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武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-20 四海传媒 NEEQ:870338 武汉四海一家传媒股份有限公司 Wuhan 4Sea Media Co.,Ltd 年度报告 2016 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 2 公司年度大事记 2016 年 1 月 四海传媒在上海成立全资子公司－“上海四海一家广 告有限公司” 2016 年 2 月 四海传媒成立“武汉尚海一家网络科技有限公司” 2016 年 4 月 四海传媒成功拍下 武汉轨道交通 1､2 号线循礼门站换乘通道灯箱媒体广告设置位经营使用权 2016 年 7 月 四海传媒签订了济南遥墙国际机场媒体及烟台蓬莱国际机场媒体经营合同 2016 年 12 月 28 日武汉四海一家传媒股份有限公司成功挂牌新三板，股票代码：870338 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 3 目 录 第一节 声明与提示……………………………………………………………………….……5 第二节 公司概况………………………………………………………………………..………8 第三节 会计数据和财务指标摘要………………………………………………..……….10 第四节 管理层讨论与分析………………………………………………………..…………12 第五节 重要事项…………………………………………………………………….…………24 第六节 股本变动及股东情况………………………………………………….……………28 第七节 融资及分配情况……………………………………………………….….…….……31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况……………………….…….….……33 第九节 公司治理及内部控制……………………………………………………….………36 第十节 财务报告……………………………………………………………………….....……43 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、四海传媒 指 武汉四海一家传媒股份有限公司 四海景程 指 武汉四海景程广告有限公司 四海景程投资 指 武汉四海景程投资管理合伙企业（有限合伙） 科华基金 指 科华（宜都）科技创业投资基金（有限合伙） 上海一家 指 上海四海一家广告有限公司 武尚网络 指 武汉尚海一家网络科技有限公司 宜都科华 指 宜都科华科技创业投资基金管理中心（有限合伙） 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 武汉四海一家传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉四海一家传媒股份股份有限公司董事会 监事会 指 武汉四海一家传媒股份股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 《武汉四海一家传媒股份有限公司章程》 主办券商、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 律师事务所 指 湖北华隽律师事务所 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2016年1月1日至2016年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、媒体资源可持续性获取的风险 公司业务的发展需要不断获取优质的媒体资源，才能对广告主 提供广告发布业务，从而获取利润。同时公司未来发展的媒介 代理业务对媒体资源的依赖性较高，一般与媒介方的合同存续 期相对较短。虽然目前公司与各大媒体资源供应商合作关系融 洽，但不排除因外部环境发生突变或重大事件而中断合作。如 若公司在经营过程中无法持续稳定获取媒介资源代理权，或购 买媒介代理权的成本大幅度上升，均会对公司的经营和盈利产 生一定的影响。 二、开拓新市场及新业务的风险 公司主营业务是机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联 网新型媒体精准传播服务，未来公司发展战略是在做大做强户 外广告业务的同时，发展互联网媒体业务，在业务板块方面， 积极开拓北京、上海等地新渠道和新市场。新市场和新业务开 拓对于客户资源获取、行业核心技术及媒体经验、市场口碑等 方面的要求可能导致公司面临经营计划无法顺利实现而影响公 司正常经营的风险。 三、行业竞争面临加剧的风险 国内户外广告行业有着极好的发展前景，但户外广告行业进入 门槛相对较低，行业利润相对较高，吸引着更多的产业和资本 进入这个行业，从而使得行业竞争面临加剧的风险。 四、营运资金紧张可能导致的经营风险 公司主营业务机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联网 新型媒体精准传播服务。其中媒体采购的金额通常较大，且公 司支付媒体采购款与实现媒体发布销售收入的时点通常间隔较 长，因而需要占用较多的营运资金。随着业务规模的迅速扩大， 经营成本和相关营运费用增加，且由于公司缺少可用于向银行 抵押的不动产，债务融资渠道受限，可能导致公司营运资金紧 张，出现经营性现金流不足的风险。 五、对主要客户及供应商的依赖风险 公司主要经营机场和市区的商圈、地铁等优势媒体网络，由于 这些媒体位置的独特性和稀缺性，通常价格较高，因而公司客 户主要为集中在地产、汽车等行业的高端企业客户及其指定的 广告代理商。同时，机场媒体、商圈媒体、地铁媒体是公司采 购金额较大的媒体资源，因而公司的供应商集中为北京首都机 场广告有限公司湖北分公司、武汉凯明凯旋广告传媒有限 公司等公司，报告期内公司对上述供应商存在一定的依赖。 六、经济下行压力带来的风险 传播与品牌是企业发展的软性支出，在经济下行压力加大的时 期，部分企业会削减此项支出，这对从事户外传播的四海传媒 来说，会带来一定的负面影响。另一方面，经济紧缩也会给本 行业带来机遇，企业竞争的需求增加，企业自身弱点在危机中 的暴露都会使得企业加大对营销、传播和危机公关的需求，这 同时会给公司带来发展机遇。 七、公司实际控制人不当控制风险 公司实际控制人乔煜、姚瑶、孙淑兰三人合计控制公司股份的 比例为 73.58%，同时乔煜担任公司董事长兼总经理，姚瑶担任 公司董事兼董事会秘书，公司实际控制人客观上存在利用其控 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 7 制或控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、 人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司 及中小股东的利益的风险。公司存在实际控制人不当控制风险。 八、 经营规模扩大带来的管理风险 公司通过多年的持续发展,已建立了较稳定的经营管理体系,但 公司近两年发展迅速,且根据公司未来规划,随着公司一系列项 目的投入运营,公司的资产规模、人员规模、销售规模等都将迅 速扩大,公司的经营活动、组织架构和管理体系亦将趋于复杂。 如果公司的管理水平未能及时随着业务的扩张而优化完善,将 可能对公司未来的经营状况产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉四海一家传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan 4Sea Media Co.,Ltd 证券简称 四海传媒 证券代码 870338 法定代表人 乔煜 注册地址 武汉市汉南区纱帽街汉南大道 353 号 办公地址 武汉市武昌区友谊大道 198 号 5-7 楼 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 乔冠芳、涂冬梅 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区中北路 31 号知音广场 16 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 姚瑶 电话 027-85717377 传真 027-85717377 电子邮箱 yaoyao@4sea- 公司网址 http//www.4sea- 联系地址及邮政编码 武汉市武昌区友谊大道 198 号 5 楼；430061 公司指定信息披露平台的网址 http// 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 23 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联网新型媒体精准传 播服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 乔煜 实际控制人 乔煜、姚瑶、孙淑兰 四、注册情况 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91420113725758695N 否 税务登记证号码 91420113725758695N 否 组织机构代码 91420113725758695N 否 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 78,323,928.04 35,276,435.96 122.03% 毛利率 28.77% 38.55% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,098,723.20 3,528,642.70 72.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 6,098,562.78 3,404,013.91 79.16% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 19.77% 28.35% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 19.77% 27.35% - 基本每股收益 0.33 0.24 33.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 55,535,508.19 36,405,435.04 52.55% 负债总计 17,664,142.51 16,276,099.88 8.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,721,158.36 20,129,335.19 87.39% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.89 1.34 41.04% 资产负债率（母公司） 26.68% 49.62% - 资产负债率（合并） 31.81% 44.71% - 流动比率 2.82 1.91 - 利息保障倍数 124.50 6.73 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2.455.412.24 -734,244.22 - 应收账款周转率 3.32 2.75 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 52.55% 33.47% - 营业收入增长率 122.03% 33.40% - 净利润增长率 71.42% 103.24% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 11 普通股总股本 20,000,000 15,003,000 33.31% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他利得 213.90 非经常性损益合计 213.90 所得税影响数 -53.48 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 160.42 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无 - - - - - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司从事业务属于广告行业，公司核心竞争力体现在拥有的媒体资源上。因此，丰富的媒体资源和将 媒体资源进行科学整合的能力是公司的核心价值所在。经过多年不断发展，公司凭借专业的环境分析和市 场定位，已形成媒体策略制定、采购、制作、发布和评估监测的“一站式”服务体系。公司拥有一支素质 过硬的营销团队，网罗北京、上海、武汉等地一线有着多年从业经验的多媒体营销人才，并与首都机场、 武汉地铁集团多方大型媒体建立战略合作关系。公司的商业模式为“传统媒体资源整合+互联网媒体商业 运营+公关活动”，即以客户广告需求为导向，通过与客户洽谈并取得其媒体发布广告事宜，为客户提供从 传统媒体到互联网新媒体再到公关活动推广的全套广告服务。公司媒体客户群体广泛，机场媒体主要服务 于高端广告客户，其他户外媒体主要涉及地产、消费等，并通过广告发布和媒介代理获取收入。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、报告期内，公司在董事会的统一领导下，公司以市场需求为导向，专注传统主营业务的稳健发展。 2016 年度，公司实现营业收入 78,323,928.04 元，比较上年 35,276,435.96 元，同比增长了 122.03%，实现 净利润 6,048,930.52 元，比较上年 3,528,642.70 元，同比增长了 71.42%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司 注册资本为 2,000.00 万元，公司总资产总计 55,535,508.19 元，比较上年 36,405,435.04 元，同比增长 52.55%， 公司负债总额为 17,664,142.51 元，比较上年的 16,276,099.88 元，同比增长了 8.53%，公司净资产 37,871,365.68 元，比较上年的 20,129,335.16 元，同比增长了 88.14%。 2、报告期内，公司各项经营活动运营正常，同时为了完善公司的产业结构，整合公司资源，四海传 媒成立了上海四海一家广告有限公司和武汉尚海一家网络科技有限公司。到报告期末，公司各项经营活动 运营正常。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 13 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 78,323,928.04 122.03% - 35,276,435.96 33.40% - 营业成本 55,791,540.44 157.39% 71.23% 21,676,154.80 27.62% 61.45% 毛利率 28.77% - - 38.55% - - 管理费用 6,775,501.30 53.56% 8.65% 4,412,314.24 18.65% 12.51% 销售费用 6,489,126.76 123.30% 8.28% 2,906,033.63 62.04% 8.24% 财务费用 44,201.63 -95.89% 0.06% 1,074,660.14 9.50% 3.05% 营业利润 8,233,429.87 70.62% 10.51% 4,825,723.14 106.07% 13.68% 营业外收入 213.90 -99.23% 0.00% 27,709.92 -83.69% 0.08% 营业外支出 0.00 - 0.00% 1.18 -99.96% 0.00% 净利润 6,048,930.52 71.42% 7.72% 3,528,642.70 103.24% 10.00% 项目重大变动原因： 本期营业收入 78,323,928.04 元，比上年同期的 35,276,435.98 元增长 122.03%，主要系 1、直客方面： 加强销售管理，采取了竞争性的销售价格，提高了市场占有率；另外新增了互联网和活动业务，从而导致 营业收入增加 18,329,498.76 元；2、代理方面，新投资了上海子公司，专门从事广告代理业务，因此营业 收入增加 24,717,993.32 元。 本期营业成本 55,791,540.44 元，比上年同期的 21,676,154.80 元增长了 157.39%，主要系 1、直客方 面，因客户的需求增加导致媒体资源采购量的增加，从而带动成本比去年同期增加 13,933,077.19 元；2、 代理方面，因广告代理业务的增长，专业团队的资源和努力从而带动成本比去年同期增加 20,182,308.45 元。 本期毛利率 28.77%比上年同期的 38.55%减少 9.78%，主要是直客业务毛利率 33.72%，占比 66.2%， 比去年同期的 95%占比下降 28.8%，毛利率下降了 5.84%；代理业务毛利率 19%，与去年同期持平，占比 33.8%，比去年上升了 28.8%，从而降低了公司整体毛利率。 本期管理费用 6,775,501.3 元比上年同期的 4,412,314.24 元增长 53.56%,主要系公司业务扩大，员工人 数，提高了员工待遇，导致职工薪酬的增加；此外，公司在 2016 年新成立 2 家子公司，导致管理费用较 上年增加所致。 本期销售费用 6,489,126.76 元比上年同期增长 123.30%,主要系 1、提高了销售人员数量和待遇；2、 为扩大销售，提高人员积极性，加大了业务提成；3、新设了子公司，增加了广告费等销售费用，总体来 说，费用增加，但收入占比没有变化。 本期财务费用 44,201.63 元比上年同期降低 95.89%，主要系利息收入减少 82,459.89 元，利息支出减 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 14 少 780,607.94 元，手续费减少 332,310.46 元，原因在于偿还了原有的应付票据，没有再产生新的票据业务。 本期营业利润 8,233,429.87 元比上年同期增长 70.62%，主要系营业收入增加了 43,047,492.08 元，成 本增加了 34,115,385.64 元，费用增加了 5,524,399.71 元，从而导致营业利润增加 3,407,706.73 元。 本期营业外收入 213.90 元比上年同期减少 99.23%，主要是去年同期的 27,709.85 元属于政府补助的 扶持企业发展基金，2016 年没有收到，而 2016 年的 213.90 元属于其他利得的手续费返还，从而导致营业 外收入减少 27,496.02 元。 本期净利润 6,048,930.52 元比上年同期增长 71.42%，主要系营业收入较上年增长 122.03%，同时公司 控制三费支出，本期在销售收入大幅上涨的情况下，销售费用占比与去年相当，管理费用有所减少，营业 利润较上年增加 70.62%，净利润较上年增加 71.42%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 78,323,928.04 55,791,540.44 35,276,435.96 21,676,154.80 其他业务收入 - - - - 合计 78,323,928.04 55,791,540.44 35,276,435.96 21,676,154.80 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 直客 51,885,096.52 66.25% 33,555,597.76 95.12% 广告代理 26,438,831.52 33.75% 1,720,838.20 4.88% 合计 78,323,928.04 100.00% 35,276,435.96 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年公司收入增加主要系机场等直客收入增加了 18,329,498.76 元,代理收入增加了 24,717,993.32 元。