870270_2016_大酉科技_2016年年度报告_2017-04-06.txt

大酉科技 NEEQ : 870270 福建大酉新能源电机科技股份有限公司 (FUAN XINRUI MACHINERY CO., LTD) 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 8 月 23 日，公司取得了 CE 认证证书，标志着大酉科技从 此打开并进入欧洲市场的护照，为公司全面布局欧洲战略铺平了道路。 2、2016 年 11 月 30 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统同意 挂牌的函。2016 年 12 月 9 日公司正式在全国中小企业股份转让系统挂 牌。 3、2016 年 12 月 1 日，公司收到福建省科技厅通知，大酉科技被认定 为“福建省高新技术企业”，获得了福建省高新技术企业证书。 4、本报告期内，公司总共获得自有专利 22 项，其中发明专利 1 项， 实用新型专利 21 项。大酉科技在技术研发和知识产权保护方面已取得了 不俗的成绩。 公告编号：2017-018 1 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 3 第二节 公司概况 ........................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 10 第五节 重要事项 ......................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 21 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 24 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 27 第十节 财务报告 ......................................................................... 32 公告编号：2017-018 2 释义 释义项目 释义 本公司、公司、大酉科技、股份公司 指 福建大酉新能源电机科技股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《福建大酉新能源电机科技股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 万联证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期/本期 指 2016 年度 报告期末/本期末 指 2016 年 12 月 31 日 报告期初/本期初 指 2016 年 1 月 1 日 公告编号：2017-018 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-018 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 自上世纪五十年代起发展至今,电机行业市场化程度高,企业数 量众多,市场竞争激烈,尤其是中小型电机市场,由于技术难度 要求低,行业进入门槛不高,竞争者数量较多。因此行业内企业 为提高市场占有率,往往采取产品价格竞争的手段,从而造成行 业内的恶性竞争。目前,整个电机行业已处于整合、优化的发展 阶段,与国内上市公司相比,公司在生产规模、资本实力、市场占 有率等方面依然存在一定的差距。若公司无法持续提升核心竞 争优势,将会在未来的行业整合中处于不利地位,从而影响公司 的发展。 高级人才匮乏的风险 电机行业属于传统制造行业,虽然行业内从业者数量较多,但人 员整体的综合素质和专业技术水平仍有待提高。高素质的研发 团队是公司研发和技术优势的基石,是公司的核心竞争力,如果 公司不能持续完善人才管理和激励机制,有效地培养技术人员 的忠诚度,可能面临高端技术人员流失的风险。此外,虽然公司 已对相关产品的核心技术通过申请专利的形式给予保护,但不 排除公司因技术人员的流失或其它原因导致核心技术泄密的风 险。 原材料价格波动风险 公司主要生产和销售中小型电机,原材料的成本占比较大。公司 生产所需的主要原材料包括漆包线、矽钢片、机壳、定子、转子 等。上游行业钢材、铝、铜及电子元器件等的价格变动对行业的 利润空间有较大影响。原材料的成本受大宗商品价格的直接影 响,近年来钢材、电解铜等大宗商品的价格波动幅度较大。如果 公司不能有效消化原材料价格波动带来的成本压力,公司盈利 可能会受到不利影响。 海外市场的风险 当前全球宏观经济波动频繁,各地区贸易保护主义时有抬头。为 避免海外市场波动风险,公司自 2016 年以来加大了国内市场的 开发力度,外销收入占比有所下降,但占比仍接近 60%。因此,若 公司不能积极主动调研市场信息,及时调整销售策略,实现销售 区域的多元化,出口地政治、经济环境及贸易政策的变动将给公 司外销带来一定的风险。 公司治理风险 股份公司设立之后,公司治理机制在逐步建立完善并运行中。随 着公司规模进一步扩大,以及公司在全国中小企业股份转让系 统挂牌、成为非上市公众公司,公司治理机制需要在更大的范围 发挥更有效的作用。同时成为公众公司也将对公司治理机制的 规范化运行及公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公 司不能使其治理机制更加有效,信息披露更加及时和完整,公司 未来的经营状况将会面临一定的风险。 汇率波动的风险 2016 年度和 2015 年度,外销收入分别为 71,514,170.02 元和 64,255,151.59 元,占主营业务收入的比重分别为 55.82%和 94.67%。2016 年度和 2015 年度,公司的汇兑损益分别为- 307,020.73 元和-255,084.95 元,对经营业绩有一定影响。未来 公告编号：2017-018 5 如果汇率出现大幅波动,将会给公司生产经营以及出口产品的 价格竞争力带来一定的影响,公司未来将主要通过密切关注国 际金融市场的发展动态,时刻关注汇率的波动情况,充分进行分 析与研究,与客户协商定价时考虑汇率调整机制,催促客户及时 结算减少外汇资金占用等方式保证公司经营稳定。同时公司也 加大了国内市场的开发力度,增加了国内销售收入,外销收入占 比下降,也有利于公司减少汇率波动对其盈利能力的影响。 税收优惠政策变化风险 报告期内,公司境外销售业务享受出口退税的优惠政策。2016 年 和 2015 年公司收到的退税额分别为 7,037,951.35 元和 9,514,103.87 元。公司出口退税金额占当期净利润的比例分别 为 101.35%和 477.72%,其中 2015 年的占比较高,然而得益于公 司盈利能力增强及内销收入增加,公司出口退税金额占净利润 的比例呈下降的趋势。因此公司享受的出口退税政策会对公司 业绩产生一定影响,如果出口退税政策发生结构性调整,或者公 司可享受的退税率降低,公司的增值税实际税负会增加,不得免 征和抵扣税额也会上升,增加公司销售成本从而减少公司的利 润水平,公司存在一定的出口退税税收优惠政策变化风险。 本期重大风险是否发生重大变化: 否 公告编号：2017-018 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建大酉新能源电机科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUAN XINRUI MACHINERY CO., LTD 证券简称 大酉科技 证券代码 870270 法定代表人 陈木金 注册地址 福安市甘棠镇北部 104 国道东侧 F 地块 2#厂房 办公地址 福安市甘棠镇北部 104 国道东侧 F 地块 2#厂房 主办券商 万联证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 座 18、19 楼 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 杨安杰、马伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行健商务大厦 22-23 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 林芬芬 电话 0593-6659088 传真 0593-6937638 电子邮箱 lily@xr- 公司网址 http://www.xr- 联系地址及邮政编码 福安市甘棠镇北部 104 国道东侧 F 地块 2#厂房,355009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事高效、节能、环保型的电机技术研发、设计制造、 国内外销售业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 陈木金 实际控制人 陈木金 四、注册情况 公告编号：2017-018 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913509815747011219 是 税务登记证号码 913509815747011219 是 组织机构代码 913509815747011219 是 公告编号：2017-018 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 128,343,586.34 69,726,602.71 84.07% 毛利率 17.76% 18.18% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,944,357.92 1,991,578.42 248.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 6,853,065.81 1,752,818.92 290.97% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 36.12% 22.76% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 35.64% 20.03% - 基本每股收益 0.49 0.20 145.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 75,179,019.99 40,531,415.50 85.48% 负债总计 44,488,398.71 30,785,152.14 44.51% 归属于挂牌公司股东的净资产 30,690,621.28 9,746,263.36 214.90% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.53 0.97 57.45% 资产负债率（母公司） 59.18% 75.95% - 资产负债率（合并） 59.18% 75.95% - 流动比率 1.48 1.00 - 利息保障倍数* 不适用 不适用 - *注：报告期内，公司不存在利息费用，利息保障倍数不适用。 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,327,754.70 5,465,752.59 - 应收账款周转率 5.16 11.25 - 存货周转率 7.84 3.00 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 85.48% -22.60% - 营业收入增长率 84.07% 24.04% - 净利润增长率 248.69% -577.66% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-018 9 普通股总股本 20,000,000 10,500,000 90.48% 计入权益的优先股数量 _____________ _____________ - 计入负债的优先股数量 _____________ _____________ - 注：期初以股份公司成立之日为统计口径。 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 79,764.00 其他 28,014.30 滞纳金 -375.82 非经常性损益合计 107,402.48 所得税影响数 -16,110.37 少数股东权益影响额(税后) - 非经常性损益净额 91,292.11 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-018 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 1.销售模式：公司产品的主要销售方式为经销，报告期内公司的主要客户是国内外的电机经销商。报 告期内，外销收入占当期主营业务收入的比例为 55.82%，相比上年同期外销收入占当期主营业务收入的 比例 94.67%，下降幅度较大。外销客户主要集中在俄罗斯、土耳其、德国、意大利、乌克兰等欧洲国家。 2016 年公司加大国内市场的开发力度，拓展国内市场，在华东地区已建立完善的销售渠道。公司会继续 通过市场开发、维护，逐步建立了全国的营销体系和网络；另一方面，公司通过长期完善的客户服务及技 术支持，与客户建立了良好稳定的合作关系。报告期内，公司外销主要通过参加展会（国内的广交会和国 外的俄罗斯、德国、伊朗等工业展会）等方式开发新客户，内销主要通过大客户营销模式开发客户。 2.采购模式：公司采购主要的原材料有：漆包线、矽钢片、机壳、定子、转子等材料。公司采购模式 分为按生产订单采购和根据产能制定的生产计划采购。公司主要是按生产订单进行采购，同时公司根据产 能生产计划、原材料价格波动情况等提前安排部分采购作为库存。公司所处福建省福安市，经过多年的发 展，福安市已形成机电行业的产业集群，周边可供选择的供应商较多，公司采购部主要是根据原材料的质 量、价格等各项指标择优选取出符合公司要求的供应商进行采购，品质部对采购的原材料进行验收入库。 3.生产模式：公司生产部根据客户的订单和公司产能情况编制生产计划，上报至公司的总经理，下发 至各车间，同时抄报至各相关部门，以方便各部门根据生产计划安排相应的工作，确保公司生产计划准时 完成。若公司签订有特殊要求的销售合同，签订的合同将由销售部移交至技术部，由技术部解决合同中的 特殊技术要求并制定具体的技术解决方案，然后再由技术部将技术解决方案移交至生产部，由生产部编制 具体的生产计划并组织相应的生产工作，以满足合同中对产品的特殊要求。另外，公司配有专门人员跟进 生产进度并对各车间的生产进度进行协调调度，落实原材料投入情况，生产部、质管、仓储等部门相互配 合保证生产作业顺利进行。 4.研发模式：公司设置了专门的研发中心，主要负责通过市场调研，充分了解市场需求，不断对现有 产品进行技术更新，并研发新的产品。技术部在经过详细的市场调研或客户特定需求的基础上，进行产品 研发的可行性分析，编制相关设计图纸，设计不同的研发方案进行设计评审，选中最优设计方案并进行样 品试制，检验通过后进行试验、测试、验收鉴定并存档，进而批量生产、包装出库。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司主营业务经营情况良好，管理更加规范，运营能力持续加强，国外市场开拓能力持续 公告编号：2017-018 11 攀升，2016 年度，公司达到营业收入 128,343,586.34 元，同比上升 84.07%；实现净利润 6,944,357.92 元， 同比上期上升 248.69%；现金净流量为-883,970.73 元，与上期 828,866.18 元相比减少 1,712,836.91 元。报 告期内，公司注册资本由 1,000 万元增加至 2,000 万元，投资人由原来 2 位增加至 10 位。两次增资提升公 司资金实力，为今年公司快速发展提供经济基础。 2016 年度，公司在研发方面投入 3,797,869.18 元，取得专利 22 项，其中发明专利 1 项，实用新型专 利 21 项，提升了公司研发实力及产品竞争力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 128,343,586.34 84.07% - 69,726,602.71 24.04% - 营业成本 105,545,452.52 85.00% 82.24% 57,050,323.00 14.55% 81.82% 毛利率 17.76% - - 18.18% - - 管理费用 11,151,643.88 36.46% 8.69% 8,172,019.38 106.28% 11.72% 销售费用 3,342,657.29 34.40% 2.60% 2,487,116.19 37.31% 3.57% 财务费用 -257,746.08 18.15% -0.20% -218,158.90 -138.11% -0.31% 营业利润 7,819,570.70 283.20% 6.09% 2,040,582.28 -1,502.04% 2.93% 营业外收入 107,778.30 -66.22% 0.08% 319,088.87 709.69% 0.46% 营业外支出 375.82 -49.41% 0.00% 742.87 -44.12% 0.00% 净利润 6,944,357.92 248.69% 5.41% 1,991,578.42 -577.66% 2.86% 项目重大变动原因： 报告期内，公司营业收入上涨，主要原因系受全球贸易持续低迷及市场需求疲软的影响，以及结 合国际经济市场动荡等对全球经济影响的不确定性的考虑，公司进行销售战略调整，在巩固原有海外 老客户的情况下，加大国内市场特别是华东地区客户的开发力度，主要通过给予客户一定的信用账 款、低价搭配销售零配件等营销手段，积极争取国内客户，增加有效订单，开发重大客户江苏凯博传 动设备有限公司、上海四涵能源贸易有限公司、上海精耕机电有限公司、杭州万兴减速机有限公司 等。 