870233_2016_协新股份_2016年年度报告_2017-03-19.txt

1                                  无锡协新毛纺织股份有限公司 WUXI XIEXIN WORSTED SPINNING WEAVING AND DYEING CO.,LTD. 协新股份 NEEQ :870233 年度报告 2016 2    公 司 年 度 大 事 记         2016  年  12  月 19 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券代码： 870233，证券简称：协新股份。    无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  3      目录 第一节 声明与提示 ......................................... 5 第二节 公司概况 ........................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................. 10 第五节 重要事项 .......................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 ................................ 27 第七节 融资及分配情况 .................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................ 31 第九节 公司治理及内部控制 ................................ 34 第十节 财务报告 .......................................... 42        无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  4    释义 释义项目 释义 协新股份、公司、本公司、股份公司  指  无锡协新毛纺织股份有限公司  协新有限  指  无锡协新毛纺织有限公司  子公司  指  无锡协新毛纺织进出口有限公司  东兴证券  指  东兴证券股份有限公司  报告期  指  2016 年度  元、万元  指  人民币元、人民币万元  《公司章程》  指  《无锡协新毛纺织股份有限公司章程》  《公司法》  指  《中华人民共和国公司法》  《证券法》  指  《中华人民共和国证券法》  江苏银行 指 江苏银行股份有限公司 新天利 指 新疆新天利毛纺织有限责任公司 邗江民泰、邗江民泰银行 指 江苏邗江民泰村镇银行股份有限公司 惠山民泰、惠山民泰银行 指 江苏惠山民泰村镇银行股份有限公司 全国股份转让系统公司  指  全国中小企业股份转让系统有限责任公司  无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  5    第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业竞争风险  毛纺行业作为传统行业，是市场化程度较高、竞争较为激烈的行业，竞 争的重点已从单纯的价格、市场份额之间的竞争演变为产品规模、技术研发、 管理水平、品牌认知和销售渠道等全方位的竞争。行业龙头企业凭借其强大 的综合实力在竞争中占据相对有利的位置，根据中国毛纺行业协会的统计数 据，我国规模以上呢绒企业有 160 余家，因此公司面临一定的竞争压力。公 司的核心业务在国内外市场上具备较强的实力，但维持其行业地位和竞争优 势也对公司下一步的业务发展提出了更高的要求。  2、安全生产风险  尽管公司建立了较为完善的安全生产管理制度，以及拥有多年的生产管 理经验，但是影响安全生产的因素众多，包含人为因素、设备因素、技术因 素以及自然灾害因素等。安全生产是公司正常经营的基础，是取得经济效益 的重要保障，如果公司发生安全生产突发事件，公司的正常经营将面临潜在 的风险。另外，安全生产还包括环境安全，毛纺行业存在污水、噪音、固体 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  6    垃圾等的排放。随着近年来国家陆续出台了节能减排的政策，企业需要提高 环保设施的投入从而进行生产过程的节能、环保升级，若企业的环保设施投 入不到位，则将面临被相关部门要求整改的风险。  3、税收政策风险  根据财政部、国家税务总局财税[2009]43 号《关于提高轻纺、电子信 息等商品出口退税率的通知》文件相关规定，2009 年 4 月 1 日起出口货物 增值税退税率改为 16%，根据财政部、国家税务总局财税[2014]150 号《关 于调整部分产品出口退税率的通知》文件相关规定，2015 年 1 月 1 日起出 口货物增值税退税率改为 17% 报告期内，公司经营状况及现金流对出口退 税有一定依赖。若未来国家出现调整出口退税政策，导致公司产品出口退税 率降低或取消出口退税等不利的变化，将影响公司生产经营成本，进而对公 司经营状况及现金流产生不利影响。  4、汇率波动的风险  公司汇兑损益对净利润有一定的影响。若未来人民币对相关货币汇率出 现大幅波动将直接影响公司出口产品的销售及公司汇兑损益，将给公司未来 的经营带来一定的影响。  5、原材料价格波动的风险 在公司的成本构成中，公司原材料占比较高，公司毛利率水平受原材料 价格波动影响较大。公司原材料主要为外购的毛条，毛条价格随着原毛市场 价格波动而上下波动。报告期内，公司原材料采购价格上升，公司材料采购 成本上涨，公司毛利率存在因未来原材料采购价格上升而降低的风险。针对 原材料价格波动风险，公司一方面及时了解行情信息，对原材料采取预订、 锁单等措施，保障采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风 险；另一方面将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。  本期重大风险是否发生重 大变化： 否 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  7    第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 无锡协新毛纺织股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI XIEXIN WORSTED SPINNING WEAVING AND DYEING CO.,LTD.(WUXI XIEXIN) 证券简称 协新股份 证券代码 870233 法定代表人 杨剑华 注册地址 无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号 办公地址 无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号 主办券商 东兴证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12、15 层 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘大荣、徐莉芳 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成大厦 A 座 11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 储雄国 电话 0510-82626776 传真 0510-68902698 电子邮箱 chu_xg@ 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号 邮编 214192 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-12-19 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 毛纺织及染整精加工业（C172） 主要产品与服务项目 生产、销售精纺呢绒、针织绒、毛纱等产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 100,000,000 做市商数量 - 控股股东 杨剑华、谢志钢、林东辉、章寅、朱华君 实际控制人 杨剑华、谢志钢、林东辉、章寅、朱华君 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913202001360088371 否 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  8    税务登记证号码 913202001360088371 否 组织机构代码 913202001360088371 否 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  9    第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元  本期 上年同期 增减比例 营业收入 211,918,272.15 217,998,528.23 -2.79% 毛利率% 20.20% 21.23% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,008,345.27 9,559,495.81 -26.69% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 6,736,270.38 7,918,724.86 -14.93% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 2.62% 3.76% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.51% 3.08% - 基本每股收益 0.07 0.10 -30.00% 二、 偿债能力 单位：元  本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 390,844,451.00 342,213,393.73 14.21% 负债总计 89,052,322.56 97,831,617.16 -8.97% 归属于挂牌公司股东的净资产 301,792,128.44 244,381,776.57 23.49% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.02 2.44 23.77% 资产负债率%（母公司） 22.84% 28.67% - 资产负债率%（合并） 22.78% 28.59% - 流动比率 1.70 1.54 - 利息保障倍数 4.25 4.09 - 三、 营运情况 单位：元  本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,160,081.92 20,280,741.72 - 应收账款周转率 9.29 6.77 - 存货周转率 2.65 3.04 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.21% -1.20% - 营业收入增长率% -2.79% -0.22% - 净利润增长率% -26.69% 184.35% - 五、 股本情况 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  10    单位：股  本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元  项目 金额 非流动资产处置损益  -18,403.98 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）  367,000.00 委托他人投资或管理资产的损益  35,622.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出  -64,129.98 非经常性损益合计 320,088.11 所得税影响数 48,013.22 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 272,074.89 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元  科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无  -  - - - -  - 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是集纺纱、织布、染整的生产和经营为一体的高新技术企业，主营业务为生产、销售精纺呢绒、 毛纱、针织绒等产品。按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于（C） 制造业中的纺织业（C17）；根据中国《国民经济行业分类》国家标准（GB/T4754-2011），公司属于毛纺 织及染整精加工业（C172）。根据《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业为毛纺织及染整精加 工业（C172）。根据《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司所处行业为 13111213 纺织品。公司是政府面 料采购招标的主要供应商和军队、公安、司法、税务等单位着装面料的定点生产企业，也是 2008 年北京 奥运会和 2012 年伦敦奥运会部分服装提供商的面料指定供应商之一。 公司拥有较为长期稳定的供应商和内部采购管理制度，确保有效控制采购物品的质量成本要求。公司 的生产技术部根据市场需求进行调研以及参照国家、省攻关课题拟订产品研发项目计划，再根据计划编制 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  11    各项目的研发实施方案组织实施，最终生产技术部将经过测试和检测合格的产品交由销售部在市场项目中 实施。 公司产品的生产采用自主生产和少量委托外协加工结合的方式，公司专注于核心业务，为了更好的控 制生产时间及成本，将技术含量较低的基础性工作部分采用外协加工方式，如修布、毛纱加工，使公司继 续保持竞争优势，带来更大的经济效益。 公司采取直接销售为主、与合作伙伴联动销售为辅的市场拓展方式，集中力量服务重点市场，参与招 投标或定向采购，签订销售合同，公司产品在重点客户的成功案例也可以为公司拓展其他地区市场起到示 范和带动作用。公司各个部门通力合作，全员参与营销，共同满足客户的本地化需求。在售前，业务部门 与客户接触，进行技术交流。经营人员和质量检验部门负责对客户需求进行跟踪，将客户的需求落地，签 订销售合同。另外，公司还定期参加现场交流会、技术研讨会和产品博览会等，向潜在客户展示公司业务 和技术。 公司的利润主要来源于中高档精纺面料的销售收入。通过招标或定向采购方式获取订单的生产、销售 和服务，以精细化管理和开展降本增效活动为依托，强化目标成本管理，严格控制生产成本，努力提高劳 动生产率，扩大产品利润空间，使公司实现盈利最大化。 报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。 年度内变化统计：  事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，受宏观经济增速持续放缓、内外市场深度调整的影响，公司生产经营承受了巨大压力。面 对困难与挑战，公司适时采取了调整营销策略、加大产品研发力度、整合供应链、提升产品品质、优化客 户结构等措施，取得了一定成效。 报告期内，公司营业收入 21,191.83 万元，实现净利润 700.83 万元，较好地完成了年度各项目标任 务。 针对众多纺织企业面临的困境，公司以拓市场、保订单、稳增长为重点，自我加压，主动出击，不断 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  12    加大市场营销力度；发挥产业优势，深度挖掘企业内部潜力，实施业务外包，有效增强了公司应对市场风 险的能力。在整个行业发展不景气的大环境下，公司依然保持良好发展态势和较强的盈利能力。 公司通过比价采购降低原料成本；通过政府采购中标高毛利的集团服面料；改进营销策略，扩大生产 弹力面料、女装面料等具有高附加值的高毛利产品，从而达到提高企业产品综合毛利率的目的。充实内部 研发团队，借助外部研发力量，适时推出趋势研发理念，通过与客户的联合开发和推介，引导需求，提高 研发产品转化率，提升产品毛利率。通过对历年供应商的筛选，确定合格供应商，并通过产品采购分析， 总结各供应商的优、劣势，以此优化供应链，降低采购成本，保证产品交期，提升产品品质，提高客户满 意度，进而赢得客户认可，获得更多订单，从而降低采购成本。 公司专业管理部门会同各生产车间，坚持以经济效益为中心，整合社会资源，有效释放产能；精心组 织生产，强化基础管理；严格控制二、三线员工总数，鼓励职工一专多能、一岗多职；依靠技术进步，提 高生产效率。 针对行业系统风险，公司坚定不移地坚持“现金为王”的经营理念，从事前、事中和事后各时段的应 收账款进行管理，提高应收账款周转率，防范坏账风险 。报告期内公司进一步完善客户信用及额度管理 办法：对现有客户资信情况进行分析，给予适当信用额度和信用期，用于销售合同签订时使用；对有合作 意向新客户通过资信调查，经内部审批流程核准后，方可对其销售。同时完善应收账款管理制度，通过提 前收款奖励和逾期收款处罚，鼓励销售团队提前收款，从而提高应收账款周转率，降低坏账风险。 1、主营业务分析  （1）利润构成  单位：元  项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 211,918,272.15 -2.79% - 217,998,528.23 -0.22% - 营业成本 169,105,180.03 -1.52% 79.80% 171,712,176.71 -5.41% 78.77% 毛利率 20.20% - - 21.23% - - 管理费用 27,321,760.19 -2.47% 12.89% 28,014,138.05 8.20% 12.85% 销售费用 5,665,930.77 -10.21% 2.67% 6,310,085.47 23.27% 2.89% 财务费用 108,573.46 -89.42% 0.05% 1,026,033.61 -75.93% 0.47% 营业利润 7,755,909.73 -1.93% 3.66% 7,908,501.40 250.53% 3.63% 营业外收入 423,525.16 -75.07% 0.20% 1,698,741.72 49.11% 0.78% 营业外支出 195,464.49 -32.88% 0.09% 291,200.07 58.91% 0.13% 净利润 7,008,345.27 -26.69% 3.31% 9,559,495.81 184.35% 4.39% 项目重大变动原因： 1、报告期内财务费用总额 108,573.46 元，较上年同期 1,026,033.61 元下降 89.42%，主要原因是短 期借款减少、利率下降致利息支出减少，同时银行存款增加而利息收入增加； 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  13    2、营业外收入 423,525.16 元，较上年同期 1,698,741.72 元下降 75.07%，主要原因是 2015 年处置 固定资产净收益 782,378.13 元和 2015 年度核销不需支付的往来款 669,063.59 元； 3、营业外支出 195,464.49 元，较上年同期 291,200.07 元下降 32.88%，主要原因是 2016 年 2 月起 取消防洪保安基金收费（2015 年防洪保安基金收费 108,249.26 元）； 4、净利润 7,008,345.27 元，较上年同期 9,559,495.81 元下降 26.69%，主要原因是营业外收入减少， 减利 1,275,216.56 元，所得税费用增加 1,219,077.89 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 209,096,208.30 168,093,997.89 215,239,364.41 170,680,923.44 其他业务收入 2,822,063.85 1,011,182.14 2,759,163.82 1,031,253.27 合计 211,918,272.15 169,105,180.03 217,998,528.23 171,712,176.71 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 呢绒  209,048,534.44 98.65% 215,147,216.95 98.69% 毛纱  46,065.40 0.02% 91,106.43 0.04% 针织绒等  1,608.46 0.00% 1,041.03 0.00% 其他业务  2,822,063.85 1.33% 2,759,163.82 1.27% 合计 211,918,272.15 100.00% 217,998,528.23 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年毛纱销售 46,065.40 元，较 2015 年毛纱销售 91,106.43 元减少 45,041.03 元。2016 年毛纱销 售 4.2 吨，较 2015 年销售 8.46 吨数量减少 50.35%，致对应销售收入下降 50%。 报告期内，公司营业收入的构成稳定，未发生重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,160,081.92 20,280,741.72 投资活动产生的现金流量净额 833,323.05 829,956.15 筹资活动产生的现金流量净额 -22,197,866.13 -15,041,968.28 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额减少 1,212 万元主要是因为公司本期销售商品、提供劳务收到的现金减 少 1,390.74 万元，上年公司回笼期初应收账款金额较多所致； 筹资活动产生的现金流量净额减少 715.59 万元主要为本期增加分配股利 821.06 万元。 （4）主要客户情况  单位：元  序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  14    1  TMW Purohasing LLC  99,762,117.58 47.08%  否  2  Macqaric Textiles Group Ltd  22,610,063.26 10.67%  否  3  杭州联成华卓实业有限公司  15,142,125.38 7.15%  否  4  吉林省荣发服装服饰有限公司  9,531,092.30 4.50%  否  5  美国 LADS END 有限公司  7,018,407.48 3.30%  否  合计 154,063,806.00 72.70% - （5）主要供应商情况  单位：元  序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1  浙江中新毛纺织有限公司  61,177,059.19 46.76%  否  2  张家港市金裕达纺业有限公司  19,328,484.54 14.77%  否  3  江阴胜海实业有限公司  10,664,658.99 8.15%  否  4  无锡供电局  10,204,931.46 7.80%  否  5  江南高纤股份有限公司  5,448,889.27 4.16%  否  合计 106,824,023.45 81.64% - （6）研发支出与专利  研发支出：  单位：元  项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 9,453,573.22 8,173,488.15 研发投入占营业收入的比例 4.46% 3.75% 专利情况：  项目 数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况：  报告期内公司投资 945.36 万元，自主研发了铜氨长丝薄花呢、丽阳呢，进行羊毛驼绒数码印花织 物的开发以及开展吸湿排汗易去污加工关键技术研究。通过对传统毛纺织品进行功化整理，使毛纺织品 具有诸如防水防油、吸湿快干、等多种功能；采用具有新型功能的功能性材料，与羊毛等传统毛纺原料 混纺或交织，通过特殊的纱线结构、组织结构和后整理，使多种纤维优势互补，具有穿着舒适、轻薄、 滑爽、易护理等优点；通过专门的染色方法，新型的纺纱和织造工艺，特殊的后处理工艺，生产出一种 可自然降解的全新绿色环保纺织品；采用数码印花技术开发羊毛/驼绒数码印花精纺机织面料，以适应 小批量，多品种，个性化生产的需要。取得了较好的经济效益和社会效益。计划投资 500 万元与江南大 学联合研发的“基于生物整理技术的多功能舒适性薄型高档呢绒面料”，作为产业前瞻性与共性关键技 术的研发课题，列入无锡市科技发展资金项目，获得了政府技术研发资助。 报告期内公司新增三项发明专利，分别是：一种制备磷酸酯淀粉浆料的方法、一种酶法提高蛋白质 纤维制品染色牢度的方法和一种制备低取代度醋酸酯淀粉浆料的方法。 2、资产负债结构分析 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  15    单位：元  项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 48,453,408.75 -18.99% 12.40% 59,812,994.24 14.42% 17.48% -5.08% 应收账款 17,033,429.65 -33.03% 4.36% 25,435,739.63 -26.65% 7.43% -3.07% 存货 60,852,401.83 3.19% 15.57% 58,970,448.62 18.15% 17.23% -1.66% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 127,599,214.71 -5.47% 32.65% 134,981,325.08 -6.03% 39.44% -6.79% 在建工程 193,200.00 100.00% 0.05% 0.00 -100.00% 0.00% 0.05% 短期借款 48,000,000.00 -4.00% 12.28% 50,000,000.00 -12.28% 14.61% -2.33% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 390,844,451.00 14.21% - 342,213,393.73 -1.20% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末应收账款净额为 17,033,429.65 元，较上年末下降 33.03%，主要原因是美元应收账款 当年销售当年回笼，人民币应收账款 2015 年账款部分在 2016 年度收回，导致 2016 年末应收账款减少。 2、在建工程金额 193,200.00 元为公司 2016 年度自来水技术改造项目公司支付给施工方自来水管 材料费。 3、投资状况分析  （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、无锡协新毛纺织进出口有限公司 无锡协新毛纺织进出口有限公司是公司全资子公司，成立于 2000 年 12 月 5 日，注册资本为 350 万 元，法定代表人为谢志钢。注册地：无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路 128 号；经营范围：经营和代 理各类商品及技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品或技术除外，不另附进出 口的目录）。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。在报告期内，子公司 无实际经营，无员工，无营业收入，公司目前正在办理子公司注销手续。 2、江苏银行股份有限公司 1998 年 8 月，公司出资 500 万元人民币投资江苏银行股份有限公司，持有江苏银行 8,294,249.00 股，公司持股比例为 0.0798%。江苏银行于 2016 年成功在主板上市，公司对持有的江苏银行股权按照公 允价值进行调整，截止至 2016 年 12 月 31 日，公司持有的江苏银行股票公允价值为 79,873,617.87 元。 3、江苏邗江民泰村镇银行股份有限公司 2009 年 7 月 28 日，公司召开董事会，董事会审议通过了同意入股江苏邗江民泰村镇银行，参股金 额 800 万元的决议，江苏邗江民泰村镇银行总股本为 8,000 万元，协新毛纺织持股比例为 10%；2014 年 9 月，江苏邗江民泰村镇银行召开 2014 年临时股东大会，会议表决通过了《关于 2013 年度利润分配及 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  16    转增股本的议案》，邗江民泰以未分配利润转增股本，转增后注册资本为 9,500 万元人民币，公司持股 比例 10%；2015 年 8 月 24 日，江苏邗江民泰村镇银行召开 2015 年临时股东大会，会议表决通过了《关 于 2014 年度利润分配及转增股本的议案》，邗江民泰以未分配利润转增股本，转增后注册资本为 11,500 万元人民币，公司持股比例为 10%，对于 2014 年、2015 年邗江民泰未分配利润转增股本，公司已在备 查簿中进行了登记。公司 2016 年收到邗江民泰 1,150,000.00 元现金红利。 4、江苏惠山民泰村镇银行股份有限公司 2011 年 3 月 12 日，公司召开董事会，董事会审议通过了同意入股江苏惠山民泰村镇银行，参股金 额 700 万元的决议，江苏惠山民泰村镇银行总股本为 1 亿元人民币，公司持股比例为 7%。惠山民泰 2016 年度未分红。 5、新疆新天利毛纺织有限公司 2016 年初公司持有新疆新天利毛纺织有限责任公司 18%的股权，账面价值为 1 万元。因新疆新天利 毛纺织有限责任公司地处新疆，距离公司路途遥远，新天利毛纺的日常经营活动公司难以及时了解及参 与，另外新天利因业务发展情况不佳出现大幅亏损，故公司决定将持有的新天利 18%的股权全部进行转 让。2016 年 8 月 15 日，公司与新疆佳雨工贸（集团）有限公司签订《新疆新天利毛纺织有限责任公司 股权转让协议》，双方经过充分协商，约定无锡协新毛纺织股份有限公司将其持有的 18%的股权转让给 佳雨工贸，转让价格为 1 万元人民币。截止至 2016 年 12 月 31 日，公司已不再持有新天利股权。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2014 年 3 月，公司购入的信托理财产品为“爱建.苏州金品常熟地产项目投资集合资金信托合同” 项下的信托项目，投入信托资金 100 万元。该信托产品成立日为 2014 年 3 月 24 日，信托期限为信托计 划成立之日起 30 个月，预期年化收益率为：认购日（含）至信托计划成立满 24 个信托月度之日（不含）： 10.00%/年、信托计划成立满 24 个信托月度之日（含）至信托计划终止之日（不含）：12.00%/年。2015 年度公司收回该信托理财产品 526,094.28 元，2016 年度公司收回该信托理财产品 473,905.72 元，2016 年度公司对该信托理财产品的投资收益为 35,622.07 元。截止至 2016 年末，公司无对外委托理财。 （三） 外部环境的分析 1、有利外部环境因素 （1）相关政策支持力度较大 2012 年 5 月，中国纺织工业联合会第三届第二次常务理事扩大会议通过并宣布了《建设纺织强国纲 要（2011—2020 年）》，提出了建设纺织科技强国、品牌强国、可持续发展强国和人才强国的四大战略 目标，形成我国现代纺织产业体系的核心竞争力，更好地发挥纺织工业作为重要民生产业、国民经济支 柱产业和具有国际竞争新优势产业的历史作用，为全面建设小康社会做出新的更大的贡献。《纲要》提 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  17    出了纺织行业在科技进步、品牌建设、可持续发展和人才培养方面的具体思路、方向和任务重点，并确 定了 2020 年纺织企业工业总产值较 2010 年增长 2 倍以上；2020 年规模以上企业研发投入强度达到 1.5% 以上；到 2020 年，占规模以上企业数量 10%的领军品牌企业销售收入占规模以上企业销售收入的 30%以 上，利润总额占 50%以上，以自主品牌出口的比重成倍提高等具体发展目标。 2014 年 6 月，中国纺织工业联合会开展《纺织工业“十三五”发展规划》前期研究工作，2015 年 4 月着手编制，目前已发布在即。《规划》将为新形势下纺织业发展明确定位、提供政策支持。 （2）消费拉动行业增长潜力巨大 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年（2016-2020 年）规划纲要》提出到 2020 年城 乡居民人均收入比 2010 年翻一番的社会经济发展目标。据统计测算，随着城乡居民收入比 2010 年翻番 目标的实现，衣着消费支出至少有 7500 亿元的增量空间，消费将对毛纺行业增长产生巨大的拉动作用。 此外，城镇化率提高、城乡差距缩小也将带动毛纺织品消费需求的扩大。 （3）行业发展迎来转型升级新契机 2015 年 5 月 8 日，国务院正式印发《中国制造 2025》，2015 年 7 月 4 日，国务院印发《关于积极 推进“互联网+”行动的指导意见》，未来先进制造业的大力发展和互联网与传统行业融合发展的新态 势下，毛纺行业将迎来转型升级的全新发展契机，加快智能化毛纺织关键装备研发，积极推进智能化生 产线、示范车间和数字化工厂建设，完善毛纺织品服装大规模定制技术，探索工业机器人的应用，开发 智能化毛纺织产品，运用信息化技术提高行业设计研发、经营管理和节能减排水平，通过智能转型，实 现产品设计、加工制造、运作管理、售后服务的全面升级将成为行业发展趋势，同时也将催生新的增长 点。 