870325_2017_扬子安防_2017年度报告_2018-04-09.txt

1 2017 年度报告 扬子安防 NEEQ : 870325 安徽扬子安防股份有限公司 Anhui Yangzi Security Protection Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 （如有） 2017 年 6 月 1 日，签订了《科大讯飞与扬 子安防合作协议书》。 2017 年 5 月 25 日，扬子安防荣获来安县长 质量奖。 2017 年 3 月 1 日，扬子安防全资子公司滁 州扬子安防工程服务有限公司成立。 2017 年上半年，扬子智慧门管家产品投入 市场。 2017 年 6 月，扬子安防荣获安全生产先进 企业 2017 年 2 月，扬子安防荣获滁州市第十一 届诚信企业称号。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 31 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、我公司、扬子安防 指 安徽扬子安防股份有限公司 扬子门业 指 中国扬子集团滁州扬子门业有限公司 股东大会 指 安徽扬子安防股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽扬子安防股份有限公司董事会 监事会 指 安徽扬子安防股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人孙跃武、主管会计工作负责人郑雪梅及会计机构负责人（会计主管人员）郑雪梅保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场变化风险 公司面向的客户主要分布在房地产和金融行业,包括大型房 地产商和银行。由于受国家整体经济环境的影响,传统安防产 品和金融安防产品的下游行业经营情况的波动会对公司业绩 产生一定影响。虽然国家城镇化空间依然巨大,人口红利带来 的积极影响短期内不会完全消失,市场刚性需求和改善性需 求依然存在, 但是随着国内经济增速的放缓,房地产商去库 存压力巨大,导致短期内的房地产投资速度下滑,新建工程减 少,可能会对安防行业产生一定的影响。银行业金融机构安防 项目采购主要通过招投标的形式进行,从目前的银行招投标 模式来看,招标通常在省市级的分行进行,如果银行逐步将招 标采购权向总行转移,一定程度上将加剧行业的集中化程度。 若公司未能适应行业变化趋势,无法研制出符合银行客户需 求的高端产品并提供高质量的服务,可能会导致市场占有率 下降。 人才流失的风险 随着安防行业的发展,技术更新换代的速度加快,更加趋向智 能化、信息化和网络化,安防行业对从业技术人员的素质要求 也会越来越高。由于公司业务涵盖传统实体安防与金融安防 两大领域,要求公司技术人员不仅需要全面掌握安全防护的 知识, 还需要具备通信、电子、材料知识以及通晓银行业务 6 流程、风险环节、管理标准的能力。如果公司无法持续保持 一定的人才储备水平,人才流失可能导致公司核心技术泄密、 产品结构无法及时升级,进而削弱公司的竞争优势。 偿债能力不足的风险 公司 2017 年期末资产负债率为 68.64%，流动比率为 1.14， 偿债能力较弱。公司负债主要为短期的经营性负债，财务风 险较高。虽然公司报告期内未发生逾期未归还债务的情况、 银行借款信用记录未见不良记录。但公司短期经营性负债余 额较大，导致资产负债率水平较高，随着公司业务销售规模 的进一步扩大，公司发展可能会面临较大的资金压力，对公 司生产经营造成不利影响。 实际控制人控制不当的风险 公司股东孙跃武、余同静为夫妻关系,合计直接持有公司 93.1068%的股份,为公司的共同实际控制人,二人分别担任公 司董事长及副董事长。若共同实际控制人利用控股地位,通过 行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不 当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 税收优惠政策变化的风险 公司于 2013 年 7 月 16 日被认定为高新技术企业,有效期为三 年,报告期内公司减按 15%的税率申报企业所得税,公司于 2016 年 10 月 18 日通过高新技术企业重新认定公示。如果公 司未来无法保持一定的研发投入导致不再符合享受税收优惠 政策所需的条件,公司的税负将会增加,从而对公司的盈利能 力产生一定的不利影响。 季节性因素对企业经营影响的风险 受春节放假、季节以及房地产业波动等因素的影响,公司产品 销售在上半年存在一定的季节性因素。虽然公司通过拓展销 售渠道、开发新产品等方式消除影响,但如果公司无法继续保 持产品竞争力可能会受季节性因素的影响对公司短期资金周 转造成压力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安徽扬子安防股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Yangzi Security Protection Co.,Ltd. 证券简称 扬子安防 证券代码 870325 法定代表人 孙跃武 办公地址 安徽省滁州市来安县工业新区 C 区 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宫澎涛 职务 董事、董事会秘书 电话 13205509000 传真 0550-5685990 电子邮箱 343735685@ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省滁州市来安县工业新区 C 区 239200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-11-15 挂牌时间 2016-12-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业 主要产品与服务项目 一类为实体防护类,各类防火防盗入户门系列；另一类为金融安防 类产品,各类银行门、防护舱、银亭的设计、制造、销售服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 24,720,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 孙跃武 实际控制人 孙跃武、余同静 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 91341100744857306U 否 注册地址 安徽省滁州市来安县工业新区 C 区 否 注册资本 24,720,000 是 五、 中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 合肥市政务新区南二环财智中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 朱伟光，刘菊仙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 72,786,926.05 72,593,776.19 0.27% 毛利率% 24.11% 25.31% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,932,649.44 2,028,702.08 93.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,932,590.93 1,739,716.32 11.09% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 13.70% 7.90% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 6.72% 6.77% - 基本每股收益 0.16 0.08 100% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 97,687,759.16 86,672,680.62 12.71% 负债总计 67,053,900.40 59,971,471.30 11.81% 归属于挂牌公司股东的净资产 30,633,858.76 26,701,209.32 14.73% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.30 -4.60% 资产负债率%（母公司） 68.56% 69.19% - 资产负债率%（合并） 68.64% 69.19% - 流动比率 114.00% 101.00% - 利息保障倍数 9.63 6.17 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -727,981.17 -5,332,250.59 -86.35% 应收账款周转率 4.16 4.88 - 存货周转率 2.02 2.11 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.71% -13.12% - 营业收入增长率% 0.27% -26.51% - 净利润增长率% 93.85% -44.24% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 24,720,000 20,600,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 2,180.80 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,308,197.20 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,632.01 非经常性损益合计 2,353,010.01 所得税影响数 352,951.50 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,000,058.51 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 0.00 -18,897.93 0.00 -938,826.75 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司商业模式为：产品订单-生产-销售-售后服务。具体而言：公司基于对安全防范行业的理解和对客 户需求的把握，依托公司的研发体系、工艺技术和众多自主知识产权，为房地产商和银行机构等客户研 发特定场所安全防护需要的产品，如防火防盗门、多功能门、ATM 防护舱、防尾随联动门、自助银亭等， 通过经销与直销的方式将产品销售给客户，并提供售后技术服务，从而获得利润。 报告期内，公司的 商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 经营业务为应用于传统实体防护类和金融安防类产品的研发、生产和销售。公司产品主要分为两大 类：防火防盗门和金融安防装备。其中金融安防装备包括：防护舱、银行门和银亭。报告期内公司规范 管理，强化服务意识，不断提高服务质量，迎合市场变革，积极开拓思路，积极加强与银行，大型房地 产商的合作。 公司总资产 97,687,759.16 元，负债总额为 67,053,900.40 元，所有者权益为 30,633,858.76 元。 报告期内公司实现营业收入 72,786,926.05 元，较上期 72,593,776.19 元增加 193,149.86 元，增加了 0.27%。归属于挂牌公司股东的净利润 3,932,649.44 元，较上期 2,028,702.08 元增加 1,903,947.36 元， 增加了 93.85%。 报告期内公司主营业务未发生变化。 (二) 行业情况 国内安防处于快速发展阶段，预计将持续增长。 “十三五”期间，伴随着国民经济的持续快速发展， 在政府部门大力推动下，我国安防行业持续保持了快速增长的势头。数据显示，2016 年安防行业总产 值达到 5,400 亿元，全行业实现增加值约 540 亿元，2017 年行业市场规模预计达到 6,000 亿元。 安 防行业服务政府企业为主，企事业及社区应用发展空间巨大。根据《2017 年我国安防行业统计报告》， 在 1,153 家样本企业中，服务政府的企业有 800 家，服务公安的企业 622 家，服务军工的企业 300 家，服务文博的企业 271 家，服务教育领域的企业 704 家，服务医疗机构的企业 466 家，服务金融 12 机构的企业 585 家，服务能源领域的企业 387 家，服务交通领域的企业 544 家，服务社区的企业 651 家。经测算，政府应用(含公安应用)占 59.3%，仍然占据主导地位；企事业应用占 28.45%，社区应用 占 12.2%。 市场走向多元成熟，拓展方式与时俱进。我国安防市场经过三个大的发展阶段，目前，市 场逐步成熟且呈现出多元化的格局，其标志，一是传统产品市场已发展成熟；二是国产安防产品技术逐 步提高，信息化\智能化产品比重日益增大；三是上下游相互渗透，行业整体解决方案成大势所趋。 传 统的防盗防火门行业在经过多年的发展后已逐步成熟，市场竞争充分，由最初的数量、品种、性能竞争， 发展到后来的价格竞争，直到现在的品牌、质量和服务的竞争，充分竞争的同时也促进了技术的创新和 产品结构的调整，部分防火防盗门产品的技术水平已接近国外的同类产品。未来随着我国消防安全的不 断升级，以及新材料技术的不断革新，研发能力强、产品附加值高的企业会逐步占有更高的市场份额。 保险箱柜、防盗防火门锁等实体防护产品已得到广泛应用，但电子安防产品仍处于起步阶段。目前，在 企业层面，国内大部分安防企业重点生产的产品和建设的渠道都是面向行业用户，对于广大消费者群体 的市场尚未完全打开，且对民用安防的产品还处于布局和探索阶段。未来，传统的防火防盗门企业可以 通过提高自身技术研发水平、增加产品附加值、应用远程报警及视频监控等信息技术来深耕民用安防市 场，从而扩大市场占有率。 作为现金大量集中的银行场所，银行资产安全一直受到国家公安管理部门 和中国银行业监督管理委员会的高度重视。早在上世纪九十年代初中期，金融安防行业就出台了强制性 行业标准 GA38-1992《银行营业场所风险等级和防护级别的规定》和推荐性国家标准 GB/T16676-1996 《银行营业场所安全防范工程设计规范》，比较早地对银行风险防范进行了及时有效的标准管理和强制 监督。以上两个重要标准在 2004 年分别由 GA38-2004 和 GB50348-2004 所取代。针对金融行业的银 行场所安全状况，公安部相继出台了 GA858-2010《银行业务库安全防范的要求》、GA745-2008《银行 自助设备、自助银行安全防范的规定》等一系列行业标准，对金融行业的重要风险对象规定了强制性风 险防范措施和系统防范要求。这些标准的适时出台，大力推动了安防系统在金融行业的深层次应用，有 效地维护了银行运行安全。 2015 年《银行营业场所安全防范要求》的发布实施，正式标志着我国的金 融安防有了新的国家标准，诸如要求银行营业场所与外界想通的出入口应安装防盗安全门，门体强度及 防盗锁应满足一定标准；现金业务区出入口应安装防尾随联动互锁安全门等。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 20,802,162.28 21.29% 18,554,512.81 21.41% 12.11% 应收账款 18,642,764.12 19.08% 14,900,202.46 17.19% 25.12% 存货 29,467,756.42 30.17% 25,247,889.45 29.13% 16.71% 长期股权投资 固定资产 18,892,963.31 19.34% 20,431,379.74 23.57% -7.53% 在建工程 短期借款 11,000,000.00 11.26% 8,500,000.00 9.81% 29.41% 长期借款 资产总计 97,687,759.16 - 86,672,680.62 - 12.71% 13 资产负债项目重大变动原因： 公司资产与负债结构无大幅度变化。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 72,786,926.05 - 72,593,776.19 - 0.27% 营业成本 55,236,166.00 75.89% 54,218,429.08 74.69% 1.88% 毛利率% 24.11% - 25.31% - - 管理费用 7,940,229.27 10.91% 9,372,561.80 12.91% -15.28% 销售费用 5,156,012.58 7.08% 5,413,233.48 7.46% -4.75% 财务费用 589,003.27 0.81% 411,738.95 0.57% 43.05% 营业利润 2,036,498.90 2.80% 1,834,673.26 2.53% 11.00% 营业外收入 2,356,536.17 3.24% 373,306.19 0.51% 531.26% 营业外支出 5,706.96 0.01% 9,426.57 0.04% -39.46% 净利润 3,932,649.44 5.40% 2,028,702.08 2.79% 93.85% 项目重大变动原因： 报告期内，公司财务费用较上期增加 43.05%，主要是因为公司短期借款及长期应付款增加。 报告期内，公司营业外收入较上期增加 531.26%，主要是因为当年取得政府补助收入增加。 报告期内，公司净利润较上期增加 93.85%，主要是因为当年取得政府补助收入增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 72,390,997.05 72,141,298.55 0.35% 其他业务收入 395,929.00 452,477.64 -12.50% 主营业务成本 55,221,338.30 54,218,429.08 1.85% 其他业务成本 14,827.70 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 防火防盗门 52,198,721.85 71.71% 56,810,594.26 78.26% 防护舱 5,681,745.30 7.81% 7,157,506.84 9.86% 银行门 11,028,606.82 15.15% 6,004,671.82 8.27% 银亭 3,481,923.08 4.78% 2,168,525.63 2.99% 其他业务收入 395,929.00 0.55% 452,477.64 0.62% 14 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成无大幅度变化，主营业务明确。