870251_2019_汤辰机械_2019年年度报告_2020-04-28.txt

公告编号：2020-015 1 2019 年度报告 汤辰机械 NEEQ : 870251 江苏汤辰机械装备制造股份有限公司 Jiangsu Tangchen Machinery Equipments Manufacturing CO.,LTD. 公告编号：2020-015 2 公司年度大事记 图 片 （如有） 2019 年 3 月 15 日，菲律宾 ATN 客户参观公司，这 对公司进一步打开东南亚市场具有重要意义。 2019 年 3 月，公司参观巴基斯坦“ITIFASIA2019” 展会，进行了愉快沟通，为公司海外市场的拓展， 寻找更多的机会。 2019 年 7 月 12 日，巴基斯坦客户对公司进行了实 地了解。 2019 年 7 月 17 日，句容市市长周必松参观汤辰机 械，了解企业经营状况，表达了地方政府对辖区内 重点企业的关心与支持。 公告编号：2020-015 3 目 录 第一节 声明与提示 ................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ....................................................................................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ..................................................................................................... 15 第五节 重要事项 ..................................................................................................................... 28 第六节 股本变动及股东情况 ................................................................................................. 32 第七节 融资及利润分配情况 ................................................................................................. 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 37 第九节 行业信息 ..................................................................................................................... 41 第十节 公司治理及内部控制 ................................................................................................. 42 第十一节 财务报告 .................................................................................................................. 49 公告编号：2020-015 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、汤辰机械 指 江苏汤辰机械装备制造股份有限公司 股东大会 指 江苏汤辰机械装备制造股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏汤辰机械装备制造股份有限公司董事会 监事会 指 江苏汤辰机械装备制造股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《全国股转系统业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 （2013 年 12 月 30 日修改） 全国股转公司 指 《全国中小企业股份转让系统有限责任公司》 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 集团、建华集团 指 建华建材（中国）有限公司直接、间接控股子公司及 汤和有限公司直接、间接控股子公司 汤辰东马 指 江苏汤辰东马装备科技有限公司 报告期内、本期 指 2019 年 上期、上年同期 指 2018 年 本期期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年期末、期初 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公告编号：2020-015 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐鹏、主管会计工作负责人徐鹏及会计机构负责人（会计主管人员）高月弟保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产业政策风险 公司主营产品为混凝土管桩、电杆、预制构件生产线成套设备及模具。预制 混凝土构件行业的发展与国家基础设施建设的产业政策息息相关。受益于国内基 础建设的开工建设，与预制混凝土构件密切相关的设备制造也获得了相应的发 展。未来期间，国家可能会对基础建设进行政策调整。若行业政策发生不利变动， 则预制混凝土构件项目势必会受到不同程度地影响。可能会给公司的生产经营带 来不利的影响。 市场竞争风险 经过多年的行业发展，国内预应力混凝土管桩市场已形成了相对稳定的竞争 格局。但是随着国内基础投资建设的深入，若公司不能抓住行业发展机遇逐步实 现市场转型，不能扩大品牌竞争力，进一步增加市场份额，则将面临市场竞争淘 汰的风险。 技术与人力缺失的 风险 国内预应力混凝土管桩的生产工艺从引进到现在虽已有近二十年的历史，但 由于过度追求经济效益，生产工艺几乎没有改变，对预制桩的结构力学性能缺乏 公告编号：2020-015 6 系统的研究，混凝土预制件生产线企业更是起步较晚。目前，生产线新工艺和技 术的研发大都掌握在大型管桩生产企业的研究中心，行业内其他混凝土预制件配 套设备生产企业基本状况大多是生产单机设备，缺乏系统整合与集成技术。混凝 土预制件生产线行业的生产与技术创新依赖于积累与掌握核心技术的科研人员、 技术人员和关键管理人员，人才的缺失将会对混凝土预制件生产线行业的持续发 展造成重大影响。 产业上下游的关联 风险 混凝土预制件生产线行业产品主要为机械设备，对各类钢材的需求较大。国 内钢材生产厂家数量众多、行业竞争充分、产能充足，能够充分满足行业的生产 需求。然而，国内钢材的市场价格波动幅度较大，对机械设备生产企业的成本控 制和经营成果有一定影响。 混凝土预制件生产线行业的客户群集中于管桩、电杆及其他混凝土预制件生 产企业，因此，管桩、电杆及其他混凝土预制件生产企业的发展状况及景气程度 将直接影响混凝土预制件生产线行业生产企业的经营业绩。未来期间，如果管桩、 电杆及其他混凝土预制件生产企业增长趋缓或者发生重大不利变化，将会直接影 响混凝土预制件生产线行业的经营业绩并带来收益下滑的风险。 公司的财务风险 2019 年公司的应收账款账面余额是 9,791.33 万元，出于市场开拓的需要， 公司采取了宽松的信用销售策略。宽松的赊销政策有助于公司稳步发展其主营业 务，且大部分应收账款在合同约定的信用期内，发生坏账的风险较小。但是，宽 松的赊销政策也增加了公司资金的机会成本，且客观上增加了潜在坏账风险发生 的可能性。未来期间，若公司未能正确评估信用销售政策的收益和成本、未能采 取有效的措施加强应收账款的管理，则将面临较大的应收账款回款风险。2019 年 公司实现的经营流动现金净流量是 1,884.91 万元，表明公司能够通过经营活动 为其带来稳定的现金净流入。未来期间，考虑到行业市场竞争和公司业务发展过 程中存在诸多不确定性因素，若公司未能采取有效措施降低应收账款，则公司资 金风险将会增加。 集中销售、集中采购 风险 2019 年公司向前五名客户实现的销售金额占同期营业收入的比例是 34.19%， 存在客户集中销售的风险。未来期间，公司若未能通过拓宽销售渠道来分散客户 集中销售的风险，在部分重要客户调整期采购意向或数量时，可能对公司的生产 经营产生不利的影响。2019 年公司向前五名供应商发生的采购金额占同期采购总 公告编号：2020-015 7 额的比例是 56.26%。 公司房产证暂未取 得的风险 公司生产活动所用位于江苏省镇江市句容市下蜀镇临港工业集中区 1-2 号的 综合楼（2011 年 01 月开工建设该房产，2011 年 11 月建成）、厂房（分次建成 2011 年 01 月开工建设该房产，2011 年 10 月建成厂房一，2011 年 09 月开工建设 该房产，2012 年 12 月建成厂房二）尚未取得产权证，相关手续正在办理过程中。 2013 年 04 月、2013 年 09 月、2015 年 12 月、2016 年 6 月，公司取得了上述四 宗土地的土地使用权证书，于 2015 年 08 月 04 日取得句容市规划局颁发的上述 三处房产的《建设用地规划许可证》（地字第 321183201560043 号），2017 年 2 月 24 日 取 得 句 容 市 规 划 局 颁 发 的 《 建 设 工 程 规 划 许 可 证 》 （ 建 字 第 321183201760010 号），至今尚未通过竣工验收，以致无法办理房产证。未来期 间，如果公司仍然无法取得房产证，可能会对公司的持续经营造成重大不利影响。 公司控股股东出具的承诺，将协助公司积极办理上述房产的所有权证书，直 至办理完毕为止，以彻底消除产权瑕疵风险；若因上述房屋建筑物权属瑕疵致使 公司产生的任何损失，均由控股股东全部承担。公司共同实际控制人出具承诺， 若因无法取得产权证书而导致公司无法进行生产，公司可以利用建华集团在镇江 生产基地的厂房进行生产经营。同时，公司将加强与相关政府部门沟通，推进房 产证办理。 控股股东、实际控制 人不当控制风险 公司已经建立了较为完善的法人治理结构和规章体系，在组织结构和制度体 系上对控股股东、实际控制人的行为进行了规范，最大程度地保了公司、债权以 及其他第三方的合法权益。未来期间，若控股股东、实际控制人利用其特殊地位， 通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资 等进行控制，则会对公司、债权人及其他第三方的合法权益产生不利影响。 境外销售发生的外 汇结算风险 2019 年 12 月 31 日公司实现境外销售收入 1,324.78 万元，产生的汇兑收益 57.72 万元，境外销售全部采取美元结算，对同期利润的影响较小。未来期间， 随着公司海外销售渠道的逐步完善，公司境外销售规模可能会进一步增加。受到 外汇汇率波动的影响，若销售合同中结算的外汇发生大额汇率波动，而公司未能 采取有效的金融工具规避汇率风险，则可能对公司经营业绩造成一定风险。 本期重大风险是否 发生重大变化： 否 公告编号：2020-015 8 公告编号：2020-015 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏汤辰机械装备制造股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU TANG CHEN MACHINERY EQUIPMENTS MANUFACTURING CO.,LTD. 证券简称 汤辰机械 证券代码 870251 法定代表人 徐鹏 办公地址 句容市下蜀镇临港工业集中区 1-2 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高月弟 职务 财务负责人及信息披露负责人 电话 0511-87183608 传真 0511-87189891 电子邮箱 499197876@ 公司网址 联系地址及邮政编码 句容市下蜀镇临港工业集中区 1-2 号 (邮政编码:212413) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 5 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C-35-351-3515 C 制造业-C35 专用设备制造业-C351 采矿、冶金、建筑专用设备 制造-C3515 建筑材料生产专用机械制造 主要产品与服务项目 混凝土管桩、电杆、预制构件生产线成套设备及模具的研发、生 产和销售。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 25,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 丹阳市建材机械有限公司 实际控制人及其一致行动人 许景新、卢娟好、许培锋 公告编号：2020-015 10 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91321183567780589R 否 注册地址 句容市下蜀镇临港工业集中区 1-2 号 否 注册资本 25,000,000.00 元 否 注册资本与总股本一致 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 沙贝佳、朱伟 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-015 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 194,172,932.17 290,128,802.22 -33.07% 毛利率% 27.83% 36.22% - 归属于挂牌公司股东的净利润 14,229,177.91 52,379,015.15 -72.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 13,334,971.97 49,865,510.13 -73.26% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 11.63% 58.8% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 10.90% 55.98% - 基本每股收益 0.57 2.10 -72.86% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 284,609,765.07 274,723,752.20 3.60% 负债总计 151,086,015.60 154,138,660.71 -1.98% 归属于挂牌公司股东的净资产 129,502,895.52 115,273,717.61 12.34% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.18 4.61 12.36% 资产负债率%（母公司） 52.46% 56.76% - 资产负债率%（合并） 53.09% 56.11% - 流动比率 1.47 1.34 - 利息保障倍数 46.88 403.46 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 18,849,101.53 12,926,193.84 45.82% 应收账款周转率 1.83 3.66 - 存货周转率 2.89 4.57 - 公告编号：2020-015 12 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 3.60% 58.29% - 营业收入增长率% -33.07% 110.42% - 净利润增长率% -75.33% 239.12% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例% 普通股总股本 25,000,000 25,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -43,117.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外） 518,915.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 117,619.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 377,383.68 非经常性损益合计 970,800.75 所得税影响数 117,466.62 少数股东权益影响额（税后） -40,871.81 非经常性损益净额 894,205.94 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 公告编号：2020-015 13 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 应收款项融资 1,900,000.00 应收账款 108,467,221.03 应收票据及应收账款 110,367,221.03 应付账款 49,484,050.05 应付票据及应付账款 49,484,050.05 1）重要会计政策变更 2019年4月30日财政部发布了《关于修订印了2019年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会【2019】 6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按相关规定编制财务报 表。2019 年 9 月 19 日财政部发布了《关于修订印了〈合并财务报表格式（2019 版）〉的通知》 （财会【2019】 16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 本公司根据财会【2019】6 号和财会【2019】16 号规定的格式编制财务报表，并采用追溯调整法变 更了可比期间相关财务报表列报。 2）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量（2017 年 修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发 布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新 金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇 票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本公司在 2019 年 1 月 1 日及 以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款 项融资。 3)财政部发布修订后的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》和《企业会计准则第 12 号 ——债务重组》，规定自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。报告期内本公司无需追溯调整相关 报表数据。 公告编号：2020-015 14 报告期内，公司无重要会计估计变更。 公告编号：2020-015 15 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司从事混凝土管桩、电杆、预制构件生产线成套设备及模具的研发、生产和销售。公司已经建立 了成熟的商业模式：（1）依托现有的技术储备和技术团队，通过研发资源持续的投入，开发出满足客户 需求的产品。新产品的持续开发不仅丰富了产品的种类，而且大大提升了产品的市场竞争力；（2）凭借 强大的技术实力和市场影响力，通过销售资源持续的投入，公司不断开拓新的客户市场，增加市场份额； （3）借助研发优势、市场优势和标准化的生产流程，在保证产品质量的前提下，公司持续提高产品的 生产效率，降低产品的单位生产成本；（4）依托集团投资企业的便利条件，公司能够优先获取集团公司 的订单，增强市场资源优势。 通过对研发、采购、生产和销售业务流程的进一步梳理、优化并加以严格地执行，公司才能对市场 的需求作出敏锐地反应，才能实现规模化生产，进而不断增强盈利能力和持续经营能力。 1.研发模式 公司根据市场调研结果及其他部门的反馈信息发掘潜在市场需求，通过丰富的客户资源，筛选出具 有技术实力的潜在合作对象，并与之沟通研发合作意向。在双方达成一致意向时，公司或与其联合研发 或单方面委托其进行研发。研发成果经过“生产试验—发现问题—修正问题—生产试验”等流程后，若 符合了初始确定的研发目标，则公司进行批量生产并拓展相关市场。目前，公司的产品研发已形成良性 循环：一是技术的良性循环，公司通过不断地吸收研发机构的科研成果，将其转化为市场产品，同时将 在市场发展中遇到新的技术问题，带入到新一轮的研发中去攻克；二是经济的良性循环，公司将研发成 果投入市场，将其转化为经济效益，再将取得的经济效益投入到新一轮的技术研发中；三是人才的良性 循环，公司研发组织采取了开放、灵活的竞争机制，研发团队不断吸收新的血液，保持精干力量，逐步 形成年龄梯次、专业结构合理的项目研发队伍。随着研发团队、研发项目、研发资源和外部市场环境等 因素的变化，公司将不断梳理并优化其研发流程体系，确保该业务流程务实、高效。公司拥有专业的研 发团队，现有研发人员能够完全满足公司日常的研发需求，对于较为庞大或复杂的项目，公司将采用与 高校合作的模式共同研发。 2.采购模式 为了保证生产所需原材料的质量、供货及时性，公司建立了标准化采购模式，采购品质管控和采购 量价稳定管理并重，借助于 ERP 系统加强原材料采购规模、采购时间及安全库存量的管理。在充分预估 公告编号：2020-015 16 缺货风险的前提下，公司持续降低库存原材料占用资金的成本。随着业务规模的扩张，公司外购原材料 的数量将随之扩大。在对原材料供应商持续评估的基础上，在保证原材料供货质量的前提下，公司继续 与现有主要供应商保持战略业务合作，这将有利于降低采购成本。随着采购管理标准化流程的持续优化 和主要供应商战略合作的实施，公司将不断地梳理并优化其采购流程体系，确保流程务实、高效。 3.生产模式 公司在产品生产过程中坚持“质量第一”的经营策略。强化落实生产规范措施，加强产前、产中、 产后的质量管控，保证产品的质量。公司根据以销定产的原则，每个月按照销售计划安排生产计划和采 购计划。对于客户个性化需求的产品，或技术难度大但利润率高的产品，采用自主立项、开发，实验批 量、自产供应。通过上述生产模式能够保证公司利用生产线生产技术含量高、附加值高的产品。随着产 销规模的扩大，公司将不断梳理并优化其生产业务流程，确保该过程合理、顺畅、效率。 4.销售模式 公司坚持以市场需求为导向，密切关注市场的发展趋势，实施国内、外并举的市场策略。公司国内、 外销售全部采取直销模式。公司境外销售采取直销模式，以美元作为境外销售合同的结算币种，具体情 况是：公司通过境外信息中介公司提供的意向客户资料，及时联系境外客户。在明确初步合作意向后， 公司邀请境外客户到公司进行现场考察。客户对产品评估认定通过后，与公司签订销售合同，合同以美 元作为结算币种。鉴于公司产品过硬的技术、良好的质量和完善的售后服务，境外客户通常会与公司保 持长期的业务合作关系。根据市场和客户的需求，规划产品的研发与生产，同时充分利用集团的影响力， 邀请部分客户到公司进行实地考察与技术交流，稳固和发展用户单位，与国内、外管桩、电杆生产企业 建立了长期合作关系。 未来期间，公司将根据海外市场发展情况增设海外办事处，进一步深耕海外市场。同时，公司借助 集团在海外市场成立的混凝土管桩、混凝土构件及钢材销售办事处，集团海外办事处的客户群体与公司 的客户群体高度重合，因此公司与集团国际事业部达成合作协议共享资源信息，共同开发海外市场。 公司产品定价为市场定价。产品生产完成后，运送到客户厂区交货，根据客户对象的不同及合同金 额的大小，运输费用及运输过程中的风险在合同中另行约定。设备到达客户厂区后，客户以双方确认的 图纸和设备材料为依据进行初步验收，其后，公司安排技术人员指导客户安装，安装调试完成正常使用 7-10 日未出现故障或异常后，双方签署验收单完成交付。 综上，未来期间，公司将不断优化其商业模式，增强其研发能力、开拓新的客户市场，将资源优 势持续不断地转化为竞争优势，进而增强其持续经营能力和盈利能力。 报告期内变化情况： 公告编号：2020-015 17 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1.报告期内，公司实现营业收入 19,417.29 万元，营业成本 14,012.87 万元，净利润 1,293.86 万 元。相比 2018 年同期，营业收入下降 9,595.59 万元，下降 33.07%；营业成本下降 4,490.35 万元，下 降 24.27%；净利润下降 3,950.17 万元，下降 75.33%。主要原因是：上一年度大型管桩生产企业设备技 术升级及改建、扩建的需求基本完成，因此设备生产线的下降幅度较大，但模具销售较上年仍有提高 32.85%。国外市场因谈判周期较长，尚未转化为有效合同。 2．市场竞争方面 报告期内，公司稳定国内市场，同时加大国外市场的开拓，主要是东南亚市场。 3．产品组合方面 报告期内，延续受混凝土电杆行业国家电网标量减少的原因，导致混凝土电杆设备需求大量减少， 但模具销售仍有提升。 公司目前的主要产品是混凝土管桩（电杆）生产线装备及制作混凝土管桩（电杆）的模具。随着建 材行业的发展，混凝土制品的应用越来越广泛，混凝土制品模具用量也相应增加。为提升企业竞争力， 丰富企业的产品结构，确保长期稳定的增长，公司加大了对混凝土预制构件生产线及模具的研发。 4．重要研发项目进展 为提升混凝土管桩（电杆）模具的生产效率、降低生产成本、提升产品质量，公司对混凝土管桩（电 杆）模具的生产线进行改进。目前该方案仍处于调试阶段。 为丰富企业的产品结构，企业自主研发混凝土预制盖板生产线，目前已完成研发，进入调试阶段。 为加快公司转型，公司自主研发 PC 构件生产线及异型构件生产线。 综上，公司报告期内销售规模、盈利水平均较上年有下降。未来期间，公司在发展主营业务的同时， 需开拓预制构件专用生产设备相关联的细分市场，实现业务规模持续、稳定地增长。同时，公司将评估 公告编号：2020-015 18 信用赊销带来的收益和成本，加强应收账款管理、存货管理以及其他经营活动过程中收、付款管理，保 证企业更稳定、健康的发展。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 17,624,237.04 6.19% 25,625,931.17 9.33% -31.22% 应收票据 0 0% 0 0% 0% 应收账款 91,818,656.20 32.26% 108,467,221.03 39.48% -15.35% 存货 48,844,997.64 17.16% 48,103,785.80 17.51% 1.54% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 56,847,067.70 19.97% 61,149,715.14 22.26% -7.04% 在建工程 1,847,291.68 0.65% 496,406.69 0.18% 272.13% 短期借款 5,000,000.00 1.76% 1,000,000.00 0.36% 400.00% 长期借款 0 0 0 0 0% 应收款项融资 14,534,280.00 5.11% 1,900,000.00 0.69% 664.96% 应付账款 31,946,816.91 11.22% 49,484,050.05 18.01% -35.44% 其他应付款 91,868,190.44 32.28% 62,279,371.36 25.22% 32.61% 资产负债项目重大变动原因： 1. 2019 年期末公司货币资金为 1,762.42 万元，较上年同期下降 800.17 万元，下降 31.22%。 主要原因：公司利用充裕资金购买银行结构性存款，报告期内，公司购买结构性存款 2,950.00 万 元。 2. 2019 年期末公司应收账款 9,181.87 万元，较上年同期减少 1,664.86 万元，减少 15.35%。 主要原因：公司加强了应收账款的催收管理，及款到发货的执行力度，因此应收账款较上年同期有 较大的减少。 3. 2019 年期末公司应收款项融资 1,453.43 万元，较上年同期增加 1263.43 万元，增长 664.96%。 主要原因：2019 年公司执行新金融准则，将应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益金融资产类列报，报告期末，公司尚未到期应收票据 1,453.43 万元。 4. 2019 年期末短期借款 500.00 万元。 公告编号：2020-015 19 主要原因：公司于 2019 年 6 月 19 日与江苏银行股份有限公司镇江分行签订了《流动资金借款合同》， 取得信用贷款 500 万元，期限：2019 年 6 月 20 日至 2020 年 6 月 19 日，利率：4.959%。 5.2019 年期末公司应付账款为 3,194.68 万元，较上年同期减少 1,753.75 万元，减少 35.44%。 主要原因：公司在资金相对充裕的情况下，支付了供应商前期的货款。 6.2019 年期末公司其他应付款为 9,186.82 万元，较上年同期增加 2,258.88 万元，增加 32.61%。 主要原因：收到关联方汤始投资有限公司代建华地越管桩有限公司垫付货款 1,800.00 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 194,172,932.17 - 290,128,802.22 - -33.07% 营业成本 140,128,715.74 72.17% 185,032,198.16 63.78% -24.27% 毛利率 27.83% - 36.22% - - 销售费用 11,298,123.19 5.82% 14,662,208.53 5.05% -22.94% 管理费用 16,324,734.83 8.41% 15,263,832.47 5.26% 6.95% 研发费用 12,358,116.89 6.36% 10,579,736.92 3.65% 16.81% 财务费用 -319,612.33 -0.16% 1,237,544.30 0.43% -125.83% 信用减值损失 -87,868.45 0% 0 0% 0% 资产减值损失 0 0% -3,602,179.54 1.24% 0% 其他收益 249,276.60 0.13% 1,545,171.74 0.53% -83.87% 投资收益 117,619.18 0.06% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 -43,117.15 -0.02% 936,228.23 0.32% -104.61% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 13,453,064.65 6.93% 59,744,798.19 20.59% -77.48% 营业外收入 724,131.63 0.37% 768,525.70 0.26% -5.78% 营业外支出 77,109.51 0.04% 45,922.51 0.02% 67.91% 净利润 12,938,657.98 6.66% 52,440,389.03 18.07% -75.33% 项目重大变动原因： 报告期内，公司营业收入 19,417.29 万元，较上年下降 9,595.59 万元，下降幅度 33.07%。主要原 因是：上一年度大型管桩生产企业设备技术升级及改建、扩建的需求基本完成，因此设备生产线的下降 幅度较大，但模具销售较上年仍有提高 32.85%。国外市场因谈判周期较长，尚未转化为有效合同。 公告编号：2020-015 20 报告期内，公司营业成本 14,012.87 万元，较上年同期下降 4,490.35 万元，下降幅度 24.27%。