709,680.62 709,680.62  17. 应交税费  项目 年末余额  年初余额  增值税 27,355.00 37,495.06 营业税 836,838.50 企业所得税 959,985.81 1,822,541.77 个人所得税 4,212.47 445,110.59 城市维护建设税 39,603.14 59,723.01 教育费附加 16,972.77 25,842.44 地方教育费附加 11,315.18 17,228.29 主副食调控基金 24,874.42 堤围费 691.20 印花税 8,105.67 10,159.55 合计 1,067,550.04 3,280,504.83 本集团年末应交税费余额较年初减少 2,212,954.79 元，减少 67.46%，主要系年末缴纳 营业税和企业所得税所致。  18. 应付利息  项目 年末余额  年初余额  借款利息 276,088.63 42,333.33 合计 276,088.63 42,333.33 截止 2016 年 12 月 31 日，公司应付利息全部是应付控股股东裴笑丛个人借款利息。  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 36  19. 其他应付款  （1）其他应付款按款项性质分类  款项性质 年末余额  年初余额  股东借款 3,842,552.98 3,611,730.48 预提费用 669,000.00 576,516.00 关联方资金往来 4,849,420.00 代收款 30,138.51 48,967.20 其他 63,335.86 24,494.98 合计 4,605,027.35 9,111,128.66 本集团年末其他应付款余额较年初减少 4,506,101.31 元，减少 49.46%，主要系本年归 还关联方自贡市星星彩灯文化有限公司往来款所致。  （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款  单位名称  年末余额  未偿还或结转的原因 股东借款-裴笑丛     3,611,730.48 向股东借款 预提费用-租金                 432,000.00  对方未催收 合计  4,043,730.48 20. 一年内到期的非流动负债  项目  年末余额  年初余额  一年内到期的长期借款  4,169,270.13 合计  4,169,270.13   本集团期末一年内到期的长期借款系，1）公司将有权处分的应收账款作为质押向巴 中国开村镇银行有限责任公司借款，该借款同时由陈渠及其配偶赵川麓、裴笑丛及其配偶 李微微提供本息全额连带责任担保，其中 4,009,444.43 元将于 2017 年 9 月 29 日到期；2） 本公司向成都怡星仁孚汽车有限公司购买一辆奔驰轿车，价款共计 70.30 万元。其中首付 款 21.09 万元，本公司将该奔驰轿车作为抵押物向梅赛德斯‐奔驰汽车金融有限公司申请 3 年期按揭贷款，其中  159,825.70 元将于 2017 年 10 月 27 日到期。  21. 其他流动负债  （1）其他流动负债分类  项目 年末余额 年初余额 政府补助 105,097.75 合计 105,097.75 （2）政府补助  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 37  政府补助项目 年初余额 本年新增补 助金额 本年计入营业外 收入金额 其他变动 年末余额 类型 彩灯文化产业创意研发中心（一 期） 105,097.75 105,097.75 与资产相关 合计 105,097.75 105,097.75 其他变动，系从递延收益转入、预计未来一年内结转营业外收入的政府补助，详见本 财务报表附注六、23 所述。 22. 长期借款  借款类别 年末余额  年初余额  质押借款 4,000,000.00 抵押借款 333,926.38 合计 4,333,926.38 23. 递延收益  （1）递延收益分类  项目  年初余额  本年增加  本年减少  年末余额  形成原因 政府补助  1,400,000.00  1,060,631.62 339,368.38  政府补助  合计  1,400,000.00  1,060,631.62 339,368.38    （2）政府补助项目  政府补助  项目  年初余额  本年新 增补助 金额  本年计入营 业外收入金 额  其他  变动  年末余额  与资产相关/ 与收益相关  彩灯文化产业创 意研发中心（一 期）  1,400,000.00  955,533.87 105,097.75 339,368.38  与资产相关 合计  1,400,000.00  955,533.87 105,097.75 339,368.38    24. 股本  股东名称  年初余额  本年增加  本年减少  年末余额  裴笑丛  7,420,000.00 665,000.00   8,085,000.00 裴学红  3,180,000.00   3,180,000.00 自贡大美彩灯非遗文化 传播中心（有限合伙）  1,370,000.00   1,370,000.00 自贡海天彩灯文化研究 中心（有限合伙）  1,200,000.00   1,200,000.00 罗睿  665,000.00   665,000.00 刘伟荣  665,000.00 665,000.00  合计  14,500,000.00 665,000.00 665,000.00  14,500,000.00 股本变动情况详见本财务报表附注“一、公司的基本情况”  所述。  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 38  25. 资本公积  项目  年初余额  本年增加  本年减少  年末余额  股本溢价  8,301,480.00 7,010,601.70 8,363,121.64 6,948,960.06 合计  8,301,480.00 7,010,601.70 8,363,121.64 6,948,960.06 （1）本年增加的资本公积，是 2016 年 3 月 18 日经公司股东会决议，自贡海天有限 公司整体变更为本公司，以自贡海天有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止的净资产 21,510,601.70 元按 1：0.6740862112 比例折合成 1,450 万股（每股面值 1 元），超过本公 司股本的差额 7,010,601.70 元计入资本公积，其中：原“  资本公积‐资本溢价”转入 8,301,480.00 元，“盈余公积—法定盈余公积”  转入 89,903.27 元，“未分配利润”转入 ‐1,380,781.57 元。  （2）本年减少的资本公积，包括： 1）自贡海天有限公司整体变更为股份有限公司，原“  资本公积‐资本溢价”转出 8,301,480.00 元；  2）本公司因购买子公司北京欢乐公司少数股权，新取得的长期股权投资与按照新增 持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，减少资本公 积 61,641.64 元。  26. 盈余公积  项目  年初余额  本年增加  本年减少  年末余额  法定盈余公积  89,903.27 22,162.09 89,903.27 22,162.09 合计  89,903.27 22,162.09 89,903.27 22,162.09 （1）根据公司章程规定，按当期净利润的 10%提取公司法定公积金。  （2）本年盈余公积减少系自贡海天有限公司整体变更为股份有限公司以净资产折股 所致，详见本财务报表附注六、25 所述。  27. 未分配利润  项目  本年 上年 上年年末余额  ‐1,406,503.42 1,633,051.88 本年年初余额  ‐1,406,503.42 1,633,051.88 加：本年归属于母公司所有者的净利润  ‐1,424,058.63 ‐3,039,555.30 减：提取法定盈余公积  22,162.09 净资产折股  ‐1,380,781.57 本年年末余额  ‐1,471,942.57 ‐1,406,503.42 28. 少数股东权益  子公司名称  少数股权比例 年末余额  年初余额  北京欢乐公司  6%  ‐26,710.41 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 39  子公司名称  少数股权比例 年末余额  年初余额  合计    ‐26,710.41 29. 营业收入、营业成本  项目  本年发生额  上年发生额  营业收入  营业成本  营业收入  营业成本  主营业务  102,205,958.16  77,199,757.17 49,328,405.71 35,873,407.89 合计  102,205,958.16  77,199,757.17 49,328,405.71 35,873,407.89 （1） 主营业务—按行业分类 行业名称  本年发生额  上年发生额  营业收入  营业成本  营业收入  营业成本  文化产业  102,205,958.16  77,199,757.17 49,328,405.71 35,873,407.89 合计  102,205,958.16  77,199,757.17 49,328,405.71 35,873,407.89 （2） 主营业务—按业务分类 业务名称  本年发生额  上年发生额  营业收入  营业成本  营业收入  营业成本  彩灯定制  100,608,485.50 76,330,545.31 48,013,040.77 34,671,150.91 美陈制作及租赁  1,597,472.66 869,211.86 1,315,364.94 1,202,256.98 合计  102,205,958.16 77,199,757.17 49,328,405.71 35,873,407.89 （3） 主营业务—按地区分类 地区名称  本年发生额  上年发生额  营业收入  营业成本  营业收入  营业成本  国内  100,364,556.84 76,536,526.20 48,538,342.43 35,576,203.69 国外  1,841,401.32 663,230.97 790,063.28 297,204.20 合计  102,205,958.16 77,199,757.17 49,328,405.71 35,873,407.89 （4） 本年前五名客户的营业收入情况 客户名称  营业收入  占全部营业收入 的比例(%)  上海天元文化发展有限公司  8,166,981.15 7.99  米易县颛顼文化旅游开发有限责任公司      5,108,000.00 5.00  武汉园林绿化建设发展有限公司  4,400,339.62 4.31  遵义市汇川区城市管理局  3,683,225.23 3.60  自贡盛京文化传播有限公司  3,644,000.00 3.57  合计  25,002,546.00 24.46  30. 税金及附加  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 40  项目  本年发生额  上年发生额  营业税  1,847,768.05 1,531,875.13 城市维护建设税  230,512.47 114,244.48 教育费附加  99,773.74 50,065.06 地方教育费附加  66,515.84 33,376.69 主副食调控基金  6,501.54 31,465.25 印花税 36,570.96 合计  2,287,642.60 1,761,026.61 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）。《增 值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改增值税后，“营业税金及附加”科目名称调 整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资 源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的 “营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。  本集团已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生 的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括 将 2016 年 5 月 1 日之后发生的印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”36,570.96 元， 对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报 表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。  31. 销售费用  项目  本年发生额  上年发生额  职工薪酬 3,248,062.22 1,086,277.46 差旅费 2,329,427.00 1,299,803.41 业务招待费 638,076.14 290,702.40 广宣费 604,102.97 364,975.37 办公费 255,796.92 227,295.64 租赁费 569,507.18 219,000.00 装修费 610,628.49 咨询顾问费 100,000.00 其他 902,301.85 310,208.44 合计 9,257,902.77 3,798,262.72 本集团本年销售费用较上年增加 5,459,640.05 元，增加 1.44 倍，主要原因系公司为了 扩展业务，销售部及销售分公司业务员增加，对应工资、奖金、差旅费增加所致。  