2、不利外部环境因素 （1）国内外经济形势不容乐观。 从国内看，我国经济在经历了多年高速增长后，步入了经济下行周期，并且经历着增长速度的换挡 期、结构调整阵痛期和前期刺激政策的消化期的“三期叠加”，2015 年 GDP 增速为 6.9%，2016 年 GDP 增速为 6.7%，经济增长内生动力仍需增强，部分行业产能过剩严重，经济运行存在不少突出矛盾和问题。 从国际看，世界经济正在经历深度调整，不确定性、不稳定性较大，国际安全形势紧张，国际关系复杂 程度增加，全球经济增长速度进一步放缓。 毛纺织行业全球化程度较高，产业链延伸较广，因此其发 展受宏观经济变化影响，与全球宏观经济周期相关，当前错综复杂的国内国外的宏观形势都对毛纺行业 的发展造成了困难与挑战。 （2）劳动力成本攀升明显。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  18    近年来，中国纺织行业生产成本要素成本持续提升，人均工资以年均超过 10%的速度增长，工资水 平远高于发展中邻国，行业在国际竞争中的劳动力成本优势基本不复存在。国内劳动成本攀升的影响下， 服装业订单向东南亚转移明显。 （3）环境保护约束不断趋严。 纺织印染大类行业属于国家环保重点监控行业，节能环保方面的投资和运行成本的迅速增加，加大 了企业的营运成本。近年来，节能减排相关标准不断趋严，环境保护执法力度不断升级，环境保护约束 趋严虽然有利于毛纺行业可持续发展，但是在客观上确实增加了企业的运营成本、增加了转型升级的紧 迫程度。 （4）融资问题仍待破解瓶颈。 我国企业融资仍以银行信贷的间接融资途径为主，经济下行区间，银行普遍更加审慎，纺织行业属 于传统行业，更难成为当前银行信贷支持的重点领域，企业“融资难”、“融资贵”的瓶颈问题依然存 在，对于中小企业尤甚，资金筹措的困难将对企业经营和毛纺行业发展产生不利影响。 （四） 竞争优势分析 公司的主要竞争优势体现在专业化的核心团队、客户资源优势、生产技术优势及品牌优势。 1、专业化的核心团队 公司拥有一支高效稳定的核心技术团队，团队研发技术人员都具有丰富的从业经验，能够较好的把 握行业发展方向。公司还与江南大学建立了战略合作伙伴关系，就合作开展多功能舒适性高档呢绒面料 的研究与开发达成了协议，建立了良好的人才交流机制。公司的核心团队相继开发了无结无疵毛纱、高 支轻薄面料、绿色环保产品（大豆纤维）、特种整理织物（杜邦 Teflon）、功能舒适型产品（杜邦 Lycra） 等五大系列产品，纺纱新技术的开发更多地体现在以低原料消耗、低工费投入带动成本节约的毛混纺产 品上。公司一贯重视产品和服务的质量，核心技术团队致力于开发提升产品的附加值及产品技术含量， 将质量管理贯穿于采购、生产和销售的每个环节，不断提高产品和服务的质量。 2、客户资源优势 公司凭借过硬的产品质量、强大的客户服务能力，与国内外知名的服装零售商、成衣制造商形成了 稳定并且紧密的合作关系，如美国 TMW 公司、澳大利亚 Macquarie 公司、杭州联成华卓实业有限公司、 安徽武鹰制衣有限公司等。公司优质的客户资源优势为公司未来的市场拓展和渗透奠定了基础，公司依 靠在现有客户中建立的良好口碑，从而建立覆盖面更广的业务网络，扩大市场影响、提升经营业绩。 3、生产技术优势 公司目前拥有热交换连接管等 7 项实用新型专利和一种酶法提高蛋白质纤维制品染色牢度的方法等 3 项发明专利。另外公司持续不断的进行技术改造，引进了美国侧配色及滴液系统，德国染色机、络筒 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  19    机、倍捻机、瑞士整经机、意大利洗缩联合机等一系列先进的生产设备，关键设备已达到当今国际领先 水平，使纺纱无结无疵化率达 100%，织造无梭化 100%，确保了染色合格 100%。 4、品牌优势 公司自成立以来一直非常重视品牌的建立，确立了“以毛为主，同心多元发展”的经营方针，实施 了以品牌为依托，内外并举的全球化经营战略，做精做强主业，凭借过硬的技术和高质量的产品获得客 户的信任。公司是高新技术企业、江苏省民营科技企业、守合同重信用企业，并且通过了 ISO9001 质量、 ISO14001 环境和 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证。另外公司生产的“协新”牌精纺呢绒连续两 次被国家质量监督检验检疫总局评为“中国名牌产品”，公司的多个商标多次被评为江苏省著名商标。 （五） 持续经营评价 未来年度公司将围绕主业，坚持正确的产品结构调整方向。通过多元化的原料选择、组织结构的新 颖设计、纺纱技术的不断创新以及后整理工艺的改进与提高，大力开发符合市场需求的精品、名品、拳 头产品。抓住机遇，持续加强研发和过程控制，调动优质资源，着力把公司打造成为优质女装面料供应 商。切实做好集团服面料的市场开发和投标工作，努力提高产品的市场占有率。密切关注国际市场动态， 认真做好市场调研和信息收集分析整理工作，巩固老客户，拓展新市场，确保外贸销售份额，使企业持 续经营能力得到进一步提升。 报告期内，未发生影响公司持续经营的情况。 （六） 扶贫与社会责任 2016 年 6 月,公司参加无锡市锡山区慈善会举办的“心手相连，情暖万家”为主题的捐款活动，捐 款人民币 10,000 元，用于对困难群众的“助困、助医、助学、助老、助孤、助残”等帮扶系列活动。 （七） 自愿披露 无 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 在纺织行业“十三五”规划中认为纺织业作为我国经济传统支柱产业和重要民生产业的地位不会变， 但工业定位有所调整，含义将更加丰富多元化，行业也面临适时的结构性调整，加之人民币市场化进程的 加快，以及 “一带一路”战略落地，预计纺织业在这些多重利好的影响下，有望触底反弹。 1、行业定制化 随着下游需求的不断多样化，行业由过去的大规模批量生产转向“以客户为中心”驱动的大规模定制 生产，逐渐形成一个以“C2C 商业生态圈”为核心的产业形态。C2C 从需求到消费，形成一个 020 线上 与线下、人与人、人与物环形连接的新商业生态，更好地满足客户的定制化需求。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  20    2、行业服务化 从 2013 年开始，我国的第三产业比重就已经首次超过第二产业，而在发达国家经济体中也往往是第 三产业占据大头。服务化已经成为制造业产业升级和转型的一个趋势，服务的本质在于不断帮助顾客解决 问题，未来制造业的生产将从提供传统产品制造向提供产品与服务整体解决方案转变，生产、制造与研发、 设计、售后的边界已经越来越模糊。我国纺织业作为一个进入门槛较低，行业平均利润较低的完全竞争行 业，也要积极谋求增加产品附加价值，以提升产品本身科技含量和服务整体质量为主线。 3、行业资本化 纺织业作为充分竞争的行业，在众多中小企业面临风险的情况下，行业会通过市场化的方式来实现优 胜劣汰。从 2011 年开始，行业并购开始加速，2011-2013 年行业并购金额分别为 3.01 亿美元、1.40 亿 美元、1.76 亿美元，2014 年仅第一季度就已达到 2.23 亿美元，并购成为产业资本融合的重要方式。同 时国家也发文支持高科技含量的纺织企业借助资本市场积极融资，提升研发水平，在适当时机整合外部资 源，壮大企业经济规模。 （二） 公司发展战略 基于现有销售模式和架构的调整，公司将借助“新三板”这一日渐活跃的资本市场进一步融资，坚持 以科技创新为先导,以科学管理为核心,运用创新理念,开展技术创新,加快转变经营发展方式,着力提升 “协新”品牌的国际竞争力, 全面提高企业在国内外市场的知名度和美誉度。 1、加快推进混纺弹力品种的规模化 近年来纺纱新技术在“协新”品牌面料的产业化应用已得到了大幅度提高，纺纱新技术的开发更多地 体现在以低原料消耗、低工费投入带动成本节约的毛混纺产品上。以纺纱新技术应用技术为切入点，向科 技型、功能型和生态型纺织品转变，利用 IT“物联网”技术，提高质量控制水平，满足技术上“高、尖” 的诉求和市场上“新、奇”的需求，形成核心竞争力。一方面，通过多种纤维的混纺，公司可以开发出更 多不同风格的面料，其下游客户也可突破以男装西服为主的应用局限，进入女装面料和休闲装面料应用领 域。另一方面整合纺织资源，开发更多新品种，以获得更高利润，不断推出和形成新的支柱产品，形成和 保持技术领先优势、可持续发展的竞争优势。 2、坚持高端定位产品系列的规模化 专注主业，持续研发投入，坚持科技领先、设计引路和技术支撑是公司一贯坚持的方针。依托纺纱新 技术，提高公司产品的翻新率 ，一方面适应小批量、多品种的市场快速反应要求，另一方面实现公司产 能的进一步释放和高档产品投入比例的增加，从而提升产品品质和公司的盈利水平。产品开发坚持两条腿 走路：一方面不断根据市场需求导向调整产品结构，生产适销对路、具有竞争力的产品，满足顾客“量” 的需求和公司“盈利”的需求；另一方面要直面高端，安排专门的人员收集国内外最新的行业资讯和市场 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  21    讯息。纺纱新技术高端产品产能的释放，必将使公司盈利水平得以迅速提升。 3、不断创新经营模式和扩大内外经营网络 公司创新经营模式，贯彻实施“以终端客户为主，以中间客户为辅以品牌客户为主，以非品牌客户为 辅以优势品种客户为主，以非优势品种客户为辅”的经营战略，目前在国际市场已和美国、德国、英国、 澳大利亚等服装品牌终端客户保持常年的业务往来, 今后公司将继续加大该项工作的实施力度，争取将 美国、 西班牙、日本等终端客户纳入企业的营销网络。同时，公司也将继续加大优势品种的推动力度， 努力使“精纺弹力面料”成为“协新”品牌的代名词，进一步提升企业的核心竞争力。 4、持续不断地改进和强化质量管理体系 质量是企业的生命，企业要做精做强，关键是要有好的产品质量。公司贯彻的质量宗旨是让我们的用 户 100%满意, 实行售前、售中、售后服务承诺制度。公司作为中国纺织工业的重点企业，作为民族毛纺 工业的摇篮，多年来以其一流的产品质量争创名牌，以其一流的经济效益支撑名牌，以其一流的管理水平 发展名牌。紧紧围绕创“百年品牌”工程的目标，以效益为中心，强化质量管理工作，在质量管理上不断 总结创新，形成一整套更加科学、严密的质量保证体系，对产品设计、生产过程、工序安排、物流控制等 采取预防为主的管理办法。同时在建立和完善质量体系，认真贯彻 ISO9001 质量保证体系的基础上，进一 步树立市场经济条件下的质量理念，严格执行与国际市场接轨的“四分制”质量标准，增加各生产工序半 制品和成品的质量测试点，提高质量检测频率和质量检测标准，通过全员、全过程、全面推广“四分制” 质量标准，使产品质量水平得到更加进一步的提高,为争创国际知名品牌奠定良好基础。 5、以人为本提升员工队伍整体素质 品牌是由人设计、生产、经营的，企业员工是打造百年品牌的主体。以人为本是塑造品牌形象的重要 特征之一。我们要按照“着眼长远、服务当前突出重点，狠抓基础培养结构，备用结合”的原则，加快人 才培养，有计划地引进和培养一批高素质的经营管理人才和技术人才，特别是一批既懂毛纺织技术业务, 通晓国际贸易规则、惯例、程序,会外语又善于经营的复合型人才，以利于更好地拓展国际市场。在企业 内部要形成一支高素质、强有力的协新“精英”队伍，适应企业的发展和打造百年品牌的需要。在激励机 制上，我们要始终坚持“以人为本”、“关键在人”的工作理念，采取一切手段鼓励广大员工融入到当前 激烈的市场竞争中去。对技术岗位实行岗位工资制对关键岗位实行谈判工资制在管理人员中实行以企业效 益为中心，质量、成本和交期三项否决的年薪制，在全公司营造 “尊重人才，善待人才”的氛围。此外， 我们还要充分利用公司的市级毛纺工程技术研究中心这一平台,加快新产品开发和科研成果的转化。通过 产学研结合的途径，聘请国际羊毛局、毛纺发达国家的专家来公司指导工作,加强与大专院校、科研单位 的合作,创造条件建立博士后流动站等举措,发挥专业人才优势，使之迅速转化为企业发展的生产力 ，为 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  22    争创国际一流品牌提供有力保障。 （三） 经营计划或目标 公司将围绕“以人为本、做精做强、现金为王、效率优先、绿色环保”的总体发展战略，主动适应经 济发展新常态，以深化改革为动力，以依法治企为保障，着力实现公司跨越式发展，完成由生产制造型、 产品经营型向品牌运营型企业的逐步转型，进一步强化企业内部管理，继续加快纺纱新技术、新材料的应 用和创新步伐，做好资源的有效整合和合理配置，坚持产品的高档化和差异化，开发适销对路的高端产品， 将企业进一步推向国际市场，使“协新”成为国际一流品牌和全球知名的高档精纺面料研发、经营企业。 （四） 不确定性因素 在特朗普新政下，中美贸易前景更加扑朔迷离，特别是在其竞选期间对与中国相关的贸易表态较为苛 刻，比如可能标定中国为汇率操纵国；可能全面审查与中国相关的贸易活动；可能对中国产品征收 45%的 关税等。与此同时，2016 年我国对美国出口现 20 年来首降，出口额 450.2 亿美元，同比下降 5.7%，对整 体出口形成负拉动。受公司主要客户 TMW 订单量减少的影响，公司存在一定业绩波动的风险。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、行业竞争风险 毛纺行业作为传统行业，是市场化程度较高、竞争较为激烈的行业，竞争的重点已从单纯的价格、市 场份额之间的竞争演变为产品规模、技术研发、管理水平、品牌认知和销售渠道等全方位的竞争。行业龙 头企业凭借其强大的综合实力在竞争中占据相对有利的位置，根据中国毛纺行业协会的统计数据，我国规 模以上呢绒企业有 160 余家，因此公司面临一定的竞争压力。公司的核心业务在国内外市场上具备较强的 实力，但维持其行业地位和竞争优势也对公司下一步的业务发展提出了更高的要求。 针对上述风险，公司将采取以下措施：（1）加强公司业务技能培训，保证业务水平，逐步提高公司 品牌形象，从而获得越来越多的客户的认可；（2）重视市场需求信息的收集，及时把握服装市场变化趋 势，加强产品的研发设计，优化产品结构，增加产品附加值，以满足消费者多样化的需求。 2、安全生产风险 尽管公司建立了较为完善的安全生产管理制度，以及拥有多年的生产管理经验，但是影响安全生产的 因素众多，包含人为因素、设备因素、技术因素以及自然灾害因素等。安全生产是公司正常经营的基础， 是取得经济效益的重要保障，如果公司发生安全生产突发事件，公司的正常经营将面临潜在的风险。另外， 安全生产还包括环境安全，毛纺行业存在污水、噪音、固体垃圾等的排放。随着近年来国家陆续出台了节 能减排的政策，企业需要提高环保设施的投入从而进行生产过程的节能、环保升级，若企业的环保设施投 入不到位，则将面临被相关部门要求整改的风险。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  23    针对以上风险，公司将采取以下措施：（1）公司将完善有关的安全生产管理制度，明确安全生产的 步骤和具体内容，加强生产人员的技术培训，落实生产岗位的责任管理；（2）公司将强化环境管理制度 建设，持续加强环保设备投入，确保各项污染防治措施落实到位，切实将生产经营带来的环境影响降到最 低。 3、税收政策风险 根据财政部、国家税务总局财税[2009]43 号《关于提高轻纺、电子信息等商品出口退税率的通知》 文件相关规定，2009 年 4 月 1 日起出口货物增值税退税率改为 16%，根据财政部、国家税务总局财税 [2014]150 号《关于调整部分产品出口退税率的通知》文件相关规定，2015 年 1 月 1 日起出口货物增值税 退税率改为 17% 2016 年 1-4 月、2015 年度、2014 年度，公司享受的增值税出口退税额分别为 4,489,792.81 元、 23,944,776.96 元、14,333,321.13 元，占主营业务收入的比重分别为 7.26%、11.12%、6.64%，报告期内， 公司经营状况及现金流对出口退税有一定依赖。若未来国家出现调整出口退税政策，导致公司产品出口退 税率降低或取消出口退税等不利的变化，将影响公司生产经营成本，进而对公司经营状况及现金流产生不 利影响。 针对上述风险，公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同 时努力降低日常运营的成本和费用，提高盈利能力，减少公司经营对税收优惠政策的依赖。 4、汇率波动的风险 2016 年 1-4 月份、2015 年度、2014 年度，公司境外销售收入分别为 40,634,943.53 元、118,850,461.05 元、105,806,909.17 元，最近两年及一期，公司来自于境外的营业收入占公司主营业务收入的比重分别 为 65.70%、55.22%、48.99%，公司汇兑损失占净利润的比重分别为 5.58%、-19.41%、12.85%，公司汇兑 损益对净利润有一定的影响。若未来人民币对相关货币汇率出现大幅波动将直接影响公司出口产品的销售 及公司汇兑损益，将给公司未来的经营带来一定的影响。 针对上述风险，公司将根据汇率变动情况及时调整出口产品定价，选择适当的计价货币、调整结算期 限等方式，锁定汇率波动风险，尽可能的减少汇率波动产生的汇兑损失。 5、原材料价格波动的风险 在公司的成本构成中，公司原材料占比较高，公司毛利率水平受原材料价格波动影响较大。公司原材 料主要为外购的毛条，毛条价格随着原毛市场价格波动而上下波动。报告期内，2015 年度公司原毛采购 价格的下降导致公司毛利率上升，若公司原材料采购价格上升，公司材料采购成本上涨，公司毛利率存在 因未来原材料采购价格上升而降低的风险。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  24    针对原材料价格波动风险，公司一方面及时了解行情信息，对原材料采取预订、锁单等措施，保障采 购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险；另一方面将继续提高现有材料的利用效率，严 格控制生产成本。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： 无 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  25    第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 单位：元  重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否结案 临时公告披露时间 无  - - - - 总计 - - - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情 况： 无 （二） 公司发生的对外担保事项： 单位：元  担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、抵押、 质押） 责任类型 （一般或者 连带） 是否履行 必要决策 程序 是否关 联担保 无  -  - - -  -  - 总计 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） - 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 - 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 - 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 - 清偿情况： 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  26    无 （三） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元  占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 无  -  -  -  -  -  -  -  总计 - - - 占用原因、归还及整改情况： 无 （四） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元  日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 - - （五） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元  偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 无  - - - 总计 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 无 （六） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 无 （七） 股权激励计划在本年度的具体实施情况 无 （八） 承诺事项的履行情况 无 （九） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元  资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 无  -  - - - 总计 - - - （十） 调查处罚事项 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  27    无 （十一） 自愿披露重要事项 无 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股  股份性质  期初  本期变动  期末  数量  比例%  数量  比例%  无限售条 件股份  无限售股份总数  - - -  -  - 其中：控股股东、实际控制人  - - -  -  - 董事、监事、高管  - - -  -  - 核心员工  - - -  -  - 有限售条 件股份  有限售股份总数  100,000,000 100.00% 0  100,000,000  100.00% 其中：控股股东、实际控制人  53,915,000 53.91% 0  53,915,000  53.91% 董事、监事、高管  3,450,982 3.45% 0  3,450,982 3.45% 核心员工  0 0.00% 0  0  0.00% 总股本  100,000,000 -  0  100,000,000  -  普通股股东人数  116  （二） 普通股前十名股东情况 单位：股  序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1  杨剑华  27,134,825  0 27,134,825 27.13% 27,134,825  0 2  谢志钢  10,712,073  0 10,712,073 10.71% 10,712,073  0 3  林东辉  5,356,034  0 5,356,034 5.36% 5,356,034  0 4  章寅  5,356,034  0 5,356,034 5.36% 5,356,034  0 5  朱华君  5,356,034  0 5,356,034 5.36% 5,356,034  0 6  殷晓华  3,213,624  0 3,213,624 3.21% 3,213,624  0 7  顾巍  2,705,878  0 2,705,878 2.71% 2,705,878  0 8  彭正荣  2,378,125  0 2,378,125 2.38% 2,378,125  0 9  卢建忠  2,136,220  0 2,136,220 2.14% 2,136,220  0 10  梅学锋  2,136,220  0 2,136,220 2.14% 2,136,220  0 合计 66,485,067 0 66,485,067 66.50% 66,485,067 0 前十名股东间相互关系说明：  前十名股东间不存在关联关系  二、 优先股股本基本情况 单位：股  项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  28    计入权益的优先股  0 0 0 计入负债的优先股  0 0 0 优先股总股本  0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 杨剑华，女，1953 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级政工师。1970 年 3 月-2011 年 4 月，历任协新有限及其前身纺部档车工、政工科科员、团委副书记、织造车间总支书记、党 委副书记、副总经理、党委副书记兼工会主席、总经理兼党委书记、董事长兼党委书记；2011 年 4 月至 2016 年 6 月 28 日，任协新有限董事长；2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事长。 谢志钢，男，1964 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，经济师。1985 年 7 月至 2001 年 4 月，在国营无锡第二棉纺织厂（无锡庆丰纺织股份有限公司前身），历任计划销售科科员、科 长助理、计划销售部部长助理、副部长、总经理助理兼部长、副总经理；2001 年 5 月至 2016 年 6 月 28 日，在协新有限及其前身，历任常务副总经理、董事、总经理；2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事、 总经理。 林东辉，男，1969 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，高级工程师。1994 年 10 月至 2016 年 6 月 28 日，在协新有限及其前身，历任技术科科长、总经理助理、副总经理；2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事、副总经理。 章寅，女，1962 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，会计师。1982 年 3 月至 2016 年 6 月 28 日，在协新有限及其前身，历任财务科科员、副科长、科长、总会计师、财务总监；2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事、财务总监。 朱华君，男，1970 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，在职研究生学历，研究员级高级工 程师。1992 年 8 月至 2016 年 6 月 28 日，在协新有限及其前身，历任车间技术员、主任助理、主任、副 总工程师兼生产技术部部长、总工程师，2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事、总工程师、生产技术 部部长。 （二） 实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人与控股股东一致。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  29    第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 无  -  - -  - - - - -  -  -  募集资金使用情况： 无 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 （一） 基本情况 单位：元/股  证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股息率% 转让起始日 转让终止日 无  -  -  - - - -  -  （二） 股东情况 单位：股  证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例% 无  -  - -  - （三） 利润分配情况 单位：元  证券代码 证券简称 本期股 息率% 分配金额 股息是 否累积 累积额 是否参与剩余利 润分配 参与剩余分配 金额 无  -  -  - -  - -  - （四） 回购情况 单位：元/股  证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例% 回购资金总额 无  -  -  -  - -  - （五） 转换情况 单位：元/股  证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 无  -  -  - -  - （六） 表决权恢复情况 单位：元/股  证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例% 有效期间 无  -  - -  -  无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  30    三、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 无  -  -  - - -  -  合计 - 债券违约情况： 无 公开发行债券的披露特殊要求：  无 四、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 无  -  - - -  -  合计 - 违约情况： 无 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 1 月 7 日  0.82 -  - 2016 年 2 月 6 日  0.50 -  - 合计 1.32 - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.40 - - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  31    第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名  职务  性别  年龄  学历  任期  是否在公司领取薪酬  杨剑华  董事长  女  64 大专  2016.6.29-2019.6.28  是  谢志钢  董事兼总经理  男  53 大专  2016.6.29-2019.6.28  是  林东辉  董事兼副总经理  男  48 研究生  2016.6.29-2019.6.28  是  章寅  董事兼财务总监  女  55 大专  2016.6.29-2019.6.28  是  朱华君  董事兼总工程师  男  47 研究生  2016.6.29-2019.6.28  是  李云庭  监事会主席  男  61 大专  2016.6.29-2019.6.28  是  殷晓华  监事  女  53 大专  2016.6.29-2019.6.28  是  王耀东  职工监事  男  49 中专  2016.6.29-2019.6.28  是  储雄国  董事会秘书  男  53 本科  2016.6.29-2019.6.28  是  董事会人数：  5  监事会人数：  3  高级管理人员人数：  5  董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事和高级管理人员相互之间、或与公司控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股  姓名  职务  期初持普通股 股数  数量变动  期末持普通股 股数  期末普通股持 股比例%  期末持有股票 期权数量  杨剑华  董事长  27,134,825 0 27,134,825 27.13%  0 谢志钢  董事兼总经理  10,712,073 0 10,712,073 10.71%  0 林东辉  董事兼副总经理  5,356,034 0 5,356,034 5.36%  0 章寅  董事兼财务总监  5,356,034 0 5,356,034 5.36%  0 朱华君  董事兼总工程师  5,356,034 0 5,356,034 5.36%  0 李云庭  监事会主席  0 0 0 0.00%  0 殷晓华  监事  3,213,624 0 3,213,624 3.21%  0 王耀东  职工监事  237,358 0 237,358 0.24%  0 储雄国  董事会秘书  0 0 0 0.00%  0 合计    57,365,982 0 57,365,982 57.37%  0 （三） 变动情况 信息统计  董事长是否发生变动  否 总经理是否发生变动  否 董事会秘书是否发生变动  否 财务总监是否发生变动  否 姓名  期初职务  变动类型（新任、换届、 离任）  期末职务  简要变动原因  无  -  -  -  -  无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  32    本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 报告期内，董事、监事、高级管理人员没有发生变动。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理类  57 57 技术类  93 93 销售类  16 16 生产类  402 451 员工总计 568 617 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 18 18 专科 40 40 专科以下 508 557 员工总计 568 617 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 本年期末公司员工人数为 617 人，较期初增加 49 人，主要原因是 2016 年下半年公司订单充足，生产 车间招聘生产类人员所致。