870338_2018_四海传媒_2018年年度报告_2019-04-29.txt

1 四 海 传 媒 NEEQ:870338 武汉四海一家传媒股份有限公司 Wuhan 4Sea Media Co.,Ltd 年度报告 2018 公告编号：2019-015 2 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 10 第五节 重要事项 .......................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 24 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 28 第九节 行业信息 .......................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 32 第十一节 财务报告 ........................................................ 38 公告编号：2019-015 3 释义 释义项目 释义 公司、本公司、四海传媒 指 武汉四海一家传媒股份有限公司 四海景程 指 武汉四海景程广告有限公司 霍尔果斯 指 霍尔果斯四海一家广告有限公司 科华基金 指 科华(宜都)科技创业投资基金(有限合伙) 四海景程投资 指 武汉四海景程投资管理合伙企业(有限合伙) 上海一家 指 上海四海一家广告有限公司 武尚网络 指 武汉尚海一家网络科技有限公司 宜都科华 指 宜都科华科技创业投资基金管理中心(有限合伙) 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 武汉四海一家传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉四海一家传媒股份有限公司董事会 监事会 指 武汉四海一家传媒股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 《武汉四海一家传媒股份有限公司章程》 主办券商、中信建投、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 律师事务所 指 湖北弘愿律师事务所 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-015 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人乔煜、主管会计工作负责人杨波及会计机构负责人（会计主管人员）夏诗汉保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 公告编号：2019-015 5 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、开拓新市场及新业务的风险 公司主营业务是机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联 网新型媒体精准传播服务,未来公司发展战略是在做大做强户外 广告业务的同时,发展互联网媒体业务,在业务板块方面,积极开 拓北京、上海等地新渠道和新市场。新市场和新业务开拓对于 客户资源获取、行业核心技术及媒体经验、市场口碑等方面的 要求可能导致公司面临经营计划无法顺利实现而影响公司正常 经营的风险。 二、应收账款较大的风险 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日,应收账款账面价 值分别为 36,596,881.34 元、46,344,778.24 元。报告期内应收账 款余额较大,主要原因是公司近两年销售收入呈现稳步增长,客 户规模逐步扩大,同时回款周期较长。虽然公司客户主要为大型 企业,具有良好的信用和经营实力,公司应收账款回款情况较好, 但随着公司业务规模的持续扩张,应收账款规模可能继续扩大, 若市场环境出现恶化、客户经营状况出现波动,将对公司应收账 款的回款产生不利影响。 三、营运资金紧张可能导致的经营风险 公司主营业务是机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联 网新型媒体精准传播服务。其中媒体采购的金额通常较大,且公 司支付媒体采购款与实现媒体发布销售收入的时点通常间隔较 长,因而需要占用较多的营运资金。随着业务规模的迅速扩大, 经营成本和相关营运费用增加,其中有一千多万的应付款，且由 于公司缺少可用于向银行抵押的不动产,债务融资渠道受限,可 能导致公司营运资金紧张,出现经营性现金流不足的风险。 四、经营规模扩大带来的管理风险 公司通过多年的持续发展,已建立了较稳定的经营管理体系,但 公司近两年发展迅速,且根据公司未来规划,随着公司一系列项 目的投入运营,公司的资产规模、人员规模、销售规模等都将迅 速扩大,公司的经营活动、组织架构和管理体系亦将趋于复杂。 如果公司的管理水平未能及时随着业务的扩张而优化完善,将可 能对公司未来的经营状况产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-015 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉四海一家传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan 4Sea Media Co,.Ltd 证券简称 四海传媒 证券代码 870338 法定代表人 乔煜 办公地址 武汉市武昌区友谊大道 198 号 5-7 楼 二、联系方式 董事会秘书 姚瑶 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 电话 027-85717377 传真 027-85717377 电子邮箱 168628348@ 公司网址 http//www.4sea- 联系地址及邮政编码 武汉市武昌区友谊大道 198 号 5 楼;430061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 12 月 1 日 挂牌时间 2016 年 12 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-724 广告业-7240 广告业 主要产品与服务项目 机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联网新型媒体精准传 播服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 乔煜 实际控制人及其一致行动人 乔煜、姚瑶、孙淑兰 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91420113725758695N 否 注册地址 武汉市汉南区纱帽街汉南大道 353 号 否 注册资本 30,000,000.00 是 公告编号：2019-015 7 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。 五、中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 2、3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 索保国、肖秋雨 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区中北路 31 号知音广场 16 层 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-015 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 70,111,749.08 87,550,457.08 -19.92% 毛利率% -6.81% 30.66% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -21,036,018.66 10,113,960.20 -307.99% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 -21,036,018.66 8,273,074.35 -354.27% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） -57.66% 23.64% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） -57.66% 19.34% - 基本每股收益 -0.70 0.51 -237.25% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 82,534,490.49 100,969,477.12 -18.26% 负债总计 57,614,251.96 53,008,309.94 8.69% 归属于挂牌公司股东的净资产 24,799,099.90 47,835,118.56 -48.16% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 2.39 -65.27% 资产负债率%（母公司） 69.03% 50.90% - 资产负债率%（合并） 69.81% 52.50% - 流动比率 134.13% 182.25% - 利息保障倍数 -8.31 18.41 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 125,737.13 -22,846,884.31 100.55% 应收账款周转率 1.56 2.16 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -18.26% 81.81% - 营业收入增长率% -19.92% 11.78% - 净利润增长率% -308.54% 66.80% - 五、 股本情况 公告编号：2019-015 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 20,000,000 50.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 非经常性损益合计 - 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 - 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 九、 业绩预告、业绩快报的差异说明 √适用 □不适用 业绩预告、业绩快报的归属于挂牌公司股东的净利润是 552.31 万元，而披露的实际归属于挂牌公司 股东的净利润是-2,103.60 万元，减少 2,655.91 万元，主要因为 1、因出现新的情况导致公司核算时提前 确认了营业收入以及其它不符合确认条件的情况，经审计调整减少营业收入 2,051.20 万元,减少挂牌公司 股东的净利润 2,051.20 万元;2、结合公司各方面的经营情况,经审计调整增加营业成本及各项费用 604.71 万元，减少挂牌公司股东的净利润 604.71 万元； 公告编号：2019-015 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 四海传媒主要依托长期在湖北户外媒体市场的耕耘，专注于依托湖北大公共交通板块的发展，以及 对核心商业圈户外媒体的经营，从湖北本地“户外媒体开发销售”走向“媒体开发销售”与“代理客户 全国性媒体采购”。 2018 年以来经济形势发展速度回落，众多产业/广告主收缩了市场营销，依托于广告主市场营销的 广告传媒业遭受了行业低潮。四海在同样面临区域广告传媒市场收缩的大环境下，主要围绕着四海最核 心的竞争力，做好本土媒体经营，处理好全国性领先同行的合作来巩固自身的核心竞争力，整体提高抗 风险能力。 本报告期内，四海传媒维持了武汉市内几大商圈广告媒体，并着手在 2019 年陆续计划进行改造和 升级，通过行业合作联营进一步拓展了更多区域的机场资源，期待紧跟武汉市新一线城市地位提升的黄 金机遇掌握武汉广告媒体的更多市场话语权。 四海传媒将在 2019 年进一步拓展全国领先户外广告渠道公司的战略合作。作为最早拓展省外 4A 广 告公司渠道的武汉本土广告公司，以独家资源为纽带，与全国一线交通板块媒体主要经营强者竞合。 核心竞争力分析： 四海传媒长期扎根湖北市场大公共交通板块媒体，与全国铁路系统、武汉地铁集团等大公共交通板 块业主保持良好合作关系，公司长期优良的项目运营资质成为公司进一步拓展湖北省内以及全国多区域 大公共交通板块资源的核心竞争力。 员工人才团队是另一广告传媒行业的核心竞争力，本报告期内四海传媒并没发生重大核心管理团队 的变化，延续一直稳打稳扎的团队规模与风格，这让公司在行业低潮中依然保持旺盛战斗力。 与全国性领先户外媒体同行战略合作一直是四海走向区域媒体强者的另一核心要素。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 公司 2017 年年报中阐述了 2018 年的经营计划：2018 年目标销售额 10,000 万元，其中机场媒体经 营占比将达到 40%，地铁类媒体占比 10%，传统户外大牌媒体占比 35%，代理业务占比 15%。从执行情 况看，未达到计划数字。 1、财务状况 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 82,534,490.49 元，较期初减少了 18,434,986.63 元，降幅 18.26%， 主要受营业收入减少、营业成本上升以及项目投入开发的影响。期末公司负债总额 57,614,251.96 元， 较期初增加了 4,605,942.02 元，增幅 8.69%，主要受本期新增银行贷款和应付账款的影响。期末归属于 公告编号：2019-015 11 母公司所有者权益合计为 24,799,099.90 元，较期初减少了 23,036,018.66 元，降幅 48.16%，主要受净利 润减少的影响。 2、经营成果 2018 年度，公司实现营业收入 70,111,749.08 元，营业收入较上年同期减少了 17,438,708.00 元， 降幅 19.92%，主要原因为新增项目营业收入的减少。本期营业成本发生额为 74,885,451.02 元，比上年 同期增加了 14,175,000.52 元，增幅 23.35%，主要受新增项目的影响。本期实现的净利润为 -21,040,928.65 ，减少金额为 31,130,730.15 元，降幅为 308.54%。 3、现金流量 2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 125,737.13 元，上年同期金额为-22,846,884.31 元，主 要原因为销售回款的增加，采购付款的减少。本期投资活动产生的现金流量净额为-1,375,689.46 元，上 年同期金额为-1,734,133.84 元，净流出额减少 358,444.38 元。本期筹资活动产生的现金流量净额为 -4,797,147.64 元，上年同期金额为 26,242,880.41 元，变动原因为偿还融资及借款。 报告期内，公司主营业务没有发生变化。 （二） 行业情况 我国的广告业实行政府监管与行业自律相结合的监管体制。国家工商总局是国务院主管广告业工作 的直属机构，承担“指导广告业发展，负责广告活动的监督管理工作”的主要职责。此外，我国目前主 要的广告行业自律性组织有中国广告协会、中国商务广告协会和中国商务广告协会综合代理专业委员 会。主要从事制定行业自律规则、开展行业资质评审、行业培训、学术理论研究、国际交流合作等活动。 目前，我国已初步形成了以《中华人民共和国广告法》为基础，涵盖广告业务资质管理、广告内容审查、 广告经营活动管理等方面的法律法规体系。 近年来，政府先后出台了一系列促进文化产业发展的政策，推动文化产业成为国民经济的支柱性产 业。2011 年 10 月《中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大繁荣若干重大问题的决 定》正式发布，提出“研究部署深化文化体制改革、推动社会主义文化大发展大繁荣，进一步兴起社会 主义文化建设新高潮，推动文化产业成为国民经济支柱性产业”。 2014 年 8 月，中央审议通过《关于推 动传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见》，提出“要遵循新闻传播规律和新兴媒体发展规律，强化 互联网思维，坚持传统媒体和新兴媒体优势互补、一体发展，坚持先进技术为支撑、内容建设为根本， 推动传统媒体和新兴媒体在内容、渠道、平台、经营、管理等方面的深度融合，着力打造一批形态多样、 手段先进、具有竞争力的新型主流媒体，建成几家拥有强大实力和传播力、公信力、影响力的新型媒体 集团，形成立体多样、融合发展的现代传播体系”。 随着全球经济继续延续疲弱复苏态势，国内经济增速放缓，文化传媒产业作为撬动国家产业结构调 整升级的一个重要支点，仍将发挥国民经济增长的重要引擎作用，并将对各行业产生越来越显著的辐射 和渗透作用，随着国民经济的发展和中国消费市场地位的日渐提升，国际品牌和国内品牌的广告投放力 度都将进一步加大，未来我国广告市场规模将持续扩大，行业发展潜力巨大。当前，数字媒体和无线终 端技术的运用在广告市场呈现迅猛的发展态势，网络、手机、商务楼宇 广告、地铁大屏幕等形式的数 字媒体广告的效用已得到越来越多广告主的认可。精准传播、互动营销等依托数字媒体和无线终端技术 的新型传播形式，逐渐成为未来广告行业的重要增长点。相对于新媒体，传统媒体行业正处于体制变革、 政策鼓励下推动创新发展与信息技术创新带来变革压力共同作用下的一个特殊时期，但基于自身在内容 生产、资源汇聚等方面的独特优势，未来发展仍有较大空间。融入互联网全方位推进媒体改革，突破壁 垒整合资源，充分运用新技术新手段打造新平台、新项目、新产品，推动传统媒体和新兴媒体融合发展， 建设新型媒体格局和新型传播体系，是新一轮媒体改革的大势所趋。 2018 年以来经济形势发展速度回落，众多产业客户收缩了市场营销，四海在同样面临区域广告传媒 市场收缩的大环境下，主要围绕着四海最核心的竞争力，做好本土媒体经营，处理好全国性领先同行的 合作来巩固自身的核心竞争力，整体提高抗风险能力。 公告编号：2019-015 12 本着对公司发展的需要以及对股东负责的态度，公司开始拓展高铁站以及机场立柱等。在四海传媒 的收入构成中，公关活动和互联网业务份额都较少，收缩此两项业务并不构成对公司较大影响，而机场 高速单立柱媒体则有较长经营期且尚处培育期而具有较大经营空间，本公司通过坚定的大公共交通板块 发展长期战略而布局的独有资源和客户行业拓展有效抵御了以上因素影响并继续取得整体健康发展。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 2,836,427.05 3.44% 9,583,527.02 9.49% -70.40% 应收票据与应收账款 36,596,881.34 44.34% 46,344,778.24 45.90% -21.03% 存货 - - - - - 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 3,546,245.79 4.30% 4,066,539.97 4.03% -12.79% 在建工程 - - - - - 短期借款 7,000,000.00 8.48% 3,400,000.00 3.37% 105.88% 长期借款 - - - - - 长期应付款 1,018,534.70 1.23% 2,120,004.44 2.10% -51.96% 长期待摊费用 524,128.93 0.64% 858,288.25 0.85% -38.93% 递延所得税资产 1,394,053.11 1.69% 898,947.24 0.89% 55.08% 应交税费 3,899,278.19 4.72% 7,537,105.74 7.46% -48.27% 预收账款 7,583,356.52 9.19% 3,075,354.76 3.05% 146.58% 其他非流动资产 1,155,774.00 1.40% 2,400,880.23 2.38% -51.86% 应付票据及应付账款 10,750,558.23 13.03% 4,924,543.83 4.88% 118.31% 资产总计 82,534,490.49 100.00% 100,969,477.12 100.00% -18.26% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金项目货币资金本期 2,836,427.05 元，与上年期末 9,583,527.02 元相比减少了 6,747,099.97 元，下降 70.40%，主要是公司偿还债务、分配股利和利息支付的现金净增加 5,248,422.61 元。 2、应收票据及应收账款项目 应收票据及应收账款本期 36,596,881.34 元，与上年期末 46,344,778.24 元相比减少 9,747,896.90 元， 减少 21.03%，主要是公司销售金额比去年同期减少 19.92%，而回款金额比去年同期还增加了 13.94%，从 而导致应收账款减少 21.03%。 3、固定资产项目 固定资产本期 3,546,245.79 元与上年期末 4,066,539.97 元相比减少 520,294.18 元，减少 12.79%，主 要是武汉天河机场 T2 停止运营导致固定资产发生减值准备。 