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福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 1 2017 年度报告 亿能科技 NEEQ:870335 福建亿能电力科技股份有限公司 FUJIAN ELITE POWER TECH CO.,LTD. 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 2 公司年度大事记 图 片 （如有） 2017 年 10 月 10 日，公司获得厦门市科学 技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家 税务局、福建省厦门市地方税务局联合核发 的《高新技术企业证书》。 图 片 （如有） 2017 年 5 月 26 日取得厦门市信息化局核发 的《软件企业认定证书》。 2017 年 5 月获得厦门市经济和信息化局、 厦 门 市 中 小 企 业 管 理 办 公 室 授 予 的 《2017-2018 年度厦门市成长型中小微企 业》。 2017 年 1 月 10 日获得北京国诚京信检验认 证有限公司核发的《职业健康安全管理体系 认证证书》。 2017 年 1 月 10 日获得北京国诚京信检验认 证有限公司核发的《环境管理体系认证证 书》。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 30 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司 指 福建亿能电力科技股份有限公司 挂牌 指 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 主办券商 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 股东大会 指 福建亿能电力科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建亿能电力科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建亿能电力科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 《公司章程》 指 《福建亿能电力科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 厦门市工商局 指 厦门市工商行政管理局 报告期 指 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/人民币万元 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人夏玉成、主管会计工作负责人郑敬玉及会计机构负责人（会计主管人员）郑敬玉保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 夏玉成直接持有公司 40.00%的股份，并担任公司董事长；徐丽 华直接持有公司 32.65%的股份，通过亿能网商间接持有公司 3.42%的股份，并担任公司总经理。两人为一致行动人,两人持有 公司的股权比例超过 50.00%，为公司的共同实际控制人。两人 共同参与公司日常经营管理，能对公司的重大事项、财务、经 营政策等决策产生重大影响。 产业上下游的关联风险 本公司主要为电力公司提供电压监测系统，目前国内液晶、物 联网智能高效传感无线模块、液晶屏模块、变压器等原材料的 生产厂家数量众多、行业竞争充分、产能充足，能够充分满足 行业的生产需求。然而，基于电网信息安全的考虑，原材料加 密芯片指定供应产商只有 1-2 家，对电压监测企业的成本控制和 经营成果有一定影响。 主要经营场所租赁的风险 目前，公司无自有房屋及土地，主要经营场所均通过租赁方式 取得。虽然公司租赁的办公场所均为普通商用写字楼，可替代 性较强，但若公司未来在租赁合同期间内，发生因产权手续不 完善、租金调整、租赁协议到期不能续租等情况，仍将会对公 司的正常生产经营产生一定的不利影响。 行业竞争风险 公司主要是为电力系统提供电压监测服务，公司在研发能力、 核心技术和品牌积累等方面具有一定的优势，但是随着行业内 其他企业实力的增强，将给公司带来技术、资金方面的压力。 公司在面对国内同行业激烈的竞争时，电力系统内部的并购重 组也在不断深化，触角也将有可能延伸至电压监测服务，因此 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 6 公司还面临电力系统内部同业的竞争压力。 公司享受的税收优惠政策及政策变化 的风险 2017 年 10 月 10 日，公司获得厦门市科学技术局、厦门市财政 局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局联合 核发的《高新技术企业证书》，先后于 2011 年 5 月 18 日、2014 年 5 月 26 日、2016 年 8 月 26 日、2017 年 5 月 26 日取得厦门 市信息化局核发的《软件企业认定证书》，符合《财政部国家税 务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得 税政策的通知》（财税[2012]27 号）和《财政部国家税务总局关 于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定的软 件企业，享受规定的税收优惠政策。因此，国家税收优惠政策 的变化将对公司的经营产生一定的影响，以及企业所享受的政 策优惠过期后，企业是否能及时重新申请税收优惠都将对公司 的经营产生一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 福建亿能电力科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN ELITE POWER TECH CO.,LTD. 缩写：FJEP 证券简称 亿能科技 证券代码 870335 法定代表人 夏玉成 办公地址 福建省厦门市湖里区枋湖北二路 1517-1521 号 904-906、911-912 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑敬玉 职务 信息披露负责人 电话 05923783668 传真 05923783968 电子邮箱 zhengjingyu@ 公司网址 http：// 联系地址及邮政编码 福建省厦门市湖里区枋湖北二路 1517-1521 号 904-906、911-912 室 361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露负责人办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-06-18 挂牌时间 2017-01-04 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业 -651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 电压监测仪管理系统的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,180,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 夏玉成、徐丽华 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91350206556208704Q 否 注册地址 福建省厦门市湖里区枋湖北二路 1517-1521 号 904-906、911-912 室 否 注册资本 10,180,000 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 蔡宗宝、吴高梯 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 11,860,523.66 6,171,489.67 92.18% 毛利率% 58.27% 71.72% - 归属于挂牌公司股东的净利润 329,179.51 -3,098,426.93 110.62% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -1,062,339.04 -3,154,294.31 66.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.34% -23.38% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -10.76% -23.80% - 基本每股收益 0.03 -0.30 0.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 14,147,796.91 12,598,158.33 12.30% 负债总计 4,112,896.81 2,892,437.74 42.19% 归属于挂牌公司股东的净资产 10,034,900.10 9,705,720.59 3.39% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 0.95 4.21% 资产负债率%（母公司） 29.07 22.96 - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 3.00 3.61 - 利息保障倍数 6.07 -38.27 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,297,438.21 1,598,051.27 -181.19% 应收账款周转率 1.89 1.22 - 存货周转率 4.83 1.53 - 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.30 -27.15 - 营业收入增长率% 92.18 -65.48 - 净利润增长率% 110.62 -169.52 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,180,000 10,180,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1、计入当期损益的政府补助 （与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政 府补助除外） 1,418,660.11 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,141.56 非经常性损益合计 1,391,518.55 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 1,391,518.55 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用√不适用 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司所在行业属于“I 信息传输、软件和信息技术服务业”门类下的次类“I65 软件和信息技术 服务业”大类。公司具体业务方向为电压监测仪管理系统的研发、生产和销售。 关键资源： 公司是一家专业从事电压监测仪管理系统的研发、生产和销售的高新技术企业。公司为行业领先的 电压监测软件和专业服务的综合提供商，集电压监测产品的研发设计、销售、及售后技术更新改造服务 于一体。公司设立研发中心，截止至 2017 年 12 月 31 日专职研发人员月平均有 12 人，占公司员工年平 均总数的 30.77%。公司 2017 年投入 100.50 万元资金用于研发设计。公司拥有有效计算机软件著作权 19 项、3 项实用新型专利，已获得“软件企业认定证书”企业和“高新技术企业”的称号，公司研发的 电压监测仪管理系统及电压监测装置在国内具有一定知名度。目前公司已进入国家电网的供应商体系， 建立了稳定持续的合作关系。公司在掌握核心技术和自主知识产权的基础上，根据行业、企业技术标准 生产符合客户要求的智能电力在线监测系列产品，同时公司还为电力运行维护单位提供设备及售后服 务。 根据业务发生的阶段，公司一般通过以下 2 种方式获得收入和利润： （1）产品的销售收入。公司每年通过参与国家电网的项目招标，分别与各省市电力公司签订电压 监测仪的销售合同，成立项目组，由项目组成员根据客户需求完成相应的软件研发，购买进行硬件加工 的相关原材料，委托外部生产商将软件开发成果通过集成电路板嵌套于电压监测装置内进行销售。 （2）后续的产品升级收入。在公司产品长期运行中，由于功能需求的变化、日常使用故障等原因， 需要进一步的升级改造。为此，公司根据客户需求进行产品升级，如：在原有系统平台上增加更多新的 功能等。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 注：上述事项未发生变化。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 （1）2017 年通过强化市场开拓、提升客户服务质量，报告期内实现营业收入 11,860,523.66 元， 比去年同期增长 92.18%；毛利率 58.27%，比去年同期减少 13.42%；归属挂牌公司股东净利润 329,179.51 元, 比去年同期增长 110.62%；报告期内经营活动产生的现金流量净额-1,297,438.21 比去年同期减少 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 12 181.19% （2）2017 年公司向西藏地区加大配网在线监测设备及系统的开发和市场推广力度。2017 年已实现 销售 723.62 万元的销售收入。 （3）2017 年公司智能家居产品已实现销售 1.17 万元。 (二) 行业情况 （1）软件和信息技术服务业 软件和信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有技术 更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充分等突出特点，对经 济社会发展具有重要的支撑和引领作用。 “十三五时期”，是全球软件和信息技术服务业转型的关键 时期，也是我国软件和信息技术服务业加快发展和提升的重要战略机遇期。伴随信息通信技术的迅速发 展和应用的不断深化，软件与网络深度耦合，软件与硬件、应用和服务紧密融合，软件和信息技术服务 业加快向网络化、服务化、体系化和融合化方向演进。软件和信息技术服务业向经济社会各个领域的融 合渗透不断深化，行业应用需求更为强劲，为行业带来了更为广阔的创新发展空间。 （2）电力信息化市场 目前我国正处智能电网建设的关键时期，国家和各级政府对智能电网的安全问题提升到前所未有的 高度。电压监测属于电能质量监测的一种，目前电能质量在线监测子行业受电力行业智能电网整体发展 等因素的影响，已成为智能电网建设中增长最为迅速的子行业之一，电压监测细分市场将迎来快速发展 的黄金时期。 