32. 管理费用  项目  本年发生额  上年发生额  职工薪酬 5,084,452.02 3,144,573.90 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 41  项目  本年发生额  上年发生额  咨询顾问费 2,382,669.92 334,013.00 差旅费   843,888.30  1,456,283.85 资产折旧摊销费   580,092.85  435,423.48 业务招待费   571,948.01  462,261.30 办公费 534,854.13 355,410.48 租赁费 457,106.16 381,075.65 广告费及宣传费   207,040.00  645,804.24 修理费   117,205.27  175,456.40 保险费   71,297.17  216,652.41 其他 380,235.41 689,922.69 合计 11,230,789.24 8,296,877.40 本集团本年管理费用较上年增加 2,933,911.84 元，增加 35.36%，主要原因系公司新三 板上市支付中介机构费用增加、本年新设北京欢乐公司，职工薪酬增加及公司本年提高员 工工资所致。  33. 财务费用  项目  本年发生额  上年发生额  利息支出  591,019.00 152,852.65 减：利息收入  17,525.41 9,745.17 加：汇兑损失  ‐4,022.74 加：其他支出  52,458.28 114,336.94 合计  625,951.87 253,421.68 34. 资产减值损失  项目  本年发生额  上年发生额  坏账损失  ‐838,067.38 1,814,305.25 存货跌价准备  1,650,000.00 合计  811,932.62 1,814,305.25 35. 投资收益  项目 本年发生额 上年发生额  权益法核算的长期股权投资收益 85,665.63 91,623.32 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 ‐28.11 合作运营项目投资损益 ‐6,013,284.87 合计 ‐5,927,619.24 91,595.21 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 42  合作运营项目投资损益包括： （1）预计“米兰世博会中国节项目投资”投资损失 2,208,400.00 元，详见本财务报 表附注六、7 所述。  （2）确认“首届英国花灯节项目投资”投资损失。首届英国花灯节项目投资，是本 公司与英国杨氏公司共同出资、合作运营，并按运营结果分配盈亏的项目投资。合同约定 本公司按照 30%的比例分配收益。本次项目为在英国曼彻斯特举办首届英国花灯节灯会， 项目已于 2016 年 4 月 10 日拆展。首届英国花灯节项目公司共投出项目合作本金 4,866,210.84 元，项目无分成收益。2016 年 12 月 31 日，经公司管理层批准，扣除保护性 拆除的灯组价值 1,061,325.97 元后，本年确认项目投资损失 3,804,884.87 元。  36. 营业外收入  （1） 营业外收入明细 项目  本年发生额  上年发生额  非流动资产处置利得  450.00 其中：固定资产处置利得  450.00 政府补助  3,821,133.87 64,200.00 其他  1,694.98 3,425.21 合计  3,822,828.85 68,075.21 （2） 政府补助明细  项目  上年发生额  本年发生额  来源和 依据  与资产相关/ 与收益相关  直接计入损益：      “彩灯文化运营与现代服务平台建设”2016 年中央 文化产业发展专项资金补助  2,000,000.00 ①  与收益相关  文化产业创意研发中心专项资金补助  450,000.00 ②  与收益相关  首届中国彩灯文化峰会会务补助  200,000.00 ③  与收益相关  自贡灯会与法国里昂灯光节文化交流补贴 收入  100,000.00 ④  与收益相关  中央外经贸发展专项资金    99,600.00  48,200.00 ⑤  与收益相关  省级外经贸发展促进资金    16,000.00  16,000.00   与收益相关  直接计入损益小计 2,865,600.00     递延收益转入 955,533.87     合计  3,821,133.87 64,200.00     ①根据四川省财政厅《关于下达 2016 年中央文化产业发展专项资金预算的通知》（川 财教[2016]157 号），本年拨付给本公司补助资金 200 万元。  ②根据四川省财政厅、中共四川省委宣传部《关于提前下达 2016 年四川省文化产业 发展专项资金预算的通知》（川财教[2015]252 号），本年拨付的补助资金 45 万元。  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 43  ③根据“首届中国彩灯文化峰会”会务补助资金的报告（自委办[2015]60 号文，《中共 自贡市委办公室、自贡市人民政府办公室关于印发第二十二届自贡国际恐龙灯会工作方案 的通知》），自贡国际恐龙灯会指挥部本期拨付给本公司补助资金 20 万元。  ④根据四川省财政厅、四川省文化厅《关于提前下达 2016 年省级文化发展专项资金 预算的通知》（川财教[2015]291 号），本年拨付给本公司补助资金 10 万元。  ⑤根据自贡市财政局、自贡市商务局《关于拨付 2015 年中央外经贸发展项目专项资 金的通知》（自财外[2016]2 号），本年拨付给本公司补助资金 9.96 万元。  37. 营业外支出  项目  本年发生额  上年发生额  非流动资产处置损失  6,253.71 353,656.47    其中：固定资产处置损失  6,253.71 353,656.47  对外捐赠  6,600.00 6,231.70  其他  55,075.29 11,970.28 合计  67,929.00 371,858.45    38. 所得税费用  （1） 所得税费用 项目  本年发生额  上年发生额  当年所得税费用  131,673.18 358,471.43 递延所得税费用    合计  131,673.18 358,471.43 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额  本期合并利润总额 ‐1,380,737.50 按适用税率计算的所得税费用 ‐207,110.63 子公司适用不同税率的影响 ‐131,004.63 调整以前期间所得税的影响 ‐21,188.20 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 117,547.70 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 影响 373,428.94 所得税费用 131,673.18 39. 