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 8 8 17,927,743 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、林东辉，男，1969 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，高级工程师。1994 年 10 月至 2016 年 6 月 28 日，在协新有限及其前身，历任技术科科长、总经理助理、董事、副总经理；2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事、副总经理。 2、朱华君，男，1970 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，在职研究生学历，研究员级高级 工程师。1992 年 8 月至 2016 年 6 月 28 日，在协新有限及其前身，历任车间技术员、主任助理、主任、副 总工程师兼生产技术部部长、董事、总工程师，2016 年 6 月 29 日至今，任协新股份董事、总工程师、生 产技术部部长。 3、邱晓忠，男，1970 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师职称。1992 年 7 月至今，在协新股份及其前身，历任技术科专职工程师、染整车间技术员、染整车间主任助理、生产 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  33    技术部副部长。 4、徐洁，女，1964 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师职称。1981 年 11 月至今，在协新股份及其前身，历任染整车间工人、技术科产品设计员、生产技术部副部长。 5、余一新，男，1966 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师职称。1987 年 7 月 至今，在协新股份及其前身，历任生产技术科产品设计员、织造车间技术员、新品开发中心副主任、织造 车间副主任、主任。 6、陶洁，女，1965 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师职称。1988 年 8 月至 1991 年 12 月，任沙洲职工工学院纺织系助教； 1991 年 12 月至今，在协新股份及其前身，历任纺三 车间技术员、纺二车间技术员、新纺车间主任助理、纺纱车间主任。 7、吴建民，男，1962 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师职称。1987 年 8 月 至 2006 年 6 月，在协新有限及其前身，历任染整车间技术员、染整车间主任助理、染整车间副主任、染整 车间主任；2006 年 7 月至 2013 年 3 月，在宁波雅戈尔毛纺织染整有限公司，历任生产技术部顾问、染整 车间主任、生产技术部部长兼综合管理部部长；2013 年 3 月至今，在协新股份及其前身，任染整车间主任。 8、顾巍，男，1968 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级技师职称。1987 年 8 月至今，在协新股份及其前身，历任设备科电器维修师、染整车间设备技术员、染整车间主任助理、生产 技术部部长助理。 报告期内，公司的核心技术人员未发生变动。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  34    第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制订了《公司章程》，约定各自的权利、义务以及工作 程序，并根据《公司章程》及有关法律法规的规定制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息 披露管理制度》、《防范控股股东或实际控制人及关联方资金占用管理办法》、《总经理工作细则》、《董 事会秘书工作细则》等各项规章制度和管理办法，以规范公司的管理和运作。公司遵守《公司章程》和各 项其他规章制度，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认真履行各自的权利和义务。公司 股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按《公司章程》和各项其他规章制 度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。公司在所有重大方面内部控制制度的 设计是完整和合理的，并已得到有效执行，能够合理的保证内部控制目标的实现。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东前，均按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。通 过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。 公司现有治理机制注 重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表 决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司“三会”的召开及决策程序能够按照《公司章程》、 “三会”议事规则的相关规定执行，在对公 司重大事项的决策、执行和监督上发挥了实际作用，保护了公司和股东的合法权益。 4、公司章程的修改情况 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  35    报告期内，公司在第一届董事会第三次会议、2016 年第二次临时股东大会上审议通过了《关于修改公 司经营范围的议案》和《关于修订公司章程的议案》。 《公司章程》第十二条： 【原文】：公司的经营范围：针纺织品、羊毛制品、服装及其它缝纫制品的制造、销售；自营和代理 各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 【修改】：公司的经营范围：针纺织品、羊毛制品、服装及其它缝纫制品的制造、销售；自营和代理 各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；纺织技术咨询服务、 企业管理服务、安全保卫服务及自有房屋租赁项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动） 除上述修改内容之外，《公司章程》其他内容不变。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第一次会议： 审议通过了： （1）、《关于选举无锡协新毛纺织股份有限公司 董事长的议案》； （2）、《关于聘任无锡协新毛纺织股份有限公司 高级管理人员的议案》； （3）、《关于制定公司董事会秘书工作细则的议 案》； （4）、《关于制定公司总经理工作细则的议案》； （5）、《关于制定公司财务制度的议案》； （6）、《关于制定公司控股子公司管理制度的议 案》； （7）、《关于制定公司防范大股东及其他关联方 资金占用制度的议案》。 第一届董事会第二次会议： 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  36    审议通过了： （1）、《关于无锡协新毛纺织股份有限公司申请 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案》； （2）、《关于授权公司董事会全权办理本次股票 挂牌工作相关事宜的议案》； （3）、《关于聘请东兴证券股份有限公司作为公 司股票挂牌推荐主办券商的议案》； （4）、《关于修改〈无锡协新毛纺织股份有限公 司章程（草案）〉的议案》； （5）、《关于审议〈公司治理机制评估报告〉的 议案》； （6）、《关于〈无锡协新毛纺织股份有限公司未 来三年战略发展规划〉的议案》 （7）、《关于无锡协新毛纺织股份有限公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议 转让方式公开转让的议案》； （8）、《关于制定〈投资者关系管理制度〉的议 案》； （9）、 《关于制定〈信息披露管理制度〉的议案》； （10）、《关于制定〈重大信息内部报告制度〉的 议案》； （11）、《关于召开 2016 年第二次临时股东大会 的议案》。 第一届董事会第三次会议: 审议通过了 （1）、《关于修改公司经营范围的议案》； （2）、《关于修订公司章程的议案》； 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  37    （3）、《关于提请股东大会授权董事会办理本次 公司章程修改工商变更登记手续的议案》； （4）、 《关于召开 2016 年第三次临时股东大会的 议案》。 第一届董事会第四次会议： 审议通过了： （1）、《关于变更会计师事务所的议案》； （2）、关于《召开公司 2017 年第一次临时股东 大会的议案》 监事会 2 第一届监事会第一次会议： 审议通过了： 《关于选举监事会主席的议案》。 第一届监事会第二次会议： 审议通过了： （1）、《关于无锡协新毛纺织股份有限公司申请 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案》； （2）、《关于聘请东兴证券股份有限公司作为公 司股票挂牌推荐主办券商的议案》； （3）、 《关于修改<无锡协新毛纺织股份有限公司 章程（草案）>的议案》； （4）、《关于无锡协新毛纺织股份有限公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议 转让方式公开转让的议案》。 股东大会 3 2016 年第一次临时股东大会： 审议通过了： （1）、《关于设立无锡协新毛纺织股份有限公司 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  38    的议案》； （2）、《发起人关于无锡协新毛纺织股份有限公 司筹办情况的报告》； （3）、关于《无锡协新毛纺织股份有限公司设立 费用报告》； （4）、关于《发起人用于抵作股款的财产的作价 报告》； （5）、《关于制订〈无锡协新毛纺织股份有限公 司章程〉的议案》； （6）、《关于制订〈无锡协新毛纺织股份有限公 司股东大会议事规则〉的议案》； （7）、《关于制订〈无锡协新毛纺织股份有限公 司董事会议事规则〉的议案》； （8）、《关于制订〈无锡协新毛纺织股份有限公 司监事会议事规则〉的议案》； （9）、《关于制定公司<对外担保管理制度>的议 案》； （10）、 《关于制定公司<对外投资管理制度>的议 案》； （11）、 《关于制定公司<关联交易管理制度>的议 案》； （12）、 《关于选举无锡协新毛纺织股份有限公司 董事的议案》； （13）、 《关于选举无锡协新毛纺织股份有限公司 监事的议案》； （14）、 《关于授权公司董事会办理有关公司工商 登记事宜的议案》。 2016 年第二次临时股东大会： 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  39    审议通过了： （1）、《关于无锡协新毛纺织股份有限公司申请 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案》； （2）、《关于授权公司董事会全权办理本次股票 挂牌工作相关事宜的议案》； （3）、《关于聘请东兴证券股份有限公司作为公 司股票挂牌推荐主办券商的议案》； （4）、《关于修改＜无锡协新毛纺织股份有限公 司章程（草案）＞的议案》； （5）、《关于无锡协新毛纺织股份有限公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议 转让方式公开转让的议案》。 2016 年第三次临时股东大会： 审议通过了： （1）、《关于修改公司经营范围的议案》； （2）、《关于修订公司章程的议案》； （3）、《关于提请股东大会授权董事会办理本次 公司章程修改工商变更登记手续的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则 等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合 《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、尽责地履行职责 和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会及全国中小企业股份转让系统有关法律法规等的要求，履行 各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规 定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  40    应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会及全 国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露， 保护投资者权益。 1、公司明确了董事会秘书作为投资者关系管理工作的负责人，公司董事会办公室负责投资者关系管理 工作。公司本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权 益，组织和安排了各类投资者关系管理活动。 2、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及潜在 投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，逐步建立 健全公司法人治理结构，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现 有股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务体系，具备直接面向市场独立经营的能力。 1. 业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责 任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联 关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2. 人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生；公司 的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除 董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其 控制的其他企业中兼职。 3. 资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使 用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4. 机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  41    务总监、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权。公司的办公场所不 存在混合经营、合署办公的情形。 5. 财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共 和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务 决策，具有规范的财务会计制度。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 无 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  42    第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 中喜审字【2017】第 0439 号 审计机构名称 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2017-03-17 注册会计师姓名 刘大荣、徐莉芳 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 无锡协新毛纺织股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡协新毛纺织股份有限公司（以下简称协新股份）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一. 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是协新股份管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二. 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三. 审计意见 我们认为，协新股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了协新股 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  43    份 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元  项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： ‐ 货币资金 五、1 48,453,408.75 59,812,994.24 结算备付金 ‐ - - 拆出资金 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ‐ - - 衍生金融资产 ‐ - - 应收票据 五、2 2,800,000.00 1,990,000.00 应收账款 五、3 17,033,429.65 25,435,739.63 预付款项 ‐ - - 应收保费 ‐ - - 应收分保账款 ‐ - - 应收分保合同准备金 ‐ - - 应收利息 ‐ - - 应收股利 ‐ - - 其他应收款 五、4 3,046,211.78 3,238,294.95 买入返售金融资产 ‐ - - 存货 五、5 60,852,401.83 58,970,448.62 划分为持有待售的资产 ‐ - - 一年内到期的非流动资产 ‐ - - 其他流动资产 ‐ 340,561.19 912,131.04 流动资产合计 ‐ 132,526,013.20 150,359,608.48 非流动资产： ‐ 发放贷款及垫款 ‐ - - 可供出售金融资产 五、7 94,873,617.87 20,483,905.72 持有至到期投资 ‐ - - 长期应收款 ‐ - - 长期股权投资 ‐ 0.00 0.00 投资性房地产 ‐ - - 固定资产 五、9 127,599,214.71 134,981,325.08 在建工程 五、8 193,200.00 0.00 工程物资 ‐ - - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  44    固定资产清理 ‐ - - 生产性生物资产 ‐ - - 油气资产 ‐ - - 无形资产 五、10 34,606,388.92 35,411,188.72 开发支出 ‐ - - 商誉 ‐ - - 长期待摊费用 ‐ - - 递延所得税资产 五、11 1,046,016.30 977,365.73 其他非流动资产 ‐ - - 非流动资产合计 ‐ 258,318,437.80 191,853,785.25 资产总计 ‐ 390,844,451.00 342,213,393.73 流动负债： ‐ 短期借款 五、13 48,000,000.00 50,000,000.00 向中央银行借款 ‐ - - 吸收存款及同业存放 ‐ - - 拆入资金 ‐ - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ‐ - - 衍生金融负债 ‐ - - 应付票据 ‐ - - 应付账款 五、14 18,257,884.09 31,851,637.25 预收款项 五、15 2,153,913.05 2,200,370.41 卖出回购金融资产款 ‐ - - 应付手续费及佣金 ‐ - - 应付职工薪酬 五、16 1,562,436.88 3,686,669.54 应交税费 五、17 2,418,985.60 1,650,577.15 应付利息 ‐ - - 应付股利 五、19 - - 其他应付款 五、18 5,428,060.26 8,442,362.81 应付分保账款 ‐ - - 保险合同准备金 ‐ - - 代理买卖证券款 ‐ - - 代理承销证券款 ‐ - - 划分为持有待售的负债 ‐ - - 一年内到期的非流动负债 ‐ - - 其他流动负债 ‐ - - 流动负债合计 ‐ 77,821,279.88 97,831,617.16 非流动负债： ‐ 长期借款 ‐ 0.00 0.00 应付债券 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  45    长期应付款 ‐ - - 长期应付职工薪酬 ‐ - - 专项应付款 ‐ - - 预计负债 ‐ - - 递延收益 ‐ - - 递延所得税负债 五、20 11,231,042.68 - 其他非流动负债 ‐ - - 非流动负债合计 ‐ 11,231,042.68 - 负债合计 ‐ 89,052,322.56 97,831,617.16 所有者权益（或股东权益）： ‐ 股本 五、21 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 资本公积 五、22 132,368,206.77 81,954,560.35 减：库存股 ‐ - - 其他综合收益 五、23 63,642,575.19 - 专项储备 ‐ - - 盈余公积 五、24 449,662.98 29,981,152.35 一般风险准备 ‐ - - 未分配利润 五、25 5,331,683.50 32,446,063.87 归属于母公司所有者权益合计 ‐ 301,792,128.44 244,381,776.57 少数股东权益 ‐ - - 所有者权益合计 ‐ 301,792,128.44 244,381,776.57 负债和所有者权益总计 ‐ 390,844,451.00 342,213,393.73 法定代表人：杨剑华 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅    （二） 母公司资产负债表 单位：元  项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： ‐ 货币资金 ‐ 43,571,623.49 55,303,807.33 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ‐ - - 衍生金融资产 ‐ - - 应收票据 ‐ 2,800,000.00 1,990,000.00 应收账款 十二、1 17,033,429.65 25,435,739.63 预付款项 ‐ - - 应收利息 ‐ - - 应收股利 ‐ - - 其他应收款 十二、2 3,046,211.78 3,241,394.95 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  46    存货 ‐ 60,852,401.83 58,970,448.62 划分为持有待售的资产 ‐ - - 一年内到期的非流动资产 ‐ - - 其他流动资产 ‐ 340,561.19 911,420.77 流动资产合计 ‐ 127,644,227.94 145,852,811.30 非流动资产： ‐ 可供出售金融资产 十二、3 94,873,617.87 20,483,905.72 持有至到期投资 ‐ - - 长期应收款 ‐ - - 长期股权投资 十二、4 3,500,000.00 3,500,000.00 投资性房地产 ‐ - - 固定资产 ‐ 127,599,214.71 134,981,325.08 在建工程 ‐ 193,200.00 - 工程物资 ‐ - - 固定资产清理 ‐ - - 生产性生物资产 ‐ - - 油气资产 ‐ - - 无形资产 ‐ 34,606,388.92 35,411,188.72 开发支出 ‐ - - 商誉 ‐ - - 长期待摊费用 ‐ - - 递延所得税资产 ‐ 1,046,016.30 977,365.73 其他非流动资产 ‐ - - 非流动资产合计 ‐ 261,818,437.80 195,353,785.25 资产总计 ‐ 389,462,665.74 341,206,596.55 流动负债： ‐ 短期借款 ‐ 48,000,000.00 50,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ‐ - - 衍生金融负债 ‐ - - 应付票据 ‐ - - 应付账款 ‐ 18,257,884.09 31,851,637.25 预收款项 ‐ 2,153,913.05 2,187,083.97 应付职工薪酬 ‐ 1,562,436.88 3,686,669.54 应交税费 ‐ 2,321,916.97 1,650,577.15 应付利息 ‐ - - 应付股利 ‐ - - 其他应付款 ‐ 5,428,060.26 8,442,362.81 划分为持有待售的负债 ‐ - - 一年内到期的非流动负债 ‐ - - 其他流动负债 ‐ - - 流动负债合计 ‐ 77,724,211.25 97,818,330.72 非流动负债： ‐ 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  47    长期借款 ‐ - - 应付债券 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 长期应付款 ‐ - - 长期应付职工薪酬 ‐ - - 专项应付款 ‐ - - 预计负债 ‐ - - 递延收益 ‐ - - 递延所得税负债 ‐ 11,231,042.68 - 其他非流动负债 ‐ - - 非流动负债合计 ‐ 11,231,042.68 - 负债合计 ‐ 88,955,253.93 97,818,330.72 所有者权益： ‐ 股本 ‐ 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具 ‐ - - 其中：优先股 ‐ - - 永续债 ‐ - - 资本公积 ‐ 132,368,206.77 81,954,560.35 减：库存股 ‐ - - 其他综合收益 ‐ 63,642,575.19 - 专项储备 ‐ - - 盈余公积 ‐ 449,662.98 29,981,152.35 未分配利润 ‐ 4,046,966.87 31,452,553.13 所有者权益合计 ‐ 300,507,411.81 243,388,265.83 负债和所有者权益合计 ‐ 389,462,665.74 341,206,596.55 法定代表人：杨剑华 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅    无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  48    （三） 合并利润表 单位：元  项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 ‐ 211,918,272.15 217,998,528.23 其中：营业收入 五、26 211,918,272.15 217,998,528.23 利息收入 ‐ - - 已赚保费 ‐ - - 手续费及佣金收入 ‐ - - 二、营业总成本 ‐ 205,347,984.49 210,833,387.79 其中：营业成本 五、26 169,105,180.03 171,712,176.71 利息支出 ‐ - - 手续费及佣金支出 ‐ - - 退保金 ‐ - - 赔付支出净额 ‐ - - 提取保险合同准备金净额 ‐ - - 保单红利支出 ‐ - - 分保费用 ‐ - - 税金及附加 五、27 2,688,869.61 1,870,946.28 销售费用 五、28 5,665,930.77 6,310,085.47 管理费用 五、29 27,321,760.19 28,014,138.05 财务费用 五、30 108,573.46 1,026,033.61 资产减值损失 五、31 457,670.43 1,900,007.67 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、32 1,185,622.07 743,360.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ‐ - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） ‐ - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ‐ 7,755,909.73 7,908,501.40 加：营业外收入 五、33 423,525.16 1,698,741.72 其中：非流动资产处置利得 ‐ - - 减：营业外支出 五、34 195,464.49 291,200.07 其中：非流动资产处置损失 ‐ - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ‐ 7,983,970.40 9,316,043.05 减：所得税费用 五、35 975,625.13 -243,452.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ‐ 7,008,345.27 9,559,495.81 其中：被合并方在合并前实现的净利润 ‐ - - 归属于母公司所有者的净利润 ‐ 7,008,345.27 9,559,495.81 少数股东损益 ‐ - - 六、其他综合收益的税后净额 ‐ 63,642,575.19 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ‐ 63,642,575.19 - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 ‐ - - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  49    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ‐ - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ 63,642,575.19 - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 ‐ - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ 63,642,575.19 - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 ‐ - - 4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - - 5.外币财务报表折算差额 ‐ - - 6.其他 ‐ - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 ‐ - - 七、综合收益总额 ‐ 70,650,920.46 9,559,495.81 归属于母公司所有者的综合收益总额 ‐ 70,650,920.46 9,559,495.81 归属于少数股东的综合收益总额 ‐ - - 八、每股收益： ‐ （一）基本每股收益 ‐ 0.07 0.10 （二）稀释每股收益 ‐ 0.07 0.10 法定代表人：杨剑华 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅  （四） 母公司利润表 单位：元  项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、5 211,918,272.15 217,998,528.23 减：营业成本 十二、5 169,105,180.03 171,712,176.71 税金及附加 ‐ 2,688,869.61 1,870,946.28 销售费用 ‐ 5,664,298.24 6,307,239.32 管理费用 ‐ 27,334,838.89 28,012,251.26 财务费用 ‐ 486,073.81 1,027,342.30 资产减值损失 ‐ 457,670.43 1,900,007.67 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ‐ - - 投资收益（损失以“－”号填列） ‐ 1,185,622.07 743,360.