国家早期在沿海地区相对较为发达投入电力基建相对较多，而新疆、西藏边远地区电力 基建投入相对不足，为深入实施西部大开发战略，支持西部地区基础设施建设和发展条件改善：2000 年 至 2014 年，西部大开发累计新开工重点工程 240 项，投资总规模 48,390.00 亿元；2015 年国家新开工 西部大开发重点工程 30 项，投资总规模为 7,686.52 亿元，包含 11 项电力重点工程。目前公司已在西 藏布局多年，2017 年 11 月 3 日已在西藏设立子公司，西藏有望成为公司未来业绩贡献的重要省份。 新 电改将带来行业变革，新电改确立电网企业新的盈利模式，不再以上网及销售电价差作为收入来源，而 是按照政府核定的输配电价收取过网费，即按“准许成本加合理收益”原则来核定，允许民间资本进入， 此举将在配售电侧引入更多的市场竞争者。电网企业将更加关注节省成本，降低电网的各类损耗，提升 电能质量，此举将为电压监测行业带来更多的需求方和定单需求。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 2,962,168.79 20.94% 3,911,507.64 31.05% -24.27% 应收账款 7,687,204.18 54.33% 4,093,879.80 32.50% 87.78% 存货 1,077,305.47 7.61% 973,882.51 7.73% 10.62% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 218,505.85 1.54% 227,704.18 1.81% -4.04% 在建工程 - - - - 0% 短期借款 1,500,000.00 10.60% 1,000,000.00 7.94% 50% 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 13 长期借款 - - - - 0% 资产总计 14,147,796.91 - 12,598,158.33 - 12.30% 资产负债项目重大变动原因： 应收账款与去年同期相比增长了 87.78%，主要是因为了营业收入增加,我司对应的客户主要为国网电力 公司,客户内部付款流程需要花三到六个月本年的收入主要在下半年确认收入，造成本年现金流入减少； 短期借款与去年同期相比增长 50%，主要是因为本年向厦门银行松柏支行贷款 1,500,000.00 元未到 期,2016 年向厦门银行松柏支行贷款 2,000,000.00 元到 2016 年 12 月 31 日已还款 1,000,000.00 元剩余 1,000,000.00 元，本年资产总额 14,147,796.91 元，负债 4,112,896.81 元,资产负债率为 29.07%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 11,860,523.66 - 6,171,489.67 - 92.18% 营业成本 4,948,988.03 41.73% 1,745,178.06 28.28% 183.58% 毛利率% 58.27% - 71.72% - - 管理费用 4,877,190.16 41.12% 5,164,642.91 83.69% -5.57% 销售费用 2,777,419.94 23.42% 2,890,759.18 46.84% -3.92% 财务费用 40,146.89 0.34% 83,118.77 1.35% -51.70% 营业利润 -847,490.60 -7.15% -3,044,729.76 49.34% 72.17% 营业外收入 1,172,854.00 9.89% 73,453.37 1.19% 1,496.73% 营业外支出 27,141.56 0.23% 17,585.99 0.28% 54.34% 净利润 329,179.51 2.78% -3,098,426.93 -50.21% 110.62% 项目重大变动原因： 营业成本同比增加 183.58%的原因为：2017 年营业收入比 2016 年收入增加 5,689,033.99 元，相应 的成本增加了 3,203,809.97 元。主要原因为购入的材料成本增加。我司 2017 年因为强化业务拓展，提 升客户服务质量，加大西藏地区的服务力度，西藏收入提高，导致主营业务入显著增加，同时，公司强 化内控降低三费支出。另一方面，由于社会平均工资水平提高,用工成本相应提高导致营业成本显著上 升，造成营业利润出现亏损。2017 年营业外收入变动大的原因为我司上新三板获得了政府补助 1,000,000.00 元、高新企业认定获得政府补贴 150,000.00 元、中小企业补贴收入 20,000.00 元以及获 得技术交易奖励金补贴 2，854.00 元。综上所述 2017 年公司净利润为 329,179.51 元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 11,766,184.04 6,171,489.67 90.65% 其他业务收入 94,339.62 - - 主营业务成本 4,948,988.03 1,745,178.06 183.58% 其他业务成本 - - - 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 14 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电压监测仪管理 系统及集成 1,043,676.78 8.80% 3,806,721.94 61.68% 配电线路故障定 位系统及集成 1,785,371.83 15.05% 1,897,597.94 30.75% 电能质量监测系统 及集成 4,667,863.04 39.36% 其他系统技术服 务收入 2,479,451.22 20.91% 467,169.79 7.57% 物联网智能控制 系统及集成 11,652.68 0.09% - - 配件收入 1,778,168.49 14.99% - - 其他业务 94,339.62 0.79% - - 合计 11,860,523.66 100% 6,171,489.67 100.00% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 因 2015 年国家电网采购较多的电压监测管理系统及集成产品，造成 2016、2017 年国家电网减少电 压监测管理系统及集成的招标，2017 年国家电网加大招标电能质量监测系统及集成产品，我司中标多数 电能质量监测系统及集成产品，导致相应的收入提高。本年其他系统技术服务收入增加的原因为：公司 扩大销售市场，为客户提供更多的技术服务，满足客户需求。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 国网西藏电力有限公司 7,236,216.92 61.01% 否 2 厦门广安迅网络科技有限公司 651,509.45 5.49% 否 3 龙岩市龙商信息科技有限公司 594,716.98 5.01% 否 4 厦门高士达科技股份有限公司 439,622.65 3.71% 否 5 国网天津市电力公司 402,222.03 3.39% 否 合计 9,324,288.03 78.61% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京国兴凯顺科技股份有限公司 1,282,670.94 33.29% 否 2 天津市万贸科技有限公司 1,164,786.34 30.23% 否 3 西藏中能电力设备有限公司 298,000.04 7.73% 否 4 拉萨惠诺物资有限公司 211,076.92 5.48% 否 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 15 5 上海龙息光电科技有限公司 193,931.66 5.03% 否 合计 3,150,465.90 81.76% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,297,438.21 1,598,051.27 -181.19% 投资活动产生的现金流量净额 -93,107.96 -18,698.00 -397.96% 筹资活动产生的现金流量净额 441,207.32 -1,076,124.99 141.00% 现金流量分析： 2017 年度公司现金及现金等价物净额减少 949,338.85 元，各项活动的现金流量情况如下： （1）经营活动产生的现金流量净额比上一年减少了 2,895,489.48 元，减少了 181.19%，主要原因是 我司购买商品、接受劳务支付的现金增加 1,565,066.36 元和本期发生的收到其他与经营活动有关的现 金减少 2,564,008.11。我司对应的客户主要为国网电力公司,客户内部付款流程需要花三到六个月本年 的收入主要在下半年确认收入，造成本年经营活动产生的现金流入减少。 （2）投资活动产生的现金流量净额比上一年度减少了 74,409.96 元，主要为购建固定资产支付了 93,107.96 元。 （3）筹资活动产生的现金流量净额比上一年度增加了 1,517,332.31 万元，主要是我司取得借款收 到的现金 2,950,000.00 元，偿还借款支付的现金 2,450,000.00 元，支付利息支付的现金 58,792.68 元； 另一方面，与上一年度相比，本年度分配股利、利润或偿付利息支付的现金大幅减少。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 本年度本公司与徐丽华共同出资设立控股子公司西藏铯贡文化传媒有限公司，注册地为西藏拉萨市 柳梧新区金马国际 7 栋 2 单元 1103 室，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中本公司认缴出资额 人民币 5,100,000.00 元，占注册资本的 51.00% ；徐丽华认缴出资额人民币 4,900,000.00 元，占注册 资本的 49%。 详见 2017 年 10 月 20 日披露的 2017-025 号对外投资的公告。 截至 2017 年 12 月 31 日止，子公司西藏铯贡文化传媒有限公司尚未收到资金投入，亦未开展生产 经营。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 16 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、主要会计政策变更说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施 行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报 表项目名称 本期受影响 的报表项目 金额 上期重述金额 上期列报在营 业外收入的金 额 上期列报在营 业外支出的金 额 与本公司日常活动相关的 政府补助计入其他收益 其他收益 245,806.11 —— 73,453.37 —— 2、主要会计估计变更说明 本年度公司未发生主要会计估计变更事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司以“科技至上，服务为先”的经营宗旨，在诚信经营、守法纳税、积极吸纳就业和保障员工合 法权益，创造企业经济效益的同时，始终重视履行企业应尽的社会责任，将社会责任意识融入到企业发 展中。 三、 持续经营评价 （1）市场竞争情况 我国在线电压监测行业自 2010 年起刚刚起步，国内在线电压监测行业企业约有 20 家，但从研发能 力、产品质量、公司规模等领域具有竞争力的企业仅 3 家，其余企业均为小型企业，未实现技术突破和 规模化生产。 目前我国智能电网在线电压监测行业呈现爆发并蓬勃发展之势，国内市场发展空间广阔， 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 17 在相当长的时间内产能均难以满足市场需求。公司主要客户是国家电网及各电力公司，公司在商业模式 产品性价比、市场营销及售后服务等方面更加符合国家电网偏好，具有独特优势。公司目前已取得电压 监测相关技术，具有相关设计软件的软件著作权，同时具有强大的研发中心为后续技术研发提供支持。 因而企业可以在符合自身定位的市场中，凭借一体化集成服务优势、技术研发优势、规模经营优势、服 务优势等，成为行业领导品牌，不断满足客户的个性化需求，实现市场份额的提升。而其他相关企业技 术水平较低，从现在进入软件研发环节，至少需要一年至两年的时间；加之全国范围的营销布局，可能 需要更长时间。因此，公司相对于其他企业具有极强的先发优势。 （2）公司掌握核心资源要素 公司成立于 2010 年 6 月，一直专注于电压监测的研发、设计与生产及技术安装为一体的系统集成 化服务领域，积累了丰富的行业经验。 1）准确的品牌定位 互联网时代在线监测的要求也日益趋向个性化，拥有自主知识产权的企业迎来良好的发展机遇。多 年来公司坚持专业在线监测方面深耕细作，深入了解客户运行习惯，能及时提供迅速、灵活、专业且全 面的服务，具有较强的客户粘性。公司目前已进入国家电网供应商同类产品的前三名，业务区域涵盖福 建、黑龙江、湖南、青海、西藏、江西、四川、天津、北京等区域。 2）研发实力 公司有行业内多年研发、设计、运行、服务等积累的经验。公司设立研发中心，截止至 2017 年 12 月 31 日专职研发人员月平均有 12 人，占公司员工年平均总数的 30.77%。公司 2017 年投入 100.50 万元资金 用于研发设计。公司拥有有效计算机软件著作权 19 项、3 项实用新型专利，获得《软件企业认定证书》、 《高新技术企业证书》。公司一直注重自有品牌的形象树立与推广，坚持自主研发和创新。 3）管理优势 公司管理人员多年来一直从事电力相关工作，积累了丰富的现代管理经验，对行业未来的发展趋势 以及发展水平有着全面清晰的认识，对公司的实际运营进行全方面的策划以及监控；营销管理人员在实 际销售过程中掌握了大量的一线资料，凭借从业经验，对市场发展需求及趋势有着明确的了解，根据市 场实际情况调整公司的产品营销战略，帮助公司在激烈的市场竞争中脱颖而出；研发管理人员拥有着专 业的知识背景和敏锐的发展眼光，帮助公司研发部门高效率的进行新产品开发。 4）良好的成本控制能力 公司经过多年的经营积累，在成本控制方面形成了较强的优势：公司通过经营积累，与上游的主要 原材料厂商均建立了良好的合作关系，可以让公司迅速寻找到性价比最佳的原材料。公司熟知各种原材 料的性能、特性和可靠性，可以在保证产品质量的前提下，通过对原材料的合理选择与配备，有效控制 生产成本。计阶段需要较大投入，且其运转周期较长，这使得企业在日常经营过程中可能被占用一定的 流动资金。如果潜在进入者不具备相应的资金实力，则难以在项目运营过程中参与竞争。 5）营销能力较强 由于该行业处于初期爆发阶段，获得国内优质项目及稳定的渠道客户成为公司获取市场品牌效应及 市场占有率的重要方式。而优质的项目需要行业内公司能够提供个性的系统化集成服务方案，为客户解 决项目设计与预算、产品生产供应、物流管理等多个环节；因此在较长时间的项目运行周期中，需要完 善、专业的营销团队持续跟进，解决客户在刚刚接触在线电压监测系统时因经验不足而面临的各种问题 及需求。而新进入者受制于项目经验有限，在营销能力方面也将存在与客户沟通经验不足的相关问题。 上述核心资源要素使得公司不容易被替代，可以持续经营。 （3）报告期内，公司净资产为 10,034,900.10 元，营业收入为 11,860,523.66 元，在经营期间，不存 在债务无法按期偿还的情况，不存在无法支付供应商货款等情况，实际控制人和高级管理人员认真负责， 生产、经营资质都可续期，亦不存在三个会计年度亏损。