现金流量表项目    （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金  1） 收到的其他与经营活动有关的现金 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 44  项目  本年发生额  上年发生额  备用金 1,392,791.60 3,347,921.06 政府补助 2,865,600.00 1,464,200.00 暂收款 186,292.11 利息收入 17,525.41 9,745.17 保证金 1,731,632.00 收回代垫员工个税 474,441.71 员工住房借款归还 286,908.00 其他 1,112.46 1,093.55 合计  6,956,303.29 4,822,959.78 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目  本年发生额  上年发生额  关联方资金往来款 4,849,420.00 3,562,861.61 差旅费 3,173,315.30 1,663,949.68 咨询费 2,404,126.23 459,018.00 业务招待费 1,210,024.15 281,522.27 租赁费 1,014,201.44 157,360.00 办公费 774,951.05 454,982.45 广告费 710,620.20 945,260.09 装修费  610,628.49 保证金 165,500.00 其他 1,360,363.68 573,092.27 合计  16,107,650.54 8,263,546.37 （2） 合并现金流量表补充资料  项目  本年金额  上年金额  1.将净利润调节为经营活动现金流量：    净利润  ‐1,512,410.68 ‐3,039,555.30 加：资产减值准备  811,932.62 1,814,305.25 固定资产折旧  555,286.59 577,665.71 无形资产摊销  25,789.51 18,260.00 长期待摊费用摊销  158,853.57 158,853.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“‐”填列）  6,253.71 353,206.47 财务费用（收益以“‐”填列）  591,019.00 152,852.65 投资损失(收益以“－”号填列)  5,927,619.24 ‐91,595.21 存货的减少（增加以“‐”填列）  1,380,291.75 ‐4,338,852.32 经营性应收项目的减少（增加以“‐”填列）  ‐9,018,509.46 ‐12,268,539.76 经营性应付项目的增加（减少以“‐”填列）  618,795.90 4,058,991.36 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 45  项目  本年金额  上年金额  经营活动产生的现金流量净额  ‐455,078.25 ‐12,604,407.25 2.不涉及现金收支重大投资和筹资活动：  3.现金及现金等价物净变动情况：  现金的期末余额  5,435,156.70 11,873,144.58 减：现金的期初余额  11,873,144.58 5,254,184.69 现金及现金等价物净增加额  ‐6,437,987.88 6,618,959.89   （3） 现金和现金等价物  项目  年末余额  年初余额  现金  5,435,156.70 11,873,144.58 其中：库存现金    53,739.63  69,630.25  可随时用于支付的银行存款    5,376,417.07  11,803,514.33  可随时用于支付的其他货币资金    5,000.00  期末现金和现金等价物余额  5,435,156.70 11,873,144.58 40. 所有权或使用权受到限制的资产  项目  年末账面价值  受限原因  应收账款  23,252,249.50 质押借款  固定资产  577,471.93 抵押借款  合计  23,829,721.43   七、合并范围的变化  1、本年本集团合并范围新增北京欢乐公司 1 家新设子公司  北京欢乐公司成立于 2016 年 1 月 29 日，根据北京欢乐公司协议、章程规定，北京欢乐 公司登记的注册资本为人民币 600 万元，其中：本公司以货币认缴出资 414 万元，占注册资 本的 69%；裴笑丛以货币认缴出资 90 万元，占注册资本的 15%；裴学红以货币认缴出资 60 万元，占 10%；刘伟荣以货币认缴出资 30 万元，占注册资本的 5%；夏焱以货币认缴出资 6 万元，占注册资本的 1%。根据 2016 年 11 月 2 日北京欢乐公司股东会决议和变更后的公司章 程，及股权转让协议，裴笑丛、裴学红将其所持有共计 25%股份转让给公司，截止股权转让日， 因原股东裴笑丛、裴学红尚未向北京欢乐公司出资，故股权转让价格为 0 元。  截止 2016 年 12 月 31 日，北京欢乐公司收到本公司出资 39 万元。北京欢乐公司注册地 址：北京市朝阳区北辰东路 8 号 21 号楼（B）座 8 层 808 室。北京欢乐公司从设立之日起， 纳入本集团合并报表范围。  2、注销英国海天公司  英国海天公司成立于 2015 年 1 月 16 日，系经本公司 2014 年 12 月 1  日股东会决议，由 本公司出资设立的全资子公司。注册资本为英镑 5 万元，注册地址：英国伦敦韶斯盖特区切斯 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 46  路 39‐41 号切斯商务中心。英国海天公司从设立之日起，纳入本集团合并报表范围。英国海天 公司于 2016 年 5 月 7 日注销，英国海天公司从设立至注销期间未开展经营活动。  八、在其他主体中的权益  1. 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司 名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例 取得 方式 直接 间接 景尚公司 自贡市 自贡市 景观工程设计、施工；仿真恐龙、化石、模型、仿 真动物、植物设计、制作、展览；亮化工程设计、 制作；彩灯设计、策划、制作、展览；彩灯、仿真 恐龙租赁；进出口贸易（以上范围不含法律、法规 规定须经前置许可或禁止的项目）。 