主要原因为 1、直客方面：加强销售管理，采取了竞争性的销售价格，提高了市场占有率；另外新增 了互联网和活动业务，从而导致营业收入增加 18,329,498.76 元；2、代理方面，新投资了上海子公司，专 门从事广告代理业务，得益于专业团队的资源和市场的开拓，因此营业收入增加 24,717,993.32 元。 总体来说，两方面均取得大幅增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2.455.412.24 -734,244.22 投资活动产生的现金流量净额 -2,191,355.91 -3,044,171.11 筹资活动产生的现金流量净额 3,093,100.00 7,326,210.99 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额：本期的 2,455,412.24 元比上年同期的-734,008.62 元增长了 434.52%， 主要是加强销售管理，提高回款的力度，从而导致销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期增加 45,654,500.12 元，而收到和支付其他与经营有关的现金比去年同期变动较大主要是 2016 年的经营费用比 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 15 2015 年增加了 58.6%。 投资活动产生的现金流量净额：本期的-2,191,355.91 元比上年同期的-3,044,171.11 元增长了 28.01%， 主要是 2016 年公司经营战略导致固定资产投资减少了 852,815.20 元。 筹资活动产生的现金流量净额：本期的 3,093,100 元比上年同期的 7,325,975.39 元下降了 57.78%，主 要是吸收投资收到的现金比去年增加 2,190,100 元，因减少了个人借款从而导致收到其他与筹资活动有关 的现金减少 9,750,000 元。 2016 年公司经营活动产生的现金流量净额与净利润差异 3,593,518.28 元,差异较大，主要系媒体供应 商通常要求在签订合同后预付半年的采购款，销售客户通常在广告发布后半年内支付完全部款项，而媒体 采购环节在媒体发布环节之前,公司支付采购款与收到销售款的时点间隔较长，甚至存在跨期的情况,造成 经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 5,893,525.30 7.53% 否 2 客户二 5,410,226.62 6.91% 否 3 客户三 4,735,403.77 6.05% 否 4 客户四 4,105,155.66 5.24% 否 5 客户五 2,958,032.08 3.78% 否 合计 23,102,343.43 29.50% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商一 6,960,724.91 12.48% 否 2 供应商二 2,983,475.21 5.35% 否 3 供应商三 2,609,660.38 4.68% 否 4 供应商四 2,306,490.57 4.13% 否 5 供应商五 1,995,286.79 3.58% 否 合计 16,855,637.86 30.21% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 16 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 7,221,664.76 86.87% 13.00% 3,864,508.43 1,120.19% 10.62% 2.38% 应收账款 30,303,430.68 105.5% 54.57% 14,745,774.78 50.50% 40.50% 14.07% 存货 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 3,614,446.35 -25.59% 6.51% 4,857,276.70 62.63% 13.34% -6.83% 在建工程 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 55,535,508.19 52.55% - 36,405,435.04 33.47% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金项目 货币资金本期 7,221,664.76 元，与上年期末 3,864,508.43 元相比增加 3,357,156.33 元，增长 86.87%， 主要公司吸收投资收到的现金增加 2,190,100 元，同时，公司在日常工作中加强销售管理，提高了回款力 度，从而导致销售回款增加所致。 2、 应收账款项目 应收账款本期 30,303,430.68 元，与上年期末 14,745,774.78 元相比增加 15,557,655.90 元，增长 105.5%， 主要系公司营业收入比去年同期增加 122.03%，另外加大了销售回款力度，从而导致应收账款增加 105.51%。 3、固定资产与上年相比减少 25.59%，没发生重大变动，主要系计提折旧所致。 总体来说，公司资产主要由货币资金、应收账款和固定资产等组成，负债主要是自发性负债，没有短 期和长期借款，与去年同期相比没发生变化，资产质量良好。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、武汉四海景程广告有限公司：注册资本为 200 万元，2013 年 10 月 21 日成立，经营范围为设计、 制作、发布、代理各类广告；广告牌的设计、安装；发布路牌、灯箱、霓虹灯广告；网上经营电子产品批 发及零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。四海传媒持股比例为 100%。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 17 报告期内营业收入为 8,022,302.57 元，净利润为 377,960.36 元。 2、上海四海一家广告有限公司：注册资本为 200 万元，2016 年 1 月 28 日成立，经营范围为多媒体 科技开发，计算机网络软件和硬件开发，广告设计、制作、发布、代理，市场信息咨询与调查（不得从事 社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），品牌管理，文化艺术交流策划，销售：文化用品。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。四海传媒持股比例为 100%。报告期内营业收入 为 26,438,831.52 元，净利润为 1,467,971.08 元。 3、武汉尚海一家网络科技有限公司：注册资本为 100 万元，2016 年 2 月 3 日成立，经营范围为计算 机互联网的技术开发、技术服务；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；动漫游戏设计、图文设计； 文化艺术交流活动策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）四海传媒持股比 例为 80%。报告期内营业收入为 5,480,247.54 元，净利润为-248,963.42 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 宏观环境： 统计数据显示，中国广告行业伴随着国民经济的发展取得了快速的增长，市场空间巨大，已经成为中 国增长最快的行业之一，同时随着科技的不断进步，新媒体及先进技术已融入户外广告，广告主开始意识 到户外广告的独特优势，因此中国的户外广告市场近几年始终保持着较高的年复合增长率，成为中国发展 最快的产业之一，虽然以互联网、移动互联网为主的新媒体对传统媒体有很大的冲击，但主要影响的是纸 媒和电视媒体，户外媒体依然是广告市场中最具稳定性和成长性的市场。 从细分市场情况看，商业楼宇电子屏广告市场份额继续保持市场领先地位，主要得益于以 BAT 为代 表的各大互联网企业持续布局 O2O，众多互联网创业型企业和垂直领域电商也通过在楼宇和其他户外电 子屏展开广告宣传，大批量用户经由广告屏幕由线下流向线上，实现户外广告屏幕与移动互联网的连接, 广告主因此对精准营销的效果愈加重视，通过依托数字媒体和无线终端技术的精准传播、互动体验营销、 数字营销等新型传播形式，逐渐成为未来户外广告行业的重要增长点，同时广告投放效果评估也成为广告 公司之间竞争的又一重要指标。建立和运用大数据平台，对接云技术，迅速提高数据的反馈效率和准确性， 为广告主提供更科学地广告投放建议与投放效果分析成为各广告公司的全新课题。 （四）竞争优势分析 （1）媒体资源优势 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 18 公司成立于 2000 年，经过十余年的发展，依托首都机场集团采购、产业升级换代等自建模式开发，以 机场媒体为突破口，逐渐向城市核心商圈、交通枢纽、城市主干道、火车站等区域扩展，并逐步形成了城 市交通枢纽区域媒体的网络强势覆盖。优质媒体是广告行业的稀缺资源和关键成功要素所在，公司在区域 上深耕武汉，继续拓展武汉天河机场 T2 航站楼核心媒体资源，2017 年已经取得武汉天河机场 T3 航站楼广 告媒体资源，公司在 T2 航站楼已投放的媒体资源自动切换至 T3 航站楼。基于公司与首都机场的良好合作 关系，除其下属的武汉天河机场外，公司积极对接济南和烟台机场媒体资源，同时考虑在合适时机取得贵 阳、哈尔滨等二线城市机场核心媒体资源。同时，循礼门、武广、光谷、中南等多个商圈大屏和传统平面 等媒体资源在现有基础上不断拓展；此外，公司成立控股子公司，将媒体资源扩展到互联网、视频等领域， 构建线上线下全产业链整合传播网。未来公司将在此基础上走出湖北、辐射大区域，进一步扩充公司媒体 覆盖面，实现全国多区域布局高清跨屏联播网战略布局。 （2）人才队伍优势 公司拥有一只素质过硬的营销团队，拥有北京、上海、武汉等地经验丰富的一线多媒体营销人才，为 公司销售和渠道扩展服务。公司总经理乔煜拥有 15 年媒体及广告业从业经历，跨越报纸、电视、户外三种 媒体；副总经理黄旭明是有着 18 年相关经验的媒体人，曾在迅雷、优酷、群邑集团等知名单位任职；北京 和上海区域负责人也均曾在航美传媒等上市公司任职。同时，公司 2016 年成立控股子公司，吸纳互联网媒 体精英人才，积极布局互联网媒体各项业务，为进一步整合传统媒体资源和互联网媒体资源、公关活动服 务，为公司布局全国范围的高清跨屏联播网做好人才储备。 （3）全案策划优势 客户资源是媒体公司的重要战略资源，尤其是具有稀缺性的优质客户资源，如万达、绿地、瑞安等大 型知名企业，该类客户具有雄厚的资金实力、高标准的广告效果要求，在对本行业内企业进行选择时尤其 看重后者的品牌效应、成功案例及综合实力，对行业内企业竞争形成较高的门槛。 公司凭借对广告主各方面需求进行深入挖掘及系统规划，为其进行品牌策划并提供广告创意，旨在实 现其企业形象和产品品牌在消费市场形成一种个性化的认知区隔。同时，依托自有数据分析系统，通过对 移动媒体市场印象、目标受众、传播影响力等方面的数据监测结果，结合广告主的推广预算，精选出对口 媒体并制定媒介投放计划以及投放效果评估方案。公司一站式的解决方案服务能力为广告主节约了一定成 本的同时提高了其决策效率，由此极大增强广告主消费体验和客户黏度，为公司进一步发展创新提供助力。 （4）媒介整合优势 广告行业进入门槛较低，参与广告市场竞争的企业众多，低端市场竞争激烈。此外，行业内的企业发 展水平参差不齐，大部分中小广告公司只能提供较为单一的广告服务，只有少数大型的综合性广告公司可 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 19 以提供整合的广告服务。公司自成立以来，就将自身定位为立足湖北、辐射华中的多媒体综合服务供应商， 强化自身媒介整合传播服务。在构建机场、商圈、地铁、火车站、户外等传统媒介资源的基础上，积极触 网，构建涵盖视频、DSP 精准传播等互联网媒体矩阵，并抢先完成了贯穿“技术平台、媒体矩阵、全案定制” 的广告全产业链布局，形成先发优势。公司凭借其全产业链运营模式，在广告主、线上线下多种媒介资源 平台、广告受众三者间搭建起信息共通、利润互享的核心桥梁。 （五）持续经营评价 本年度公司经营情况仍然保持快速健康成长，公司经营业绩稳定，公司具备持续经营能力，不存在影 响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司一直坚持诚信共荣的理念，在行业内有较好的口碑。公司在努力发展实现股东利益最大化的同时， 积极承担社会责任，支持地区经济发展，诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，始终 把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，尽全力做到对社会负责、对公 司全体股东和每一位员工负责。 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 （1）广告行业发展势头强劲，经济前景广阔 从经济形势看，全球经济和中国经济在未来几年会逐渐结束低迷状态，这将带动消费市场的回暖，新 兴经济体仍是经济热点，中国经济的变革也将为市场带来新的变化格局。中国广告市场规模一直占国内生 产总值的比重不超过 1%，这一数值与美国、日本等国相比明显偏低，市场发展空间广阔。一方面，我国广 告市场起步较晚，产业分散、市场成熟度较低，媒体资源价值没有得到充分挖掘；另一方面，国内企业总 体处于产品广告阶段，对于品牌塑造、建设和维护尚未展开，广告预算相对较低。随着我国经济结构调整， 创新战略、品牌战略的持续推进，未来几年国内广告主的预算将大幅提高，媒体资源价格还将继续上扬， 这将共同推动广告市场规模的占比加速上升，同时伴随着互联网的蓬勃发展，中国广告市场也将走向一个 新的台阶。 （2）大数据技术促成精准投放 大数据技术，就是从各种类型的数据中快速获得有价值信息的技术。如今，大数据领域涌现出了大量 新的分析方法，大数据采集、大数据预处理、大数据存储及管理、大数据分析及挖掘、大数据展现和应用 等方法和技术取得了突飞猛进的发展。人类社会进入大数据时代，这对互联网营销的发展产生了根本性的 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 20 影响，通过技术手段，人们实现了互联网广告的精准投放，并可以根据海量的监控、反馈数据不断修改营 销策略，在动态中提高营销的实际效果。 （3）互联网时代为广告行业发展注入新的活力 从媒体重心看，目前国内广告仍然是电视媒体一家独大的局面，未来电视媒体仍会在一段时间内保持 较高的市场地位，但过高的广告成本和相对弱的人群针对性，使得它对一些营销企业主的吸引力在下降， 广告将会逐渐集中于一些内容强势的频道，这些频道将会继续保持高增长，而整个电视媒体将维持在较低 的增降幅范围内震荡；随着数字化技术的推进，互联网媒体已经成为年轻一代的主力媒介。 （4）广告行业越来越重视资本运作 2005 年 12 月 10 日，我国开始允许外资在境内设立外资独资广告公司。随着相关产业政策的放宽，我 国广告业迎来了资本运作的良好契机。拥有资本优势的跨国广告集团在国内大规模并购、参股本土广告公 司，给本土广告公司带来一定的冲击。我国现代广告行业发展历程较短，广告公司发展积累较少。面对资 金雄厚的国际竞争对手，国内广告公司纷纷通过资本运作之路，借助资本市场的力量来迅速提升其经营规 模优势和竞争优势。如 TOM（2383.HK）、白马（0100.HK）、大贺传媒（8243.HK）、中视金桥（0623.HK） 在香港相继上市，华闻传媒（000793.SZ）、省广股份（002400.SZ）在深圳上市，分众传媒（Focus Media）、 航美传媒、华视传媒、广而告之则分别在纳斯达克上市。上市后，这些公司利用资本的力量，通过收购兼 并，整合行业资源，迅速扩展其原有的竞争优势，迅速提升行业竞争地位。 （二）公司发展战略 公司高管层清楚认识到,在互联网媒体影响下，电视及纸媒持续受到冲击而广告营收递减，但同时以机 场、地铁为核心，高铁媒体为新生的大公共交通媒体板块却在户外媒体中独树一帜，将继续稳定较高速增 长。公司 2016 年开始在互联网及线下营销做出了进展，在国内“大公共交通”、“大基建”的机遇下，公司长 期专注“城市交通枢纽媒体运营商”的核心战略定位不变。公司将寻求一切机会扩大在区域稀缺交通枢纽类 媒体资源布局及全国销售渠道发展上做出全面规划。 （1）立足湖北进一步拓展当地大公共交通稀缺媒体阵地。 据最新出炉的《六大城市住房消费数据大报告》显示，长江经济带上的成都、重庆、武汉、长沙、合 肥、南京六大城市正在赶超一线城市圈，形成新的城市发展格。武汉作为新一线城市之首，地理优势明显， 同时也是中部地区的中心城市、一带一路重要节点城市、国家综合交通枢纽、长江中游城市群的重要中心 城市。目前在机场、城市地铁建设上的庞大计划正在紧密实施中。而四海传媒已经在以上板块稀缺媒体资 源上进行了以下布局：机场：在正在运营武汉 T2 航站楼部分媒体的基础上，公司全面介入武汉 T3 航站楼 媒体招标。根据 2017 年 3 月招标公示，四海传媒已成功中标“武汉 T3 行李手推车供应及广告运营商”；4 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 21 月招标公示，已成功中标“武汉 T3 广告灯箱媒体”近半数标的，其中最稀缺的混流区媒体达到垄断规模。地 铁：紧随着武汉地铁发展，未来三年四海传媒将积极参加武汉地铁媒体招标。以整体运营 1-2 条线路为目 标。高铁：2017 和 2018 年四海将计划入局华中地区高铁媒体。 （2）强化区域独家媒体经营角色。 以独家资源为纽带，与全国一线交通板块媒体主要经营强者竞合，置换更多大交通板块内湖北独家经 营权。例如：通过取得武汉机场 T3 部分媒体资源，四海传媒将以媒体置换方式取得更多 T3 机场媒体湖北 省内独家经营权。此模式也将复制到未来的地铁/高铁媒体板块。 （3）开拓专业户外代理全国采购，走向全国各大区域。 从 2015 年底起步，2016 年全面铺开，四海传媒通过铺设的上海全资子公司、北京办事处，采用代理 客户进行全国户外媒体采购（非四海传媒媒体资源），已经快速发展为四海传媒营业收入另一支柱。2017 年以后这一项业务将有两个特点：1.将紧密围绕着大交通板块进行媒体种类覆盖深化。2.探讨在部分省份或 城市进行整体户外媒体省外代理。 四海传媒一直坚守的定位和区域优势在未来大交通的历史机遇下将获得难能可贵的高速发展契机，我 们也将紧紧围绕这个核心专注做好发展规划，在发展规模与财务健康上综合平衡。 （三）经营计划或目标 2017 年目标销售额 8000 万，其中机场媒体经营占比将达到 40%，地铁类媒体占比 10%，传统户外大 牌媒体占比 35%，代理业务占比 15% 针对 2017 年业绩目标，需进一步强化媒体属性，深化“城市交通枢纽媒体”的概念，针对公司现有媒体 进行细化分类管理，归避因政府城市规划导致的媒体政策性风险 1 机场媒体的深化经营，计划参与武汉天河机场三号航站楼广告媒体招标项目，并获取相关媒体经营 权； 2 地铁媒体的深化经营，计划参与地铁集团轻轨一号线整体媒体经营招投标项目，并获取整体经营权。 3 有针对性的收购市区内优质媒体，以扩充资源，增强媒体竞争力。 4 搭建专业的媒体运营团队，大量储备营销人才 5 提升媒体品质，对现有媒体进行升级改造及创新满足大客户创新需求。 6 提升服务品质，对后台管理人员进行系统的培训与提升，优化流程，以提供完善的售前、售中及售 后服务品质。 以上经营计划及目标并不构成对投资者的业绩承诺。 （四）不确定性因素 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 22 资本市场的不确定性，若公司不能在资本市场获得足够的资金支持则将无法实现在短期内通过投融资 进行快速扩张的计划。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）媒体资源可持续性获取的风险 公司业务的发展需要不断获取优质的媒体资源，才能对广告主提供广告发布业务，从而获取利润。