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会运作正常，为公司制定了良好的发展战略，公司管理 团队高效地完成了既定目标，体现了高效的执行能力，基层员工拥有良好的从业经验、职业道德和素质， 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 18 员工团队稳定。公司主营业务突出,财务状况良好，具有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 1、行业发展趋势良好，市场容量大 公司所处细分行业为在线电压监测，在线电压监测属于物联网在电力行业的具体应用。 目前全球的在线监测都处于成长阶段，智能组件及成套设备在线监测系统是智能电网中新兴的市场，因 此国内在线电压监测产品目前处于市场初期阶段，尚处于培育阶段。 “十三五期间”特高压建设线路长度和变电（换流）容量分别达到 8.90 万公里、7.80 亿千伏安（千 瓦）。2016 年国家发改委发布了《关于“十三五”期间实施新一轮农村电网改造升级工程意见》，新一轮 农网改造升级工程预计总投资在 7000.00 亿元以上。行业正式进入向上政策周期，迎来快速发展机遇。 在线电压监测主要应用于电力行业和其产业链。 （1）电力供应行业市场容量分析 2014 年 1-12 月，电力生产业销售收入总额达到 18，345.732 亿元，同比增长 1.27%；2015 年 1-9 月，电力生产业销售收入总额达到 13，227.564 亿元，同比下滑 2.09%。 综合以上因素，中投顾问产业研究中心预计，2017 年我国电力生产行业收入将达到 18，588 亿元， 未来五年（2017-2021）年均复合增长率约为 4.10%，2021 年收入将达到 21，828 亿元。 2014 年 1-12 月，电力生产业利润总额达到 3，096.377 亿元，同比增长 20.99%；2015 年 1-9 月， 电力生产业利润总额达到 2，666.834 亿元，同比增长 15.12%。 综合以上因素，中投顾问产业研究中心预计，2017 年我国电力生产行业利润将达到 4，979 亿元， 未来五年（2017-2021）年均复合增长率约为 19.02%，2021 年利润将达到 9，992 亿元。 截至 2014 年 12 月底，我国电力生产业总资产达到 58，632.616 亿元，同比增长 4.97%；截至 2015 年 9 月底，我国电力生产业总资产达到 63，733.556 亿元，同比增长 4.76%。 综合以上因素，中投顾问产业研究中心预计，截至 2017 年我国电力生产行业资产规模将达到 86， 852 亿元，未来五年（2017-2021）年均复合增长率约为 5.22%，截至 2021 年资产规模将达到 106，470 亿元。 （2）智能电网建设市场容量分析 “十二五”期间我国电力总投资将达到 5.3 万亿元，较“十一五”增长 68%左右，电网投资 2.55 万 亿元，占比 48%；电网投资向主网架和配电网倾斜，1,000 千伏和 750 千伏工程投资约 3,100 亿元左右， 占 12.4%；110 千伏及以下配电网投资约 9,400 亿元，占 37.6%。参考国家电网公司 2010 年发布的“关 于加快推进坚强智能电网建设的意见”：自 2009 年开始至 2020 年，我国智能电网将分为三个阶段发展： 从初期的规划试点阶段到"十二五"期间的全面建设阶段，2011-2015 年投资约 2 万亿元；“十三五”时期 为引领提升阶段，智能电网建设总投资规模约 4 万亿元，2016-2020 年智能电网基本建成阶段的投资约 为 1.7 万亿元。 （3）农村电网改造市场容量分析 “十二五”期间，国家发改委、国家能源局启动新增农村电网改造升级近千亿投资项目，其中新建 和改造线路 2.6 万千米；国家电网公司累计投资 1.8 万亿元，110 千伏及以下配电网投资占电网基建投 资的 52%，2015 年初投资 900 亿元进行农网改造，全年农网改造升级投资达 1600 亿元，投资规模创历 史新高；南方电网公司累计完成农网建设与改造投资 2249 亿元，新建线路 1.7 万千米，新增配变容量 1833 万千伏安。国家发改委《关于“十三五”期间实施新一轮农村电网改造升级工程意见》（以下简称 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 19 《意见》）经国务院同意，全面实施。2016 年中央一号文件发布，提出要加快实施农村电网改造升级工 程，开展农村“低电压”综合治理，新一轮农网改造升级工程预计总投资在 7000.00 亿元以上。 因此，结合电力供应行业、智能电网建设市场、农村电网改造市场综合分析，电力行业未来 5 年年 均市场空间有望达到 4 万亿元左右，对于目前仅有的行业竞争者而言，市场容量极大。且随着在线电压 监测标准的提升及新市场拓展，未来该行业具有可持续发展空间。 (二) 公司发展战略 （1）市场竞争情况 我国在线电压监测行业自 2010 年起刚刚起步，国内在线电压监测行业企业约有 20 家，但从研发能 力、产品质量、公司规模等领域具有竞争力的企业仅 3 家，其余企业均为小型企业，未实现技术突破和 规模化生产。 目前我国智能电网在线电压监测行业呈现爆发并蓬勃发展之势，国内市场发展空间广阔，在相当长 的时间内产能均难以满足市场需求。公司主要客户是国家电网及各电力公司，公司在商业模式产品性价 比、市场营销及售后服务等方面更加符合国家电网偏好，具有独特优势。公司目前已取得电压监测相关 技术，具有相关设计软件的软件著作权，同时具有强大的研发中心为后续技术研发提供支持。因而企业 可以在符合自身定位的市场中，凭借一体化集成服务优势、技术研发优势、规模经营优势、服务优势等， 成为行业领导品牌，不断满足客户的个性化需求，实现市场份额的提升。而其他相关企业技术水平较低， 从现在进入软件研发环节，至少需要一年至两年的时间；加之全国范围的营销布局，可能需要更长时间。 因此，公司相对于其他企业具有极强的先发优势。 （2）公司掌握核心资源要素 公司成立于 2010 年 6 月，一直专注于电压监测的研发、设计与生产及技术安装为一体的系统集成 化服务领域，积累了丰富的行业经验。 1）准确的品牌定位 互联网时代在线监测的要求也日益趋向个性化，拥有自主知识产权的企业迎来良好的发展机遇。多 年来公司坚持专业在线监测方面深耕细作，深入了解客户运行习惯，能及时提供迅速、灵活、专业且全 面的服务，具有较强的客户粘性。公司目前已进入国家电网供应商同类产品的前三名，业务区域涵盖福 建、黑龙江、湖南、青海、西藏、江西、四川、天津、北京等区域。 2）研发实力 公司有行业内多年研发、设计、运行、服务等积累的经验。公司设立研发中心，截止至 2017 年 12 月 31 日专职研发人员月平均有 12 人，占公司员工年平均总数的 30.77%。公司 2017 年投入 100.50 万元 资金用于研发设计。公司拥有有效计算机软件著作权 19 项、3 项实用新型专利，获得《软件企业认定证 书》、《高新技术企业证书》。公司一直注重自有品牌的形象树立与推广，坚持自主研发和创新。 3）管理优势 公司管理人员多年来一直从事电力相关工作，积累了丰富的现代管理经验，对行业未来的发展趋势 以及发展水平有着全面清晰的认识，对公司的实际运营进行全方面的策划以及监控；营销管理人员在实 际销售过程中掌握了大量的一线资料，凭借从业经验，对市场发展需求及趋势有着明确的了解，根据市 场实际情况调整公司的产品营销战略，帮助公司在激烈的市场竞争中脱颖而出；研发管理人员拥有着专 业的知识背景和敏锐的发展眼光，帮助公司研发部门高效率的进行新产品开发。 4）良好的成本控制能力 公司经过多年的经营积累，在成本控制方面形成了较强的优势：公司通过经营积累，与上游的主要 原材料厂商均建立了良好的合作关系，可以让公司迅速寻找到性价比最佳的原材料。公司熟知各种原材 料的性能、特性和可靠性，可以在保证产品质量的前提下，通过对原材料的合理选择与配备，有效控制 生产成本。计阶段需要较大投入，且其运转周期较长，这使得企业在日常经营过程中可能被占用一定的 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 20 流动资金。如果潜在进入者不具备相应的资金实力，则难以在项目运营过程中参与竞争。 5）营销能力较强 由于该行业处于初期爆发阶段，获得国内优质项目及稳定的渠道客户成为公司获取市场品牌效应及 市场占有率的重要方式。而优质的项目需要行业内公司能够提供个性的系统化集成服务方案，为客户解 决项目设计与预算、产品生产供应、物流管理等多个环节；因此在较长时间的项目运行周期中，需要完 善、专业的营销团队持续跟进，解决客户在刚刚接触在线电压监测系统时因经验不足而面临的各种问题 及需求。而新进入者受制于项目经验有限，在营销能力方面也将存在与客户沟通经验不足的相关问题。 上述核心资源要素使得公司不容易被替代，可以持续经营。 (三) 经营计划或目标 公司 2018 年计划实现亿能科技主营业务收入总额 1,500 万元和子公司主营业务收入 500 万元，合 计主营营业收入 2,000 万元。（该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺， 提示投资者对此保持足够 的风险意识。）为保证经营计划的实现，公司计划做好以下几方面工作： 1.加强后备人才力量的培养及引进，特别是高端人才，并在加快人才队伍建设的基础上，提升现有 人员的技术能力和管理水平； 2.提升公司现有的资质水平，增强公司的综合实力。随着投标的规范化，公司的资质必须与时俱进， 才能在众多公司中脱颖而出； 加大高新企业的投入，使之转化为生产力。公司于 2017 年已重新被认定为高新技术企业，在今后 的工作中，公司要抓住机遇，寻求合作，特别是与其他优秀企业、高等院校以及科研单位加强联系与合 作，尽快把科技成果转化为生产力，运用公司现有的专利成果把它推广出去，为企业增加新的利润点。 (四) 不确定性因素 未发生对公司影响的不确定性因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）实际控制人不当控制风险 夏玉成直接持有公司 40.00%的股份，并担任公司董事长；徐丽华直接公司 32.65%的股份，通过亿 能网商间接持有公司 3.42%的股份,并担任公司总经理。两人为一致行动人,两人持有公司的股权比例超 过 50.00%，为公司的共同实际控制人,两人共同参与公司日常经营管理，能对公司的重大事项、财务、 经营政策等决策产生重大影响。 自股份公司设立以来，公司逐步建立起完善有效的公司治理结构、内部控制制度，未发生实际控制 人利用其控股地位损害公司及其他股东利益的情况。但由于实际控制人持股比例较高，仍存在实际控制 人滥用其控股地位，不当干预公司正常生产经营活动，损害公司及其他股东利益的风险。 应对措施：公司将在经营过程改善治理，组织中高层人员对公司的经营管理进行讨论、监督，保证 公司健康发展，应对公司治理风险。 （二）产业上下游的关联风险 本公司主要为电力公司提供电压监测系统，目前国内液晶、物联网智能高效传感无线模块、液晶屏 模块、变压器等原材料的生产厂家数量众多、行业竞争充分、产能充足，能够充分满足行业的生产需求。 然而，基于电网信息安全的考虑，原材料加密芯片指定供应产商只有 1-2 家，对电压监测企业的成本控 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 21 制和经营成果有一定影响。 电压监测行业的客户群集中于电力行业，因此，电力行业的发展状况及景气程度和国家宏观经济政 策将直接影响电压监测企业的经营业绩。虽然近年来电力行业的高速增长带动电压监测行业快速成长， 但是，未来期间，如果国家对电力行业投入趋缓或者发生重大不利变化，将会直接影响电压监测行业的 经营业绩并导致收益下滑的风险。 应对措施：公司将保持原有电压监测系统及集成的业务上，扩大智能家居产品的研发销售，减少对 国家政策的依赖。 （三）主要经营场所租赁的风险 目前，公司无自有房屋及土地，主要经营场所均通过租赁方式取得。虽然公司租赁的办公场所均为普通 商用写字楼，可替代性较强，但若公司未来在租赁合同期间内，发生因产权手续不完善、租金调整、租 赁协议到期不能续租等情况，仍将会对公司的正常生产经营产生一定的不利影响。 应对措施：公司随着公司业务发展、公司制度的完善将会提前关注并签订产权手续完善的商用写字 楼，随着营业收入增加不存在不能续租的情况。 （四）行业竞争风险 公司主要是为电力系统提供电压监测服务，公司在研发能力、核心技术和品牌积累等方面具有一定 的优势，但是随着行业内其他企业实力的增强，将给公司带来技术、资金方面的压力。公司在面对国内 同行业激烈的竞争时，电力系统内部的并购重组也在不断深化，触角也将有可能延伸至电压监测服务， 因此公司还面临电力系统内部同业的竞争压力。 应对措施：公司将加大开拓电压监测应用市场，同时继续提升公司电压监测系统集成的综合竞争力， 发扬公司核心竞争力，为公司创造业务多元化机会。 （五）公司享受的税收优惠政策及政策变化的风险 2017 年 10 月 10 日，公司获得厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建 省厦门市地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》，先后于 2011 年 5 月 18 日、2014 年 5 月 26 日、 2016 年 8 月 26 日、2017 年 5 月 26 日取得厦门市信息化局核发的《软件企业认定证书》，证书编号厦 RQ-2017-0051。符合《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政 策的通知》（财税[2012]27 号）和《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税 [2011]100 号）规定的软件企业，享受规定的税收优惠政策。因此，国家税收优惠政策的变化将对公司 的经营产生一定的影响，以及企业所享受政策优惠过期后，企业是否能及时重新申请税收优惠都将对公 司的经营产生一定的影响。 应对措施：公司将积极关注政策变化，适时调整项目方向应对行业及政策变动对公司经营业绩的冲 击。同时公司将逐步加大投入智能家居产品研发，随着智能家居产品收入的增长，公司自身抗风险能力 增强，公司对于政策补贴的依赖将逐渐减小。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 夏玉成 公司向中国建 设银行股份有 限公司建行厦 门市分行借款 130 万元并由 公司实际控制 人提供保证担 保 1,300,000 是 2017-5-5 2017-013 夏玉成、徐丽华、曾 斐琳、曹鹏、厦门亿 能网商贸易有限公 司 公司向厦门银 行股份有限公 司借款 150 万 元并由厦门市 担保有限公司 提供担保，部 分股东提供反 担保及股权质 押 1,500,000 是 2017-6-27 2017-018 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 23 总计 - 2,800,000 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司提供担保和反担保，系正常融资担保行为，用以满足公司经营需要，增加资金流动性。 关联方为公司借款提供担保和反担保，有利于公司生产经营的顺利进行，系正常融资担保行为，不存在 损害公司和其他股东利益的情形。 