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 绿地控股集团有限公司 4,992,834.00 6.86% 否 2 中国工商银行股份有限公司贵州省分 行营业部 2,874,782.00 3.95% 否 3 淮北市华松房地产有限公司 2,525,416.00 3.47% 否 4 乌鲁木齐恒信博源建筑安装工程有限 公司 2,306,961.92 3.17% 否 5 荣盛房地产开发股份有限公司 1,927,268.00 2.65% 否 合计 14,627,261.92 20.10% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 南京苏嘉金属材料有限公司 11,951,333.40 22.74% 否 2 上海安然物资有限公司 2,311,485.65 4.40% 否 3 上海沪闽钢铁商贸有限公司 1,980,204.59 3.77% 否 4 石家庄赛福威科技有限公司 1,765,360.62 3.36% 否 5 亚萨合莱保德安（台州）安防科技有 限公司 1,247,450.06 2.37% 否 合计 19,255,834.32 36.64% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -727,981.17 -5,332,250.59 -86.35% 投资活动产生的现金流量净额 -1,871,418.89 -1,780,305.10 5.12% 筹资活动产生的现金流量净额 5,573,571.58 -425,030.38 -1,411.33% 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额-727，981.17 元，与上期相比增加了 4，604，269.42 元的原因 是当年购买商品、接受劳务支付的现金减少。 报告期内筹资活动产生的现金流量净额 5,573,5714.58 元，与上期相比增加了 5,998,601.96 元的原因 是短期借款和其他筹资活动收到的现金增加。 15 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 2017年2月25日，经公司于2017年第一次股东会决议，本公司投资设立全资子公司滁州扬子安防工 程服务有限公司，注册资本100.00万元。注册地为来安。产品经营范围为：银行防尾随联动门、防盗卷 帘门、智能安防门、专用 安全门、ATM 防护舱、ATM 大堂机、多功能银亭、视频监控设备、金融安防 系统及其他金融安防科技产品,钢质及钢木质防火门、木质防 火门、防盗门、特殊用途门、木门、保险 箱、可移动金属建筑物、可移动环保公厕、智能家居、智能控制系统、五金配件等产品销售、工程设计、 运输施工和安装服务;自营和代理商品的进出口业务。本次对外投资是为适应公司发展战略的需要，优化 公司整体战略布局，使公司保持持续稳定发展，进一步提高公司综合竞争力及盈利能力。本次投资符合 公司整体发展战略，有利于提升公司整体经营能力，从而提高整体盈利水平，从长远发展来看，有利于 公司的可持续发展。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日 起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施 行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号）， 执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2017年2月25日，经公司于2017年第一次股东会决议，本公司投资设立全资子公司滁州扬子安防工 程服务有限公司，注册资本100.00万元。本次子公司为母公司合并范围。 16 (八) 企业社会责任 公司近几年的良好发展在一定程度上带动了来安县经济的繁荣，解决了当地居民就业问题，为他们提供 发挥自身价值、实现理想目标的平台。公司一直以来诚信合规经营、依法照章纳税、安全环保生产，严 格履行了企业的社会责任。 三、 持续经营评价 在报告期内，公司对新产品、新技术的研发进行持续投入，在市场销售渠道上努力拓展市场，同时积极 开展线上销售渠道，推广自主品牌产品，增加公司利润，提升行业地位。 经过 2017 年公司管理层对 公司现状以及外部环境的仔细研讨及分析，制定了清晰的符合公司未来发展的中长期规划，明确了规划 目标，指导思想以及管理模式等内容。 1. 股权结构清晰合理,治理结构完善公司投资人由创业股东和 核心管理人员组成,股权结构清晰合理；公司依照《公司法》和《公司章程》已建立较为完善的治理结 构,形成股东大会、董事会、监事会、部门分级授权管理的机制；公司根据现代企业治理要求已建立科 学的管理体系和管理工具。 2. 优秀的管理、技术团队公司核心管理团队结构完整，搭配合理。不仅具 备丰富创业经历以及企业管理经验，更对安防整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识,形成 了科学合理的公司发展战略和经营理念,有利于公司在市场竞争中赢得主动权。公司核心管理团队是有 梦想、有激情、爱学习、重转化，勇于创新、挑战一切不可能，善于培养后备人才的高效率团队；大家 团结一心,艰苦奋斗,具有共同的目标和理想。公司主要管理经营团队成员大多具有创业者和股东的双重 身份,对公司有着很高的忠诚度,核心管理团队具有很高的稳定性能够最大限度地发挥自身优势,有利于 公司的长远发展。 3. 产品研发不断出新。2017 年我公司新推出智能门管家产品，将智能化和互联网化 融入到产品中去，公司将继续坚持以研发创新和技术创新为动力，不断改进产品制造工艺，带动公司整 体竞争实力将进一步增强、行业地位将进一步提高。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 安防市场成长动力充足，大安防时代即将到来未来几年，“构建和谐社会”、“平安建设”、“智慧城 市”等将依然成为各级政府的长期任务。受益于此，中国安防行业也将继续保持快速发展的趋势。各行 业的安防技术应用、工业化信息化的加速融合、智慧城市、城镇化建设，都会为安防市场提供新的增长 空间。 国民经济结构的调整，利于安防市场结构的优化在今后一个时期内，在公共安全市场保持稳步 增长的同时，行业需求市场、社会家庭居民消费市场份额将会逐步提高。在安防专业市场结构方面，以 高清应用引领的视频监控、平台集成市场仍会有较快增长，防爆安检市场将稳步发展，防盗报警、出入 口控制等市场仍有较大的发展空间，集成联动是进一步的发展方向。在社会家庭个人应用市场，随着国 家鼓励信息消费带动内需发展，随着电信技术特别是移动互联网的发展，会出现一个加速发展的机遇期。 安防行业面临洗牌，行业集中度不断提高。截至 2013 年底，我国安防企业已达 3 万家左右，当年新增 企业在 5%左右。经过多年的发展，安防企业科技创新能力不断提升，随着行业竞争的加剧，行业内的 企业并购重组已屡见不鲜。对于小厂商而言，从资金层面来看，不具备有效竞争力，成本优势较弱。大 公司在成本控制及品牌知名度方面有明显优势，随着市场的成熟，特别是低端缺乏技术含量、附加值低 的产品很难有利润空间，传统企业转型不成功就会被淘汰。安防行业未来将成两极分化态势，时间周期 不会较长。 金融安防的市场空间巨大，未来发展可期随着针对银行等金融机构的犯罪案件屡屡发生， 提升金融安防的必要性迫在眉睫。因此未来在增强传统的人防和物防的基础之上，技防的发展是未来金 17 融安防的核心所在。在目前，IT 技术迅速发展的大背景下，越来越多的新技术已经逐步应用到金融安 防领域，包括：视音频解码算法、图像处理技术、生物识别技术、视频存储技术、集成电路技术、网络 传输技术等，未来随着互联网和大数据的发展，物联网技术、云计算处理也将应用到金融安防领域。未 来的金融安防不仅仅停留在一个系统或一个产品应用层面，而是必须要从技术创新、场所应用、运营管 理和维护服务等多个维度综合考虑来得出的系统化整体解决方案，因此越来越多的金融安防企业正在向 整体解决方案运营商转变。目前，随着“社区银行”和自助网点的普及，以及互联网支付系统的冲击， 日后的银行网点多会拥有大量的自助设备，金融安防的重心将从依靠人工值守开始转变为系统值守与人 工辅助相结合的方式，变被动防范为主动防范，随之而来的对于多功能警银亭和 ATM 防护舱的需求会 日渐增加，日后占地面积小，轻便式的银亭会大量应用在运动场、社区、学校、公园等场所，不仅能提 供完善的金融服务，还能起到安全防范的功能。 (二) 公司发展战略 公司未来的整体战略规划主要分为三大部分。第一部分是传统实体防护类，公司未来将继续做大做强传 统实体防护业务，另外增加防盗门产品的附加值，应用远程报警、视频监控和生物识别等先进技术提高 产品的科技含量，从而提高产品的竞争力和毛利率；第二部分是金融安防类，公司未来将重点发展金融 安防类产品，在 3 年内成为银行出入口控制系统整体解决方案提供商；第三部分是其他社会公共安防 市场类，包括学校、监狱、医院的出人口控制系统，公司将在巩固和提升传统实体防护及金融安防产品 市场和竞争力的同时逐步涉足此类社会公共行业。 (三) 经营计划或目标 1.深耕民用安防领域 （1）拓宽产品销路：计划 2018 年与 5 家大型房地产开发商新建立战略合作伙伴 关系。 （2）做好产品保障：强调产品质量保证，同时加强成本控制和工期缩短 （3）加快新产品研发： 与科大讯飞、上海微研、滁州学院等多加科研机构展开合作，打造智能化产品。 2.金融安防领域业务 拓展 （1）加快与总行的签约合作进度，计划 18 年与 1-2 家银行总行签订框架采购协议。 （2）新产 品市场拓展：智慧机罩项目、银行卷帘门项目、组合柜台项目、旋转门项目。 3.开展医用门项目 （1） 跟踪周边地区医院医用门项目进展情况 （2）计划与 5 家医院签署医用门合同 (四) 不确定性因素 无 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场变化的风险。公司面向的客户主要分布在房地产和金融行业，包括大型房地产商和银行。由于 受国家整体经济环境的影响，传统安防产品和金融安防产品的下游行业经营情况的波动会对公司业绩产 生一定影响。虽然国家城镇化空间依然巨大，人口红利带来的积极影响短期内不会完全消失，市场刚性 需求和改善性需求依然存在，但是随着国内经济增速的放缓，房地产商去库存压力巨大，导致短期内的 房地产投资速度下滑，新建工程减少，可能会对安防行业产生一定的影响。银行业金融机构安防项目采 购主要通过招投标的形式进行，从目前的银行招投标模式来看，招标通常在省市级的分行进行，如果银 行逐步将招标采购权向总行转移，一定程度上将加剧行业的集中化程度。若公司未能适应行业变化趋势， 18 无法研制出符合银行客户需求的高端产品并提供高质量的服务，可能会导致市场占有率下降。 2、人才 流失的风险。随着安防行业的发展，技术更新换代的速度加快，更加趋向智能化、信息化和网络化，安 防行业对从业技术人员的素质要求也会越来越高。由于公司业务涵盖传统实体安防与金融安防两大领 域，要求公司技术人员不仅需要全面掌握安全防护的知识，还需要具备通信、电子、材料知识以及通晓 银行业务流程、风险环节、管理标准的能力。如果公司无法持续保持一定的人才储备水平，人才流失可 能导致公司核心技术泄密、产品结构无法及时升级，进而削弱公司的竞争优势。 3、偿债能力不足的风 险。公司 2017 年期末资产负债率为 68.64%，流动比率为 1.14，偿债能力较弱。公司负债主要为短期的 经营性负债，财务风险较高。虽然公司报告期内未发生逾期未归还债务的情况、银行借款信用记录未见 不良记录。但公司短期经营性负债余额较大，导致资产负债率水平较高，随着公司业务销售规模的进一 步扩大，公司发展可能会面临较大的资金压力，对公司生产经营造成不利影响。 4、实际控制人不当控 制的风险。公司股东孙跃武、余同静为夫妻关系，合计直接持有公司 93.1068%的股份，为公司的共同 实际控制人，二人分别担任公司董事长及副董事长。若共同实际控制人利用控股地位，通过行使表决权 等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 5、税收优惠政策变化的风险。公司于 2013 年 7 月 16 日被认定为高新技术企业，有效期为三年，报告 期内公司减按 15%的税率申报企业所得税，公司于 2016 年 10 月 18 日通过高新技术企业重新认定公示。 如果公司未来无法保持一定的研发投入导致不再符合享受税收优惠政策所需的条件，公司的税负将会增 加，从而对公司的盈利能力产生一定的不利影响。 6、季节性因素对企业经营影响的风险。受春节放假、 季节以及房地产业波动等因素的影响，公司产品销售在上半年存在一定的季节性因素。虽然公司通过拓 展销售渠道、开发新产品等方式消除影响，但如果公司无法继续保持产品竞争力可能会受季节性因素的 影响对公司短期资金周转造成压力。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 20,000,000.00 116,700.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 200,000.00 61,430.00 总计 20,200,000.00 178,130.00 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017年2月25日，经公司于2017年第一次股东会决议，本公司投资设立全资子公司滁州扬子安防工 程服务有限公司，注册资本100.00万元。 (三) 股权激励情况 为充分调动中高级管理人员、骨干员工的积极性，增加公司对优秀人才的吸引力，决定对公司的中高级 20 管理人员、核心技术（业务）员工进行股权激励，由公司控股股东孙跃武以股权转让的方式按不同比例 转让给受激励对象（范围：总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、总监及中层共 18 名自然人）， 于 2015 年 8 月 10 日签订《股权激励协议书》，转让共计 150 万股，协议中约定转让价格共 150 万 元。鉴于公司当时尚有 1,000 万元认缴出资额未缴足，同时上述受让人也未支付股权转让价款，2015 年 8 月 18 日，上述各方签订了《股份转让协议之补充协议》，约定将原股权转让价款转为各方对公司的 出资，股权转让价款不再支付。2015 年 8 月 18 日，来安守信会计师事务所出具来会验字（2015）第 135 号《验资报告》，验证截至 2015 年 8 月 18 日，扬子门业已收到 20 名股东以货币缴纳的新增实 收资本 1,000 万元。《股权激励协议书》中约定了服务期限及行使股权激励限制的条款：孙跃武转让 给管理层及部分员工的股权，股权受让方自协议签订之日起，需在公司工作满 5（总经理、副总经理、 财务负责人）、3（总监及核心员工）年。股权接受方中高管以外的人，除自愿遵守法律法规规定的锁 定期、转让股份限制外，同意在服务期限 3 年内，按照《公司法》对高管人员每年转让股份不得超过 其所持有本公司股份总数的 25%限制性规定对本人持有的股份转让进行限制。若股权受让方未满本协议 服务期限主动离职的或被公司单方面解除劳动合同的，股权受让方需在办理离职后将其持有股份权股转 让给孙跃武或孙跃武指定的人，转让价格每股以公司在全国中小企业股份转让系统最近二十个交易日平 均股价/公司近三笔定向增发股价的平均值/公司每股净资产三者中价格最高者计算，乙方将其转让股份 税后增值所得（转让价格-入股价格）归还公司。若股权受让方离职时，其持有的股票仍在上述锁定期 内，股份转让在股权受让方离职后解除锁定期后的第一个交易日完成。目前上述股权激励对象中方祖华、 王世均、戴勇三人于此公告发布日前已离职，三人股份已转让给孙跃武。其他股权激励对象仍为公司在 册股东。 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 5,150,000 25% 1,030,000 6,180,000 25% 其中：控股股东、实际控制 人 4,775,000 23.18% 979,000 5,754,000 23.28% 董事、监事、高管 252,500 1.23% 50,500 303,000 1.23% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,450,000 75% 3,090,000 18,540,000 75% 其中：控股股东、实际控制 人 14,325,000 69.54% 2,937,000 17,262,000 69.83% 董事、监事、高管 757,500 3.68% 151,500 909,000 3.68% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 20,600,000 - 4,120,000 24,720,000 - 普通股股东人数 18 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限售 股份数量 1 孙跃武 15,310,000 3,158,000 18,468,000 74.71% 13,851,000 4,617,000 2 余同静 3,790,000 758,000 4,548,000 18.40% 3,411,000 1,137,000 3 李明辉 220,000 44,000 264,000 1.07% 198,000 66,000 4 郑雪梅 200,000 40,000 240,000 0.97% 180,000 60,000 5 牛业彬 180,000 36,000 216,000 0.87% 162,000 54,000 合计 19,700,000 4,036,000 23,736,000 96.02% 17,802,000 5,934,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：截至本报告披露日，公司股东中孙跃武与余 同静为夫妻关系，宫澎涛为孙跃武、余同静的女婿。