2016 年营业成本的增加主要系营业收入的增加导致营业成本的同步增加。 2016 年，公司销售费用较去年增长 34.40%，其中业务规模的增加致办公费、运输费、展销费较 去年增长，业务招待费减少的原因系 2016 年公司客户较为稳定，招待海外客户的费用有所下降，销 售费用增长的比例小于营业收入的变动比例的主要原因系公司提升了销售方面的精细化管理；管理 费用较去年增长 36.46%，其中公司为了提升员工的办公环境增加了办公费用的投入，公司持续加大 对研发的投入，2016 年公司准备新三板挂牌增加了中介结构费约 128 万元，管理费用增长的比例小 于营业收入的变动比例的主要原因系公司建立了完善的管理体系，有效的节省相应的开支。 公司营业外收入减少主要原因系 2016 年度获得财政补贴减少，营业外支出的减少主要系滞纳金 的减少所致。 综上，2016 年公司营业收入大幅增长的同时，期间费用增长比例小于营业收入的增长比例，故 公告编号：2017-018 12 营业利润及净利润大幅增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 128,125,427.79 105,545,452.52 67,870,936.35 57,050,323.00 其他业务收入 218,158.55 - 1,855,666.36 - 合计 128,343,586.34 105,545,452.52 69,726,602.71 57,050,323.00 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 外销 71,514,170.02 55.72% 64,255,151.59 92.15% 内销 56,611,257.77 44.11% 3,615,784.76 5.19% 收入构成变动的原因： 报告期内，收入构成变动的主要体现为内销收入占营业收入的比例由 5.19%增加至 44.11%，其原因 系 2016 年受全球贸易持续低迷及市场需求疲软的影响，以及结合国际经济市场动荡等对全球经济影响的 不确定性的考虑，公司进行销售战略调整，在巩固原有海外老客户的情况下，加大国内市场特别是华东地 区客户的开发力度，同时加强了销售管理水平，从而 2016 年度内销收入占营业收入的比例较去年同期上 涨。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,327,754.70 5,465,752.59 投资活动产生的现金流量净额 -846,244.70 656,654.59 筹资活动产生的现金流量净额 9,998,976.27 -4,894,456.09 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因系 2016 年度公司加大力度开发国内市场，在开发初期 给予客户一定的账期，故造成应收账款增加较多，资金回笼较慢，致销售商品收到的现金相对减少。 投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系公司生产规模扩大，相应的固定资产投入增多。 筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因系公司 2016 年引入新的投资者，完成了两次增资，股 本由 1,000 万元增加至 2,000 万元。 2016 年，公司经营活动现金流量较净利润差异较大，主要原因包括：1）2016 年末存货较 2015 年末 减少约 419 万元；2）经营性应收项目的增加，主要是因收入增加对应的应收账款增加约 3,621 万元； 3）经营性应付项目的增加，主要是因采购增加对应的应付账款增加约 628 万元，同时预收账款增加约 992 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江苏凯博传动设备有限公司 12,779,226.91 9.97% 否 2 上海四涵能源贸易有限公司 12,077,289.84 9.43% 否 3 ADMIRALTEYSKOE CO LTD 7,799,077.62 6.09% 否 4 VENTKOMP LTD 7,777,295.12 6.07% 否 5 ENERAL CJSC 6,852,637.26 5.35% 否 合计 47,285,526.75 36.91% - 公告编号：2017-018 13 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 福安市中联铝业有限公司 35,971,164.43 37.49% 否 2 福建富硅铼金属有限责任公司 15,601,590.31 16.26% 否 3 浙江金山虎电工科技有限公司 6,893,254.93 7.18% 否 4 嵊州杰能动力机械有限公司 4,541,342.63 4.73% 否 5 福建金利康电机有限公司 4,477,704.03 4.67% 否 合计 67,485,056.33 70.33% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,797,869.18 2,937,787.83 研发投入占营业收入的比例 2.96% 4.21% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 22 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 报告期内公司继续重视研发工作，研发支出为 3,797,869.18 元，较上期增加 860,081.35 元。 公司增加了研发人员工资投入，增加了研发设备，研发团队稳定。公司取得了 22 项专利，其中发明 专利 1 项，实用新型专利 21 项。整体研发水平的提升使公司产品在质量、出成率等方面有了明显提升。 报告期内公司申请福建省高新技术企业称号，并于 2016 年 12 月取得高新技术企业证书。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 33,433.85 -96.36% 0.04% 917,404.58 936.17% 2.26% -2.22% 应收账款 42,693,177.74 558.45% 56.79% 6,483,847.47 9.60% 16.00% 40.79% 存货 11,365,942.97 -26.92% 15.12% 15,553,559.18 -30.92% 38.37% -23.25% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 9,449,057.24 -4.23% 12.57% 9,866,841.27 -10.66% 24.34% -11.77% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 75,179,019.99 85.48% - 40,531,415.50 -22.60% - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，货币资金金额较小，相比营业收入变化比例并不明显，货币资金减少的主要系公司银行存 款较少所致。2016 年，应收账款金额增幅较大，主要是由于公司加大力度的开发了国内市场，在开发初 期给予客户一定的账期，资金回笼较慢。报告期内，公司资产负债率由上期的 75.95%下降至 59.18%，资 公告编号：2017-018 14 产负债结构更为稳健，偿债能力提升。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 由于工业自动化（工业 4.0）概念引来相当一部分资金进入我国电动机制造领域，行业内部竞争激烈。 基于以上外部环境的刺激以及行业激烈的竞争，公司未来三至五年，将通过专注工业设备电机制造及产业 链并购，智能、节能超高效电机研发制造，全球化营销网络的布局，以及新能源电机的研究制造等方面多 管齐下，提升公司在电机产业链中的竞争力，未来公司将规划建设国内领先的电机及相关零部件测试中 心，力争成为国内 NEMA 电机规格认证最多的领先工业设备电机生产企业。 机电产业是工业发展的基础产业，同时也是国家实现“中国制造 2025”关键的环节之一。公司所处 中小型电机行业，主营传统电机，行业竞争激烈。电机行业受国家经济结构调整影响较大，近年来，传统 产业如钢铁、起重、煤炭等行业低迷，为此，公司加快了电机产品的升级步伐，重点发展新能源汽车电机、 永磁电机等智能节能电机，以上产品在公司整个电机产品占比不断提升，成为公司主导产品。 （四）竞争优势分析 1.地理优势 福安市素有“中国中小电机之都”的称号，近年来又先后被授予“中国中小企业基地”、“国家火炬中 小电机特色产业基地”、全国首个省级出口电机质量安全市示范区等称号。目前，福安电机产业已形成了一 个从原材料供应、配件加工到整机组装、质量检测的专业化、协作化、社会化的生产经营网络，初步形成了 产业配套完善、产业链不断拓展延伸、产业逐步精专化和高度集聚化的优质产业集群。 公司地处电机配套产业链不断完善的福安市，不论是在采购成本方面还是销售渠道方面都为公司的发 展提供了极大的地理优势。在采购方面，公司主要原材料如漆包线、定转子等大部分都是在福安本地采购， 不仅降低了公司的采购成本，还能有效保证公司原材料的质量及到货时间。在销售方面，产业集群的规模 优势有利于吸引世界各地的新老客户，为公司开拓市场业务带来便利。 2.质量控制优势 由于电机行业发展较为成熟，市场竞争激烈，为保证公司的持续发展，公司在采购、生产环节上都非 常重视产品的质量控制。公司通过了 ISO 9001:2008 质量管理体系认证，取得了中国国家强制性产品认证证 书（CCC 认证）、符合性证书（欧盟 CE 认证）以及尼日利亚强制性合格评定程序（SONCAP）认证证书， 通过严格的质量控制以及现代化的管理保证了产品的质量。 3.客户服务优势 公司自成立以来，专注于电机的技术研发、设计制造及国内外销售，致力于为客户提供高品质的电机 产品和优质的一体化服务。凭借良好的产品质量、持续不断的产品创新以及优质的售后服务获取了下游客 户的信任，并与客户建立起了长期稳定的合作关系，从而建立起了良好的市场品牌形象。优质的一体化服 务与稳定的客户资源为公司的发展奠定了坚实的基础。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备良好的独立经营能力。风险控制、财 务管理、会计核算、采购审核、合同评审、工程管理等重大内部控制体系运行良好。 技术研发团队壮大、 公告编号：2017-018 15 经营管理层及核心骨干团队稳定。 报告期内，公司业绩稳定增长，营业收入和净利润比上年均大幅增加， 资产负债结构合理，公司具备良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 随着我国经济增长由政策刺激向自主增长的有序转变，随着重工业的结构调整，随着产业升级、节能 降耗及环境保护带来的新型工业化建设需求，预计国内整个电机行业还将处于一个持续上升的周期当中。 在未来工业 4.0 的概念将是对电机行业发展产生举足轻重的影响。德国最先提出工业 4.0，美国随后提出先 进制造业国家战略计划，我国也在推进传统制造业的转型与升级，在这样的大背景下，传统的电机行业也 正在发生变化。各类电机的需求日渐增长，同时促进电机行业的升级换代。 1.电机控制产品集成化。 集成的概念不仅仅停留在电机、电机驱动和电机控制器，还包括整个电机系统的集成。比如电机和电 机驱动的集成、电机控制器和 PLC 的集成、电机控制器和驱动的集成。电机、电机驱动及其控制系统的高 度集成化，使得三者的设计、制造和运行都紧密融为一体，与传统电力传动系统相比，它们体积更小，重量 更轻，功率密度更高。公司目前专注于一体化智能电机的开发。 2.电机行业转型升级 近年来，我国出台了一系列的关于电机行业的政策，促进了电机行业的转型升级，使电机行业迎来新 的发展机遇。2012 年 6 月 16 日，国务院制定《“十二五”节能环保产业发展规划》，该规划提出，要大力推 广高效节能电机技术和设备，提高电机系统整体运行效率。2013 年 6 月 10 日，工业和信息化部、国家 质量监督检验检疫总局制定了《电机能效提升计划（2013-2015 年）》，该计划拟用 3 年时间，组织和动员 全系统力量，通过政策引导、标准约束、监督检察等手段及市场化的运作机制，从电机生产、应用及回收再 制造领域全面提升电机能效，促进电机行业的转型升级。 （二）公司发展战略 近年来，战略性新兴产业、合同能源管理政策、市场化节能环保服务体系建设、资源综合利用和再制 造及节能产品惠民工程高效电机推广为电机行业发展带来重大机遇，与之相关的电机生产制造商和电机配 套企业也迎来了产品更新换代的市场增长潜力。 公司近年来不断加大自主研发、创新能力，一方面顺应市场的需求，在现有的产品工艺上通过技术改 进提高电机产品的能效，力求做到工艺更为精致、细致，性能更为稳定、可靠，从而提高公司产品的整体市 场竞争力。另一方面根据整个电机行业的发展趋势及发展方向，公司也在积极开发一些新的电机产品，如 自动化变频电机、感应电机等，以占领市场先机，从而提高公司的整体盈利能力。 新能源电动汽车具有节能、减排、绿色、环保的先进理念，在未来的一段时间必将得到广泛的发展。为 了顺应形势，公司也在积极地试制新能源汽车专用电机——永磁电机。公司已于 2016 年 6 月试制成功 18KW 的永磁电机，后续研发的此类电机有 5KW、60KW 和 90KW。此类电机具有效率高、转矩大、起步快、噪 声低、占用空间小等诸多优点，不仅可以提高电动汽车的续航里程，还可以延长电池的使用寿命，是替代 汽车发动机的最佳产品，也是电动汽车厂的最佳选择。随着电动汽车的发展壮大，永磁电机系列产品的市 场也将前景广阔，此类电机的试制成功也为公司未来的发展奠定了坚实的基础。 公告编号：2017-018 16 （三）经营计划或目标 公司 2017 年经营计划如下： 一、以福安最具资源优势的电机产业为核心，着力新能源汽车电机产品开发； 1.进行新能源汽车电机产品的开发和生产线的建立； 2.与相关电机电控团队和整车电控团队进行合作，进行下一步产品开发。 二、利用现有品牌优势，拓展销售渠道； 1.继续保持华东地区销售渠道的优势，以更多元化的产品和服务稳定现有客户； 2.逐步拓展国内其它销售网络，全面展开国内产品渠道； 3.进一步开发海外渠道，特别是欧洲渠道的全盘开发。 三、做好各项基础和支持性工作，为经营目标的实现提供保证。 1.公司在 2017 年将尽可能规范公司内部财务管理与人力资源管理； 2.公司将进一步运用新三板平台，增加融资等资本运作方式，保证公司资金充足。 公司在此声明：该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并 且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 报告期内，公司未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 自上世纪五十年代起发展至今,电机行业市场化程度高,企业数量众多,市场竞争激烈,尤其是中小型电 机市场,由于技术难度要求低,行业进入门槛不高,竞争者数量较多。因此行业内企业为提高市场占有率,往 往采取产品价格竞争的手段,从而造成行业内的恶性竞争。目前,整个电机行业已处于整合、优化的发展阶 段,与国内上市公司相比,公司在生产规模、资本实力、市场占有率等方面依然存在一定的差距。若公司无 法持续提升核心竞争优势,将会在未来的行业整合中处于不利地位,从而影响公司的发展。 应对措施：公司将以市场为导向，不断开发新产品，迎合市场需求。同时，在采购、生产及后续物流 运输过程中，持续不断的控制产品质量，保障客户利益，从而在市场竞争中立于不败之地。 2、高级人才匮乏的风险 电机行业属于传统制造行业,虽然行业内从业者数量较多,但人员整体的综合素质和专业技术水平仍有 待提高。高素质的研发团队是公司研发和技术优势的基石,是公司的核心竞争力,如果公司不能持续完善人 才管理和激励机制,有效地培养技术人员的忠诚度,可能面临高端技术人员流失的风险。此外,虽然公司已对 相关产品的核心技术通过申请专利的形式给予保护,但不排除公司因技术人员的流失或其它原因导致核心 技术泄密的风险。 应对措施：一方面，公司通过猎头、高端人才峰会、展会等方式对高级技术人才、职业经理人进行招 聘。另一方面，公司通过人才梯队的建立，逐步培养适合公司发展的高级人才。 3、原材料价格波动风险 公司主要生产和销售中小型电机,原材料的成本占比较大。公司生产所需的主要原材料包括漆包线、 矽钢片、机壳、定子、转子等。上游行业钢材、铝、铜及电子元器件等的价格变动对行业的利润空间有较 公告编号：2017-018 17 大影响。原材料的成本受大宗商品价格的直接影响,近年来钢材、电解铜等大宗商品的价格波动幅度较大。 如果公司不能有效消化原材料价格波动带来的成本压力,公司盈利可能会受到不利影响。 应对措施：（1）调整供应商结构，建立多方供应渠道，不断优化供应商品质；（2）向前端延伸产业 链，开发电机配件生产线；（3）继续开发新能源汽车电机，提高产品附加值。 4、海外市场的风险 当前全球宏观经济波动频繁,各地区贸易保护主义时有抬头。为避免海外市场波动风险,公司自 2016 年 以来加大了国内市场的开发力度,外销收入占比有所下降,但占比仍接近 60%。因此,若公司不能积极主动调 研市场信息,及时调整销售策略,实现销售区域的多元化,出口地政治、经济环境及贸易政策的变动将给公司 外销带来一定的风险。 应对措施：公司将进一步布局和扩大国内的销售渠道。同时，对海外渠道进行资源整合，从而进一步 节省供应链成本。 5、公司治理风险 股份公司设立之后,公司治理机制在逐步建立完善并运行中。随着公司规模进一步扩大,以及公司在全 国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司,公司治理机制需要在更大的范围发挥更有效的作用。 同时成为公众公司也将对公司治理机制的规范化运行及公司的信息披露工作提出了更高的要求。如果公 司不能使其治理机制更加有效,信息披露更加及时和完整,公司未来的经营状况将会面临一定的风险。 