同 时公司未来发展的媒介代理业务对媒体资源的依赖性较高，一般与媒介方的合同存续期相对较短。虽然目 前公司与各大媒体资源供应商合作关系融洽，但不排除因外部环境发生突变或重大事件而中断合作。如若 公司在经营过程中无法持续稳定获取媒介资源代理权，或购买媒介代理权的成本大幅度上升，均会对公司 的经营和盈利产生一定的影响。 风险应对措施：公司将进一步加强采购管理，由市场部对上游采购的媒体资源进行合理预测，并配合 媒介部对公司长期采购的媒体资源供应商进行持续沟通，以期达成稳定的合作关系。同时，公司将进一步 通过自建模式发展媒体资源，保证实质长合作期、低成本控制。 （二）开拓新市场及新业务的风险 公司主营业务是机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联网新型媒体精准传播服务，未来公司发 展战略是在做大做强户外广告业务的同时，发展互联网媒体业务，在业务板块方面，积极开拓北京、上海 等地新渠道和新市场。新市场和新业务开拓对于客户资源获取、行业核心技术及媒体经验、市场口碑等方 面的要求可能导致公司面临经营计划无法顺利实现而影响公司正常经营的风险。 风险应对措施：针对上述风险，公司将在进一步做大做强原有户外媒体广告业务的基础上，采取合资 或者代理的模式去开拓新市场和新业务。同时公司也将做好新市场和新业务的市场调研，选择有利的合作 者，将自身经营风险控制在可控范围。 （三）毛利率波动风险 报告期内公司毛利率水平呈现一定的波动， 2016 年和 2015 年度综合毛利率分别为 28.77%、38.55%。 最近一期公司机场媒体广告和户外大牌广告毛利率下降幅度较大，主要为季节性因素影响。 风险应对措施：公司维持与供应商的长期良好合作关系，努力增强对供应商的议价能力，使广告租赁 费尽量维持在较低水平。同时，公司大力发展新客户，依托稀缺的广告位资源提高对客户的议价能力，使 毛利率波动风险降到最低。 （四）应收账款较大的风险 截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日，应收账款分别为 30,303,430.68 元、14,745,774.78 元。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 23 报告期内应收账款余额较大，主要原因是公司近两年销售收入呈现稳步增长，客户规模逐步扩大，同时回 款周期较长。虽然公司客户主要为大型企业，具有良好的信用和经营实力，公司应收账款回款情况较好， 但随着公司业务规模的持续扩张，应收账款规模可能继续扩大，若市场环境出现恶化、客户经营状况出现 波动，将对公司应收账款的回款产生不利影响。 风险应对措施：为降低公司应收账款的回收风险，公司已将应收账款的回款进度作为相关业务员工的 考核指标。另外，公司将不断加强对客户的信用管理，加大对应收账款的回收力度，加强与客户的沟通， 及时了解客户的资金情况，逐步实现严格按照协议约定收款，缩短账款的回收时间。 （五）营运资金紧张可能导致的经营风险 公司主营业务是机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联网新型媒体精准传播服务。其中媒体采 购的金额通常较大，且公司支付媒体采购款与实现媒体发布销售收入的时点通常间隔较长，因而需要占用 较多的营运资金。随着业务规模的迅速扩大，经营成本和相关营运费用增加，且由于公司缺少可用于向银 行抵押的不动产，债务融资渠道受限，可能导致公司营运资金紧张，出现经营性现金流不足的风险。 风险应对措施：针对上述风险，公司将根据自身的资金实力，逐年规划业务增长空间，并实时调整， 确保公司运营资金运用的合理性和安全性。同时，公司还拟通过在资本市场进行融资增强自身的资金实力， 降低经营现金流不足的风险。 （六）公司现有规模偏小的风险 公司目前股本总额 2,000.00 万元。由于公司 2015 年之前主要立足于武汉，未对外拓展市场，公司的 营业收入规模不大，盈利能力较弱。虽然自 2015 年开始，公司积极拓展区域外市场，同时涉足互联网媒 体，报告期内公司收入规模增长很快，但公司依旧存在整体规模偏小、抗风险能力偏弱的风险。 风险应对措施：从公司报告期内的收入情况分析，公司的收入水平正逐步上升，同时公司也制定了较 为详尽经营计划，积极拓展区域外市场，预计未来会保持较快的增长速度。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，不存在新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-20 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节、二、(一) 是否存在对外担保事项 是 第五节、二、(二) 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、(四) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例 是否结案 临时公告披露时间 广告发布合同纠纷 289,008.00 0.80% 是 2016 年 12 月 16 日 公开转让说明书 总计 289,008.00 0.80% - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 2016 年 6 月 29 日，武汉市武昌区人民法院就武汉四海景程广告有限公司诉武汉联发瑞成置业有限公 司广告发布合同纠纷一案作出了（2016）鄂 0106 民初 1892 号《民事判决书》，被告武汉联发瑞成置业有 限公司支付原告四海景程广告的广告发布费及制作费用 289,008.00 元，支付违约金 90,000.00 元。2016 年 8 月 3 日，公司与武汉创元万象文化投资有限公司达成一致意见，将上述部分债权转让给武汉创元万象文 化投资有限公司。因武汉创元万象文化投资有限公司与公司存在合作关系，故该债权转移给武汉创元万象 文化投资有限公司后，可以抵扣公司对武汉创元万象文化投资有限公司的债务，降低了不能执行的风险。 （二）公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 责任类型 是否履行必 要决策程序 是否关联担保 乔煜、姚瑶 2,350,000.00 2015.9.29 至 2016.9.29 保证担保 连带 是 是 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 25 乔煜、姚瑶 1,000,000.00 2015.12.1 至 2016.6.1 保证担保 连带 是 是 总计 3,350,000.00 - - - - - 注：担保类型为保证、抵押、质押。 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） - 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 - 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 - 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 - 清偿情况： 上述乔煜、姚瑶贷款到期后，已经清偿了相关债务，且该笔贷款实际是为了公司准备的流动储备金， 最终是用于公司使用，只是暂时由乔煜、姚瑶借出，该笔借款转入至公司只用之后，公司才开始计算利息， 以前均由乔煜、姚瑶自己承担利息，故未对公司造成不良影响。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 上海尚思营销策划有限公司 销售 2,574,292.45 是 广州尚思传媒广告股份有限公司 销售 689,962.26 是 代国晴 拆入 6,800,000.00 是 杨波 其他应付款 600,000.00 是 总计 - 10,664,254.71 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本年度内发生的主要偶发性关联交易为与子公司的正常的业务往来、关联方借款等，上述偶发性关联 交易并未对公司产生不利影响，不会对公司股东的利益产生负面影响，有利于补充流动资金，实现公司销 售的增长，提升公司的持续发展能力与综合竞争实力。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 1、上海四海一家广告有限公司成立于 2016 年 01 月 28 日，由法人武汉四海一家传媒股份有限公司出 资 200.00 万元设立。2016 年 01 月 28 日，公司取得上海市普陀区市场监督管理局颁发的注册号为 91310107MAIG032E94 的企业法人营业执照，名称：上海四海一家广告有限公司，住所：上海市普陀区云 岭东路 89 号 202-C 室，注册资本：200.00 万元，法定代表人：姚瑶，公司类型：一人有限责任公司（法 人独资），营业期限：2016 年 1 月 28 日至 2036 年 1 月 27 日，经营范围为：多媒体科技开发，计算机网 络软件和硬件开发，广告设计、制作、发布、代理，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 26 民意调查、民意测验），品牌管理，文化艺术交流策划，销售：文化用品。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。 2、武汉尚海一家网络科技有限公司成立于 2016 年 02 月 03 日，由法人武汉四海一家传媒股份有限公 司、广州尚思传媒广告股份有限公司和自然人田芳分别出资 80.00 万元、10.00 万元、10.00 万元共同设立。 2016 年 02 月 03 日，公司取得武汉市江汉区行政管理局颁发的注册号为 91420103MA4KLXQU8D 的企业 法人营业执照，名称：武汉尚海一家网络科技有限公司，住所：武汉市江汉区单洞三路东侧武汉万科金色 家园 1、2 幢 4 层 18 号房，注册资本：100.00 万元，法定代表人：乔煜，公司类型：有限责任公司，营业 期限：2016 年 02 月 03 日至 2036 年 02 月 02 日，经营范围为：计算机互联网的技术开发、技术服务；设 计、制作、发布、代理国内各类广告业务；动漫游戏设计、图文设计；文化艺术交流活动策划。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （八）承诺事项的履行情况 1、公司控股股东及实际控制人乔煜、姚瑶、孙淑兰已与 2016 年 08 月 01 日作出承诺：“本人作为公 司的实际控制人，为保护四海传媒的利益，特此承诺：1、如四海传媒因上述不规范使用票据行为而受到 任何处罚，或因该等行为而被任何第三方追究任何形式的法律责任，以及造成有关损失均由我个人承担相 应责任。自 2016 年 8 月 1 日以后，公司将再不发生开具无真实交易背景的承兑汇票情况。如再发生上述 情形，将由本人承担相应责任。” 2、2016 年 08 月 01 日，实际控制人乔煜、姚瑶、孙淑兰签署了关于不存在占用四海传媒资金事项的 承诺：“本人及本人控制的企业将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用四海传媒及其子公司 资金，且将严格遵守中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于非上市公众公司法人治理 的有关规定，自本承诺函签署之日起，避免本人及本人控制的企业与四海传媒发生除正常业务外的一切资 金往来。如若发生，本人愿意承担相应的法律责任；如果四海传媒及子公司因历史上存在的与本人及本人 控制的企业的资金往来行为而受到处罚的，由本人承担赔偿责任。” 3、公司实际控制人乔煜承诺：“公司将于 2016 年 12 月 31 日停止在与武汉华南海鲜市场有限公司合 作的户外广告大牌三面翻上发布户外广告，并及时对户外广告牌画面随时进行拆除。若因相关政府部门的 要求和决定，对该处发布户外广告的行为进行处罚造成的任何财产损失，全部由个人承担。”目前，公司 已经停止了与武汉华南海鲜市场有限公司的合作。 4、公司董事、监事、高级管理人员于 2016 年 08 月 01 日出具承诺声明如下：“近两年不存在因违反 国家法律、行政法规、部门规章、自律规则受到刑事、行政处罚或纪律处分的情形；不存在因涉嫌违法违 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 27 规行为处于调查之中尚无定论的情形；无应对所任职公司最近两年因重大违法违规行为被处罚负有责任的 情形；不存在可能对公司利益造成影响的诉讼、仲裁及未决诉讼仲裁的情况；不存在个人负有数额较大债 务到期未清偿的情形；不存在欺诈或其他不诚信行为。不存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市 场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责的情形。” 公司全体董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人在报告期内仍然履行相关承诺。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 28 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：20000000 股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 15,003,000 100.00% 4,628,416 4,628,416 23.14% 其中：控股股东、实际控制人 12,160,000 81.05% 57,375 57,375 0.29% 董事、监事、高管 10,709,000 71.38% 111,750 111,750 0.59% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 368,584 15,371,584 76.86% 其中：控股股东、实际控制人 - - 172,125 12,332,125 61.66% 董事、监事、高管 - - 335,250 11,044,250 55.22% 核心员工 - - 0 0 0 总股本 15,003,000 - 4,997,000 20,000,000 - 普通股股东人数 13 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 乔煜 8,800,000 229,500 9,029,500 45.15% 8,972,125 57,375 2 科华基金 0 3,260,000 3,260,000 16.30% 0 3,260,000 3 武汉四海景程投 资管理合伙企业 (有限合伙) 2,277,000 50,000 2,327,000 11.64% 2,310,334 16,666 4 孙淑兰 1,700,000 0 1,700,000 8.50% 1,700,000 0 5 姚瑶 1,660,000 0 1,660,000 8.30% 1,660,000 0 6 孙玲 0 435,000 435,000 2.18% 0 435,000 7 罗德珍 0 435,000 435,000 2.18% 0 435,000 8 胡晓倩 0 370,000 370,000 1.85% 0 370,000 9 叶元 0 217,500 217,500 1.09% 163,125 54,375 10 代国晴 200,000 0 200000 1.00% 200000 0 合计 14,637,000 4,997,000 19,634,000 98.19% 15,005,584 4,628,416 前十名股东间相互关系说明： 孙淑兰女士与乔煜先生系母子关系，乔煜先生与姚瑶女士系夫妻关系。 姚瑶女士系四海景程投资的执行事务合伙人。 除上述情况外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 29 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 乔煜先生目前持有公司股份 9,029,500 股，占公司股本总额的 45.15%，为公司的控股股东。 乔煜先生，公司董事长兼总经理，1978 年 06 月 17 日出生，中国籍，无境外永久居住权，2000 年 06 月毕业于华中科技大学新闻广告专业，本科学历。2000 年 07 月至 2001 年 12 月，就职于武汉晚报广告发 展公司，任北京办主任；2002 年 01 月至 2007 年 12 月，就职于湖北经视传媒有限公司（原湖北荧丰电视 艺术开发公司），任副总经理； 2008 年 01 月至 2015 年 12 月，就职于武汉四海一家广告有限公司，全面 负责公司经营管理；2015 年 12 月 01 日，经股份公司创立大会会议选举为公司董事，并经公司第一届董 事会第一次会议选举为董事长并聘任为总经理，任期三年。 除投资本公司外，乔煜先生持有武汉新纪录商业管理有限公司 34%的股权。 （二）实际控制人情况 1、乔煜先生，公司董事长兼总经理，1978 年 06 月 17 日出生，中国籍，无境外永久居住权，2000 年 06 月毕业于华中科技大学新闻广告专业，本科学历。2000 年 07 月至 2001 年 12 月，就职于武汉晚报 广告发展公司，任北京办主任；2002 年 01 月至 2007 年 12 月，就职于湖北经视传媒有限公司（原湖北荧 丰电视艺术开发公司），任副总经理； 2008 年 01 月至 2015 年 12 月，就职于武汉四海一家广告有限公司， 全面负责公司经营管理；2015 年 12 月 01 日，经股份公司创立大会会议选举为公司董事，并经公司第一 届董事会第一次会议选举为董事长并聘任为总经理，任期三年。除投资本公司外，乔煜先生持有武汉新纪 录商业管理有限公司 34%的股权。 2、姚瑶女士，公司董事兼董事会秘书，1980 年 01 月 17 日出生，中国籍，无境外永久居住权，2002 年 06 月毕业于华中科技大学计算机及应用专业，本科学历。2012 年 06 月至 2014 年 06 月，哈佛商学院 IFA；2002 年 06 月至 2003 年 06 月，就职于湖北四环药业有限公司，任总经理秘书；2003 年 06 月至 2005 年 06 月，就职于武汉高尔夫城市花园房地产开发有限公司，任营销总监助理；2005 年 06 月至 2013 年 09 月，就职于武汉四海一家广告有限公司，任总经理助理；2013 年 10 月至 2015 年 12 月，就职于武汉四海 一家广告有限公司，任总经理助理；2015 年 12 月 01 日，经股份公司创立大会会议选举为公司董事，并 经公司第一届董事会第一次会议聘任为董事会秘书，任期三年。除投资本公司外，姚瑶女士持有武汉鼎界 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 30 网络有限公司 7.50%的股权，持有武汉四海景程投资管理合伙企业（有限合伙）0.24%的股权。 3、孙淑兰女士，公司股东，1945 年 07 月 20 日出生，中国籍，无境外永久居住权，1965 年 07 月至 2000 年 11 月在长江水利委员会设计院工作，2000 年 12 月办理退休。2001 年 12 月，孙淑兰参与投资武 汉四海一家信息传播有限公司，截至 2015 年 7 月担任公司法定代表人。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 31 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 无 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 - - - - - - - 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 - - - - - - 合计 - - - - - 违约情况: 不适用 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 32 合计 - - - 暂未分配 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 暂未分配 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 乔煜 董事长/总经 理 男 39 本科 3 年 是 姚瑶 董事/董事会 秘书 女 37 本科 3 年 是 涂江华 董事/副总经 理 女 40 专科 3 年 是 黄旭明 董事/副总经 理 男 42 专科 3 年 是 叶元 董事 女 49 硕士 3 年 否 岳蓉 董事 女 43 博士 3 年 否 容立斌 董事 女 39 专科 3 年 否 王际和 监事会主席 男 72 本科 3 年 否 许玲 监事 女 36 专科 3 年 是 胡梦楠 监事 女 30 专科 3 年 是 杨波 财务总监 男 43 专科 3 年 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 乔煜先生与姚瑶女士是夫妻关系。