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 ‐ - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） ‐ 7,366,963.21 7,911,925.65 加：营业外收入 ‐ 423,525.16 1,698,741.72 其中：非流动资产处置利得 ‐ - - 减：营业外支出 ‐ 194,792.49 290,276.80 其中：非流动资产处置损失 ‐ - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ‐ 7,595,695.88 9,320,390.57 减：所得税费用 ‐ 878,556.50 -243,452.76 四、净利润（净亏损以“－”号填列） ‐ 6,717,139.38 9,563,843.33 五、其他综合收益的税后净额 ‐ 63,642,575.19 - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  50    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 ‐ - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 ‐ - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 ‐ - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 ‐ 636,425,575.19 - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ‐ - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 ‐ 63,642,575.19 - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 ‐ - - 4.现金流量套期损益的有效部分 ‐ - - 5.外币财务报表折算差额 ‐ - - 6.其他 ‐ - - 六、综合收益总额 ‐ 70,359,714.57 9,563,843.33 七、每股收益： ‐ （一）基本每股收益 ‐ - - （二）稀释每股收益 ‐ - - 法定代表人：杨剑华 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅    无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  51    （五） 合并现金流量表 单位：元  项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： ‐ 销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 233,628,686.03 247,536,091.77 客户存款和同业存放款项净增加额 ‐ - - 向中央银行借款净增加额 ‐ - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 ‐ - - 收到原保险合同保费取得的现金 ‐ - - 收到再保险业务现金净额 ‐ - - 保户储金及投资款净增加额 ‐ - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 ‐ - - 收取利息、手续费及佣金的现金 ‐ - - 拆入资金净增加额 ‐ - - 回购业务资金净增加额 ‐ - - 收到的税费返还 ‐ 11,101,588.13 8,955,179.66 收到其他与经营活动有关的现金 五、36 922,094.98 476,344.41 经营活动现金流入小计 ‐ 245,652,369.14 256,967,615.84 购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 179,534,631.30 184,123,239.23 客户贷款及垫款净增加额 ‐ - - 存放中央银行和同业款项净增加额 ‐ - - 支付原保险合同赔付款项的现金 ‐ - - 支付利息、手续费及佣金的现金 ‐ - - 支付保单红利的现金 ‐ - - 支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 41,876,322.44 34,725,309.42 支付的各项税费 ‐ 4,364,786.53 4,348,272.22 支付其他与经营活动有关的现金 五、36 11,716,546.95 13,490,053.25 经营活动现金流出小计 ‐ 237,492,287.22 236,686,874.12 经营活动产生的现金流量净额 ‐ 8,160,081.92 20,280,741.72 二、投资活动产生的现金流量： ‐ 收回投资收到的现金 ‐ 473,905.72 526,094.28 取得投资收益收到的现金 ‐ 1,185,622.07 743,360.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ‐ 92,892.69 1,378,902.64 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - - 收到其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流入小计 ‐ 1,752,420.48 2,648,357.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ‐ 919,097.43 1,808,401.73 投资支付的现金 ‐ - 10,000.00 质押贷款净增加额 ‐ - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  52    支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流出小计 ‐ 919,097.43 1,818,401.73 投资活动产生的现金流量净额 ‐ 833,323.05 829,956.15 三、筹资活动产生的现金流量： ‐ 吸收投资收到的现金 ‐ - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ‐ - - 取得借款收到的现金 ‐ 58,000,000.00 60,000,000.00 发行债券收到的现金 ‐ - - 收到其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流入小计 ‐ 58,000,000.00 60,000,000.00 偿还债务支付的现金 ‐ 64,500,000.00 67,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ 15,697,866.13 8,041,968.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ‐ - - 支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流出小计 ‐ 80,197,866.13 75,041,968.28 筹资活动产生的现金流量净额 ‐ -22,197,866.13 -15,041,968.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ 1,844,875.67 1,468,638.42 五、现金及现金等价物净增加额 ‐ -11,359,585.49 7,537,368.01 加：期初现金及现金等价物余额 ‐ 59,812,994.24 52,275,626.23 六、期末现金及现金等价物余额 ‐ 48,453,408.75 59,812,994.24 法定代表人：杨剑华 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅  （六） 母公司现金流量表 单位：元  项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： ‐ 销售商品、提供劳务收到的现金 ‐ 233,641,972.47 247,536,091.77 收到的税费返还 ‐ 11,101,588.13 8,955,179.66 收到其他与经营活动有关的现金 ‐ 543,399.63 477,375.72 经营活动现金流入小计 ‐ 245,286,960.23 256,968,647.15 购买商品、接受劳务支付的现金 ‐ 168,433,024.49 184,122,755.38 支付给职工以及为职工支付的现金 ‐ 41,876,322.44 34,725,309.42 支付的各项税费 ‐ 4,364,786.53 4,348,272.22 支付其他与经营活动有关的现金 ‐ 22,825,343.20 13,489,975.10 经营活动现金流出小计 ‐ 237,499,476.66 236,686,312.12 经营活动产生的现金流量净额 ‐ 7,787,483.57 20,282,335.03 二、投资活动产生的现金流量： ‐ 收回投资收到的现金 ‐ 473,905.72 526,094.28 取得投资收益收到的现金 ‐ 1,185,622.07 743,360.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ‐ 92,892.69 1,378,902.64 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                          2017-005  2016 年度报告  53    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ‐ - - 收到其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流入小计 ‐ 1,752,420.48 2,648,357.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ‐ 919,097.43 1,808,401.73 投资支付的现金 ‐ - 10,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ‐ - - 支付其他与投资活动有关的现金 ‐ - - 投资活动现金流出小计 ‐ 919,097.43 1,818,401.73 投资活动产生的现金流量净额 ‐ 833,323.05 829,956.15 三、筹资活动产生的现金流量： ‐ 吸收投资收到的现金 ‐ - - 取得借款收到的现金 ‐ 58,000,000.00 60,000,000.00 发行债券收到的现金 ‐ - - 收到其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流入小计 ‐ 58,000,000.00 60,000,000.00 偿还债务支付的现金 ‐ 64,500,000.00 67,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ‐ 15,697,866.13 8,041,968.28 支付其他与筹资活动有关的现金 ‐ - - 筹资活动现金流出小计 ‐ 80,197,866.13 75,041,968.28 筹资活动产生的现金流量净额 ‐ -22,197,866.13 -15,041,968.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ‐ 1,844,875.67 1,468,638.42 五、现金及现金等价物净增加额 ‐ -11,732,183.84 7,538,961.32 加：期初现金及现金等价物余额 ‐ 55,303,807.33 47,764,846.01 六、期末现金及现金等价物余额 ‐ 43,571,623.49 55,303,807.33 法定代表人：杨剑华 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅  无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                                                                                                                                    2017-005  2016 年度报告  54    （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期  归属于母公司所有者权益  少数 股东 权益  所有者权益  股本  其他权益工具  资本公积  减：库 存股  其他综合收 益  专 项 储 备  盈余公积  一般 风险 准备  未分配利润  优 先 股  永 续 债  其 他  一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - 81,954,560.35 - - - 29,981,152.35 - 32,446,063.87 - 244,381,776.57 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - 81,954,560.35 - - - 29,981,152.35 - 32,446,063.87 - 244,381,776.57 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 50,413,646.42 - 63,642,575.19 - -29,531,489.37 - -27,114,380.37 - 57,410,351.87 （一）综合收益总额 - - - - - - 63,642,575.19 - - - 7,008,345.27 - 70,650,920.46 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                                                                                                                                    2017-005  2016 年度报告  55    （三）利润分配 - - - - - - - - 449,662.98 - -13,690,231.57 - -13,240,568.59 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 449,662.98 - -449,662.98 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -13,240,568.59 - -13,240,568.59 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 50,413,646.42 - - - -29,981,152.35 - -20,432,494.07 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 50,413,646.42 - - - -29,981,152.35 - -20,432,494.07 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - 132,368,206.77 - 63,642,575.19 - 449,662.98 - 5,331,683.50 - 301,792,128.44 项目 上期  归属于母公司所有者权益  少数 股东 所有者权益  股本  其他权益工具  资本公积  减：库 其他综合收 专 盈余公积  一般 未分配利润  无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                                                                                                                                    2017-005  2016 年度报告  56    优 先 股  永 续 债  其 他  存股  益  项 储 备  风险 准备  权益  一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - 81,954,560.35 - - - 29,024,768.02 - 28,872,883.64 - 239,852,212.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - 81,954,560.35 - - - 29,024,768.02 - 28,872,883.64 - 239,852,212.01 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 956,384.33 - 3,573,180.23 - 4,529,564.56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,559,49581 - 9,559,495.81 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 956,384.33 - -5,986,315.58 - -5,029,931.25 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 956,384.33 - -956,384.33 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -5,029,931.25 - -5,029,931.25 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                                                                                                                                    2017-005  2016 年度报告  57    4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - 81,954,560.35 - - - 29,981,152.35 - 32,446,063.87 - 244,381,776.57 法定代表人：杨剑华 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅  （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - 81,954,560.35 - - - 29,981,152.35 31,452,553.13 243,388,265.83 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                                                                                                                                    2017-005  2016 年度报告  58    加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - 81,954,560.35 - - - 29,981,152.35 31,452,553.13 243,388,265.83 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 50,413,646.42 - 63,642,575.19 - -29,531,489.37 -27,405,586.26 57,119,145.98 （一）综合收益总额 - - - - - - 63,642,575.19 - - 6,717,139.38 70,359,714.57 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 449,662.98 -13,690,231.57 -13,240,568.59 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 449,662.98 -449,662.98 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - -13,240,568.59 -13,240,568.59 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - -29,981,152.35 -20,432,494.07 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                                                                                                                                    2017-005  2016 年度报告  59    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 50,413,646.42 - - - -29,981,152.35 -20,432,494.07 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - 132,368,206.77 - 63,642,575.19 - 449,662.98 4,046,966.87 300,507,411.81 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - 81,954,560.35 - - - 29,024,768.02 27,875,025.38 238,854,353.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - 81,954,560.35 - - - 29,024,768.02 27,875,025.38 238,854,353.75 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 956,384.33 3,577,527.75 4,533,912.08 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 9,563,843.33 9,563,843.33 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                                                                                                                                    2017-005  2016 年度报告  60    1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 956,384.33 -5,986,315.58 -5,029,931.25 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 956,384.33 -956,384.33 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - -5,029,931.25 -5,029,931.25 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - 81,954,560.35 - - - 29,981,152.35 31,452,553.13 243,388,265.83 法定代表人：杨剑华 主管会计工作负责人：谢志钢 会计机构负责人：章寅 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      61    无锡协新毛纺织股份有限公司 2016年度财务报表附注 一、公司基本情况 1.公司的历史沿革 无锡协新毛纺织有限公司（以下简称“本公司”）前身为无锡协新集团有限公司是由无 锡市协新毛纺厂于1998年整体转制成立的国有独资公司，注册资本为13,336万元。 2008年5月经无锡市人民政府国有资产监督管理委员会锡国资权[2008]20号文件《关于 转让无锡协新集团有限公司国有股权的批复》批准，无锡协新集团有限公司以2007年5月31 日为基准日由江苏中天资产评估事务所有限公司苏中资评报[2007]第1071号评估的净资产 为基础，经上海联合产权交易所挂牌项目信息反馈函沪联交反馈函GF087D0007-02第二次公 开挂牌后确认的7521.75万元转让价格，将所持本公司的全部股权转让给杨剑华等20位自然 人，公司名称变更为无锡协新纺织有限公司。转让后的股东出资额为杨剑华出资2000.40万 元、谢志钢出资1333.60万元、林东辉出资666.80万元、朱华君出资666.80万元、章寅出资666.80 万元、储雄国出资400.08万元、张静娟出资266.72万元、邱采凤出资400.08万元、余一新出 资400.08万元、陈德新出资400.08万元、顾洁媛出资666.80万元、包佩芬出资666.80万元、李 云庭出资666.80万元、潘波出资400.08万元、王浩源出资400.08万元、殷晓华出资666.80万元、 李静川出资666.80万元、卢建忠出资666.80万元、梅学锋出资666.80万元、庞大玲出资666.80 万元。2008年5月28日，公司办妥工商变更登记手续。 2008 年 7 月根据股东会决议和股权转让协议，自然人股东将部分股权以资金信托方式 转让给国联信托股份有限公司, 转让后，公司注册资本 13,336 万元不变，自然人股东变为 5 名，转让后的股东出资额为杨剑华出资 333.40 万元、谢志钢出资 133.36 万元、林东辉出资 66.68 万元、朱华君出资 66.68 万元、章寅出资 66.68 万元、国联信托股份有限公司出资 12,669.20 万元。2008 年 7 月 10 日，公司办妥工商变更登记手续。 2008 年 8 月经股东会决议，公司名称变更为无锡协新毛纺织有限公司，于 2008 年 9 月 4 日在江苏省无锡工商行政管理局办理了工商登记，注册地无锡市丽新路 60 号，企业法人 营业执照注册号为 320200000008698。 2009年6月经股东会决议，本公司注册资本13,336万元人民币减资为10,000万元人民币， 注册资本减少后股东出资额为:杨剑华出资250.00万元、谢志钢出资100.00万元、林东辉出资 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      62    50.00万元、朱华君出资50.00万元、章寅出资50.00万元、国联信托股份有限公司出资9,500.00 万元，2009年8月19日在江苏省无锡工商行政管理局办妥工商变更登记手续。 2010年5月经股东会决议，公司注册地变更为无锡市锡山经济开发区芙蓉中一路128号， 于2010年5月18日在无锡市锡山工商行政管理局办理了工商登记。 2012年3月经股东会决议，以无锡市国资委2012年3月1日《关于国联信托股份有限公司 受托持有无锡协新毛纺织有限公司95%股权的报告》审批同意，国联信托股份有限公司将其 受托持有的本公司9,500.00万元股权转让给杨剑华等20名自然人，转让后的股东出资额为杨 剑华出资1,500.00万元、谢志钢出资1,000.00万元、林东辉出资500.00万元、朱华君出资500.00 万元、章寅出资500.00万元、储雄国出资300.00万元、张静娟出资200.00万元、邱采凤出资 300.00万元、余一新出资300.00万元、陈德新出资300.00万元、顾洁媛出资500.00万元、包佩 芬出资500.00万元、李云庭出资500.00万元、潘波出资300.00万元、王浩源出资300.00万元、 殷晓华出资500.00万元、李静川出资500.00万元、卢建忠出资500.00万元、梅学锋出资500.00 万元、庞大玲出资500.00万元， 2012年5月8日在江苏省无锡工商行政管理局办理了工商变 更登记。 2016年5月30日，116名发起人签署了《无锡协新毛纺织有限公司整体变更设立为无锡协 新毛纺织股份有限公司的发起人协议》，2016年6月18日，公司召开创立大会暨2016年第一次 临时股东大会，决议将协新有限整体变更设立为股份有限公司。同意以无锡协新毛纺织有限 公司截至2016年4月30日按经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（苏公 W[2016]A982号）审计的净资产值232,368,206.77元按2.3236820677：1的比例折为股份公司 的股本，股本总额为100,000,000元，股份总数为100,000,000股，每股面值为1元，均为人民 币普通股。股东按各自持有的协新有限股权比例持有股份公司的股份。股份公司注册资本为 100,000,000元，除注册资本外的净资产余额132,368,206.77元列入股份公司的资本公积金。 2016年6月15日江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）就本次整体变更出具了苏公 W[2016]B105号验资报告。 2016年6月29日，本公司在江苏省无锡市工商行政管理局办妥工商变更登记手续，取得 统一社会信用代码为913202001360088371）的《营业执照》。 2016年11月 30 日，全国中小企业股份转让系统出具股转系统函[2016] 8778 号，同意 本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌；2016年12月19日，公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌，股票代码870233。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      63    2．公司主要经营活动 本公司的经营范围为：许可经营项目：无 一般经营项目：针纺织品、羊毛制品、服装 及其他缝纫制品的制造、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经 营或禁止进出口的商品和技术除外）。 3．公司组织结构 本公司下设销售部、外贸公司、行政事业部、财务部、供应储运部、生产技术部等职能 部门。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      64    4．本期的合并财务报表范围及变化情况 本报告期内，合并财务报表范围内子公司如下： 单位：人民币万元 子公司全称  子公司类 型  持股比例 表决权比 例  注册资 本  经营范围  无锡协新毛纺织进出 口有限公司  全资子公 司 100% 100% 350.00 经营和代理各类商 品及技术的进出口 业务 本报告期内，合并财务报表范围及变化情况见附注六、“合并范围的变更”及附注七、“在 其他主体中的权益”。 5．财务报告的批准报出者和报出日期 本财务报告于 2017 年 3 月 17 日经公司董事会会议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发 布的《企业会计准则——基本准则》、具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第  15  号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。  2、持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持 续经营能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。      无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      65    三、重要会计政策、会计估计的说明  1、 遵循企业会计准则的声明  本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。  2、 会计期间  以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。  3、 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 4、 记账本位币  以人民币为记账本位币。  5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1） 同一控制下企业合并  参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按照合并日被合并方 在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并 对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股 本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2） 非同一控制下企业合并  参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有 的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购 买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。付出资产的公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购 买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购 买方控制权的日期。