主 要原因是主营业务收入的下降，主营业务成本随之下降； 报告期内，公司实现净利润 1,293.86 万元，较上年同期下降 3,950.17 万元，下降幅度 75.33%。主 要原因：报告期内公司主营业务收入大幅下降，其中设备生产线的下降幅度较大，虽模具销售较上年有 提高，但模具产品毛利低于设备生产线毛利。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 184,422,118.43 280,407,777.04 -34.23% 其他业务收入 9,750,813.74 9,721,025.18 0.31% 主营业务成本 136,707,542.80 181,146,046.24 -24.53% 其他业务成本 3,421,172.94 3,886,151.92 -11.97% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 模具收入 108,471,062.36 55.86% 81,651,799.53 28.14% 32.85% 配件收入 7,084,992.78 3.65% 19,639,534.32 6.77% -63.92% 设备收入 68,866,063.29 35.47% 179,116,443.19 61.74% -61.55% 其他收入 9,750,813.74 5.02% 9,721,025.18 3.35% 0.31% 合计 194,172,932.17 100.00% 290,128,802.22 100.00% -33.07% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 国内 171,174,344.10 88.16% 176,134,305.54 60.71% -2.82% 国外 13,247,774.33 6.82% 104,273,471.50 35.94% -87.30% 合计 184,422,118.43 94.98% 280,407,777.04 96.65% -34.23% 收入构成变动的原因： 报告期内，模具收入 10,847.11 万元，较上年同期增加 2,681.93 万元，增长 32.85%；设备收入 公告编号：2020-015 21 6,886.61 万元，较上年同期减少 11,025.04 万元，下降 61.55%；配件收入 708.50 万元，较上年同期减 少 1,255.45 万元，下降 63.92%。 产品分类变动的主要原因：前期生产线设备改扩建项目逐步完成，生产线中必备的设备、配件销售 随着生产线的减少相应下降。但生产混凝土制品所需模具，根据产品的不同需要配置不同规格型号的模 具，同时模具在生产过程中相较于设备属于易耗品，因此模具是管桩生产线、电杆生产线及构件产品所 必需的配置，每年都会有更替。 报告期内，区域分类变动原因主要是国外市场订单谈判周期长，仍在持续跟进中。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 江苏建景物资贸易有限公司 36,843,486.48 18.97% 是 2 汤始建华（淮安）有限公司 10,076,981.45 5.19% 是 3 建华建材（隆安）有限责任公司 7,397,749.12 3.81% 是 4 汤始建华建材（上海）有限公司 6,316,331.74 3.25% 是 5 滨州建华建材有限公司 5,771,461.17 2.97% 是 合计 66,406,009.96 34.19% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 常州市科顺物资有限公司 24,497,882.20 24.25% 否 2 常州市海碳金属材料有限公司 15,864,511.81 15.70% 否 3 泰州亨泽冷拉型钢有限公司 6,282,533.42 6.22% 否 4 镇江银山机械配件有限公司 5,493,674.68 5.44% 否 5 丹阳市万协机械有限公司 4,700,985.07 4.65% 否 合计 56,839,587.18 56.26% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 18,849,101.53 12,926,193.84 45.82% 投资活动产生的现金流量净额 -34,029,021.73 -12,173,086.71 -179.54% 筹资活动产生的现金流量净额 8,745,203.20 6,100,650.01 43.35% 现金流量分析： 公告编号：2020-015 22 1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,884.91 万元，与上年同期比较上升 45.82%。 主要原因：公司购买商品、接受劳务支付的现金减少 7,000.00 万； 2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-3,402.90 万元，主要是根据新金融工具准则规 定，将购买的结构性存款计入投资支付的现金，报期期内计入交易性金融 2,950.0 万元； 报告期内，控股子公司汤辰东马购买机械设备激光切割机、数控立钻、冲剪机、切割机、摇臂钻等 340.64 万元，汤辰机械公司购入机械设备、起重机、办公用小车及厂房维修等 221.62 万元； 3 .报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 874.52 万元，与上年同期比较上升 43.35%。主 要原因：支付其他与筹资活动有关的现金减少 388 万。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司于 2018 年 2 月 7 日新设控股公司江苏汤辰东马装备科技有限公司，注册资本 1,500.00 万元。 其中，本公司出资人民币 975.00 万元，占注册资本的 65%，参股自然人马海东，出资人民币 525.00 万 元，占注册资本的 35%。江苏汤辰东马装备科技有限公司主要经营范围：模具的研发、设计、生产、销 售及技术服务；模具租赁业务。 报告期内，汤辰东马实现营业收入 2,955.91 万元，营业成本 2,467.51 万元,净利润-368.72 万元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1）重要会计政策变更 2019年4月30日财政部发布了《关于修订印了2019年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会【2019】 6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按相关规定编制财务报 表。2019 年 9 月 19 日财政部发布了《关于修订印了〈合并财务报表格式（2019 版）〉的通知》 （财会【2019】 16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 本公司根据财会【2019】6 号和财会【2019】16 号规定的格式编制财务报表，并采用追溯调整法变 公告编号：2020-015 23 更了可比期间相关财务报表列报。 2）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量（2017 年 修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发 布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新 金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇 票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本公司在 2019 年 1 月 1 日及 以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款 项融资。 3)财政部发布修订后的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》和《企业会计准则第 12 号 ——债务重组》，规定自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。 报告期内本公司无需追溯调整相关报表数据。 三、 持续经营评价 1. 国务院总理李克强 2020 年 1 月 3 日主持召开国务院常务会议，确定促进制造业稳增长的措施， 稳定经济发展的基本盘；一要推进改革创新。大力改善营商环境，继续实施以制造业为重点的减税降费 措施。推动降低制造业用电成本和企业电信资费，全部放开规模以上工业企业参与电力市场化交易。引 导金融机构创新方式，缓解中小企业融资难融资贵。实施差异化信贷政策，鼓励增加制造业中长期贷款， 股权投资、债券融资等更多向制造业倾斜。加大产权和知识产权保护。二要大力发展先进制造业，出台 信息网络等新型基础设施投资支持政策，推进智能、绿色制造。更好发挥民营和中小企业在制造业投资 中的作用，鼓励企业加大技术改造投入，运用先进适用技术升级传统产业，推动重大创新技术和产品应 用、工业基础能力提升、新动能成长，提高劳动生产率。三要扩大制造业开放。清除影响制造业开放政 策落地的各种障碍，鼓励企业面向国际市场参与竞争、开展合作。完善规划、用地、用海、能耗等政策， 推进制造业重大内外资项目尽快落地投产。 2.2018 年 4 月 12 日，国发[2018]9 号《国务院关于落实<政府工作报告>重点工作部门分工的意见》 中提出：①促进区域协调发展，提高新型城镇化质量，要深入推进新型城镇化，更好解决群众住房问题， 公告编号：2020-015 24 落实城市主体责任，改革完善住房市场体系和保障体系，促进房地产市场平衡健康发展。继续推进保障 性住房建设和城镇棚户区改造，保障困难群体基本居住需求。继续推进地下综合管廊建设。城镇老旧小 区量大面广，要大力进行改造提升，更新水电路气等配套设施；②加强污染防治和生态建设，大力推动 绿色发展，壮大绿色环保产业，加大城市污水管网和处理设施建设力度。随着城镇化率的不断提高、环 保产业的推动，必然会带动基础设施、公共服务、住宅建设等更多的基础建设。 3.2016 年 9 月，国务院办公厅发布了《关于大力发展装配式建筑的指导意见》（国办发〔2016〕71 号），意见指出：发展装配式建筑是建造方式的重大变革，是推进供给侧结构性改革和新型城镇化发展 的重要举措，有利于节约资源能源、减少施工污染、提升劳动生产效率和质量安全水平，有利于促进建 筑业与信息化工业化深度融合、培育新产业新动能、推动化解过剩产能。结合节能减排、产业发展、科 技创新、污染防治等方面政策，加大对装配式建筑的支持力度。 4. “一带一路”沿线国家和地区对装备制造业具有巨大市场需求，未来对铁路、管线、机场、港 口、核电、电信等能源装备和基础设施的需求量将持续增长。此外，对基础设施建设、配套设施及装备、 相关产业设备和民生设备需求也十分巨大。 5.公司将加大技术团队的研发和设计能力，改进工艺流程、提升生产效率，为完成相关科研、提高 市场竞争创造更多条件。 6.随着国家推进装配式建筑，各类构件实现了工厂化生产，对构件生产线的模具的需求也越来越多， 2019 年公司构件模具主要研究开发简易小型构件生产线及各类构件模具。 7.业务拓展方面，公司将积极开拓海外市场，增加海外销售合作者；开拓除基础建设、房地产行业 外的混凝土构件生产客户，丰富混凝土构件模具种类；目前与公司有合作意向的主要有越南、缅甸、泰 国、柬埔寨等东南亚区域客户。 报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项，公司有持续经营的能力在未来继 续发展，提高营收。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1. 产业政策风险 公司主营产品为混凝土管桩、电杆、预制构件生产线成套设备及模具。预制混凝土构件行业的发展 与国家基础设施建设的产业政策息息相关。受益于国内基础建设的开工建设，与预制混凝土构件密切相 关的设备制造也获得了相应的发展。未来期间，国家可能会对基础建设进行政策调整。若行业政策发生 公告编号：2020-015 25 不利变动，则预制混凝土构件项目势必会受到不同程度地影响。可能会给公司的生产经营带来不利的影 响。 应对措施：近几年，国家先后出台了《关于大力发展装配式建筑的指导意见》、《关于推进城市地下 综合管廊建设的指导意见》，以及“一带一路”沿线国家和地区对装备制造业具有巨大市场需求，对行 业发展提供了良好的外部环境。 2.市场竞争风险 经过多年的行业发展，国内预应力混凝土管桩市场已形成了相对稳定的竞争格局。但是随着国内基 础投资建设的深入，若公司不能抓住行业发展机遇逐步实现市场转型，不能扩大品牌竞争力，进一步增 加市场份额，则将面临市场竞争淘汰的风险。 应对措施：公司在保持技术研发投入的同时，加大新产品研发、设计，增加产品品种多样性，提高 差异化竞争策略。 3.技术与人才缺失的风险 国内预应力混凝土管桩的生产工艺从引进到现在虽已有近二十年的历史，但由于过度追求经济效 益，生产工艺几乎没有改变，对预制桩的结构力学性能缺乏系统的研究，混凝土预制件生产线企业更是 起步较晚。目前，生产线新工艺和技术的研发大都掌握在大型管桩生产企业的研究中心，行业内其他混 凝土预制件配套设备生产企业基本状况大多是生产单机设备，缺乏系统整合与集成技术。混凝土预制件 生产线行业的生产与技术创新依赖于积累与掌握核心技术的科研人员、技术人员和关键管理人员，人才 的缺失将会对混凝土预制件生产线行业的持续发展造成重大影响。 应对措施：加大技术人才引进力度，完善人力资源外部引入与内部管理储备双效机制，做好团队激 励，加强企业文化建设，职业培训，增加员工企业归属感。借助国内高校的科研体系合作开发。 4.产业上下游的关联风险 混凝土预制件生产线行业产品主要为机械设备，对各类钢材的需求较大。国内钢材生产厂家数量众 多、行业竞争充分、产能充足，能够充分满足行业的生产需求。然而，国内钢材的市场价格波动幅度较 大，对机械设备生产企业的成本控制和经营成果有一定影响。 混凝土预制件生产线行业的客户群集中于管桩、电杆及其他混凝土预制件生产企业，因此，管桩、 电杆及其他混凝土预制件生产企业的发展状况及景气程度将直接影响混凝土预制件生产线行业生产企 业的经营业绩。未来期间，如果管桩、电杆及其他混凝土预制件生产企业增长趋缓或者发生重大不利变 化，将会直接影响混凝土预制件生产线行业的经营业绩并带来收益下滑的风险。 应对措施：积极开拓非关联方客户，开发非关联方业务市场。 公告编号：2020-015 26 5.公司的财务风险 2019 年公司的应收账款账面余额是 9,791.33 万元，出于市场开拓的需要，公司前期采取了宽松的 信用销售策略。随着公司内部管理逐渐加强，对应收账款管理也加了催收力度，大部分应收账款在合同 约定的信用期内，发生坏账的风险较小。未来期间，公司将正确评估信用销售政策的收益和成本，采取 有效的措施加强应收账款的管理，将面临应收账款回款的风险最大化减小。2019 年公司实现的经营流动 现金净流量是 1,884.91 万元，表明公司能够通过经营活动为其带来稳定的现金净流入。未来期间，考 虑到行业市场竞争和公司业务发展过程中存在诸多不确定性因素，若公司未能采取有效措施降低应收账 款，则公司资金风险将会增加。 应对措施：加强与客户往来对账业务，及时督促业务人员催收货款，将业务人员绩效与应收账款回 款挂钩，降低坏账和财务风险。 6.集中销售、集中采购风险 2019 年公司向前五名客户实现的销售金额占同期营业收入的比例是 34.19%，存在客户集中销售的 风险。未来期间，公司若未能通过拓宽销售渠道来分散客户集中销售的风险，在部分重要客户调整期采 购意向或数量时，可能对公司的生产经营产生不利的影响。2019 年公司向前五名供应商发生的采购金额 占同期采购总额的比例是 56.26%。 应对措施：扩大市销售范围；积极研发构件新品，开拓构件产品市场，开发潜在客户。 7.公司房产证暂未取得的风险 公司生产活动所用位于江苏省镇江市句容市下蜀镇临港工业集中区 1-2 号的综合楼（2011 年 01 月 开工建设该房产，2011 年 11 月建成）、厂房（分次建成 2011 年 01 月开工建设该房产，2011 年 10 月 建成厂房一，2011 年 09 月开工建设该房产，2012 年 12 月建成厂房二）尚未取得产权证，相关手续正 在办理过程中。2013 年 04 月、2013 年 09 月、2015 年 12 月、2016 年 6 月，公司取得了上述四宗土地 的土地使用权证书，于 2015 年 08 月 04 日取得句容市规划局颁发的上述三处房产的《建设用地规划许 可证》（地字第 321183201560043 号），2017 年 2 月 24 日取得句容市规划局颁发的《建设工程规划许 可证》（建字第 321183201760010 号），至今尚未通过竣工验收，以致无法办理房产证。未来期间，如 果公司仍然无法取得房产证，可能会对公司的持续经营造成重大不利影响。 公司控股股东出具的承诺，将协助公司积极办理上述房产的所有权证书，直至办理完毕为止，以彻 底消除产权瑕疵风险；若因上述房屋建筑物权属瑕疵致使公司产生的任何损失，均由控股股东全部承担。 公司共同实际控制人出具承诺，若因无法取得产权证书而导致公司无法进行生产，公司可以利用建华集 团在镇江生产基地的厂房进行生产经营。同时，公司将加强与相关政府部门沟通，推进房产证办理。 公告编号：2020-015 27 应对措施：公司将积极跟进及办理房产证事项。 8.控股股东、实际控制人不当控制风险 公司已经建立了较为完美的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对控股股东、 实际控制人的行为进行了规范，最大程度地保护了公司、债权人以及其他第三方的合法权益。未来期间， 若控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、 利润分配、对外投资等进行控制，则会对公司、债权人及其他第三方的合法权益产生不利影响。 9.境外销售发生的外汇结算风险 2019 年 12 月 31 日公司实现境外销售收入 1,324.78 万元，产生的汇兑收益 57.72 万元，境外销售 全部采取美元结算，对同期利润的影响较大。未来期间，随着公司海外销售渠道的逐步完善，公司境外 销售规模可能会进一步增加。受到外汇汇率波动的影响，若销售合同中结算的外汇发生大额汇率波动， 而公司未能采取有效的金融工具规避汇率风险，则可能对公司经营业绩造成一定风险。 应对措施：加大海外市场拓展的同时，积极关注汇率市场波动。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。 公告编号：2020-015 28 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 五.二.(六) 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 26,400,000.00 5,795,498.94 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 204,250,000.00 140,421,262.35 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 1,600,000.00 564,357.32 公告编号：2020-015 29 合计 232,250,000.00 146,781,118.61 说明： 1）2019 年公司日常性关联交易中购买原材料、燃料、动力发生金额 5,795,498.94 元，主要为向关 联方采购商品发生的金额； 2）2019 年公司日常性关联交易中销售产品、商品、提供或者接受劳务发生金额 140,421,262.35 元， 主要为向关联方销售商品、接受劳务以及出租设备发生的金额； 3）2019 年公司日常性关联交易中其他发生金额 564,357.32 元，主要为向关联方出让设备、受让设 备发生的金额。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内 容 审议金额 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时 间 建华建材（中国）有 限公司 借款 5,000,000.00 5,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 7 月 17 日 汤始投资有限公司 借款 5,000,000.00 5,000,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 29 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 向关联方借款主要是由于业务发展的需要，公司控股子公司向关联方拆借资金解决日常经营所需。 报告期内，关联交易均按照关联交易管理制度履行了决策程序，对公司生产经营不存在重大不利影 响。公司不会利用关联交易进行不当利益输送，进而损害公司的独立性。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结 束日期 承诺 来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 16 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 6 月 16 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 15 日 挂牌 资金占用承诺 不利用实际控制能力 侵占公司资金、资产， 损害公司及其他股东 的利益。 正在履行中 承诺事项详细情况： 1.2016 年 6 月 16 日，公司实际控制人出具《关于避免同业竞争的承诺函》； 2.2016 年 6 月 16 日，公司股东丹阳建材机械有限公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，郑 重承诺：“本公司/机构目前没有直接或间接从事与江苏汤辰机械装备制造股份有限公司构成同业竞争 公告编号：2020-015 30 的任何业务活动。未来期间，只要本公司/机构与江苏汤辰机械装备制造股份有限公司的关联关系仍然 存续，则公司/机构无条件放弃从事与江苏汤辰机械装备制造股份有限公司构成同业竞争的任何业务活 动。对违反本声明而给江苏汤辰机械装备制造股份有限公司造成的经济损失承担赔偿责任。” 3. 新余建诚投资管理中心（有限合伙）出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，郑重承诺：“本 公司/机构目前没有直接或间接从事与江苏汤辰机械装备制造股份有限公司构成同业竞争的任何业务活 动。未来期间，只要本公司/机构与江苏汤辰机械装备制造股份有限公司的关联关系仍然存续，则公司/ 机构无条件放弃从事与江苏汤辰机械装备制造股份有限公司构成同业竞争的任何业务活动。对违反本声 明而给江苏汤辰机械装备制造股份有限公司造成的经济损失承担赔偿责任。” 4.2016 年 6 月 15 日公司实际控制人许景新、卢娟好、许培锋出具《承诺函》，承诺：“本人承诺 不利用实际控制能力，通过关联交易、垫付费用、提供担保及其他方式直接或者间接侵占公司资金、资 产，损害公司及其他股东的利益。” 5.2016 年 6 月 15 日公司控股股东丹阳市建材机械有限公司出具《承诺函》，承诺：“本股东承诺 不利用自身股东权利或者实际控制能力，通过关联交易、垫付费用、提供担保及其他方式直接或者间接 侵占公司资金、资产，损害公司及其他股东的利益。” 报告期内，公司控股股东丹阳市建材机械有限公司、股东新余建诚投资管理中心（有限合伙）及实 际控制人严格履行承诺，未有违背承诺事项。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 流动资产 质押 1,732,224.40 0.61% 保函保证金 总计 - - 1,732,224.40 0.61% - (六) 调查处罚事项 2019 年 10 月 31 日，江苏汤辰机械装备制造股份有限公司收到镇江市生态环境局（句环罚字[2019]44 号《行政处罚决定书》。 公司在未取得环保审批手续的情况下新建喷涂项目，根据《中华人民共和国环境影响评价法》第二 十五条：“建设项目的环境影响评价文件未依法经审批部门审查或者审者后未予批准的，建设单位不得 公告编号：2020-015 31 开工建设。” 镇江市生态环境局对公司做出罚款人民币 9,000.00 元的行政处罚。 公告编号：2020-015 32 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 25,000,000 100% 25,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 23,750,000 95% 23,750,000 95% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 25,000,000 - 0 25,000,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 丹阳市建材机械有 限公司 23,750,000 - 23,750,000 95% 23,750,000 - 2 新余建诚投资管理 中心（有限合伙） 1,250,000 - 1,250,000 5% 1,250,000 - 合计 25,000,000 0 25,000,000 100% 25,000,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东丹阳市建材机械有限公司、新余建诚投资管理 中心（有限合伙）同属于公司实际控制人间接控制的公司，存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-015 33 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 截至 2019 年 12 月 31 日，法人股东丹阳市建材机械有限公司直接持有本公司 95.00%的股份。根据 《公司法》相关规定，认定股东丹阳市建材机械有限公司对公司拥有控制权，为本公司的控股股东。基 本情况如下： 公司名称 丹阳市建材机械有限公司 住所 丹阳市吕城镇圣旨西路 92 号 法定代表人 张庆旁 统一社会信用代码 91321181142448599G 类型 有限责任公司（法人独资） 注册资本 1,085 万元人民币 经营范围 建材销售、厂房租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） 成立日期 1981 年 1 月 20 日 丹阳市建材机械有限公司的股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（元） 出资比例（%） 1 中山建华管桩有限公司 10,850,000.00 100.00 合计 10,850,000.00 100.00 (二) 实际控制人情况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司共同实际控制人为许景新、卢娟好、许培锋。许景新、卢娟好、许 培锋虽然不是公司股东，未直接持有公司的股份，但是其通过投资关系 100%控制公司。此外，许景新与 卢娟好系夫妻关系，许景新与许培锋系父子关系，卢娟好与许培锋系母子关系，并签订了《一致行动协 议》，可以认定许景新、卢娟好、许培锋为本公司的共同实际控制人。 许景新，男，1948 年 11 月出生，中国国籍，香港居民，中学学历。1965 年 7 月至 1972 年 1 月， 中山县小榄公社农科站职工；1972 年 2 月至 1979 年 9 月，中山县小榄石场会计；1979 年 10 月至 1982 年 12 月，中山县小榄公社建材四厂副厂长；1983 年 1 月至 1986 年 12 月，中山市小榄石场经理；1987 年 1 月至 1993 年 7 月，中山市小榄城建物资公司经理；1993 年 8 月至 2001 年 12 月，中山建华管桩有 限公司总经理；2000 年 9 月至 2010 年 3 月，建华管桩集团有限公司董事长；2009 年 8 月至今，汤和有 公告编号：2020-015 34 限公司董事；2009 年 12 月至 2016 年 7 月，句容长安石料有限公司董事长；2011 年 5 月至 2016 年 4 月， 建华物流有限公司董事长；2011 年 11 月至今，丹阳恒兴建材有限公司董事长。 卢娟好，女，1950 年 10 月出生，中国国籍，香港居民，中学学历。1963 年 8 月至 1980 年 1 月， 中山县小榄公社北区大队务农；1980 年 2 月至 1980 年 12 月，待业；1980 年 12 月至 1982 年 1 月，中 山县小榄石场工人；1982 年 2 月至 1985 年 6 月，中山县小榄塑料厂食管员；1985 年 7 月至 1993 年 2 月，中山市小榄广厦装修部财务主管；1993 年 3 月至 2007 年 8 月，中山建华管桩有限公司董事；2000 年 7 月至 2007 年 8 月，中山新建华管桩有限公司董事；2002 年 6 月至 2004 年 9 月，福建建华管桩有限 公司董事；2002 年 1 月至 2007 年 8 月，上海建华管桩有限公司董事；1991 年 3 月至 2010 年 2 月，汤 始有限公司董事。 许培锋，男，1976 年 11 月出生，中国国籍，香港居民，中学学历。1998 年 1 月至 2002 年 6 月， 中山建华管桩有限公司供应部主管；2002 年 10 月至 2007 年 5 月，江苏建华管桩有限公司总经理；2006 年 4 月至今，建华管桩集团有限公司董事、董事长；2010 年 3 月至今，汤始有限公司董事；2011 年 2 月至今，汤始控股有限公司董事；2011 年 2 月至今，建华控股有限公司董事；2011 年 2 月至今，建华 控股有限公司董事会主席。 公告编号：2020-015 35 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款 方式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 信用 贷款 江苏银行股 份有限公司 银行 5,000,000.00 2019 年 6 月 20 日 2020 年 6 月 19 日 4.959% 2 信用 贷款 中国银行 银行 1,000,000.00 2018 年 11 月 22 日 2019 年 2 月 21 日 4.60% 3 信用 贷款 汤始投资有 限公司 非银行金融 机构 5,000,000.00 2019 年 12 月 3 日 2020 年 12 月 3 日 6.00% 合 计 - - - 11,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2020-015 36 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-015 37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否 在公 司领 取薪 酬 起始日期 终止日期 何海平 董事长 男 1976 年 4 月 本科 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 否 张雁 董事 男 1963 年 10 月 硕士 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 否 方谦 董事 男 1972 年 9 月 大专 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 否 王卫民 董事 男 1979 年 6 月 本科 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 否 曾晓文 董事 男 1968 年 7 月 本科 2019 年 7 月 4 日 2020 年 1 月 14 日 是 徐鹏 总经理 男 1977 年 2 月 本科 2019 年 12 月 27 日 2022 年 7 月 3 日 是 赵玉华 监事会主席 女 1983 年 1 月 本科 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 否 左绍琪 监事 男 1984 年 4 月 本科 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 否 赵俊杰 职工代表监事 女 1988 年 8 月 本科 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 是 高月弟 财务负责人 女 1973 年 11 月 大专 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事和高级管理人员之间不存在亲属关系。