100% 设立 美 国 海 天 公司 美国 美国 彩灯、仿真恐龙设计、生产、销售、展出；中国传 统文化交流、活动策划、实施；商务贸易。 100% 设立 北 京 欢 乐 公司 北京 北京 组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业策划；承 办展览展示活动；设计、制作、代理、发布广告； 房地产开发；技术开发；技术转让；技术咨询；技 术服务；文艺创作；市场调查；旅游信息咨询；经 济贸易咨询；商标代理；版权贸易；货物进出口； 技术进出口；代理进出口；企业管理咨询；会议服 务；电脑动画设计；销售工艺品、灯具（不从事实 体店铺经营）、珠宝首饰；租赁灯具；礼仪服务；工 程勘察设计（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后批准的内容开展经营活动） 94% 设立 九、关联方及关联交易  （一） 关联方关系 1.控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 本公司控股股东和最终控制方为裴笑丛女士。 （2） 控股股东的所持股份或权益及其变化（金额单位：元） 控股股东  持股金额  持股比例  年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 裴笑丛  8,085,000.00 7,420,000.00 55.7586%  51.1724%  2.子公司  子公司情况详见本财务报表附注“八、1 在子公司中的权益”相关内容。  3.联营企业  联营企业名称 与本公司关系 秦淮灯彩公司 本公司持股28%，裴笑丛为该公司董事，同时为该公司总经理 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 47  4.其他关联方  其他关联方名称  与本公司关系  自贡市星星彩灯文化有限公司  受同一控股股东控制的其他企业  重庆海拓文化传播有限公司  与控股股东关系密切的家庭成员控制的公司  李微微  与控股股东关系密切的家庭成员  李朵朵  与控股股东关系密切的家庭成员  裴学红  少数股东  张亚莉  与控股股东关系密切的家庭成员  陈渠  与控股股东关系密切的家庭成员  赵川麓  与控股股东关系密切的家庭成员  罗睿  少数股东  王波  本公司董事兼高管  万松涛  本公司董事兼高管  刘成  本公司高管  魏玮  本公司高管  冷开弟  本公司监事兼高管  张敏  本公司高管  张兆萍  本公司监事  宋良曦  本公司监事  （二） 关联交易  1. 销售商品/提供劳务 关联方  关联交易内容  本年发生额  上年发生额  秦淮灯彩公司  提供劳务  1,298,608.48 合计    1,298,608.48 2. 关联承租情况 出租方名称  承租方名称  租赁资产 种类  本年确认的租赁费  上年确认的租赁费  裴学红  重庆分公司  办公楼  36,000.00 216,000.00 李朵朵  本公司  办公楼  36,000.00 3,000.00 张亚莉  重庆分公司  办公楼  180,000.00 3. 关联担保情况 担保方名称  被担保 方名称  担保金额  起始日  到期日  担保是否已 经履行完毕 裴笑丛及其配偶李微微、 陈渠及其配偶赵川麓  本公司  4,000,000.00 2015‐9‐30  2017‐9‐29  否  4. 关联方资金拆借 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 48  关联方名称  拆入/拆出  拆借金额  起始日  到期日  备注  裴笑丛  拆入  3,842,552.98 2016‐1‐1  2016‐6‐30  年利率6%  裴笑丛  拆入  3,842,552.98 2016‐7‐1  2017‐6‐30  年利率6%  5. 资金拆借利息支出 关联方  关联交易内容  本年发生额  上年发生额  裴笑丛  短期借款利息  233,755.30 42,333.33 合计    233,755.30 42,333.33 6. 关联方资产转让情况 关联方  交易类型  本年发生额  上年发生额  重庆海拓文化传播有限公司  转让固定资产 270,000.00 合计    270,000.00 7. 关键管理人员薪酬(万元) 项目名称 本年发生额 上年发生额 薪酬合计 136.35 109.36 8．2016 年 1 月 29 日，本公司与裴笑丛、裴学红共同投资设立北京欢乐公司；2016 年 11 月 2 日，裴笑丛、裴学红将其所持有的北京欢乐公司共计 25%股份转让给本公司， 具体情况详见本财务报表附注七、1 所述。  （三） 关联方往来余额  1. 应收项目 项目名称  关联方  年末余额  年初余额  账面余额  坏账准备  账面余额  坏账准备  应收账款  秦淮灯彩公司  900,000.00 45,000.00     其他应收款  罗睿     20,000.00    1,000.00 其他应收款  裴学红 8,040.00  622.25 其他应收款  王波 193,450.00  28,597.00 其他应收款  万松涛 183,223.15  16,398.33 其他应收款  刘成 92,329.28  7,482.93 其他应收款  魏玮 27,119.53  1,355.98 其他应收款  冷开弟 7,097.57  354.88 其他应收款  张敏 97,000.00  4,850.00 其他应收款  张兆萍 97,130.00  5,020.75 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 49  2. 应付项目 项目名称  关联方  年末余额  年初余额  其他应付款  自贡市星星彩灯文化有限公司  4,849,420.00 其他应付款  裴笑丛  3,842,552.98 3,611,730.48 其他应付款  裴学红 507,177.50 432,000.00 其他应付款  张亚莉 180,000.00 其他应付款  李朵朵 21,000.00 3,000.00 应付利息  裴笑丛 276,088.63 42,333.33 十、或有事项  截至 2016 年 12 月 31 日，本集团不存在需要披露的或有事项。  十一、承诺事项  截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无重大承诺事项。  十二、资产负债表日后事项  本公司 2016 年 12 月 14 日与四川巨木投资开发有限责任公司（以下简称四川巨木公 司）、黎小华共同出资设立四川华灯耀丝路彩灯文化传播有限公司（以下简称四川华灯公 司），注册资本 5,000 万元，其中  ：本公司认缴出资 500 万元，占注册资本的 10%，四川 巨木公司认缴出资 4,000 万元，占注册资本的 80%，黎小华认缴出资 500 万元，占注册资 本的 10%。