应对措施：公司将进一步完善股东大会、董事会、监事会的工作职能，保障信息披露工作及时和完整。 6、汇率波动的风险 2016 年度和 2015 年度，外销收入分别为 71,514,170.02 元和 64,255,151.59 元，占主营业务收入的比 重分别为 55.82%和 94.67%。2016 年度和 2015 年度，公司的汇兑损益分别为-307,020.73 元和-255,084.95 元，对经营业绩有一定影响。未来如果汇率出现大幅波动,将会给公司生产经营以及出口产品的价格竞争 力带来一定的影响,公司未来将主要通过密切关注国际金融市场的发展动态,时刻关注汇率的波动情况,充 分进行分析与研究,与客户协商定价时考虑汇率调整机制,催促客户及时结算减少外汇资金占用等方式保证 公司经营稳定。同时公司也加大了国内市场的开发力度,增加了国内销售收入,外销收入占比下降,也有利于 公司减少汇率波动对其盈利能力的影响。 应对措施：公司将继续细化财务管理，特别是对结汇时间和资金使用成本的控制，从而保障股东利益。 7、税收优惠政策变化风险 报告期内,公司境外销售业务享受出口退税的优惠政策。2016 年和 2015 年公司收到的退税额分别为 7,037,951.35 元和 9,514,103.87 元。公司出口退税金额占当期净利润的比例分别为 101.35%和 477.72%，其 中 2015 年的占比较高，然而得益于公司盈利能力增强及内销收入增加，公司出口退税金额占净利润的比 例呈逐年下降的趋势。因此公司享受的出口退税政策会对公司业绩产生一定影响，如果出口退税政策发生 结构性调整，或者公司可享受的退税率降低，公司的增值税实际税负会增加，不得免征和抵扣税额也会上 升，增加公司销售成本从而减少公司的利润水平，公司存在一定的出口退税税收优惠政策变化风险。 应对措施：公司将继续开发利润率更高的产品，开拓国内市场。同时，做好各项与税务监管机构的沟 通工作，有效应对税收优惠政策变化的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 公告编号：2017-018 18 董事会就非标准审计意见的说明： _____________________________________________ （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-018 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 福建鑫旺电机 集团有限公司 资金 借款 375,637.07 22,000.00 0.00 是 是 合计 - - 375,637.07 22,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 报告期内的关联方资金占用主要系与关联方的经营性资金拆借。截至挂牌前，公司关联方资金占用已 全部收回，不存在关联方资金占用的情形。公司已于 2016 年 8 月 13 日召开第一届董事会第四次会议、于 2016 年 8 月 29 日召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过补充确认此次关联交易事项。截至挂牌前， 公司已经清理全部关联方占用资金，关联方资金占用情况已经得到解决，同时公司承诺今后不再发生类似 情况。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 __________ __________ 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 __________ __________ 公告编号：2017-018 20 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） __________ __________ 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 __________ __________ 6．其他 __________ 1,700,000.00 总计 __________ 1,700,000.00 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 陈木金 资金拆入 11,168,276.10 是 福建鑫旺电机集团有限公司 资金拆入 1,213,507.92 是 福州讯驰贸易有限公司 资金拆入 3,122,900.00 是 陈增成 资金拆入 200,000.00 是 福建鑫旺电机集团有限公司 资金拆出 22,000.00 是 总计 - 15,726,684.02 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司与关联方的资金往来系关联方资金拆借。 截至 2016 年 12 月 31 日，除福州讯驰贸易有限公司外，公司不存在与其他关联方的资金拆借余额。 公司已于 2016 年 8 月 13 日召开第一届董事会第四次会议、于 2016 年 8 月 29 日召开 2016 年第三次 临时股东大会，审议通过补充确认 2016 年 1-4 月关联交易事项。 公司已于 2017 年 4 月 7 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过追认报告期内的关联交易事项， 并提请 2016 年度股东大会审议。 （四）承诺事项的履行情况 公司或股东在申请挂牌时曾做出如下承诺：公司股东为避免同业竞争所作的《避免同业竞争的承 诺》、《关于规范关联交易的承诺函》、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源所 作的声明与承诺；以及公司董事、监事、高级管理人员还根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统 有限公司的相关要求对挂牌申报文件出具了相应的声明、承诺。 报告期内，公司相关股东、董事及其他高级管理人员在报告期内均能严格履行上述承诺，未有违背 承诺事项。 公告编号：2017-018 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 _______ _______ 4,700,000 4,700,000 23.50% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ 1,150,000 1,150,000 5.75% 董事、监事、高管 _______ _______ 1,567,000 1,567,000 7.84% 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,500,000 100.00% 4,800,000 15,300,000 76.50% 其中：控股股东、实际控制人 6,000,000 57.14% 3,450,000 9,450,000 47.25% 董事、监事、高管 10,000,000 95.24% 4,800,000 14,800,000 74.00% 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 总股本 10,500,000 - 9,500,000 20,000,000 - 普通股股东人数 10 注：期初以股份公司成立之日为统计口径。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 陈木金 6,000,000 4,600,000 10,600,000 53.00% 9,450,000 1,150,000 2 陈菊 4,000,000 0 4,000,000 20.00% 4,000,000 0 3 吴玮 ________ 1,200,000 1,200,000 6.00% 900,000 300,000 4 叶美法 ________ 1,000,000 1,000,000 5.00% 0 1,000,000 5 厦门市中龙 杭川集团股 份有限公司 ________ 1,000,000 1,000,000 5.00% 0 1,000,000 6 陈联鹏 ________ 665,000 665,000 3.32% 0 665,000 7 福州讯驰贸 易有限公司 500,000 68,000 568,000 2.84% 500,000 68,000 8 陈增成 ________ 567,000 567,000 2.84% 450,000 117,000 9 徐光明 ________ 200,000 200,000 1.00% 0 200,000 10 王云华 ________ 200,000 200,000 1.00% 0 200,000 合计 10,500,000 9,500,000 20,000,000 100.00% 15,300,000 4,700,000 前十名股东间相互关系说明： 公司前十大股东之间不存在关联关系。 注：期初以股份公司成立之日为统计口径。 二、优先股股本基本情况 不适用 公告编号：2017-018 22 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为陈木金先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年 12 月 7 日出生。高中学历， 1994 年毕业于福安市职工业余学校。1997 年 2 月至 2009 年 10 月，个体工商户；2009 年 11 月至 2016 年 2 月，在福建省佳东进出口贸易有限公司任执行董事；2012 年 7 月至 2016 年 6 月，在鑫锐有限任执行董 事兼总经理。2016 年 6 月至今，在股份公司任董事长兼总经理。 （二）实际控制人情况 公司的实际控制人为陈木金先生，实际控制人情况详见上述“（一）控股股东情况”。 公告编号：2017-018 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-018 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈木金 董事长、总经理 男 44 高中 2016.06.24-2019.06.23 是 陈菊 董事 女 34 初中 2016.06.24-2019.06.23 是 李鸣芳 董事 女 28 大专 2016.06.24-2019.06.23 是 吴玮 董事 男 40 硕士研 究生 2016.06.24-2019.06.23 否 陈增成 董事、财务负责 人 男 54 高中 2016.06.24-2019.06.23 是 汪洪胜 监事会主席 男 49 大专 2016.06.24-2019.06.23 是 殷妹军 监事 男 50 本科 2016.06.24-2019.06.23 是 余丰食 监事 男 36 中专 2016.06.24-2019.06.23 是 林芬芬 董事会秘书 女 30 本科 2016.06.24-2019.06.23 是 董事会人数: 5 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事及高级管理人员之间不存在关联关系，与控股股东、实际控制人不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 陈木金 董事长、总经理 6,000,000 4,600,000 10,600,000 53.00% ______ 陈菊 董事 4,000,000 ______ 4,000,000 20.00% ______ 吴玮 董事 ______ 1,200,000 1,200,000 6.00% ______ 陈增成 董事、财务负责人 ______ 567,000 567,000 2.84% ______ 合计 - 10,000,000 6,367,000 16,367,000 81.84% ______ 注：期初以股份公司成立之日为统计口径。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 自股份公司成立之日起未发生董事、监事、高级管理人员变动。 公告编号：2017-018 25 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 总经办 3 3 财务人员 11 11 人事行政人员 26 26 采购人员 6 6 销售人员 14 17 技术人员 39 41 生产人员 281 283 员工总计 380 387 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 __________ __________ 硕士 2 2 本科 23 23 专科 17 18 专科以下 338 344 员工总计 380 387 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 一、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员工 签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关 社会保险政策，为员工办理社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 二、培训计划 公司重视员工的培训与职业发展规划。制定了完整的培训计划与人力资源管理政策，全方位的加强员 工的培训与职业技能的提高。包括新员工入职培训、定期公司文化宣导、普通岗位技能培训、特殊岗位技 能培训、中层管理干部提升培训、专业技能岗位外部培训、高级管理人员外部培训等。全面提升员工综合 素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 三、公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 _______ ________ ________ 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员共 3 人，分别为汪洪胜、王丽芳、谭宝林，其简历如下： 汪洪胜：监事会主席、职工代表监事，男，中国国籍，无境外居留权，1967 年 12 月出生，大学专科学 历，1988 年 7 月毕业于安徽机电学院电气工程专业。1988 年 7 月至 2001 年 3 月，在安徽省朝阳微电机厂 历任技术员、工程师、副科长；2001 年 3 月至 2009 年 7 月，在上海特波电机有限公司任主管工程师；2009 年 7 月至 2012 年 3 月，在威海泰富西玛电机有限公司技术部任经理；2012 年 3 月至 2016 年 6 月，在鑫锐 有限任技术总监；2016 年 6 月至今，在股份公司任技术总监、监事会主席、职工代表监事。 公告编号：2017-018 26 王丽芳：女，中国国籍，无境外居留权，1965 年 10 月出生，大学本科学历，1985 年 7 月毕业于太原 工业大学电机专业。1985 年 8 月至 2011 年 2 月，在山西防爆电机厂研究所任煤矿电机组长；2011 年 3 月 至 2015 年 9 月，在山西平遥华丰电机有限公司任总工程师；2016 年 6 月至今，在股份公司任产品结构主 管。 谭宝林：男，中国国籍，无境外居留权，1967 年 12 月出生，大学专科学历，1988 年 7 月毕业于哈尔 滨理工大学模具设计与制作专业。1991 年 7 月至 2009 年 6 月，在兰州长津电机厂工艺科任技术员、工程 师、副科长；2009 年 6 月至 2012 年 5 月，在威海泰富西玛电机有限公司任工艺主管、技术部副经理；2012 年 5 月至 2016 年 6 月，在鑫锐有限任工艺经理；2016 年 6 月至今，在股份公司任工艺经理。 报告期内，公司核心技术团队未发生重大变动。 公告编号：2017-018 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建 立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程 序均符合法律、法规和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。公司管理 层能够按照《公司法》、《公司章程》的相关规定，就增加注册资本、股权转让、关联交易、《公司章程》的 修改、公司治理制度的制定和修改、公司财务预决算、利润分配、董事会及监事会的改选等事项召开董事 会、股东大会和监事会，履行决策程序，执行相关决议。截至报告期末，上述机构和成员均依法运行，未出 现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司制定的《公司章程》和《股东大会议事规则》，明确规定了股东的权利及履行相关权利的程序。其中， 股东的权利包括：依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；依法请求、召集、主持、参加或者 委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；依照法律、 行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会 会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参 加公司剩余财产的分配；对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；法律、行 政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。以上规定对股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利的实现 提供了充分保障。