董事、监事和高级管理人员与控股股东、实际控 制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 何海平 董事长 0 0 0 0% 0 张雁 董事 0 0 0 0% 0 方谦 董事 0 0 0 0% 0 曾晓文 董事 0 0 0 0% 0 徐鹏 总经理 0 0 0 0% 0 王卫民 董事 0 0 0 0% 0 赵玉华 监事会主席 0 0 0 0% 0 公告编号：2020-015 38 左绍琪 监事 0 0 0 0% 0 赵俊杰 职工代表监事 0 0 0 0% 0 高月弟 财务负责人 0 0 0 0% 0 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 王刚 董事长 换届 无 换届 何海平 董事 换届 董事长 换届 曾晓文 董事兼总经理 离任 无 辞职 徐鹏 无 新任 总经理 新任 李光辉 监事 离任 无 工作变动 左绍琪 无 新任 监事 新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 徐鹏，男，43 岁，大学本科，中国国籍，无境外永久居留权，2000 年 9 月至 2011 年 8 月，马鞍山 钢铁股份有限公司车间主任；2011 年 11 月至 2014 年，全椒华瑞制造有限公司总经理；2014 年 7 月至 2019 年 12 月，中联重科重机芜湖工业园-安徽谷王烘干机械有限公司副总经理。 左绍琪，男，35 岁，大学本科，中国国籍，无境外永久居留权，2006 年 2 月至 2006 年 7 月，建华 建材（上海）有限公司财务部仓管员；2006 年 7 月至 2009 年 2 月，建华建材（中山）有限公司财务部 历任会计、财务主管；2009 年 3 月至 2010 年 7 月，建华建材（沈阳）有限公司财务部财务经理；2010 年 7 月至 2012 年 2 月，汤始建华建材（天津）有限公司财务部财务经理；2012 年 3 月至 2013 年 4 月， 建华建材（沈阳）有限公司财务部财务经理；2013 年 5 月至 2017 年 7 月，建华建材投资有限公司审计 中心中级审计师；2017 年 7 月至今，江苏建华企业管理咨询有限公司审计中心高级审计师。 公告编号：2020-015 39 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 22 43 生产人员 189 163 销售人员 17 14 技术人员 27 28 财务人员 13 6 员工总计 268 254 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科 26 35 专科 62 37 专科以下 178 181 员工总计 268 254 (二) 核心员工基本情况及变动情况 √适用 □不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股 数 曾晓文 离职 董事 0 0 0 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： √适用 □不适用 公司董事会于 2019 年 12 月 26 日，收到董事兼总经理曾晓文先生递交的关于辞去总经理的辞职报 告，曾晓文先生辞去总经理职务对公司生产经营不会产生影响。 报告期内，公司的核心人员未发生变动。 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2019 年 12 月 26 日，公司董事会收到曾晓文先生递交的关于辞去董事的辞职报告。同日，公司召开 第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于提名徐鹏先生为公司董事候选人的议案》。2020 年 1 月 14 日，汤辰机械召开 2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于任命徐鹏先生为公司董事的议案》，曾 公告编号：2020-015 40 晓文先生递交辞去董事的辞职报告正式生效。 公告编号：2020-015 41 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-015 42 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中 小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立 行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求， 公司制定了一系列的规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的权责范围和工作程 序，实现了制度建设上的完善。在股东大会、董事会、监事会召开前均按照规定履行了通知程序，按照 《公司法》、《公司章程》充分保证公司股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利，通过股东大会 的决策程序，公司的投资者的股东权利得到较为有效的保障，保证公司对公司股东权利的平等保护。 董事会经过评估认为，公司的治理机制能够有效的保障所有股东获得合适的保护和平等的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项能够按照相关制度进行决策。公司重大事项通过了董事会或股东大会审议， 未出现董事会或股东大会召集程序、表决方式违反法律、法规或者公司章程情形。 报告期内，公司现行的制度能够得到有效地执行，有利于公司加强管理、规范运行、提高经济效益 以及长远发展。 公告编号：2020-015 43 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司修订了《公司章程》第一百〇二条； 原规定：公司发生的日常交易（关联交易、对外担保、受赠现金资产、单纯减免公司义务的债务除 外），交易金额超过 1000 万元（包括 1000 万元）小于 1500 万元（不含 1500 万元）的事项，由董事会 审议通过。 公司发生的日常交易（关联交易、对外担保、受赠现金资产、单纯减免公司义务的债务除外），交 易金额超过 1500 万元（包括 1500 万元）的事项，需提交股东大会审议。 无需董事会或股东大会审议的其他交易，由总经理审议批准。 修订后：公司发生的日常交易（关联交易、对外担保、受赠现金资产、单纯减免公司义务的债务除 外），交易金额超过 2000 万元（包括 2000 万元）小于 3000 万元（不含 3000 万元）的事项，由董事会 审议通过。 公司发生的日常交易（关联交易、对外担保、受赠现金资产、单纯减免公司义务的债务除外），交 易金额超过 3000 万元（包括 3000 万元）的事项，需提交股东大会审议。 无需董事会或股东大会审议的其他交易，由总经理审议批准。 报告期内，公司修订了《关联交易制度》第十五条、第十六条； 原规定：公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在 300 万元以上、500 万元以下的，由董事会审议。 公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在 500 万元以上，必要时应当 聘请具有从事证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或者审计，并将该交易提交股 东大会审议。 修订后：公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在 500 万元以上、1000 万元以下的，由董事会审议。 公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在 1000 万元以上，必要时应 当聘请具有从事证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或者审计，并将该交易提交 股东大会审议。 公告编号：2020-015 44 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 2019 年 1 月 8 日，公司召开股份有限公司第一届董事会第十一次会议， 审议并通过了《江苏汤辰机械装备制造股份有限公司关于预计 2019 年度日 常性关联交易的议案》、《关于提议召开公司 2019 年第一次临时股东大会的 议案》； 2019 年 3 月 13 日，公司召开股份有限公司第一届董事会第十二次会议， 审议并通过了《关联方为公司借款提供担保的关联交易的议案》、《关于提 议召开公司 2019 年第二次临时股东大会的决议的议案》； 2019 年 4 月 25 日，公司召开股份有限公司第一届董事会第十三次会议， 审议并通过了《公司 2018 年度总经理工作报告》、《公司 2018 年度董事会 工作报告》、《2018 年年度报告及年度报告摘要》、《公司 2018 年度财务决算 及 2019 年度财务预算报告》、《公司 2018 年度利润分配方案的议案》、《关 于补充确认关联交易的议案》、《关于预计 2019 年子公司日常性关联交易的 议案》、《关于续聘公司 2019 年度审计机构的议案》、《关于提议召开公司 2018 年年度股东大会的议案》； 2019 年 6 月 13 日，公司召开股份有限公司第一届董事会第十四次会议， 审议并通过了《关于公司第二届董事会董事候选人提名的议案》、《关于公 司拟向江苏银行股份有限公司镇江分行申请贷款的议案》、《关于提议召开 公司 2019 年第三次临时股东大会的议案》； 2019 年 7 月 3 日，公司召开股份有限公司第二届董事会第一次会议，审议 并通过了《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总 经理的议案》、《关于聘任其他高级管理人员的议案》； 2019 年 7 月 17 日，公司召开股份有限公司第二届董事会第二次会议， 审议并通过了《关于与关联方发生偶发性关联交易的议案》、《关于与控股 子公司发生偶发性关联交易的议案》、《关于提议召开公司 2019 年第四次临 时股东大会的议案》； 公告编号：2020-015 45 2019 年 8 月 18 日，公司召开股份有限公司第二届董事会第三次会议， 审议并通过了《公司 2019 年半年度报告的议案》、《关于超出预计金额的日 常性关联交易公告的议案》、《关于补充预计 2019 年日常性关联交易公告的 议案》、《关于修订<公司章程>及<关联交易制度>公告的议案》、《关于提议 召开公司 2019 年第五次临时股东大会的议案》； 2019 年 12 月 24 日，公司召开股份有限公司第二届董事会第四次会议， 审议并通过了《关于补充预计 2019 年日常性关联交易的议案》、《关于预计 2020 年日常性关联交易的议案》、 《关于提议召开公司 2020 年第一次临时股 东大会的议案》； 2019 年 12 月 26 日，公司召开股份有限公司第二届董事会第五次会议， 审议并通过了《关于提名徐鹏先生为公司董事候选人的议案》、《关于任命 徐鹏先生为公司总经理的议案》、《关于提议召开公司 2020 年第二次临时股 东大会的议案》。 监事会 5 2019 年 1 月 8 日，公司召开股份有限公司第一届监事会第七次会议， 审议并通过了《关于提名监事候选人的议案》； 2019 年 4 月 25 日，公司召开股份有限公司第一届监事会第八次会议， 审议并通过了《公司 2018 年度监事会工作报告的议案》、《2018 年年度报告 及年度报告摘要的议案》、《公司 2018 年度财务决算报告及 2019 年度财务 预算报告的议案》、《公司 2018 年度利润分配方案的议案》、《关于续聘公司 2019 年度审计机构的议案》； 2019 年 6 月 13 日，公司召开股份有限公司第一届监事会第九次会议， 审议并通过了《关于公司第二届监事会监事候选人提名的议案》； 2019 年 7 月 3 日，公司召开股份有限公司第二届监事会第一次会议， 审议并通过了《关于选举公司第二届监事会主席的议案》； 2019 年 8 月 28 日，公司召开股份有限公司第二届监事会第二次会议， 审议并通过了《公司 2019 年半年度报告的议案》； 股东大会 6 2019 年 1 月 23 日， 2019 年第一次临时股东大会，审议并通过了《关 于预计 2019 年度日常性关联交易的议案》、《关于提名监事的议案》； 公告编号：2020-015 46 2019 年 3 月 28 日，2019 年第二次临时股东大会，审议并通过了《关 联方为公司借款提供担保的关联交易的议案》； 2019 年 5 月 16 日，2018 年年度股东大会，审议并通过了《公司 2018 年度董事会工作报告》、《公司 2018 年度监事会工作报告》、《公司 2018 年 年度报告及年度报告摘要》、《公司 2018 年度财务决算报告及 2019 年度财 务预算报告的议案》、《公司 2018 年度利润分配方案》、《关于补充确认关联 交易的议案》、《关于预计 2019 年子公司日常性关联交易》、《关于续聘公司 2019 年年度审计机构》； 2019 年 7 月 3 日，2019 年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于 公司第二届董事会董事提名的议案》、《关于公司第二届监事会监事提名的 议案》、《关于公司拟向江苏银行股份有限公司镇江分行申请贷款的议案》； 2019 年 7 月 31 日，2019 年第四次临时股东大会，审议并通过了《关 于与关联方发生偶发性关联交易的议案》、《关于与控股子公司发生偶发性 关联交易的议案》； 2019 年 9 月 18 日，2019 年第五次临时股东大会，审议并通过了《关 于超出预计金额的日常性关联交易公告》、《关于补充预计 2019 年日常性关 联交易公告》、《关于修订<公司章程>及<关联交易制度>的公告》； 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1.报告期内，公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《股东大会议事规则》的规 定，规范了股东大会的召集、召开、表决程序，公平对待全体股东，确保所有股东，特别是中小股东， 享有平等地位，充分行使其股东权利。 2.报告期内，公司董事会成员数量、资格符合法律法规的要求。公司董事会能够依法召集会议，并 就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董事会议事规则》的规定，依法行使职权，勤勉尽 责地履行义务，熟悉相关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和 股东的合法。 3.报告期内，公司监事会成员数量、资格、结构符合法律法规的要求。公司监事会能够依法召集会 议，并形成有效的决议。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，诚信、勤勉、 尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履职的合法合规性进行监督，切实维护公司和股东的合法权 公告编号：2020-015 47 益。 公司将继续强化“三会”在公司治理中的作用，为决策重大事项提供有力的保障。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》、《公司章程》等文件 的相关规定，结合公司自身实际情况全面推行规范化管理。 公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其职、履行各自的权利和义务。重大经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状 况符合相关法规的要求，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格遵守《公司法》、《公司章程》和三 会议事规则等规定，在《公司章程》和公司股东大会的具体授权范围内，董事会负责审议公司的经营战 略和重大决策，高级管理人员在董事会的授权范围内负责公司的日常生产经营活动。 未来期间，公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，使公司的各 项内部控制制度更加健全，治理更加规范，有效保证公司正常的经营和规范化运作。公司将在今后的工 作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、 《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司独立从事其经营范围内的业务，并以公司自身名义独立开展业务和签订合同，拥有 与经营业务有关的各项技术所有权，独立的研发、设计、生产、采购、销售和售后服务系统，业务上独 立于控股股东、实际控制人，具有直接面向市场的独立经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 公告编号：2020-015 48 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 2017 年 4 月 26 日，公司第一届董事会第四次会议审议并通过《关于公司<年报信息披露重大差错责 任追究制度>的议案》，于全国股份转让系统指定信息披露平台上披露《江苏汤辰机械装备制造股份有限 公司年报信息披露重大差错责任追究制度》（公告编号 2017-011）。 公告编号：2020-015 49 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 苏公 W[2020]A705 号 审计机构名称 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 审计报告日期 2020 年 4 月 29 日 注册会计师姓名 沙贝佳、朱伟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 210,000.00 元 审计报告正文： 审计报告 苏公 W[2020]A705 号 江苏汤辰机械装备制造股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏汤辰机械装备制造股份有限公司（以下简称汤辰机械公司）财务报表， 包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了汤辰机械公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 公告编号：2020-015 50 师职业道德守则，我们独立于汤辰机械公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 汤辰机械公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括汤辰机械公 司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汤辰机械公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汤辰机械公司、终止 运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汤辰机械公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 公告编号：2020-015 51 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对汤辰机械公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汤辰机 械公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就汤辰机械公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公证天业会计师事务所 中国注册会计师：沙贝佳 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱伟 中国·无锡 2020 年 04 月 29 日 公告编号：2020-015 52 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 17,624,237.04 25,625,931.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、2 29,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、3 91,818,656.20 108,467,221.03 应收款项融资 五、4 14,534,280.00 1,900,000.00 预付款项 五、5 1,094,834.73 2,994,926.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、6 169,077.51 108,796.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、7 48,844,997.64 48,103,785.80 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、8 563,274.54 3,683,145.54 流动资产合计 204,149,357.66 190,883,806.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、9 56,847,067.70 61,149,715.14 公告编号：2020-015 53 在建工程 五、10 1,847,291.68 496,406.69 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、11 18,470,685.03 19,054,822.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、12 3,295,363.00 3,139,001.41 其他非流动资产 非流动资产合计 80,460,407.41 83,839,945.95 资产总计 284,609,765.07 274,723,752.20 流动负债： 短期借款 五、13 5,000,000.00 1,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、14 31,946,816.91 49,484,050.05 预收款项 五、15 3,619,826.48 6,481,551.80 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、16 4,189,839.94 6,720,373.69 应交税费 五、17 2,513,934.18 8,956,267.72 其他应付款 五、18 91,868,190.44 69,279,371.36 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 139,138,607.95 141,921,614.62 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 公告编号：2020-015 54 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、19 11,947,407.65 12,217,046.09 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 11,947,407.65 12,217,046.09 负债合计 151,086,015.60 154,138,660.71 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、20 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、21 20,179,431.74 20,179,431.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、22 8,660,616.36 6,998,030.58 一般风险准备 未分配利润 五、23 75,662,847.42 63,096,255.29 归属于母公司所有者权益合计 129,502,895.52 115,273,717.61 少数股东权益 4,020,853.95 5,311,373.88 所有者权益合计 133,523,749.47 120,585,091.49 负债和所有者权益总计 284,609,765.07 274,723,752.20 法定代表人：徐鹏 主管会计工作负责人：徐鹏 会计机构负责人：高月弟 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 16,026,640.69 18,406,886.73 交易性金融资产 29,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 公告编号：2020-015 55 应收账款 十三、1 89,901,095.16 108,066,370.85 应收款项融资 十三、2 13,934,280.00 1,900,000.00 预付款项 510,262.80 2,878,925.16 其他应收款 十三、3 5,224,982.66 57,431.08 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 39,802,024.73 45,362,956.44 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 203,616.57 3,478,429.82 流动资产合计 195,102,902.61 180,151,000.08 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三、4 9,750,000.00 9,750,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 50,824,423.89 54,295,365.57 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 18,438,462.79 19,012,685.95 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,098,413.61 3,137,811.37 其他非流动资产 非流动资产合计 82,111,300.29 86,195,862.89 资产总计 277,214,202.90 266,346,862.97 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 1,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 公告编号：2020-015 56 应付票据 应付账款 28,472,162.42 47,892,394.04 预收款项 2,799,358.30 6,326,521.80 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 3,275,940.85 5,610,381.69 应交税费 2,328,934.00 8,923,816.52 其他应付款 91,604,804.35 69,216,965.29 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 133,481,199.92 138,970,079.34 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,947,407.65 12,217,046.09 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 11,947,407.65 12,217,046.09 负债合计 145,428,607.57 151,187,125.43 所有者权益： 股本 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 20,179,431.74 20,179,431.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,660,616.36 6,998,030.58 一般风险准备 未分配利润 77,945,547.23 62,982,275.22 所有者权益合计 131,785,595.33 115,159,737.54 负债和所有者权益合计 277,214,202.90 266,346,862.97 公告编号：2020-015 57 法定代表人：徐鹏 主管会计工作负责人：徐鹏 会计机构负责人：高月弟 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 194,172,932.17 290,128,802.22 其中：营业收入 五、24 194,172,932.17 290,128,802.22 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 180,955,777.70 229,263,224.46 其中：营业成本 五、24 140,128,715.74 185,032,198.16 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、25 1,165,699.38 2,487,704.08 销售费用 五、26 11,298,123.19 14,662,208.53 管理费用 五、27 16,324,734.83 15,263,832.47 研发费用 五、28 12,358,116.89 10,579,736.92 财务费用 五、29 -319,612.33 1,237,544.30 其中：利息费用 307,311.95 150,244.43 利息收入 82,230.30 74,744.42 加：其他收益 五、30 249,276.60 1,545,171.74 投资收益（损失以“-”号填列） 五、31 117,619.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、32 -87,868.45 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、33 -3,602,179.54 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、34 -43,117.15 936,228.23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,453,064.65 59,744,798.19 加：营业外收入 五、35 724,131.63 768,525.70 公告编号：2020-015 58 减：营业外支出 五、36 77,109.51 45,922.51 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14,100,086.77 60,467,401.38 减：所得税费用 五、37 1,161,428.79 8,027,012.