4、短期借款项目 短期借款本期 7,000,000.00 元，比去年同期 3,400,000.00 元增加 3,600,000.00 元，主要是招商银行贷 款的增加。 5、长期应付款项目 公告编号：2019-015 13 长期应付款本期 1,018,534.70 元，比去年同期 2,120,004.44 元减少 1,101,469.74 元，主要是融资租赁 款的减少。 6、长期待摊费用项目 长期待摊费用本期 524,128.93 元，比去年同期 858,288.25 元减少 334,159.32 元，下降了 38.93%，主 要是本期无新增大型广告媒体改造项目。 7、递延所得税资产项目 递延所得税资产本期 1,394,053.11 元，比去年同期 898,947.24 元增加 495,105.87 元，增加了 55.08%， 主要是本期利润总额亏损所计提的递延所得税资产。 8、应缴税费项目 应缴税费本期 3,899,278.19 元，比去年同期 7,537,105.74 元减少 3,637,827.55 元，下降了 48.27%， 主要是因为本年度汇算清缴缴纳了上年度企业所得税税款所致。 9、预收账款项目 预收账款本期 7,583,356.52 元，比去年同期 3,075,354.76 元增长 146.58%，主要是预收客户新业务发 布费的增加。 10、其他非流动资产项目 其他非流动资产本期 1,155,774.00 元，比去年同期下降 51.86%，主要是装修款的减少。 11、应付票据及应付账款项目 应付票据及应付账款本期 10,750,558.23 元，比去年同期增长 118.31%，主要是应付机场资源方的租赁款 的增加。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 70,111,749.08 - 87,550,457.08 - -19.92% 营业成本 74,885,451.02 106.81% 60,710,450.50 69.34% 23.35% 毛利率 -6.81% - 30.66% - - 管理费用 9,318,098.46 13.29% 7,115,732.20 8.13% 30.95% 研发费用 - - - - - 销售费用 3,312,273.22 4.72% 5,456,650.48 6.23% -39.30% 财务费用 2,287,752.06 3.26% 815,188.75 0.93% 180.64% 资产减值损失 1,980,423.50 2.82% 1,706,237.55 1.95% 16.07% 其他收益 271,194.37 0.39% - - - 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -21,536,034.52 -30.72% 11,576,613.87 13.22% -286.03% 营业外收入 - - 2,454,514.47 2.80% -100% 营业外支出 - - - - - 公告编号：2019-015 14 净利润 -21,040,928.65 -30.01% 10,089,801.50 11.52% -308.54% 项目重大变动原因： 本期营业收入 70,111,749.08 元，比去年同期的 87,550,457.08 元下降 19.92%，主要是：1.直客方面： 军运会拆除了部分媒体资源，客户投放广告预算减少；2.代理方面：因竞争加剧及公司维护总体利润率 的原因，代理业务比去年同期减少。 本期营业成本 74,885,451.02 元，比去年同期的 60,710,450.50 元增长 23.35%，主要是：1.直客方面， 因媒体资源采购量的增加，媒体资源呈现涨价趋势，带动成本比去年同期增加；2 因整年的经营导致.机 场运营成本比上年同期的增加。 本期毛利率-6.81%，比去年同期 30.66%减少了 37.47%，主要是收入减少，且媒体成本上涨所致。 本期管理费用 9,318,098.46 元比上年同期的 7,115,732.20 元增长 30.95%，主要是装修费用的增加； 此外，因业务需要中介机构的费用比上年同期有所增加。 本期销售费用 3,312,273.22 元，比上年同期 5,456,650.48 元减少了 39.30%，主要是在公司控成本的 战略领导下，控制销售费用的各项支出，如广告宣传费和差旅费；另外，加强对业务提成方面的管理， 使得相关费用有所减少。 本期财务费用 2,287,752.06 元，比上年同期 815,188.75 元增加了 1,472,563.31 元，主要是银行贷款 和其它融资的增加，导致利息费用的增长。 本期营业利润-21,536,034.52 元，比上年同期 11,576,613.87 元下降 286.03%，主要是营业成本增加 了 14,175,000.52 元，营业总成本增加了 15,945,134.76 元，从而导致营业利润减少了 33,112,648.39 元。 本期营业外收入 0 元比上年同期减少了 2,454,514.47 元，主要是 2017 年收到的新三板挂牌奖励的政 府补助而 2018 年度没有该项补助。 本期净利润-21,040,928.65 元比去年同期减少了 31,130,730.15 元，下降 308.54%，主要是营业利润减 少了 33,112,648.39 元，从而导致净利润的下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 70,111,749.08 87,550,457.08 -19.92% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 74,885,451.02 60,710,450.50 23.35% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 直客 54,950,000.11 78.37% 64,633,308.35 73.82% 代理 15,161,748.97 21.63% 22,917,148.73 33.75% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 注：对于主营业务占比、按产品或区域进行分类的收入构成指标的重大变动（达到或超过30%），应充分 解释导致变动的原因。 公告编号：2019-015 15 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 武汉四海景程广告有限公司 6,525,943.40 9.31% 是 2 北京迪岸天空广告有限公司 4,800,634.92 6.85% 否 3 湖北省鄂西生态文化旅游圈投资有限公司 4,191,886.79 5.98% 否 4 武汉德仁天下有限公司 4,020,035.85 5.73% 否 5 武汉云格科技有限公司 3,463,498.10 4.94% 否 合计 23,001,999.06 32.81% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 湖北空港首广联合传媒有限公司 27,124,003.59 36.22% 否 2 上海迪岸文化传播有限公司 11,774,233.48 15.72% 否 3 武汉天河机场路发展有限责任公司 2,449,799.18 3.27% 否 4 上海誉驰广告有限公司 2,359377.35 3.15% 是 5 湖北凯明投资管理有限公司 2,283,924.04 3.05% 否 合计 45,991,337.64 61.41% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 125,737.13 -22,846,884.31 100.55% 投资活动产生的现金流量净额 -1,375,689.46 -1,734,133.84 20.67% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,797,147.64 26,242,880.41 -118.28% 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额 125,737.13 元比上期增长 22,972,621.44 元,主要原因是本期销售 回款增加，同时购买商品及支付其他经营活动金额减少所致。 本期投资活动产生的现金流量净额-1,375,689.46 元比上期增加 58,444.38 元,主要原因是本期购买固定 资产投资减少所致。 本期筹资活动产生的现金流量净额-4,797,147.64 元比上期减少 31,040,028.05 元,主要原因是本期筹 资额的减少同时偿还融资借款增加所致。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 1、武汉四海景程广告有限公司：注册资本为 200 万元，2013 年 10 月 21 日成立，经营范围为设计、 制作、发布、代理各类广告；广告牌的设计、安装；发布路牌、灯箱、霓虹灯广告；网上经营电子产品 批发及零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。四海传媒持股比例为 100%。 报告期内营业收入为 9,685,697.71 元，净利润为 425,412.93 元。 公告编号：2019-015 16 2、上海四海一家广告有限公司：注册资本为 200 万元，2016 年 1 月 28 日成立，经营范围为多媒体 科技开发，计算机网络软件和硬件开发，广告设计、制作、发布、代理，市场信息咨询与调查（不得从 事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），品牌管理，文化艺术交流策划，销售：文化用品。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。四海传媒持股比例为 100%。报告期内营业 收入为 7,362,210.27 元，净利润为-1,147,182.69 元。 3、霍尔果斯四海一家广告有限公司：注册资本为 100 万元，2017 年 6 月 26 日成立，经营范围为广 告创意、广告策划、广告设计、广告代理及发布；网络技术及计算机领域内的技术开发、技术转让、技 术服务，计算机系统集成，网络工程，创意服务，图文设计制作。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动）四海传媒持股比例为 100%。报告期内营业收入为 141,509.43 元，净利润 -9,397.18 元。 4、武汉尚海一家网络科技有限公司：注册资本为 100 万元，2016 年 2 月 3 日成立，经营范围为计 算机互联网的技术开发、技术服务；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；动漫游戏设计、图文 设计；文化艺术交流活动策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）四海传 媒持股比例为 80%。报告期内营业收入为 0.00 元，净利润为-24,549.94 元。 2、 委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （五） 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 - - 研发支出占营业收入的比例 - - 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科及以下 - - 研发人员总计 - - 研发人员占员工总量的比例 - - 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 - - 公司拥有的发明专利数量 - - 研发项目情况： 无 （六） 审计情况 1. 非标准审计意见说明 公告编号：2019-015 17 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）应收账款坏账准备 1.事项描述 截至 2018 年 12 月 31 日，贵公司应收账款余额 4,058.79 万元，坏账准备金额 399.10 万元，相关信 息披露详见附注三（九）及附注五（二），由于应收账款的账面价值较高，占合并财务报表资产总额的 44.34%，对财务报表影响较为重大，坏账准备的计提涉及贵公司管理层的专业判断，因此我们将应收账 款坏账准备确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对应收账款坏账准备执行的审计程序主要包括： （1）评估和测试管理层信用政策及应收款项管理相关内部控制的设计和运行有效性； （2）与管理层进行沟通，获取管理层做出会计估计的文件，在参考行业数据的基础上，评价应收 款项坏账准备计提的会计政策和会计估计的恰当性； （3）通过复核应收账款账龄明细表、分析客户信誉情况、执行函证程序、检查期后回款情况等方 法，评价应收账款坏账计提的合理性； （4）考虑账龄较长、逾期未回款的应收款项是否出现特殊风险导致减值迹象。 （二）收入确认 1.事项描述 公司营业收入主要为广告发布收入。广告发布收入确认的时点为广告上画经客户验收确认的时点， 在合同签订的发布期内分期确认收入。2018 年度，公司广告发布收入为 7,011.17 万元，相关信息披露详 见附注三（十七）及附注五（二十二）。由于收入为公司关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到 特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们把是否符合收入确认条件以及收入的发生性 和截止性确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们执行的审计应对程序主要包括： （1）了解项目管理流程并评价广告发布收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2） 检查主要客户合同条款，并评价公司收入确认是否符合企业会计准则的要求； （3）执行细节测试，抽查销售合同、客户验收单、上下刊资料、销售发票、回款等支持性文件； （4）重新测算本期收入金额，抽取广告发布期跨资产负债表日的广告发布明细，检查客户确认单 据等情况，以评价收入是否记录于恰当的会计期间。 （5）选取本期大额收入发生额实施函证程序，以证明其真实性，对未回函的询证函执行替代程序， 检查期后回款等。 （七） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 注：公司作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的，应当披露变更、更正的原因及影响；涉 及追溯调整或重述的，应当披露对以往各年度经营成果和财务状况的影响金额。 （八） 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （九） 企业社会责任 公司诚信经营，照章纳税，尽全力做到对社会负责、对股东及每一位员工负责。公司一直坚持诚信 共荣的理念，在行业内有较好的口碑。公司在努力发展实现股东利益最大化的同时，积极承担社会责任， 支持地区经济发展，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积 公告编号：2019-015 18 极承担社会责任，支持地区经济发展。 三、持续经营评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了 《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与实际控制人及其实际控制人控制的其他企业 完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等 各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、客户经理等业务骨干 队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 四、未来展望 （一） 行业发展趋势 本公司定位于“立足湖北,并辐射全国多区域发展”的大公共交通板块广告媒体资源开发经营者,是 配 合中国大交通板块几十年高速发展趋势的。在过去十年、现在、及未来几十年,节约型智能环保型公 共交 通出行是中国社会经济发展的必然,相对应的机场、高铁等城市稀缺性媒体阵地价值还将快速提升。 结合 武汉作为中国“新一线”城市的领先者在全国交通枢纽的优势布局,作为武汉市场领先的户外交通 媒体本 土经营者,四海传媒能够成为众多全国户外传媒公司的优先重点合作对象,针对湖北及全国机场、 高铁、 城市商圈等进行战略整合,这将较大程度奠定了本公司在未来较长时间内持续发展的基础。本公司目前经 营规模还有很大挖潜空间,也将主要精力倾注在“守好、挖好本土资源,外地重渠道经营”的大 方针当中并 同时与全国性 4A 广告公司保持合作拓展国际视野。 四海传媒 2019 年经营策略是要扎实自己的内功，在行业低潮期尽力实现媒体的升级改造。改造期 可能会短期内影响公司业绩，但也为将来打下扎实基础。公司 2019 年还会储备一些好资源，为下一步 经济复苏行业走稳做好充实的准备。 （二） 公司发展战略 四海传媒在 2019 年暂定主要目标是维持现有自持媒体并根据需要实施改造升级媒体形式，保持财 务对行业风险的良好应对，对于新增媒体主要采取“不买断、渠道代理、与领先同业者共同开发/合作 经营/联营”等方式，降低财务成本的同时开拓经营渠道。 （三） 经营计划或目标 四海传媒 2019 年面临全国代理低毛利业务收缩影响，预计受到现有自持媒体的升级改造阶段性“销 售空窗期”影响，预计 2019 年营收将会有一定程度收缩（预计年度营收 5000-8000 万之间）。为降低成 本，媒体改造升级主要采取“与同业共同分担/融资租赁”等模式降低投入。 收入构成目标（100%）：自有开发媒体 vs 其他代理经营约为 80%、20%；其中自有开发媒体构成（100%）： 机场媒体：轨道交通媒体：城市商圈及大牌媒体约为 50%、20%、30%。 1. 机场媒体的深化经营：公司将着力维持武汉机场媒体的资源份额，并通过单项资源突破(如手推车等 项目)拓展更多区域，以规避房地产等行业政策以及政府城市对传统媒体规划导致的政策性风险。 2. 轨道交通媒体以维持目前资源经营，提高利用率为目标 3. 城市商圈大牌媒体进入“改造升级”阶段，实现电子屏+传统平面媒体的合理搭配满足客户的综合需 求。 4. 保持团队稳定和战斗力，合理优胜劣汰。 以上经营计划及目标并不构成对投资者的业绩承诺。 公告编号：2019-015 19 （四） 不确定性因素 2018 年广告业对房地产广告内容的限制对广告发布行业的经营造成了一定影响。湖北武汉马上迎来 新一届的“军运会”，相应对广告媒体的公益展示数量与时间、广告媒体规范、商业上刊做出了更进一步 要求。公司正在紧密的配合有关部门，严格执行政府相关要求，巩固自身的合规基础，具体的对营收的 影响暂不大。 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）开拓新市场及新业务的风险 公司主营业务是机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联网新型媒体精准传播服务，未来公司 发展战略是在做大做强户外广告业务的同时，发展互联网媒体业务，在业务板块方面，积极开拓北京、 上海等地新渠道和新市场。新市场和新业务开拓对于客户资源获取、行业核心技术及媒体经验、市场口 碑等方面的要求可能导致公司面临经营计划无法顺利实现而影响公司正常经营的风险。 风险应对措施：针对上述风险，公司将在进一步做大做强原有户外媒体广告业务的基础上，采取合 资或者代理的模式去开拓新市场和新业务。同时公司也将做好新市场和新业务的市场调研，选择有利的 合作者，将自身经营风险控制在可控范围。 （二）应收账款较大的风险 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，应收账款账面价值分别为 36,596,881.34 元、 46,344,778.24 元。报告期内应收账款余额较大，主要原因是公司近两年销售收入呈现稳步增长，客户规 模逐步扩大，同时回款周期较长。虽然公司客户主要为大（）型企业，具有良好的信用和经营实力，公 司应收账款回款情况较好，但随着公司业务规模的持续扩张，应收账款规模可能继续扩大，若市场环境 出现恶化、客户经营状况出现波动，将对公司应收账款的回款产生不利影响。 风险应对措施：为降低公司应收账款的回收风险，公司已将应收账款的回款进度作为相关业务员工 的考核指标。另外，公司将不断加强对客户的信用管理，加大对应收账款的回收力度，加强与客户的沟 通，及时了解客户的资金情况，逐步实现严格按照协议约定收款，缩短账款的回收时间。 （三）营运资金紧张可能导致的经营风险 公司主营业务是机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联网新型媒体精准传播服务。其中媒体 采购的金额通常较大，且公司支付媒体采购款与实现媒体发布销售收入的时点通常间隔较长，因而需要 占用较多的营运资金。随着业务规模的迅速扩大，经营成本和相关营运费用增加，其中有一千多万的应 付款，且由于公司缺少可用于向银行抵押的不动产，债务融资渠道受限，可能导致公司营运资金紧张， 出现经营性现金流不足的风险。 风险应对措施：针对上述风险，公司将根据自身的资金实力，逐年规划业务增长空间，并实时调整， 确保公司运营资金运用的合理性和安全性。同时，公司还拟通过在资本市场进行融资增强自身的资金实 力，降低经营现金流不足的风险。 （四）经营规模扩大带来的管理风险 公司通过多年的持续发展,已建立了较稳定的经营管理体系,但公司近两年发展迅速,且根据公司未 来规划,随着公司一系列项目的投入运营,公司的资产规模、人员规模、销售规模等都将迅速扩大,公司 的经营活动、组织架构和管理体系亦将趋于复杂。如果公司的管理水平未能及时随着业务的扩张而优化 完善,将可能对公司未来的经营状况产生不利影响。 风险应对措施：针对上述风险，公司将根据自身的情况，逐步完善公司的管理结构,优化管理团队。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，不存在新增的风险因素。 公告编号：2019-015 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 √是 □否 二、（一） 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 二、（四） 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 单位：元 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时间 临时报告 编号 乔煜、姚瑶、 孙淑兰 为公司向仲利国 际租赁有限公司 申请贷款提供保 证担保 1,800,000.00 已事后补充履行 2018 年 2 月 28 日 2018-004 性质 累计金额 合计 占期末净资产比 例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 7,000,000.00 7,000,000.00 28.09% 公告编号：2019-015 21 乔煜、姚瑶、 孙淑兰 为公司向汉口银 行申请综合授信 额度提供保证担 保 2,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 5 月 29 日 2018-018 乔煜、姚瑶、 孙淑兰 为公司向招商银 行申请综合授信 额度提供保证担 保 5,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 6 月 28 日 2018-026 乔煜、姚瑶、 孙淑兰等 6 人 为公司向仲利国 际租赁有限公司 申请贷款提供保 证担保 4,521,000.00 已事后补充履行 2018 年 3 月 30 日 2018-009 乔煜、姚瑶、 孙淑兰 为公司向平安国 际租赁有限公司 申请贷款提供保 证担保 3,450,000.00 已事前及时履行 2017 年 7 月 18 日 2017-038 乔煜、姚瑶 为公司向平安国 际租赁有限公司 申请贷款提供保 证担保 1,900,000.00 已事前及时履行 2018 年 8 月 27 日 2018-035 上海誉驰广 告有限公司 采购商品 2,359,377.35 已事后补充履行 2019 年 4 月 30 日 2019-011 海川思远（北 京）管理咨询 有限公司 销售商品 471,698.11 已事后补充履行 2019 年 4 月 30 日 2019-011 代国晴 公司接受股东代 国晴提供的个人 借款 2,500,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 30 日 2019-011 杨波 公司接受股东杨 波提供的个人借 款 600,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 30 日 2019-011 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易发生的目的是关联方公司股东为了公司向银行申请综合授信提供保证担保或 者借款给公司，以满足公司长远发展需要、增加流动资金，此关联交易合理、必要，且属于关联方无偿 提供保证和借款，不存在损害公司及公司其他股东权益的行为。 1、2018 年 2 月 28 日，公司召开的第一届董事会第十六次议审议通过了《关于<关联方为公司银行 授信提供关联担保的偶发性关联交易>的议案》，即公司拟向仲利国剂租赁有限公司申请 180 万元贷款， 贷款期限为三年，且由乔煜、姚瑶保证担保，履行了必要决策程序。 2、2018 年 5 月 28 日，公司召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于<关联方为公司银 行授信提供关联担保的偶发性关联交易>的议案》，即公司向汉口银行申请人民币 200 万元的综合授信额 度，且由乔煜、姚瑶、孙淑兰保证担保，履行了必要决策程序，该笔款项是汉口银行分两次，分别以 100 万支付给。 3、2018 年 6 月 26 日，公司召开的第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于<关联方为公司银 公告编号：2019-015 22 行授信提供关联担保的偶发性关联交易>的议案》，即公司向招商银行申请人民币 500 万元的综合授信额 度，且由乔煜、姚瑶、孙淑兰保证担保，履行了必要决策程序。 4、2017 年 7 月 18 日，公司召开的第一届董事会第十三次议及 2017 年 8 月 3 日召开的 2017 年第四 次临时股东大会审议通过了《关于<公司申请委托贷款>的议案》，即公司拟向平安融资租赁有限公司申 请通过上海华瑞银行股份有限公司提供委托贷款，贷款额度为人民币 345 万元（最终以金融机构实际审 批的授信额度为准），且由乔煜、姚瑶保证担保，履行了必要决策程序。 5、2018 年 8 月 27 日，公司召开的第一届董事会第二十一次会议及 2018 年 9 月 12 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于<关联方为公司银行授信提供关联担保的偶发性关联交易>的议 案》，即公司拟向平安融资租赁有限公司申请通过上海华瑞银行股份有限公司提供委托贷款，贷款额度 为人民币 190 万元（最终以金融机构实际审批的授信额度为准），且由乔煜、姚瑶保证担保，履行了必 要决策程序。 6、2019 年 4 月 30 日，公司召开第一届董事会第二十三次会议审议通过了《<公司补充确认 2018 年 偶发性关联交易的公告>议案》，同意公司股东代国晴 2018 年度向公司拆入资金 600,000.00 元，同意公 司股东杨波 2018 年度向公司拆入资金 100,000.00 元，并予以补充确认。因代国晴之前一直持续拆入资 金存在的金额为 1,700,000.00 元，故报告期内合计拆入的合计金额为 2,500,000.00 元；因杨波之前一直 持续拆入资金存在的金额为 500,000.00 元，故报告期内合计拆入的合计金额为 600,000.00 元。 其他本年度内发生的主要偶发性关联交易为银行贷款提供担保和与关联公司的正常的业务往来等， 上述偶发性关联交易并未对公司产生不利影响，不会对公司股东的利益产生负面影响，有利于补充流动 资金，实现公司销售的增长，提升公司的持续发展能力与综合竞争实力。 （三） 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东及实际控制人乔煜、姚瑶、孙淑兰已与 2016 年 08 月 01 日承诺：“本人作为公司 的实际控制人，为保护四海传媒的利益，特此承诺：1、如四海传媒因上述不规范使用票据行为而受到 任何处罚，或因该等行为而被任何第三方追究任何形式的法律责任，以及造成有关损失均由我个人承担 相应责任。自 2016 年 8 月 1 日以后，公司将再不发生开具无真实交易背景的承兑汇票情况。如再发生 上述情形，将由本人承担相应责任。” 报告期内，未发现股东有违背承诺的事项。 2、2016 年 08 月 01 日，实际控制人乔煜、姚瑶、孙淑兰签署了关于不存在占用四海传媒资金事项 的承诺：“本人及本人控制的企业将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用四海传媒及其子 公司资金，且将严格遵守中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于非上市公众公司法 人治理的有关规定，自本承诺函签署之日起，避免本人及本人控制的企业与四海传媒发生除正常业务外 的一切资金往来。如若发生，本人愿意承担相应的法律责任；如果四海传媒及子公司因历史上存在的与 本人及本人控制的企业的资金往来行为而受到处罚的，由本人承担赔偿责任。” 报告期内，未发现股 东有违背承诺的事项。 3、公司董事、监事、高级管理人员于 2016 年 08 月 01 日出具承诺声明如下：“近两年不存在因违 反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则受到刑事、行政处罚或纪律处分的情形；不存在因涉嫌违 法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；无应对所任职公司最近两年因重大违法违规行为被处罚负有 责任的情形；不存在可能对公司利益造成影响的诉讼、仲裁及未决诉讼仲裁的情况；不存在个人负有数 额较大债务到期未清偿的情形；不存在欺诈或其他不诚信行为。不存在受到中国证监会行政处罚或者被 采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责的情形。” 报告期内，未发现股东有违 背承诺的事项。 公司全体董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人在报告期内仍然履行相关承诺，报告 期内，未发现股东有违背承诺的事项。 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 公告编号：2019-015 23 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 天河机场 T3 航站楼小 推车 抵押 1,865,924.40 2.26% 公司以部分设备与仲利国际 租赁有限公司进行售后回 租融资租赁业务 总计 - 1,865,924.40 2.26% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2019-015 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 8,948,332 44.74% 4,474,166 13,422,498 44.74% 其中：控股股东、实际控制人 3,239,041 16.19% 2,744,020 5,983,061 19.94% 董事、监事、高管 2,789,000 13.95% 1,394,500 4,183,500 13.94% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 11,051,668 55.26% 5,525,834 16,577,502 55.26% 其中：控股股东、实际控制人 9,150,459 47.75% 6,902,231 16,052,690 53.51% 董事、监事、高管 8,367,000 41.83% 4,183,500 12,550,500 41.84% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,000 - 10,000,000 30,000,000 - 普通股股东人数 30 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持股 比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 乔煜 9,029,500 4,514,751 13,544,251 45.15% 10,158,188 3,386,063 2 科华基金 3,260,000 1,630,000 4,890,000 16.30% - 4,890,000 3 四海景程投资 2,327,000 1,126,000 3,453,000 11.51% 2,327,001 1,125,999 4 孙淑兰 1,700,000 850,000 2,550,000 8.50% 1,700,001 849,999 5 姚瑶 1,660,000 830,000 2,490,000 8.30% 1,867,500 622,500 6 孙玲 435,000 217,500 652,500 2.18% - 652,500 7 罗德珍 435,000 217,500 652,500 2.18% - 652,500 8 吉彦平 148,000 405,500 553,500 1.85% - 553,500 9 叶元 217,500 108,749 326,249 1.09% 244,687 81,562 10 代国晴 200,000 100,000 300,000 1.00% - 300,000 合计 19,412,000 10,000,000 29,412,000 98.06% 16,297,377 13,114,623 普通股前十名股东间相互关系说明： 孙淑兰女士与乔煜先生系母子关系，乔煜先生与姚瑶女士系夫妻关系。姚瑶女士系四海景程投资的 执行事务合伙人。 除上述情况外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-015 25 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一） 控股股东情况 乔煜先生目前持有公司股份 9,029,500 股，占公司股本总额的 45.15%，为公司的控股股东。 乔煜先生，公司董事长兼总经理，1978 年 06 月 17 日出生，中国籍，无境外永久居住权，2000 年 06 月毕业于华中科技大学新闻广告专业，本科学历。2000 年 07 月至 2001 年 12 月，就职于武汉晚报广 告发展公司，任北京办主任；2002 年 01 月至 2007 年 12 月，就职于湖北经视传媒有限公司（原湖北荧 丰电视艺术开发公司），任副总经理； 2008 年 01 月至 2015 年 12 月，就职于武汉四海一家广告有限公 司，全面负责公司经营管理；2015 年 12 月 01 日，经股份公司创立大会会议选举为公司董事，并经公司 第一届董事会第一次会议选举为董事长并聘任为总经理，任期三年。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 1、乔煜先生， 详见（一）控股股东情况。2、姚瑶女士，公司董事，1980 年 01 月 17 日出生，中 国籍，无境外永久居住权，2002 年 06 月毕业于华中科技大学计算机及应用专业，本科学历。2012 年 06 月至 2014 年 06 月，哈佛商学院 IFA；2002 年 06 月至 2003 年 06 月，就职于湖北四环药业有限公司， 任总经理秘书；2003 年 06 月至 2005 年 06 月，就职于武汉高尔夫城市花园房地产开发有限公司，任营 销总监助理；2005 年 06 月至 2015 年 12 月，就职于武汉四海一家广告有限公司，任总经理助理；2015 年 12 月 01 日，经股份公司创立大会会议选举为公司董事，任期三年。 3、孙淑兰女士，公司股东，1945 年 07 月 20 日出生，中国籍，无境外永久居住权，1965 年 07 月 至 2000 年 11 月在长江水利委员会设计院工作，2000 年 12 月办理退休。2001 年 12 月，孙淑兰参与投 资武汉四海一家信息传播有限公司，截至 2015 年 7 月担任公司法定代表人。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2019-015 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 2 月 21 日 - 6.00 4,000,000 24,000,000.00 - - - - - 否 募集资金使用情况： 2017 年 2 月 21 日，公司召开了第一届董事会第七次会议，会议审议通过了《关于<武汉四海一家传 媒股份有限公司股票发行方案>的议案》，2017 年 3 月 8 日，公司召开了 2017 年第一次临时股东大会， 该会议审议通过了《关于<武汉四海一家传媒股份有限公司股票发行方案>的议案》，该发行方案中的发 行价格为 4.5 元/股至 6.00 元/股。该次股票发行暂未完成 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 银行贷款 汉口银行中山支行 1,000,000.00 5.44% 2018/9-2019/9 否 银行贷款 汉口银行中山支行 1,000,000.00 4.35% 2018/9-2019/9 否 银行贷款 招商银行武钢支行 2,000,000.00 7.50% 2018/9-2019/3 否 公告编号：2019-015 27 银行贷款 招商银行武钢支行 3,000,000.00 7.50% 2018/8-2019/8 否 融资租赁 仲利国际租赁有限公司 2,197,000.00 8.99% 2018/1-2021/2 否 融资租赁 平安国际融资租赁有限公司 2,126,000.00 6.04% 2018/9-2020/9 否 融资租赁 仲利国际租赁有限公司 4,521,000.00 8.68% 2017/2-2020/2 否 融资租赁 平安国际融资租赁有限公司 3,450,000.00 6.69% 2017/8-2019/8 否 个人借款 代国晴 2,500,000.00 - 2017/12-2018/12 否 个人借款 杨波 500,000.00 - 2016/11-2018/11 否 合计 - 22,294,000.00 39.82% - - 违约情况： □适用 √不适用 六、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 7 月 16 日 1.00 0 5 合计 1.00 0 5 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分配预案 □适用 √不适用 未提出利润分配预案的说明： □适用 √不适用 公告编号：2019-015 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 年度薪酬 乔煜 董事长/总经理 男 1978/6/17 本科 3 年 104,289.83 姚瑶 董事/董事会秘书 女 1980/1/17 本科 3 年 96,100.00 涂江华 董事/副总经理 女 1977/12/14 专科 3 年 117,725.55 黄旭明 董事/副总经理 男 1975/2/6 专科 3 年 114,218.90 叶元 董事 女 1968/9/19 硕士 3 年 - 梁好 董事 女 1985/1/16 本科 3 年 - 王际和 监事会主席 男 1945/10/3 本科 3 年 - 许玲 监事 女 1981/10/10 专科 3 年 138,750.00 朱志翔 监事 女 1981/1/12 专科 3 年 66,182.00 杨波 财务总监 男 1974/1/27 专科 3 年 119,053.93 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 乔煜先生与姚瑶女士是夫妻关系。除上述情况外，公司实际控制人、控股股东、董事、监事、高级 管理人员之间不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 乔煜 董事长/总经理 9,029,500 4,514,751 13,544,251 45.15% - 姚瑶 董事/董事会秘书 1,660,000 830,000 2,490,000 8.30% - 涂江华 董事/副总经理 166,000 83,000 249,000 0.83% - 黄旭明 董事/副总经理 - - - - - 叶元 董事 217,500 108,749 326,249 1.09% - 梁好 董事 - - - - - 王际和 监事会主席 - - - - - 许玲 监事 - - - - - 朱志翔 监事 - - - - - 杨波 财务总监 83,000 41,500 124,500 0.42% - 合计 - 11,156,000 5,578,000 16,734,000 55.79% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 公告编号：2019-015 29 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 岳蓉 董事 离任 - 因个人原因离职 梁好 - 新任 董事 提名董事 杨波 财务总监/董事会秘书 离任 财务总监 因工作调整免去董事会秘书职务 姚瑶 董事 新任 董事/董事会秘书 原董事会秘书因工作调整免去董 事会秘书职务 胡梦楠 监事 离任 - 因工作调整免去监事职务 朱志翔 媒介工程师 新任 监事 原监事因工作调整免去监事职务 报告期内董事会秘书变动情况及任职资格的说明 年初至报告 期末董秘是 否发生变动 原董秘离职时间 现任董秘任职时间 现任董秘 姓名 是否具备全国股 转系统董事会秘 书任职资格 临时公告查询 索引 是 2018 年 6 月 28 日 2018 年 6 月 28 日 姚瑶 是 2018-024 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 1、梁好，女，1985 年生，中国籍，无境外永久居留权，汉族，教育学学士，2009 年 9 月至 2015 年 11 月任武汉固德银赛创业投资管理有限公司投资助理、项目经理、董事会秘书；2015 年 12 月至今任 宜都科华科技创业投资基金管理中心（有限合伙）行政总监、投资总监（投后）。