除上述关系外，公司其他股东之间不存在关联 关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 22 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东孙跃武，报告期内未发生变动，其直接持有本公司 18,468,000 股，占总股本的 74.7087%。 董事长，孙跃武，男，1962 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1985 年 3 月至 1988 年 2 月，担任中国扬子集团扬子电冰箱厂设备分厂材料科长。1988 年 3 月至 2000 年 2 月，担任扬子设 备模具制造有限公司副总经理。2000 年 3 月至 2002 年 8 月，担任扬子空调有限公司常务副总经理（董 事）。2002 年 9 月至 2006 年 6 月，担任扬子设备模具制造有限公司总经理。2002 年 10 月至 2015 年 9 月，担任扬子门业有限公司执行董事兼总经理。现任扬子安防董事长，任期 3 年。余同静，女，1963 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1981 年 6 月，在凤阳饮食服务公司工作，1988 年 1 月至 2012 年 10 月，调入滁州饮食服务公司工作，2012 年 10 月退休。现任扬子安防副董事长，任 期 3 年。 (二) 实际控制人情况 公司股东孙跃武、余同静为夫妻关系，余同静现持有公司 18.3980%的股份，担任公司副董事长，二人合 计直接持有公司 93.1068%的股份，为公司的共同实际控制人。 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期抵押贷款 建行来安支行 6,000,000.00 5% 一年 否 短期信用贷款 工行来安支行 5,000,000.00 5.22% 一年 否 长期融资租赁 仲利国际租赁有限 公司 5,000,000.00 7.03% 三年 否 合计 - 16,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 9 月 28 日 2 合计 2 说明： 经公司 2017 年第四次临时股东大会决议，本期以未分配利润向全体股东每 10 股送 2 股进行 利润分配，共计送股 4,120,000 股。 24 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 孙跃武 董事长 男 55 高中 2015.10.8-2018.10.8 是 余同静 副董事长 女 54 高中 2015.10.8-2018.10.8 是 李明辉 董事、总经理 男 48 中专 2015.10.8-2018.10.8 是 郑雪梅 董事、财务负责人 女 43 中专 2015.10.8-2018.10.8 是 牛业彬 董事、副总经理 男 50 本科 2015.10.8-2018.10.8 是 梁晓芳 董事 女 44 中专 2015.10.8-2018.10.8 是 宫澎涛 董事、董事会秘书 男 31 本科 2015.10.8-2018.10.8 是 姚殿喜 监事会主席 男 55 初中 2015.10.8-2018.10.8 是 秦桂才 监事 男 38 大专 2015.10.8-2018.10.8 是 朱勇 职工代表监事 男 42 中专 2015.10.8-2018.10.8 是 刘念印 副总经理 男 42 本科 2015.10.8-2018.10.8 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截至本报告披露日，公司股东中孙跃武与余同静为夫妻关系，宫澎涛为孙跃武、余同静的女婿。除上述 关系外，公司其他股东、董事、监事、高管之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 孙跃武 董事长 15,310,000 3,158,000 18,468,000 74.71% 0 余同静 副董事长 3,790,000 758,000 4,548,000 18.40% 0 李明辉 董事、总经理 220,000 44,000 264,000 1.07% 0 郑雪梅 董事、财务负责 人 200,000 40,000 240,000 0.97% 0 牛业彬 董事、副总经理 180,000 36,000 216,000 0.87% 0 梁晓芳 董事 100,000 20,000 120,000 0.49% 0 宫澎涛 董事、董事会秘 书 100,000 20,000 120,000 0.49% 0 姚殿喜 监事会主席 90,000 18,000 108,000 0.44% 0 刘念印 副总经理 70,000 14,000 84,000 0.34% 0 26 秦桂才 监事 50,000 10,000 60,000 0.24% 0 朱勇 职工代表监事 0 0 0 0% 0 合计 - 20,110,000 4,118,000 24,228,000 98.02% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 7 7 行政管理人员 7 5 技术人员 37 37 销售人员 38 40 生产人员 116 101 员工总计 205 190 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 13 11 专科 58 52 专科以下 134 127 员工总计 205 190 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内我公司员工数由 205 减至 190 人，核心人员无变动。公司重视人才引进，通过推荐等渠道获得 优秀的人才。培训：公司十分重视员工培训，报告期内，组织了新员工入职培训、在职员工业务与技能 培训等各类培训。报告期内，我公司积极参加现场及网络招聘会，选拔合适人才。报告期内暂无需公司 承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 27 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企 业制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。报告期内，公司进一步修订完善《公司章程》； 同时根据全国中小企业股份转让系统的相关规定，制定公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《投资者关系管理制度》等规章制度，同时也根 据业务需要制定了多项内部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有 关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作， 未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会。根据公司 所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度， 完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机 制能为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集并召开的股东大会符合《公司章程》的要求，保 障股东充分行使表决权。提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监 事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度 的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实 29 履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 一、2017 年 2 月 25 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于安徽扬子安防股份有限公司增 加经营范围的议案》：原第二章第十二条：“经依法登记，公司的经营范围：银行防尾随联动门、智能 安防门、专用安全门、ATM 防护舱、ATM 大堂机、多功能银亭、视频监控设备及其他金融安防科技产品， 防火门、防盗门、特殊用途门、木门、防火卷帘门及可移动金属建筑物、智能家居、智能控制系统、保 险箱、五金配件、耐火材料的研发、设计、制造、销售、安装；金融安防系统工程的施工；自营和代理 商品的进出口业务。” 现改为：“经依法登记，公司的经营范围：银行防尾随联动门、智能安防门、 专用安全门、ATM 防护舱、ATM 大堂机、多功能银亭、视频监控设备及其他金融安防科技产品，防火门、 防盗门、特殊用途门、木门、防火卷帘门及可移动金属建筑物、可移动环保公厕、智能家居、智能控制 系统、保险箱、五金配件、耐火材料的研发、设计、制造、销售、安装；金融安防系统工程的施工；自 营和代理商品的进出口业务。” 二、2017 年 9 月 28 日召开的 2017 年第四次临时股东大会审议通过《关 于修改<公司章程>的议案》：原公司《章程》第一章 总则 第五条 “注册资本为人民币 2060 万元” 改 为 第一章 总则 第五条 注册资本为人民币 2472 万元。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 对公司设立全资子公司、扩大经营范围、修改 公司章程、制定年度报告重大责任追究制度、 预计关联性交易、权益分派、增加关联交易额 度、开展融资租赁业务、设立分公司等事项进 行审议、变更会计事务所等议案。 监事会 3 检查公司财务,监督董事、经理的日常工作 股东大会 5 决定公司的经营方针和投资计划；扩大公司经 营范围；批准董事会的报告；审议批准监事会 报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决 算方案；审议批准公司的利润分配方案和对公 司增加注册资本作出决议；修改公司章程；审 议预计日常性关联交易；审议批准变更会计师 事务所等相关议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、授权委托、表决和决议内容均符合《公司法》 等法律法规以及《公司章程》的规定，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行 相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。 公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。 (三) 公司治理改进情况 公司已严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度 的要求，并结合公司实际情况全面推进公司制度化、规范化管理。根据公司业务发展的特定时期，公司 30 建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定并完善了各项内部控制制度，完善公司法人治理 机构，建立了规范公司运作的内部控制环境。报告期内，未发生公司管理层引入职业经理人等情况。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行《投资者关系管理制度》 的规定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文 件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布信息 及其他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务，由于公司的发展稳定有序，本年度内，监事会未 发现公司存在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东，不存在不能保证独 立性、不能保持自主经营能力的情况，公司具备独立自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身实 际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是一 项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会 计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会 计核算的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体 系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制 制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事 后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重 大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司于 2017 年 4 月 5 日第一届董 事会第七次会议审议通过了《关于制定<年度报告重大责任追究制度>的议案》，以规范年报信息披露工 作。 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 32-00010 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2018 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 朱伟光，刘菊仙 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2018]第 32-00010 号 安徽扬子安防股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽扬子安防股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中 32 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 33 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○一八年四月十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 20,802,162.28 18,554,512.81 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （二） 100,000.00 应收账款 （三） 18,642,764.12 14,900,202.46 34 预付款项 （四） 450,923.69 640,777.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五） 3,230,176.03 1,392,570.42 买入返售金融资产 存货 （六） 29,467,756.42 25,247,889.45 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 72,593,782.54 60,835,952.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 （七） 1,115,148.84 固定资产 （八） 18,892,963.31 20,431,379.74 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （九） 3,812,472.52 4,253,108.96 开发支出 （十） - - 商誉 - - - 长期待摊费用 （十一） 1,052,995.30 1,040,099.08 递延所得税资产 （十二） 220,396.65 112,140.54 其他非流动资产 非流动资产合计 25,093,976.62 25,836,728.32 资产总计 97,687,759.16 86,672,680.62 流动负债： 短期借款 （十三） 11,000,000.00 8,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 （十四） 9,020,000.00 10,090,000.00 35 应付账款 （十五） 12,985,995.01 7,735,856.13 预收款项 （十六） 6,141,367.80 5,587,004.96 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十七） 1,116,961.24 1,470,189.70 应交税费 （十八） 1,034,873.97 1,192,561.94 应付利息 应付股利 其他应付款 （十九） 21,092,393.23 25,373,079.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （二十） 1,414,453.41 其他流动负债 流动负债合计 63,806,044.66 59,948,691.