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,938,657.98 52,440,389.03 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 12,938,657.98 52,440,389.03 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,290,519.93 61,373.88 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 14,229,177.91 52,379,015.15 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 12,938,657.98 52,440,389.03 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 14,229,177.91 52,379,015.15 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,290,519.93 61,373.88 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.57 2.10 （二）稀释每股收益（元/股） 0.57 2.10 法定代表人：徐鹏 主管会计工作负责人：徐鹏 会计机构负责人：高月弟 公告编号：2020-015 59 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、5 164,613,827.5 280,749,931.15 减：营业成本 十三、5 115,453,659.04 179,562,810.31 税金及附加 1,053,923.86 2,403,786.00 销售费用 8,682,516.02 13,943,285.07 管理费用 10,632,785.94 12,208,113.72 研发费用 12,210,368.55 9,938,058.18 财务费用 -458,824.66 1,104,431.85 其中：利息费用 307,311.94 3,577.77 利息收入 213,518.23 57,821.17 加：其他收益 246,700.00 1,545,171.74 投资收益（损失以“-”号填列） 117,619.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,986.71 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,578,378.74 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1,615.71 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 17,395,115.51 59,556,239.02 加：营业外收入 664,796.20 759,603.33 减：营业外支出 77,109.51 45,922.50 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17,982,802.20 60,269,919.85 减：所得税费用 1,356,944.41 8,004,884.77 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,625,857.79 52,265,035.08 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 公告编号：2020-015 60 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 16,625,857.79 52,265,035.08 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：徐鹏 主管会计工作负责人：徐鹏 会计机构负责人：高月弟 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 197,087,419.44 247,939,412.93 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、38 2,172,438.79 3,379,310.27 经营活动现金流入小计 199,259,858.23 251,318,723.20 购买商品、接受劳务支付的现金 101,889,494.97 171,990,884.87 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 公告编号：2020-015 61 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 42,086,675.82 28,282,357.30 支付的各项税费 11,731,676.52 13,298,401.85 支付其他与经营活动有关的现金 五、38 24,702,909.39 24,820,885.34 经营活动现金流出小计 180,410,756.70 238,392,529.36 经营活动产生的现金流量净额 18,849,101.53 12,926,193.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 117,619.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 976,000.00 15,112,934.93 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,093,619.18 15,112,934.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 5,622,640.91 27,286,021.64 投资支付的现金 29,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 35,122,640.91 27,286,021.64 投资活动产生的现金流量净额 -34,029,021.73 -12,173,086.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,250,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 1,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、38 10,000,000.00 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 16,250,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 133,963.47 149,349.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、38 5,120,833.33 10,000,000.00 筹资活动现金流出小计 6,254,796.80 10,149,349.99 筹资活动产生的现金流量净额 8,745,203.20 6,100,650.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -45,062.7 -1,428,522.71 五、现金及现金等价物净增加额 -6,479,779.70 5,425,234.43 加：期初现金及现金等价物余额 22,371,792.34 16,946,557.91 六、期末现金及现金等价物余额 15,892,012.64 22,371,792.34 公告编号：2020-015 62 法定代表人：徐鹏 主管会计工作负责人：徐鹏 会计机构负责人：高月弟 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 167,436,822.99 234,293,484.80 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,107,602.37 3,280,974.83 经营活动现金流入小计 169,544,425.36 237,574,459.63 购买商品、接受劳务支付的现金 80,344,256.47 166,049,712.51 支付给职工以及为职工支付的现金 29,032,170.23 24,554,306.18 支付的各项税费 11,210,651.48 12,546,008.90 支付其他与经营活动有关的现金 21,989,239.63 23,320,357.64 经营活动现金流出小计 142,576,317.81 226,470,385.23 经营活动产生的现金流量净额 26,968,107.55 11,104,074.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 117,619.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 32,000.00 48,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 40,000.00 投资活动现金流入小计 189,619.18 48,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 2,216,198.84 2,764,678.37 投资支付的现金 29,500,000.00 9,750,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 36,716,198.84 12,514,678.37 投资活动产生的现金流量净额 -36,526,579.66 -12,466,678.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 1,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 1,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 133,963.47 2,683.33 支付其他与筹资活动有关的现金 5,120,833.33 公告编号：2020-015 63 筹资活动现金流出小计 6,254,796.80 2,683.33 筹资活动产生的现金流量净额 8,745,203.20 997,316.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -45,062.70 -1,428,522.71 五、现金及现金等价物净增加额 -858,331.61 -1,793,810.01 加：期初现金及现金等价物余额 15,152,747.90 16,946,557.91 六、期末现金及现金等价物余额 14,294,416.29 15,152,747.90 法定代表人：徐鹏 主管会计工作负责人：徐鹏 会计机构负责人：高月弟 公告编号：2020-015 64 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 20,179,431.74 6,998,030.58 63,096,255.29 5,311,373.88 120,585,091.49 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 20,179,431.74 6,998,030.58 63,096,255.29 5,311,373.88 120,585,091.49 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,662,585.78 12,566,592.13 -1,290,519.93 12,938,657.98 （一）综合收益总额 14,229,177.91 -1,290,519.93 12,938,657.98 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 公告编号：2020-015 65 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,662,585.78 -1,662,585.78 1．提取盈余公积 1,662,585.78 -1,662,585.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 20,179,431.74 8,660,616.36 75,662,847.42 4,020,853.95 133,523,749.47 公告编号：2020-015 66 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 20,179,431.74 1,771,527.07 15,943,743.65 62,894,702.46 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 20,179,431.74 1,771,527.07 15,943,743.65 62,894,702.46 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 5,226,503.51 47,152,511.64 5,311,373.88 57,690,389.03 （一）综合收益总额 52,379,015.15 61,373.88 52,440,389.03 （二）所有者投入和减少资本 5,250,000.00 5,250,000.00 1．股东投入的普通股 5,250,000.00 5,250,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 5,226,503.51 -5,226,503.51 公告编号：2020-015 67 1．提取盈余公积 5,226,503.51 -5,226,503.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 20,179,431.74 6,998,030.58 63,096,255.29 5,311,373.88 120,585,091.49 法定代表人：徐鹏 主管会计工作负责人：徐鹏 会计机构负责人：高月弟 公告编号：2020-015 68 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 20,179,431.74 6,998,030.58 62,982,275.22 115,159,737.54 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 20,179,431.74 6,998,030.58 62,982,275.22 115,159,737.54 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,662,585.78 14,963,272.01 16,625,857.79 （一）综合收益总额 16,625,857.79 16,625,857.79 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,662,585.78 -1,662,585.78 1．提取盈余公积 1,662,585.78 -1,662,585.78 2．提取一般风险准备 公告编号：2020-015 69 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 20,179,431.74 8,660,616.36 77,945,547.23 131,785,595.33 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 公告编号：2020-015 70 一、上年期末余额 25,000,000.00 20,179,431.74 1,771,527.07 15,943,743.65 62,894,702.46 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 25,000,000.00 20,179,431.74 1,771,527.07 15,943,743.65 62,894,702.46 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5,226,503.51 47,038,531.57 52,265,035.08 （一）综合收益总额 52,265,035.08 52,265,035.08 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 5,226,503.51 -5,226,503.51 1．提取盈余公积 5,226,503.51 -5,226,503.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 公告编号：2020-015 71 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,000,000.00 20,179,431.74 6,998,030.58 62,982,275.22 115,159,737.54 法定代表人：徐鹏 主管会计工作负责人：徐鹏 会计机构负责人：高月弟 公告编号：2020-015 72 财务报表附注 一、 公司基本情况 1．公司概况 江苏汤辰机械装备制造股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由江苏汤辰机械装 备制造有限公司（以下简称“有限公司”）整体变更设立的股份有限公司。有限公司成立于 2011 年 1 月 5 日，注册资本 2000 万元人民币，该出资业经句容恒信会计师事务所有限公司出具的句恒 会验（2011）5001 号《验资报告》予以验证，并于 2011 年 1 月 5 日领取《企业法人营业执照》， 股东出资及股权结构如下： 序号 股东名称 出资额 出资比例（%） 1 建华建材（江苏）有限公司 20,000,000.00 100.00 合 计 20,000,000.00 100.00 2014 年 6 月 1 日有限公司股东同意建华建材（江苏）有限公司将其在公司 2000 万元股权（占 公司注册资本 100%）转让给丹阳市建材机械有限公司，并于 2014 年 6 月 26 日办理了工商变更， 此次变更后，股东出资及股权结构如下： 序号 股东名称 出资额 出资比例（%） 1 丹阳市建材机械有限公司 20,000,000.00 100.00 合 计 20,000,000.00 100.00 2016 年 4 月 15 日有限公司股东决定增加注册资本人民币 500 万元，出资业经公证天业会计 师事务所（特殊普通合伙）镇江分所出具的苏公 Z[2016]B001 号《验资报告》予以验证。于 2016 年 4 月 21 日办理了工商变更，此次变更后，股东出资及股权结构如下： 序号 股东名称 出资额 出资比例（%） 1 丹阳市建材机械有限公司 25,000,000.00 100.00 合 计 25,000,000.00 100.00 2016 年 4 月 23 日有限公司股东同意丹阳市建材机械有限公司将其在有限公司 125 万元股权 （占公司注册资本 5%）转让给新余建诚投资管理中心（有限合伙），并于 2016 年 4 月 29 日办理 了工商变更，此次变更后，股东出资及股权结构如下： 序号 股东名称 出资额 出资比例（%） 1 丹阳市建材机械有限公司 23,750,000.00 95.00 2 新余建诚投资管理中心（有限合 1,250,000.00 5.00 公告编号：2020-015 73 伙） 合 计 25,000,000.00 100.00 2016 年 6 月 14 日有限公司股东会决议同意有限公司整体变更为股份公司，变更后的公司名 称为江苏汤辰机械装备制造股份有限公司，由原全体股东作为发起人，以截止 2016 年 4 月 30 日 经审计的江苏汤辰机械装备制造有限公司净资产 45,179,431.74 元折为股份 2,500 万股，每股面值 1.00 元，其中股本 25,000,000.00 元，其余 20,179,431.74 元作为股本溢价计入资本公积。其中： 丹阳市建材机械有限公司出资 23,750,000.00 元人民币，出资比例 95%、新余建诚投资管理中心（有 限合伙）出资 1,250,000.00 元人民币，出资比例 5%。该项出资已经公证天业会计师事务所（特殊 普通合伙）苏公 W[2016]B117 号《验资报告》验证，并于 2016 年 6 月 27 日办理了工商变更登记。 截止 2019 年 12 月 31 日本公司股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（股） 比例（%） 有限售股份 无限售股份 合计 1 丹阳市建材机械有限公司 23,750,000.00 23,750,000.00 95.00 2 新余建诚投资管理中心 （有限合伙） 1,250,000.00 1,250,000.00 5.00 合 计 25,000,000.00 25,000,000.00 100.00 公司统一社会信用代码：91321183567780589R；公司类型：股份有限公司（非上市）；住所： 句容市下蜀镇临港工业集中区 1--2 号；法定代表人：曾晓文；注册资本：2500 万元人民币。 本公司及子公司的业务性质和主要经营活动（经营范围）：主要所处行业为专用设备制造业中 的建筑材料生产专用机械制造。主要产品与服务项目为混凝土管桩、电杆、预制构件生产线成套 设备及模具的研发、生产和销售。 本财务报告于 2020 年 4 月 29 日经公司董事会批准报出。 2．合并报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 公司名称 是否纳入合并财务报表范围 江苏汤辰东马装备科技有限公司 是 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主 体中的权益”。 公告编号：2020-015 74 二、财务报表的编制基础 1．编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 业会计准则——基本准则》、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业 会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国 证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金 额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关 规定计提相应的减值准备。 2．持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持续经营 能力的因素。 三、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项等交 易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、10“金融工具”、23“收入”等 各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、28“重大会计判断 和估计”。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况及 2019 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所 有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公 司会计年度采用公历年度，自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 公告编号：2020-015 75 3. 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以一年（12 个月）作为正常营业周期。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负 债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 公告编号：2020-015 76 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。 ① 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 a 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。 b 分步处置子公司 公告编号：2020-015 77 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 ③购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： 1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； 2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； 3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、14.长期股权投资”。 公告编号：2020-015 78 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务 1）外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币 金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发 生日实际采用的汇率进行折算。 2）资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行 处理： ①外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇 率 （中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为 汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计 入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。 ②外币非货币性项目的会计处理原则 对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折 算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存 货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的 存货成本进行比较。 对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币 按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其 差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 10. 金融工具 1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类： （1）以摊余成本计量的金融资产； （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类： 公告编号：2020-015 79 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； （2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债； （3）不属于上述（1）或（2）的财务担保合同，以及不属于上述（1）并以低于市场利率贷 款的贷款承诺； （4）以摊余成本计量的金融负债。 2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 （1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同 中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 （2）金融资产的后续计量方法 ①以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一 部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时， 计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入 当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利 得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益， 其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从 其他综合收益中转出，计入留存收益。 ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除 非该金融资产属于套期关系的一部分。 （3）金融负债的后续计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信 用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额 计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得 公告编号：2020-015 80 或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非 该金融负债属于套期关系的一部分。 终止确认时将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收 益。 ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。 ③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a、按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额； b、 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 ④以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负 债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： a、收取金融资产现金流量的合同权利已终止； b、金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》关于金融资产 终止确认的规定。 