梁好女士具有 8 年基 金从业经验，曾参与多个基金所投项目的前期调研、尽职调查、投资决策、投后管理工作，熟悉项目投 资及私募基金运营全流程。 2、姚瑶女士，公司董事，1980 年 01 月 17 日出生，中国籍，无境外永久居住权，2002 年 06 月毕 业于华中科技大学计算机及应用专业，本科学历。2012 年 06 月至 2014 年 06 月，哈佛商学院 IFA；2002 年 06 月至 2003 年 06 月，就职于湖北四环药业有限公司，任总经理秘书；2003 年 06 月至 2005 年 06 月， 就职于武汉高尔夫城市花园房地产开发有限公司，任营销总监助理；2005 年 06 月至 2015 年 12 月，就 职于武汉四海一家广告有限公司，任总经理助理；2015 年 12 月 01 日，经股份公司创立大会会议选举为 公司董事，任期三年。 3、朱志翔，男，1981 年 1 月 12 日，中国籍，无境外永久居留权，汉族，毕业于华中科技大学计算 机学院计算机应用专业，2002 年至 2008 年在武汉青苹果数码科技有限公司任销售，2009 年至 2010 年 经营个体工商户，2010 年至今，武汉四海一家传媒股份有限公司任媒介工程师。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 5 网络科技人员 1 1 公告编号：2019-015 30 公关人员 2 2 工程人员 4 4 销售人员 19 19 财务人员 4 4 员工总计 35 35 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 21 21 专科 11 11 专科以下 2 2 员工总计 35 35 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期末，员工人数变动较少。 2、人员招聘：公司坚持公开、公平、公正录用的原则，在人才交流网上发布了各类招聘启示，为 公司发展提供了人力资源保证。 3、人才引进、培训：报告期内，为了提高生产效率，公司不断引进、招聘优秀人才。公司重视人 才的培养，为员工提供可持续发展的机会。新员工入职后，必须进行入职培训、岗位技能培训、企业文 化培训方可上岗，公司定期对不同岗位进行培训需求调研，制定有针对性的培训计划，为公司发展提供 有利保障。 4、薪酬政策：公司根据劳动法、地方相关法规及规范性文件，与员工签订劳动合同，向员工支付 的薪酬包括薪金、奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医 疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。此外，公司根据不同业务类型，制定 了对应的薪酬和考核体系。 5、截止报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-015 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-015 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和其他有关规定，不断完善公司法人治理结构、建立现代化企业制度、 建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公司股东大会、董事会、监事会均依法正常运 作，未出现违法、违规 现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务，符合相关法律法规及规范 性文件的要求。报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序均符合法律、法规的要求，并严格按照相 关法律法规，履行各自的权利和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制能够有效的提高公司治理水平和决策质量、有效的识别和控制经营管理中的重 大风险，能够给所有股东提供合适的保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权 力，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。能够给所有股东提供合适的保护和平等权 利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的历次股东大会的会议通知方式、召开方式、表决方式、决议内容及签署均符合《公 司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定。公司股东均严格按照《公司法》、《公司 章程》、 《股东大会议事规则》的规定行使权利。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及 有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象 和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2019-015 33 开的次数 董事会 7 公司董事会召开情况: 一、2018 年 2 月 28 日,第一届董事第十六次会议在公司召开,本次会 议应到董事 6 人,实到董事 6 人,会议由公司董事长乔煜主持。1、审 议通过了《关于武汉四海一家传媒股份有限公司申请贷款的议案》;2、 审议通过了《关于关联方为公司申请贷款提供关联担保的偶发性关联 交易的议案》。 二、2018 年 3月 29日,第一届董事会第十七次会议在公司会议室召开, 会议应出席董事 6 人,实际出席董事 6 人。会议由公司董事长乔煜主 持:1、审议通过《关于公司 2017 年度总经理工作报告的议案》;2、 审议通过《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》;3、审议通 过《关于公司 2017 年年度报告及摘要的议案》;4、审议通过《关于 公司 2017 年年度利润分配的议案》;5、审议通过《关于公司 2017 年 度财务审计报告的议案》;6、审议通过《关于公司 2017 年度财务决 算报告的议案》;7、审议通过了《关于公司 2018 年度财务预算报告 的议案》;8、审议通过了《关于公司补充确认 2017 年偶发性关联交 易公告的议案；9、审议通过了《关于提议召开公司 2017 年年度股东 大会的议案》。 三、2018 年 4月 26日,第一届董事会第十八次会议在公司会议室召开。 本次会议应到董事 6 人,实到董事 6 人,会议由公司董事长乔煜主持。 1、审议通过了《关于公司 2018 年第一季度报告的议案》;2、审议通 过了《关于公司补充确认关联方为公司申请贷款提供关联担保的偶发 性关联交易的议案》;3、审议通过《关于公司为申请贷款提供资产抵 押担保的议案》。 四、2018 年 5月 28日,第一届董事会第十九次会议在公司会议室召开。 会议应出席董事 6 人,实际出席董事 6 人。会议由公司董事长乔煜主 持。1、审议通过《关于武汉四海一家传媒股份有限公司向银行申请 贷款的议案》;2、审议通过《关于关联方为公司申请贷款提供关联担 保的偶发性关联交易的议案》。 五、2018 年 6月 26日,第一届董事会第二十次会议在公司会议室召开。 本次会议应到董事 5 人,实到董事 5 人,会议由公司董事长乔煜主持。 1、审议通过了《关于提名董事候选人的议案》；2、审议通过了《关 于董事会秘书变动的议案》；3、审议通过了《关于武汉四海一家传 媒股份有限公司向银行申请贷款的议案》；4、审议通过了《关于关 联方为公司申请贷款提供关联担保的偶发性关联交易的议案》；5、 审议通过了《关于召开 2018 年第二次临时股东大会的议案》。 六、2018 年 8 月 27 日,第一届董事会第二十一次会议在公司会议室召 开。本次会议应到董事 6 人,实到董事 6 人,会议由公司董事长乔煜主 持。1、审议通过了《关于武汉四海一家传媒股份有限公司 2018 年半 年报的议案》；2、审议通过了《关于武汉四海一家传媒股份有限公 司申请委托贷款的议案》；3、审议通过了《关于关联方为公司申请 委托贷款提供关联担保的偶发性关联交易的议案》；4、审议通过了 《关于召开 2018 年第三次临时股东大会的议案》。 七、2018 年 10 月 30 日,第一届董事会第二十二次会议在公司会议室 公告编号：2019-015 34 召开。本次会议应到董事 6 人,实到董事 5 人,会议由公司董事长乔煜 主持。1、审议通过了《关于武汉四海一家传媒股份有限公司 2018 年 第三季度报的议案》。 监事会 5 公司监事会召开情况: 一、2018 年 3 月 29 日,第一届监事会第五次会议在公司会议室召开。 监事会于会议前 10 日通知全体监事,本次会议应到监事 3 名,实到 3 名,本次监事会会议由监事会主席王际和主持。1、审议通过了《关于 公司 2017 年度监事会工作报告的议案》,并提交股东大会审议;2、审 议通过了《关于审议公司 2017 年年度报告及摘要的议案》,并提交股 东大会审议;3、审议通过了《关于审议公司 2017 年年度财务决算报 告的议案》,并提交股东大会审议; 4、审议通过了《关于审议公司 2017 年度利润分配方案的议案》并提交股东大会审议;5、审议通过了《关 于审议公司2018年度财务预算报告的议案》,并提交股东大会审议;6、 审议通过了《公司补充确认 2017 年偶发性关联交易的公告的议案》。 二、2018 年 4 月 26 日,第一届监事会第六次会议在公司会议室召开。 监事会于会议前 10 日通知全体监事,本次会议应到监事 3 名,实到 3 名,本次监事会会议由监事会主席王际和主持。1、审议通过了《关于 公司 2018 年第一季度报告的议案》；2、审议通过了《关于公司补充 确认关联方为公司申请贷款提供关联担保的偶发性关联交易的议 案》；3、审议通过了《关于公司为申请贷款提供资产抵押担保的议 案》。 三、2018 年 6 月 26 日,第一届监事会第七次会议在公司会议室召开。 监事会于会议前 10 日通知全体监事,本次会议应到监事 3 名,实到 3 名,本次监事会会议由监事会主席王际和主持。1、审议通过了《关于 提名监事候选人的议案》。 四、2018 年 8 月 27 日,第一届监事会第八次会议在公司会议室召开。 监事会于会议前 10 日通知全体监事,本次会议应到监事 3 名,实到 3 名,本次监事会会议由监事会主席王际和主持。1、审议通过了《关于 武汉四海一家传媒股份有限公司 2018 年半年度报告的议案》。 五、2018 年 10 月 30 日,第一届监事会第九次会议在公司会议室召开。 监事会于会议前 10 日通知全体监事,本次会议应到监事 3 名,实到 3 名,本次监事会会议由监事会主席王际和主持。1、审议通过了《关于 公司 2018 年第三季度报告的议案》。 股东大会 4 公司股东大会召开情况: 一、2018 年 1 月 8 日 2018 年第一次临时股东大会在公司会议室召开, 出席会议的股东及股东代表共 5 名,代表股份 13,265,500 股,占公司 股份总数的 66.33%,会议由董事长乔煜主持。1、审议通过了《关于股 东代国晴为公司提供借款的偶发性关联交易的议案》。 二、2018 年 5 月 18 日,2017 年年度股东大会在公司会议室召开,出席 会议的股东及股东代表共 9 名,代表股份 18,647,500 股,占公司股份 总数的 93.24%,会议由董事长乔煜主持。1、审议通过了《关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案》;2、审议通过《关于公司 2017 年 年度报告及摘要的议案》;3、审议通过了《公司 2017 年年度利润分 配的议案》;4、审议通过了《关于公司 2017 年度财务审计报告的议 公告编号：2019-015 35 案》;5、审议通过了《关于公司 2017 年度财务决算报告的议案》;6、 审议通过了《关于公司 2018 年度财务预算报告的议案》;7、审议通 过了《关于公司补充确认 2017 年偶发性关联交易公告的议案》;7、 审议通过了《关于公司 2017 年年度监事会工作报告的议案》。 三、2018 年 7 月 16 日,2017 年第二次临时股东大会在公司会议室召 开,出席会议的股东及股东代表共 6 名,代表股份 13,457,000 股,占公 司股份总数的 67.29%,会议由董事长乔煜主持。1、审议通过《关于提 名董事候选人的议案》;2、审议通过《关于武汉四海一家传媒股份有 限公司向银行申请贷款的议案》;3、审议通过了《关于关联方为公司 申请贷款提供关联担保的偶发性关联交易的议案》；4、审议通过《关 于提名监事候选人的议案》。 四、2018 年 9 月 12 日,2017 年第三次临时股东大会在公司会议室召 开,出席会议的股东及股东代表共 6 名,代表股份 20,185,500 股,占公 司股份总数的 67.29%,会议由董事长乔煜主持。1、审议通过《关于武 汉四海一家传媒股份有限公司申请委托贷款的议案》;2、审议通过《关 于关联方为公司申请委托贷款提供关联担保的偶发性关联交易的议 案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议 严格按照《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的规定执行，会议的召集、召开及表决符合法律、行 政法规和公司章程的规定。公司组织机构健全、清晰， 分工明确。公司三会成员符合《公司法》等法 律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、“三会”议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 公司目前一直合规有效运营，无重大风险因素。 （三） 公司治理改进情况 1、公司治理机制的建立健全情况。 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管 理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公 司的重大事项能够按照制度要求进行决策，三会决议能够得到较好的执行。 2、公司治理机制的执行情况。 报告期内，公司共召开 4 次股东大会、7 次董事会会议、5 次监事会会议，公司三会决议均得到了 有效执行。三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，未发生损害公司股 东、债权人及第三人合法权益的情形。 3、公司治理机制的改进和完善措施。 报告期内，公司进一步加强并完善内控工作，严格遵守三会议事规则等，形成较为完整、合理的内 部控制制度，逐步建立科学的决策体系，加强规范运作和有效执行。报告期内，公司控股股东、实际控 制人以外的股东参与了公司重大经营决策，进一步加强公司内部管理。 （四） 投资者关系管理情况 1、认真做好信息披露工作，提高信息披露质量信息披露是公司对投资者最直接和最全面的信息通 报形式。公司将继续按照一贯的原则按时编制并披露公司定期报告和临时报告，确保公司信息披露内容 的真实、准确、完整、及时。严格按照最新的信息披露格式要求及时披露公司股东大会决议、董事会决 议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确保公司股东及潜在投资者及时、准确掌握公司的动态信 公告编号：2019-015 36 息。 2、建立健全投资者关系管理制度，营造投资者关系管理的良好环境根据《公司法》、《证券法》、《非 上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范 性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，公司将建立健全投资者管理制度，营造投资者关系管理的 良好环境。 3、公司通过电话、邮件、网站等途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。通过丰富 和有效的投资者关系管理手段，广泛深入地与投资者进行沟通，在符合法律法规规范的前提下，客观介绍公 司情况，虚心听取意见建议，提高沟通效率。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 独立董事的意见： 注：应说明独立董事曾提出异议的有关事项及异议的内容，独立董事对公司所提建议及采纳情况。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司控股股东和实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独 立性、不能保持自主经营能力的情况。 1、业务方面：公司设置了业务经营所需的业务人员，具有独立运营业务的能力。公司具有直接面 向市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平 的关联交易。 2、人员方面：公司高级管理人员在公司专职工作并领取薪金，均未在控股股东、实际控制人及其 所控制的其他企业中担任职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、 人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财 务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 3、资产方面：公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的产权界限清晰明确，公司 资产独立完整，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，挂牌后不存在资 产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：公司已建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、 实际控制人控制的其他企业间机构混同、合署办公的情形。 5、财务方面：公司独立开立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用 银行账户的情形；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与股东单位混合纳税情形；公司运作规 范，挂牌后不存在货币资金或其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其它企业占用的情况，也不 存在为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业提供担保的情况。 综上所述，公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作，建立健全了公司法人治理结 构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具 有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，不存在对外依赖，持续经营能力良好。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公告编号：2019-015 37 公司就财务管理、风险控制等制定了一系列规章制度，包括财务管理、人力资源管理等各方面，涉 及公司经营的所有重要环节，形成了规范有效的管理体系。公司的财务管理和风险控制制度不存在重大 缺陷，可以保证公司生产经营的有效进行，保证公司财务资料的真实性、合法性和完整性，促进了公司 经营效率的提高，符合公司发展的要求。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完 善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司 平稳发展。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司将严格执行《年度报告重大差错责任 追究制度》。 公告编号：2019-015 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2019]第 2-00938 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 湖北省武汉市武昌区中北路 31 号知音广场 16 层 审计报告日期 2019 年 4 月 30 日 注册会计师姓名 索保国、肖秋雨 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 150,000.00 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2019]第 2-00938 号 武汉四海一家传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了武汉四海一家传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2019-015 39 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）应收账款坏账准备 1.