2016 年 12 月 22 日，本公司在尚未缴纳四川华灯公司出资款的情况下，与裴 笑丛签订《股权转让协议》，约定本公司将持有四川华灯公司 10%的股权以 0 元价格转让 给裴笑丛。2016 年 12 月 23 日，四川华灯公司完成工商变更登记。2017 年 1 月 23 日本公 司第一届董事会第六次会议决议，对公司对外投资设立参股公司事项及转让四川华灯公司 股权给裴笑丛进行了补充审议确认，同时审议通过了购回裴笑丛持有的四川华灯公司股权 事项。2017 年 2 月 14 日本公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于购买资产暨 关联交易的议案》，无偿受让公司控股股东、实际控制人裴笑丛持有的四川华灯公司 10% 股权。2017 年 3 月 10 日四川华灯公司完成工商变更登记。  除上述事项外，截至本财务报告报出日，本集团不存在其他需要说明的资产负债表日 后事项。  十三、其他重要事项  截至 2016 年 12 月 31 日，本集团不存在需要说明的其他重要事项。  十四、母公司财务报表主要项目注释  1.应收账款  （1）应收账款分类  类别  年末余额  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 50  账面余额  坏账准备  账面价值  金额  比例%  金额  计提  比例%  按组合计提坏账准备的应收 账款  23,004,749.50 99.46  4,175,537.48 18.15  18,829,212.02 其中：组合1  23,004,749.50 99.46  4,175,537.48 18.15  18,829,212.02 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款  125,000.00 0.54  125,000.00 100  合计  23,129,749.50 100  4,300,537.48 18.59  18,829,212.02 续表 类别  年初余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金额  比例%  金额  计提  比例%  单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款  1,016,000.00 5.75  1,016,000.00 100  ‐ 按组合计提坏账准备的应收 账款  16,642,033.94 94.25  5,907,704.55 35.50  10,734,329.39 其中：组合1  16,642,033.94 94.25  5,907,704.55 35.50  10,734,329.39 合计  17,658,033.94 100  6,923,704.55 39.21  10,734,329.39 1）本公司年末应收账款余额较年初增加 5,471,715.56 元，增加 30.99%，主要系本期 业务量增加，部分客户尚未付款所致。  2）按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄  年末余额  应收账款  坏账准备  计提比例  1 年以内  16,184,149.50 809,207.48 5%  1‐2 年  2,930,000.00 293,000.00 10%  2‐3 年  1,002,500.00 501,250.00 50%  3‐5 年  1,580,100.00 1,264,080.00 80%  5 年以上  1,308,000.00 1,308,000.00 100%  合计  23,004,749.50 4,175,537.48   续表 账龄  年初余额  应收账款  坏账准备  计提比例  1 年以内  6,885,542.94 344,277.15 5%  1‐2 年  1,981,700.00 198,170.00 10%  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 51  账龄  年初余额  应收账款  坏账准备  计提比例  2‐3 年  2,901,918.00 1,450,959.00 50%  3‐5 年  4,792,873.00 3,834,298.40 80%  5 年以上  80,000.00 80,000.00 100%  合计  16,642,033.94 5,907,704.55   3)年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单位名称  账面余额  坏账金额  计提比例% 计提原因  新余市昌坊农业开 发有限公司  125,000.00 125,000.00 100  预计无法收回  合计  125,000.00 125,000.00 —  —  （2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况  本年转回坏账准备金额 1,409,717.07 元。  （3）本年实际核销的应收账款 单位名称  应收账 款性质  核销金额  核销原因  履行的  核销程序  款项是否由关 联交易产生  云南舟阳文化传播有限 公司  货款 1,177,450.00 无法收回  管理层审批 否 湖南正湘置业有限公司 货款 36,000.00 无法收回  管理层审批 否 新城区文化体育和广播 电影电视局 货款 32,000.00 无法收回  管理层审批 否 南京秦淮风光带水上游 览有限公司 货款 29,200.00 无法收回  管理层审批 否 自贡盛京文化传播有限 公司铁岭分公司 货款 29,050.00 无法收回  管理层审批 否 珠海长隆投资发展有限 公司 货款 24,030.00 无法收回  管理层审批 否 贵阳环球嘉年华运营管 理有限公司等 5 家企业 货款 47,170.00 无法收回  管理层审批 否 合计 1,213,450.00 （4）年末余额前五名的应收账款情况  单位名称  年末余额  账龄  占应收账款年末 总余额比例%  坏账准备年末 余额  张敏 3,500,000.00 1 年以内 15.13    175,000.00  遵义市汇川区城市管理局   2,591,721.98  1 年以内 11.21    129,586.10  自贡市绿化工程队   1,616,000.00  1 年以内 6.99    80,800.00  河南省舞钢市旅游局   1,540,000.00  1 年以内 6.66    77,000.00  昆明凤飞商务策划有限公司   1,430,000.00  1‐2 年  6.18    143,000.00  合计  10,677,721.98   46.16  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 52  （5）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司将应收账款作为质押向巴中国开村镇银行有限责 任公司借款 400 万元，详见本财务报表附注六、20 所述。  （6）本公司年末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。  （7）本公司年末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。  2.其他应收款  （1）其他应收款分类 类别  年末余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金额  比例%  金额  计提比例%  按组合计提坏账准备的其他应收款  其中：组合1  1,184,083.04 86.17  79,576.75 6.72  1,104,506.29                         组合2  190,000.00 13.83    190,000.00 合计  1,374,083.04 100  79,576.75 6.72  1,294,506.29 续表 类别  年初余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金额  比例%  金额  计提比例%  按组合计提坏账准备的其他应收款  其中：组合1  4,164,004.31 100  661,416.25 15.88  3,502,588.06 合计  4,164,004.31 100  661,416.25 15.88  3,502,588.06 1）本公司年末其他应收款余额较年初减少 2,789,921.27 元，减少 67.00%，主要年末 集中员工报销业务费用，备用金减少所致。  2）按组合计提坏账准备的应收账款  ①按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄  年末余额  其他应收款  坏账准备  计提比例  1 年以内  1,147,431.04 57,371.55 5%  1‐2 年  16,052.00 1,605.20 10%  2‐3 年  50%  3‐5 年  80%  5 年以上  20,600.00 20,600.00 100%  合计  1,184,083.04 79,576.75   续表 账龄  年初余额  其他应收款  坏账准备  计提比例  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 53  账龄  年初余额  其他应收款  坏账准备  计提比例  1 年以内  2,825,845.35 141,292.27 5%  1‐2 年  780,463.26  78,046.33  10%  2‐3 年  27,329.70  13,664.85  50%  3‐5 年  509,766.00  407,812.80  80%  5 年以上  20,600.00 20,600.00 100%  合计  4,164,004.31 661,416.25   ②合并范围内子公司的应收款项 单位名称  年末余额  计提比例(%)  坏账准备  北京欢乐公司  190,000.00     合计  190,000.00     （2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况  本年计提坏账准备金额 576,393.19 元。  （3）本期实际核销的其他应收款  单位名称  其他应收 款性质  核销金额  核销原因  履行的核销 程序  是否由关联交易 产生  王敏  往来款  110,310.00 无法收回  管理层审批  否  江滔  往来款  27,746.69 无法收回  管理层审批  否  李雪松  往来款  53,000.00 无法收回  管理层审批  否  西安天景园林景观 工程有限公司  采购订金  100,000.00 无法收回  管理层审批  否  西安佑安文工贸有 限公司  采购订金  500,000.00 无法收回  管理层审批  否  查世伟  采购订金  348,456.00 无法收回  管理层审批  否  成都瑞丰企业管理 有限公司  采购订金  18,720.00 无法收回  管理层审批  否  合计    1,158,232.69   （4）其他应收款按款项性质分类情况  款项性质  年末账面余额 年初账面余额 员工备用金  246,190.74 2,223,228.94 采购订金  367,176.00 关联方资金往来  190,000.00 保证金  776,550.00   504,600.00  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 54  款项性质  年末账面余额 年初账面余额 应收员工个税  494,741.71 住房借款  311,136.96 其他  161,342.30 263,120.70 合计  1,374,083.04 4,164,004.31 （5）年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称  款项性质  年末余额  账龄  占比  坏账准备  年末余额  自贡市财政局  保证金  191,950.00 1年以内 13.97%  9,597.50 北京欢乐公司  关联方往来款  190,000.00 1年以内 13.83%  中国石油天然气股份有限 公司四川自贡销售分公司  其他（加油充 值卡）  117,630.30 1年以内 8.56%  5,881.52 柳州市文化产业发展有限 公司  保证金  100,000.00 1年以内 7.28%  5,000.00 常州市春秋乐园旅游发展 有限公司  保证金  100,000.00 1年以内 7.28%  5,000.00 合计    699,580.30 50.91%  25,479.02 （6）本公司年末无涉及政府补助的其他应收款。  （7）本公司年末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。  （8）本公司年末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 55  3.