董事会经过评估认为，公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事 会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上， 均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司 的规范运作。 4、公司章程的修改情况 2016 年 3 月，有限公司第二次股权转让，公司股东会审议通过修改公司章程的议案。 2016 年 4 月，有限公司第三次增资，公司股东会审议通过修改公司章程的议案。 公告编号：2017-018 28 2016 年 6 月，有限公司整理变更为股份公司，制定了适合股份公司的《公司章程》。 2016 年 7 月，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过公司增资扩股议案及修改公司章程的议案，股份 总数由 1,050 万股增加至 2,000 万股。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2016 年 6 月 24 日,公司召开第一届董事会 第一次会议,审议通过选举董事长、聘任公 司高管人员等; 2016 年 7 月 1 日,公司召开第一届董事会第 二次会议,审议通过《关于公司增资扩股的 议案》、《关于修改<福建大酉新能源电机科 技股份有限公司章程>的议案》等; 2016 年 7 月 8 日,公司召开第一届董事会第 三次会议,审议通过《关于制定<总经理工作 细则>的议案》、 《关于制定<董事会秘书工作 细则>的议案》、《关于制定<财务管理制度> 的议案》、 《关于福建大酉新能源电机科技股 份有限公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关于授 权董事会全权办理公司申请股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关 事宜的议案》、 《关于公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌时采取协议转让方式 的议案》、《关于制定<福建大酉新能源电机 科技股份有限公司信息披露管理制度>的议 案》、《关于制定<福建大酉新能源电机科技 股份有限公司投资者关系管理制度>的议 案》、 《关于对公司治理机制执行情况评估的 议案》、《关于重新制定<福建大酉新能源电 机科技股份有限公司章程>并于挂牌后生效 实施的议案》等; 2016 年 8 月 13 日,公司召开第一届董事会 第四次会议,审议通过《关于确认报告期内 关联交易事项的议案》等。 监事会 1 2016 年 6 月 24 日,公司召开第一届监事会 第一次会议,审议通过选举汪洪胜为监事会 主席的议案。 股东大会 4 2016 年 6 月 24 日,公司召开创立大会暨首 次股东大会,审议通过《关于福安市鑫锐机 械有限公司整体变更为福建大酉新能源电 机科技股份有限公司的议案》,《福建大酉 公告编号：2017-018 29 新能源电机科技股份有限公司章程》,选举 公司首届董事会成员,选举公司监事会成 员; 2016 年 7 月 16 日,召开 2016 年第一次临时 股东大会,审议通过《关于公司增资扩股的 议案》、《关于修改<福建大酉新能源电机科 技股份有限公司章程>的议案》; 2016 年 7 月 24 日,召开 2016 年第二次临时 股东大会,审议通过《关于福建大酉新能源 电机科技股份有限公司股东大会议事规则 的议案》、 《关于福建大酉新能源电机科技股 份有限公司董事会议事规则的议案》、 《关于 福建大酉新能源电机科技股份有限公司监 事会议事规则的议案》、 《关于福建大酉新能 源电机科技股份有限公司防范大股东及其 他关联方资金占用管理制度的议案》、 《关于 福建大酉新能源电机科技股份有限公司关 联交易决策制度的议案》、 《关于福建大酉新 能源电机科技股份有限公司对外担保管理 制度的议案》、 《关于福建大酉新能源电机科 技股份有限公司对外投资管理制度的议 案》、 《关于福建大酉新能源电机科技股份有 限公司重大经营决策管理制度的议案》、 《关 于福建大酉新能源电机科技股份有限公司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让的议案》、 《关于授权董事会全 权办理公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议 案》、 《关于公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌时采取协议转让方式的议案》、 《关于重新制定<福建大酉新能源电机科技 股份有限公司章程>并于挂牌后生效实施的 议案》; 2016 年 8 月 29 日,公司召开 2016 年第三次 临时股东大会,审议通过《关于确认报告期 内关联交易事项的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议、 会议记录及信息公告与披露等方面严格按照《《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《防范大股东及其他关联方资金占用管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保制度》、《对外投资管理 制度》、《重大经营决策管理制度》等的要求规范运行，符合法律、法规和公司章程的要求。 （三）公司治理改进情况 公告编号：2017-018 30 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格 按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产 经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期 末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际 状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要 求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司自挂牌以来，在经营业务迅速发展的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进 公司规范运营水平的不断提升。公司及时发布相关公告与信息，平等对待关注公司信息与公司发展、寻找投资与 合作机会等的政府部门、银行、证券公司、投资机构等相关机构和个人，及时沟通与回复相关电话、传真、邮件， 真诚接待实地调研，如实回答相关问题。公司在与上述相关单位和个人的沟通与磋商中，让投资者更好地了解和 理解公司的同时，也使公司对资本市场和公司发展有了更深入的认识。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会下未设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 2016 年度，公司监事会能够独立运行，监事列席了公司所有的董事会会议、股东大会会议，对本年度内的 监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面相互独立、完全分 开，具有独立、完整的研发、采购、销售系统以及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司的主营业务为电机的技术研发、设计制造及国内外销售，致力于为客户提供高品质的电机产品和优质的 一体化服务。公司具有完整的产、供、销、研为一体的业务流程，独立的生产经营场所，以及独立的研发、采购、 销售部门和渠道。报告期内，公司存在从关联方接受劳务的情况，但占公司采购总额的比重较低，关联交易不会 对公司的经营产生实质性的负面影响。公司独立从事其《营业执照》所核定经营范围内的业务，具有完整的业务 流程、独立的生产经营场所以及采购、销售渠道，并持有报关单位注册登记证书等资质，与实际控制人间不存在 严重影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 公司业务可独立启动、运转、完成，在业务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 2、资产独立 公司系由福安市鑫锐机械有限公司按照净资产折股整体变更设立，具有开展经营活动所需的固定资产及无 形资产，公司与控股股东及实际控制人之间的资产产权界定清晰，公司对公司资产具有完整的控制支配权。报告 期内，公司存在与关联方的资金往来，截至报告期末，公司已经清理全部关联方占用资金，关联方资金占用情况 已经得到解决，公司的资产不存在以任何形式被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形；公司对 所有资产拥有完全支配权，在资产方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 公告编号：2017-018 31 3、人员独立 公司员工的劳动、人事、工资报酬及相应的社会保障独立管理，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业严格分开，公司按照《劳动法》、《劳动合同法》的规定签订了劳动合同。 公司董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等有关规定通过合法程序产生，不存在控股 股东、实际控制人超越公司股东大会、董事会职权作出人事任免决定的情形。 公司按照《公司法》有关规定建立了健全的法人治理结构。公司的总经理、财务负责人、董事会秘书均未在 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业中领薪。公司财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独 立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，独立与员工签订劳动合同，在人员方面与控股股东、 实际控制人控制的其他企业人员完全分开。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，并已按《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》的要求建立了独立的财务核算体系，并建立健全了相应的内部管理制度，独立作出财务决策。公司独立在银 行开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司依法独立进行纳税 申报并履行纳税义务。公司在财务方面与控股股东、实际控制人控制的其他企业财务完全分开。 5、机构独立 公司按照建立规范法人治理结构的要求，设立了股东大会、董事会和监事会，各项规章制度完善，相关机构 及人员能够依法行使经营管理职权。公司已根据生产经营的需要设置了完整的内部组织结构，包括营销中心、生 产中心、研发中心、财务部、人事行政部 5 个一级部门，各部门职责明确、制度完备，能够有效运作。公司拥有 独立的生产经营和办公场所，与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。公司完全拥有机构设置自主权，不存在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够 得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时，公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司 健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司未发生重大差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司第一届董事会第八次会议于 2017 年 4 月 7 日召开，审议并通过《年度报告重大差错责任追 究制度》，待 2016 年年度股东大会审议通过后生效。 公告编号：2017-018 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中审亚太审字[2017]020292 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层 审计报告日期 2017 年 4 月 7 日 注册会计师姓名 杨安杰、马伟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 福建大酉新能源电机科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建大酉新能源电机科技股份有限公司（以下简称“大酉科技公司”）的财务 报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是大酉科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大酉科技公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨安杰 公告编号：2017-018 33 中国注册会计师：马伟 中国·北京 二〇一七年四月七日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6.1 33,433.85 917,404.58 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 6.2 42,693,177.74 6,483,847.47 预付款项 6.3 9,223,107.24 4,198,038.75 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 6.4 643,356.34 1,388,530.74 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 6.5 11,365,942.97 15,553,559.18 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 6.6 1,703,935.16 2,098,259.51 流动资产合计 65,662,953.30 30,639,640.23 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 公告编号：2017-018 34 固定资产 6.7 9,449,057.24 9,866,841.27 在建工程 - - 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 6.8 7,098.77 ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 6.9 59,910.68 24,934.00 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 9,516,066.69 9,891,775.27 资产总计 75,179,019.99 40,531,415.50 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 6.10 20,464,338.82 14,181,204.78 预收款项 6.11 19,700,050.98 9,779,587.95 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 6.12 1,842,438.16 1,668,674.54 应交税费 6.13 1,042,364.99 321,595.40 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 6.14 1,439,205.76 4,834,089.47 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 44,488,398.71 30,785,152.14 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 公告编号：2017-018 35 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 44,488,398.71 30,785,152.14 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.15 20,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 6.16 6,803,826.37 ____________ 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 6.17 669,062.13 ____________ 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 6.18 3,217,732.78 -253,736.64 归属于母公司所有者权益合计 30,690,621.28 9,746,263.36 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 30,690,621.28 9,746,263.36 负债和所有者权益总计 75,179,019.99 40,531,415.50 法定代表人：陈木金 主管会计工作负责人：林咪咪 会计机构负责人：陈增成 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 6.19 128,343,586.34 69,726,602.71 其中：营业收入 128,343,586.34 69,726,602.71 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 120,524,015.64 67,686,020.43 其中：营业成本 6.19 105,545,452.52 57,050,323.00 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 公告编号：2017-018 36 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 6.20 442,339.50 225,498.05 销售费用 6.21 3,342,657.29 2,487,116.19 管理费用 6.22 11,151,643.88 8,172,019.38 财务费用 6.23 -257,746.08 -218,158.90 资产减值损失 6.24 299,668.53 -30,777.29 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,819,570.70 2,040,582.28 加：营业外收入 6.25 107,778.30 319,088.87 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 6.26 375.82 742.87 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 7,926,973.18 2,358,928.28 减：所得税费用 6.27 982,615.26 367,349.