事项描述 截至 2018 年 12 月 31 日，贵公司应收账款余额 4,058.79 万元，坏账准备金额 399.10 万元，相关 信息披露详见附注三（九）及附注五（二），由于应收账款的账面价值较高，占合并财务报表资产总额 的 44.34%，对财务报表影响较为重大，坏账准备的计提涉及贵公司管理层的专业判断，因此我们将应收 账款坏账准备确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对应收账款坏账准备执行的审计程序主要包括： （1）评估和测试管理层信用政策及应收款项管理相关内部控制的设计和运行有效性； （2）与管理层进行沟通，获取管理层做出会计估计的文件，在参考行业数据的基础上，评价应收 款项坏账准备计提的会计政策和会计估计的恰当性； （3）通过复核应收账款账龄明细表、分析客户信誉情况、执行函证程序、检查期后回款情况等方 法，评价应收账款坏账计提的合理性； （4）考虑账龄较长、逾期未回款的应收款项是否出现特殊风险导致减值迹象。 （二）收入确认 1.事项描述 公司营业收入主要为广告发布收入。广告发布收入确认的时点为广告上画经客户验收确认的时点， 在合同签订的发布期内分期确认收入。2018 年度，公司广告发布收入为 7,011.17 万元，相关信息披露 详见附注三（十七）及附注五（二十二）。由于收入为公司关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达 到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们把是否符合收入确认条件以及收入的发生 性和截止性确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们执行的审计应对程序主要包括： （1）了解项目管理流程并评价广告发布收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2） 检查主要客户合同条款，并评价公司收入确认是否符合企业会计准则的要求； （3）执行细节测试，抽查销售合同、客户验收单、上下刊资料、销售发票、回款等支持性文件； （4）重新测算本期收入金额，抽取广告发布期跨资产负债表日的广告发布明细，检查客户确认单 公告编号：2019-015 40 据等情况，以评价收入是否记录于恰当的会计期间。 （5）选取本期大额收入发生额实施函证程序，以证明其真实性，对未回函的询证函执行替代程序， 检查期后回款等。 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 公告编号：2019-015 41 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○一九年四月三十日 公告编号：2019-015 42 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 2,836,427.05 9,583,527.02 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（二） 36,596,881.34 46,344,778.24 其中：应收票据 应收账款 36,596,881.34 46,344,778.24 预付款项 五（三） 19,375,350.26 23,084,798.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 17,027,279.77 13,670,982.03 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（五） 78,350.24 60,735.36 流动资产合计 75,914,288.66 92,744,821.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（六） 3,546,245.79 4,066,539.97 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（七） 524,128.93 858,288.25 公告编号：2019-015 43 递延所得税资产 五（八） 1,394,053.11 898,947.24 其他非流动资产 五（九） 1,155,774.00 2,400,880.23 非流动资产合计 6,620,201.83 8,224,655.69 资产总计 82,534,490.49 100,969,477.12 流动负债： 短期借款 五（十） 7,000,000.00 3,400,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（十一） 10,750,558.23 4,924,543.83 其中：应付票据 2,000,000.00 应付账款 10,750,558.23 2,924,543.83 预收款项 五（十二） 7,583,356.52 3,075,354.76 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十三） 170,220.14 228,687.38 应交税费 五（十四） 3,899,278.19 7,537,105.74 其他应付款 五（十五） 22,509,304.18 27,758,613.79 其中：应付利息 15,551.25 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五（十六） 4,683,000.00 3,964,000.00 其他流动负债 流动负债合计 56,595,717.26 50,888,305.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五（十七） 1,018,534.70 2,120,004.44 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2019-015 44 非流动负债合计 1,018,534.70 2,120,004.44 负债合计 57,614,251.96 53,008,309.94 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十八） 30,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十九） 123,176.64 10,123,176.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十） 1,595,932.96 1,595,932.96 一般风险准备 未分配利润 五（二十一） -6,920,009.70 16,116,008.96 归属于母公司所有者权益合计 24,799,099.90 47,835,118.56 少数股东权益 121,138.63 126,048.62 所有者权益合计 24,920,238.53 47,961,167.18 负债和所有者权益总计 82,534,490.49 100,969,477.12 法定代表人：乔煜 主管会计工作负责人：杨波 会计机构负责人：夏诗汉 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,748,136.82 7,706,915.28 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十一（一） 29,554,566.28 41,076,462.20 其中：应收票据 应收账款 29,554,566.28 41,076,462.20 预付款项 17,933,441.91 22,070,326.65 其他应收款 十一（二） 17,417,150.40 14,444,581.23 其中：应收利息 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 74,396.02 流动资产合计 67,727,691.43 85,298,285.36 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 公告编号：2019-015 45 长期应收款 长期股权投资 十一（三） 3,157,034.00 3,147,034.00 投资性房地产 固定资产 3,536,201.31 4,051,853.31 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 524,128.93 733,288.22 递延所得税资产 1,036,509.44 805,405.39 其他非流动资产 1,155,774.00 非流动资产合计 9,409,647.68 8,737,580.92 资产总计 77,137,339.11 94,035,866.28 流动负债： 短期借款 7,000,000.00 3,400,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 9,811,883.77 3,238,625.23 其中：应付票据 2,000,000.00 应付账款 9,811,883.77 1,238,625.23 预收款项 6,016,156.45 2,486,484.96 应付职工薪酬 170,220.14 167,100.57 应交税费 2,270,529.93 6,221,367.59 其他应付款 22,277,185.69 26,263,243.32 其中：应付利息 15,551.25 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 4,683,000.00 3,964,000.00 其他流动负债 流动负债合计 52,228,975.98 45,740,821.67 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,018,534.70 2,120,004.44 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 公告编号：2019-015 46 其他非流动负债 非流动负债合计 1,018,534.70 2,120,004.44 负债合计 53,247,510.68 47,860,826.11 所有者权益： 股本 30,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 215,710.64 10,215,710.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,595,932.96 1,595,932.96 一般风险准备 未分配利润 -7,921,815.17 14,363,396.57 所有者权益合计 23,889,828.43 46,175,040.17 负债和所有者权益合计 77,137,339.11 94,035,866.28 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 70,111,749.08 87,550,457.08 其中：营业收入 五（二十二） 70,111,749.08 87,550,457.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 91,918,977.97 75,973,843.21 其中：营业成本 五（二十二） 74,885,451.02 60,710,450.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十三） 134,979.71 169,583.73 销售费用 五（二十四） 3,312,273.22 5,456,650.48 管理费用 五（二十五） 9,318,098.46 7,115,732.20 研发费用 财务费用 五（二十六） 2,287,752.06 815,188.75 其中：利息费用 2,312,305.12 806,124.03 利息收入 32,862.42 10,282.06 公告编号：2019-015 47 资产减值损失 五（二十七） 1,980,423.50 1,706,237.55 加：其他收益 五（二十八） 271,194.37 - 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,536,034.52 11,576,613.87 加：营业外收入 五（二十九） 2,454,514.47 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -21,536,034.52 14,031,128.34 减：所得税费用 五（三十） -495,105.87 3,941,326.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,040,928.65 10,089,801.50 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -21,040,928.65 10,089,801.50 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 -4,909.99 -24,158.70 2.归属于母公司所有者的净利润 -21,036,018.66 10,113,960.20 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 -21,040,928.65 10,089,801.50 归属于母公司所有者的综合收益总额 -21,036,018.66 10,113,960.20 归属于少数股东的综合收益总额 -4,909.99 -24,158.70 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.70 0.51 公告编号：2019-015 48 （二）稀释每股收益 -0.70 0.51 法定代表人：乔煜 主管会计工作负责人：杨波 会计机构负责人：夏诗汉 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一（四） 60,117,300.23 65,055,577.91 减：营业成本 十一（四） 68,066,802.41 41,632,915.19 税金及附加 130,828.17 159,380.00 销售费用 3,075,719.26 3,925,526.44 管理费用 6,420,670.54 5,420,379.76 研发费用 财务费用 2,285,955.28 813,478.73 其中：利息费用 2,312,305.12 806,124.03 利息收入 31,608.77 7,938.52 资产减值损失 924,416.15 1,661,641.27 加： 其他收益 270,775.79 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,516,315.79 11,442,256.52 加：营业外收入 - 2,454,514.47 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,516,315.79 13,896,770.99 减：所得税费用 -231,104.05 3,545,466.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,285,211.74 10,351,304.47 （一）持续经营净利润 -20,285,211.74 10,351,304.47 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六、综合收益总额 -20,285,211.74 10,351,304.47 公告编号：2019-015 49 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.68 0.52 （二）稀释每股收益 -0.68 0.52 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 85,237,675.54 74,809,946.04 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 17,035,995.59 16,526,787.11 经营活动现金流入小计 102,273,671.13 91,336,733.15 购买商品、接受劳务支付的现金 - 66,965,520.22 81,052,831.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,781,795.43 4,592,957.84 支付的各项税费 - 5,093,340.63 1,954,147.30 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十一) 26,307,277.72 26,583,680.86 经营活动现金流出小计 - 102,147,934.00 114,183,617.46 经营活动产生的现金流量净额 - 125,737.13 -22,846,884.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 公告编号：2019-015 50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,375,689.46 1,734,133.84 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,375,689.46 1,734,133.84 投资活动产生的现金流量净额 -1,375,689.46 -1,734,133.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,000,000.00 4,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五(三十一) 10,149,249.00 26,456,260.00 筹资活动现金流入小计 17,149,249.00 30,456,260.00 偿还债务支付的现金 3,400,000.00 600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,254,535.64 806,124.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五(三十一) 15,291,861.00 2,807,255.56 筹资活动现金流出小计 21,946,396.64 4,213,379.59 筹资活动产生的现金流量净额 -4,797,147.64 26,242,880.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,047,099.97 1,661,862.26 加：期初现金及现金等价物余额 8,883,527.02 7,221,664.76 六、期末现金及现金等价物余额 2,836,427.05 8,883,527.02 法定代表人：乔煜 主管会计工作负责人：杨波 会计机构负责人：夏诗汉 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 75,938,661.31 49,268,886.36 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 17,504,384.56 21,620,290.23 经营活动现金流入小计 93,443,045.87 70,889,176.59 购买商品、接受劳务支付的现金 58,594,493.78 58,917,905.14 支付给职工以及为职工支付的现金 3,205,305.48 3,068,000.32 支付的各项税费 5,033,546.92 1,754,952.37 支付其他与经营活动有关的现金 24,685,641.05 30,688,683.20 经营活动现金流出小计 91,518,987.23 94,429,541.03 经营活动产生的现金流量净额 1,924,058.64 -23,540,364.44 二、投资活动产生的现金流量： 公告编号：2019-015 51 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,375,689.46 1,726,206.84 投资支付的现金 10,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,385,689.46 1,726,206.84 投资活动产生的现金流量净额 -1,385,689.46 -1,726,206.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,000,000.00 4,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,149,249.00 26,456,260.00 筹资活动现金流入小计 17,149,249.00 30,456,260.00 偿还债务支付的现金 3,400,000.00 600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,254,535.64 806,124.03 支付其他与筹资活动有关的现金 15,291,861.00 2,807,255.56 筹资活动现金流出小计 21,946,396.64 4,213,379.59 筹资活动产生的现金流量净额 -4,797,147.64 26,242,880.