除上述情况外，公司实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管 理人员之间不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 乔煜 董事长/总经理 8,800,000 229,500 9,029,500 45.15% 0 姚瑶 董事/董事会秘 书 1,660,000 - 1,660,000 8.30% 0 涂江华 董事/副总经理 166,000 - 166,000 0.83% 0 黄旭明 董事/副总经理 - - - - 0 叶元 董事 217,500 - 217,500 1.09% 0 岳蓉 董事 - - - - 0 王际和 监事会主席 - - - - 0 许玲 监事 - - - - 0 胡梦楠 监事 - - - - 0 杨波 财务总监 83,000 - 83,000 0.42% 0 合计 - 10,926,500 229,500 11,156,000 55.78% 0 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 34 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 叶元 无 新任 董事 新任 岳蓉 无 新任 董事 新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 叶元女士，公司董事，1968 年 09 月 19 日出生，中国籍，无境外永久居住权。1990 年毕业于武汉科技 大学企业管理专业，获得本科学历；2000 年毕业于华中科技大学国际贸易专业，获得硕士学位。1990 年 07 月至 2001 年 12 月，就职于武汉钢铁集团国贸总公司，从事国际贸易工作；2002 年 01 月至今，就职于 江汉大学商学院，从事国际贸易专业的教学与研究。2016 年 08 月 10 日，经股份公司 2016 年第二次临时 股东大会增选为公司第一届董事会董事。 岳蓉女士，公司董事，1974 年 07 月 27 日出生，中国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1996 年 09 月至 2001 年 02 月任华中科技大学情报检索教师；2001 年 03 月至 2003 年 08 月任武汉华中科技大产 业集团有限公司投资经理、董事局秘书；2003 年 09 月至今，先后任武汉华工创业投资有限责任公司总经 理助理、副总经理。2016 年 08 月 10 日，经股份公司 2016 年第二次临时股东大会增选为公司第一届董事 会董事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 10 网络科技人员 1 4 公关人员 1 5 工程人员 4 4 销售人员 11 21 财务人员 4 4 员工总计 28 48 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 35 本科 10 21 专科 15 24 专科以下 2 2 员工总计 28 48 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期末，员工人数增加 17 人 2、人员招聘：公司坚持公开、公平、公正录用的原则,在人才交流网上发布了各类招聘启示，为公司 发展提供了人力资源保证。 3、人才引进、培训：报告期内，为了提高生产效率，公司不断引进、招聘优秀人才。公司重视人才的 培养，为员工提供可持续发展的机会。新员工入职后，必须进行入职培训、岗位技能培训、企业文化培训 方可上岗，公司定期对不同岗位进行培训需求调研，制定有针对性的培训计划，为公司发展提供有利保障。 4、薪酬政策：公司根据劳动法、地方相关法规及规范性文件，与员工签订劳动合同，向员工支付的薪 酬包括薪金、奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工 伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。此外,公司根据不同业务类型,制定了对应的薪酬 和考核体系。 5、截止报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 36 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》和其他有关规定，制定 了《股份公司章程》《信息披露制度》及规范公司内部控制制度等掌控制度和工作细则。报告期内，公司三 会的召集、召开、表决程序均符合法律、法规的要求，并严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》及《公司章程》等法律法规及规范性文件的要求， 能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至 报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 披露报告期内公司章程修改情况如下： 1、2016 年 04 月 24 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，同意将公司的股本由 15,003,000 股增至 20,000,000 股，并对公司章程做出相应修改。 2、2016 年 08 月 10 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，同意增加叶元、岳蓉 2 名新董事为公司第 一届董事会成员，并对公司章程做出相应修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 37 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 公司董事会召开情况: 一、2016 年 1 月 16 日,第一届董事第二次会议在公司召开,本次 会议应到董事 5 人,实到董事 5 人,公司监事和高级管理人员列 席了会议。会议由公司董事长乔煜主持。审议通过了《关于在 上海设立全资子公司的议案》,公司名称暂定为“上海四海一家 广告有限公司”;审议通过了《关于投资参股设立公司的议案》 公司名称暂定为“武汉尚海一家网络有限公司”。 二、2016 年 3 月 14 日,第一届董事会第三次会议在公司会议室 召开,会议应出席董事 5 人,实际出席董事 5 人。会议由公司董 事长乔煜主持:1、审议通过《2015 年度董事会工作报告的议案》, 并提交股东大会审议。2、审议通过《2015 年年度报告及摘要 的议案》,并提交股东大会审议。3、审议通过《2015 年度财务 决算报告的议案》,并提交股东大会审议。4、审议通过《2016 年度财务预算报告的议案》,并提交股东大会审议。5、审议通 过《2015 年度利润分配方案的议案》,并提交股东大会审议。6、 审议通过《关于提议召开公司 2015 年年度股东大会的议案》。 三、2016 年 4 月 8 日,第一届董事会第四次会议在公司会议室 召开。本次会议应到董事 5 人,实到董事 5 人,公司监事和高级 管理人员列席了会议。会议由公司董事长乔煜主持。 1、审议通过了《关于公司定向增发的议案》同意公司向以下 个人或者其他投资者以每股 2.3 元定向增发 499.70 万股,合计 投资1,149.31万元,此次增资之后公司总股本由1,500.30万股增 加至 2,000.00 万股,溢价部分 649.61 万元计入资本公积。 2、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会负责办理公司 定向增发相关事宜的议案》;3、审议通过《关于提请股东大会 通过修改后的公司章程的议案》;4、审议通过了《关于提请召 开 2016 年第一次临时股东大会的议案》。 四、2016 年 7 月 25 日,第一届董事会第五次会议在公司会议室 召开。会议应出席董事 5 人,实际出席董事 5 人。会议由公司董 事长乔煜主持。1、审议通过《关于增加董事会成员的议案》。 现增加叶元、岳蓉 2 名新董事为公司第一届董事会成员。2、 审议通过《关于修改董事会人数而修订公司章程的议案》。3、 审议通过了《关于提请召开 2016 年第二次临时股东大会的议 案》。 五、2016 年 8 月 2 日,第一届董事会第六次会议在公司会议室 召开。本次会议应到董事 7 人,实到董事 7 人,公司监事和高级 管理人员列席了会议。会议由公司董事长乔煜主持。1、审议 通过了《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让的议案》;2、审议通过了《关于提请股东大会授权 董事会负责办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让相关事宜的议案》;3、审议通过《关于公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式的 议案》;4、审议通过了《关于提请召开 2016 年第三次临时股东 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 38 大会的议案》。 监事会 1 2016 年 3 月 14 日,第一届监事会第二次会议在公司会议室召 开。监事会于会议前 10 日通知全体监事,本次会议应到监事 3 名,实到 3 名,本次监事会会议由监事会主席王际和主持。1、审 议通过了《关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案》,并提 交股东大会审议;2、审议通过了《关于审议公司 2015 年年度报 告及摘要的议案》,并提交股东大会审议;3、审议通过了《关于 审议公司 2015 年年度财务决算报告的议案》,并提交股东大会 审议;4、审议通过了《关于审议公司 2016 年度财务预算报告的 议案》,并提交股东大会审议;5、审议通过了《关于审议公司 2015 年度利润分配方案的议案》,并提交股东大会审议; 股东大会 4 公司股东大会召开情况: 一、2016 年 4 月 3 日,2016 年年度股东大会在公司会议室召开, 应出席会议的股东及股东代表共 8 名,实际出席会议的股东及 股东代表共 8 名,代表股份 1,500.30 万股,占公司股份总数的 100%,会议由董事长乔煜主持。1、审议通过《2015 年度董事会 工作报告的议案》; 2、审议通过了《关于公司 2015 年度监事 会工作报告的议案》; 3、审议通过《2015 年年度报告及摘要的 议案》; 4、审议通过《2015 年度财务决算报告的议案》; 5、审 议通过《2016 年度财务预算报告的议案》; 6、审议通过《2015 年度利润分配方案的议案》; 二、2016 年 4 月 24 日,2016 年第一次临时股东大会在公司会议 室召开,应出席会议的股东及股东代表共 8 名,实际出席会议的 股东及股东代表共 8 名,代表股份 1,500.30 万股,占公司股份总 数的 100%,会议由董事长乔煜主持。1、审议通过了《关于公司 定向增发的议案》;同意公司向以下个人或者其他投资者以每股 2.3 元定向增发 499.70 万股,合计投资 1,149.31 万元,此次增资之 后公司总股本由 1,500.30 万股增加至 2,000.00 万股,溢价部分 649.61 万元计入资本公积。2、审议通过了《关于提请股东大 会授权董事会负责办理公司定向增发相关事宜的议案》;3、审 议通过《关于提请股东大会通过修改后的公司章程的议案》。 三、2016 年 8 月 10 日,2016 年第二次临时股东大会在公司会议 室召开,应出席会议的股东及股东代表共 13 名,实际出席会议的 股东及股东代表共 13 名,代表股份 2,000.00 万股,占公司股份总 数的 100%,会议由董事长乔煜主持。1、审议通过《关于增加董 事会成员的议案》。现增加叶元、岳蓉 2 名新董事为公司第一 届董事会成员。2、审议通过《关于修改董事会人数而修订公 司章程的议案》。 四、2016 年 8 月 18 日,2016 年第三次临时股东大会在公司会议 室召开,应出席会议的股东及股东代表共 13 名,实际出席会议的 股东及股东代表共 13 名,代表股份 2000.00 万股,占公司股份总 数的 100%,会议由董事长乔煜主持。1、审议通过了《关于公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》;2、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会负责办理 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 39 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 相关事宜的议案》;3、审议通过《关于公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司董事会评估认为，公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会，均符合《公司法》、《公司章程》、 “三会”议事规则等要求，决议内容合法、合规、真实、有效，会议议程规范。公司组织机构健全、清晰， 分 工明确。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、“三会”议事规则等 治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。2016 年度，公司只召开了一次监事会，虽没达到《公司法》、 《公 司章程》、“三会”议事规则等要求，但公司目前一直合规有效运营，无重大风险因素。 （三）公司治理改进情况 1、公司治理机制的建立健全情况 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，在由股东 大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，建立健全了股东大会、董 事会、监事会等相关制度。公司的重大事项能够按照制度要求进行决策，三会决议能够得到较好的执行。 2、公司治理机制的执行情况。报告期内，公司共召开 4 次股东大会 5 次董事会会议、1 次监事会会议， 公司三会决议均得到了有效执行。三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定， 未发生损害公司股东、债权人及第三人合法权益的情形。 3、公司治理机制的改进和完善措施。报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营操作 合法、合规的要求，对公司章程进行了五次修订，完善了相关内控制度。未来公司将加强公司董事、监事 及高级管理人员在法律、法规方面的学习，提高其规范治理公司的意识，促使其严格按照《公司法》、《公 司章程》及公司内部制度的规定，勤勉尽职的履行义务，切实维护股东权益。 （四）投资者关系管理情况 公司通过电话、邮件、网站等途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。通过丰富和有效 的投资者关系管理手段，广泛深入地与投资者进行沟通，在符合法律法规规范的前提下，客观介绍公司情况，虚 心听取意见建议，提高沟通效率。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告，披露公司股东大会决议、董事会 决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的经营、内控和财 务状况等重要信息。 2、由专人负责与投资者对接，严格遵守公司商业秘密，公司根据实际情况，在保证符合信息披露有关规定 的前提下，及时回复或解答有关问题。对于投资者提出的意见和议和不能解答的问题及时上报相关领导，及时回 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 40 应投资者的质疑。 3、公司对投资者、投资机构等特定对象到公司现场参观调研，由董事会秘书统筹安排。 4、做好公司 2016 年度内召开的各次股东大会的筹备组织工作，确保股东大会顺利召开。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 — 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）公司业务独立 公司经营范围为多媒体科技开发、计算机网络软件与硬件开发；广告设计、制作、发布、代理、广告咨询； 市场调查、品牌公关策划；艺术表演服务、文化娱乐经济服务；文化用品的销售。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）***。公司主营业务是机场、商圈、地铁、户外广告媒体发布及互联网新型 媒体精准传播服务。公司已取得从事前述主营业务所必须的相应资产、许可及授权，具有完整的业务流程及研 创、采购、营销、管理等完整的业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，独立开展业务不存在障碍。公司 的主营业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之 间不存在关联交易。公司具有独立的营销、经营、管理等完整的业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力， 公司业务独立。 （二）公司资产独立完整 四海传媒合法拥有日常经营所需要的货币资金、车辆和相关设备等资产的所有权或使用权。四海传媒的资产 均独立于控股股东，与控股股东的资产权属关系界定明确。公司资产独立完整。 （三）公司人员独立 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，目前公司行政人事部负责公司的人力资源 管理，进行劳动、人事和工资管理，公司员工均与公司签订了劳动合同。公司的董事、监事、高级管理人员均依 照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。 公司总经理、财务总监等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，公司的高级管理人员不存在于控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司财务人员不存在于控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 41 （四）公司财务独立 四海传媒财务部门独立，建立了独立的财务核算体系，拥有独立的财务人员，能够独立作出财务决策，具有 规范的财务会计制度和财务管理制度。公司配备了专门的财务人员，财务人员专职在公司任职并领取薪酬。四海 传媒拥有独立的银行账户，未与其他股东及实际控制人或关联企业共享银行账户的情形。依法独立进行纳税申报 和履行纳税义务。四海传媒的财务独立。 （五）公司机构独立 四海传媒已经根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必 备条款》等法律法规的规定设立了股东大会、董事会、监事会、公司经营管理机构，已聘任总经理、副总经理、 财务总监和董事会秘书等高级管理人员，并制定了各机构的议事规则，在公司内部设立了相应的职能部门，形成 了权利机构、决策机构、监督机构、经营管理机构相互配合且相互制衡的公司法人治理结构。