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 （二十一） 3,234,831.37 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 （十二） 13,024.37 22,779.32 其他非流动负债 非流动负债合计 3,247,855.74 22,779.32 负债合计 67,053,900.40 59,971,471.30 所有者权益（或股东权益）： 股本 （二十二） 24,720,000.00 20,600,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 （二十三） 1,053,524.14 1,053,524.14 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 （二十四） 908,864.92 504,768.52 一般风险准备 - - - 未分配利润 （二十五） 3,951,469.70 4,542,916.66 36 归属于母公司所有者权益合计 30,633,858.76 26,701,209.32 少数股东权益 所有者权益合计 30,633,858.76 26,701,209.32 负债和所有者权益总计 97,687,759.16 86,672,680.62 法定代表人：孙跃武 主管会计工作负责人：郑雪梅 会计机构负责人：郑雪梅 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 19,852,074.89 18,554,512.81 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 100,000.00 应收账款 （一） 18,642,764.12 14,900,202.46 预付款项 - 450,923.69 640,777.16 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （二） 3,269,406.13 1,392,570.42 存货 - 29,467,756.42 25,247,889.45 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 71,682,925.25 60,835,952.30 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 1,000,000.00 - 投资性房地产 - 1,115,148.84 - 固定资产 - 18,892,963.31 20,431,379.74 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 3,812,472.52 4,253,108.96 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 1,052,995.30 1,040,099.08 37 递延所得税资产 - 220,396.65 112,140.54 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 26,093,976.62 25,836,728.32 资产总计 - 97,776,901.87 86,672,680.62 流动负债： 短期借款 11,000,000.00 8,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 9,020,000.00 10,090,000.00 应付账款 12,985,995.01 7,735,856.13 预收款项 6,141,367.80 5,587,004.96 应付职工薪酬 1,103,750.24 1,470,189.70 应交税费 1,028,913.16 1,192,561.94 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 21,092,393.23 25,373,079.25 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 1,414,453.41 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 63,786,872.85 59,948,691.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 3,234,831.37 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 13,024.37 22,779.32 其他非流动负债 非流动负债合计 3,247,855.74 22,779.32 负债合计 67,034,728.59 59,971,471.30 所有者权益： 股本 24,720,000.00 20,600,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,053,524.14 1,053,524.14 减：库存股 其他综合收益 - - 38 专项储备 - - 盈余公积 908,864.92 504,768.52 一般风险准备 未分配利润 4,059,784.22 4,542,916.66 所有者权益合计 30,742,173.28 26,701,209.32 负债和所有者权益合计 97,776,901.87 86,672,680.62 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 72,786,926.05 72,593,776.19 其中：营业收入 （二十六） 72,786,926.05 72,593,776.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 70,752,607.95 70,740,205.00 其中：营业成本 （二十六） 55,236,166.00 54,218,429.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十七） 1,009,959.45 1,135,613.01 销售费用 （二十八） 5,156,012.58 5,413,233.48 管理费用 （二十九） 7,940,229.27 9,372,561.80 财务费用 （三十） 589,003.27 411,738.95 资产减值损失 （三十一） 821,237.38 188,628.68 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） （三十二） 2,180.80 -18,897.93 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,036,498.90 1,834,673.26 加：营业外收入 （三十三） 2,356,536.17 373,306.19 减：营业外支出 （三十四） 5,706.96 9,426.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,387,328.11 2,198,552.88 减：所得税费用 （三十五） 454,678.67 169,850.80 39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,932,649.44 2,028,702.08 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 3,932,649.44 2,028,702.08 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 0.08 （二）稀释每股收益 法定代表人：孙跃武 主管会计工作负责人：郑雪梅 会计机构负责人：郑雪梅 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 72,786,926.05 72,593,776.19 减：营业成本 （四） 55,181,722.04 54,218,429.08 税金及附加 - 1,009,385.45 1,135,613.01 销售费用 - 5,102,024.58 5,413,233.48 40 管理费用 - 7,939,155.27 9,372,561.80 财务费用 - 590,768.71 411,738.95 资产减值损失 - 821,237.38 188,628.68 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 2,180.80 -18,897.93 其他收益 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,144,813.42 1,834,673.26 加：营业外收入 - 2,356,536.17 373,306.19 减：营业外支出 - 5,706.96 9,426.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,495,642.63 2,198,552.88 减：所得税费用 454,678.67 169,850.80 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,040,963.96 2,028,702.08 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 4,040,963.96 2,028,702.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 41 销售商品、提供劳务收到的现金 81,275,936.52 74,482,013.64 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 - 313,800.00 - 收到其他与经营活动有关的现金 （三十六） 19,305,824.42 27,037,177.52 经营活动现金流入小计 - 100,895,560.94 101,519,191.16 购买商品、接受劳务支付的现金 - 55,739,160.18 60,047,445.97 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,021,962.73 13,543,075.76 支付的各项税费 - 6,245,377.16 5,686,464.41 支付其他与经营活动有关的现金 （三十六） 28,617,042.04 27,574,455.61 经营活动现金流出小计 - 101,623,542.11 106,851,441.75 经营活动产生的现金流量净额 -727,981.17 -5,332,250.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 315,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 315,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,186,418.89 1,780,305.10 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,186,418.89 1,780,305.10 投资活动产生的现金流量净额 -1,871,418.89 -1,780,305.10 三、筹资活动产生的现金流量： 42 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 11,000,000.00 8,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 3,756,700.00 - 筹资活动现金流入小计 14,756,700.00 8,500,000.00 偿还债务支付的现金 8,500,000.00 8,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 508,128.42 425,030.38 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 175,000.00 - 筹资活动现金流出小计 9,183,128.42 8,925,030.38 筹资活动产生的现金流量净额 5,573,571.58 -425,030.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,974,171.52 -7,537,586.07 加：期初现金及现金等价物余额 13,724,345.76 21,261,931.83 六、期末现金及现金等价物余额 16,698,517.28 13,724,345.76 法定代表人：孙跃武 主管会计工作负责人：郑雪梅 会计机构负责人：郑雪梅 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,159,236.52 74,482,013.64 收到的税费返还 313,800.00 - 收到其他与经营活动有关的现金 19,303,636.98 27,037,177.52 经营活动现金流入小计 100,776,673.50 101,519,191.16 购买商品、接受劳务支付的现金 55,739,160.18 60,047,445.97 支付给职工以及为职工支付的现金 10,875,510.63 13,543,075.76 支付的各项税费 6,239,199.11 5,686,464.41 支付其他与经营活动有关的现金 28,600,872.14 27,574,455.61 经营活动现金流出小计 101,454,742.06 106,851,441.75 经营活动产生的现金流量净额 -678,068.56 -5,332,250.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 315,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 315,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 2,186,418.89 1,780,305.10 43 付的现金 投资支付的现金 1,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 3,186,418.89 1,780,305.10 投资活动产生的现金流量净额 -2,871,418.89 -1,780,305.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 11,000,000.00 8,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 3,756,700.00 - 筹资活动现金流入小计 14,756,700.00 8,500,000.00 偿还债务支付的现金 8,500,000.00 8,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 508,128.42 425,030.38 支付其他与筹资活动有关的现金 175,000.00 - 筹资活动现金流出小计 9,183,128.42 8,925,030.38 筹资活动产生的现金流量净额 5,573,571.58 -425,030.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 2,024,084.13 -7,537,586.07 加：期初现金及现金等价物余额 13,724,345.76 21,261,931.83 六、期末现金及现金等价物余额 15,748,429.89 13,724,345.76 44 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,600,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 504,768.52 - 4,542,916.66 - 26,701,209.32 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,600,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 504,768.52 - 4,542,916.66 - 26,701,209.32 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 4,120,000.00 - - - - - - - 404,096.40 - -591,446.96 - 3,932,649.44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,932,649.44 - 3,932,649.44 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 45 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 404,096.40 - -404,096.40 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 404,096.40 - -404,096.40 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 4,120,000.00 - - - - - - - - - -4,120,000.00 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 4,120,000.00 - - - - - - - - - -4,120,000.00 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 24,720,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 908,864.92 - 3,951,469.70 - 30,633,858.76 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 未分配利润 优先 永续 其他 46 股 债 股 收益 准备 东 权 益 一、上年期末余额 20,600,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 301,898.31 - 2,717,084.79 - 24,672,507.24 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,600,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 301,898.31 - 2,717,084.79 - 24,672,507.