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,258,778.46 976,309.13 加：期初现金及现金等价物余额 7,006,915.28 6,030,606.15 六、期末现金及现金等价物余额 2,748,136.82 7,006,915.28 公告编号：2019-015 52 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 10,123,176.64 1,595,932.96 16,116,008.96 126,048.62 47,961,167.18 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 10,123,176.64 1,595,932.96 16,116,008.96 126,048.62 47,961,167.18 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,000,000.00 -10,000,000.00 -23,036,018.66 -4,909.99 -23,040,928.65 （一）综合收益总额 -21,036,018.66 -4,909.99 -21,040,928.65 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -2,000,000.00 -2,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -2,000,000.00 -2,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 10,000,000.00 -10,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 10,000,000.00 -10,000,000.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 公告编号：2019-015 53 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 123,176.64 1,595,932.96 -6,920,009.70 121,138.63 24,920,238.53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 10,123,176.64 560,802.51 7,037,179.21 150,207.32 37,871,365.68 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 10,123,176.64 560,802.51 7,037,179.21 150,207.32 37,871,365.68 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,035,130.45 9,078,829.75 -24,158.70 10,089,801.50 （一）综合收益总额 10,113,960.20 -24,158.70 10,089,801.50 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 公告编号：2019-015 54 4．其他 （三）利润分配 1,035,130.45 -1,035,130.45 1．提取盈余公积 1,035,130.45 -1,035,130.45 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 10,123,176.64 1,595,932.96 16,116,008.96 126,048.62 47,961,167.18 法定代表人：乔煜 主管会计工作负责人：杨波 会计机构负责人：夏诗汉 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 10,215,710.64 1,595,932.96 14,363,396.57 46,175,040.17 加：会计政策变更 公告编号：2019-015 55 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 10,215,710.64 1,595,932.96 14,363,396.57 46,175,040.17 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 10,000,000.00 -10,000,000.00 -22,285,211.74 -22,285,211.74 （一）综合收益总额 -20,285,211.74 -20,285,211.74 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -2,000,000.00 -2,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -2,000,000.00 -2,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 10,000,000.00 -10,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 10,000,000.00 -10,000,000.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 215,710.64 1,595,932.96 -7,921,815.17 23,889,828.43 公告编号：2019-015 56 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.0 0 10,215,710.64 560,802.51 5,047,222.55 35,823,735.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.0 0 10,215,710.64 560,802.51 5,047,222.55 35,823,735.70 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 1,035,130.45 9,316,174.02 10,351,304.47 （一）综合收益总额 10,351,304.47 10,351,304.47 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,035,130.45 -1,035,130.45 1．提取盈余公积 1,035,130.45 -1,035,130.45 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 公告编号：2019-015 57 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.0 0 10,215,710.64 1,595,932.96 14,363,396.57 46,175,040.17 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 1 - 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 武汉四海一家传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 2000 年 12 月 01 日，由 邱皓、胡延芬、乔煜、陈梦龙于 2000 年 12 月共同投资组建，注册资本为 10 万元。至 2016 年 5 月 31 日公司历经七次股权变更及增资，其中本公司于 2015 年 12 月 18 日改制为武汉四 海一家传媒股份有限公司。2018 年 5 月 18 日，经股东大会决议，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转增 1000 股，每股面值 1 元。现注册资本为 3,000.00 万元。 注册地址：汉南区纱帽街汉南大道 353 号 企业统一社会信用代码：91420113725758695N 法定代表人：乔煜 本公司的经营范围为：多媒体科技开发、计算机网络软件与硬件开发；广告设计、制作、 发布、代理，广告咨询；市场调查、品牌公关策划；艺术表演服务，文化娱乐经纪服务；文 化用品的销售。 本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 30 日决议批准。根据本公司章程，本财务 报表将提交股东大会审议。 本年度合并财务报表范围包括全资子公司武汉四海景程广告有限公司、上海四海一家广 告有限公司、霍尔果斯四海一家广告有限公司以及控股子公司武汉尚海一家网络科技有限公 司。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况。 三、 重要会计政策和会计估计 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 2 - (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 3 - 2.统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长 期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项 目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性 金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 4 - 有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信 用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计 提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 5 - 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反 弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 不需要单项计提坏账准备的非关联方应收款项 组合 2 合并范围内关联方和股东的应收款项及待抵扣税金 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 6 - 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 15.00 15.00 3 至 4 年 20.00 20.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 5 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所 取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购 买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价 值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—债务 重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业 会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都应当按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 7 - 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投 资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技 术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 3-5 5 19.00-31.67 运输设备 5 5 19.00 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十二) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 8 - (十三) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 9 - 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十五) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 10 - (十七) 收入 1、收入确认原则 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交 易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生 的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务 收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入。 2、收入确认的具体方法 公司的收入主要为在租用的媒体上发布广告而取得的收入，收入确认的时点为广告上画 经客户验收确认的时点，按合同签订的发布期分期确认收入。 (十八) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 11 - 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予 以确认。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十) 租赁 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 12 - 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十一) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、主要会计政策变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格 式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要 求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容 和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报 表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应付票据和应付 账款合并列示 应付票据及应 付账款 10,750,558.23 元 4,924,543.83 元 应付票据：2,000,000.00 元 应付账款：2,924,543.83 元 2.应付利息、应付 股利计入其他应付 款项目列示 其他应付款 22,509,304.18 元 27,758,613.79 元 应付利息：0.00 元 应付股利：0.00 元 其他应付款：27,758,613.79 元 2、会计估计变更的说明 无 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税业务销售额 6% 城市维护建设税 实际缴纳增值税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 13 - 类 别 期末余额 期初余额 现金 73.99 39,120.38 银行存款 2,836,353.06 8,844,406.64 其他货币资金 700,000.00 合 计 2,836,427.05 9,583,527.02 注：其他货币资金为信用证保证金。 (二)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 40,587,923.25 49,314,138.87 减：坏账准备 3,991,041.91 2,969,360.63 合 计 36,596,881.34 46,344,778.24 1.应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 40,298,915.25 99.29 3,702,033.91 9.19 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 40,298,915.25 99.29 3,702,033.91 9.19 不计提坏账准备的组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 289,008.00 0.74 289,008.00 100.00 合 计 40,587,923.25 100.00 3,991,041.91 9.83 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 49,314,138.87 100.00 2,969,360.63 6.02 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 49,314,138.87 100.00 2,969,360.63 6.02 不计提坏账准备的组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 49,314,138.87 100.00 2,969,360.63 6.02 （1）期末单项计提坏账准备的应收账款 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 14 - 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 武汉联发瑞成置业有限公司 289,008.00 289,008.00 4-5 年 100.00 全额无法收回 合 计 289,008.00 289,008.00 100.00 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 24,361,831.62 3.00 730,854.95 35,776,247.88 3.00 1,073,287.44 1 至 2 年 6,311,367.22 10.00 631,136.72 7,867,042.70 10.00 786,704.27 2 至 3 年 4,338,621.85 15.00 650,793.28 3,846,755.72 15.00 577,013.36 3 年以上 5,287,094.56 31.95 1,689,248.96 1,824,092.57 29.18 532,355.56 合 计 40,298,915.25 9.19 3,702,033.91 49,314,138.87 6.02 2,969,360.63 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 武汉宝谊广告有限公司 5,656,550.00 13.94 446,100.31 上海圣益广告有限公司 3,985,166.44 9.82 586,978.95 武汉德仁天下传媒有限公司 3,800,000.00 9.36 114,000.00 武汉一境文化传播有限责任公司 3,005,000.00 7.40 90,500.00 上海立泰广告有限公司 2,918,899.99 7.19 446,890.00 合 计 19,365,616.43 47.71 1,684,469.26 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 10,933,540.54 56.43 21,948,327.26 95.08 1 至 2 年 7,305,338.20 37.70 1,117,870.02 4.84 2 至 3 年 1,117,870.02 5.77 18,601.50 0.08 3 年以上 18,601.50 0.10 合 计 19,375,350.26 100.00 23,084,798.78 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 武汉四海一家传媒股份 有限公司 武汉天河机场路投资发展有限 责任公司 6,994,758.04 1-2 年 预付租金 合 计 6,994,758.04 2.