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 本年度本公司与徐丽华共同出资设立控股子公司西藏铯贡文化传媒有限公司，注册地为西藏拉萨市 柳梧新区金马国际 7 栋 2 单元 1103 室，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中本公司认缴出资额 人民币 5,100,000.00 元，占注册资本的 51.00% ；徐丽华认缴出资额人民币 4,900,000.00 元，占注册 资本的 49%。 截至 2017 年 12 月 31 日止，子公司西藏铯贡文化传媒有限公司尚未收到资金投入，亦未开展生产 经营。 此次设立控股子公司主要是利用公司在西藏的业务资源扩展文化领域类的业务， 与公司的传统业 形成合力，更好地挖掘西藏市场的业务潜力，有利于公司管理层稳定性及股东结构的稳定，推动公司业 绩更上一个台阶。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 0 0 0% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,180,000 100.00% 0 10,180,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 7,395,770 72.65% 0 7,395,770 72.65% 董事、监事、高管 1,684,790 16.55% 0 1,684,790 16.55% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,180,000 - 0 10,180,000 - 普通股股东人数 13 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 夏玉成 4,072,000 0 4,072,000 40% 4,072,000 0 2 徐丽华 3,323,770 0 3,323,770 32.65% 3,323,770 0 3 梁晓霞 671,880 0 671,880 6.6% 671,880 0 4 厦 门 亿 能 网 商 贸易有限公司 458,100 0 458,100 4.5% 458,100 0 5 曹鹏 458,100 0 458,100 4.5% 458,100 0 合计 8,983,850 0 8,983,850 88.25% 8,983,850 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 夏玉成直接持有公司 40.00%的股份，并担任公司董事长；徐丽华直接持有公司 32.65%的股份，通 过亿能网商间接持有公司 3.42%的股份，并担任公司总经理。夏玉成与徐丽华签署《一致行动协议》，约 定双方就公司经营管理有关重大事项在股东大会、董事会行使提议权、提案权和表决权时采取一致行动， 在公司重大事项决策上保持一致行动。夏玉成、徐丽华合计持有公司股份的比例已达到绝对控股比例， 并且通过签署《一致行动协议》共同对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响，因此， 认定为公司的共同实际控制人。当一致行动人发生分歧时，《一致行动协议》第六条约定：双方一致行 使各项股东权利时，经友好协商不能达成一致意见的，按照所持股权比例较大的一方的意见行使该等权 利。公司其他股东不存在关联关系。报告期内股份代持行为说明：报告期内不存在委托持股情形。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 25 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司不存在单一股东持股比例超过 50.00%的情况，且公司任何单一股东均无法控制股东大会或对股 东大会决议产生决定性影响。因此公司目前无控股股东。2017 年度公司未发生变化。 (二) 实际控制人情况 （1）夏玉成，男，1970 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份号码：35050019700414****， 工商管理硕士学历。1989 年 7 月至 1990 年 7 月，任福建省安砂水电厂电气运行值班员、值班长；1990 年 8 月至 1995 年 5 月，任福建省安砂水电厂微机室技术员、主任；1995 年 6 月至 1997 年 4 月，任福建 省安砂水电厂检修分场自动化专责师；1997 年 5 月至 1999 年 3 月，任永安天龙电气有限公司主任工程 师；1999 年 4 月至 2000 年 9 月，任永安天龙实业电气公司技术经理；2000 年 10 月至 2001 年 7 月，任 福建省电力公司发输电部专责师；2001 年 8 月至 2003 年 8 月，任厦门亿力天龙科技有限公司技术总监； 2003 年 9 月至 2010 年 4 月，任厦门亿力天龙科技有限公司总经理；2010 年 5 月至 2016 年 8 月，任福 建亿能电力科技有限公司董事长；2016 年 7 月 15 日至 2019 年 7 月 14 日任福建亿能电力科技股份有限 公司董事长。 （2）徐丽华，女，1972 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份号码：23010719720505****， 本科学历。1999 年 5 月至 2005 年 8 月，任黑龙江黑天鹅家电商场总部营销中心经理；2005 年 9 月至 2007 年 10 月，自由职业；2007 年 11 月至 2010 年 5 月，任厦门亿力天龙科技有限公司副总经理；2010 年 6 月至 2016 年 8 月，任福建亿能电力科技有限公司总经理；2016 年 7 月 15 日至 2019 年 7 月 14 日任福建 亿能电力科技股份有限公司董事。 夏玉成直接持有公司 40.00%的股份，并担任公司董事长；徐丽华直接持有公司 32.65%的股份，通 过亿能网商间接持有公司 3.42%的股份，并担任公司总经理。夏玉成与徐丽华签署《一致行动协议》， 约定双方就公司经营管理有关重大事项在股东大会、董事会行使提议权、提案权和表决权时采取一致行 动，在公司重大事项决策上保持一致行动。夏玉成、徐丽华合计持有公司股份的比例已达到绝对控股比 例，并且通过签署《一致行动协议》共同对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响，因 此，认定为公司的共同实际控制人。当一致行动人发生分歧时，《一致行动协议》第六条约定：双方一 致行使各项股东权利时，经友好协商不能达成一致意见的，按照所持股权比例较大的一方的意见行使该 等权利。因此，夏玉成和徐丽华构成公司共同实际控制人。 报告期内实际控制人未发生变化。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 厦门银行松柏支行 1,500,000.00 6.09% 2017 年 6 月 20 日至 2020 年 6 月 20 日 否 合计 - 1,500,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 夏玉成 董事长 男 47 硕士 2016 年 7 月 15 日-2019 年7 月 14 日 是 徐丽华 董事、总经理 女 45 本科 2016 年 7 月 15 日-2019 年7 月 14 日 是 梁晓霞 董事 女 47 高中 2016 年 7 月 15 日-2019 年7 月 14 日 否 曹鹏 董事 男 27 本科 2016 年 7 月 15 日-2019 年7 月 14 日 是 曾斐琳 董事 女 37 专科 2016 年 7 月 15 日-2019 年7 月 14 日 是 李艳强 监事会主席 男 50 高中 2016 年 7 月 15 日-2019 年7 月 14 日 是 郑翔挺 监事 男 36 本科 2016 年 7 月 15 日-2019 年7 月 14 日 是 黄光艺 职工代表监 事 男 27 本科 2016 年 7 月 15 日-2019 年7 月 14 日 是 郑敬玉 财务总监、信 息披露负责 人 女 30 专科 2016 年 7 月 15 日-2019 年7 月 14 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间不存在亲属关系。公司不存在单一股东持股比例超过 50.00%的情 况，且公司任何单一股东均无法控制股东大会或对股东大会决议产生决定性影响。因此公司目前无控股 股东。夏玉成直接持有公司 40.00%的股份，并担任公司董事长；徐丽华直接持有公司 32.65%的股份， 通过亿能网商间接持有公司 3.42%的股份，并担任公司总经理。夏玉成与徐丽华签署《一致行动协议》， 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 28 约定双方就公司经营管理有关重大事项在股东大会、董事会行使提议权、提案权和表决权时采取一致行 动，在公司重大事项决策上保持一致行动。夏玉成、徐丽华合计持有公司股份的比例已达到绝对控股比 例，并且通过签署《一致行动协议》共同对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响，因 此，认定为公司的共同实际控制人。当一致行动人发生分歧时，《一致行动协议》第六条约定：双方一 致行使各项股东权利时，经友好协商不能达成一致意见的，按照所持股权比例较大的一方的意见行使该 等权利。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 夏玉成 董事长 4,072,000 0 4,072,000 40.00% 0 徐丽华 董事、总经理 3,323,770 0 3,323,770 32.65% 0 梁晓霞 董事 671,880 0 671,880 6.60% 0 曹鹏 董事 458,100 0 458,100 4.50% 0 曾斐琳 董事 269,770 0 269,770 2.65% 0 李艳强 监事会主席 203,600 0 203,600 2.00% 0 郑翔挺 监事 50,900 0 50,900 0.50% 0 郑敬玉 财务总监、信 息披露负责人 30,540 0 30,540 0.30% 0 合计 - 9,080,560 0 9,080,560 89.20% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 5 销售人员 10 10 财务人员 3 3 生产人员 3 4 技术人员 16 12 员工总计 37 34 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 29 硕士 2 1 本科 15 11 专科 15 17 专科以下 5 5 员工总计 37 34 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动：报告期内，福建亿能电力科技股份有限公司人员减少了 3 名，同比减少 8.11%。 人员培训：公司一直很重视员工的培训和自身发展工作，制定了系统的培训计划与人 才培育制度及流程，全面加强员工的培训，包括新员工入职培训、新员工试用期岗位技能 培训实习、在职让员工专业的课程培训，不断提升员工的自身素质和专业技能。 薪酬政策：公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴等。公司实行劳务合 同制，公司与员工签订《劳动合同书》，按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度，为 员工办理社保等相关保障。 需公司承担费用的离退休职工人数：报告期内没有需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 不适用 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规 以及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，完善法人治理结构，已通过制定《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作制度》、《对外投资管理 制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制 度》、《信息披露事务管理制度》和《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等一系列公司治理规 章制度及内部管理制度来规范公司各项权利和义务；相关机构及人员能够依法履行职责，相关机构和人 员能够依法履行职责。并依据《公司章程》的相关规定设立了股东会、董事会和监事会,建立了三会治 理结构。 股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众 公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求,履行 各自的权利和义务,对于重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照相关政策及有关内控制度规定的 程序和规则进行。 截至报告期末,公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定建立健全了公司的股东大会、董事 会、监事会等治理机构及相关制度；形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运 作规范的相互协调、相互制衡的机制。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件 的要求，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《关联交易管理办法》、《重大投资管理办法》、《对外担保管理办法》等一系列的规章制度，明确了 股东大会、董事会、监事会及管理层的职责范围和工作程序，实现了制度上的完善。公司治理机制能够 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 31 确保全体股东享受法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使 自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照《公司章程》及有关 内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和成员均依法合规运作，未出现违法、违规 现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，未发生章程修改情况。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第一届董事会第二次会议： （一） 审议通过《关 于聘请公司 2016 年度审计机构的议案》 ； （二） 审议通过《关于提议召开 2017 年第一次临时 股东大会的议案》 第一届董事会第三次会议：（一）审议通过了 《2016 年度总经理工作报告》的议案。 （二）审议通过了《2016 年度董事会工作报告》 的议案，并提请股东大会审议。 （三）审议通过《2016 年度报告及其摘要》议 案，并提请股东大会审议。 （四）审议通过了《2016 年度财务决算报告》 的议案，并提请股东大会审议。 （五）审议通过《2017 年度经营计划及财务预 算方案》的议案，并提请股东大会审议。 （六）审议通过《2016 年度利润分配方案》的 议案，并提请股东大会审议。 （七）审议通过《大信会计师事务所(特殊普通 合伙)出具的 2016 年度审计报告》的议案，并 提请股东大会审议。 （八）审议通过《2016 年资金占用专项报告》 的议案，并提请股东大会审议。 （九）审议通过《2017 年度续聘大信会计师事 务所(特殊普通合伙)》议案，并提请股东大会 审议。 （十）审议通过《年报信息披露重大差错责任 追究制度》议案。 （十一）审议通过《关于福建亿能电力科技股 份有限公司召开 2016 年年度股东大会》的议 案。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 32 第一届董事会第四次会议：（一）审议通过《关 于补充确认公司向中国建设银行股份有限公司 建行厦门市分行借款 130 万元并由公司实际控 制人提供保证担保的议案》 （二）审议通过《关于将<关于补充确认公司向 中国建设银行股份有限公司建行厦门市分行借 款 130 万元并由公司实际控制人提供保证担保 的议案>作为临时提案提交 2016 年年度股东大 会审议》的议案 第一届董事会第五次会议：（一）审议通过《关 于补充确认公司向厦门银行股份有限公司借款 150 万元并由厦门市担保有限公司提供担保， 部分股东提供反担保的议案》 （二） 审议通过《关于提议召开 2017 年第二 次临时股东大会的议案》 第一届董事会第六次会议决议：（一）审议通过 《福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年半 年度报告》 第一届董事会第七次会议决议：（一）审议通过 《关于公司拟对外投资设立控股子公司的议 案》 （二）审议通过《关于提议召开 2017 年第三 次临时股东大会的议案》 监事会 2 第一届监事会第二次会议决议：（一）审议通过 了《2016 年度监事会工作报告》的议案,并提 请股东大会审议。 （二）审议通过《2016 年度报告及其摘要》的 议案,并提请股东大会审议。 （三）审议通过《2016 年度财务决算报告》议 案,并提请股东大会审议。 （四）审议通过《2017 年度经营计划及财务预 算方案的议案》议案,并提请股东大会审议。 （五）审议通过《大信会计师事务所(特殊普通 合伙)出具的 2016 年度审计报告》的议案，并 提请股东大会审议。 （六）审议通过了《2016 年资金占用专项报告》 的议案,并提请股东大会审议。 （七）审议通过《2017 年度续聘大信会计师事 务所(特殊普通合伙)》的议案,并提请股东大会 审议。 第一届监事会第三次会议决议：（一）审议通过 了《福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年半 年度报告》的议案。 股东大会 4 2017 年第一次临时股东大会决议：（一）审议 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 33 通过了《关于聘请公司 2016 年度审计机构的 议案》 2016 年年度股东大会决议：（一）审议《2016 年度董事会工作报告》的议案； （二）审议《2016 年度监事会工作报告》的议 案； （三）审议《2016 年度报告及摘要》的议案； （四）审议《2016 年度财务决算报告》的议案； （五）审议《2017 年度经营计划及财务预算方 案》的议案； （六）审议《2016 年度利润分配方案》的议案； （七）审议《大信会计师事务所(特殊普通合伙) 出具的 2016 年度审计报告》的议案； （八）审议《2016 年资金占用专项报告》的议 案； （九）审议《2017 年度续聘大信会计师事务所 (特殊普通合伙)》的议案； （十）审议《关于补充确认公司向中国建设银 行股份有限公司建行厦门市分行借款 130 万元 并由公司实际控制人提供保证担保》的议案。 2017 年第二次临时股东大会决议：(一)审议通 过《关于补充确认公司向厦门银行股份有限公 司借款 150 万元并由厦门市担保有限公司提供 担保，部分股东提供反担保的议案》 2017 年第三次临时股东大会会议决议：(一)审 议通过《关于公司拟对外投资设立控股子公司 的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司 法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要 求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。截至报告期末，上 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状 况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的 要求不存在差异。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 34 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照信息披露的规定和要求，认真做好信息披露工作，提高信息披露质量，确 保投资者能够及时了解公司生产经营、财务状况等重要信息，并认真做好股东大会的筹备与召开工作。 公司通过电话、邮件、网站等途径与投资者及潜在投资者保持良好的沟通与联系，答复有关问题，保证 沟通渠道畅通。促进公司与投资者之间长期稳定的良好关系，提升公司诚信度。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运 作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经 营能力。具体情况如下： 1、业务独立 公司具有独立的业务经营体系、完整完善的业务流程、独立的供应和市场销售渠道、独立的技术研 发支持体系，公司独立开展业务经营活动，有自主的盈利能力，不存在过分依赖任何股东、实际控制人 及其控制的企业之间的影响公司独立性的重大的关联方交易。 2、资产独立 公司具备开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与经营有关的品牌、专利。公司的固 定资产和无形资产独立完整、产权明晰，均为公司所有,不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企 业占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《劳动法》、《劳动合同法》《公司章程》 等规定的程序形成雇佣关系，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为 员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险。 公司总经 理、财务总监等均专职在公司工作并领取报酬，目前并无在关联企业领取报酬。公司已与全体员工签订 了劳动合同,由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩；公司在有关员工的社会保障、 工资报酬等方面保持独立。 4、财务独立 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。公 司设立了独立的财务会计部门，配备了专职财务人员；并分工明确，职责分离。公司在银行单独开立账 户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 5、机构独立 公司的机构设置完整，独立运作,拥有机构设置自主权。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设 立了股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导、总经理负责、监事会监控制度。本公司根据生产经 营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 35 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况指定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性发面不存在重大缺陷。在公司 运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身 情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制 度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善 风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。有独立的业务经营体系、完整完 善的业务流程、独立的供应和市场销售渠道、独立的技术研发支持体系，公司独立开展业务经营活动， 有自主的盈利能力，不存在过分依赖任何股东、实际控制人及其控制的企业之间的影响公司独立性的重 大的关联方交易。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期，内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守公司《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定，且执行情况良好。 报告期内，公司根据相关法律、法规及其他法规性文件已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 25-00008 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2018 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 蔡宗宝、吴高梯 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2018]第 25-00008 号 福建亿能电力科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了福建亿能电力科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 37 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 38 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡宗宝 中国·北京 中国注册会计师：吴高梯 二○一八年四月十二日 二、 财务报表 1、资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一) 2,962,168.79 3,911,507.64 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 7,687,204.18 4,093,879.80 预付款项 五（三） 513,234.97 618,005.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 79,876.00 314,826.20 买入返售金融资产 存货 五（五） 1,077,305.47 973,882.51 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 539,392.90 流动资产合计 12,319,789.41 10,451,494.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五（七） 218,505.85 227,704.18 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 39 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（八） 1,115,833.38 1,258,474.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（九） 427,716.16 625,489.92 递延所得税资产 五（十） 65,952.11 34,994.44 其他非流动资产 非流动资产合计 1,828,007.50 2,146,663.40 资产总计 14,147,796.91 12,598,158.33 流动负债： 短期借款 五（十一） 1,500,000.00 1,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十二） 2,041,635.66 1,246,790.92 预收款项 五（十三） 565.00 248,131.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十四） 411,357.91 382,590.13 应交税费 五（十五） 153,202.24 1,600.56 应付利息 应付股利 其他应付款 五（十六） 6,136.00 13,324.76 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,112,896.81 2,892,437.74 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 40 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,112,896.81 2,892,437.74 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十七） 10,180,000.00 10,180,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十八） 597,747.11 597,747.11 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五（十九） -742,847.01 -1,072,026.52 归属于母公司所有者权益合计 10,034,900.10 9,705,720.59 少数股东权益 所有者权益合计 10,034,900.10 9,705,720.59 负债和所有者权益总计 14,147,796.91 12,598,158.33 法定代表人：夏玉成 主管会计工作负责人：郑敬玉 会计机构负责人：郑敬玉 2、利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 11,860,523.66 6,171,489.67 其中：营业收入 五（二十） 11,860,523.66 6,171,489.