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 202,870.21 - 1,825,831.87 - 2,028,702.08 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,028,702.08 - 2,028,702.08 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 202,870.21 - -202,870.21 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 202,870.21 - -202,870.21 - - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 47 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,600,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 504,768.52 - 4,542,916.66 - 26,701,209.32 法定代表人：孙跃武 主管会计工作负责人：郑雪梅 会计机构负责人：郑雪梅 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,600,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 504,768.52 4,542,916.66 26,701,209.32 加：会计政策变更 前期差错更正 48 其他 二、本年期初余额 20,600,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 504,768.52 4,542,916.66 26,701,209.32 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,120,000.00 404,096.40 -483,132.44 4,040,963.96 （一）综合收益总额 4,040,963.96 4,040,963.96 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 404,096.40 -404,096.40 1．提取盈余公积 404,096.40 -404,096.40 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 4,120,000.00 -4,120,000.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 49 4．其他 4,120,000.00 -4,120,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 24,720,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 908,864.92 4,059,784.22 30,742,173.28 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,600,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 301,898.31 2,717,084.79 24,672,507.24 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,600,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 301,898.31 2,717,084.79 24,672,507.24 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 202,870.21 1,825,831.87 2,028,702.08 （一）综合收益总额 2,028,702.08 2,028,702.08 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 50 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 202,870.21 -202,870.21 1．提取盈余公积 202,870.21 -202,870.21 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,600,000.00 - - - 1,053,524.14 - - - 504,768.52 4,542,916.66 26,701,209.32 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 1 - 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 安徽扬子安防股份有限公司（原中国扬子集团滁州扬子门业有限公司） （以下简称“公司” 或“本公司”）于 2002 年 11 月 15 日经滁州市工商行政管理局批准设立，并取得统一社会信 用代码为 91341100744857306U 号的《营业执照》。 注册地址：安徽省滁州市来安县工业新区 C 区。 法定代表人：孙跃武。 注册资本：2472.00 万元。 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 公司业务性质：制造业。主要经营活动：银行防尾随联动门、智能安防门、专用安全门、 ATM 防护舱、ATM 大堂机、多功能银亭、视频监控设备及其他金融安防科技产品、防火门、防 盗门、特殊用途门、木门、防火卷帘门及可移动金属建筑物、可移动环保公厕、智能家居、 智能控制系统、保险箱、五金配件、耐火材料的研发、设计、制造、销售、安装；金融安防 系统工程的施工；自营和代理商品的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本公司财务报告经董事会于 2018 年 4 月 10 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本年度的合并财务报表范围，参见附注“六、合并范围的变更”、“七、在其他主体中 的权益”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 2 - 能力的事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 3 - 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认，经单独测试未发生减值的，按组合计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 正常信用风险组合，具体为除无信用风险组合的应收款项外，无客观证据 表明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项 组合 2 无信用风险组合，主要系内部职工借款组合、已收保证金的应收货款组合、 关联方组合等 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 一般不计提坏账准备，但有确凿证据表明发生坏账的情形除外。 公司部分销售采用代理商制度，代理商负责发货后服务（包括安装），代理商在公司接到 订单并签订合同后给公司支付与货款等值或大于货款的提货保证金，在客户支付货款后公司 将保证金退还代理商，在客户不支付或无力支付的情况下，公司扣取代理商保证金作为货款， 故有代理商的应收账款无收款风险，不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 4 - 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备。经单独测试未发生减值的应收款项，按组合计提坏账准备 (八) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、 外购商品、发出商品和库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 （3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制，并定期进行实地盘点。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法摊销。 (九) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 5 - 据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投 资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技 术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十) 投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值 后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资 产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用 直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 6 - 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 3 4.85 机器设备 10 3 9.70 运输设备 4 3 24.25 办公及电子设备 4 3 24.25 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十二) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十三) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 7 - 月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十四) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 土地使用权 50 2.00 软件 3 33.33 专利权 10 10.00 商标权 10 10.00 著作权 10 10.00 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 8 - 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。公司开发阶段的支出在开发项目所形成的产品进行 大规模市场推广时转入无形资产进行核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：公司的研究开发项目一般分 为立项、检测实验、小规模生产、正式试销、大规模市场推广等阶段，公司在取得第三方检 测机构的检测结果决定正式试销前所从事的工作为研究阶段，该阶段所发生的支出全部费用 化，计入当期损益；正式试销后所从事的工作为开发阶段，该阶段所发生的支出予以资本化， 其中大规模推广前发生的支出计入开发支出科目，大规模推广后将开发支出科目转入无形资 产科目核算。如果确实无法区分应归属于正式试销之前或之后发生的支出，则将其发生的支 出全部费用化，计入当期损益。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 9 - 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十八) 收入 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 10 - 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原 则如下： 1、销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商 品收入的实现。 公司采用经销与直销相结合的模式出售产品，经销模式在购买方接收商品并验收后确认 收入；直销模式一般由公司与工程方签订合同，商品销售大多需要安装和验收，在购买方接 受商品以及安装和检验完毕后确认收入并办理结算手续。 2、提供劳务收入的确认原则 （1）提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够 可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可 靠地估计。 （2）提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供 劳务收入： ①如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确 认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； ②如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额 确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； ③如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期 损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认原则 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让 渡资产使用权收入的实现。 (十九) 政府补助 1、政府补助类型 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 11 - 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无 关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款 的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率 计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 12 - 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十一) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、主要会计政策变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度 及以后期间的财务报表。 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 13 - 本公司执行上述准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更的内容和 原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报 表项目金额（元） 上期重述 金额(元) 上期列报在 营业外收入 的金额(元) 上期列报在营 业外支出的金 额(元) 资产处置损益列报调整 资产处置收益 2,180.80 -18,897.93 — 18,897.93 2、会计估计变更的说明 无。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17%/11%/6%/5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% (二)重要税收优惠及批文 公司于 2013 年 7 月 16 日被安徽省科技厅认定为高新技术企业。根据国家税务总局《关 于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）的规定，公司享有 企业所得税优惠政策，减按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2016 年 10 月 21 日通过安徽 省科技厅的复审认定。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 3,633.24 35,916.44 银行存款 16,694,884.04 13,688,429.32 其他货币资金[注] 4,103,645.00 4,830,167.05 合 计 20,802,162.28 18,554,512.81 [注]其他货币资金为公司开具银行承兑汇票存入的保证金。 (二)应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 100,000.00 合 计 100,000.00 期末已终止确认列示已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据金额 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 14 - 1,770,000.00 元。 