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。 3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中 产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的，分别下列情况处理： （1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义 务单独确认为资产或负债； （2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： a、所转移金融资产在终止确认日的账面价值； b、因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移 公告编号：2020-015 81 前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允 价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： a、终止确认部分的账面价值； b、终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资） 之和。 4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： （1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； （2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包 括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以 外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入 值等； （3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观 察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数 据作出的财务预测等。 5）金融工具减值 （1）金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融 资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行 减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失， 是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量 之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产， 按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个 存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运 用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个 存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 公告编号：2020-015 82 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是 否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月 内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表 日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风 险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金 融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额， 作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产 在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资， 公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 （2）应收票据 ①单项计提坏账准备的应收票据： 本公司对信用风险显著增加和已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。 ②按组合计量预期信用损失的应收票据： 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 组合 1 信用风险较小的银行为承兑 人的银行承兑汇票 根据以前年度与之具有类似信用风险特征组合的实 际损失率为基础，考虑前瞻性信息确定应计提的预期 信用损失率为 0 组合 2 风险较小的非银行单位为承兑 人的商业承兑汇票，以账龄作为 信用风险特征的商业承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制账龄与整个存续期内的预期信 用损失率对照表，计算预期信用损失 （3）应收账款 ①单项计提坏账准备的应收账款： 本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收 款项，均单独进行预期信用损失测试。按应收取的合同现金流量与预期收取现金流量之间差额的 现值计提损失准备，计入当期损益。 ②按组合计量预期信用损失的应收账款： 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损 公告编号：2020-015 83 失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组 合，在组合基础上计算预期信用损失。 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 组合 1 合并报表范围内主体之间的 应收账款 不计提坏账准备 组合 2 以账龄作为信用风险特征的应 收账款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制账龄与整个存续期内的预期信 用损失率对照表，计算预期信用损失 （4）其他应收款 ①单项计提坏账准备的应收账款： 本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收 款项，均单独进行预期信用损失测试。 ②按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的其他应收款： 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 组合 1 合并报表范围内主体之间的 其他应收款款 不计提坏账准备 组合 2 以账龄作为信用风险特征的其 他应收款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制账龄与未来 12 个月内或整个 存续期内的预期信用损失率对照表，计算预期信用损 失 （5）账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 应收票据-商业承兑汇 票预期信用损失率 应收账款 预期信用损失率 其他应收款 预期信用损失率 1 年以内（含 1 年，以下同） 5% 5% 5% 1－2 年 10% 10% 10% 2－3 年 20% 20% 20% 3－4 年 50% 50% 50% 4—5 年 80% 80% 80% 5 年以上 100% 100% 100% 注：对于在收入确认时对应收账款进行初始确认，后又将该应收账款转为商业承兑汇票结算 的，按照账龄连续计算的原则对应收票据计算预期损失率。 6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司 公告编号：2020-015 84 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 11. 应收款项融资 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在 一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权 投资。其相关会计政策参见本附注三、10“金融工具”。 12. 存货 1）存货的分类 本公司存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品、发出商品等。 2）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出产成品采用加权平均法核算。 3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于 存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净 值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 4）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 ②包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 13. 持有待售资产 1）持有待售的非流动资产或处置组的分类 公告编号：2020-015 85 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在 一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的 条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划 分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然 承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别： ①买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预 计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素； ②因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最 初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 ①初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公 允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为 持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企 业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净 额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据 处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。 ②资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记 的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当 期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金 额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额 计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减 值损失不转回。 公告编号：2020-015 86 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资 产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 ③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或 非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： a、划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折 旧、摊销或减值等进行调整后的金额； b、可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14． 长期股权投资 1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业。 2）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投 资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账 面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 公告编号：2020-015 87 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有 投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他 所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该 资产构成业务的。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 公告编号：2020-015 88 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入 当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重 大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股 权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定 进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15． 固定资产 1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。 2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 直线法 20 10 4.50 机械设备 直线法 10 10 9.00 运输工具 直线法 4 10 22.50 办公及电子设备 直线法 3 10 30.00 工具器具 直线法 5、10 10 18.00、9.00 3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： ①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时， 租赁固定资产的所有权能够转移给本公司； 公告编号：2020-015 89 ②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； ③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上； ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允 价值的 90%及以上； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值。 4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、15“长期资产减值”。 16． 在建工程 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本 等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异作调整。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、15“长期资产减值”。 17． 借款费用 1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生 的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产、 开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成 本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条 件时开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2）借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资 产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、 存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其 确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止 借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 3）借款费用资本化金额的计算方法 公告编号：2020-015 90 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本 化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18． 无形资产 1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法： 本公司的无形资产包括土地使用权和软件。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具 有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 ②无形资产摊销方法和期限： 本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律 规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损 益。 本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、15“长期资产减值”。 2）内部研究开发支出会计政策 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不 在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目 公告编号：2020-015 91 达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 19． 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对 子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断 是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值 测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产 活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可 获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按 照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行 折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产可收 回金额进行估计的，以该资产所属资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金 流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组 或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20． 长期待摊费用 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用，该等费用在受益期内平均 摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21． 职工薪酬 1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益， 其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生 额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；公司为职 工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的 公告编号：2020-015 92 工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确 定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指公司 与职工就离职后福利达成的协议，或者公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中， 设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利 计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 3）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提 出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债， 同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债 确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 22． 预计负债 1）确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资 产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 23． 收入 1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准： 国内销售业务，根据客户订单发出产品，客户签收确认收货，相关收入和成本能可靠计量时， 确认销售收入实现；国外销售业务，根据海关的电子口岸系统上记录的出口日期来确认出口收入 的时点，并且凭出口报关单、合同和出口发票等凭证来确认出口收入。 2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定 公告编号：2020-015 93 让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司确认让渡资产使用权收入的依据 租赁收入：在出租合同（或协议）约定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或 协议约定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收 入。 24． 政府补助 1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政 府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将 尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资 产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与 收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确 认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3）与公司日常经营活动相关的政府补助 按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助， 计入营业外收支。 25． 递延所得税资产/递延所得税负债 1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产 负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 公告编号：2020-015 94 4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产 生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 26． 租赁 1）经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予 以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确 认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关 的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 27． 重要会计政策和会计估计变更 1） 重要会计政策变更 ①2019 年 4 月 30 日财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财 会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按相 关规定编制财务报表。2019 年 9 月 19 日财政部发布了《关于修订印发〈合并财务报表格式（2019 版）〉的通知》（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 本公司根据财会【2019】6 号和财会【2019】16 号规定的格式编制财务报表，并采用追溯调 整法变更了可比期间相关财务报表列报。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表 新列报报表 项目 金额 项目 金额 公告编号：2020-015 95 原列报报表 新列报报表 应收票据及应收账款 110,367,221.03 应收票据 1,900,000.00 应收账款 108,467,221.03 应付票据及应付账款 49,484,050.05 应付票据 应付账款 49,484,050.05 ②财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量（2017 年修订）》 （财会〔2017〕7 号）、 《企业会计准则第 23 号—金融资产转移（2017 年修订）》 （财会〔2017〕 8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述 准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融 工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资 产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类： 按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当 期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入 当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并 确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据 与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数， 本公司调整 2019 年期初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的 财务报表未予重述。 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司在日常资金管理中将部分银行 承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产 类别，列报为应收款项融资。 A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响： 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项 目 计量类别 账面价值 项 目 计量类别 账面价值 公告编号：2020-015 96 应收票据 摊余成本计量 1,900,000.00 应收票据 摊余成本计量 应收款项融资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 1,900,000.00 b、对母公司财务报表的影响： 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项 目 计量类别 账面价值 项 目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本计量 1,900,000.00 应收票据 摊余成本计量 应收款项融资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益 1,900,000.00 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新 金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响： 项 目 2018 年 12 月 31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 摊余成本： 1、应收票据 1,900,000.00 减：转出至应收款项融资 1,900,000.00 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 2、应收款项融资 加：从应收票据转入 1,900,000.00 重新计量：按公允价值重新计量 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 1,900,000.00 b、对母公司财务报表的影响： 项 目 2018 年 12 月 31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 摊余成本： 1、应收票据 1,900,000.00 减：转出至应收款项融资 1,900,000.00 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 2、应收款项融资 公告编号：2020-015 97 加：从应收票据转入 1,900,000.00 重新计量：按公允价值重新计量 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 1,900,000.00 C、首次执行日，2019 年 1 月 1 日与 2018 年 12 月 31 日的金融资产减值准备无影响。 