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,944,357.92 1,991,578.42 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 6,944,357.92 1,991,578.42 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 ____________ ____________ 公告编号：2017-018 37 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 6,944,357.92 1,991,578.42 归属于母公司所有者的综合收益总 额 ____________ ____________ 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.49 0.20 （二）稀释每股收益 0.49 0.20 法定代表人：陈木金 主管会计工作负责人：林咪咪 会计机构负责人：陈增成 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 104,883,936.63 77,066,072.39 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 7,037,951.35 9,514,103.87 收到其他与经营活动有关的现金 6.28.1 2,864,629.95 3,252,571.01 经营活动现金流入小计 114,786,517.93 89,832,747.27 购买商品、接受劳务支付的现金 95,859,607.53 66,462,575.93 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 16,580,594.42 12,878,557.22 支付的各项税费 785,570.97 597,355.24 公告编号：2017-018 38 支付其他与经营活动有关的现金 6.28.2 11,888,499.71 4,428,506.29 经营活动现金流出小计 125,114,272.63 84,366,994.68 经营活动产生的现金流量净额 -10,327,754.70 5,465,752.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 6.28.3 397,637.07 6,242,000.00 投资活动现金流入小计 397,637.07 6,242,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,221,881.77 318,735.30 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 6.28.4 22,000.00 5,266,610.11 投资活动现金流出小计 1,243,881.77 5,585,345.41 投资活动产生的现金流量净额 -846,244.70 656,654.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,000,000.00 ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 6.28.5 15,704,684.02 61,086,843.02 筹资活动现金流入小计 29,704,684.02 61,086,843.02 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 6.28.6 19,705,707.75 65,981,299.11 筹资活动现金流出小计 19,705,707.75 65,981,299.11 筹资活动产生的现金流量净额 9,998,976.27 -4,894,456.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 291,052.40 -399,084.91 五、现金及现金等价物净增加额 -883,970.73 828,866.18 加：期初现金及现金等价物余额 917,404.58 88,538.40 六、期末现金及现金等价物余额 33,433.85 917,404.58 法定代表人：陈木金 主管会计工作负责人：林咪咪 会计机构负责人：陈增成 公告编号：2017-018 39 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -253,736.64 ____ 9,746,263.36 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -253,736.64 ____ 9,746,263.36 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 10,000,000.00 ____ ____ ____ 6,803,826.37 ____ ____ ____ 669,062.13 ____ 3,471,469.42 ____ 20,944,357.92 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,944,357.92 ____ 6,944,357.92 （二）所有者投入和减少 资本 10,000,000.00 ____ ____ ____ 4,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 14,000,000.00 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 ____ ____ ____ 4,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 14,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 669,062.13 ____ -669,062.13 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 669,062.13 ____ -669,062.13 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-018 40 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 2,803,826.37 ____ ____ ____ ____ ____ -2,803,826.37 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 2,803,826.37 ____ ____ ____ ____ ____ -2,803,826.37 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ 6,803,826.37 ____ ____ ____ 669,062.13 ____ 3,217,732.78 ____ 30,690,621.28 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,245,315.06 ____ 7,754,684.94 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,245,315.06 ____ 7,754,684.94 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,991,578.42 ____ 1,991,578.42 公告编号：2017-018 41 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,991,578.42 ____ 1,991,578.42 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -253,736.64 ____ 9,746,263.36 公告编号：2017-018 42 法定代表人：陈木金 主管会计工作负责人：林咪咪 会计机构负责人：陈增成 公告编号：2017-018 43 福建大酉新能源电机科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 1、公司基本情况 福建大酉新能源电机科技股份有限公司原名福安鑫锐机械有限公司（以下简 称“本公司”或“公司”）系福安市工商行政管理局批准，由王锐贤和游发树共同出 资设立的有限责任公司，于 2011 年 5 月 9 日取得注册号为 350981100055860 号的《企业法人营业执照》。公司设立时注册资本为 10 万元人民币，其中王锐贤 出资 5 万元人民币，游发树出资 5 万元人民币，经福州鑫融佳会计师事务所有限 公司出具榕鑫融佳字（2011）第 205 号《验资报告》验证确认。 2012 年 7 月 6 日，根据股东会决议和修改后的公司章程，王锐贤平价转让 其持有本公司 50%股权于陈晓芳，游发树平价转让其持有本公司 50%股权于陈 木金，变更后本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （人民币万元） 实缴出资额 （人民币万元） 出资方式 出资比例 1 陈木金 5.00 5.00 货币出资 50.00% 2 陈晓芳 5.00 5.00 货币出资 50.00% 合计 10.00 10.00 100.00% 2013 年 7 月 23 日，根据股东会决议和修改后的公司章程，同意本公司的 注册资本、实收资本由 10 万元人民币增加至 500 万元人民币，本期增加注册资 本、实收资本 490 万元人民币，其中由股东陈木金增加出资 295 万元人民币， 股东陈晓芳增加出资 195 万元人民币，经厦门华吉会计师事务所有限公司出具 厦华吉内验（2013）第 1040 号《验资报告》验证确认，变更后本公司股权结构 如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （人民币万元） 实缴出资额 （人民币万元） 出资方式 出资比例 1 陈木金 300.00 300.00 货币出资 60.00% 2 陈晓芳 200.00 200.00 货币出资 40.00% 合计 500.00 500.00 100.00% 2013 年 12 月 16 日，根据股东会决议和修改后的公司章程，同意本公司的 公告编号：2017-018 44 注册资本、实收资本由 500 万元人民币增加至 1000 万元人民币，本期增加注册 资本、实收资本 500 万元人民币，其中由股东陈木金增加出资 300 万元人民币， 股东陈晓芳增加出资 200 万元人民币，经福州励隽联合会计师事务所出具励隽 验字（2013）LJ-2767 号《验资报告》验证确认，变更后本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （人民币万元） 实缴出资额 （人民币万元） 出资方式 出资比例 1 陈木金 600.00 600.00 货币出资 60.00% 2 陈晓芳 400.00 400.00 货币出资 40.00% 合计 1,000.00 1,000.00 100.00% 2016 年 3 月 20 日，根据股东会决议和修改后的公司章程，陈晓芳以 400 万元人民币转让其持有本公司 40%股权给陈菊，变更后本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （人民币万元） 实缴出资额 （人民币万元） 出资方式 出资比例 1 陈木金 600.00 600.00 货币出资 60.00% 2 陈菊 400.00 400.00 货币出资 40.00% 合计 1,000.00 1,000.00 100.00% 2016 年 4 月 20 日，根据股东会决议和修改后的公司章程，同意本公司的 注册资本由 1000 万元人民币增加至 1050 万元人民币，本期增加注册资本 50 万 元人民币，由新股东福州讯驰贸易有限公司认缴出资 50 万元人民币（实缴出资 货币资金 70 万元人民币，其中 20 万元人民币计入资本公积），经福建海峡会计 师事务所有限责任公司出具闽海财验字（2016）第 024 号《验资报告》验证确 认，并于 2016 年 4 月 26 日取得统一社会信用代码为 913509815747011219 号 的《营业执照》，变更后本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （人民币万元） 实缴出资额 （人民币万元） 出资方式 出资比例 1 陈木金 600.00 600.00 货币出资 57.14% 2 陈菊 400.00 400.00 货币出资 38.10% 3 福州讯驰贸 易有限公司 50.00 50.00 货币出资 4.76% 合计 1,050.00 1,050.00 100.00% 2016 年 6 月 24 日，福建大酉新能源电机科技股份有限公司召开股东会决 议，全体股东一致同意将公司由有限公司整体变更为股份有限公司。本公司以 2016 年 4 月 30 日为基准日的净资产，已经中审亚太会计师事务所（特殊普通 公告编号：2017-018 45 合伙）审计，并出具了中审亚太审字（2016）020650 号审计报告。经审计后的 净资产价值为 13,303,826.37 元，各出资人在此基础上确认的福建大酉新能源电 机科技股份有限公司净资产价值为 13,303,826.37 元，折合股本 10,500,000.00 股，每股面值 1 元，总股本为人民币 10,500,000.00 元，余额 2,803,826.37 元 计入资本公积-股本溢价，并按原股东的持股比例计算持股数及股本金额。2016 年 6 月 4 日，天源资产评估有限公司出具了天源评报字[2016]第 0208 号资产评 估报告，确认本公司在评估基准日为 2016 年 4 月 30 日的净资产评估价值为 1,394.47 万元，针对本次整体变更，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出 具了中审亚太验字（2016）020755 号《验资报告》。 2016 年 7 月 16 日，根据第一次临时股东大会会议决议和修改后的公司章 程，同意本公司的注册资本由 1050 万元人民币增加至 2000 万元人民币，本期 增加注册资本 950 万元人民币。股东陈木金认缴出资 460 万元人民币（实缴出 资货币资金 644 万元，其中 184 万元人民币计入资本公积）；股东福州讯驰贸易 有限公司认缴出资 70 万元人民币（实缴出资货币资金 98 万元人民币，其中 28 万元人民币计入资本公积）；股东吴玮认缴出资 120 万元人民币（实缴出资货币 资金 168 万元人民币，其中 48 万元人民币计入资本公积）；股东陈增成认缴出 资 60 万元人民币（实缴出资货币资金 84 万元人民币，其中 24 万元人民币计入 资本公积）；股东叶美法认缴出资 100 万元人民币（实缴出资货币资金 140 万元 人民币，其中 40 万元人民币计入资本公积）；股东厦门市中龙杭川集团股份有限 公司认缴出资 100 万元人民币（实缴出资货币资金 140 万元人民币，其中 40 万 元人民币计入资本公积）；股东徐光明认缴出资 20 万元人民币（实缴出资货币资 金 28 万元人民币，其中 8 万元人民币计入资本公积）；股东王云华认缴出资 20 万元人民币（实缴出资货币资金 28 万元人民币，其中 8 万元计入资本公积）。