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 19,583,020.12 100.00 940,256.00 4.80 组合 1：账龄组合 9,688,605.64 49.47 940,256.00 9.70 组合 2：无信用风险组合 9,894,414.48 50.53 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 19,583,020.12 100.00 940,256.00 4.80 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 15,385,099.30 100.00 484,896.84 3.15 组合 1：账龄组合 7,306,120.26 47.49 484,896.84 6.64 组合 2：无信用风险组合 8,078,979.04 52.51 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 15,385,099.30 100.00 484,896.84 3.15 按组合计提坏账准备的应收账款： ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 6,180,008.10 5.00 309,000.41 5,827,415.64 5.00 291,370.78 1 至 2 年 2,373,883.83 10.00 237,388.38 1,328,401.62 10.00 132,840.16 2 至 3 年 984,410.71 30.00 295,323.21 72,328.00 30.00 21,698.40 3 至 4 年 72,328.00 50.00 36,164.00 77,975.00 50.00 38,987.50 4 至 5 年 77,975.00 80.00 62,380.00 合 计 9,688,605.64 9.70 940,256.00 7,306,120.26 6.64 484,896.84 ②采用无信用风险组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 15 - 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 已收保证金应收账款组合 9,894,414.48 8,078,979.04 合 计 9,894,414.48 8,078,979.04 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 554,889.16 元，核销坏账准备 99,530.00 元。 3、本报告期实际核销的应收账款 99,530.00 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 乌鲁木齐恒信博源建筑安装工程有限公司 1,441,851.20 7.36 江苏舜华物资贸易有限公司 876,000.00 4.47 43,800.00 南通四建集团有限公司南京分公司 730,000.00 3.73 江苏东晟新诚建设集团有限公司 653,600.00 3.34 中交第四公路工程局有限公司 641,189.00 3.27 42,494.90 合 计 4,342,640.20 22.17 86,294.90 (四)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 405,134.64 89.85 469,260.79 73.23 1 至 2 年 45,789.05 10.15 171,516.37 26.77 合 计 450,923.69 100.00 640,777.16 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 呼和浩特市德玛门业有限责任公司 60,000.00 13.31 江西银信工程造价咨询有限公司新余分公司 59,240.00 13.14 陕西中意电动门业有限公司 54,870.45 12.17 中青旅安徽国际旅游有限公司 31,200.00 6.92 中国移动通讯集团安徽有限公司 28,681.98 6.36 合 计 233,992.43 51.90 (五)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 16 - 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,097,347.05 82.39 198,113.00 6.40 组合 1：账龄组合 3,015,536.35 80.22 198,113.00 6.57 组合 2：无信用风险组合 81,810.70 2.17 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 661,883.96 17.61 330,941.98 50.00 合 计 3,759,231.01 100.00 529,054.98 14.07 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 993,393.22 60.01 64,141.57 6.46 组合 1：账龄组合 965,842.80 58.35 64,141.57 6.64 组合 2：无信用风险组合 27,550.42 1.66 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 661,883.96 39.99 198,565.19 30.00 合 计 1,655,277.18 100.00 262,706.76 15.87 （1）期末单项金额不重大并但单独计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例(%) 计提理由 浙江开门红门业有限公司 661,883.96 330,941.98 3 至 4 年 50.00 见附注九（二）或有事项 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,397,096.65 5.00 119,854.83 648,854.20 5.00 32,442.71 1 至 2 年 536,368.70 10.00 53,636.87 316,988.60 10.00 31,698.86 2 至 3 年 82,071.00 30.00 24,621.30 合 计 3,015,536.35 6.57 198,113.00 965,842.80 6.64 64141.57 ②采用无信用风险组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 内部职工借款组合 81,810.70 27,550.42 合 计 81,810.70 27,550.42 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 17 - 本期计提坏账准备金额为 266,348.22 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 投标保证金 3,014,886.35 951,086.80 备用金借款 81,810.70 27,550.42 往来款项 662,533.96 676,639.96 合 计 3,759,231.01 1,655,277.18 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备余 额 仲利国际租赁有限公司 保证金 1,000,000.00 1 年以内 26.60 50,000.00 浙江开门红门业有限公司 往来款 661,883.96 3-4 年 17.61 330,941.98 西安沣东地产有限公司 保证金 321,579.20 1-2 年 8.55 32,157.92 南京金标财团新材料科技 有限公司 保证金 312,819.00 1 年以内 8.32 15,640.95 南京中储房地产开发有限 公司 保证金 210,000.00 1 年以内 5.59 10,500.00 合 计 2,506,282.16 66.67 439,240.85 (六)存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,948,216.66 3,948,216.66 2,807,216.58 2,807,216.58 外购商品 339,886.92 339,886.92 260,579.71 260,579.71 发出商品 16,526,054.52 16,526,054.52 15,962,369.67 15,962,369.67 库存商品 5,581,029.32 5,581,029.32 5,208,270.06 5,208,270.06 在产品 3,072,569.00 3,072,569.00 1,009,453.43 1,009,453.43 合 计 29,467,756.42 29,467,756.42 25,247,889.45 25,247,889.45 (七)投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 1,170,145.27 127,938.84 1,298,084.11 (1)固定资产、无形资产转入 1,170,145.27 127,938.84 1,298,084.11 3.本期减少金额 4.期末余额 1,170,145.27 127,938.84 1,298,084.11 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 18 - 项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计 2.本期增加金额 156,068.12 26,867.15 182,935.27 (1)计提或摊销 14,188.01 639.69 14,827.70 (2)固定资产、无形资产转入 141,880.11 26,227.46 168,107.57 3.本期减少金额 4.期末余额 156,068.12 26,867.15 182,935.27 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 1,014,077.15 101,071.69 1,115,148.84 2.期初账面价值 (八)固定资产 1、固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 合 计 一、账面原值 1.期初余额 19,545,783.82 10,169,768.33 1,587,427.52 693,646.43 31,996,626.10 2.本期增加金额 1,802,317.09 332,311.10 3,247.01 2,137,875.20 (1)购置 1,802,317.09 332,311.10 3,247.01 2,137,875.20 3.本期减少金额 1,170,145.27 269,230.77 1,439,376.04 (1)处置或报废 269,230.77 269,230.77 (2)转投资性房地产 1,170,145.27 1,170,145.27 4.期末余额 18,375,638.55 11,702,854.65 1,919,738.62 696,893.44 32,695,125.26 二、累计折旧 1.期初余额 4,628,313.25 5,488,510.73 985,139.57 463,282.81 11,565,246.36 2.本期增加金额 933,856.77 941,295.18 364,798.45 141,026.08 2,380,976.48 (1)计提 933,856.77 941,295.18 364,798.45 141,026.08 2,380,976.48 3.本期减少金额 141,880.11 2,180.78 144,060.89 (1)处置或报废 2,180.78 2,180.78 (2)转投资性房地产 141,880.11 141,880.11 4.期末余额 5,420,289.91 6,427,625.13 1,349,938.02 604,308.89 13,802,161.95 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 12,955,348.64 5,275,229.52 569,800.60 92,584.55 18,892,963.31 2.期初账面价值 14,917,470.57 4,681,257.60 602,287.95 230,363.62 20,431,379.74 2、公司期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 1,581,009.10 元。 (九)无形资产 项目 土地使用权 专利权 著作权 商标 软件 合计 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 19 - 项目 土地使用权 专利权 著作权 商标 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,947,599.00 565,939.35 632,231.92 1,872,200.00 77,669.90 5,095,640.17 2.本期增加金额 48,543.69 48,543.69 (1)购置 48,543.69 48,543.69 3.本期减少金额 127,938.84 127,938.84 (1)转投资性房地产 127,938.84 127,938.84 4.期末余额 1,819,660.16 565,939.35 632,231.92 1,872,200.00 126,213.59 5,016,245.02 二、累计摊销 1.期初余额 373,750.00 117,904.01 131,714.99 202,821.67 16,340.54 842,531.21 2.本期增加金额 38,360.31 56,593.93 63,223.19 187,220.00 42,071.32 387,468.75 (1)计提 38,360.31 56,593.93 63,223.19 187,220.00 42,071.32 387,468.75 3.本期减少金额 26,227.46 26,227.46 (1)转投资性房地产 26,227.46 26,227.46 4.期末余额 385,882.85 174,497.94 194,938.18 390,041.67 58,411.86 1,203,772.50 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 1,433,777.31 391,441.41 437,293.74 1,482,158.33 67,801.73 3,812,472.52 2.期初账面价值 1,573,849.00 448,035.34 500,516.93 1,669,378.33 61,329.36 4,253,108.96 (十)开发支出 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发支出 其他 计入当期损益 确认为无形资产 整体自助银行 123,471.98 123,471.98 防盗卷帘门 272,573.04 272,573.04 智慧柜员机 445,923.49 445,923.49 残疾人防护舱 473,742.43 473,742.43 木质防火门 1,056,885.42 1,056,885.42 记忆性联动门 434,888.02 434,888.02 智慧门管家 411,675.37 411,675.37 合 计 3,219,159.75 3,219,159.75 (十一) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 二号厂房及办公楼装潢费 298,515.83 156,000.00 52,210.51 402,305.32 展厅装潢费 257,868.64 39,270.71 218,597.93 三号厂房及中试车间装潢费 419,338.38 51,430.18 367,908.20 公司亮化工程 21,042.90 2,316.65 18,726.25 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 20 - 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 办公室装修费用 43,333.33 24,357.00 22,232.73 45,457.60 合 计 1,040,099.08 180,357.00 167,460.78 1,052,995.30 (十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 220,396.65 1,469,310.98 112,140.54 747,603.60 小 计 220,396.65 1,469,310.98 112,140.54 747,603.60 递延所得税负债： 加速折旧 13,024.37 86,829.13 22,779.32 151,862.12 小 计 13,024.37 86,829.13 22,779.32 151,862.12 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 108,314.52 合 计 108,314.52 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年 度 期末余额 期初余额 备 注 2022 年 108,314.52 合 计 108,314.52 (十三) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款[注 1] 6,000,000.00 8,500,000.00 保证借款[注 2] 5,000,000.00 合 计 11,000,000.00 8,500,000.00 [注 1]该借款系从中国建设银行来安支行借入，公司以厂房及土地最高额抵押，并由实际 控制人孙跃武和余同静担保，保证合同：LAC2017011-1 号、LAC2017011-1-2 号。 [注 2]该借款系从中国工商银行来安支行借入，由来安县金安融资担保有限公司提供担保， 担保合同号委保字[2016]106 号。 (十四) 应付票据 项 目 期末余额 期初余额 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 21 - 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 9,020,000.00 10,090,000.00 合 计 9,020,000.00 10,090,000.00 (十五) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 12,132,325.64 6,852,791.91 1 年以上 853,669.37 883,064.22 合 计 12,985,995.01 7,735,856.13 (十六) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 5,379,153.46 5,008,240.48 1 年以上 762,214.34 578,764.48 合 计 6,141,367.80 5,587,004.96 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,470,189.70 9,599,997.27 9,953,225.73 1,116,961.24 二、离职后福利-设定提存计划 1,068,737.00 1,068,737.00 合 计 1,470,189.70 10,668,734.27 11,021,962.73 1,116,961.24 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,461,345.70 8,608,090.36 8,952,474.82 1,116,961.24 2.职工福利费 336,725.50 336,725.50 3.社会保险费 510,755.78 510,755.78 其中： 医疗保险费 434,565.11 434,565.11 工伤保险费 44,470.34 44,470.34 生育保险费 31,720.33 31,720.33 4.住房公积金 8,844.00 60,413.00 69,257.00 5.工会经费和职工教育经费 84,012.63 84,012.63 合 计 1,470,189.70 9,599,997.27 9,953,225.73 1,116,961.24 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,019,740.99 1,019,740.99 2、失业保险费 48,996.01 48,996.01 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 22 - 合 计 1,068,737.00 1,068,737.00 (十八) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 企业所得税 290,255.93 143,920.37 增值税 559,342.57 829,903.34 城市维护建设税 29,636.50 41,495.17 教育费附加 22,298.06 41,495.16 土地使用税 82,582.00 82,582.00 房产税 42,090.38 42,090.38 个人所得税 8,668.53 11,075.52 合 计 1,034,873.97 1,192,561.94 (十九) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 20,953,433.35 25,238,525.77 其他 138,959.88 134,553.48 合 计 21,092,393.23 25,373,079.25 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 王少军 949,708.20 保证金 清丰县城关镇扬子门业 946,630.00 保证金 张静-徐州 927,387.00 保证金 合 计 2,823,725.20 (二十) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 1,414,453.41 合 计 1,414,453.41 (二十一) 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 5,880,000.00 减：未确认融资费用 1,230,715.22 长期应付款账面价值 4,649,284.78 减：一年内到期部分 1,414,453.41 长期应付款列报金额 3,234,831.37 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 23 - 2017 年 11 月，公司以设备售后回租抵押方式向仲利国际融资租赁有限公司融资，公司董 事、财务负责人郑雪梅以自有房产为本公司抵押担保，该抵押担保业经滁州市不动产登记中 心登记备案。 (二十二) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 20,600,000.00 4,120,000.00 4,120,000.00 24,720,000.00 经公司 2017 年第四次临时股东大会决议，本期以未分配利润向全体股东每 10 股送 2 股 进行利润分配，共计送股 4,120,000 股。 (二十三) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 1,053,524.14 1,053,524.14 合 计 1,053,524.14 1,053,524.14 (二十四) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 504,768.52 404,096.40 908,864.92 合 计 504,768.52 404,096.40 908,864.92 (二十五) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 4,542,916.66 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 4,542,916.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,932,649.44 减：提取法定盈余公积 404,096.40 10% 转作股本的股利[注] 4,120,000.00 期末未分配利润 3,951,469.70 [注]参见附注五、（二十二）股本。 (二十六) 营业收入和营业成本 1、营业收入与营业成本的基本情况 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 24 - 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 72,390,997.05 55,221,338.30 72,141,298.55 54,218,429.08 防火防盗门 52,198,721.85 43,502,100.72 56,810,594.26 45,322,044.91 防护舱 5,681,745.30 3,355,922.11 7,157,506.84 4,119,539.22 银行门 11,028,606.82 6,695,145.20 6,004,671.82 3,734,765.16 银亭 3,481,923.08 1,668,170.27 2,168,525.63 1,042,079.79 二、其他业务小计 395,929.00 14,827.70 452,477.64 品牌使用费收入 178,839.62 257,328.30 房租收入 58,504.76 14,827.70 14,514.28 废品废料 158,584.62 180,635.06 合 计 72,786,926.05 55,236,166.00 72,593,776.19 54,218,429.08 2、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例（%） 绿地控股集团有限公司 4,992,834.00 6.86 中国工商银行股份有限公司贵州省分行营业部 2,874,782.00 3.95 淮北市华松房地产有限公司 2,525,416.00 3.47 乌鲁木齐恒信博源建筑安装工程有限公司 2,306,961.92 3.17 荣盛房地产开发股份有限公司 1,927,268.00 2.65 合 计 14,627,261.92 20.10 (二十七) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 115,599.75 城市维护建设税 252,091.82 253,668.85 教育费附加 229,998.11 250,386.41 土地使用税 330,328.00 330,328.00 车船使用税 3,831.50 3,831.50 房产税 168,361.52 168,361.51 印花税 25,348.50 13,436.99 合 计 1,009,959.45 1,135,613.01 (二十八) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人员费用 2,395,207.45 2,803,090.98 差旅费 827,862.53 845,811.42 招待费 553,488.20 317,042.00 办公费 232,210.40 294,081.20 广告宣传费 317,475.86 278,468.88 车辆费 67,107.81 61,458.00 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 25 - 项 目 本期发生额 上期发生额 物流费 255,203.84 328,838.14 售后费用 493,758.11 443,299.88 其他 13,698.38 41,142.98 合 计 5,156,012.58 5,413,233.48 (二十九) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人员费用 1,724,995.65 1,741,354.87 办公费 415,745.92 498,590.53 差旅费 181,130.35 277,385.19 折旧费 410,562.47 470,460.17 无形资产摊销 387,468.75 361,433.75 长期待摊费用摊销 167,460.78 146,374.19 研发费用 3,219,159.75 3,512,181.30 业务招待费 391,161.75 366,186.19 咨询审计评估费 356,374.66 1,517,338.36 车辆费 394,350.31 308,981.14 水利基金 43,844.79 24,491.56 安全生产费 77,652.72 32,223.96 保险费 49,797.92 5,660.38 其他 120,523.45 109,900.21 合 计 7,940,229.27 9,372,561.80 (三十) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 508,128.42 425,030.38 减：利息收入 23,001.41 110,049.49 手续费支出 103,876.26 96,758.06 合 计 589,003.27 411,738.95 (三十一) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 821,237.38 188,628.68 合 计 821,237.38 188,628.68 (三十二) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 2,180.80 -18,897.93 合 计 2,180.80 -18,897.93 (三十三) 营业外收入 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 26 - 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 2,308,197.20 306,720.00 2,308,197.20 债务重组利得 36,118.08 46,494.00 36,118.08 其他 12,220.89 20,092.19 12,220.89 合 计 2,356,536.17 373,306.19 2,356,536.17 2、计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌奖励[注] 1,332,000.00 与收益相关 企业稳岗补贴 340,797.20 134,400.00 与收益相关 土地使用税返还 313,800.00 与收益相关 企业技术中心、两化融合奖励 100,000.00 与收益相关 县长质量奖 100,000.00 与收益相关 行业标准制定奖励 50,000.00 与收益相关 守合同重信用奖励 30,000.00 与收益相关 科学技术进步、创新奖 30,000.00 61,000.00 与收益相关 高新技术产业科研产品奖励、专利奖 11,600.00 20,800.00 与收益相关 来安县工商著名商标奖 50,000.00 与收益相关 优秀企业经营者奖励 34,520.00 与收益相关 企业党组织奖励 6,000.00 与收益相关 合 计 2,308,197.20 306,720.00 [注]根据《关于对安徽扬子安防等三家企业进行表彰奖励的决定》来金组[2015]5 号 文件、《关于印发滁州市鼓励和扶持企业上市若干政策暂行办法的通知》滁政（2013）84 号文件，本期收到三板挂牌奖励 1,332,000.00 元。 (三十四) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 对外捐赠 3,600.00 7,000.00 3,600.00 罚款支付 106.96 2,426.57 106.96 其他 2,000.00 2,000.00 合 计 5,706.96 9,426.57 5,706.96 (三十五) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 27 - 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 572,689.73 205,513.74 递延所得税费用 -118,011.06 -35,662.94 合 计 454,678.67 169,850.80 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 4,387,328.11 按法定/适用税率计算的所得税费用 658,099.22 适用不同税率的影响 -10,831.45 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 111,840.91 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 27,078.63 所得税加计扣除的影响 -331,508.63 所得税费用 454,678.67 (三十六) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 19,305,824.42 27,037,177.52 其中：财务费用--利息收入 23,001.41 110,049.49 政府补助收入 2,308,197.20 306,720.00 往来款 16,974,625.81 26,620,408.03 支付其他与经营活动有关的现金 28,617,042.04 27,574,455.61 其中：销售费用付现 2,760,805.13 2,610,142.50 管理费用付现 2,030,581.87 1,662,969.78 财务费用手续费 103,876.26 96,758.06 营业外支出 5,706.96 9,426.57 往来款 23,716,071.82 23,195,158.70 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 3,756,700.00 其中：收到仲利国际融资租赁款 3,756,700.00 支付其他与筹资活动有关的现金 175,000.00 其中：偿还仲利国际融资租赁款 175,000.00 (三十七) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 28 - 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,932,649.44 2,028,702.08 加：资产减值准备 821,237.38 188,628.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,395,164.49 2,372,080.84 无形资产摊销 388,108.44 361,433.75 长期待摊费用摊销 167,460.78 146,374.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,180.80 18,897.93 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 508,128.42 425,030.38 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -108,256.11 -27,934.30 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -9,754.95 -7,728.64 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,219,866.97 840,318.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,012,021.18 5,415,673.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,411,349.89 -17,093,727.