预付款项金额前五名单位情况 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 15 - 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 武汉天河机场路投资发展有限责任公司 7,000,000.00 36.13 湖北空港首广联合传媒有限公司 4,875,311.64 25.16 武汉飞腾达科技有限公司 1,959,112.45 10.11 武汉博邦智远广告有限公司 1,500,000.00 7.74 武汉鑫亚迪广告有限公司 961,553.40 4.96 合 计 16,295,977.49 84.11 (四)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 18,175,672.35 14,297,410.35 减：坏账准备 1,148,392.58 626,428.32 合 计 17,027,279.77 13,670,982.03 1.其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 18,175,672.35 100.00 1,148,392.58 6.32 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 18,175,672.35 100.00 1,148,392.58 6.32 不计提坏账准备的组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款项 合 计 18,175,672.35 100.00 1,148,392.58 6.32 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 14,297,410.35 100.00 626,428.32 4.38 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 14,297,410.35 100.00 626,428.32 4.38 不计提坏账准备的组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款项 合 计 14,297,410.35 100.00 626,428.32 4.38 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 16 - ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 9,665,875.63 3.00 289,976.27 13,533,038.80 3.00 405,991.16 1 至 2 年 8,361,064.00 10.00 836,106.40 412,371.55 10.00 41,237.16 2 至 3 年 148,732.72 15.00 22,309.91 3 年以上 352,000.00 50.91 179,200.00 合 计 18,175,672.35 6.32 1,148,392.58 14,297,410.35 4.38 626,428.32 （2）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 其他单位往来款 12,257,497.06 8,543,519.50 员工借款及备用金 83,250.78 315,052.05 保证金及押金 5,834,924.51 5,438,838.80 合 计 18,175,672.35 14,297,410.35 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 余额 武汉火狐广告有限公司 往来款 12,214,541.86 2 年以内 67.20 612,252.74 湖北空港首广联合传媒有限公司 保证金 2,828,000.00 1-2 年 15.56 282,800.00 仲利国际租赁有限公司 保证金 1,170,000.00 2 年以内 6.44 91,800.00 平安国际融资租赁有限公司 保证金 700,000.00 2 年以内 3.85 52,500.00 武汉天河机场路投资发展有限责 任公司 保证金 700,000.00 1-2 年 3.85 70,000.00 合 计 17,612,541.86 96.90 1,109,352.74 (五)其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预缴税款 78,350.24 待抵扣税金 60,735.36 合 计 78,350.24 60,735.36 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 17 - (六)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 3,983,023.75 4,066,539.97 固定资产清理 减：减值准备 436,777.96 合 计 3,546,245.79 4,066,539.97 1.固定资产 （1）固定资产情况 项 目 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,826,465.20 1,763,344.75 370,539.91 8,960,349.86 2.本期增加金额 925,751.55 440,000.00 9,937.91 1,375,689.46 （1）购置 925,751.55 440,000.00 9,937.91 1,375,689.46 3.本期减少金额 4.期末余额 7,752,216.75 2,203,344.75 380,477.82 10,336,039.32 二、累计折旧 1.期初余额 3,690,356.69 994,977.58 208,475.62 4,893,809.89 2.本期增加金额 1,079,345.05 311,650.04 68,210.59 1,459,205.68 （1）计提 1,079,345.05 311,650.04 68,210.59 1,459,205.68 3.本期减少金额 4.期末余额 4,769,701.74 1,306,627.62 276,686.21 6,353,015.57 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 436,777.96 436,777.96 （1）计提 436,777.96 436,777.96 3.本期减少金额 4.期末余额 436,777.96 436,777.96 四、账面价值 1.期末账面价值 2,545,737.05 896,717.13 103,791.61 3,546,245.79 2.期初账面价值 3,136,108.51 768,367.17 162,064.29 4,066,539.97 (七)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 大润发灯具增加 16,000.00 16,000.00 泵站办公室装修费用 602,022.83 172,006.45 430,016.38 北京办装修款 125,000.03 125,000.03 武汉市排水泵站房租 63,333.34 248,400.00 228,933.34 82,800.00 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 18 - 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 机场 T3 标识牌制作安装费 30,705.63 19,393.08 11,312.55 广埠屯昊宇科技三面翻 21,226.42 21,226.42 合 计 858,288.25 248,400.00 582,559.32 524,128.93 (八)递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产/负 债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 1,394,053.11 5,576,212.45 898,947.24 3,595,788.95 小 计 1,394,053.11 5,576,212.45 898,947.24 3,595,788.95 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 20,849,261.04 1,557,125.11 合 计 20,849,261.04 1,557,125.11 注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确认递延所得税资产。 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年 度 期末余额 期初余额 备 注 2021 年 519,161.04 248,963.42 2022 年 209,722.66 1,308,161.69 2023 年 20,120,377.34 合 计 20,849,261.04 1,557,125.11 (九)其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付装修款 2,400,880.23 预付购房款 1,155,774.00 合 计 1,155,774.00 2,400,880.23 (十)短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 2,000,000.00 3,400,000.00 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 19 - 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 5,000,000.00 合 计 7,000,000.00 3,400,000.00 注：保证借款由实际控制人乔煜、姚瑶为本公司提供担保。 (十一) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 2,000,000.00 应付账款 10,750,558.23 2,924,543.83 合 计 10,750,558.23 4,924,543.83 1.应付票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2.应付账款 （1）应付账款分类 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 10,372,558.05 2,735,109.58 1 年以上 378,000.18 189,434.25 合 计 10,750,558.23 2,924,543.83 (十二) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 7,105,956.51 3,065,825.43 1 年以上 477,400.01 9,529.33 合 计 7,583,356.52 3,075,354.76 (十三) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 227,740.98 3,563,694.03 3,622,104.46 169,330.55 离职后福利-设定提存计划 946.40 214,945.77 215,002.58 889.59 合 计 228,687.38 3,778,639.80 3,837,107.04 170,220.14 2.短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 223,070.98 2,872,147.53 2,932,647.96 162,570.55 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 20 - 职工福利费 438,997.59 438,997.59 社会保险费 101,692.22 101,692.22 其中： 医疗保险费 89,378.34 89,378.34 工伤保险费 4,192.98 4,192.98 生育保险费 8,120.90 8,120.90 住房公积金 6,345.00 6,345.00 工会经费和职工教育经费 4,670.00 144,511.69 142,421.69 6,760.00 合 计 227,740.98 3,563,694.03 3,622,104.46 169,330.55 3.设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 207,714.48 207,714.48 - 失业保险费 946.40 7,231.29 7,288.10 889.59 合 计 946.40 214,945.77 215,002.58 889.59 (十四) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 2,550,528.73 2,160,300.53 企业所得税 1,040,248.39 5,055,103.13 城市维护建设税 177,374.13 177,603.18 个人所得税 5,352.72 9,334.67 教育费附加 78,267.60 118,104.96 其他税费 47,506.62 16,659.27 合 计 3,899,278.19 7,537,105.74 (十五) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 15,551.25 应付股利 其他应付款项 22,493,752.93 27,758,613.79 合 计 22,509,304.18 27,758,613.79 1.应付利息 类 别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 15,551.25 2.其他应付款项 （1）其他应付款项分类 类 别 期末余额 期初余额 股东往来款 2,612,120.67 24,455.00 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 21 - 类 别 期末余额 期初余额 员工个人往来款 236,354.48 1,344,992.12 单位往来款 521,500.00 20,000.00 非金融机构借款 16,425,777.78 23,671,166.67 保证金 2,698,000.00 2,698,000.00 合 计 22,493,752.93 27,758,613.79 （2）账龄超过 1 年的大额其他应付款 单位名称 期末余额 未偿还原因 迪岸双赢集团有限公司 14,100,000.00 借款未偿还 北京迪岸天空广告有限公司 2,698,000.00 保证金 合 计 16,798,000.00 —— (十六) 一年以内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 4,683,000.00 3,964,000.00 合 计 4,683,000.00 3,964,000.00 (十七) 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 仲利国际租赁有限公司 590,879.85 1,389,134.43 平安国际融资租赁有限公司 427,654.85 730,870.01 合 计 1,018,534.70 2,120,004.44 注：（1）本公司于 2018 年 1 月以部分设备与仲利国际租赁有限公司进行售后回租融资租赁业务，借 款金额为 1,800,000.00 元，租赁期限为 3 年，本公司股东乔煜、姚瑶提供保证担保。 （2）2018 年 9 月平安国际融资租赁有限公司委托上海华瑞银行股份有限公司向本公司提供借款， 借款金额为 1,900,000.00 元，借款期限为 2 年，实际控制人乔煜、姚瑶、孙淑兰提供保证担保。 (十八) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00 (十九) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 10,123,176.64 10,000,000.00 123,176.64 合 计 10,123,176.64 10,000,000.00 123,176.64 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 22 - 注：本期减少为 2018 年 5 月 18 日，经股东会决议，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股。 (二十) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,595,932.96 1,595,932.96 合 计 1,595,932.96 1,595,932.96 (二十一) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 16,116,008.96 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 16,116,008.96 加：本期归属于母公司股东的净利润 -21,036,018.66 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -6,920,009.70 (二十二) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 70,111,749.08 74,885,451.02 87,550,457.08 60,710,450.50 广告发布收入 70,111,749.08 74,885,451.02 87,536,129.75 60,654,031.68 其他 14,327.33 56,418.82 合 计 70,111,749.08 74,885,451.02 87,550,457.08 60,710,450.50 (二十三) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 58,410.85 89,872.66 教育费附加 37,544.43 57,814.86 其他 39,024.43 21,896.21 合 计 134,979.71 169,583.73 (二十四) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,468,951.60 2,225,892.05 广告费 1,144,720.08 1,195,000.00 办公费 194,714.97 634,859.96 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 23 - 项 目 本期发生额 上期发生额 差旅费 38,606.58 293,825.41 业务招待费 240,296.01 583,978.61 交通费 97,894.94 33,701.31 其他销售费用 127,089.04 489,393.14 合 计 3,312,273.22 5,456,650.48 (二十五) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,309,688.20 2,454,915.80 固定资产折旧 754,034.80 378,338.27 办公费 245,746.33 311,019.96 差旅费 160,485.51 251,026.60 业务招待费 131,565.69 207,141.33 交通费 87,937.83 124,551.45 租赁费 356,701.34 486,963.66 会议费 317,652.78 咨询费 2,226,633.82 1,907,600.58 装修费 2,131,452.37 长期待摊费用摊销 445,035.58 372,277.21 其他管理费用 468,816.99 304,244.56 合 计 9,318,098.46 7,115,732.20 (二十六) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,312,305.12 806,124.03 减：利息收入 32,862.42 10,282.06 手续费支出 8,309.36 19,346.78 合 计 2,287,752.06 815,188.75 (二十七) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,543,645.54 1,706,237.55 固定资产减值损失 436,777.96 合 计 1,980,423.50 1,706,237.55 (二十八) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 个税返还 1,672.25 与收益相关 税收返还扶持金 69,522.12 与收益相关 营收增长奖励金 200,000.00 与收益相关 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 24 - 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 合 计 271,194.37 (二十九) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 2,060,801.00 其他 393,713.47 合 计 2,454,514.47 (三十) 所得税费用 1.