D、首次执行日，2019 年 1 月 1 日与 2018 年 12 月 31 日的留存收益和其他综合收无影响。 ③财政部发布修订后的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》和《企业会计准则第 12 号——债务重组》，规定自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。报告期内本公司无需追 溯调整相关报表数据。 2）重要会计估计变更 报告期内公司无重大会计估计变更。 28． 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量 的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去 的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、 资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的 实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面 金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响 变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变 更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1）坏账准备计提 本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项的减值进行评估。运用预期信用 损失模型涉及管理层的重大判断和估计。实际的减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收款项的账面价值及信用减值损失的计提或转回。 2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧 和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 3）非金融非流动资产减值准备 公告编号：2020-015 98 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。 对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测 试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相 关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未 来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或 者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生 重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部 分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初 估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 四、税项 1．主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵 16%、13% 自营出口产品免征增值税 公告编号：2020-015 99 扣的进项税额，差额部分为应交增值税 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、5% 环境保护税 每污染当量 6 元 注 1：根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税 务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号），4 月 1 日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行 为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%；原适用 10%税率的，税率调整为 9%。 注 2：根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》：2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元、100 万元到 300 万元的 部分，分别减按 25%、50%计入应纳税所得额，税负降至 5%和 10%。预计子公司江苏汤辰东马装 备科技有限公司未来三年将享受 5%的所得税优惠税率。 2．税收优惠 1）依据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》 （财税[2012]39 号）规定，生产企业出口自产货物和视同自产货物及对外提供加工修理修配劳务，以及列名生产 企业出口非自产货物，免征增值税，相应的进项税额抵减应纳增值税额（不包括适用增值税即征 即退、先征后退政策的应纳增值税额），未抵减完的部分予以退还。 2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示江苏省 2017 年第三批拟 认定高新技术企业名单的通知》，公司于 2017 年 12 月 27 日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财 政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号 GR201732003997， 有效期三年。2017 年至 2019 年公司享受 15%的所得税优惠税率。 五、财务报表项目注释 下列注释项目除特别注明之外，货币单位为人民币元；“期初”指 2019 年 1 月 1 日，“期末” 指 2019 年 12 月 31 日；“上期”指 2018 年度，“本期”指 2019 年度。 1．货币资金 1）分类列示： 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 76,153.80 8,518.13 银行存款 15,815,858.84 22,363,274.21 公告编号：2020-015 100 其他货币资金 1,732,224.40 3,254,138.83 合 计 17,624,237.04 25,625,931.17 2） 其他货币资金期末余额 1,732,224.40 元系保函保证金。 2．交易性金融资产 项 目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 --短期理财产品 29,500,000.00 合 计 29,500,000.00 3．应收账款 1）分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 97,913,309.16 100.00 6,094,652.96 6.22 91,818,656.20 其中：组合 1 组合 2 97,913,309.16 100.00 6,094,652.96 6.22 91,818,656.20 合 计 97,913,309.16 100.00 6,094,652.96 6.22 91,818,656.20 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 组合计提坏账准备 114,478,731.12 100.00 6,011,510.09 5.25 108,467,221.03 其中：组合 1 组合 2 114,478,731.12 100.00 6,011,510.09 5.25 108,467,221.03 合 计 114,478,731.12 100.00 6,011,510.09 5.25 108,467,221.03 组合 2 中，按预期信用损失率对照表计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 公告编号：2020-015 101 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 76,259,313.58 3,812,965.68 5.00 1 至 2 年 20,923,166.38 2,092,316.64 10.00 2 至 3 年 648,813.20 129,762.64 20.00 3 至 4 年 20,016.00 10,008.00 50.00 4 至 5 年 62,000.00 49,600.00 80.00 合 计 97,913,309.16 6,094,652.96 6.22 2）计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 83,142.87 元、收回或转回坏账准备金额 0 元。 3） 本期无实际核销的应收账款； 4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 占应收账款期末 余额的比例(%) 建华建材（隆安）有限责任公司 24,848,402.59 1,242,420.13 1 年以内 25.38 建华地越管桩有限责任公司 18,648,484.84 1,770,644.95 注 19.05 江苏建景物资贸易有限公司 7,680,219.38 384,010.97 1 年以内 7.84 建华建材（安徽）有限公司 5,043,968.91 252,198.45 1 年以内 5.15 汤始建华建材（淮安）有限公司 3,839,861.00 191,993.05 1 年以内 3.92 合 计 60,060,936.72 3,841,267.55 61.34 注：应收账款-建华地越管桩有限责任公司期末余额为 18,648,484.84 元，账龄分别为：1 年以 内 1,884,070.71 元，1-2 年 16,764,414.13 元。 5）期末本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款； 6）期末本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 4．应收款项融资 1）分类列示： 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 14,534,280.00 1,900,000.00 合 计 14,534,280.00 1,900,000.00 注：期初余额与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本附注三之 27 之 1）“重要会 计政策变更”。 本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售 金融资产为目标，因此在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变 公告编号：2020-015 102 动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。 2）本年增减变动及公允价值变动情况 项 目 期初余额 本年变动 期末余额 成本 公允价值变 动 成本 公允价值变动 成本 公允价值变 动 应收票据 1,900,000.00 12,634,280.00 14,534,280.00 3）期末公司无已质押的应收票据； 4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 15,191,455.62 合 计 15,191,455.62 5．预付款项 1）按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 895,998.51 81.84 2,888,647.46 96.45 1 到 2 年 133,642.06 12.21 98,920.44 3.30 2 至 3 年 57,835.35 5.28 7,358.81 0.25 3 至 4 年 7,358.81 0.67 合 计 1,094,834.73 100.00 2,994,926.71 100.00 2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 金额 账龄 占预付账款期末 余额的比例(%) 北京梦创义科技有限公司 260,000.00 1 年以内 23.75 南通航力重工机械有限公司 102,600.00 1 年以内 9.37 广州起重机械有限公司 87,370.00 注 7.98 1 年期待摊吊机改造费 80,427.69 1 年以内 7.35 1 年期待摊房屋租赁费 63,438.80 1 年以内 5.79 合 计 593,836.49 54.24 注：预付账款-广州起重机械有限公司期末余额 87,370.00 元，账龄分别为：1 年以内 21,730.00 元，1-2 年 40,600.00 元，2-3 年 25,040.00 元。 公告编号：2020-015 103 6．其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收利息 应收股利 其他应收款 179,560.81 10,483.30 169,077.51 114,553.72 5,757.72 108,796.00 合 计 179,560.81 10,483.30 169,077.51 114,553.72 5,757.72 108,796.00 1）其他应收款 ①分类列示： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 组合计提坏账准备 179,560.81 100.00 10,483.30 5.84 169,077.51 其中：组合 1 组合 2 179,560.81 100.00 10,483.30 5.84 169,077.51 合 计 179,560.81 100.00 10,483.30 5.84 169,077.51 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 114,553.72 100.00 5,757.72 5.02 108,796.00 其中：组合 1 组合 2 114,553.72 100.00 5,757.72 5.02 108,796.00 合 计 114,553.72 100.00 5,757.72 5.02 108,796.00 组合 2 中计提坏账准备的情况： 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 5,757.72 5,757.72 公告编号：2020-015 104 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在本 期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 4,725.58 4,725.58 本期收回或转回 本期转销或核销 其他变动 期末余额 10,483.30 10,483.30 ②计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 4,725.58 元、收回或转回坏账准备金额 0 元； ③本期无核销的其他应收款； ④按款项性质分类情况： 款项性质 期末余额 期初余额 保证(押)金 10,500.00 代收代垫(交)款 47,447.44 30,170.57 往来及备用金 122,770.00 73,883.15 其 他 9,343.37 合 计 179,560.81 114,553.72 ⑤按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 是否 为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 王 亮 否 备用金 100,000.00 1 年以内 55.69 5,000.00 个人社保及公积金 否 代收代缴 34,946.01 1 年以内 19.46 1,747.30 孟宪旭 否 往来 20,000.00 1-2 年 11.14 2,000.00 公告编号：2020-015 105 句容市医疗保险基金 管理中心 否 代收代缴 5,677.43 1 年以内 3.16 283.87 江苏茂源硅业科技发 展有限公司 否 代收电费 4,824.00 2 年以内 2.69 392.40 合 计 165,447.44 92.14 9,423.57 ⑥期末本公司无涉及政府补助的其他应收款； ⑦期末本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款； ⑧期末本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 7．存货 1）分类： 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 24,068,810.33 24,068,810.33 25,133,748.16 25,133,748.16 在产品 2,318,609.29 2,318,609.29 5,793,162.78 5,793,162.78 库存商品 20,250,425.86 20,250,425.86 14,893,914.11 14,893,914.11 发出商品 1,913,608.90 1,913,608.90 2,282,960.75 2,282,960.75 委托加工物资 293,543.26 293,543.26 合 计 48,844,997.64 48,844,997.64 48,103,785.80 48,103,785.80 2）期末存货跌价准备： 本公司期末存货可变现净值均高于成本价，未发现减值迹象，报告期内无计提、转回存货跌 价准备。 8．其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 留抵增值税进项税 52,044.41 111,168.33 待认证增值税进项税 426,714.63 3,294,040.62 暂估增值税进项税 84,515.50 277,936.59 合 计 563,274.54 3,683,145.54 9．固定资产 分项列示： 项 目 期末 期初 公告编号：2020-015 106 账面原值 累计折旧 减值准 备 账面价值 账面原值 累计折旧 减值准 备 账面价值 固定资产 103,221,615.92 42,754,254.48 3,620,293.74 56,847,067.70 101,260,915.75 36,490,906.87 3,620,293.74 61,149,715.14 固定资产清 理 合 计 103,221,615.92 42,754,254.48 3,620,293.74 56,847,067.70 101,260,915.75 36,490,906.87 3,620,293.74 61,149,715.14 1）固定资产 ①明细情况： 项 目 房屋建筑物 机械设备 运输工具 办公及电子设 备 工具器具 合计 一、账面原值 1.期初余额 55,721,303.97 29,442,456.96 1,469,859.11 2,065,145.87 12,562,149.84 101,260,915.75 2.本期增加金额 145,615.15 2,234,201.38 269,585.59 361,202.01 568,417.91 3,579,022.04 （1）外购 1,468,106.35 269,585.59 361,202.01 224,949.45 2,323,843.40 （2）在建工程转入 145,615.15 766,095.03 343,468.46 1,255,178.64 3.本期减少金额 292,019.14 1,326,302.73 1,618,321.87 （1）处置或报废 292,019.14 1,318,285.49 1,610,304.63 （2）盘亏 （3）其他 8,017.24 8,017.24 4.期末余额 55,866,919.12 31,676,658.34 1,447,425.56 2,426,347.88 11,804,265.02 103,221,615.92 二、累计折旧 1.期初余额 16,534,129.13 12,594,228.89 566,916.98 1,672,959.15 5,122,672.72 36,490,906.87 2.本期增加金额 2,518,971.92 2,483,530.03 272,381.31 159,470.28 1,418,478.01 6,852,831.55 （1）计提 2,518,971.92 2,483,530.03 272,381.31 159,470.28 1,418,478.01 6,852,831.55 3.本期减少金额 262,817.23 326,666.71 589,483.94 （1）处置或报废 262,817.23 324,862.81 587,680.04 （2）盘亏 （3）其他 1,803.90 1,803.90 4.期末余额 19,053,101.05 15,077,758.92 576,481.06 1,832,429.43 6,214,484.02 42,754,254.48 三、减值准备 1.期初余额 3,620,293.74 3,620,293.74 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 3,620,293.74 3,620,293.74 四、账面价值 公告编号：2020-015 107 项 目 房屋建筑物 机械设备 运输工具 办公及电子设 备 工具器具 合计 1.期末账面价值 36,813,818.07 12,978,605.68 870,944.50 593,918.45 5,589,781.00 56,847,067.70 2.期初账面价值 39,187,174.84 13,227,934.33 902,942.13 392,186.72 7,439,477.12 61,149,715.14 ②本公司无暂时闲置的固定资产； ③本公司无通过融资租赁租入的固定资产； ④本公司通过经营租赁租出的固定资产： 项 目 期末账面价值 期初账面价值 机械设备（桩机） 4,088,990.07 4,838,446.56 工具器具（模具） 369,560.69 合 计 4,088,990.07 5,208,007.25 ⑤本公司未办妥产权证的固定资产： 项 目 账面原值 账面净值 未办妥产权证书的原因 综合楼（一） 13,048,999.26 8,344,078.50 正在办理 厂房（一） 16,378,055.06 10,420,537.41 正在办理 厂房（二） 19,386,068.16 13,279,456.80 正在办理 10. 在建工程 分项列示： 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在建工程 1,847,291.68 1,847,291.68 496,406.69 496,406.69 工程物资 合 计 1,847,291.68 1,847,291.68 496,406.69 496,406.69 1） 按项目明细列示： 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 光纤激光切割机 1,604,371.33 1,604,371.33 数控车床（CKA61100A/1500） 242,920.35 242,920.35 合 计 1,847,291.68 1,847,291.68 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 公告编号：2020-015 108 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 折弯机 212,311.67 212,311.67 剪板机 118,810.16 118,810.16 模 台 131,359.33 131,359.33 火焰切割机 12,256.61 12,256.61 焊机架 21,668.92 21,668.92 合 计 496,406.69 496,406.69 2）在建工程项目本期变动情况： 项目名称 预算 数 期初余额 本期增加 金额 本期转入固 定资产金额 本期其他 减少金额 期末余额 折弯机 212,311.67 3,684.46 215,996.13 剪板机 118,810.16 78,478.48 197,288.64 模 台 131,359.33 7,021.18 138,380.51 火焰切割机 12,256.61 77,450.81 89,707.42 焊机架 21,668.92 11,022.89 32,691.81 空压机安装 51,375.00 51,375.00 方桩模台 138,741.08 138,741.08 摇臂钻大修理 18,310.69 18,310.69 场地硬化及屋面防水 145,615.15 145,615.15 电动平车路轨 65,650.42 65,650.42 屋顶排风扇 139,076.96 139,076.96 油漆房改造 22,344.83 22,344.83 光纤激光切割机 1,604,371.33 1,604,371.33 数控车床/CKA61100A/1500 242,920.35 242,920.35 合 计 496,406.69 2,606,063.63 1,255,178.64 1,847,291.68 3）公司在建工程无减值情况。 11．无形资产 1）明细情况： 项 目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 公告编号：2020-015 109 项 目 土地使用权 软件 合计 1.期初余额 20,765,500.00 551,999.99 21,317,499.99 2.本期增加金额 12,931.03 12,931.03 3.本期减少金额 4.期末余额 20,765,500.00 564,931.02 21,330,431.02 二、累计摊销 1.期初余额 2,059,250.52 203,426.76 2,262,677.28 2.本期增加金额 415,368.00 181,700.71 597,068.71 （1）计提 415,368.00 181,700.71 597,068.71 3.本期减少金额 4.期末余额 2,474,618.52 385,127.47 2,859,745.99 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 18,290,881.48 179,803.55 18,470,685.03 2.期初账面价值 18,706,249.48 348,573.23 19,054,822.71 12．递延所得税资产/递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产： 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 6,105,136.26 905,302.19 6,017,267.81 900,210.09 固定资产减值准备 2,708,229.37 406,234.41 2,708,229.37 406,234.41 递延收益 11,947,407.65 1,792,111.14 12,217,046.09 1,832,556.91 可弥补亏损 3,834,305.15 191,715.26 合 计 24,595,078.43 3,295,363.00 20,942,543.27 3,139,001.41 注：根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 （财税[2019]13 号）： 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元、100 万元 到 300 万元的部分，分别减按 25%、50%计入应纳税所得额，税负降至 5%和 10%。预计子公司江 苏汤辰东马装备科技有限公司未来三年将享受 5%的所得税优惠税率。 13．短期借款, 1）分类列示： 项 目 期末余额 期初余额 公告编号：2020-015 110 项 目 期末余额 期初余额 质押借款 1,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 1,000,000.00 2）借款情况 公司于 2019 年 6 月 19 日与江苏银行股份有限公司镇江分行签订了《流动资金借款合同》，取 得信用贷款 500 万元，期限：2019 年 6 月 20 日至 2020 年 6 月 19 日，利率：4.959% 14．应付账款 1）按账龄列示： 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 21,985,030.47 39,913,208.24 1-2 年 1,415,551.71 5,528,425.06 2-3 年 5,511,432.20 3,652,527.08 3-4 年 2,652,526.48 57,466.41 4-5 年 50,454.21 125,254.00 5 年以上 331,821.84 207,169.26 合 计 31,946,816.91 49,484,050.05 2）期末账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 丹阳恒兴建材有限公司 7,729,136.47 未结算 泰州市天海金源防务科技有限公司 653,842.20 未结算 浙江麒龙起重机械有限公司 352,625.00 未结算 武汉博德天泰热力技术有限公司 238,700.00 未结算 苏州春勤精密机械有限公司 210,662.38 未结算 常州市华立建材装备制造有限公司 87,070.00 未结算 江苏鸿业重工有限公司 70,768.00 未结算 镇江市凯盛机械设备有限公司 68,872.00 未结算 泰州市飞宏机械制造有限公司 52,896.68 未结算 合 计 9,464,572.73 15．预收款项 1）按账龄列示： 公告编号：2020-015 111 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 3,413,826.78 6,386,011.00 1 至 2 年 153,685.70 73,845.80 2 至 3 年 36,419.00 5,800.00 3 至 4 年 4 至 5 年 15,895.00 5 年以上 15,895.00 合 计 3,619,826.48 6,481,551.80 2）期末账龄超过 1 年的重要预收款项： 客户名称 期末余额 未偿还或结转的原因 天津市立行电力器材有限公司 80,000.00 未结算 彭泽县恒达电力设备有限公司 23,150.00 未结算 泗县正平杆塔有限公司 21,487.50 项目洽谈中 蚌埠鼎峰电力设备有限公司 21,487.50 项目洽谈中 合 计 146,125.00 16．