四海传媒内部经营 管理机构健全，并能够独立行使经营管理职权。公司的组织机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业，内部经营管理机构健全，并能够独立作出经营决策，不存在受控股股东、实际控制人干预、控制的情形。四 海传媒的机构独立。 综上所述，公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作，建立健全了公司法人治理结构， 在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具有完整的 业务体系及面向市场独立经营的能力，不存在对外依赖，持续经营能力良好。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、修订了一批内部管理制度，公司严格按照公司内 部控制制度进行公司内部管理及运行。 （1）关于会计核算体系。报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系。报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指 引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系。报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 2、董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 42 节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。 今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司将严格执行《年度报告重大差错责任追究 制度》。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 43 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 2-00948 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 武汉市武昌区中北路 31 号知音广场 16 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 乔冠芳、涂冬梅 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2017]第 2-00948 号 武汉四海一家传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉四海一家传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 44 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：乔冠芳 中国·北京中国注册会计师：涂冬梅 二○一七年四月二十五日 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-20 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 7,221,664.76 3,864,508.43 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、（二） 30,303,430.68 14,745,774.78 预付款项 五、（三） 7,145,528.91 5,945,917.97 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、（四） 5,167,455.30 6,535,391.13 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 五、（五） - 39,652.88 其他流动资产 - - 流动资产合计 49,838,079.65 31,131,245.19 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、（六） 3,614,446.35 4,857,276.70 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 2 商誉 - - 长期待摊费用 五、（七） 1,610,594.34 189,274.38 递延所得税资产 五、（八） 472,387.85 227,638.77 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 5,697,428.54 5,274,189.85 资产总计 55,535,508.19 36,405,435.04 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、（九） - 7,400,000.00 应付账款 五、（十） 4,348,278.22 3,116,636.16 预收款项 五、（十一） 1,450,202.94 1,036,246.17 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、（十二） 292,117.20 191,986.06 应交税费 五、（十三） 4,246,395.22 1,887,003.58 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、（十四） 7,327,148.93 2,644,227.91 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 17,664,142.51 16,276,099.88 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 3 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 17,664,142.51 16,276,099.88 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十五） 20,000,000.00 15,003,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、（十六） 10,123,176.64 3,627,076.64 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、（十七） 560,802.51 115,606.26 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（十八） 7,037,179.21 1,383,652.26 归属于母公司所有者权益合计 37,721,158.36 20,129,335.19 少数股东权益 150,207.32 - 所有者权益总计 37,871,365.68 20,129,335.16 负债和所有者权益总计 55,535,508.19 36,405,435.04 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,030,606.15 3,038,015.01 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十二、（一） 23,742,777.25 19,910,334.99 预付款项 6,257,092.20 5,943,847.97 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十二、（二） 4,454,835.02 3,165,974.25 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - 39,652.88 其他流动资产 - - 流动资产合计 40,485,310.62 32,097,825.10 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 4 长期股权投资 十二、（三） 3,147,034.00 2,092,534.00 投资性房地产 - - 固定资产 3,601,069.70 4,850,466.79 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 1,235,594.34 189,274.38 递延所得税资产 389,995.07 227,638.77 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 8,373,693.11 7,359,913.94 资产总计 48,859,003.73 39,457,739.04 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - 7,400,000.00 应付账款 2,270,988.03 3,116,636.16 预收款项 858,253.34 1,016,246.17 应付职工薪酬 218,094.99 136,556.06 应交税费 3,132,354.15 1,755,455.54 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 6,555,577.52 6,154,171.91 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 13,035,268.03 19,579,065.84 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 5 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 13,035,268.03 19,579,065.84 所有者权益： 20,000,000.00 15,003,000.00 股本 20,000,000.00 15,003,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 10,215,710.64 3,719,610.64 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 560,802.51 115,606.26 未分配利润 5,047,222.55 1,040,456.30 所有者权益合计 35,823,735.70 19,878,673.20 负债和所有者权益总计 48,859,003.73 39,457,739.04 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五、（十九） 78,323,928.04 35,276,435.96 其中：营业收入 五、（十九） 78,323,928.04 35,276,435.96 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 - - 其中：营业成本 五、（十九） 55,791,540.44 21,676,154.80 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、（二十） 220,000.81 67,476.35 销售费用 五、（二十一） 6,489,126.76 2,906,033.63 管理费用 五、（二十二） 6,775,501.30 4,412,314.24 财务费用 五、（二十三） 44,201.63 1,074,660.14 资产减值损失 五、（二十四） 770,127.23 314,073.66 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 6 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,233,429.87 4,825,723.14 加：营业外收入 五、（二十五） 213.90 27,709.92 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、（二十六） 0.00 1.18 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 8,233,643.77 4,853,431.88 减：所得税费用 五、（二十七） 2,184,713.25 1,324,789.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,048,930.52 3,528,642.70 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 6,098,723.20 3,528,642.70 少数股东损益 -49,792.68 - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 6,048,930.52 - 归属于母公司所有者的综合收益总 额 6,098,723.20 3,528,642.70 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 7 归属于少数股东的综合收益总额 -49,792.68 - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.33 0.24 （二）稀释每股收益 - - （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二、（四） 41,846,505.63 32,115,645.10 减：营业成本 十二、（四） 27,561,925.11 20,769,418.95 营业税金及附加 120,412.67 43,973.61 销售费用 3,381,686.42 1,590,455.94 管理费用 4,128,906.76 3,884,023.71 财务费用 45,634.63 1,075,519.31 资产减值损失 649,425.20 183,887.82 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,958,514.84 4,568,365.76 加：营业外收入 - 0.07 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 5,958,514.84 4,568,365.83 减：所得税费用 1,506,552.34 1,186,537.85 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,451,962.50 3,381,827.98 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 8 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 4,451,962.50 3,381,827.98 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 77,279,471.90 31,624,971.78 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（二十八） 5,279,344.74 24,860,119.47 经营活动现金流入小计 82,558,816.64 56,485,091.25 购买商品、接受劳务支付的现金 63,836,414.86 29,452,139.50 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,245,257.32 3,459,112.80 支付的各项税费 1,712,314.03 998,686.46 支付其他与经营活动有关的现金 五、（二十八） 10,309,418.19 23,309,396.71 经营活动现金流出小计 80,103,404.40 57,219,335.47 经营活动产生的现金流量净额 2,455,412.24 -734,244.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 9 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,191,355.91 3,044,171.11 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,191,355.91 3,044,171.11 投资活动产生的现金流量净额 -2,191,355.91 -3,044,171.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,693,100.00 9,503,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 200,000.00 - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（二十八） 6,800,000.00 16,550,000.00 筹资活动现金流入小计 18,493,100.00 26,053,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 847,039.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（二十八） 15,400,000.00 17,879,750.00 筹资活动现金流出小计 15,400,000.00 18,726,789.01 筹资活动产生的现金流量净额 3,093,100.00 7,326,210.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 3,357,156.33 3,547,795.66 加：期初现金及现金等价物余额 3,864,508.43 316,712.77 六、期末现金及现金等价物余额 7,221,664.76 3,864,508.43 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 39,750,316.11 26,846,678.82 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 5,384,059.37 25,340,840.82 经营活动现金流入小计 45,134,375.48 52,187,519.64 购买商品、接受劳务支付的现金 30,728,188.77 28,358,097.68 支付给职工以及为职工支付的现金 2,589,317.99 2,310,222.88 支付的各项税费 1,464,820.75 709,119.54 支付其他与经营活动有关的现金 7,517,226.98 22,367,687.02 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 10 经营活动现金流出小计 42,299,554.49 53,745,127.12 经营活动产生的现金流量净额 2,834,820.99 -1,557,607.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,680,829.85 3,039,171.11 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,054,500.00 ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,735,329.85 3,039,171.11 投资活动产生的现金流量净额 -2,735,329.85 -3,039,171.