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 12,953,820.37 9,216,219.43 其中：营业成本 五（二十） 4,948,988.03 1,745,178.06 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 41 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十 一） 62,414.02 16,291.58 销售费用 五（二十 二） 2,777,419.94 2,890,759.18 管理费用 五（二十 三） 4,877,190.16 5,164,642.91 财务费用 五（二十 四） 40,146.89 83,118.77 资产减值损失 五（二十 五） 247,661.33 -683,771.07 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五（二十 六） 245,806.11 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -847,490.60 -3,044,729.76 加：营业外收入 五（二十 七） 1,172,854.00 73,453.37 减：营业外支出 五（二十 八） 27,141.56 17,585.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 298,221.84 -2,988,862.38 减：所得税费用 五（二十 九） -30,957.67 109,564.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 329,179.51 -3,098,426.93 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 329,179.51 329,179.51 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 329,179.51 -3,098,426.93 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 42 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 329,179.51 -3,098,426.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.03 -0.30 （二）稀释每股收益 法定代表人：夏玉成 主管会计工作负责人：郑敬玉 会计机构负责人：郑敬玉 3、现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,850,562.53 7,945,859.59 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十） 2,899,973.47 5,463,981.58 经营活动现金流入小计 12,750,536.00 13,409,841.17 购买商品、接受劳务支付的现金 4,641,475.24 3,076,408.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 43 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,251,717.54 3,538,302.34 支付的各项税费 382,427.55 645,217.13 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十） 5,772,353.88 4,551,861.55 经营活动现金流出小计 14,047,974.21 11,811,789.90 经营活动产生的现金流量净额 -1,297,438.21 1,598,051.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 93,107.96 18,698.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 93,107.96 18,698.00 投资活动产生的现金流量净额 -93107.96 -18,698.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,950,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,950,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,450,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,792.68 2,076,124.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,508,792.68 3,076,124.99 筹资活动产生的现金流量净额 441,207.32 -1,076,124.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -949,338.85 503,228.28 加：期初现金及现金等价物余额 3,911,507.64 3,408,279.36 六、期末现金及现金等价物余额 2,962,168.79 3,911,507.64 法定代表人：夏玉成 主管会计工作负责人：郑敬玉 会计机构负责人：郑敬玉 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 44 4、权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,180,000.00 597,747.11 -1,072,026.52 9,705,720.59 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,180,000.00 597,747.11 -1,072,026.52 9,705,720.59 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 329,179.51 329,179.51 （一）综合收益总额 329,179.51 329,179.51 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 45 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,180,000.00 597,747.11 -742,847.01 10,034,900.10 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,180,000.00 462,414.76 4,161,732.76 14,804,147.52 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 46 二、本年期初余额 10,180,000.00 462,414.76 4,161,732.76 14,804,147.52 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 597,747.11 -462,414.76 -5,233,759.28 -5,098,426.93 （一）综合收益总额 -3,098,426.93 -3,098,426.93 （二）所有者投入和减少资本 597,747.11 -462,414.76 -135,332.35 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 597,747.11 -462,414.76 -135,332.35 （三）利润分配 -2,000,000.00 -2,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -2,000,000.00 -2,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 47 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,180,000.00 597,747.11 -1,072,026.52 9,705,720.59 法定代表人：夏玉成 主管会计工作负责人：郑敬玉 会计机构负责人：郑敬玉 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 48 福建亿能电力科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 (一) 企业注册地、组织形式和总部地址。 福建亿能电力科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2016 年 8 月 5 日由福建亿 能电力科技有限公司整体股份制改造成立，本公司系经厦门市工商行政管理局批准，于 2010 年 6 月 18 日成立的法人商事主体。 企业统一社会信用代码：91350206556208704Q； 地址：厦门市湖里区枋湖北二路 1517-1521 号之 1517 号之 904-906、911-912 室； 法定代表人：夏玉成； 注册资本：人民币 10,180,000.00 元。 (二) 企业的业务性质和主要经营活动。 经营范围：1.电力系统、电力设备、安全技术防范系统、环保工程设备及相关新技术产 品的研发、生产和销售；2.计算机系统集成；3.计算机软件开发应用；4.计算机网络及智能 建筑工程、工业自动化系统的安装、调试并提供相关的技术服务；5.电气、机械、电子、通 讯设备及仪器仪表的制造、安装、调试；6.批发、零售：计算机软硬件及相关设备、五金交 电、化工（不含化学危险品和监控化化学品）；7.经济信息咨询服务。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司具备自报告期末起 12 个月的持续经营能力。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 49 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名且金额 300 万元以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应 收款项，将其归入相应组合计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 项目 组合 1 押金、保证金 组合 2 除组合 1 以外的其他应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 按余额 5%的比例计提坏账准备 组合 2 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 15.00 15.00 3 至 4 年 20.00 20.00 4 至 5 年 50.00 50.00 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 50 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 对于年末单项金额非重大但存在明显减值迹象的应收款项单独进行减 值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单独测试未 减值的应收款项，按类似的信用风险特征将其归入相应组合，计提坏账 准备 (七) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、产成品 （库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表 日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 51 (八) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (九) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 52 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 3-5 年 5.00 31.67-19.00 运输设备 4 年 5.00 23.75 其他设备 3-5 年 5.00 31.67-19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十一) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 53 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 54 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 55 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十六) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 56 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (十七) 收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 具体收入确认时间点: 货物发出对方签收后确认收入的实现。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 提供劳务收入的确认方法 劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量， 与交易相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 具体收入确认时间点：劳务已经提供，对方出具验收报告时确认收入。 (十八) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿 命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收 益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 57 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 58 (二十) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十一) 主要会计政策变更说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业 外收入的金额 上期列报在营业 外支出的金额 与本公司日常活动相关的政 府补助计入其他收益 其他收益 245,806.11 —— 73,453.37 —— 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 6%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 12.5% (二) 重要税收优惠及批文 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 59 公司先后于 2011 年 5 月 18 日、2014 年 5 月 26 日、2016 年 8 月 26 日、2017 年 5 月 26 日经厦门市信息化局认定为软件企业，证书编号厦 RQ-2017-0051。