以 上注册资本已经福建海峡会计师事务所有限责任公司出具闽海财验字（2016）第 010 号《验资报告》进行审验，变更后本公司股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资额 （人民币万元） 实缴出资额 （人民币万元） 出资方式 出资比例 1 陈木金 1,060.00 1,060.00 货币出资 53.00% 2 陈菊 400.00 400.00 货币出资 20.00% 3 福州讯驰贸 易有限公司 120.00 120.00 货币出资 6.00% 公告编号：2017-018 46 4 吴玮 120.00 120.00 货币出资 6.00% 5 厦门市中龙 杭川集团股 份有限公司 100.00 100.00 货币出资 5.00% 6 叶美法 100.00 100.00 货币出资 5.00% 7 陈增成 60.00 60.00 货币出资 3.00% 8 徐光明 20.00 20.00 货币出资 1.00% 9 王云华 20.00 20.00 货币出资 1.00% 合计 2,000.00 2,000.00 100.00% 根据 2016 年 11 月 30 日全国中小企业股转中心《关于同意福建大酉新能源 电机科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统 函[2016]8809 号），公司于 2016 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统正 式挂牌公开转让，证券简称“大酉科技”，证券代码“870270”，转让方式为协议 转让。 公司所属电子和电工机械专用设备制造业。经营范围：机械产品销售；电机 及配件制造、销售；五金交电、金属材料、水泵及其配件销售；货物或技术的进 出口业务（国家限定或禁止进出口的货物、技术除外）。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司主营业务为电机的技术研发、设计制造及内外贸易销售。 营业期限：2011 年 5 月 9 日—2031 年 5 月 8 日。 公司法定代表人：陈木金。 公司注册地：福安市甘棠镇北部 104 国道东侧 F 地块 2#厂房。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 7 日决议批准报出。 2、财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令 第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 公告编号：2017-018 47 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2.2 持续经营 本公司已评价自报告期末至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信 公司能自本财务报表批准日后 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此本公 司以持续经营为基础编制截至 2016 年 12 月 31 日止的财务报表。 3、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般 规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 4、重要会计政策和会计估计 本公司从事高效、节能、环保型的“NEMA”标准电机、IE2(铝壳和铸铁壳) 系列的电机销售业务，同时，也根据客户需求生产 IE1(铝壳和铸铁壳)系列的电 机经营。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入 确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“4.12 收 入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注 “4.17 重大会计判断和估计”。 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 4.2 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 公告编号：2017-018 48 4.3 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及 境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人 民币。 4.4 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 4.5 外币业务和外币报表折算 4.5.1 外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 本位币金额。 4.5.2 在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇 率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按 照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条 件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额， 作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 4.6 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 4.6.1 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 公告编号：2017-018 49 4.6.2 坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提 方法 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额超过 50 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提 ②按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄分析法组合 账龄分析法 组合 2：关联方组合 关联方款项不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 0-6 月（含 6 月份） 0.00 0.00 7-12 月 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 4.7 存货 4.7.1 存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、发出商品、库存商品等。 4.7.2 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。领用和发出时按加权平均法计价 4.7.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 公告编号：2017-018 50 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转 回，转回的金额计入当期损益。 4.7.4 存货的盘存制度为永续盘存制。 4.7.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊 销。 4.8 固定资产 4.8.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本 公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置 费用因素的影响进行初始计量。 4.8.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计 提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 机器设备 年限平均法 7-10 5.00 9.50-13.57 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 4.8.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 公告编号：2017-018 51 详见附注“4.10 长期资产减值”。 4.8.4 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折 旧。 4.8.5 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止 确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 4.9 无形资产 4.9.1 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的 其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相 关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如 为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难 以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采 用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如 公告编号：2017-018 52 发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预 见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 4.9.2 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用 性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期 损益。 4.9.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.10 长期资产减值”。 4.10 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 公告编号：2017-018 53 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 4.11 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提 存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或 当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处 理。 公告编号：2017-018 54 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停 止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费 等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 4.12 收入 4.12.1 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 4.12.2 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百 分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计 总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地 计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 4.12.3 建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比 法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预 计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计 公告编号：2017-018 55 量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚 地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地 确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据 能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建 造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与 建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在 资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的 毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超 过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 4.12.4 使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 4.12.5 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 4.12.6 本公司具体收入确认原则 本公司销售电机及其配件，收入分为内销与外销收入，具体收入确认原则如 下： ①内销收入确认 根据与客户签订的销售合同或订单，完成相关产品生产，按照产品销售出库 时点确认收入，即满足收入确认条件。 ②外销收入确认 根据与客户签订的销售合同或订单，完成相关产品生产，出库并办理报关出 口手续后，根据出口货物报关单注明的装运日期确认收入。 4.13 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政 府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。 公告编号：2017-018 56 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均 分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损 失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损 益。 4.14 递延所得税资产/递延所得税负债 4.14.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应 调整后计算得出。 4.14.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 公告编号：2017-018 57 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4.14.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损 益。 4.14.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 4.15 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 公告编号：2017-018 58 4.15.1 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 4.15.2 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金 额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金 收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入 当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 4.15.3 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中 发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 4.15.4 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租 赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 4.16 重要会计政策、会计估计的变更 4.16.1 会计政策变更 本公司无重要会计政策变更事项。 4.16.2 会计估计变更 本公司无重要会计估计变更事项。 4.17 重大会计判断和估计 公告编号：2017-018 59 本公司无重大会计判断和估计事项。 5、税项 5.1 主要税种及税率 税(费)种 具体税(费)率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税 额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 5.2 税收优惠及批文 5.2.1 企业所得税 本公司于 2016 年 12 月 1 日取得了福建省科学技术厅、福建省财政厅、福 建省国家税务局、福建省地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号： GR201635000373，有效期限为 2016 年 12 月 1 日至 2019 年 11 月 30 日，企 业所得税按 15%的税率计缴。 