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      66    6、 合并财务报表的编制方法 (1) 合并范围  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。  (2) 合并程序  本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将母公司与合并子公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准 则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映母公司与合并子公司整体财务状况、 经营成果和现金流量。  所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子 公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。  子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。  1）增加子公司或业务  在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。  因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。  在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      67    表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。  因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。  2）处置子公司或业务  ①一般处理方法  在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。  ②分步处置子公司  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理：  ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；  ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；  ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；  ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      68    综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。  3）购买子公司少数股权  本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。  4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资  在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。  7、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般 是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 8、 外币业务和外币报表折算 1） 外币业务核算方法 (1) 公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率 指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。其中，对发生的外币兑换或涉 及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 (2) 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行 公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位 币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的 外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入 开办费；其余计入当期的财务费用。 (3) 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      69    行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货 币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损 益作为公允价值变动损益，计入当期损益。 2） 外币报表折算 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定： 1）资产负债表中的资产和负 债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用发生时的即期近似汇率折算；2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日 的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所 有者权益项目下单独列示。 9、 金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，在初始确认时将该金融 工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 1） 金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有 能力等。 本公司按经济实质将承担的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：①以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产按公允价值计量；②持 有到期投资、贷款和应收款项按摊余成本计量；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债按公允价值计量；其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值 有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      70    或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公 积；可供出售债务工具，其持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权 益工具的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金 额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 2） 金融资产和金融负债公允价值的确定 (1) 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。 (2) 不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公 司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参 与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关 可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可 观察输入值。 3） 金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移 金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： (1) 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； (2) 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取 的现金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终 止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益， 同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所 有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃 对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 4） 金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      71    (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的 金融资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 5） 金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产（含单项金融资产或一组金融资产，下同）的账面价值进行减值检查，当客观证据表明 金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减 值的客观证据，包括下列各项： (1) 发行方或债务人发生严重财务困难; (2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等; (3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步; (4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; (5) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易; (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少 且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提 高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等; (7) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 使权益工具投资人可能无法收回投资成本; (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌; (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据， 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，应包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      72    持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益 中的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失， 等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已 计入损益的减值损失后的余额。 其中可供出售权益工具：权益工具投资有活跃市场报价可确定其公允价值的，其公允价 值发生严重或非暂时性下跌，应当计提减值准备。公允价值发生严重下跌主要指期末公允价 值相对初始投资成本跌幅 50%（含 50%）以下；非暂时性下跌主要指公允价值持续下跌时 间超过 12 个月（含 12 月）低于初始投资成本。权益工具投资在活跃市场上没有报价且公 允价值不能可靠计量的，当发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利 变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本，应当计提减值准备。减值金额根据其账面 价值，与按照类似金融资产当期市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间差额确定减 值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损 益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 本。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，应通过权益转回， 不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不 得转回。 6） 金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： （1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产 投资持有至到期； （2）管理层没有意图持有至到期； 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      73    （3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； （4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。  10、 应收款项  应收款项包括应收账款、其他应收款。 1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： （1）单项金额重大的应收款项指单笔金额100万元以上（含）或占应收款项账面余额5% 的应收款项。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于账 面价值的差额计提坏账准备。 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：资产负债表日，单独进行减值测 试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值 的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。 2) 按组合计提坏账准备的应收款项： (1) 确定组合的依据： 组合名称 组合依据 信用风险特征组合 单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项 按账龄划分组合 关联方特征组合  合并范围内关联方的应收款项  (2) 按组合计提坏账准备的计提方法 组合名称 计提方法 信用风险特征组合 账龄分析法 关联方特征组合  其他方法 (3) 组合中采用账龄分析法计提的坏账准备： 账龄 应收账款坏账 准备计提比例 其他应收款坏账 准备计提比例 一年（含）以内 5% 5% 一年至二年（含） 10% 10% 二年至三年（含） 20% 20% 三年以上 100% 100% 1) 组合中采用其他方法计提的坏账准备： 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      74    组合名称 计提方法 关联方特征组合 一般不提坏账准备，子公司超额亏损时单独减值测试 2) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值 存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提 坏账准备。 11、 存货 1) 存货分类： 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、低值 易耗品、在产品、库存商品等。 2) 存货的盘存制度为永续盘存制。 3) 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 4) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上， 对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收 回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别、总体）存货项目的成本高于 其可变现净值的差额提取。（或产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准 备。） 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其 可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变 现净值以一般销售价格为基础计算。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      75    5) 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 12、 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的或非流动资产确认为持有待售：1）本公司已经就处置该 非流动资产作出决议；2）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；3）该项转让将 在一年内完成。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指一项交易中作为 整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如 果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第 08 号――资产减值》的规定将企业合 并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组应 当包括企业合并中取得的商誉。 本公司对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资 产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件 时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值 损失计入当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件， 应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 1) 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持 有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 2) 决定不再出售之日的再收回金额。  13、 长期股权投资 长期股权投资，是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其 合营企业的权益性投资。 1) 投资成本确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： (1) 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本；收购 成本与投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      76    业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 (2) 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按购买日所涉及资产、发行的权 益工具及产生或承担的负债的公允价值作为合并成本计入长期股权投资的投资成本。为企业 合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计 入当期损益。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按 照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨 认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直 接在合并损益表确认。 (3) 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下 列规定确定其初始投资成本： A． 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。 B． 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资 成本。 C． 通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价 值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入 的长期股权投资投资成本。 D． 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 2) 后续计量及损益确认方法 (1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。 (2) 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的 其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      77    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 3) 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资测试其可收回金额。可 收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值 二者孰高确定。 本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，估计其可收回金额，可收回金额低 于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于 按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损 失，计入当期损益。 对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转 回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。 14、 投资性房地产 1) 投资性房地产的分类 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租 的房屋建筑物。 2) 投资性房地产按照成本进行初始计量 投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同 或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 3) 资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，折旧与摊销按资产的 估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按法定使用年限与预计使用年限孰低的年限计 提折旧，地产按法定使用权年限摊销。 4) 投资性房地产在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。  资产负债表日，本公司对投资性房地产按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项投 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      78    资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，计提投资性房地产减值准备，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、 固定资产 1) 固定资产确认条件： 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年 的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经 济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 2) 固定资产的计价： 固定资产按成本进行初始计量。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予 资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3) 固定资产的后续计量： 本公司固定资产采用直线法（年限平均法）计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固 定资产外。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      79    本公司的固定资产类别、折旧方法、折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下 类 别 估计经济使用年限 净残值率 年折旧率           房  屋  建  筑  物  40 年 5% 2.38% 机  械  设  备  14 年 5% 6.79% 动  力  设  备  18 年 5% 5.28% 传  导  设  备  28 年 5% 3.39% 运  输  设  备  12 年 5% 7.92% 管  理  用  具  8 年 5% 11.88% 工  具  设  备  12 年 5% 7.92% 毛  纺  设  备  14 年 5% 6.79% 毛  织  设  备  14 年 5% 6.79% 染色及后整理设备  14 年 5% 6.79% 其  他  仪  器  8 年 5% 11.88% 4) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金 额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产 可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产 存续期内不予转回。 （1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌； （2）固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （3）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业 计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影 响； （4）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者 将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； （5）同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （6）企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定 资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      80    金额； （7）其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 5) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： (1) 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期 届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司； (2) 本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； (3) 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上； (4) 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允 价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁 固定资产公允价值的 90%及以上； (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。 16、 在建工程 1) 在建工程的计价： 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程 试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑 损益。 2) 在建工程结转固定资产的标准和时点： 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际 成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对 固定资产原值差异作调整。 3) 在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回 金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      81    资产存续期内不予转回。 17、 借款费用 1) 借款费用资本化的确认原则： 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固 定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同 时具备以下三个条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2) 借款费用资本化的期间： 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在 该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性 房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可 销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 3) 借款费用资本化金额的计算方法： 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、 无形资产 1) 无形资产的分类： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使 用权、专利技术和非专利技术等。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      82    2) 无形资产的计价方法： 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约 定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账； 不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； (6) 运用该无形资产生产的产品周期在 1 年以上。 3) 无形资产摊销方法和期限： 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期 损益，公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的 使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上 述方法进行摊销。 无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 对受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金 额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转 回。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      83    (1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。  