根据《国务院关于印发进 一步鼓励软件产业和集成电力产业发展若干政策的通知》国发（2011）4 号、《关于印发《软 件企业认定标准及管理办法》（试行）的通知》（信部联产（2000）69 号）、《国家税务局 关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2013 年第 43 号）， 在 2017 年 12 月 31 日前，自获利年度起计算优惠期，第一年和第二年免征企业所得税，第 三年至第五年减半征收企业所得税，并享受至期满为止。公司自 2014 年开始盈利，已经向 厦门市湖里区国家税务局备案登记，2014、2015 年免征企业所得税，2016 年至 2018 年减半 征收企业所得税。 五、 财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 银行存款 2,962,168.79 3,911,507.64 合 计 2,962,168.79 3,911,507.64 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 组合 2（账龄组合） 8,210,617.01 100.00 523,412.83 6.37 合计 8,210,617.01 100.00 523,412.83 6.37 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 组合 2（账龄组合） 4,357,265.50 100.00 263,385.70 6.04 合计 4,357,265.50 100.00 263,385.70 6.04 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 60 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款（组合 2） 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 6,589,067.98 5.00 329,453.40 3,446,816.96 5.00 172,340.85 1 至 2 年 985,458.56 10.00 98,545.86 910,448.54 10.00 91,044.85 2 至 3 年 636,090.47 15.00 95,413.57 合计 8,210,617.01 —— 523,412.83 4,357,265.50 —— 263,385.70 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 国网西藏电力有限公司 4,658,384.06 56.74 279,396.13 厦门广安迅网络科技有限公司 690,600.00 8.41 34,530.00 龙岩市龙商信息科技有限公司 630,400.00 7.68 31,520.00 厦门高士达科技股份有限公司 466,000.00 5.68 23,300.00 国网江西省电力有限公司 422,220.82 5.14 63,333.12 合 计 6,867,604.88 83.64 432,079.25 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 513,234.97 100.00 618,005.88 100.00 合 计 513,234.97 100.00 618,005.88 100.00 (四) 其他应收款 1、其他应收款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 63,080.00 75.02 3,154.00 5.00 组合 2 21,000.00 24.98 1,050.00 5.00 合计 84,080.00 100.00 4,204.00 5.00 类别 期初数 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 61 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 330,196.00 99.64 16,509.80 5.00 组合 2 1,200.00 0.36 60.00 5.00 合计 331,396.00 100.00 16,569.80 5.00 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（组合 2） 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 21,000.00 5.00 1,050.00 1,200.00 5.00 60.00 合计 21,000.00 —— 1,050.00 1,200.00 —— 60.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 55,000.00 330,196.00 企业、个人往来 29,080.00 1,200.00 合计 84,080.00 331,396.00 (五) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 438,468.98 438,468.98 413,775.19 413,775.19 库存商品 638,836.49 638,836.49 560,107.32 560,107.32 合计 1,077,305.47 1,077,305.47 973,882.51 973,882.51 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 539,392.90 合计 539,392.90 (七) 固定资产 1、固定资产情况 项目 运输工具 办公设备 其他设备 合计 一、账面原值 —— —— —— —— 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 62 1.期初余额 357,929.41 68,097.36 392,609.13 818,635.90 2.本期增加金额 20,874.84 40,327.27 61,202.11 （1）购置 20,874.84 40,327.27 61,202.11 3.本期减少金额 4.期末余额 357,929.41 88,972.20 432,936.40 879,838.01 二、累计折旧 —— —— —— —— 1.期初余额 340,032.93 30,919.98 219,978.81 590,931.72 2.本期增加金额 13,578.28 56,822.16 70,400.44 （1）计提 13,578.28 56,822.16 70,400.44 3.本期减少金额 4.期末余额 340,032.93 44,498.26 276,800.97 661,332.16 三、减值准备 —— —— —— —— 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 —— —— —— —— 1.期末账面价值 17,896.48 44,473.94 156,135.43 218,505.85 2.期初账面价值 17,896.48 37,177.38 172,630.32 227,704.18 (八) 无形资产 项目 著作权 办公软件 合计 一、账面原值 —— —— —— 1.期初余额 1,409,140.08 20,864.78 1,430,004.86 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 1,409,140.08 20,864.78 1,430,004.86 二、累计摊销 —— —— —— 1.期初余额 169,360.19 2,169.81 171,530.00 2.本期增加金额 140,471.64 2,169.84 142,641.48 （1）本期摊销 140,471.64 2,169.84 142,641.48 3.本期减少金额 4.期末余额 309,831.83 4,339.65 314,171.48 三、减值准备 —— —— —— 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 —— —— —— 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 63 1.期末账面价值 1,099,308.25 16,525.13 1,115,833.38 2.期初账面价值 1,239,779.89 18,694.97 1,258,474.86 (九) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 239,458.81 31,905.85 93,433.29 177,931.37 机房搬迁改造 386,031.11 136,246.32 249,784.79 合计 625,489.92 31,905.85 229,679.61 427,716.16 (十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 65,952.11 527,616.83 34,994.44 279,955.50 合 计 65,952.11 527,616.83 34,994.44 279,955.50 2、未确认递延所得税资产的明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 3,827,618.92 4,125,840.76 合 计 3,827,618.92 4,125,840.76 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 期末余额 期初余额 备注 2021 年 3,827,618.92 4,125,840.76 合计 3,827,618.92 4,125,840.76 (十一) 短期借款 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 1,500,000.00 1,000,000.00 合计 1,500,000.00 1,000,000.00 (十二) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,267,055.66 546,344.04 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 64 1 年以上 774,580.00 700,446.88 合计 2,041,635.66 1,246,790.92 (十三) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 565.00 245,131.37 1 年以上 3,000.00 合计 565.00 248,131.37 (十四) 应付职工薪酬 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 382,590.13 3,170,843.81 3,142,076.03 411,357.91 二、离职后福利-设定提存计划 109,641.51 109,641.51 合 计 382,590.13 3,280,485.32 3,251,717.54 411,357.91 1、短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 382,590.13 2,881,260.38 2,852,492.60 411,357.91 2.职工福利费 99,245.50 99,245.50 3.社会保险费 59,485.42 59,485.42 其中：医疗保险费 52,596.62 52,596.62 工伤保险费 861.20 861.20 生育保险费 6,027.60 6,027.60 4.住房公积金 87,250.00 87,250.00 5.工会经费和职工教育经费 43,602.51 43,602.51 合计 382,590.13 3,170,843.81 3,142,076.03 411,357.91 2、设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 102,555.46 102,555.46 2、失业保险费 7,086.05 7,086.05 合计 109,641.51 109,641.51 (十五) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 135,994.78 城市维护建设税 9,519.63 933.66 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 65 教育费附加 4,079.84 400.14 地方教育附加 2,719.90 266.76 个人所得税 3.89 印花税 884.20 合计 153,202.24 1,600.56 (十六) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 企业、个人往来 6,136.00 13,324.76 合计 6,136.00 13,324.76 (十七) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 夏玉成 4,072,000.00 4,072,000.00 徐丽华 3,323,770.00 3,323,770.00 曾斐琳 269,770.00 269,770.00 曹鹏 458,100.00 458,100.00 梁晓霞 671,880.00 671,880.00 胡晓东 50,900.00 50,900.00 彭彩凤 254,500.00 254,500.00 李艳强 203,600.00 203,600.00 郑翔挺 50,900.00 50,900.00 郑敬玉 30,540.00 30,540.00 杨洪瑞 132,340.00 132,340.00 厦门亿能网商贸易有限公司 458,100.00 458,100.00 叶将平 203,600.00 203,600.00 合计 10,180,000.00 10,180,000.00 (十八) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 597,747.11 597,747.11 合计 597,747.11 597,747.11 (十九) 未分配利润 项目 期末余额 期初余额 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 66 期初未分配利润 -1,072,026.52 4,161,732.76 加：本期净利润 329,179.51 -3,098,426.93 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 