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 -727,981.17 -5,332,250.59 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 16,698,517.28 13,724,345.76 减：现金的期初余额 13,724,345.76 21,261,931.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,974,171.52 -7,537,586.07 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 16,698,517.28 13,724,345.76 其中：库存现金 3,633.24 35,916.44 可随时用于支付的银行存款 16,694,884.04 13,688,429.32 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 16,698,517.28 13,724,345.76 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 - 29 - (三十八) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,103,645.00 票据保证金 投资性房地产 1,115,148.84 抵押借款 固定资产 14,421,521.37 抵押借款、融资租赁设备抵押 无形资产 1,433,777.31 抵押借款 合 计 21,054,092.52 (三十九) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 2,308,197.20 元，其中与收益相关的政府补 助金额为 2,308,197.20 元。政府补助明细情况： 项 目 本期计入损益金额 计入当期损益的项目 新三板挂牌奖励 1,332,000.00 营业外收入 企业稳岗补贴 340,797.20 营业外收入 土地使用税返还 313,800.00 营业外收入 企业技术中心、两化融合奖励 100,000.00 营业外收入 县长质量奖 100,000.00 营业外收入 行业标准制定奖励 50,000.00 营业外收入 守合同重信用奖励 30,000.00 营业外收入 科学技术进步、创新奖 30,000.00 营业外收入 高新技术产业科研产品奖励、专利奖 11,600.00 营业外收入 合 计 2,308,197.20 六、 合并范围的变更 （一）合并范围发生变化的其他原因： 2017年2月25日，经公司于2017年第一次股东会决议，本公司投资设立全资子公司滁州扬 子安防工程服务有限公司，注册资本100.00万元。 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 30 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 滁州扬子安防工程服务 有限公司 来安县经济开发区迎宾 大道 3 号 安徽省 工程服务 100.00 设立 八、 关联方关系及其交易 (一)本公司的实际控制人 实际控制人 对本公司的持股比例 (%) 对本公司的表决权比例(%) 备注 孙跃武 74.71 74.71 二人系配偶关系，合计持有公司 93.11%的股份 余同静 18.40 18.40 (二)本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 滁州扬子热能设备科技有限公司 实际控制人控制的其他企业 李明辉 董事、总经理 郑雪梅 董事、财务负责人 (四)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本报告期内无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 2、 关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司 滁州扬子热能设备科技有限公司 房屋 58,504.76 14,514.28 公司与滁州扬子热能设备科技有限公司签订租赁协议，协议约定自 2016 年 1 月 1 日起， 将公司办公楼三层的一间办公室（面积约 100 平方米,租金 1,270.00 元/月）以市场价租赁 给滁州扬子热能设备科技有限公司。2017 年 10 月，滁州扬子热能设备科技有限公司所租赁 的上述办公室改为租赁公司四号厂房二楼，并重新签订租赁协议，协议约定自 2017 年 10 月起，将公司四号厂房二楼（面积约 1667 平方米,租金 200,000.00 元/年）以市场价租赁给 滁州扬子热能设备科技有限公司，本期确认的不含税租赁收入 58,504.76 元。 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 31 3、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 孙跃武、余同静 本公司 3,000,000.00 2016.02.26 2017.02.25 是 孙跃武、余同静 本公司 3,000,000.00 2016.04.28 2017.04.27 是 孙跃武、余同静 本公司 2,500,000.00 2016.07.26 2017.07.25 是 孙跃武、余同静 本公司 3,000,000.00 2017.03.16 2018.03.15 否 孙跃武、余同静 本公司 3,000,000.00 2017.05.10 2018.05.09 否 孙跃武、余同静 本公司 4,936,355.00 2017.07.14 2018.05.16 否 郑雪梅[注] 本公司 2017.10.31 2020.10.30 否 合 计 19,436,355.00 [注]参见附注五、（二十一）长期应付款。 4、 关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 963,303.71 931,032.30 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 本公司应收浙江开门红门业有限公司 661,883.96 元，为截止 2014 年 12 月 31 日预付的 材料款，因对方未及时交付货物，双方发生合同纠纷，公司于 2015 年 1 月 15 日向安徽省滁 州市中级人民法院提起诉讼。该院于 2015 年 4 月 10 日出具(2015)滁民二初字第 00022 号《民 事判决书》，判定开门红公司返还本公司预付款 866,916.96 元及违约金 32,605.59 元，公司 于 2015 年 12 月收到对方返还 205,033.00 元，尚有 661,883.96 元待收。截至 2017 年 12 月 31 日，该诉讼事项尚在进行中。 十、 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 32 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 19,583,020.12 100.00 940,256.00 4.80 组合 1：账龄组合 9,688,605.64 49.47 940,256.00 9.70 组合 2：无信用风险组合 9,894,414.48 50.53 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 19,583,020.12 100.00 940,256.00 4.80 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 15,385,099.30 100.00 484,896.84 3.15 组合 1：账龄组合 7,306,120.26 47.49 484,896.84 6.64 组合 2：无信用风险组合 8,078,979.04 52.51 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 15,385,099.30 100.00 484,896.84 3.15 按组合计提坏账准备的应收账款： ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 6,180,008.10 5.00 309,000.41 5,827,415.64 5.00 291,370.78 1 至 2 年 2,373,883.83 10.00 237,388.38 1,328,401.62 10.00 132,840.16 2 至 3 年 984,410.71 30.00 295,323.21 72,328.00 30.00 21,698.40 3 至 4 年 72,328.00 50.00 36,164.00 77,975.00 50.00 38,987.50 4 至 5 年 77,975.00 80.00 62,380.00 合 计 9,688,605.64 9.70 940,256.00 7,306,120.26 6.64 484,896.84 ②采用无信用风险组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准 备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准 备 已收保证金应收账款组 合 9,894,414.48 8,078,979.04 合 计 9,894,414.48 8,078,979.04 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 33 本期计提坏账准备金额为 554,889.16 元，核销坏账准备 99,530.00 元。 3、本报告期实际核销的应收账款 99,530.00 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余 额 乌鲁木齐恒信博源建筑安装工程有限公司 1,441,851.20 7.36 江苏舜华物资贸易有限公司 876,000.00 4.47 43,800.00 南通四建集团有限公司南京分公司 730,000.00 3.73 江苏东晟新诚建设集团有限公司 653,600.00 3.34 中交第四公路工程局有限公司 641,189.00 3.27 42,494.90 合 计 4,342,640.20 22.17 86,294.90 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,136,577.15 82.57 198,113.00 6.32 组合 1：账龄组合 3,015,536.35 79.39 198,113.00 6.57 组合 2：无信用风险组合 121,040.80 3.18 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 661,883.96 17.43 330,941.98 50.00 合 计 3,798,461.11 100.00 529,054.98 13.93 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 993,393.22 60.01 64,141.57 6.46 组合 1：账龄组合 965,842.80 58.35 64,141.57 6.64 组合 2：无信用风险组合 27,550.42 1.66 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 661,883.96 39.99 198,565.19 30.00 合 计 1,655,277.18 100.00 262,706.76 15.87 （1）期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例(%) 计提理由 浙江开门红门业有限公司 661,883.96 330,941.98 3 至 4 年 50.00 见附注九（二）或有事项 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 34 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,397,096.65 5.00 119,854.83 648,854.20 5.00 32442.71 1 至 2 年 536,368.70 10.00 53,636.87 316,988.60 10.00 31698.86 2 至 3 年 82,071.00 30.00 24,621.30 合 计 3,015,536.35 6.57 198,113.00 965,842.80 6.64 64141.57 ②采用无信用风险组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 内部职工借款组合 81,810.70 27,550.42 关联方组合 39,230.10 合 计 121,040.80 27,550.42 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 266,348.22 元。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 投标保证金 3,014,886.35 951,086.80 备用金借款 81,810.70 27,550.42 往来款项 701,764.06 676,639.96 合 计 3,798,461.11 1,655,277.18 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备余 额 仲利国际租赁有限公司 保证金 1,000,000.00 1 年以内 26.33 50,000.00 浙江开门红门业有限公司 往来款 661,883.96 3-4 年 17.43 330,941.98 西安沣东地产有限公司 保证金 321,579.20 1-2 年 8.47 32,157.92 南京金标财团新材料科技 有限公司 保证金 312,819.00 1 年以内 8.24 15,640.95 南京中储房地产开发有限 公司 保证金 210,000.00 1 年以内 5.53 10,500.00 合 计 2,506,282.16 65.98 439,240.85 (三)长期股权投资 1、长期股权投资情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 35 对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 2、对子公司投资 被投资单位 期初 余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 滁州扬子安防工程服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (四)营业收入和营业成本 1、营业收入与营业成本的基本情况 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 72,390,997.05 55,166,894.34 72,141,298.55 54,218,429.08 防火防盗门 52,198,721.85 43,447,656.76 56,810,594.26 45,322,044.91 防护舱 5,681,745.30 3,355,922.11 7,157,506.84 4,119,539.22 银行门 11,028,606.82 6,695,145.20 6,004,671.82 3,734,765.16 银亭 3,481,923.08 1,668,170.27 2,168,525.63 1,042,079.79 二、其他业务小计 395,929.00 14,827.70 452,477.64 品牌使用费收入 178,839.62 257,328.30 房租收入 58,504.76 14,827.70 14,514.28 废品废料 158,584.62 180,635.06 合 计 72,786,926.05 55,181,722.04 72,593,776.19 54,218,429.08 2、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例（%） 绿地控股集团有限公司 4,992,834.00 6.86 中国工商银行股份有限公司贵州省分行营业部 2,874,782.00 3.95 淮北市华松房地产有限公司 2,525,416.00 3.47 乌鲁木齐恒信博源建筑安装工程有限公司 2,306,961.92 3.17 荣盛房地产开发股份有限公司 1,927,268.00 2.65 合 计 14,627,261.92 20.10 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,180.80 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 2,308,197.20 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,632.01 4．所得税影响额 -352,951.50 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 36 项 目 金 额 备注 合 计 2,000,058.51 (二) 净资产收益率和基本每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年 度 上年度 [注] 归属于公司普通股股东的净利润 13.70 7.90 0.16 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 6.72 6.77 0.08 0.07 [注] 公司本期以未分配利润转增股本，上年度基本每股收益已重新计算。 安徽扬子安防股份有限公司 二○一八年四月十日 安徽扬子安防股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 37 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董秘办办公室