应付职工薪酬 1）分项列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,720,373.69 38,298,389.70 40,828,923.45 4,189,839.94 二、离职后福利-设定提存计划 2,072,909.00 2,072,909.00 - 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 6,720,373.69 40,371,298.70 42,901,832.45 4,189,839.94 2）短期薪酬列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 6,616,373.69 34,938,334.22 37,415,423.97 4,139,283.94 2、职工福利费 104,000.00 1,646,258.00 1,699,702.00 50,556.00 3、社会保险费 1,293,123.16 1,293,123.16 其中： 医疗保险费 1,052,679.82 1,052,679.82 工伤保险费 167,121.86 167,121.86 生育保险费 73,321.48 73,321.48 公告编号：2020-015 112 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 4、住房公积金 325,366.59 325,366.59 5、工会经费和职工教育经费 95,307.73 95,307.73 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 6,720,373.69 38,298,389.70 40,828,923.45 4,189,839.94 3）设定提存计划列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,013,260.35 2,013,260.35 2、失业保险费 59,648.65 59,648.65 合 计 2,072,909.00 2,072,909.00 17．应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 177,133.54 618,804.84 企业所得税 1,201,151.65 7,680,360.30 个人所得税 858,394.59 43,237.96 城市维护建设税 51,463.45 198,638.69 教育费附加 51,463.43 198,978.83 印花税 5,961.9 20,245.48 土地使用税 22,611.15 50,247.00 房产税 144832.71 144,832.71 环境保护税 921.76 921.91 合 计 2,513,934.18 8,956,267.72 18．其他应付款 1）分项列示： 项 目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 91,868,190.44 69,279,371.36 合 计 91,868,190.44 69,279,371.36 2）其他应付款 公告编号：2020-015 113 ①按款项性质列示： 项 目 期末余额 期初余额 押金/质保金 155,000.00 104,500.00 代收(扣)代付款 166,571.01 375,810.39 往来款 90,943,573.07 67,055,955.64 佣 金 416,134.94 1,548,628.88 其 他 186,911.42 194,476.45 合 计 91,868,190.44 69,279,371.36 ②期末账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 建华建材投资有限公司 48,000,000.00 关联方往来 李树鸿 416,134.94 未结算的佣金 丹阳恒兴建材有限公司 261,668.80 关联方往来 江苏埃菲尔钢结构有限公司 95,000.00 未结算的保证金 合 计 48,772,803.74 19. 递延收益 1）本期增减变动情况： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 12,217,046.09 269,638.44 11,947,407.65 土地返还款 合 计 12,217,046.09 269,638.44 11,947,407.65 -- 2）本期涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 土地返还款 12,217,046.09 269,638.44 11,947,407.65 与资产相关 合 计 12,217,046.09 269,638.44 11,947,407.65 -- 20．股本 股份性质 期初余额 本次变动增减（+－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 无限售条件股份 公告编号：2020-015 114 有限售条件股份 25,000,000.00 25,000,000.00 合 计 25,000,000.00 25,000,000.00 说明：公司股本变化情况见“附注一、公司基本情况”。 21．资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 20,179,431.74 20,179,431.74 合 计 20,179,431.74 20,179,431.74 说明：公司资本公积增加系整体变更为股份公司折股所致，见“附注一、公司基本情况”。 22．盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 6,998,030.58 1,662,585.78 8,660,616.36 合 计 6,998,030.58 1,662,585.78 8,660,616.36 说明：公司盈余公积本期增加系按 10%计提的法定盈余公积。 23．未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 调整前上期末未分配利润 63,096,255.29 15,943,743.65 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 63,096,255.29 15,943,743.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,229,177.91 52,379,015.15 减：提取法定盈余公积 1,662,585.78 5,226,503.51 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 75,662,847.42 63,096,255.29 24．营业收入和营业成本 1）营业收入和营业成本列示： 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 公告编号：2020-015 115 主营业务 184,422,118.43 136,707,542.80 280,407,777.04 181,146,046.24 其他业务 9,750,813.74 3,421,172.94 9,721,025.18 3,886,151.92 合 计 194,172,932.17 140,128,715.74 290,128,802.22 185,032,198.16 2）主营业务按产品分类： 产品分类 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 模具收入 108,471,062.36 88,573,572.40 81,651,799.54 63,941,543.30 配件收入 7,084,992.78 4,831,845.12 19,639,534.31 13,275,872.29 设备收入 68,866,063.29 43,302,125.28 179,116,443.19 103,928,630.65 合 计 184,422,118.43 136,707,542.80 280,407,777.04 181,146,046.24 3）主营业务按地区分类： 产品分类 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 国内销售 171,174,344.10 128,275,211.65 176,134,305.54 123,151,635.18 国外销售 13,247,774.33 8,432,331.15 104,273,471.50 57,994,411.06 合 计 184,422,118.43 136,707,542.80 280,407,777.04 181,146,046.24 25．税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 184,144.60 790,082.46 教育费附加 177,250.34 787,585.30 印花税 66,782.70 87,653.70 房产税 579,330.84 579,330.84 车船使用税 3,476.00 3,376.00 土地使用税 90,444.60 200,988.00 环境保护税 3,687.66 3,687.78 残疾人就业保障金 60,582.64 35,000.00 合 计 1,165,699.38 2,487,704.08 26．销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 运卸费 4,132,853.32 6,082,635.35 公告编号：2020-015 116 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,848,534.84 2,786,479.74 销售佣金 45,686.72 3,696,057.80 售后维修服务费 179,812.00 438,041.62 差旅费 2,197,711.04 1,154,943.02 业务招待费 421,322.26 252,054.74 办公费 7,696.99 12,803.09 车辆费用 20,244.17 7,955.70 会务费 3,200.00 21,619.75 折旧费 45,598.79 1,151.70 广告宣传费 352,084.63 207,541.02 其 他 43,378.43 925.00 合 计 11,298,123.19 14,662,208.53 27．管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,538,979.93 10,278,696.91 折旧费 1,286,492.64 1,064,432.97 水电费 455,654.89 417,304.86 无形资产摊销 597,068.71 534,666.37 车辆费用 316,349.92 277,185.84 差旅费 328,615.95 277,037.13 业务招待费 183,968.37 312,860.38 通讯费 95,208.91 70,790.34 办公费 359,660.05 189,350.86 中介及咨询费 484,859.51 804,844.72 排污费 28,295.13 快递费 51,428.39 57,627.64 招聘培训费 121,784.96 103,230.53 修理费 1,018,790.60 747,128.26 会务费 9,805.53 136,946.67 绿化费 10,028.00 5,830.00 公告编号：2020-015 117 项 目 本期发生额 上期发生额 诉讼费 1,539.00 5,242.00 企业形象宣传费 141,839.32 74,203.45 租赁费 107,479.53 181,748.64 存货盘盈(亏) -949,596.95 -496,182.58 其 他 164,777.57 192,592.35 合 计 16,324,734.83 15,263,832.47 28．研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,738,852.78 2,399,580.01 直接投入 9,376,181.22 5,790,723.58 折旧费用及长期费用摊销 1,103,129.03 60,155.74 其 他 49,953.86 30,937.41 委托外部研究开发投入 90,000.00 2,298,340.18 合 计 12,358,116.89 10,579,736.92 29．财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 307,311.95 150,244.43 减：利息收入 82,230.30 74,744.42 汇兑损益 -577,242.68 1,072.397.47 手续费 32,548.70 89,646.82 合 计 -319,612.33 1,237,544.30 30．其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 金额 计入当期非经 常性损益的金 额 金额 计入当期非经 常性损益的金 额 政府补助 249,276.60 249,276.60 1,545,171.74 1,545,171.74 合 计 249,276.60 249,276.60 1,545,171.74 1,545,171.74 计入当期损益的政府补助： 公告编号：2020-015 118 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 2017 省重点研发项目配套资金 900,000.00 与收益相关 镇江市高企奖补助金 50,000.00 与收益相关 2017 年句容市知识产权创造与运用专项资金 1,350.00 与收益相关 2017 年度科技创新 22,700.00 与收益相关 句容市劳动就业管理中心稳岗补贴款 33,121.74 与收益相关 省级服务型制造示范企业款 400,000.00 与收益相关 2018 年执业技能大赛资金 38,000.00 与收益相关 2018 年度科技创新 118,700.00 100,000.00 与收益相关 2018 年商务发展专项资金（外贸稳增长） 30,000.00 与收益相关 下蜀镇政府机关金山英才计划资助 50,000.00 与收益相关 2019 年退役军人税收减免优惠 48,000.00 与收益相关 个税手续费返还 2,576.60 与收益相关 合 计 249,276.60 1,545,171.74 31．投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 117,619.18 合 计 117,619.18 32．信用减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -87,868.45 合 计 -87,868.45 33．资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -3,602,179.54 合 计 -3,602,179.54 34．资产处置收益 公告编号：2020-015 119 项 目 本期发生额 上期发生额 金额 计入当期非经 常性损益的金 额 金额 计入当期非经 常性损益的金 额 处置固定资产 -43,117.15 -43,117.15 936,228.23 936,228.23 合 计 -43,117.15 -43,117.15 936,228.23 936,228.23 35．营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 金额 计入当期非经常 性损益的金额 金额 计入当期非经 常性损益的金 额 政府补助 269,638.44 269,638.44 270,448.30 270,448.30 扣款收入 373,782.33 373,782.33 475,190.43 475,190.43 其 他 80,710.86 80,710.86 22,886.97 22,886.97 合 计 724,131.63 724,131.63 768,525.70 768,525.70 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 土地返还款 269,638.44 270,448.3 0 与资产相关 合 计 269,638.44 270,448.30 36．营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 金额 计入当期非经常 性损益的金额 金额 计入当期非经 常性损益的金 额 固定资产报废损失 25,448.66 25,448.66 罚款支出 9,000.00 9,000.00 20,000.00 20,000.00 公益性捐赠支出 2,917.95 2,917.95 其他支出 65,191.56 65,191.56 473.85 473.85 合 计 77,109.51 77,109.51 45,922.51 45,922.51 公告编号：2020-015 120 37．所得税费用 1）所得税费用表： 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,317,790.38 8,524,391.95 递延所得税费用 -156,361.59 -497,379.60 合 计 1,161,428.79 8,027,012.35 2）会计利润与所得税费用调整过程： 注：根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》：2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元、100 万元到 300 万元的部 分，分别减按 25%、50%计入应纳税所得额，税负降至 5%和 10%。预计子公司江苏汤辰东马装备 科技有限公司未来三年将享受 5%的所得税优惠税率。 38．现金流量表项目 1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期发生额 上期发生额 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 14,100,086.77 60,467,401.38 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,115,013.00 9,070,110.30 子公司适用不同税率的影响 388,271.54 -9,874.08 调整以前期间所得税的影响 243.73 1,247.03 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 35,082.54 37,086.34 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额 的 变化 税法规定额外可扣除费用的影响 -1,377,182.02 -1,071,557.24 所得税费用 1,161,428.79 8,027,012.35 公告编号：2020-015 121 银行存款利息 82,230.30 74,744.42 政府补助 249,276.60 1,545,171.74 收到的往来款 1,261,316.71 收回保函及质押保证金 1,521,914.43 其他收入 319,017.46 498,077.40 合 计 2,172,438.79 3,379,310.27 2） 支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期发生额 上期发生额 付现费用 24,124,501.08 22,735,305.29 银行费用 32,548.70 89,646.82 支付的往来款 402,299.39 71,223.04 支付保函保证金 1,904,236.34 其他支出 143,560.22 20,473.85 合 计 24,702,909.39 24,820,885.34 3）收到的其他与筹资活动有关的现金： 项 目 本期发生额 上期发生额 向关联方借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 4）支付的其他与筹资活动有关的现金： 项 目 本期发生额 上期发生额 偿还关联方借款 5,000,000.00 10,000,000.00 关联方资金占用费 120,833.33 合 计 5,120,833.33 10,000,000.00 39．现金流量表补充资料 1）现金流量表补充资料： 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,938,657.98 52,440,389.03 加：信用减值准备 87,868.45 资产减值准备 3,602,179.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,852,831.55 6,845,965.60 公告编号：2020-015 122 补充资料 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 597,068.71 534,666.37 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 43,117.15 -936,228.23 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 25,448.66 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 352,374.65 1,578,767.14 投资损失（收益以“－”号填列） -117,619.18 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -156,361.59 -497,379.60 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -741,211.84 -15,168,142.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,034,258.28 -78,172,732.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,772,244.19 42,943,709.31 其他 -269,638.44 -270,448.30 经营活动产生的现金流量净额 18,849,101.53 12,926,193.84 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金及现金等价物的期末余额 15,892,012.64 22,371,792.34 减：现金及现金等价物的期初余额 22,371,792.34 16,946,557.91 加：现金及现金等价物的期末余额 减：现金及现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,479,779.70 5,425,234.43 2）现金和现金等价物的构成： 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 15,892,012.64 22,371,792.34 其中：库存现金 76,153.80 8,518.13 可随时用于支付的银行存款 15,815,858.84 22,363,274.21 公告编号：2020-015 123 项 目 期末余额 期初余额 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 15,892,012.64 22,371,792.34 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 40. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,732,224.40 保函保证金 合 计 1,732,224.40 六、合并范围的变更 本期无合并范围的变更。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 江苏汤辰东马装 备科技有限公司 镇江句容 镇江句容 模具的研发、设计、生产、销 售及技术服务；模具租赁服务 65.00 投资设立 八、关联方及关联交易 1．本公司的母公司情况 母公司名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 丹阳市建材机械 有限公司 有限责任公司 （法人独资） 江苏丹阳 建材销售， 厂房租赁 1085 万元 人民币 95.00 95.00 公告编号：2020-015 124 丹阳市建材机械有限公司成立于 1981 年 1 月，系由中山建华管桩有限公司投资设立，注册资 本 618.00 万元人民币，注册地为江苏丹阳，统一社会信用代码 91321181142448599G。2016 年 7 月对经营范围和注册资本进行变更，变更后注册资本为 1,085.00 万元人民币。 本公司最终控制方是许景新、卢娟好、许培锋。 2．本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 3．本公司合营和联营企业情况 本公司无合营或联营企业。 4．其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 新余建诚投资管理中心（有限合伙） 公司股东 徐 鹏 公司总经理 马海东 子公司股东 丹阳恒兴建材机械有限公司 同一母公司 大连东马混凝土构件有限公司 子公司股东控制的企业 滨州建华建材有限公司 同一实际控制人 常州龙泉管道工程有限公司 同一实际控制人 丹阳恒兴建材有限公司 同一实际控制人 丹阳市建材机械有限公司 同一实际控制人 福建建华建材有限公司 同一实际控制人 广东建华管桩有限公司 同一实际控制人 衡阳大华建材有限公司 同一实际控制人 湖北龙泉管业有限公司 同一实际控制人 湖南盛世管道工程有限公司 同一实际控制人 建华呈隆建材（台州）有限公司 同一实际控制人 建华地越管桩有限责任公司 同一实际控制人 建华海天建材（运城）有限公司 同一实际控制人 建华建材（安徽）有限公司 同一实际控制人 建华建材（蚌埠）有限公司 同一实际控制人 建华建材（沧州）有限公司 同一实际控制人 公告编号：2020-015 125 建华建材（鄂州）有限公司 同一实际控制人 建华建材（广西）有限公司 同一实际控制人 建华建材（河北）有限公司 同一实际控制人 建华建材（河南）有限公司 同一实际控制人 建华建材（菏泽）有限公司 同一实际控制人 建华建材（黑龙江）有限公司 同一实际控制人 建华建材（湖北）有限公司 同一实际控制人 建华建材（湖南）有限公司 同一实际控制人 建华建材（惠州）有限公司 同一实际控制人 建华建材（吉林）有限公司 同一实际控制人 建华建材（嘉兴）有限公司 同一实际控制人 建华建材（江苏）有限公司 同一实际控制人 建华建材（江西）有限公司 同一实际控制人 建华建材（荆州）有限公司 同一实际控制人 建华建材（莱阳）有限公司 同一实际控制人 建华建材（连云港）有限公司 同一实际控制人 建华建材（隆安）有限责任公司 同一实际控制人 建华建材（山西）有限公司 同一实际控制人 建华建材（陕西）有限公司 同一实际控制人 建华建材（沈阳）有限公司 同一实际控制人 建华建材（四川）有限公司 同一实际控制人 建华建材（天津）有限公司 同一实际控制人 建华建材（铁岭）有限公司 同一实际控制人 建华建材（烟台）有限公司 同一实际控制人 建华建材（阳江）有限公司 同一实际控制人 建华建材（营口）有限公司 同一实际控制人 建华建材（肇庆）有限公司 同一实际控制人 建华建材（中国）有限公司 同一实际控制人 建华建材（中山）有限公司 同一实际控制人 建华建材投资有限公司 同一实际控制人 建华建华（山西）有限公司 同一实际控制人 江苏建华陶粒有限公司 同一实际控制人 公告编号：2020-015 126 江苏建华新型墙材有限公司 同一实际控制人 江苏建景物资贸易有限公司 同一实际控制人 江苏扬泰中天管桩有限公司 同一实际控制人 江苏毅马铸锻有限公司 同一实际控制人 江苏裕本物资贸易有限公司 同一实际控制人 句容新创业运输有限公司 同一实际控制人 句容新运程物流有限公司 同一实际控制人 泉州建华建材有限公司 同一实际控制人 山东龙泉管道工程股份公司福建分公司 同一实际控制人 山东龙泉管道工程股份公司河南分公司 同一实际控制人 山东龙泉管道工程股份有限公司 同一实际控制人 上海裕景泰供应链管理有限公司 同一实际控制人 苏州裕景泰贸易有限公司 同一实际控制人 汤始建华（江苏）国际贸易有限公司 同一实际控制人 汤始建华建材（淮安）有限公司 同一实际控制人 汤始建华建材（南通）有限公司 同一实际控制人 汤始建华建材（山东）有限公司 同一实际控制人 汤始建华建材（上海）有限公司 同一实际控制人 汤始建华建材（苏州）有限公司 同一实际控制人 汤始建华建材（天津）有限公司 同一实际控制人 汤始投资有限公司 同一实际控制人 芜湖市中天管桩股份有限公司 同一实际控制人 漳州建华建材有限公司 同一实际控制人 镇江润华建筑材料安装工程有限公司 同一实际控制人 中山建华墙体材料有限公司 同一实际控制人 5．