所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 4,367,886.23 递延所得税费用 -495,105.87 -426,559.39 合 计 -495,105.87 3,941,326.84 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 -21,536,034.52 按法定/适用税率计算的所得税费用 -5,384,008.63 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 69,236.47 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,819,666.29 所得税费用 -495,105.87 (三十一) 现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 17,035,995.59 16,526,787.11 其中： 利息收入 32,862.42 10,282.06 其他往来 16,382,850.00 11,755,795.34 政府补助、个税返还 271,194.37 2,062,709.71 保证金 349,088.80 2,698,000.00 支付其他与经营活动有关的现金 26,307,277.72 26,583,680.86 其中： 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 25 - 项 目 本期发生额 上期发生额 其他往来 18,338,000.00 15,208,701.02 其他费用 7,184,277.72 6,011,979.84 保证金 785,000.00 5,363,000.00 2.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 10,149,249.00 26,456,260.00 其中： 其他个人借款 3,700,000.00 100,000.00 股东借款 3,100,000.00 2,700,000.00 融资租赁 3,349,249.00 6,856,260.00 迪岸双赢集团有限公司 14,800,000.00 票据融资贴现 2,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 15,291,861.00 2,807,255.56 其中： 其他个人借款 3,700,000.00 100,000.00 股东借款 3,066,000.00 1,000,000.00 迪岸双赢集团有限公司 4,400,000.00 融资租赁 4,125,861.00 1,707,255.56 (三十二) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -21,040,928.65 10,089,801.50 加：资产减值准备 1,980,423.50 1,706,237.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,459,205.68 1,282,040.22 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 582,559.32 1,072,501.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,312,305.12 806,124.03 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -495,105.87 -426,559.39 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 26 - 项 目 本期发生额 上期发生额 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,557,402.14 -64,400,206.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,769,875.89 27,023,176.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 125,737.13 -22,846,884.31 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,836,427.05 8,883,527.02 减：现金的期初余额 8,883,527.02 7,221,664.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,047,099.97 1,661,862.26 2.现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 2,836,427.05 8,883,527.02 其中：库存现金 73.99 39,120.38 可随时用于支付的银行存款 2,836,353.06 8,844,406.64 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 2,836,427.05 8,883,527.02 (三十三) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 1,865,924.40 售后回租借款 合 计 1,865,924.40 -- 六、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营 地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 武汉四海景程广告有 限公司 武汉市汉南区 武汉市 广告发布 100% 购买 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 27 - 子公司名称 注册地 主要经营 地 业务性质 持股比例 取得方式 上海四海一家广告有 限公司 上海市普陀区 上海市 广告发布 100% 投资设立 武汉尚海一家网络科 技有限公司 武汉市江汉区 武汉市 广告发布以及图 文设计 80% 投资设立 霍尔果斯四海一家广 告有限公司 霍尔果斯市 霍尔果斯 市 广告发布 100% 投资设立 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 实际控制人 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 乔煜、姚瑶、孙淑兰 61.95 61.95 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 海川思远（北京）管理咨询有限公司 子公司的总经理控制的企业 上海誉驰广告有限公司 子公司的总经理控制的企业 上海朗志广告有限公司 子公司的总经理控制的企业 王际和 公司监事 许玲 公司监事 涂江华 公司董事、高管、股东 代国晴 公司股东 黄旭明 公司董事、高管 杨波 公司高管、股东 叶元 公司董事、股东 梁好 公司董事 (四)关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生 额 销售商品、提供劳务： 海川思远（北京）管 理咨询有限公司 销售商品 广告发布 市场价格 471,698.11 上海誉驰广告有限公 司 采购商品 场租 市场价格 2,359,377.35 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 28 - 2.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 乔煜、姚瑶、孙 淑兰等 6 人 武汉四海一家传媒股份有限公司 4,521,000.00 2017/2/24 2020/2/23 否 乔煜、姚瑶、孙 淑兰 武汉四海一家传媒股份有限公司 3,450,000.00 2017/8/16 2019/8/15 否 乔煜、姚瑶、孙 淑兰 武汉四海一家传媒股份有限公司 1,900,000.00 2018-09-20 2020/9/21 否 乔煜、姚瑶 武汉四海一家传媒股份有限公司 1,800,000.00 2018/1/31 2021/2/5 否 乔煜、姚瑶 武汉四海一家传媒股份有限公司 1,000,000.00 2018/9/3 2019/9/2 否 乔煜 武汉四海一家传媒股份有限公司 1,000,000.00 2018/9/3 2019/9/2 否 3.关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 杨波 拆入 600,000.00 2018/5/4 2019/5/3 代国晴 拆入 2,500,000.00 2017/12/06 2019/06/05 4.关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 564,720.57 551,388.20 (五)关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 乔煜 19,370.64 581.12 其他应收款 黄旭明 6,000.00 600.00 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 代国晴 2,000,666.67 2,566,666.67 其他应付款 涂江华 15,919.00 其他应付款 杨波 611,454.00 500,000.00 其他应付款 许玲 8,536.00 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 29 - 无 （二）或有事项 本公司起诉武汉天河机场路投资发展有限责任公司租赁合同纠纷一案。武汉天河机场路 投资发展有限责任公司提起反诉，2018 年 7 月 27 日武汉市黄陂区人民法院作出（2018）鄂 0116 民初 3987 号民事判决书，要求本公司继续履行合同、支付第三期租金以及支付违约金（自 2018 年 4 月 25 日起至付清之日止，以 700 万为基数，按照 24%计算）、被告退还原告 70 万元 保证金。本公司已经提起上诉，截止本报告日，案件正在审理中，尚未判决。 九、 资产负债表日后事项 无 十、 其他重要事项 无 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 32,473,264.10 43,798,477.00 减：坏账准备 2,918,697.82 2,722,014.80 合 计 29,554,566.28 41,076,462.2 其中：应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 32,473,264.10 100.00 2,918,697.82 8.99 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 25,075,794.55 77.22 2,918,697.82 11.64 不计提坏账准备的组合 7,397,469.55 22.78 - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 32,473,264.10 100.00 2,918,697.82 8.99 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 30 - 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 43,798,477.00 100.00 2,722,014.80 6.21 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 43,316,856.50 98.90 2,722,014.80 6.28 不计提坏账准备的组合 481,620.50 1.10 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 43,798,477.00 100.00 2,722,014.80 6.21 1.按组合计提坏账准备的应收账款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 13,245,293.18 3.00 397,358.80 30,178,773.51 3.00 905,363.21 1 至 2 年 2,310,839.23 10.00 231,083.92 7,867,042.70 10.00 786,704.27 2 至 3 年 4,338,621.85 15.00 650,793.28 3,835,955.72 15.00 575,393.36 3 年以上 5,181,040.29 31.64 1,639,461.82 1,435,084.57 31.67 454,553.96 合 计 25,075,794.55 12.23 2,918,697.82 43,316,856.50 6.28 2,722,014.80 （2）采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款（不计提坏账准备） 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 （%） 坏账准备 账面余额 计提比例 （%） 坏账 准备 合 并 关 联 方 应收款项 7,397,469.55 481,620.50 合 计 7,397,469.55 481,620.50 2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 武汉四海景程广告有限公司 7,158,035.59 22.04 武汉长江隆云文化传播有限公司 2,533,703.18 7.80 224,631.60 武汉宝谊广告有限公司 2,456,550.00 7.56 350,100.31 上海圣益广告有限公司 2,200,000.00 6.77 440,000.00 广州恒美广告有限公司 1,649,998.79 5.08 49,499.96 合 计 15,998,287.56 49.27 1,064,231.87 (二)其他应收款 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 31 - 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 18,207,712.34 14,944,188.00 减：坏账准备 790,561.94 499,606.77 合计 17,417,150.40 14,444,581.23 其中：其他应收款项分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 18,207,712.34 100.00 790,561.94 4.34 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 14,616,213.25 80.27 790,561.94 5.41 不计提坏账准备的组合 3,591,499.09 19.73 - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款项 合 计 18,207,712.34 100.00 790,561.94 4.34 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 14,944,188.00 100.00 499,606.77 3.34 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 10,587,030.05 70.84 499,606.77 4.72 不计提坏账准备的组合 4,357,157.95 29.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款项 合 计 14,944,188.00 100.00 499,606.77 3.34 1.按组合计提坏账准备的其他应收款项 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 9,661,667.06 3.00 289,850.01 10,021,374.80 3.00 300,641.24 1 至 2 年 4,849,400.00 10.00 484,940.00 229,655.25 10.00 22,965.53 2 至 3 年 105,146.19 15.00 15,771.93 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 32 - 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 3 年以上 336,000.00 52.38 176,000.00 合 计 14,616,213.25 5.41 790,561.94 10,587,030.05 4.72 499,606.77 （2）采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款项（不计提坏账准备） 组合名称 期末数 期初数 账面余额 比例 (%) 坏账准备 账面余额 比例 (%) 坏账准备 合并关联方其他 应收款项 3,591,499.09 4,357,157.95 合 计 3,591,499.09 4,357,157.95 2.其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 关联单位和个人往来款 3,591,499.09 4,376,528.59 其他单位往来款 8,742,877.86 5,031,855.50 员工借款及备用金 57,335.39 192,553.91 保证金及押金 5,816,000.00 5,343,250.00 合计 18,207,712.34 14,944,188.00 3.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 余额 武汉火狐广告有限公司 往来款 8,702,877.86 1 年以内 47.80 261,086.34 湖北空港首广联合传媒有限 公司 保证金 2,828,000.00 1-2 年 15.53 282,800.00 上海四海一家广告有限公司 关联方往来款 2,731,664.00 1-2 年 15.00 仲利国际租赁有限公司 保证金 1,170,000.00 2 年以内 6.43 91,800.00 武汉四海景程广告有限公司 关联方往来款 859,835.09 1-2 年 4.72 合 计 16,292,376.95 89.48 635,686.34 (三)长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,157,034.00 3,157,034.00 3,147,034.00 3,147,034.00 合 计 3,157,034.00 3,157,034.00 3,147,034.00 3,147,034.00 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 武汉四海景程广告有限公司 2,092,534.00 2,092,534.00 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 - 33 - 上海四海一家广告有限公司 254,500.00 254,500.00 武汉尚海一家网络科技有限 公司 800,000.00 800,000.00 霍尔果斯四海一家广告有限 公司 10,000.00 10,000.00 合 计 3,147,034.00 10,000.00 3,157,034.00 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 60,117,300.23 68,066,802.41 65,055,577.91 41,632,915.19 广告发布收入 53,513,526.64 61,463,028.82 64,962,896.83 41,540,234.11 租用媒体收入 6,603,773.59 6,603,773.59 92,681.08 92,681.08 合 计 60,117,300.23 68,066,802.41 65,055,577.91 41,632,915.19 十二、 补充资料 (一) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -57.66 23.64 -0.70 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -57.66 19.34 -0.70 0.28 注：本期公司以资本公积转增股本，上期每股收益重新计算。 武汉四海一家传媒股份有限公司 二○一九年四月三十日 34 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董秘办公室