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,493,100.00 9,503,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 6,800,000.00 16,550,000.00 筹资活动现金流入小计 18,293,100.00 26,053,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 847,039.01 支付其他与筹资活动有关的现金 15,400,000.00 17,879,750.00 筹资活动现金流出小计 15,400,000.00 18,726,789.01 筹资活动产生的现金流量净额 2,893,100.00 7,326,210.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 2,992,591.14 2,729,432.40 加：期初现金及现金等价物余额 3,038,015.01 308,582.61 六、期末现金及现金等价物余额 6,030,606.15 3,038,015.01 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 11 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,003,000.00 - - - 3,627,076.64 - - - 115,606.26 - 1,383,652.26 - 20,129,335.16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,003,000.00 - - - 3,627,076.64 - - - - 115,606.26 - 1,383,652.26 - 20,129,335.16 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,997,000.00 - - - 6,496,100.00 - - - 445,196.25 - 5,653,526.95 150,207.32 17,742,030.52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,098,723.20 -49,792.68 6,048,930.52 （二）所有者投入和减少 资本 4,997,000.00 - - - 6,496,100.00 - - - - - - 200,000.00 11,693,100.00 1．股东投入的普通股 4,997,000.00 - - - 6,496,100.00 - - - - - - 200,000.00 11,693,100.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 445,196.25 -445,196.25 - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 445,196.25 -445,196.25 - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 12 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 10,123,176.64 - - - 560,802.51 - 7,037,179.21 150,207.32 37,871,365.68 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,500,000.00 - - - - - - - 140,131.12 -_ 1,457,561.34 - 7,097,692.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,500,000.00 - - - - - - - 140,131.12 - 1,457,561.34 - 7,097,692.46 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 9,503,000.00 - - - 3,627,076.64 - - - -24,524.86 - -73,909.08 - 13,031,642.70 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 13 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - - - （二）所有者投入和减少 资本 9,503,000.00 - - - 3,627,076.64 - - - -140,131.12 - -3,486,945.52 - 9,503,000.00 1．股东投入的普通股 3,501,000.00 - - - 6,002,000.00 - - - - - - - 9,503,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 6,002,000.00 - - - -2,374,923.36 - - - -140,131.12 - -3,486,945.52 - - （三）利润分配 - - - - - - - - 115,606.26 - -115,606.26 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 115,606.26 - -115,606.26 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,003,000.00 - - - 3,627,076.64 - - - 115,606.26 - 1,383,652.26 - 20,129,335.16 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 14 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,003,000.00 - - - 3,719,610.64 - - - 115,606.26 1,040,456.30 19,878,673.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,003,000.00 - - - 3,719,610.64 - - - 115,606.26 1,040,456.30 19,878,673.20 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,997,000.00 - - - 6,496,100.00 - - - 445,196.25 4,006,766.25 15,945,062.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,451,962.50 4,451,962.50 （二）所有者投入和减少资 本 4,997,000.00 - - - 6,496,100.00 - - - - - 11,493,100.00 1．股东投入的普通股 4,997,000.00 - - - 6,496,100.00 - - - - - 11,493,100.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 445,196.25 -445,196.25 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 445,196.25 -445,196.25 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 15 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 10,215,710.64 - - - 560,802.51 5,047,222.55 35,823,735.70 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,500,000.00 - - - - - - - 140,131.12 1,261,180.10 6,901,311.22 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,500,000.00 - - - - - - - 140,131.12 1,261,180.10 6,901,311.22 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 9,503,000.00 - - - 3,719,610.64 - - - -24,524.86 -220,723.80 12,977,361.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,381,827.98 3,381,827.98 （二）所有者投入和减少资 本 9,503,000.00 - - - 3,627,076.64 - - - -140,131.12 -3,486,945.52 9,503,000.00 1．股东投入的普通股 3,501,000.00 - - - 6,002,000.00 - - - - - 9,503,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - - 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 16 益的金额 4．其他 6,002,000.00 - - - -2,374,923.36 - - - -140,131.12 -3,486,945.52 - （三）利润分配 - - - - - - - - 115,606.26 -115,606.26 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 115,606.26 -115,606.26 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 92,534.00 - - - - - 92,534.00 四、本年期末余额 15,003,000.00 - - - 3,719,610.64 - - - 115,606.26 1,040,456.30 19,878,673.20 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 17 财务报表附注 武汉四海一家传媒股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 武汉四海一家传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 2000 年 12 月 01 日， 由邱皓、胡延芬、乔煜、陈梦龙于 2000 年 12 月共同投资组建，注册资本为 10 万元。至 2016 年 5 月 31 日公司历经七次股权变更及增资，其中本公司于 2015 年 12 月 18 日改制由原来的 武汉四海一家广告有限公司变更为武汉四海一家传媒股份有限公司。现注册资本为 2,000.00 万元。 注册地址：湖北省武汉市汉南区纱帽街汉南大道 353 号 企业统一社会信用代码：91420113725758695N 法定代表人：乔煜 本公司的经营范围为：多媒体科技开发、计算机网络软件与硬件开发；广告设计、制作、 发布、代理，广告咨询；市场调查、品牌公关策划；艺术表演服务，文化娱乐经纪服务；文 化用品的销售。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 25 日决议批准。根据本公司章程，本财务 报表将提交股东大会审议。 本年度合并财务报表范围包括全资子公司武汉四海景程广告有限公司、上海四家一家广 告有限公司以及控股子公司武汉尚海一家网络科技有限公司。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产 生重大疑虑的事项或情况。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 18 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 19 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 20 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额，计 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 21 提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额 确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 不需要单项计提坏账准备的非关联方应收款项 组合 2 合并范围内关联方和股东的应收款项及待抵扣税金 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 22 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 15.00 15.00 3 至 4 年 20.00 20.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 5 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 23 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均 法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年 度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差 异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外， 本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 3-5 5 19.00-31.67 运输设备 5 5 19.00 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十二) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 24 (十三) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十四) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 25 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方 式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成 该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支 出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 26 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 27 工福利净负债或净资产。 (十八) 收入 1、收入确认原则 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价 款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收 入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交 易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生 的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务 收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量 时确认让渡资产使用权收入。 2、收入确认的具体方法 公司的收入主要为在租用的媒体上发布广告而取得的收入和智汇推业务，收入的具体确 认方法如下： （1）广告发布 在租用的媒体上发布广告而取得的收入，收入确认的时点为广告上画经客户验收确认的 时点，按合同签订的发布期分期确认收入。 （2）智汇推 公司精准营销投放业务中智汇推收入，根据智汇推的业务特点，客户采取预付款充值模 式，属于服务费，在提供服务的期间分期确认收入。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 28 (十九) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十一) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 29 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 本公司本期无主要会计政策变更、会计估计变更。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税业务销售额 6% 城市维护建设税 实际缴纳增值税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 34,487.20 12,931.90 银行存款 7,187,177.56 3,851,576.53 合 计 7,221,664.76 3,864,508.43 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 31,851,163.88 100.00 1,547,733.20 4.86 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 31,851,163.88 100.00 1,547,733.20 4.86 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 30 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 15,380,788.75 100.00 635,013.97 4.13 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 15,380,788.75 100.00 635,013.97 4.13 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 25,465,994.81 3.00 763,979.84 13,398,414.05 3.00 401,952.42 1 至 2 年 4,471,314.38 10.00 447,131.44 1,357,475.57 10.00 135,747.56 2 至 3 年 1,352,475.57 15.00 202,871.34 553,316.61 15.00 82,997.49 3 年以上 561,379.12 23.83 133,750.58 71,582.52 20.00 14,316.50 合计 31,851,163.88 4.86 1,547,733.20 15,380,788.75 4.13 635,013.97 注：该组合为相同账龄具有类似信用风险特征的应收款项。 