19、 长期待摊费用 公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本 公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计 期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 20、 职工薪酬： 1） 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的 报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给 职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人的福利等，也属于职工薪酬。 2） 短期薪酬的会计处理：公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短 期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外； 发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工 福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保 险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 3） 离职后福利的会计处理：离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成 的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。公司将离职后福利计 划分类为设定提存计划，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再 承担进一步支付义务的离职后福利计划。 4） 辞退福利的会计处理：公司向职工提供辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退 福利产生的职工薪酬负债，计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划 或裁减建议所提供的辞退福利时；2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 21、 预计负债 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      84    1) 确认原则： 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 2) 计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。  22、 收入 收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。 1) 销售商品收入的确认原则： (1) 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2) 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； (3) 收入的金额能够可靠地计量； (4) 相关的经济利益很可能流入企业； (5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司销售商品收入的确认方法： 境内销售：公司根据客户合同和订单的要求发出商品，开具出库单，同时开具相应发票 作为收入的确认时点； 境外销售：公司根据客户合同和订单的要求发出商品，按合同约定大部分为 FOB 离岸 价交易，货物运送至海关，海关确认无误后签发出口货物报关单后作为收入的确认时点。 2) 提供劳务：本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到 价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度 的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业 收入的实现。 3) 让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额 能够可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      85    定。其中：①利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；② 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 23、 政府补助 1) 政府补助的分类： 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 业所有者投入的资本。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2) 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准： 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补 助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 3) 政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 4) 政府补助的确认时点： 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 5) 政府补助的会计处理： (1) 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2) 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A． 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益。 B． 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。  24、 递延所得税资产及递延所得税负债 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      86    性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 25、 租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经 营性租赁与融资性租赁两种方式。 1) 融资租赁 (1) 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始 日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；  ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。  不满足上述条件的，认定经营租赁。 (2) 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值 中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 2) 经营租赁 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      87    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 26、 其他重要的会计政策和会计估计 1) 终止经营的确认标准及会计处理方法 终止经营是指已被公司处置或被公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够 单独区分的组成部分，该组成部分可以是满足下列条件之一的： （1）代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； （3）仅仅是为了再出售而取得的子公司 2) 回购公司股份 公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股 本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额 的部分，应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低 于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存 股成本。 库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库 存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。公司回购其普 通股形成的库存股不得参与公司利润分配，在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。 3) 所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税 费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易事项。 与股份支付相关的支出在按照会计准则规定确认为成本费用时，其相关的所得税影响区 别于税法的规定进行处理：如果税法规定与股份支付相关的支出不允许税前扣除，则不形成 暂时性差异；如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认 成本费用的期间内，根据会计期末取得的信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      88    由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下应当确认相关的递延所得税。其中预计未来 期间可税前扣除的金额超过会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所 得税影响应直接计入所有者权益。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      89    27、 重要的会计政策和会计估计的变更 1. 重要的会计政策变更 本公司报告期内无重要的会计政策变更。 2. 重要的会计估计变更 本公司报告期内无重要的会计估计变更。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      90    四、主要税种和税率 1）本公司适用的主要税种和税率如下： 税 种 计税依据 税率 增值税 销售商品收入、提供劳务 销项税率为 17% 企业所得税 应纳税所得额 本公司为江苏省高新技术企业，所 得税税率为 15%。子公司无锡协新 毛纺织进出口有限公司（以下简称 “进出口公司”）所得税税率为 25%。 城市维护建设税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 5% 2）税收优惠及批文 1、增值税  根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税 [2002]7 号)和  《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规范>(试行) 的通知》(国税发[2002]11 号)等文件精神，本公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办 法。  根据财政部、国家税务总局财税[2014]150 号《关于调整部分产品出口退税率的通知》 文件相关规定，2015 年 1 月 1 日起出口货物增值税退税率改为 17%。  2、所得税  根据国科火字[2015]214号《关于江苏省2015年第一批复审高新技术企业备案的复函》， 本公司自 2015 年被江苏省科技厅认定为“高新技术企业”，从 2015 年开始，减按 15%的税 率缴纳企业所得税，有效期三年。  无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      91    五、合并财务报表主要项目注释（以下项目无特殊说明，金额单位均为人民币元） 1、货币资金 （1）货币资金分类列示： 2016-12-31 2015-12-31 现金 318,689.44 90,907.26 银行存款 48,134,719.31 35,722,086.98 其他货币资金 - 24,000,000.00 合计 48,453,408.75 59,812,994.24 （2）报告期内，无因抵押、质押或冻结等情况受到使用限制以及有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 2016-12-31 2015-12-31 银行承兑汇票 2,800,000.00 1,990,000.00 合计 2,800,000.00 1,990,000.00 （2）报告期末，本公司无质押的应收票据。 （3）报告期末，本公司无已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据。 （4）本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 （5）报告期末应收票据中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。 3、应收账款 （1）按种类披露 类别 2016-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 18,135,111.59 100.00 1,101,681.94 6.07 17,033,429.65 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 18,135,111.59 100.00 1,101,681.94 6.07 17,033,429.65 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      92    类别 2015-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 27,497,528.82 100.00 2,061,789.19 7.50 25,435,739.63 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 27,497,528.82 100.00 2,061,789.19 7.50 25,435,739.63 ①期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款：无。 ②按账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 1 年以内 17,521,513.42 96.62 876,075.67 5.00 16,645,437.75 一至二年 66,320.78 0.37 6,632.08 10.00 59,688.70 二至三年 410,379.00 2.26 82,075.80 20.00 328,303.20 三年以上 136,898.39 0.75 136,898.39 100.00 - 合计 18,135,111.59 100.00 1,101,681.94 17,033,429.65 账龄 2015-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 1 年以内 22,728,026.51 82.65 1,136,176.02 5.00 21,591,850.49 一至二年 1,378,060.00 5.01 137,806.00 10.00 1,240,254.00 二至三年 3,254,543.92 11.84 650,908.78 20.00 2,603,635.14 三年以上 136,898.39 0.50 136,898.39 100.00 - 合计 27,497,528.82 100.00 2,061,789.19 - 25,435,739.63 注：确定该组合依据的说明： 除已单独计提减值准备的应收账款外，据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用 风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备的计提比例。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      93    （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：  项 目 2015-12-31 本期计提 本期转销/收回 2016-12-31 应收账款坏账准备 2,061,789.19 -960,068.06 39.19 1,101,681.94 合 计 2,061,789.19 -960,068.06 39.19 1,101,681.94     （3）期末应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 金 额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备金额 吉林省荣发服装服饰有限公司  7,952,929.54 43.85 397,646.48 山东省标志服装股份有限公司  2,249,123.00 12.40 112,456.15 江苏卡思迪莱服饰有限公司  1,593,000.00 8.78 79,650.00 安徽武鹰制衣有限公司  1,198,765.91 6.61 59,938.30 南京际华三五〇三服装有限公司  901,668.00 4.97 45,083.40 合计 13,895,486.45 76.61 694,774.33 （4）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 4、其他应收款 （1）按种类披露 类别 2016-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 4,130,545.85 100.00 1,084,334.07 26.25 3,046,211.78 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 合计 4,130,545.85 100.00 1,084,334.07 26.25 3,046,211.78 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      94    类别 2015-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 4,488,720.43 100.00 1,250,425.48 27.86 3,238,294.95 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 合计 4,488,720.43 100.00 1,250,425.48 27.86 3,238,294.95 ①期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：无。 ②按账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 1 年以内 2,403,585.89 58.19 120,179.30 5.00 2,283,406.59 1 至 2 年 826,672.43 20.01 82,667.24 10.00 744,005.19 2 至 3 年 23,500.00 0.57 4,700.00 20.00 18,800.00 3 年以上 876,787.53 21.23 876,787.53 100.00 - 合计 4,130,545.85 100.00 1,084,334.07 - 3,046,211.78 账龄 2015-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 1 年以内 3,321,405.54 73.99 166,450.59 5.00 3,154,954.95 1 至 2 年 92,600.00 2.06 9,260.00 10.00 83,340.00 2 至 3 年 - - - 20.00 - 3 年以上 1,074,714.89 23.95 1,074,714.89 100.00 - 合计 4,488,720.43 100.00 1,250,425.48 - 3,238,294.95 注：确定该组合依据的说明： 除已单独计提减值准备的应收款项外，据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用 风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备的计提比例。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项 目 2015-12-31 本期计提 本期转销/收回 2016-12-31 其他应收款坏账准备 1,250,425.48 -116,091.41 50,000.00 1,084,334.07 合 计 1,250,425.48 -116,091.41 50,000.00 1,084,334.07   无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      95    （3）其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 2016-12-31 2015-12-31 电费 657,242.85 1,426,014.81 备用金 245,759.46 233,638.74 保证金及押金 1,701,901.30 1,038,929.00 住房基金及维修基金 948,712.76 1,149,546.80 其他 576,929.48 640,591.08 合计 4,130,545.85 4,488,720.43 （4）期末其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 款项性 质 金 额 年 限 占其他应收 款总额的 比例(%) 坏账准备期末 余额 维修基金  暂存款 761,077.03 1 至 3 年 18.43 706,367.01 江苏省电力公司无锡供电公司  电费  657,242.85 1 年以内 15.91 32,862.14 福建恒茂源工程管理有限公司  保证金 400,000.00 1 年以内 9.68 20,000.00 河北省省级政府采购中心  保证金 363,829.00 1 至 2 年 8.81 36,382.90 广东金盾服装公司  保证金 300,000.00 1 至 2 年 7.26 30,000.00 合计 2,482,148.88 60.09 825,612.05 （5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 5、存货 （1）存货分类列示 项 目 2016-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 库存材料 12,332,298.70 697,133.12 11,635,165.58 委托加工材料 703,811.84 - 703,811.84 在产品 26,972,698.44 - 26,972,698.44 库存商品 25,631,018.82 4,090,292.85 21,540,725.97 合 计 65,639,827.80 4,787,425.97 60,852,401.83 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      96    项 目 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 库存材料 12,591,302.70 431,500.50 12,159,802.20 委托加工材料 1,692,013.07 - 1,692,013.07 在产品 32,320,784.16 - 32,320,784.16 库存商品 15,569,905.57 2,772,056.38 12,797,849.19 合 计 62,174,005.50 3,203,556.88 58,970,448.62 （2）存货跌价准备计提的依据和转销的原因 存货跌价准备计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本 与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在 日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额。 （3）存货期末余额含借款费用资本化金额：无。 6、其他流动资产 项目 2016-12-31 2015-12-31 保险费 253,267.57 281,252.10 预付利息 87,293.62 103,600.00 待抵扣增值税进项税 - 513,739.04 预交所得税款 - 13,539.90 合计 340,561.19 912,131.04 7、可供出售金融资产 1、可供出售金融资产情况： 项 目 2016-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 按公允价值计量的可供出售权益工具 79,873,617.87 79,873,617.87 按成本计量的可供出售权益工具 15,000,000.00 - 15,000,000.00 合 计 94,873,617.87 - 94,873,617.87 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      97    项 目 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 按成本计量的可供出售权益工具 20,483,905.72 - 20,483,905.72 合 计 20,483,905.72 - 20,483,905.72 2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产： 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 可供出售 债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 5,000,000.00 - 5,000,000.00 公允价值 79,873,617.87 - 79,873,617.87 公允价值变动金额所得税影响 11,231,042.68 - 11,231,042.68 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 63,642,575.19 - 63,642,575.19 已计提减值金额 - - - 3、期末按成本计量的可供出售金融资产： 被投资单位名称 投资成本 账面价值 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 江苏邗江民泰村镇银行股份有限 公司 8,000,000.00 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 江苏惠山民泰村镇银行股份有限 公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 江苏银行股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 信托理财产品 - 473,905.72 - 473,905.72 - 新疆新天利毛纺织有限公司 - 10,000.00 - 10,000.00 - 合 计 15,000,000.00 20,483,905.72 - 5,483,905.72 15,000,000.00 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      98    被投资单位名称 持股 比例 减值准备 本期现金红利 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 江苏邗江民泰村镇银行股份有限公 司 10.00% - - - - 1,150,000.00 江苏惠山民泰村镇银行股份有限公 司 7.00% - - - - - 江苏银行股份有限公司 - - - - - - 信托理财产品 - - - - - 35,622.07 新疆新天利毛纺织有限公司 - - - - - - 合 计 - - - - 1,185,622.07 被投资单位名称 投资成本 账面价值 2014-12-31 本期增加 本期减少 2015-12-31 江苏邗江民泰村镇银行股份有限 公司 8,000,000.00 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 江苏惠山民泰村镇银行股份有限 公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 江苏银行股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 信托理财产品 473,905.72 1,000,000.00 - 526,094.28 473,905.72 新疆新天利毛纺织有限公司 10,000.00 - 10,000.00 - 10,000.00 合 计 20,483,905.72 21,000,000.00 10,000.00 526,094.28 20,483,905.72 被投资单位名称 持股 比例 减值准备 本期现金红利 2014-12-31 本期增加 本期减少 2015-12-31 江苏邗江民泰村镇银行股份有限公 司 10.00% - - - - - 江苏惠山民泰村镇银行股份有限公 司 7.00% - - - - - 江苏银行股份有限公司 0.0798% - - - - 663,539.92 信托理财产品 - - - - - 79,821.04 新疆新天利毛纺织有限公司 18.00% - - - - - 合 计 - - - - 743,360.96 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      99    （1）江苏邗江民泰村镇银行股份有限公司：2009年7月28日根据董事会决议，江苏邗江民泰 村镇银行股份有限公司注册资本8,000万元，本公司投资800万元，占10%股权。2014年9月 26日江苏邗江民泰村镇银行股份有限公司临时股东大会决议，将2013年未分配利润中的 1,500万元转增股本，股东持股比例不变。2015年8月24日江苏邗江民泰村镇银行股份有限公 司临时股东大会决议，将2014年未分配利润中的2,000万元转增股本，股东持股比例不变。 江苏邗江民泰村镇银行股份有限公司至2016年12月注册资本为11,500万元. （2）江苏惠山民泰村镇银行股份有限公司：2011年3月12日根据董事会决议，江苏惠山民泰 村镇银行股份有限公司注册资本10,000万元，本公司投资700万元，占7%股权。 （3）江苏银行股份有限公司：本公司1998年8月出资500万元，持股数829.4249万股。江苏 银行股份有限公司2016年8月已上市，证券代码600919，期末为按公允价值计量的可供出售 金融资产 （4）新疆新天利毛纺织有限公司：本公司2015年3月与新疆佳雨工贸（集团）有限公司签订 股权转让协议，出资1万元受让新疆新天利毛纺织有限公司18%的股权。2016年11月，本公 司与新疆佳雨工贸（集团）有限公司签订股权转让协议，以1万元转让新疆新天利毛纺织有 限公司18%的股权 （5）信托理财产品：本公司于2014年6月16日购买爱建.苏州金品常熟地产项目投资集合资 金信托计划（一期）100万元，2015年收回本金526,094.28元，2016年收回本金473,905.72元。 3、本报告期末，本公司无抵押的可供出售金融资产。 8、在建工程 项目 2016-12-31 2015-12-31 自来水零星改造 193,200.00 - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      100    9、固定资产 （1）固定资产情况： 项目 房屋建筑物 动力设备 传导设备 运输设备 工具仪器 管理用具 一、账面原值 1.期初余额 105,326,718.19 12,215,516.58 17,326,470.10 3,083,626.24 5,015,790.07 1,256,412.49 2.本期增加金额 - - - 619,444.45 - 71,837.60 （1）购置 - - - - - - （2）在建工程转 入 - - - 619,444.45 71,837.60 3.本期减少金额 - - - 1,167,156.27 114,240.00 289,085.66 （1）处置或报废 - - - 1,167,156.27 114,240.00 289,085.66 （2）其他转出 - - - - - - 4.期末余额 105,326,718.19 12,215,516.58 17,326,470.10 2,535,914.42 4,901,550.07 1,039,164.43 二、累计折旧 1.