6、财务报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，上年指 2015 年度，本年指 2016 年度。 6.1 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 3,456.94 20,652.34 银行存款 29,976.91 896,752.24 合计 33,433.85 917,404.58 注：期末无使用受限的货币资金。 6.2 应收账款 6.2.1 分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 公告编号：2017-018 60 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 43,092,582.25 100.00 399,404.51 0.93 42,693,177.74 账龄分析法组合 43,092,582.25 100.00 399,404.51 0.93 42,693,177.74 关联方组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 43,092,582.25 100.00 399,404.51 0.93 42,693,177.74 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 6,583,583.45 100.00 99,735.98 1.51 6,483,847.47 账龄分析法组合 6,583,583.45 100.00 99,735.98 1.51 6,483,847.47 关联方组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 6,583,583.45 100.00 99,735.98 1.51 6,483,847.47 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 0-6 月（含 6 月份） 36,072,895.69 7-12 月 6,138,774.37 306,938.72 5.00 1 至 2 年 837,166.55 83,716.66 10.00 2 至 3 年 43,745.64 8,749.13 20.00 合计 43,092,582.25 399,404.51 0.93 6.2.2 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占比 (%) 坏账准备 余额 江苏凯博传动设备有限公 司 非关联方 7,800,560.90 1-6 月 18.10 上海精耕机电科技有限公 司 非关联方 3,683,536.28 1-6 月 8.55 2,497,503.12 7-12 月 5.80 124,875.16 上海四涵能源贸易有限公 司 非关联方 5,345,705.00 1-6 月 12.41 公告编号：2017-018 61 上海颠峰传动设备有限公 司 非关联方 1,949,000.00 1-6 月 4.52 759,680.00 7-12 月 1.76 37,984.00 深圳市金鸿达传动设备有 限公司 非关联方 2,301,140.00 1-6 月 5.34 合计 24,337,125.30 56.48 162,859.16 6.3 预付款项 6.3.1 账龄 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 0-6 月（含 6 月份） 6,837,784.03 74.14 3,446,373.35 82.10 7-12 月 1,289,743.43 13.98 395,205.40 9.41 1 至 2 年 1,095,579.78 11.88 356,460.00 8.49 合计 9,223,107.24 100.00 4,198,038.75 100.00 注：本公司预付账龄超过 1 年的 836,809.60 元为福安市赛江金南机电有限 公司货款，由于双方就交货时间尚未达成一致，处于协商状态，预付的采购款作 为预付款项列报。 6.3.2 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 占比(%) 账龄 未结算原 因 福安市中联铝业有限 公司 非关联方 关系 3,083,083.55 33.43 1-6 月 对方尚未 发货 福建省嘉华电器有限 责任公司 关联方关 系 1,200,000.00 13.01 1-6 月 待摊租金 江山恒昌电线有限公 司 非关联方 关系 572,109.94 6.20 7-12 月 对方尚未 发货 460,000.00 4.99 1-6 月 福安市赛江金南机电 有限公司 非关联方 关系 836,809.60 9.07 1-2 年 对方尚未 发货 江天电机有限公司 非关联方 关系 250,000.00 2.71 7-12 月 对方尚未 发货 84,606.00 0.92 1-6 月 合计 6,486,609.09 70.33 6.4 其他应收款 6.4.1 分类 公告编号：2017-018 62 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 643,356.34 100.00 643,356.34 账龄分析法组合 643,356.34 100.00 643,356.34 关联方组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 643,356.34 100.00 643,356.34 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,388,530.74 100.00 1,388,530.74 账龄分析法组合 1,380,030.74 99.39 1,380,030.74 关联方组合 8,500.00 0.61 8,500.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 1,388,530.74 100.00 1,388,530.74 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 0-6 月（含 6 月份） 643,356.34 合计 643,356.34 6.4.2 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 社保 8,704.00 3,944.00 出口退税 634,652.34 1,000,449.67 往来款 375,637.07 押金 8,500.00 公告编号：2017-018 63 合计 643,356.34 1,388,530.74 6.4.3 按欠款方归集的年末余额前两名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 年末余额 福安市国家税务局 出口退税 634,652.34 0-6 月 98.65 员工社保 社保 8,704.00 0-6 月 1.35 合计 — 643,356.34 — 100.00 6.5 存货 6.5.1 分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,256,909.89 4,256,909.89 在产品 3,184,996.00 3,184,996.00 库存商品 1,658,047.62 1,658,047.62 发出商品 2,265,989.46 2,265,989.46 合计 11,365,942.97 11,365,942.97 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,856,563.95 10,856,563.95 在产品 706,104.73 706,104.73 库存商品 893,512.51 893,512.51 发出商品 3,097,377.99 3,097,377.99 合计 15,553,559.18 15,553,559.18 6.5.2 存货跌价准备 期末经减值测试，未发现减值迹象，故未计提存货跌价准备。 6.6 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣进项税 1,703,935.16 2,098,259.51 合计 1,703,935.16 2,098,259.51 6.7 固定资产 固定资产情况 公告编号：2017-018 64 项目 办公设备 运输设备 机器设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 881,898.21 18,000.00 11,919,938.27 12,819,836.48 2、本年增加金额 103,695.55 1,044,167.10 1,147,862.65 （1）购置 103,695.55 1,044,167.10 1,147,862.65 3、本年减少金额 4、年末余额 985,593.76 18,000.00 12,964,105.37 13,967,699.13 二、累计折旧 1、年初余额 347,602.96 7,125.00 2,598,267.25 2,952,995.21 2、本年增加金额 174,966.00 3,420.00 1,387,260.68 1,565,646.68 （1）计提 174,966.00 3,420.00 1,387,260.68 1,565,646.68 3、本年减少金额 4、年末余额 522,568.96 10,545.00 3,985,527.93 4,518,641.89 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 463,024.80 7,455.00 8,978,577.44 9,449,057.24 2、年初账面价值 534,295.25 10,875.00 9,321,671.02 9,866,841.27 6.8 无形资产 无形资产情况 项目 软件 一、账面原值 1、年初余额 2、本年增加金额 9,829.06 （1）购置 9,829.06 3、本年减少金额 4、年末余额 9,829.06 二、累计摊销 1、年初余额 2、本年增加金额 2,730.29 （1）计提 2,730.29 3、本年减少金额 4、年末余额 2,730.29 三、减值准备 1、年初余额 公告编号：2017-018 65 项目 软件 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 7,098.77 2、年初账面价值 6.9 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 399,404.51 59,910.68 99,735.98 24,934.00 合计 399,404.51 59,910.68 99,735.98 24,934.00 6.10 应付账款 6.10.1 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 材料款 20,464,338.82 14,181,204.78 6.10.2 账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 年末余额 1 年以上金额 未偿还或结转的原因 福安市帝中电机配件有限公司 211,543.58 211,543.58 未到偿还期 浙江西门冲片有限公司 122,221.96 122,221.96 未到偿还期 福安市宏星电机有限公司 108,958.76 101,113.44 未到偿还期 6.11 预收款项 预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 商品预收款 19,700,050.98 9,779,587.95 注：年末无一年以上的大额预收款项。 6.12 应付职工薪酬 6.12.1 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,668,674.54 16,561,147.42 16,387,383.80 1,842,438.16 二、离职后福利-设定提存计划 210,618.62 210,618.62 三、辞退福利 公告编号：2017-018 66 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 四、一年内到期的其他福利 合计 1,668,674.54 16,771,766.04 16,598,002.42 1,842,438.16 6.12.2 短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,654,236.54 16,008,893.82 15,852,538.20 1,810,592.16 2、职工福利费 413,387.23 413,387.23 3、社会保险费 7,366.00 125,746.37 117,042.37 16,070.00 其中：医疗保险费 7,072.00 8,704.00 15,776.00 工伤保险费 107,852.05 107,852.05 生育保险费 294.00 9,190.32 9,190.32 294.00 4、住房公积金 7,072.00 8,704.00 15,776.00 5、工会经费和职工教育经费 4,416.00 4,416.00 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 1,668,674.54 16,561,147.42 16,387,383.80 1,842,438.16 6.12.2 设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 194,440.73 194,440.73 2、失业保险费 16,177.89 16,177.89 3、企业年金缴费 合计 210,618.62 210,618.62 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计 划，本公司分别按当地员工最低工资的 18%、1.5%每月向该等计划缴存费用。 除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时 计入当期损益或相关资产的成本。 6.13 应交税费 项目 年末余额 年初余额 企业所得税 984,661.53 283,738.26 个人所得税 31,474.50 13,156.70 城市维护建设税 7,404.43 12,350.22 教育费附加 6,289.48 7,410.13 地方教育附加 1,114.95 4,940.09 印花税 11,420.10 合计 1,042,364.99 321,595.40 公告编号：2017-018 67 6.14 其他应付款 6.14.1 款项性质 项目 年末余额 年初余额 往来款 1,439,205.76 4,834,089.47 6.14.2 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 福安市正科电机有限公司 416,787.00 双方就如何还款尚在协 商解决中 6.15 股本 项目 年初余额 本年增减变动（+、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其 他 小计 股份总数 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 注：股本变动情况说明，详见附注 1。 6.16 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 6,803,826.37 6,803,826.37 注：资本公积-股本溢价变动情况说明，详见附注 1。 6.17 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 669,062.13 669,062.13 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积 金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈 余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 6.18 未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 -253,736.64 -2,245,315.06 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 -253,736.64 -2,245,315.06 公告编号：2017-018 68 项目 本年 上年 加：本年归属于母公司股东的净利润 6,944,357.92 1,991,578.42 减：提取法定盈余公积 669,062.13 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 2,803,826.37 年末未分配利润 3,217,732.78 -253,736.64 注：其他 2,803,826.37 元系股份制改制所致。 