长期股权投资  （1） 长期股权投资分类 项目 年末余额  年初余额  账面余额  减值准备 账面价值 账面余额 减值准备  账面价值 对子公司投资 3,390,000.00  1,319,500.00 2,070,500.00 3,000,000.00 1,319,500.00  1,680,500.00 对联营企业投资 1,062,431.84  1,062,431.84 976,766.21   976,766.21 合计 4,452,431.84  1,319,500.00 3,132,931.84 3,976,766.21 1,319,500.00  2,657,266.21 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本 年 减 年末余额 本 年 计 减值准备年 自贡景尚公司 3,000,000.00  3,000,000.00   1,319,500.00 北京欢乐公司   390,000.00 390,000.00   合计 3,000,000.00  390,000.00 3,390,000.00   1,319,500.00 （3） 对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额  本年增减变动  年末余额  减 值 准 备 年 末 余 额  追 加  投 资  减 少  投 资  权益法下 确认的投 资损益  其 他 综 合 收 益 调 整  其 他 权 益 变 动  宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润  计 提 减 值 准 备  其 他  一、联营企业 976,766.21    85,665.63   1,062,431.84  秦淮灯彩公 司 976,766.21    85,665.63   1,062,431.84  合计 976,766.21    85,665.63   1,062,431.84  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 56  4.营业收入和营业成本  项目  本年发生额  上年发生额  营业收入  营业成本  营业收入  营业成本  主营业务  101,209,381.10  75,215,216.54 48,197,572.70 34,828,195.40 合计  101,209,381.10  75,215,216.54 48,197,572.70 34,828,195.40 （1） 主营业务—按行业分类 行业名称  本年发生额  上年发生额  营业收入  营业成本  营业收入  营业成本  文化产业  101,209,381.10  75,215,216.54 48,197,572.70 34,828,195.40 合计  101,209,381.10  75,215,216.54 48,197,572.70 34,828,195.40 （2） 主营业务—按业务分类 业务名称  本年发生额  上年发生额  营业收入  营业成本  营业收入  营业成本  彩灯定制  99,861,908.44  74,346,004.68 48,197,572.70 34,828,195.40 美陈制作及租赁  1,347,472.66  869,211.86 合计  101,209,381.10  75,215,216.54 48,197,572.70 34,828,195.40 （3） 主营业务—按地区分类 业务名称  本年发生额  上年发生额  营业收入  营业成本  营业收入  营业成本  国内  99,563,786.72  74,612,885.57 47,407,509.42 34,530,991.20 国外  1,645,594.38  602,330.97 790,063.28 297,204.20 合计  101,209,381.10  75,215,216.54 48,197,572.70 34,828,195.40 （4） 本年前五名客户的营业收入情况 客户名称  营业收入  占全部营业收入 的比例(%)  上海天元文化发展有限公司  8,166,981.15 8.07  米易县颛顼文化旅游开发有限责任公司      5,108,000.00 5.05  武汉园林绿化建设发展有限公司  4,400,339.62 4.35  遵义市汇川区城市管理局  3,683,225.23 3.64  自贡盛京文化传播有限公司  3,644,000.00 3.60  合计  25,002,546.00 24.70  5.投资收益  项目 本年发生额 上年发生额  权益法核算的长期股权投资收益 85,665.63 91,623.32 自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 57  项目 本年发生额 上年发生额  合作运营项目投资损益 ‐6,013,284.87 合计 ‐5,927,619.24 91,623.32 本年合作运营项目投资损益系预计“米兰世博会中国节项目投资”投资损失 2,208,400.00 元，和首届英国花灯节项目投资损失 3,804,884.87 元。详见本财务报表附注 六、35 所述。  十五、财务报表补充资料  1.非经常性损益明细表  按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非 经常性损益（2008）》的规定，本集团非经常性损益如下：  项目  本年金额  说明  非流动资产处置损益  ‐6,253.71    计入当期损益的政府补助  3,821,133.87    除上述各项之外的其他营业外收入和支出  ‐59,980.31  小计  3,754,899.85  所得税影响额  570,910.43  少数股东权益影响额（税后）    合计  3,183,989.42  2.净资产收益率及每股收益  按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资 产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团加权平均净资产收益 率、基本每股收益和稀释每股收益如下：  报告期利润  加权平均  净资产收益率（%） 每股收益  基本每股收益  稀释每股收益  归属于母公司股东的净利润  ‐6.86  ‐0.10  ‐0.10  扣除非经常性损益后归属 于母公司股东的净利润  ‐22.19  ‐0.31  ‐0.32  十六、财务报告批准  本财务报告于 2017 年 4 月 11 日由本公司董事会批准报出。  自贡海天文化股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 58  附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 四川省自贡市高新区汇川路 1818 号自贡日报社大楼四楼 自贡海天文化股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 13 日