期初余额 14,872,130.27 4,030,796.92 2,915,947.51 2,559,026.82 4,410,809.67 845,168.79 2.本期增加金额 2,509,737.00 607,273.92 587,785.08 110,525.19 54,330.60 95,420.22 （1）计提 2,509,737.00 607,273.92 587,785.08 110,525.19 54,330.60 95,420.22 3.本期减少金额 - - - 1,108,798.46 99,710.99 268,974.79 （1）处置或报废 - - - 1,108,798.46 99,710.99 268,974.79 （2）其他转出 - - - - - - 4.期末余额 17,381,867.27 4,638,070.84 3,503,732.59 1,560,753.55 4,365,429.28 671,614.22 三、减值准备 - - - - - - 1.期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - （1）计提 - - - - - - （2）在建工程转 入 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置或报废 - - - - - - 4.期末余额 - - - - - - 四、账面价值 期末账面价值 87,944,850.92 7,577,445.74 13,822,737.51 975,160.87 536,120.79 367,550.21 期初账面价 值 90,454,587.92 8,184,719.66 14,410,522.59 524,599.42 604,980.40 411,243.70 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      101    项目 毛纺设备 毛织设备 染色及后整理设 备 机械设备 其他设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 71,262,921.73 40,213,233.55 44,631,385.65 144,187.59 3,137,743.16 303,614,005.35 2.本期增加金额 - - 8,461.54 - 26,153.84 725,897.43 （1）购置 - - - - - - （2）在建工程转 入 - - 8,461.54 - 26,153.84 725,897.43 3.本期减少金额 232,947.56 - 125,500.00 - 129,593.00 2,058,522.49 （1）处置或报废 232,947.56 - 125,500.00 - 129,593.00 2,058,522.49 （2）其他转出 - - - - - - 4.期末余额 71,029,974.17 40,213,233.55 44,514,347.19 144,187.59 3,034,304.00 302,281,380.29 二、累计折旧 1.期初余额 63,146,695.95 38,046,457.98 35,706,154.96 60,901.19 2,038,590.21 168,632,680.27 2.本期增加金额 2,089,747.16 86,376.55 1,528,911.32 9,237.60 313,388.44 7,992,733.08 （1）计提 2,089,747.16 86,376.55 1,528,911.32 9,237.60 313,388.44 7,992,733.08 3.本期减少金额 224,432.18 - 118,072.00 - 123,259.35 1,943,247.77 （1）处置或报废 224,432.18 - 118,072.00 - 123,259.35 1,943,247.77 （2）其他转出 - - - - - - 4.期末余额 65,012,010.93 38,132,834.53 37,116,994.28 70,138.79 2,228,719.30 174,682,165.58 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - （1）计提 - - - - - - （2）在建工程转 入 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置或报废 - - - - - - 4.期末余额 - - - - - - 四、账面价值 期末账面价值 6,017,963.24 2,080,399.02 7,397,352.91 74,048.80 805,584.70 127,599,214.71 期初账面价 值 8,116,225.78 2,166,775.57 8,925,230.69 83,286.40 1,099,152.95 134,981,325.08 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      102    （2）暂时闲置的固定资产情况：无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无。 （4）通过经营租赁租出的固定资产情况：无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况：无。 （6）本报告期末，本公司抵押的固定资产： 2015年7月，本公司以坐落于锡山经济开发区芙蓉中一路128号的土地及地上建筑物（土 地原值40,239,987.52元，净值35,142,922.12元；房产原值88,192,350.00元，净值74,927,867.88 元）抵押给中国建设银行股份有限公司无锡城北支行，用作本公司4,800万元贷款的抵押。 抵押期2014年7月1日至2024年7月31日。 10、无形资产 （1）无形资产情况： 年 度 2016-12-31 2015-12-31 项 目 土地使用权 土地使用权 一、账面原值 1.期初余额 40,239,987.52 40,239,987.52 2.本期增加金额 - - （1）购置 - - （2）内部研发 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 40,239,987.52 40,239,987.52 二、累计摊销 1.期初余额 4,828,798.80 4,023,999.00 2.本期增加金额 804,799.80 804,799.80 （1）计提 804,799.80 804,799.80 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 5,633,598.60 4,828,798.80 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 期末账面价值 34,606,388.92 35,411,188.72 期初账面价值 35,411,188.72 36,215,988.52 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      103    （3）本报告期末无形资产余额中无可变现净值低于账面价值的情况，未计提减值准备。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      104    11、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 2016-12-31 2015-12-31 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 应收账款坏账准备 1,101,681.94 165,252.29 2,061,789.19 309,268.38 其他应收款坏账准备 1,084,334.07 162,650.11 1,250,425.48 187,563.82 存货跌价准备 4,787,425.97 718,113.90 3,203,556.88 480,533.53 合计 6,973,441.98 1,046,016.30 6,515,771.55 977,365.73 （2）未确认递延所得税资产的暂时性差异： 项目 2016-12-31 2015-12-31 可抵扣暂时性差异 - -4,347.52 合计 - -4,347.52 本公司之全资子公司无锡协新毛纺织进出口有限公司亏损，由于未来能否获得足够的应纳税 所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异。 12、资产减值准备 13、短期借款 项目 2016-12-31 2015-12-31 抵押借款  48,000,000.00 40,000,000.00 质押借款  - 10,000,000.00 合计 48,000,000.00 50,000,000.00 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 转回 转销 应收账款坏账准备 2,061,789.19 -960,068.06 - 39.19 1,101,681.94 其他应收款坏账准备 1,250,425.48 -116,091.41 - 50,000.00 1,084,334.07 存货跌价准备 3,203,556.88 1,583,869.09 - 4,787,425.97 合计 6,515,771.55 507,709.62 - 50,039.19 6,973,441.98 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      105    14、应付账款 （1）应付账款账龄情况 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 17,142,712.93 93.89 30,976,152.24 97.25 1 至 2 年 376,749.16 2.06 97,855.18 0.31 2 至 3 年 84,049.99 0.46 441,819.08 1.39 3 年以上 654,372.01 3.59 335,810.75 1.05 合计 18,257,884.09 100.00 31,851,637.25 100.00 （2）账龄超过一年的重要应付账款：无。 15、预收款项 （1）预收款项账龄情况 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,802,104.88 83.67 2,031,399.51 92.32 1 至 2 年 267,964.88 12.44 72,559.61 3.30 2 至 3 年 70,416.72 3.27 83,124.85 3.78 3 年以上 13,426.57 0.62 13,286.44 0.60 合计 2,153,913.05 100.00 2,200,370.41 100.00 （2）重要的账龄超过1年的预收款项：无。 16、应付职工薪酬 1) 应付职工薪酬明细情况：  项 目 2015-12-31 本期增加 本期支付 2016-12-31 短期薪酬 3,686,669.54 35,357,380.38 37,481,613.04 1,562,436.88 离职后福利-设定提存计划 - 4,394,709.40 4,394,709.40 - 辞退福利 - - - - 一年内到期的其他福利 - - - - 合 计 3,686,669.54 39,752,089.78 41,876,322.44 1,562,436.88   无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      106    2) 短期薪酬列示：  项 目 2015-12-31 本期增加 本期支付 2016-12-31 工资、奖金、津贴和补贴 2,395,808.60 28,855,494.10 29,751,302.70 1,500,000.00 职工福利费 - 3,074,311.00 3,074,311.00 - 社会保险费 - 2,071,810.78 2,071,810.78 - 其中： 医疗保险费 - 1,752,110.10 1,752,110.10 - 工伤保险费 - 211,576.36 211,576.36 - 生育保险费 - 108,124.32 108,124.32 - 住房公积金 - 925,655.00 925,655.00 - 工会经费和职工教育经费 1,290,860.94 430,109.50 1,658,533.56 62,436.88 合 计 3,686,669.54 35,357,380.38 37,481,613.04 1,562,436.88   3) 设定提存计划列示  项 目 2015-12-31 本期增加 本期支付 2016-12-31 基本养老保险 - 4,178,489.54 4,178,489.54 - 失业保险费 - 216,219.86 216,219.86 - 合 计 - 4,394,709.40 4,394,709.40 - 17、应交税费 项目 2016-12-31 2015-12-31 增值税    180,206.53 - 所得税    801,346.49 - 营业税 - 150,000.00 城市维护建设税 117,360.11 145,858.92 教育费附加 83,828.65 104,184.94 印花税 4,002.90 5,099.40 房产税 301,851.97 294,216.09 土地使用税 199,999.95 199,999.95 三项基金 - 10,623.85 社会保险费 730,389.00 740,594.00 合计 2,418,985.60 1,650,577.15 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      107    18、其它应付款 （1）其它应付款账龄情况 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,721,335.29 31.71 626,438.83 7.42 1 至 2 年 439,409.66 8.10 57,588.13 0.68 2 至 3 年 33,523.64 0.62 292,224.70 3.46 3 年以上 3,233,791.67 59.58 7,466,111.15 88.44 合计 5,428,060.26 100.00 8,442,362.81 100.00 （2）账龄超过1年的重要其他应付款：无。 19、应付股利 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 个人股东 - 13,240,568.59 13,240,568.59 - 合计 - 13,240,568.59 13,240,568.59 - 2016年1月，李云庭等19名股东拟将所持5.6911%的股权转让给公司其他现有股东，根据 《利润分配方案》，公司派发现金红利0.0821元/股（含税），本次共派发红利金额8,210,637.34 元，现有股东以本次利润分配金额接受李云庭等19名股东的转让股权。 2016年2月，根据《关于无锡协新毛纺织有限公司2015年度利润预分配决议》，派发现金 红利0.0503元/股（含税），本次共计派发红利金额5,029,931.25元。 20、递延所得税负债 项 目 2015-12-31 2015-12-31 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差 异 可供出售金融资产 11,231,042.68 74,873,617.87 - - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      108    21、股本 股东名称 比例（%） 出资金额 股东名称 比例（%） 出资金额 杨剑华 27.134825 27,134,825 杨学洪 0.142415 142,415 谢志钢 10.712073 10,712,073 李锡华 0.142415 142,415 林东辉 5.356034 5,356,034 朱 宁 0.142415 142,415 朱华君 5.356034 5,356,034 杨琴娟 0.142415 142,415 章 寅 5.356034 5,356,034 顾 虹 0.142415 142,415 殷晓华 3.213624 3,213,624 刘宏良 0.142415 142,415 顾 巍 2.705878 2,705,878 施建红 0.142415 142,415 彭正荣 2.378125 2,378,125 刘红星 0.142415 142,415 卢建忠 2.136220 2,136,220 许学锋 0.142415 142,415 梅学锋 2.136220 2,136,220 徐国康 0.142415 142,415 包佩芬 1.898862 1,898,862 张 锴 0.142415 142,415 邱晓忠 1.898862 1,898,862 唐立二 0.142415 142,415 李正华 1.281732 1,281,732 童志毅 0.142415 142,415 王浩源 1.186789 1,186,789 张晓辉 0.142415 142,415 徐 洁 0.949431 949,431 钱学琪 0.142415 142,415 袁 宁 0.949431 949,431 顾晓伟 0.142415 142,415 陶 洁 0.949431 949,431 王 飚 0.142415 142,415 张 啸 0.854488 854,488 王永德 0.142415 142,415 郑桂芳 0.712073 712,073 陈佳园 0.142415 142,415 夏浩其 0.712073 712,073 孔德龙 0.142415 142,415 过晨斌 0.712073 712,073 张伟霞 0.142415 142,415 张晓光 0.712073 712,073 徐 娟 0.142415 142,415 汪 震 0.712073 712,073 王桂红 0.142415 142,415 邱采凤 0.712073 712,073 温红晖 0.142415 142,415 张静娟 0.712073 712,073 龚柏年 0.142415 142,415 余一新 0.712073 712,073 刘文革 0.142415 142,415 潘 波 0.712073 712,073 陆伟忠 0.142415 142,415 张敬平 0.569659 569,659 夏 萍 0.142415 142,415 袁 梅 0.474715 474,715 王春美 0.142415 142,415 孙 莉 0.474715 474,715 徐建英 0.142415 142,415 徐 震 0.474715 474,715 祝进泉 0.142415 142,415 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      109    股东名称 比例（%） 出资金额 股东名称 比例（%） 出资金额 胡 敏 0.474715 474,715 李金良 0.142415 142,415 富美华 0.474715 474,715 吴广庭 0.142415 142,415 蔡红芸 0.474715 474,715 徐 琴 0.142415 142,415 茅 清 0.427244 427,244 曹文华 0.142415 142,415 朱爱全 0.379772 379,772 宋 燕 0.142415 142,415 顾洁媛 0.284829 284,829 黄娟红 0.142415 142,415 邓 瑜 0.284829 284,829 费 敏 0.142415 142,415 廉 明 0.284829 284,829 童建华 0.142415 142,415 陶 俭 0.284829 284,829 曹 煜 0.142415 142,415 杨 媛 0.284829 284,829 顾寨女 0.142415 142,415 陈 捷 0.284829 284,829 马保良 0.142415 142,415 朱怡端 0.237358 237,358 顾 青 0.142415 142,415 侯宪园 0.237358 237,358 周美英 0.142415 142,415 徐赞侠 0.237358 237,358 徐晓凤 0.142415 142,415 张其昌 0.237358 237,358 顾敏霞 0.142415 142,415 王耀东 0.237358 237,358 张志芹 0.142415 142,415 胡霞娟 0.237358 237,358 孙锦秋 0.142415 142,415 周可星 0.237358 237,358 张志媚 0.142415 142,415 张筱庆 0.142415 142,415 方 伟 0.142415 142,415 蔡筱菁 0.142415 142,415 陈德新 0.142415 142,415 马桂森 0.142415 142,415 周丽娟 0.142415 142,415 顾海贤 0.142415 142,415 高雪黔 0.142415 142,415 杨庭华 0.142415 142,415 徐 迅 0.142415 142,415 朱锡华 0.142415 142,415 许 彬 0.142415 142,415 袁旭青 0.142415 142,415 赵 群 0.142415 142,415 钱 穗 0.142415 142,415 王兰英 0.142415 142,415 王 燕 0.142415 142,415 陈苏霞 0.142415 142,415 合 计 100.000000 100,000,000 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      110    22、资本公积 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 其他资本公积 81,954,560.35 - 81,954,560.35 股份公司股本溢价 - 50,413,646.42 - 50,413,646.42 合 计 81,954,560.35 50,413,646.42 - 132,368,206.77 根据财政部财企[2005]123号《关于企业收到政府拨给的搬迁补偿款有关财务处理问题的通 知》，企业搬迁结束后，政府拨给的搬迁补偿款如有余额，作调增资本公积金处理。其他资 本公积为本公司完成退城进园搬迁工作结余的搬迁补偿款81,954,560.35元。  23、其他综合收益 项 目 2015-12-31 本期变动 2016-12-31 本期所得税前 发生额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：所得税费用 税后归属于母 公司 税后归属 于少数股 东 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综合收益 - 74,873,617.87 - 11,231,042.68 63,642,575.19 - 63,642,575.19 其中：可供出售 金 融 资 产 公 允 价值变动损益 - 74,873,617.87 - 11,231,042.68 63,642,575.19 - 63,642,575.19 24、盈余公积 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 法定盈余公积 29,981,152.35 449,662.98 29,981,152.35 449,662.98 25、未分配利润 项目 2016-12-31 2015-12-31 年初未分配利润 32,446,063.87 28,872,883.64 加：本期净利润 7,008,345.27 9,559,495.81 减：提取法定盈余公积 449,662.98 956,384.33 应付普通股股利 13,240,568.59 5,029,931.25 股份制改制转入资本公积 20,432,494.07 - 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      111    期末未分配利润 5,331,683.50 32,446,063.87 26、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 209,096,208.30 168,093,997.89 215,239,364.41 170,680,923.44 其他业务 2,822,063.85 1,011,182.14 2,759,163.82 1,031,253.27 合计 211,918,272.15 169,105,180.03 217,998,528.23 171,712,176.71 （2）主营业务收入、成本（分产品） 项目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 呢    绒 209,048,534.44 167,670,845.25 215,147,216.95 170,165,622.53 毛    纱 46,065.40 422,260.38 91,106.43 514,954.42 针织绒等  1,608.46 892.26 1,041.03 346.49 主营业务小计  209,096,208.30 168,093,997.89 215,239,364.41 170,680,923.44 （3）主营业务收入（分地区） 主营业务收入 2016年度 2015年度 华北地区    3,650,304.54 9,150,959.76 东北地区    14,603,924.40 6,075,966.04 华东地区    51,338,729.87 73,205,799.36 华中地区    1,684,625.29 5,000,772.47 华南地区    4,796,276.16 2,953,807.44 西北地区  498,473.26 - 西南地区    - 1,598.29 台港澳地区    158,614.11 10,300,644.57 亚洲地区    743,040.41 7,996,905.84 欧洲地区    353,852.28 1,702,080.03 北美洲地区    107,079,553.53 87,803,551.21 大洋洲地区    24,188,814.45 11,047,279.40 合计 209,096,208.30 215,239,364.41 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      112    （4） 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016年度 营业收入金额 占公司全部营业收入的比例(%) 美国 TMW 公司    99,762,117.58 47.08 MacquarieTextilesGroupLtd    22,610,063.26 10.67 杭州联成华卓实业有限公司    15,142,125.38 7.15 吉林省荣发服装服饰有限公司    9,531,092.30 4.50 美国 LANDS END 有限公司    7,018,407.48 3.30 合计 154,063,806.00 72.70 客户名称 2015年度 营业收入金额 占公司全部营业收入的比例(%) 美国 TMW 公司 82,928,719.94 38.04 联屹贸易(上海)有限公司 13,597,270.54 6.24 杭州联成华卓实业有限公司 11,007,735.18 5.05 上海三毛企业(集团)股份有限公司销售分 公司 10,603,316.79 4.86 安徽武鹰制衣有限公司 10,092,023.81 4.63 合计 128,229,066.26 58.82 27、税金及附加 项目 2016年度 2015年度 城市维护建设税 776,707.11 1,091,426.16 教育费附加 554,790.80 779,520.12 房产税 785,239.40 - 土地使用税 533,333.20 - 印花税 38,799.10 - 合计 2,688,869.61 1,870,946.28 自2016年5月1日起，根据财会[2016]22号文，房产税、土地使用税、车船使用税、 印花税从管理费用科目重分类至税金及附加科目1,357,371.70元。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      113    28、销售费用 项目 2016年度 2015年度 工资薪酬 1,073,041.00 1,139,914.00 折旧费 10,469.90 10,910.20 办公费 347,496.66 892,717.19 差旅费 551,107.06 658,069.84 销售佣金 767,076.77 559,893.42 运输费 884,864.96 1,132,758.35 供货及展销会费用 222,895.09 247,595.09 销售业务招待费 1,687,859.94 1,365,543.63 其他销售费用 121,119.39 302,683.75 合计 5,665,930.77 6,310,085.47 29、管理费用 项目 2016年度 2015年度 工资薪酬 15,608,171.51 15,780,208.22 折旧费 1,283,298.22 1,304,694.53 修理费 428,212.52 461,638.92 物料消耗 255,613.40 399,288.48 办公费 394,147.14 436,556.12 差旅费 191,263.37 200,249.57 运输费用 1,226,112.89 1,262,778.18 保险费 411,409.22 401,063.71 水电汽费 182,012.90 187,718.91 劳动补助费 2,099,654.50 1,994,985.00 试验检验费 197,756.14 124,021.75 业务招待费 1,144,345.31 848,633.65 税金及基金费用 674,247.82 2,038,064.52 无形资产摊销  804,799.80 804,799.80 研究开发费  1,858,020.96 1,325,488.08 其他  558,394.49 443,948.61 合计 27,321,760.19 28,014,138.05 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      114    30、财务费用 项目 2016年度 2015年度 利息支出 2,457,297.54 3,012,037.03 利息收入 -555,094.98 -231,706.96 手续费支出 51,246.57 101,522.49 汇兑损失 -1,844,875.67 -1,855,818.95 合计 108,573.46 1,026,033.61 31、资产减值损失 项目 2016年度 2015年度 应收账款坏账准备 -960,107.25 -162,633.54 其他应收款坏账准备 -166,091.41 -180,257.38 存货跌价准备 1,583,869.09 2,242,898.59 合计 457,670.43 1,900,007.67 32、投资收益 项目 2016年度 2015年度 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产取得 的投资收益 - - 可供出售金融资产在持有期间 的投资收益  1,150,000.00 663,539.92 理财产品投资收益  35,622.07 79,821.04 合计  1,185,622.07 743,360.96 33、营业外收入 （1）项目 2016年度 2015年度 金额 计入当期非经常性 损益 金额 计入当期非经常性 损益 政府补助 367,000.00 367,000.00 245,000.00 245,000.00 处置固定资产净收益 55,825.16 55,825.16 782,378.13 782,378.13 不需支付的往来款 - - 669,063.59 669,063.59 其他收益 700.00 700.00 2,300.00 2,300.00 合计 423,525.16 423,525.16 1,698,741.72 1,698,741.72 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      115    （2）2016年政府补助明细如下： 金额 拨款部门 与资产/收益 相关 2015 年区级环保专项补助 35,000.00 锡山环保局 收益相关 推动外贸企业品牌化发展商标奖励款 30,000.00 锡山经济技术开发区 财政局 收益相关 2016 年无锡第五批科技计划项目 300,000.00 无锡市科技局 收益相关 机动车辆报废补助 2,000.00 合计 367,000.00 （3）2015年政府补助明细如下： 金额 拨款部门 与资产/收益 相关 2014 年开发区科技经费  20,000.00 锡山经济技术开发区 财政局 收益相关 在线监控区级环保补贴资金  15,000.00 锡山环保局 收益相关 “许学锋技能大师”工作室政府经费补贴  10,000.00 收益相关  2014 年污水提标改造区级环保补贴资金  200,000.00 锡山环保局 收益相关  合计 245,000.00 34、营业外支出 项目 2016年度 2015年度 金额 计入当期非经常性 损益 金额 计入当期非经常性 损益 三项基金 5,940.37 - 108,249.26 - 处理固定资产净损失 74,229.14 74,229.14 97,150.42 97,150.42 环卫费 42,665.00 - 42,759.00 - 员工管道煤气建设费 7,800.00 - 2,400.00 - 其他支出 - - 40,641.39 40,641.39 赔偿支出 39,491.60 39,491.60 - - 税收滞纳金 25,338.38 25,338.38 - - 合计 195,464.49 139,059.12 291,200.07 137,791.81 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      116    35、所得税费用 （1）所得税费用表：  项目 2016年度 2015年度 按税法及相关规定计算当期所得税 1,044,275.70 - 递延所得税费用 -68,650.57 -243,452.76 合计 975,625.13 -243,452.76 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2016 年度 利润总额 7,983,970.