2,000,000.00 股份制改造折股 135,332.35 期末未分配利润 -742,847.01 -1,072,026.52 (一)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 11,766,184.04 4,948,988.04 6,171,489.67 1,745,178.06 电压监测仪管理系统及集成 1,043,676.78 277,673.22 3,806,721.94 996,739.29 配电线路故障定位系统及集成 1,785,371.83 1,130,281.51 1,897,597.94 688,684.69 电能质量监测系统及集成 4,667,863.04 2,366,518.36 物联网智能控制系统及集成 11,652.68 5,039.46 其他系统技术服务收入 2,479,451.22 89,564.48 467,169.79 59,754.08 配件销售收入 1,778,168.49 1,079,911.00 二、其他业务小计 94,339.62 合计 11,860,523.66 4,948,988.03 6,171,489.67 1,745,178.06 (二十) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 32,156.32 8,188.24 教育费附加 13,781.28 3,509.25 地方教育费附加 9,187.52 2,339.50 印花税 7,288.90 2,254.59 合 计 62,414.02 16,291.58 (二十一) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,253,746.56 843,374.45 宣传费 30,500.00 333,979.61 光纤网络费用 255,111.88 293,880.18 差旅费 508,889.33 635,528.54 业务招待费 209,947.07 325,539.66 会务费 92,347.77 100,688.00 办公费 33,006.91 91,877.73 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 67 车辆使用费 20,616.49 78,548.70 服务费 134,745.64 160,067.41 折旧费用 2,224.92 1,684.15 其他 236,283.37 25,590.75 合 计 2,777,419.94 2,890,759.18 (二十二) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 873,954.38 708,307.55 研发费用 1,004,976.68 1,712,495.27 办公费 64,523.51 113,713.85 折旧费 62,673.04 89,331.42 租赁费 566,100.02 370,963.70 业务招待费 247,932.86 88,089.25 咨询服务费 1,069,080.54 1,366,070.33 车辆使用费 21,491.04 49,258.61 长期待摊费用 232,179.61 220,761.14 差旅费 333,818.15 84,407.36 检测费 14,329.25 物业水电费 86,584.10 81,645.60 通讯费 36,983.37 49,086.73 无形资产摊销 132,641.52 132,641.51 邮寄费 27,793.97 27,495.45 其他 102,128.12 70,375.14 合 计 4,877,190.16 5,164,642.91 (二十三) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 58,792.68 76,124.99 减：利息收入 21,975.87 16,411.06 其他支出 3,330.08 23,404.84 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 68 合 计 40,146.89 83,118.77 (二十四) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 247,661.33 -683,771.07 合 计 247,661.33 -683,771.07 (二十五) 其他收益 项 目 种类 本期发生额 上期发生额 社保补贴收入 与收益相关 5,481.74 租金补贴 与收益相关 75,922.00 劳务协作奖励金 与收益相关 5,500.00 企业研发经费补助 与收益相关 102,700.00 小微企业引才补贴 与收益相关 32,000.00 稳岗补贴 与收益相关 4,802.37 贷款贴息 与收益相关 19,400.00 合 计 245,806.11 (二十六) 营业外收入 1、营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 1,172,854.00 73,453.37 1,172,854.00 合 计 1,172,854.00 73,453.37 1,172,854.00 2、计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中小企业补贴收入 20,000.00 与收益相关 企业上市奖励金 1,000,000.00 与收益相关 技术交易奖励金 2,854.00 与收益相关 高新企业补贴 150,000.00 与收益相关 社保补差 3,955.02 与收益相关 租金补贴 64,784.00 与收益相关 劳务协作奖励金 4,714.35 与收益相关 合 计 1,172,854.00 73,453.37 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 69 (二十七) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 27,141.56 17,585.99 27,141.56 合 计 27,141.56 17,585.99 27,141.56 (二十八) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -30,957.67 109,564.55 合 计 -30,957.67 109,564.55 (二十九) 现金流量表 1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 其中：利息收入 21,975.87 16,411.06 政府补助 1,418,660.11 73,453.37 其他应收应付款-其他 1,459,337.49 5,374,117.15 小 计 2,899,929.68 5,463,981.58 支付其他与经营活动有关的现金 其中：销售管理费用 5,741,882.24 4,510,870.72 财务费用 3,330.08 23,404.84 营业外支出 27,141.56 17,585.99 小 计 5,772,353.88 4,551,861.55 (三十) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 329,179.51 -3,098,426.93 加：资产减值准备 247,661.33 -683,771.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 70,400.44 100,355.93 无形资产摊销 142,641.48 142,641.51 长期待摊费用摊销 229,679.61 220,761.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） - 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 70 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 58,792.68 76,124.99 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -30,957.67 109,564.55 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -103,422.96 332,182.92 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,714,210.37 4,995,627.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 472,797.74 -597,009.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,297,438.21 1,598,051.27 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,962,168.79 3,911,507.64 减：现金的期初余额 3,911,507.64 3,408,279.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -949,338.85 503,228.28 2、现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,962,168.79 3,911,507.64 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 2,962,168.79 3,911,507.64 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,962,168.79 3,911,507.64 (三十一) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 1,418,660.11 元，均系与收益相关的政府补 助，本期实际收到金额为 1,418,660.11 元。 1、与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额 计入当期损益的项目 社保补贴收入 5,481.74 其他收益 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 71 租金补贴 75,922.00 其他收益 劳务协作奖励金 5,500.00 其他收益 企业研发经费补助 102,700.00 其他收益 小微企业引才补贴 32,000.00 其他收益 稳岗补贴 4,802.37 其他收益 贷款贴息 19,400.00 其他收益 中小企业补贴收入 20,000.00 营业外收入 企业上市奖励金 1,000,000.00 营业外收入 技术交易奖励金 2,854.00 营业外收入 高新企业补贴 150,000.00 营业外收入 合计 1,418,660.11 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 本公司的实际控制人系夏玉成（持股 40.00%）、徐丽华（持股 32.65%）（一致行动人）。 (二) 本公司子公司情况 本年度本公司与徐丽华共同出资设立控股子公司西藏铯贡文化传媒有限公司，注册地为 西藏拉萨市柳梧新区金马国际 7 栋 2 单元 1103 室，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中 本公司认缴出资额人民币 5,100,000.00 元，占注册资本的 51.00% ；徐丽华认缴出资额人民币 4,900,000.00 元，占注册资本的 49%。 截至 2017 年 12 月 31 日止，子公司西藏铯贡文化传媒有限公司尚未收到资金投入，亦 未开展生产经营。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 曹鹏 董事，并持有公司 4.50%的股权 曾斐琳 董事，并持有公司 2.65%的股权 梁晓霞 董事，并持有公司 6.60%的股权 李艳强 监事会主席，并持有公司 2.00%的股权 郑翔挺 监事，并持有公司 0.50%的股权 黄光艺 监事 郑敬玉 财务总监，并持有公司 0.30%的股权 (四) 关联交易情况 1、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 72 夏玉成、徐丽华、曾斐琳、曹鹏、 厦门亿能网商贸易有限公司 本公司 1,500,000.00 2017.6.20 2020.6.20 否 夏玉成 本公司 1,300,000.00 2017.5.3 2018.5.3 否 注 1：本公司 2017 年 6 月向厦门银行股份有限公司贷款 150 万元，期限 2017 年 6 月 20 日至 2020 年 6 月 20 日，该项借款由厦门市担保有限公司提供担保。股东夏玉成、徐丽华、曾斐琳、曹鹏为厦门市担保有 限公司的担保行为提供反担保保证；厦门亿能网商贸易有限公司提供连带责任反担保。同时股东夏玉成以 其持有的福建亿能电力科技有限公司 20%的股权为厦门市担保公司的担保行为提供反担保股权质押保证。 注 2：本公司本期获得中国建设银行股份有限公司建行厦门市分行 130 万元的信用借款额度，借款还款 方式：随时还本，按月还息；有效期限为：2017 年 5 月 3 日至 2018 年 5 月 3 日；并由公司实际控制人夏玉 成提供保证担保。 2、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 929,668.99 810,955.88 七、 承诺及或有事项 本公司不存在需要披露的承诺及或有事项。 八、 资产负债表日后事项 本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 九、 其他重要事项 本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1、计入当期损益的政府补助 （与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,418,660.11 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,141.56 合计 1,391,518.55 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率% 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 3.34 -23.38 0.03 -0.30 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -10.76 -23.80 -0.10 -0.31 福建亿能电力科技股份有限公司 二○一八年四月十九日 福建亿能电力科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-004 73 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 福建亿能电力科技科技股份有限公司信息披露负责人办公室。