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 武汉长江隆云文化传播 有限公司 4,937,729.39 15.50 148,131.88 上海圣益广告有限公司 4,691,948.00 14.73 294,758.44 上海立泰广告有限公司 2,608,804.00 8.19 186,764.12 武汉宝谊广告有限公司 2,267,406.14 7.12 68,022.18 武汉名流时代置业有限 公司 1,980,296.77 6.22 59,408.90 合计 16,486,184.30 51.76 757,085.52 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 7,126,927.40 99.74 5,825,747.45 97.98 1 至 2 年 18,601.51 0.26 65,094.02 1.09 2 至 3 年 33,076.50 0.56 3 年以上 22,000.00 0.37 合计 7,145,528.91 100.00 5,945,917.97 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 31 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 武汉鑫亚迪广告有限公 司 1,361,212.30 19.05 湖北凯明投资管理有限 公司 1,315,213.31 18.41 北京首都机场广告有限 公司湖北分公司 529,721.27 7.41 武汉地铁运营有限公司 470,883.32 6.59 武汉市众联聚鑫广告有 限公司 469,960.19 6.58 合计 4,146,990.39 58.04 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 5,509,273.50 100.00 341,818.20 6.20 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 5,509,273.50 100.00 341,818.20 6.20 不计提坏账准备的组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 5,509,273.50 100.00 341,818.20 6.20 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 7,019,801.33 100.00 484,410.20 6.90 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 6,957,032.70 99.11 484,410.20 6.96 不计提坏账准备的组合 62,768.63 0.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 7,019,801.33 100.00 484,410.20 6.90 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 32 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 4,997,273.50 3.00 149,918.20 4,629,186.70 3.00 138,875.60 1 至 2 年 10,000.00 10.00 1,000.00 1,384,846.00 10.00 138,484.60 2 至 3 年 366,000.00 15.00 54,900.00 807,000.00 15.00 121,050.00 3 年以上 136,000.00 100.00 136,000.00 136,000.00 63.00 86,000.00 合计 5,509,273.50 6.20 341,818.20 6,957,032.70 6.96 484,410.20 注：该组合为相同账龄具有类似信用风险特征的应收款项。 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款（不计提坏账准备） 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 待抵扣税金 62,768.63 合计 62,768.63 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 关联单位和个人往来款 4,078,042.69 其他单位往来款 4,331,552.00 1,198,000.00 员工借款及备用金 599,632.70 1,444,990.01 保证金及押金 578,088.80 236,000.00 待抵扣税金 62,768.63 合计 5,509,273.50 7,019,801.33 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 武汉火狐广告 有限公司 其他单位往来 款 2,616,672.00 1 年以内 47.50 78,500.16 北京赢都建筑 工程有限公司 其他单位往来 款 1,129,880.00 1 年以内 20.51 33,896.40 武汉天安担保 有限公司 其他单位往来 款 350,000.00 2-3 年 6.35 52,500.00 北京首都机场 广告有限公司 湖北分公司 保证金 310,000.00 1-2 年 5.63 10,000.00 武汉地铁运营 有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 3.63 6,000.00 合计 4,606,552.00 83.62 180,896.56 (五)一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 33 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期待摊费 用 39,652.88 合计 39,652.88 (六)固定资产 1、固定资产情况 项目 机器设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,098,420.96 1,763,344.75 139,661.42 7,001,427.13 2.本期增加金额 43,290.60 181,498.29 224,788.89 （1）购置 43,290.60 181,498.29 224,788.89 3.本期减少金额 4.期末余额 5,141,711.56 1,763,344.75 321,159.71 7,226,216.02 二、累计折旧 1.期初余额 1,724,186.22 333,271.97 86,692.24 2,144,150.43 2.本期增加金额 1,082,275.31 335,035.54 50,308.39 1,467,619.24 （1）计提 1,082,275.31 335,035.54 50,308.39 1,467,619.24 3.本期减少金额 4.期末余额 2,806,461.53 668,307.51 137,000.63 3,611,769.67 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,335,250.03 1,095,037.24 184,159.08 3,614,446.35 2.期初账面价值 3,374,234.74 1,430,072.78 52,969.18 4,857,276.70 (七)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 常青路铁路桥广告牌 38,400.00 28,800.00 9,600.00 公正路铁路桥广告牌 41,166.67 26,000.00 15,166.67 大润发灯具增加 64,000.00 24,000.00 40,000.00 公正路三面翻 45,707.71 28,868.03 16,839.68 泵站办公室装修费用 809,042.75 80,904.27 728,138.48 北京办装修款 500,000.00 125,000.00 375,000.00 武汉市排水泵站房租 150,000.00 112,500.00 37,500.00 武汉市天河机场内廊 桥改造费用 582,524.27 194,174.76 388,349.51 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 34 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 合计 189,274.38 2,041,567.02 620,247.06 1,610,594.3 4 (八)递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产： 资产减值准备 472,387.85 1,889,551.40 227,638.77 910,555.10 小 计 472,387.85 1,889,551.40 227,638.77 910,555.10 2、未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 248,963.42 合计 248,963.42 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 期末余额 期初余额 备注 2021 年 248,963.42 合计 248,963.42 (九)应付票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 7,400,000.00 合计 7,400,000.00 (十)应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,099,631.60 3,032,161.16 1 年以上 248,646.62 84,475.00 合计 4,348,278.22 3,116,636.16 (十一) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,381,023.34 967,066.57 1 年以上 69,179.60 69,179.60 合计 1,450,202.94 1,036,246.17 (十二) 应付职工薪酬 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 35 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 191,986.06 4,071,071.20 3,974,170.76 288,886.50 二、离职后福利-设定提存计划 274,317.26 271,086.56 3,230.70 合计 191,986.06 4,345,388.46 4,245,257.32 292,117.20 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 173,242.48 3,553,026.21 3,446,350.09 279,918.60 2.职工福利费 18,743.58 368,173.28 386,916.86 3.社会保险费 107,763.22 106,935.32 827.90 其中：医疗保险费 95,103.33 94,357.34 745.99 工伤保险费 6,041.15 6,018.55 22.60 生育保险费 6,618.74 6,559.43 59.31 4.住房公积金 5,586.00 5,586.00 5.工会经费和职工教育经费 36,522.49 28,382.49 8,140.00 合计 191,986.06 4,071,071.20 3,974,170.76 288,886.50 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 236,893.28 236,212.46 680.82 2、失业保险费 37,423.98 34,874.10 2,549.88 合计 274,317.26 271,086.56 3,230.70 (十三) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 1,522,861.14 508,038.13 企业所得税 2,519,798.08 1,281,995.67 城市维护建设税 92,881.89 39,101.52 个人所得税 10,422.05 30.00 教育费附加 63,367.58 23,953.93 其他税费 37,064.48 33,884.33 合计 4,246,395.22 1,887,003.58 (十四) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 股东往来款 1,491,074.02 2,510,218.00 员工个人往来款 826,213.67 134,009.91 单位往来款 5,009,861.24 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 36 款项性质 期末余额 期初余额 合计 7,327,148.93 2,644,227.91 (十五) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积 金 转股 其他 小计 股份总数 15,003,000.00 4,997,000.00 4,997,000.00 20,000,000.00 孙淑兰 1,700,000.00 1,700,000.00 乔煜 8,800,000.00 229,500.00 229,500.00 9,029,500.00 姚瑶 1,660,000.00 1,660,000.00 代国晴 200,000.00 200,000.00 杨波 83,000.00 83,000.00 涂江华 166,000.00 166,000.00 成秋华 117,000.00 117,000.00 武汉四海景程投资管 理合伙企业（有限合 伙） 2,277,000.00 50,000.00 50,000.00 2,327,000.00 罗德珍 435,000.00 435,000.00 435,000.00 叶元 217,500.00 217,500.00 217,500.00 孙玲 435,000.00 435,000.00 435,000.00 科华（宜都）科技创业 投资基金（有限合伙） 3,260,000.00 3,260,000.00 3,260,000.00 胡晓倩 370,000.00 370,000.00 370,000.00 (十六) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 3,627,076.64 6,496,100.00 10,123,176.64 合计 3,627,076.64 6,496,100.00 10,123,176.64 注：本年增加为发行新股溢价形成。 (十七) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 115,606.26 445,196.25 560,802.51 合计 115,606.26 445,196.25 560,802.51 (十八) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,383,652.26 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,383,652.26 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 37 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,098,723.20 减：提取法定盈余公积 445,196.25 按净利润的 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 7,037,179.21 (十九) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 78,323,928.04 55,791,540.44 35,276,435.96 21,676,154.80 广告发布收入 72,843,680.50 50,720,289.56 35,276,435.96 21,676,154.80 智汇推 5,305,160.24 4,992,022.01 其他 175,087.30 79,228.87 合计 78,323,928.04 55,791,540.44 35,276,435.96 21,676,154.80 (二十) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 88,438.32 37,666.22 教育费附加 62,995.23 26,904.47 印花税 5,104.70 堤防费 1,161.31 2,905.66 文化事业费 62,301.25 合计 220,000.81 67,476.35 注：公司根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》财会[2016]22 号文的规定,对 2016 年 5 月 1 日之 后在管理费用核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费调整至“税金及附加”科目列报。 (二十一) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,020,922.75 1,486,678.80 广告费 1,840,627.68 业务提成 606,000.00 办公费 711,957.17 315,856.10 差旅费 570,266.07 147,564.70 业务招待费 290,756.31 414,119.12 交通费 88,640.79 479,562.71 其他销售费用 359,955.99 62,252.20 合计 6,489,126.76 2,906,033.63 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 38 (二十二) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,360,032.75 1,935,868.46 固定资产折旧 367,773.02 342,212.38 办公费 625,496.82 532,896.01 差旅费 229,811.07 154,881.15 业务招待费 314,476.24 187,159.61 交通费 94,373.35 149,689.45 租赁费 457,045.00 188,900.00 会议费 426,082.48 135,458.07 中介机构费用 1,597,594.39 314,561.84 其他管理费用 302,816.18 470,687.27 合计 6,775,501.30 4,412,314.24 (二十三) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 66,666.67 847,274.61 减：利息收入 27,588.72 110,048.61 手续费支出等 5,123.68 337,434.14 合 计 44,201.63 1,074,660.14 (二十四) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 770,127.23 314,073.66 合计 770,127.23 314,073.66 (二十五) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 27,709.85 其他利得 213.90 0.07 213.90 合计 213.90 27,709.92 213.90 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 扶持企业发展基金 27,709.85 与收益相关 合计 27,709.85 (二十六) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 39 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其他 1.18 合计 1.18 (二十七) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 2,429,462.33 1,370,761.13 递延所得税费用 -244,749.08 -45,971.95 合计 2,184,713.25 1,324,789.18 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 8,233,643.77 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,058,410.94 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 371,051.39 递延所得税费用 -244,749.08 所得税费用 2,184,713.25 (二十八) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 5,279,344.74 24,860,119.47 其中： 关联往来 2,410,000.00 21,573,060.94 利息收入 27,588.72 110,048.61 其他往来 2,841,756.02 3,177,009.92 支付其他与经营活动有关的现金 10,309,418.19 23,309,396.71 其中： 关联往来 16,234,024.30 其他往来 1,331,294.61 3,557,600.92 业务招待费 605,232.55 601,278.73 办公费 1,337,453.99 848,752.11 差旅费 800,077.14 302,445.85 聘请中介机构费用 1,578,717.43 314,561.84 租赁费 457,045.00 188,900.00 广告费 1,840,627.68 其他费用 1,923,969.79 1,261,832.96 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 40 项目 本期发生额 上期发生额 保证金 435,000.00 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 6,800,000.00 16,550,000.00 其中： 武汉火狐广告有限公司票据款 12,800,000.00 乔煜名义向银行借款 1,750,000.00 代国晴 6,800,000.00 2,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 15,400,000.00 17,879,750.00 其中： 武汉火狐广告有限公司票据款 7,400,000.00 12,800,000.00 乔煜名义向银行借款 4,750,000.00 票据融资费用 329,750.00 代国睛 8,000,000.00 (二十九) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,048,930.52 3,528,642.70 加：资产减值准备 770,127.23 314,073.66 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,467,619.24 1,173,536.12 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 659,899.94 489,827.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 66,666.67 1,176,789.01 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -244,749.08 -45,971.95 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,052,125.83 -7,304,899.31 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 739,043.55 -66,242.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,455,412.24 -734,244.22 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 41 项目 本期发生额 上期发生额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 7,221,664.76 3,864,508.43 减：现金的期初余额 3,864,508.43 316,712.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,357,156.33 3,547,795.66 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,221,664.76 3,864,508.43 其中：库存现金 34,487.20 12,931.90 可随时用于支付的银行存款 7,187,177.56 3,851,576.53 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,221,664.76 3,864,508.43 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 六、 合并范围的变更 公司于 2016 年投资设立了一家全资子公司上海四海一家广告有限公司和一家控股子公司武 汉尚海一家网络科技有限公司，本年将上述两家子公司纳入了合并范围。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 武汉四海景 程广告有限 公司 武汉市汉南 区 武汉市 广告发布 100% 购买 上海四海一 家广告有限 公司 上海市普陀 区 上海市 广告发布 100% 投资设立 武汉尚海一 武汉市江汉 武汉市 广告发布以 80% 投资设立 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 42 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 家网络科技 有限公司 区 及图文设计 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 实际控制人 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 乔煜、姚瑶 53.45 53.45 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 武汉天煜户外广告有限公司 实际控制人投资的公司 武汉鼎界网络有限公司 实际控制人参股的公司 广州尚思传媒广告股份有限公司 子公司的股东 上海尚思营销策划有限公司 子公司股东控制的企业 王际和 公司监事 许玲 公司监事 胡梦楠 公司监事 涂江华 公司董事、高管、股东 黄旭明 公司董事、高管 容立斌 公司董事 杨波 公司高管、股东 孙淑兰 股东 (四)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 采购商品、接 受劳务： 武汉天煜户外 广告有限公司 采购 租用媒 体 以武汉天煜 公司对外租 赁的价格作 为购买价格， 经股东会决 策 467,998.83 2.69 销售商品、提 供劳务： 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 43 上海尚思营销 策划有限公司 销售 广告发 布 市场价格 2,574,292.45 3.53 广州尚思传媒 广告股份有限 公司 销售 广告发 布 市场价格 689,962.26 0.95 2、 关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 代国晴 拆入 6,800,000.00 2016 年 1 月 2016 年 12 月 当月借当月还 杨波 拆入 600,000.00 2016 年 11 月 2017 年 4 月 合计 7400,000.00 3、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 474,662.00 288,000.00 (五)关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 武汉天煜户 外广告有限 公司 3,278,042.69 98,341.28 其他应收款 罗德珍 800,000.00 120,000.00 其他应收款 乔煜 12,735.20 382.06 合计 12,735.20 382.06 4,078,042.69 218,341.28 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 武汉天煜户外广告有限 公司 391,804.76 841,360.09 其他应付款 代国晴 866,666.67 2,000,000.00 其他应付款 乔煜 500,000.00 其他应付款 涂江华 24,407.35 10,218.00 其他应付款 杨波 600,000.00 合计 1,882,878.78 3,351,578.09 九、 承诺及或有事项 本期无承诺及或有事项。 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 44 十、 资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 无 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 25,003,051.17 100.00 1,260,273.92 5.04 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 23,850,419.81 95.39 1,260,273.92 5.28 不计提坏账准备的组合 1,152,631.36 4.61 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合计 25,003,051.17 100.00 1,260,273.92 5.04 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,441,192.39 100.00 530,857.40 2.60 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 12,816,588.27 62.70 530,857.40 4.14 不计提坏账准备的组合 7,624,604.12 37.30 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合计 20,441,192.39 100.00 530,857.40 2.60 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 45 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 17,865,058.74 3.00 535,951.76 11,223,221.57 3.00 336,696.65 1 至 2 年 4,460,514.38 10.00 446,051.44 968,467.57 10.00 96,846.76 2 至 3 年 963,467.57 15.00 144,520.14 553,316.61 15.00 82,997.49 3 年以上 561,379.12 23.83 133,750.58 71,582.52 20.00 14,316.50 合计 23,850,419.81 5.28 1,260,273.92 12,816,588.27 4.14 530,857.40 注：该组合为相同账龄具有类似信用风险特征的应收款项。 ②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况（不计提坏账准备） 组合名称 期末数 期初数 账面 余额 计提比例 % 坏账准 备 账面 余额 计提比例 % 坏账 准备 合并关联方应收款 项 1,152,631.36 7,624,604.12 合计 1,152,631.36 7,624,604.12 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 武汉长江隆云文化传播 有限公司 4,937,729.39 19.75 148,131.88 武汉宝谊广告有限公司 2,267,406.14 9.07 68,022.18 上海圣益广告有限公司 2,200,000.00 8.80 220,000.00 武汉名流时代置业有限 公司 1,980,296.77 7.92 59,408.90 上海立泰广告有限公司 1,550,000.00 6.20 155,000.00 合计 12,935,432.30 51.74 650,562.96 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,754,541.40 100.00 299,706.38 6.30 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 4,169,545.95 87.70 299,706.38 7.19 不计提坏账准备的组合 584,995.45 12.30 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 4,754,541.40 100.00 299,706.38 6.30 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 46 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,545,671.95 100.00 379,697.70 10.71 其中：账龄分析法计提坏账准备的组合 3,505,923.27 98.88 379,697.70 10.83 不计提坏账准备的组合 39,748.68 1.12 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,545,671.95 100.00 379,697.70 10.71 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%)% 坏账准备 1 年以内 3,673,545.95 3.00 110,206.38 1,194,923.27 3.00 35,847.70 1 至 2 年 10,000.00 10.00 1,000.00 1,368,000.00 10.00 136,800.00 2 至 3 年 350,000.00 15.00 52,500.00 807,000.00 15.00 121,050.00 3 年以上 136,000.00 100.00 136,000.00 136,000.00 63.24 86,000.00 合计 4,169,545.95 7.19 299,706.38 3,505,923.27 10.83 379,697.70 注：该组合为相同账龄具有类似信用风险特征的应收款项。 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款（不计提坏账准备） 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 待抵扣税金 39,748.68 合并关联方应收款项 584,995.45 合计 584,995.45 39,748.68 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 关联单位和个人往来款 584,995.45 800,000.00 其他单位往来款 3,131,672.00 1,198,000.00 员工借款及备用金 491,873.95 1,271,923.27 保证金及押金 546,000.00 236,000.00 待抵扣税金 39,748.68 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 47 款项性质 期末余额 期初余额 合计 4,754,541.40 3,545,671.95 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 武汉火狐广告 有限公司 其他单位往来 款 2,616,672.00 1 年以内 55.04 78,500.16 武汉天安担保 有限公司 其他单位往来 款 350,000.00 2-3 年 7.36 52,500.00 上海四海一家 广告有限公司 关联单位和个 人往来款 320,000.00 1 年以内 6.73 北京首都机场 广告有限公司 湖北分公司 保证金 310,000.00 1-2 年 6.52 10,000.00 武汉四海景程 广告有限公司 关联单位和个 人往来款 264,995.45 1 年以内 5.57 合计 3,861,667.45 81.22 141,000.16 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,147,034.00 3,147,034.00 2,092,534.00 2,092,534.00 合计 3,147,034.00 3,147,034.00 2,092,534.00 2,092,534.00 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末 余额 武汉四海景程广 告有限公司 2,092,534.00 2,092,534.00 上海四海一家广 告有限公司 254,500.00 254,500.00 武汉尚海一家网 络科技有限公司 800,000.00 800,000.00 合计 2,092,534.00 1,054,500.00 3,147,034.00 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 41,846,505.63 27,561,925.11 32,115,645.10 20,769,418.95 广告发布收入 39,442,546.4 25,157,965.9 29,746,382.88 18,400,156.73 租用媒体收入 2,403,959.23 2,403,959.23 2,369,262.22 2,369,262.22 合计 41,846,505.63 27,561,925.11 32,115,645.10 20,769,418.95 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 48 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．其他营业外收入和支出 213.90 2．所得税影响额 -53.48 合计 160.42 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 19.77 28.35 0.33 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 19.77 27.35 0.33 0.23 武汉四海一家传媒股份有限公司 二○一七年四月二十五日 武汉四海一家传媒股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-020 49 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 武汉四海一家传媒股份有限公司董事会秘书办公室