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,197,595.56 子公司适用不同税率的影响 38,827.45 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 83,085.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -343,883.35 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 所得税费用 975,625.13 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      117    36、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 补贴收入 367,000.00 245,000.00 利息收入 555,094.98 229,275.72 其他 - 2,068.69 合计 922,094.98 476,344.41 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 修理费 428,212.52 461,638.92 物料消耗 255,613.40 399,288.48 办公费 740,963.80 1,329,273.31 差旅费 742,370.43 858,319.41 运输费 2,110,977.85 2,395,536.53 保险费 411,409.22 401,063.71 水电汽 182,012.90 187,718.9 劳动补助费 2,099,654.50 1,994,985.00 业务招待费 3,473,987.54 2,214,177.28 销售佣金 767,076.77 559,893.42 手续费支出 51,246.57 100,762.49 其他 453,021.45 2,587,395.80 合计 11,716,546.95 13,490,053.25 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      118    37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 2016年度 2015年度 净利润 7,008,345.27 9,559,495.81 加：资产减值准备 507,709.62 1,900,007.67 固定资产折旧 7,992,733.08 9,953,559.97 无形资产摊销 804,799.80 804,799.80 长期待摊费用摊销 58,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 74,229.14 -685,227.71 固定资产报废损失 - 公允价值变动损失 - 财务费用 612,421.87 4,480,675.45 投资损失（减：收益） -1,185,622.07 -743,360.96 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -68,650.57 -243,452.76 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（减：增加） -3,465,822.30 -11,301,099.46 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,484,551.39 11,404,666.34 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,604,613.31 -4,907,822.43 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 8,160,081.92 20,280,741.72 （2）现金及现金等价物的构成 项目 2016年度 2015年度 库存现金 318,689.44 90,907.26 可随时用于支付的银行存款 48,134,719.31 35,722,086.98 可随时用于支付的其他货币资金 - 24,000,000.00 期末现金及现金等价物余额 48,453,408.75 59,812,994.24 （3）现金及现金等价物的净变动情况 项目 2016年度 2015年度 现金的期末余额 48,453,408.75 59,812,994.24 减：现金的期初余额 59,812,994.24 52,275,626.23 现金净增加/(减少) -11,359,585.49 7,537,368.01 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      119    六、合并范围的变更 报告期内本公司合并报表范围未发生变更。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司 全称 子公司 简称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例 (%) 表决权 比例 (%) 取得方 式 直接 间 接 无锡协新毛纺 织进出口有限 公司 协新进 出口 无锡 无锡 进出口 100% — 100% 投资设 立  2、重要的非全资子公司  无  3、重要非全资子公司的主要财务信息  无  4、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易  无  5、在合营安排或联营企业中的权益  无  无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      120    八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、短期借款、应付账款等，各项金融工 具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这 些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确 保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险 承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。  1、 市场风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。截止 2014 年 12 月 31 日，公司不存在借款，利率风险低。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额 度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期 融资需求。  2、 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司 对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行 存款主要存放于国有银行和其他大中型银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。  对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务 状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评 估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行 监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或提起诉讼等方式， 以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。同时，本公司于资产负债表日对应收款项的 回收情况进行评估，以确保就无法收回的应收款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层 认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。  3、 流动风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。管理流动风险时，本公司在对银行借款制定详细还款计划的同时保持管理层 认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波 动的影响。  无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      121    九、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 实际控制 人名称 与本公司关 系 身份证号 对本企业的持 股比例(%) 对本企业的表决 权比例(%) 杨剑华 董事长 3202xxxxxxxxxxx023 27.134825 27.134825 谢志钢 董事 3202xxxxxxxxxxx51x 10.712073 10.712073 林东辉 董事 6101xxxxxxxxxxx033 5.356034 5.356034 朱华君 董事 6101xxxxxxxxxxx052 5.356034 5.356034 章 寅 董事 3202xxxxxxxxxxx347 5.356034 5.356034 合 计 53.915000 53.915000 2、本公司的子公司情况 情况见本附注六、“合并范围的变更”和本附注七、“在其他主体中的权益”。 3、本公司的合营和联营企业情况 无 4、本公司的其他关联方企业 无 5、本公司的其他关联方 无 6、关联交易情况 无 十、承诺及或有事项 1、承诺事项 截止2016年12月31日，本公司无重大承诺事项。 2、或有事项、 截止2016年12月31日，本公司无对外担保、诉讼等重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项  无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      122    无 十二、母公司财务报表主要项目注释（以下项目无特殊说明，金额单位均为人民币元） 1、应收账款 （1）按种类披露 类别 2016-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 18,135,111.59 100.00 1,101,681.94 6.07 17,033,429.65 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 18,135,111.59 100.00 1,101,681.94 6.07 17,033,429.65 类别 2015-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 27,497,528.82 100.00 2,061,789.19 7.50 25,435,739.63 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 27,497,528.82 100.00 2,061,789.19 7.50 25,435,739.63 ①期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款：无。 ②按账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 1 年以内 17,521,513.42 96.62 876,075.67 5.00 16,645,437.75 一至二年 66,320.78 0.37 6,632.08 10.00 59,688.70 二至三年 410,379.00 2.26 82,075.80 20.00 328,303.20 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      123    三年以上 136,898.39 0.75 136,898.39 100.00 - 合计 18,135,111.59 100.00 1,101,681.94 17,033,429.65 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      124    账龄 2015-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 1 年以内 22,728,026.51 82.65 1,136,176.02 5.00 21,591,850.49 一至二年 1,378,060.00 5.01 137,806.00 10.00 1,240,254.00 二至三年 3,254,543.92 11.84 650,908.78 20.00 2,603,635.14 三年以上 136,898.39 0.50 136,898.39 100.00 - 合计 27,497,528.82 100.00 2,061,789.19 - 25,435,739.63 注：确定该组合依据的说明： 除已单独计提减值准备的应收账款外，据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用 风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备的计提比例。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：  项 目 2015-12-31 本期计提 本期转销/收回 2016-12-31 应收账款坏账准备 2,061,789.19 -960,068.06 39.19 1,101,681.94 合 计 2,061,789.19 -960,068.06 39.19 1,101,681.94   （3）期末应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 金 额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备金额 吉林省荣发服装服饰有限公司  7,952,929.54 43.85 397,646.48 山东省标志服装股份有限公司  2,249,123.00 12.40 112,456.15 江苏卡思迪莱服饰有限公司  1,593,000.00 8.78 79,650.00 安徽武鹰制衣有限公司  1,198,765.91 6.61 59,938.30 南京际华三五〇三服装有限公司  901,668.00 4.97 45,083.40 合计 13,895,486.45 76.61 694,774.33 （4）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      125    2、其他应收款 （1）按种类披露 类别 2016-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 4,130,545.85 100.00 1,084,334.07 26.25 3,046,211.78 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 合计 4,130,545.85 100.00 1,084,334.07 26.25 3,046,211.78 类别 2015-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 4,491,820.43 100.00 1,250,425.48 27.84 3,241,394.95 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 合计 4,491,820.43 100.00 1,250,425.48 27.84 3,241,394.95 ①期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：无。 ②按账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 1 年以内 2,403,585.89 58.19 120,179.30 5.00 2,283,406.59 1 至 2 年 826,672.43 20.01 82,667.24 10.00 744,005.19 2 至 3 年 23,500.00 0.57 4,700.00 20.00 18,800.00 3 年以上 876,787.53 21.23 876,787.53 100.00 - 合计 4,130,545.85 100.00 1,084,334.07 - 3,046,211.78 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      126    账龄 2015-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 计提比例 (%) 净额 1 年以内 3,321,405.54 73.99 166,450.59 5.00 3,154,954.95 1 至 2 年 92,600.00 2.06 9,260.00 10.00 83,340.00 2 至 3 年 - - - 20.00 - 3 年以上 1,074,714.89 23.95 1,074,714.89 100.00 - 合计 4,488,720.43 100.00 1,250,425.48 - 3,238,294.95 注：确定该组合依据的说明： 除已单独计提减值准备的应收款项外，据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用 风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备的计提比例。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项 目 2015-12-31 本期计提 本期转销/收回 2016-12-31 其他应收款坏账准备 1,250,425.48 -116,091.41 50,000.00 1,084,334.07 合 计 1,250,425.48 -116,091.41 50,000.00 1,084,334.07   （3）其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 2016-12-31 2015-12-31 电费 657,242.85 1,426,014.81 备用金 245,759.46 233,638.74 保证金及押金 1,701,901.30 1,038,929.00 住房基金及维修基金 948,712.76 1,149,546.80 其他 576,929.48 640,591.08 合计 4,130,545.85 4,488,720.43 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      127    （4）期末其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 款项性 质 金 额 年 限 占其他应收 款总额的 比例(%) 坏账准备期末 余额 维修基金  暂存款 761,077.03 1 至 3 年 18.43 706,367.01 江苏省电力公司无锡供电公司  电费  657,242.85 1 年以内 15.91 32,862.14 福建恒茂源工程管理有限公司  保证金 400,000.00 1 年以内 9.68 20,000.00 河北省省级政府采购中心  保证金 363,829.00 1 至 2 年 8.81 36,382.90 广东金盾服装公司  保证金 300,000.00 1 至 2 年 7.26 30,000.00 合计 2,482,148.88 60.09 825,612.05 （5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。 （6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。 3、可供出售金融资产 1、可供出售金融资产情况： 项 目 2016-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 按公允价值计量的可供出售权益工具 79,873,617.87 79,873,617.87 按成本计量的可供出售权益工具 15,000,000.00 - 15,000,000.00 合 计 94,873,617.87 - 94,873,617.87 项 目 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 按成本计量的可供出售权益工具 20,483,905.72 - 20,483,905.72 合 计 20,483,905.72 - 20,483,905.72 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      128    2、期末按公允价值计量的可供出售金融资产： 可供出售金融资产分类 可供出售 权益工具 可供出售 债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 5,000,000.00 - 5,000,000.00 公允价值 79,873,617.87 - 79,873,617.87 公允价值变动金额所得税影响 11,231,042.68 - 11,231,042.68 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 63,642,575.19 - 63,642,575.19 已计提减值金额 - - - 3、期末按成本计量的可供出售金融资产： 被投资单位名称 投资成本 账面价值 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 江苏邗江民泰村镇银行股份有限 公司 8,000,000.00 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 江苏惠山民泰村镇银行股份有限 公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 江苏银行股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 信托理财产品 - 473,905.72 - 473,905.72 - 新疆新天利毛纺织有限公司 - 10,000.00 - 10,000.00 - 合 计 15,000,000.00 20,483,905.72 - 5,483,905.72 15,000,000.00 被投资单位名称 持股 比例 减值准备 本期现金红利 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 江苏邗江民泰村镇银行股份有限公 司 10.00% - - - - 1,150,000.00 江苏惠山民泰村镇银行股份有限公 司 7.00% - - - - - 江苏银行股份有限公司 - - - - - - 信托理财产品 - - - - - 35,622.07 新疆新天利毛纺织有限公司 - - - - - - 合 计 - - - - 1,185,622.07 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      129    无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      130    4、 长期股权投资 （1）长期股权投资项目  项 目 2016-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 3,500,000.00 - 3,500,000.00 合 计 3,500,000.00 - 3,500,000.00 项 目 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 3,500,000.00 - 3,500,000.00 合 计 3,500,000.00 - 3,500,000.00 （2）长期股权投资明细 被投资单位  2015-12-31  本期增加  本期减少  2016-12-31  本期计提 减值准备  减值准备期末余额 协新进出口 3,500,000.00 - - 3,500,000.00 - - 合计  3,500,000.00 - - 3,500,000.00 - - 被投资单位  2014-12-31  本期增加  本期减少  2015-12-31  本期计提 减值准备  减值准备期末余额 协新进出口 3,500,000.00 - - 3,500,000.00 - - 合计  3,500,000.00 - - 3,500,000.00 - - 5、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 209,096,208.30 168,093,997.89 215,239,364.41 170,680,923.44 其他业务 2,822,063.85 1,011,182.14 2,759,163.82 1,031,253.27 合计 211,918,272.15 169,105,180.03 217,998,528.23 171,712,176.71 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      131    （2）主营业务收入、成本（分产品） 项目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 呢    绒 209,048,534.44 167,670,845.25 215,147,216.95 170,165,622.53 毛    纱 46,065.40 422,260.38 91,106.43 514,954.42 针织绒等  1,608.46 892.26 1,041.03 346.49 主营业务小计  209,096,208.30 168,093,997.89 215,239,364.41 170,680,923.44 （3）主营业务收入（分地区） 主营业务收入 2016年度 2015年度 华北地区    3,650,304.54 9,150,959.76 东北地区    14,603,924.40 6,075,966.04 华东地区    51,338,729.87 73,205,799.36 华中地区    1,684,625.29 5,000,772.47 华南地区    4,796,276.16 2,953,807.44 西北地区  498,473.26 - 西南地区    - 1,598.29 台港澳地区    158,614.11 10,300,644.57 亚洲地区    743,040.41 7,996,905.84 欧洲地区    353,852.28 1,702,080.03 北美洲地区    107,079,553.53 87,803,551.21 大洋洲地区    24,188,814.45 11,047,279.40 合计 209,096,208.30 215,239,364.41 （4） 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016年度 营业收入金额 占公司全部营业收入的比例(%) 美国 TMW 公司    99,762,117.58 47.08 MacquarieTextilesGroupLtd    22,610,063.26 10.67 杭州联成华卓实业有限公司    15,142,125.38 7.15 吉林省荣发服装服饰有限公司    9,531,092.30 4.50 美国 LANDS END 有限公司    7,018,407.48 3.30 合计 154,063,806.00 72.70 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      132    客户名称 2015年度 营业收入金额 占公司全部营业收入的比例(%) 美国 TMW 公司 82,928,719.94 38.04 联屹贸易(上海)有限公司 13,597,270.54 6.24 杭州联成华卓实业有限公司 11,007,735.18 5.05 上海三毛企业(集团)股份有限公司销售分 公司 10,603,316.79 4.86 安徽武鹰制衣有限公司 10,092,023.81 4.63 合计 128,229,066.26 58.82 6、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 2016年度 2015年度 净利润 6,717,139.38 9,563,843.33 加：资产减值准备 507,709.62 1,900,007.67 固定资产折旧 7,992,733.08 9,953,559.97 无形资产摊销 804,799.80 804,799.80 长期待摊费用摊销 - 58,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减:收益) 74,229.14 -685,478.98 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 612,421.87 4,480,675.45 投资损失（减：收益） -1,185,622.07 -743,360.96 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -68,650.57 -243,452.76 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（减：增加） -3,465,822.30 -11,301,099.46 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,484,551.39 11,408,363.40 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,686,005.77 -4,914,022.43 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 7,787,483.57 20,282,335.03 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      133    （2）现金及现金等价物的净变动情况 项目 2016年度 2015年度 现金的期末金额 43,571,623.49 55,303,807.33 减：现金的期初余额 55,303,807.33 47,764,846.01 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -11,732,183.84 7,538,961.32 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      134    一、 补充资料 1、 本报告期非经常性损益明细表 （下列项目如无特殊说明，金额均以人民币元为单位。） 项目 2016 年度 2015 年度 1、非流动资产处置损益 -18,403.98 685,227.71 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 367,000.00 245,000.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 6、非货币性资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 35,622.07 79,821.04 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 9、债务重组损益 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16、对外委托贷款取得的损益 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -64,129.98 630,722.20 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 无锡协新毛纺织股份有限公司                                                                                      2017-005  2016 年度报告      136    附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室