关联交易情况 1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 丹阳恒兴建材机械有限公司 采购商品 334,722.76 苏州裕景泰贸易有限公司 采购商品 1,368,520.14 7,148,639.88 公告编号：2020-015 127 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江苏毅马铸锻有限公司 采购商品 84,655.17 建华建材（中国）有限公司 采购商品 1,735.78 28,602.69 大连东马混凝土构件有限公司 采购商品 174,647.67 3,854,293.35 建华建材（营口）有限公司 采购商品 479.31 479.32 江苏建景物资贸易有限公司 采购商品 257,222.31 1,313,609.85 建华建材(河南)有限公司 采购商品 1,394.69 建华建材（惠州）有限公司 采购商品 51,681.42 建华建材（江苏）有限公司 采购商品 44,121.24 建华建材（莱阳）有限公司 采购商品 511.14 建华建材（山西）有限公司 采购商品 29,032.72 上海裕景泰供应链管理有限公司 采购商品 319,008.16 江苏裕本物资贸易有限公司 采购商品 3,212,421.60 句容新创业运输有限公司 接受劳务 12,432.43 汤始建华（江苏）国际贸易有限公司 接受劳务 1,063,387.84 句容新运程物流有限公司 接受劳务 5,764.80 建华建材（肇庆）有限公司 接受劳务 806.72 销售商品/提供劳务情况表： 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 滨州建华建材有限公司 销售商品 5,771,461.17 7,079,155.20 大连东马混凝土构件有限公司 销售商品 160,650.30 22,982.24 福建建华建材有限公司 销售商品 2,727,230.97 7,565,479.26 广东建华管桩有限公司 销售商品 4,676,269.99 3,972,358.73 衡阳大华建材有限公司 销售商品 3,960,757.08 湖北龙泉管业有限公司 销售商品 663.72 湖南盛世管道工程有限公司 销售商品 79,646.02 建华呈隆建材（台州）有限公司 销售商品 1,015,192.63 6,818,530.99 建华地越管桩有限责任公司 销售商品 1,477,341.17 23,636,366.84 建华海天建材（运城）有限公司 销售商品 177,073.45 建华建材（安徽）有限公司 销售商品 5,323,018.91 7,856,865.56 建华建材（蚌埠）有限公司 销售商品 944,120.89 162,867.89 建华建材（沧州）有限公司 销售商品 4,469.03 1,022,622.61 公告编号：2020-015 128 建华建材（鄂州）有限公司 销售商品 759,373.51 689,291.94 建华建材（广西）有限公司 销售商品 4,508,085.24 1,704,685.36 建华建材（河北）有限公司 销售商品 2,097,418.22 3,243,113.32 建华建材（河南）有限公司 销售商品 3,741,447.36 563,050.88 建华建材（菏泽）有限公司 销售商品 1,521,491.85 4,565,183.44 建华建材（黑龙江）有限公司 销售商品 1,310,937.87 395,065.94 建华建材（湖北）有限公司 销售商品 1,566,161.51 3,424,651.10 建华建材（湖南）有限公司 销售商品 961,417.37 2,041,107.84 建华建材（惠州）有限公司 销售商品 196,881.93 5,114,035.35 建华建材（吉林）有限公司 销售商品 146,577.28 230,965.51 建华建材（嘉兴）有限公司 销售商品 2,069,099.82 475,060.35 建华建材（江西）有限公司 销售商品 571,641.18 883,644.42 建华建材（荆州）有限公司 销售商品 837,504.52 5,716,003.24 建华建材（莱阳）有限公司 销售商品 1,440,034.30 111,120.85 建华建材（连云港）有限公司 销售商品 302,595.93 4,923,622.48 建华建材（隆安）有限责任公司 销售商品 7,397,749.12 25,940,919.54 建华建材（山西）有限公司 销售商品 2,137,944.63 121,024.23 建华建材（陕西）有限公司 销售商品 2,999,358.79 2,601,888.42 建华建材（沈阳）有限公司 销售商品 102,321.03 434,727.58 建华建材（四川）有限公司 销售商品 830,381.29 1,869,758.89 建华建材（铁岭）有限公司 销售商品 41,681.42 187,179.08 建华建材（烟台）有限公司 销售商品 158,162.04 1,685,640.40 建华建材（阳江）有限公司 销售商品 404,544.58 13,157,607.59 建华建材（营口）有限公司 销售商品 1,874,733.75 573,645.09 建华建材（肇庆）有限公司 销售商品 2,662,677.68 6,189,155.10 建华建材（中国）有限公司 销售商品 3,065,257.75 2,239,155.73 建华建材（中山）有限公司 销售商品 204,389.99 建华建华（山西）有限公司 销售商品 248,275.86 江苏建华陶粒有限公司 销售商品 15,818,886.12 江苏建华新型墙材有限公司 销售商品 450,496.85 122,413.80 江苏建景物资贸易有限公司 销售商品 36,843,486.48 8,169,816.75 江苏扬泰中天管桩有限公司 销售商品 4,218,063.75 289,655.17 泉州建华建材有限公司 销售商品 265,250.53 3,100,386.25 公告编号：2020-015 129 山东龙泉管道工程股份公司福建分公司 销售商品 460,176.99 山东龙泉管道工程股份公司河南分公司 销售商品 75,221.24 苏州裕景泰贸易有限公司 销售商品 125,768.14 1,442,909.37 汤始建华建材（淮安）有限公司 销售商品 10,076,981.45 3,276,193.33 汤始建华建材（南通）有限公司 销售商品 1,279,904.12 80,738.80 汤始建华建材（山东）有限公司 销售商品 294,536.39 1,280,580.32 汤始建华建材（上海）有限公司 销售商品 6,316,331.74 2,349,299.73 汤始建华建材（苏州）有限公司 销售商品 239,473.66 1,415,763.21 汤始建华建材（天津）有限公司 销售商品 505,241.91 893,163.10 芜湖市中天管桩股份有限公司 销售商品 1,631,680.71 3,448.28 漳州建华建材有限公司 销售商品 5,575,764.60 镇江润华建筑材料安装工程有限公司 销售商品 5,702,505.58 2）关联方提供资金情况 关联方向本公司拆借资金：无 本公司向关联方拆借资金： 关联方 期初余额 借款金额 还款金额 期末余额 建华建材投资有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00 建华建材（中国）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 汤始投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 48,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 53,000,000.00 3）关联方租赁情况 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 常州龙泉管道工程有限公司 出租设备 74,026.55 大连东马混凝土构件有限公司 出租设备 25,003.95 福建建华建材有限公司 出租设备 147,204.69 建华建材（蚌埠）有限公司 出租设备 110,343.10 建华建材（广西）有限公司 出租设备 993.10 建华建材（河北）有限公司 出租设备 63,697.93 建华建材(河南)有限公司 出租设备 41,710.34 建华建材（吉林）有限公司 出租设备 122,825.86 建华建材（嘉兴）有限公司 出租设备 33,513.70 建华建材（江西）有限公司 出租设备 38,513.88 209,620.71 建华建材（莱阳）有限公司 出租设备 75,773.89 公告编号：2020-015 130 建华建材（山西）有限公司 出租设备 2,688.89 建华建材（陕西）有限公司 出租设备 4,082.76 建华建材（沈阳）有限公司 出租设备 30,884.24 建华建材（营口）有限公司 出租设备 90,460.29 建华建材（中国）有限公司 出租设备 1,368,439.88 1,354,311.78 江苏建华新型墙材有限公司 出租设备 69,270.14 江苏建景物资贸易有限公司 出租设备 7,597,482.72 江苏建景物资贸易有限公司 出租设备 40,566.37 47,593.10 汤始建华建材（淮安）有限公司 出租设备 57,345.13 162,767.02 汤始建华建材（南通）有限公司 出租设备 1,379.31 163,814.09 汤始建华建材（上海）有限公司 出租设备 189,920.42 汤始建华建材（天津）有限公司 出租设备 32,551.72 中山建华墙体材料有限公司 出租设备 190,984.14 大连东马混凝土构件有限公司 承租厂房设备 286,123.90 190,065.06 4）关联方资产转让情况 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 大连东马混凝土构件有限公司 出让设备 116,523.01 369,149.56 江苏建华新型墙材有限公司 出让设备 507,537.33 江苏建景物资贸易有限公司 出让设备 119,469.03 10,662,913.33 大连东马混凝土构件有限公司 受让设备 1,610,172.23 丹阳恒兴建材机械有限公司 受让设备 48,575.90 建华建材（天津）有限公司 受让设备 29,680.06 江苏建华新型墙材有限公司 受让设备 6,367,557.15 江苏建景物资贸易有限公司 受让设备 42,241.38 5）关键管理人员报酬 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,982,581.36 2,223,780.68 6．关联方应收应付款项 1）应收项目： 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 滨州建华建材有限公司 451,768.50 22,588.43 公告编号：2020-015 131 应收账款 大连东马混凝土构件有限公司 209,568.94 10,478.45 40,162.16 2,008.11 应收账款 福建建华建材有限公司 2,776,866.00 138,843.30 511,130.00 25,556.50 应收账款 广东建华管桩有限公司 2,827,529.10 141,376.46 1,704,675.60 85,233.78 应收账款 湖北龙泉管业有限公司 750.00 37.50 应收账款 建华呈隆建材（台州）有限公司 557,190.00 27,859.50 5,741,470.40 287,073.52 应收账款 建华地越管桩有限责任公司 18,648,484.84 1,770,644.95 21,582,471.69 1,079,123.58 应收账款 建华建材（安徽）有限公司 5,081,048.91 254,052.45 4,378,161.90 218,908.10 应收账款 建华建材（蚌埠）有限公司 203,205.80 10,160.29 82,763.00 4,138.15 应收账款 建华建材（沧州）有限公司 58,600.00 2,930.00 应收账款 建华建材（鄂州）有限公司 397,007.00 19,850.35 576,570.00 28,828.50 应收账款 建华建材（广西）有限公司 721,906.18 36,095.31 300,362.50 15,018.13 应收账款 建华建材（河北）有限公司 497,691.00 24,884.55 1,052,486.00 52,624.30 应收账款 建华建材(河南)有限公司 465,063.81 23,253.19 应收账款 建华建材（河南）有限公司 580,000.00 29,000.00 应收账款 建华建材（菏泽）有限公司 588,552.00 29,427.60 3,170,625.80 158,531.29 应收账款 建华建材（黑龙江）有限公司 123,075.00 6,153.75 124,200.00 6,210.00 应收账款 建华建材（湖北）有限公司 64,025.00 3,201.25 2,653,923.60 132,696.18 应收账款 建华建材（湖南）有限公司 1,405,786.44 86,189.25 440,613.60 22,030.68 应收账款 建华建材（吉林）有限公司 6,600.00 330.00 应收账款 建华建材（嘉兴）有限公司 165,555.00 8,277.75 应收账款 建华建材（江西）有限公司 415,160.00 20,758.00 924,349.90 46,217.50 应收账款 建华建材（荆州）有限公司 179,461.35 8,973.07 925,022.75 46,251.14 应收账款 建华建材（莱阳）有限公司 434,820.00 21,741.00 应收账款 建华建材（连云港）有限公司 454,607.00 28,335.95 514,949.50 25,747.48 应收账款 建华建材（隆安）有限责任公司 24,848,402.59 1,242,420.13 18,519,192.87 925,959.64 应收账款 建华建材（山西）有限公司 298,953.30 14,947.67 应收账款 建华建材（陕西）有限公司 2,734,251.00 136,712.55 3,013,655.40 150,682.77 应收账款 建华建材（沈阳）有限公司 2,240.00 112.00 134,476.00 6,723.80 应收账款 建华建材（四川）有限公司 556,276.95 27,813.85 862,325.95 43,116.30 应收账款 建华建材（铁岭）有限公司 2,133.00 106.65 173,219.00 8,660.95 应收账款 建华建材（烟台）有限公司 1,560.00 78.00 96,500.00 4,825.00 应收账款 建华建材（阳江）有限公司 11,900.00 595.00 855,575.40 42,778.77 公告编号：2020-015 132 应收账款 建华建材（营口）有限公司 23,850.00 1,192.50 681,100.00 34,833.00 应收账款 建华建材（肇庆）有限公司 153,013.00 7,650.65 1,698,024.56 84,901.23 应收账款 建华建材（中国）有限公司 424,177.89 21,208.89 3,589,472.79 179,473.64 应收账款 建华建材（中山）有限公司 1,394,670.78 127,695.08 8,736,451.24 436,822.56 应收账款 江苏建华新型墙材有限公司 118,897.04 5,944.85 应收账款 江苏建景物资贸易有限公司 8,434,333.92 421,716.70 3,965,800.30 198,290.02 应收账款 江苏扬泰中天管桩有限公司 691,005.75 34,550.29 应收账款 泉州建华建材有限公司 36,253.25 1,812.66 1,762,022.60 88,101.13 应收账款 山东龙泉管道工程股份有限公 司 506,000.00 25,300.00 应收账款 山东龙泉管道工程股份公司河 南分公司 36,000.00 1,800.00 应收账款 苏州裕景泰贸易有限公司 1,900.00 95.00 122,798.75 6,139.94 应收账款 汤始建华建材（淮安）有限公司 3,905,861.00 195,293.05 346,023.00 17,301.15 应收账款 汤始建华建材（南通）有限公司 1,299,730.00 64,986.50 116,544.00 5,827.20 应收账款 汤始建华建材（山东）有限公司 65,600.00 3,280.00 应收账款 汤始建华建材（上海）有限公司 217,373.70 10,868.69 1,808,900.00 90,445.00 应收账款 汤始建华建材（苏州）有限公司 14,400.00 720.00 276,900.00 13,845.00 应收账款 汤始建华建材（天津）有限公司 365,060.00 18,253.00 828,035.50 41,401.78 应收账款 芜湖市中天管桩股份有限公司 953,961.00 47,698.05 4,000.00 200.00 应收账款 漳州建华建材有限公司 832,062.00 41,603.10 应收账款 中山建华墙体材料有限公司 138,000.00 6,900.00 预付账 款 苏州裕景泰贸易有限公司 890,634.17 其他应收款 建华建材投资有限公司 300.00 15.00 2）应付项目： 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 预收账款 江苏建华新型墙材有限公司 130,905.50 预收账款 建华建材（山西）有限公司 368,950.00 预收账款 江苏扬泰中天管桩有限公司 585,174.00 预收账款 建华建材（嘉兴）有限公司 627,326.50 预收账款 建华建材（惠州）有限公司 5,340.00 1,788,674.40 公告编号：2020-015 133 预收账款 滨州建华建材有限公司 260,897.00 预收账款 常州龙泉管道工程有限公司 82,850.00 预收账款 建华建材（中国）有限公司 236,293.53 应付账款 大连东马混凝土构件有限公司 43,927.89 应付账款 丹阳恒兴建材机械有限公司 114,879.02 应付账款 丹阳恒兴建材有限公司 7,970,428.67 8,614,257.45 应付账款 建华建材（蚌埠）有限公司 49,857.00 应付账款 建华建材（莱阳）有限公司 511.14 应付账款 建华建材（山西）有限公司 33,677.95 应付账款 建华建材（天津）有限公司 22,828.87 应付账款 建华建材（营口）有限公司 556.00 应付账款 建华建材（中国）有限公司 16,347.90 20,782.87 应付账款 江苏建景物资贸易有限公司 912,066.70 28,740.90 应付账款 江苏毅马铸锻有限公司 2,635.90 应付账款 江苏裕本物资贸易有限公司 18,998.10 18,998.10 应付利息 建华建材（中国）有限公司 22,500.00 应付利息 汤始投资有限公司 23,333.33 其他应付款 常州龙泉管道工程有限公司 45,000.00 其他应付款 丹阳恒兴建材有限公司 857,344.88 261,668.80 其他应付款 丹阳市建材机械有限公司 14,000.00 14,000.00 其他应付款 建华建材投资有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00 其他应付款 汤始投资有限公司 42,030,000.00 其他应付款 建华建材（中国）有限公司 19,030,000.00 其他应付款 汤始建华（江苏）国际贸易有限公司 1,063,387.84 7．关联方承诺 本公司无关联方承诺。 九、承诺及或有事项 1．重要承诺事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在的需要披露重要承诺。 公告编号：2020-015 134 2．或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 3．其他 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十、资产负债表日后事项 1．重要的非调整事项 截止 2020 年 4 月 29 日，本公司不存在需要披露的重要的非调整事项。 2．其他资产负债表日后事项说明 截止 2020 年 4 月 29 日，本公司不存在需要披露的其他资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 报告分部的确定依据和分部会计政策： 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业 绩； （3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个 或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 本公司业务单一，主要为研发、生产和销售管桩生产线装备、电杆生产线装备及其他混凝土 预制构件模具及装备。管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本财务 报表不呈报分部信息。 十二、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动面临的金融风险主要为信用风险：信用风险主要产生于应收账款和其他应 收款。对于以上应收款项本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。 本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前 市场状况等评估客户的信用资质。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的 公告编号：2020-015 135 客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期方式，以确保本公司的整体信用风险在 可控的范围内。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 1）应收账款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 95,894,813.33 100.00 5,993,718.17 6.25 89,901,095.16 其中：组合 1 200.00 200.00 组合 2 95,894,613.33 100.00 5,993,718.17 6.25 89,900,895.16 合 计 95,894,813.33 100.00 5,993,718.17 6.25 89,901,095.16 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 114,056,783.56 100.00 5,990,412.71 5.25 108,066,370.85 其中：组合 1 组合 2 114,056,783.56 100.00 5,990,412.71 5.25 108,066,370.85 合 计 114,056,783.56 100.00 5,990,412.71 5.25 108,066,370.85 组合 2 中，按预期信用损失率对照表计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 74,240,617.75 3,712,030.89 5.00 1 至 2 年 20,923,166.38 2,092,316.64 10.00 2 至 3 年 648,813.20 129,762.64 20.00 3 至 4 年 20,016.00 10,008.00 50.00 4 至 5 年 62,000.00 49,600.00 80.00 合 计 95,894,613.33 5,993,718.17 6.25 公告编号：2020-015 136 2）计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 3,305.46 元、收回或转回坏账准备金额 0 元。 3）本期无实际核销的应收账款； 4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 占应收账 款期末余 额的比例 (%) 建华建材（隆安）有限责任公司 24,848,402.59 1,242,420.13 1 年以内 25.91 建华地越管桩有限责任公司 18,648,484.84 1,770,644.95 注 19.45 江苏建景物资贸易有限公司 7,680,219.38 384,010.97 1 年以内 8.01 建华建材（安徽）有限公司 5,043,968.91 252,198.45 1 年以内 5.26 汤始建华建材（淮安）有限公司 3,839,861.00 191,993.05 1 年以内 4.00 合 计 60,060,936.72 3,841,267.55 62.63 注：应收账款-建华地越管桩有限责任公司期末余额为 18,648,484.84 元，账龄分别为：1 年以 内 1,884,070.71 元，1-2 年 16,764,414.13 元。 2．应收款项融资 1）分类列示： 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 13,934,280.00 1,900,000.00 合 计 13,934,280.00 1,900,000.00 注：期初余额与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本附注三之 27 之 1）“重要会 计政策变更”。 2）本年增减变动及公允价值变动情况 项 目 年期余额 本年变动 期末余额 成本 公允价值变动 成本 公允价值变动 成本 公允价值变 动 应 收 票 据 1,900,000.00 12,034,280.00 13,934,280.00 3）期末公司无已质押的应收票据； 4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 公告编号：2020-015 137 银行承兑票据 15,251,455.62 合 计 15,251,455.62 3．其他应收款 分类列示： 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收利息 应收股利 103,333.33 103,333.33 其他应收 款 5,128,384.88 6,735.55 5,121,649.33 60,485.38 3,054.3 0 57,431.08 合 计 5,231,718.21 6,735.55 5,224,982.66 60,485.38 3,054.3 0 57,431.08 1）其他应收款 ①分类列示： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 5,128,384.88 100.00 6,735.55 0.13 5,121,649.33 其中：组合 1 5,000,000.00 97.50 5,000,000.00 组合 2 128,384.88 2.50 6,735.55 5.25 121,649.33 合 计 5,128,384.88 100.00 6,735.55 0.13 5,121,649.33 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 60,485.38 100.00 3,054.30 5.05 57,431.08 其中：组合 1 组合 2 60,485.38 100.00 3,054.30 5.05 57,431.08 合 计 60,485.38 100.00 3,054.30 5.05 57,431.08 组合 2 中计提坏账准备的情况： 公告编号：2020-015 138 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 3,054.30 3,054.30 2019 年 1 月 1 日余额在本 期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 3,681.25 3,681.25 本期收回或转回 本期转销或核销 其他变动 期末余额 6,735.55 6,735.55 ②计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 3,681.25 元、收回或转回坏账准备金额 0 元； ③本期无核销的其他应收款； ④其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 期末余额 期初余额 保证(押)金 10,500.00 代收代垫(交)款 25,614.17 28,985.38 往来及备用金 5,102,770.00 21,000.00 其 他 0.71 合 计 5,128,384.88 60,485.38 ⑤按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 是否 为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 江苏汤辰东马装备科技有限 公司 是 借款往来 5,000,000.00 1 年 以内 97.50 公告编号：2020-015 139 王亮 否 备用金 100,000.00 1 年 以内 1.95 5,000.00 个人社保 否 代收代垫款 13,112.74 1 年 以内 0.26 655.64 句容市医保基金管理中心 否 代收代垫款 5,677.43 1 年 以内 0.11 283.87 江苏茂源硅业科技有限公司 否 代收代垫款 4,824.00 2 年 以内 0.09 392.40 合 计 5,123,614.17 99.91 6,331.91 ⑥期末本公司无涉及政府补助的其他应收款； ⑦期末本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款； ⑧期末本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 4．长期股权投资 1）分类列示： 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 对子公司投资 9,750,000.00 9,750,000.00 9,750,000.00 9,750,000.00 合 计 9,750,000.00 9,750,000.00 9,750,000.00 9,750,000.00 2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 江苏汤辰东马装 备科技有限公司 9,750,000.00 9,750,000.00 合 计 9,750,000.00 9,750,000.00 5．营业收入和营业成本 1）营业收入和营业成本列示： 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 155,488,781.09 112,459,168.87 271,072,499.05 175,662,492.73 其他业务 9,125,046.41 2,994,490.17 9,677,432.10 3,900,317.58 合 计 164,613,827.50 115,453,659.04 280,749,931.15 179,562,810.31 公告编号：2020-015 140 2）主营业务按产品分类： 产品分类 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 模具收入 79,537,725.02 64,325,198.47 72,316,521.55 58,457,989.79 配件收入 7,084,992.78 4,831,845.12 19,639,534.31 13,275,872.29 设备收入 68,866,063.29 43,302,125.28 179,116,443.19 103,928,630.65 合 计 155,488,781.09 112,459,168.87 271,072,499.05 175,662,492.73 3）主营业务按地区分类： 产品分类 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 国内销售 142,241,006.76 104,026,837.72 166,799,027.55 117,668,081.67 国外销售 13,247,774.33 8,432,331.15 104,273,471.50 57,994,411.06 合 计 155,488,781.09 112,459,168.87 271,072,499.05 175,662,492.73 十四、补充资料 1．当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -43,117.15 936,228.23 非流动资产报废损益 -25,448.66 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 518,915.04 1,815,620.04 对非金融企业收取的资金占用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 117,619.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 377,383.68 477,603.55 所得税影响额 -117,466.62 -392,775.70 少数股东权益影响额 40,871.81 -297,722.44 合 计 894,205.94 2,513,505.02 公告编号：2020-015 141 2．净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收 益率 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.63% 0.57 0.57 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.90% 0.53 0.53 公告编号：2020-015 142 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室。