6.19 营业收入和营业成本 6.19.1 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 128,125,427.79 105,545,452.52 67,870,936.35 57,050,323.00 其他业务 218,158.55 1,855,666.36 合计 128,343,586.34 105,545,452.52 69,726,602.71 57,050,323.00 6.19.2 主营业务（分地区） 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 外销 71,514,170.02 59,750,263.30 64,255,151.59 54,032,320.63 内销 56,611,257.77 45,795,189.22 3,615,784.76 3,018,002.37 合计 128,125,427.79 105,545,452.52 67,870,936.35 57,050,323.00 6.19.3 主营业务（分产品） 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 电机 126,521,116.44 104,021,973.75 53,968,482.25 44,428,372.64 配件 1,604,311.35 1,523,478.77 13,902,454.10 12,621,950.36 合计 128,125,427.79 105,545,452.52 67,870,936.35 57,050,323.00 6.19.4 公司 2016 年度前五名客户营业收入情况 客户名称 金额 占公司全部营业收入的比例(%) 江苏凯博传动设备有限公司 12,779,226.91 9.97 上海四涵能源贸易有限公司 12,077,289.84 9.43 公告编号：2017-018 69 ADMIRALTEYSKOE CO LTD 7,799,077.62 6.09 VENTKOMP LTD 7,777,295.12 6.07 ENERAL CJSC 6,852,637.26 5.35 合计 47,285,526.75 36.91 6.20 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 197,459.69 112,749.02 教育费附加 118,475.82 67,649.42 地方教育附加 78,983.88 45,099.61 印花税 47,420.11 合计 442,339.50 225,498.05 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注“5、税项”。 6.21 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 596,716.28 527,379.75 差旅费 136,547.64 120,815.22 办公费 49,741.35 4,256.18 折旧费 15,997.68 15,997.68 运输费 1,586,930.84 865,586.06 检测费 36,362.00 37,340.94 报关费 26,391.29 17,450.00 展销费 791,342.68 512,431.80 认证费 23,397.94 22,828.00 信保费 8,685.70 10,080.76 业务招待费 54,394.48 337,349.80 租赁费 13,732.29 15,400.00 其他 2,417.12 200.00 合计 3,342,657.29 2,487,116.19 6.22 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 2,361,288.59 3,074,854.24 折旧费 116,874.68 104,505.06 办公费 784,903.45 268,841.25 公告编号：2017-018 70 项目 本年发生额 上年发生额 差旅费 143,173.04 255,970.32 招待费 94,618.00 109,205.74 车辆费 334,270.73 283,823.81 运杂费 47,081.14 83,266.85 中介机构费 1,932,561.69 653,643.39 无形资产摊销 2,730.29 印花税 17,159.14 30,947.67 租赁费 333,727.62 350,400.00 保险费 56,746.95 9,673.95 研发费用 3,797,869.18 2,937,787.83 物料消耗 489,779.21 装修费 615,784.37 其他 23,075.80 9,099.27 合计 11,151,643.88 8,172,019.38 6.23 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 3,217.90 1,987.63 汇兑损益 -307,020.73 -255,084.95 银行手续费 52,492.55 38,913.68 合计 -257,746.08 -218,158.90 6.24 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 299,668.53 -30,777.29 6.25 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 79,764.00 319,088.87 79,764.00 其他 28,014.30 28,014.30 合计 107,778.30 319,088.87 107,778.30 其中，计入当期损益的政府补助： 公告编号：2017-018 71 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/ 与收益相关 外贸出口企业增量扶持 79,764.00 319,088.87 与收益相关 注：营业外收入—其他系工伤保险金。 6.26 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 滞纳金 375.82 742.87 375.82 6.27 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 1,017,591.94 359,655.54 递延所得税费用 -34,976.68 7,694.32 合计 982,615.26 367,349.86 6.28 现金流量表项目 6.28.1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 公司往来款 2,753,633.75 2,277,324.65 利息收入 3,217.90 1,987.63 与收益相关政府补助 79,764.00 319,088.87 其他 28,014.30 654,169.86 合计 2,864,629.95 3,252,571.01 6.28.2 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付销售费用 2,729,943.33 1,943,738.76 支付管理费用 6,982,404.18 2,276,552.83 公司往来款 2,123,283.83 168,558.15 支付手续费 52,492.55 38,913.68 其他 375.82 742.87 合计 11,888,499.71 4,428,506.29 公告编号：2017-018 72 6.28.3 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借 397,637.07 6,242,000.00 6.28.4 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借 22,000.00 5,266,610.11 6.28.5 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借 15,704,684.02 61,086,843.02 6.28.6 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借 19,705,707.75 65,981,299.11 6.29 现金流量表补充资料 6.29.1 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,944,357.92 1,991,578.42 加：资产减值准备 299,668.53 -30,777.29 固定资产折旧 1,565,646.68 1,496,355.60 无形资产摊销 2,730.29 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 -34,976.68 7,694.32 递延所得税负债增加 存货的减少 4,187,616.21 6,961,247.47 公告编号：2017-018 73 补充资料 本年金额 上年金额 经营性应收项目的减少 -40,094,900.01 1,044,029.37 经营性应付项目的增加 16,802,102.36 -6,004,375.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,327,754.70 5,465,752.59 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 33,433.85 917,404.58 减：现金的期初余额 917,404.58 88,538.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -883,970.73 828,866.18 6.29.2 现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 33,433.85 917,404.58 其中：库存现金 3,456.94 20,652.34 可随时用于支付的银行存款 29,976.91 896,752.24 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 33,433.85 917,404.58 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 6.30 外币货币性项目 外币货币性项目 公告编号：2017-018 74 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 802.23 6.9370 5,565.07 欧元 176.08 7.3068 1,286.58 应收账款 其中：美元 1,490,985.48 6.9370 10,342,966.27 欧元 684,049.73 7.3068 4,998,214.57 预收账款 其中：美元 2,124,498.65 6.9370 14,737,647.14 欧元 78,569.56 7.3068 574,092.06 7、关联方及关联交易 7.1 本公司的控股股东情况 股东 对本公司的持股比例 陈木金 53.00% 注：本公司的最终控制方是陈木金。 7.2 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 陈晓芳 2016 年 3 月 20 日之前为参股股 东 福州讯驰贸易有限公司 参股股东 66926094-7 陈菊 参股股东、董事 吴玮 参股股东、董事 厦门市中龙杭川集团股份有限公司 参股股东 065881769 中龙佑航（深圳）财务管理咨询有 限公司 公司股东徐光明参股公司，与 厦门市中龙杭川集团股份有限 公司为同一实际控制人控制的 公司 360245466 王云华 参股股东 叶美法 参股股东 陈增成 参股股东、董事、高级管理人 员 徐光明 参股股东 陈成义 参股股东直系亲属 郑妙英 参股股东直系亲属 福建省嘉华电器有限责任公司 高管关联 61197690-X 福建鑫旺电机集团有限公司 高管关联 705349034 7.3 关联方交易情况 公告编号：2017-018 75 7.3.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 厦门市中龙杭川集团股份有限公司 接受咨询服务 500,000.00 7.3.2 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度确认的租赁费 福建省嘉华电器有限责任公司 房屋土地租赁 1,200,000.00 注：本公司承租福建省嘉华电器有限责任公司所有的房屋与土地，租期自 2014 年 1 月 1 日至 2024 年 1 月 1 日，年租金 120 万，年租金需在 1 月 1 日前 付清，办公和生产用租赁面积 19,923.13 平方米，土地使用面积 30,662.00 平方 米。 7.3.3 关联方资金拆借 ①资金拆入 关联方 期初拆借 资金余额 本期资金拆入 累计发生金额 本期偿还累计 发生金额 期末拆借 资金余额 备注 陈木金 4,151,023.73 11,168,276.10 15,319,299.83 不计提利息 福建鑫旺电 机集团有限 公司 1,213,507.92 1,213,507.92 不计提利息 福州讯驰贸 易有限公司 3,122,900.00 2,972,900.00 150,000.00 不计提利息 陈增成 200,000.00 200,000.00 不计提利息 合计 4,151,023.73 15,704,684.02 19,705,707.75 150,000.00 ②资金拆出 关联方 期初拆借 资金余额 本期资金拆出 累计发生金额 本期收回累计 发生金额 期末拆借 资金余额 备注 福建鑫旺电机 集团有限公司 375,637.07 22,000.00 397,637.07 不计提利息 7.4 关联方应收应付款项 7.4.1 应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项： 公告编号：2017-018 76 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 福建省嘉华电器有限责任公司 1,200,000.00 1,200,000.00 其他应收款： 福建省嘉华电器有限责任公司 8,500.00 福建鑫旺电机集团有限公司 375,637.07 7.4.2 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 福州讯驰贸易有限公司 150,000.00 陈木金 4,151,023.73 7.5 关联方承诺 截止资产负债表日，本公司无需要披露的关联方承诺事项。 8、承诺及或有事项 8.1 重大承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的承诺事项。 8.2 或有事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的或有事项。 9、资产负债表日后事项 9.1 关联方资金拆借 本公司于 2017 年 2 月 12 日召开了第一届董事会第五次会议,会议审议通过 了《向关联方陈木金借款的议案》。该议案已公告，公告编号为 2017-005。本次 决议于 2017 年 3 月 1 日经过 2017 年第一次临时股东大会批准。 关联方 拆入金额 利率 期限 陈木金 5,000,000.00 4.35% 无 9.2 对外投资 9.2.1 2017 年 3 月 6 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过了《关于福建大 酉新能源电机科技股份有限公司拟设立全资子公司的议案》。公司拟设立全资子 公告编号：2017-018 77 公司广西中动新能源科技有限公司，注册地为广西省钦州市，注册资本为人民币 20,000,000.00 元。本次决议于 2017 年 3 月 23 日经过 2017 年第二次临时股 东大会批准。 9.2.2 2017 年 3 月 31 日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于福建 大酉新能源电机科技股份有限公司拟设立全资子公司的议案》。公司拟设立全资 子公司贵州大酉工贸科技有限公司，注册地为贵州省独山县，注册资本为人民币 20,000,000.00 元。本次决议经过股东大会批准方可生效。 除上述事项外，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 10、其他重要事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的其他重要事项。 11、补充资料 11.1 本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 79,764.00 政府 补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 公告编号：2017-018 78 项目 金额 说明 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,638.48 工伤 保险 及滞 纳金 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 107,402.48 所得税影响额 -16,110.37 少数股东权益影响额（税后） 合计 91,292.11 11.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 36.12 0.49 0.49 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净 利润 35.64 0.48 0.48 公告编号：2017-018 79 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室