870287_2017_快而捷_2017年年度报告_2018-04-23.txt

公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 1 2017 年度报告 快而捷 NEEQ : 870287 江苏快而捷物流股份有限公司 Jiangsu Kuaierjie Logistics Co.,Ltd. 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 2 公司年度大事记 2017 年 1 月 10 日公司 在北京参加新三板挂牌仪式 2017 年 11 月 17 日公司取得 高新技术企业证书 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 3 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 6 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 19 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 22 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 26 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 30 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 30 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 34 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、快而捷 指 江苏快而捷物流股份有限公司 有限公司、快而捷有限 指 苏州快而捷物流有限公司 快而捷货运 指 苏州工业园区快而捷货运有限公司，系快而捷有限前身 江苏运天下 指 江苏运天下国际供应链管理有限公司 实际控制人 指 查焰松 股东大会 指 江苏快而捷物流股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏快而捷物流股份有限公司董事会 监事会 指 江苏快而捷物流股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 快而捷投资、持股平台 指 苏州快而捷投资管理中心（有限合伙） 云松投资 指 苏州云松投资管理中心（有限合伙） 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 锦天城 指 上海市锦天城律师事务所 中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 申威评估 指 上海申威资产评估有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转（系统）公司 指 全国中小企业股份转让系统公司 元 指 人民币元 国务院 指 中华人民共和国国务院 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联公司 指 在资金、经营、购销等方面，存在着与公司直接或间接 参股、拥有或控制关系、直接或间接地同为第三者拥有 或控制、其他在利益上具有相关联的关系公司 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 报告期 指 2017 年 1-12 月 道路货物运输 指 以载货汽车为主要运输工具，通过道路使货物产生空间 位移的生产活动 危险品货物 指 根据国家法律法规规定，含有剧毒化学品的货物 零担运输 指 托运人货物的重量或容积不满一辆货车时（一般是 30 公 斤—3 吨），可与其他几批甚至上百批货物共用一辆货 车装运的运输形式。 整车运输 指 托运人一次托运的货物在 3 吨（含 3 吨）以上，或虽不 足 3 吨，但其性质、体积、形状需要一辆 3 吨以上公路 货物运输的形式。 半挂车 指 车轴置于车辆重心（当车辆均匀受载时）后面，并且装 有可将水平和垂直传递到牵引车的联接装置的挂车。半 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 5 挂车一般是三轴半挂车，其种类分为十一米仓栏半挂车， 十三米仓栏，低平板半挂车等种类。无驱动能力，需要 通过牵引车的牵引进行货物运输。 GPS 定位系统 指 利用全球卫星定位，在全球范围内实行全方位、全时段、 高精度定位及导航的系统，广泛应用于大型企业、交通、 物流等行业的车辆管理，进行全流程监控并有效防范车 辆被盗、被抢等现象发生。 仓储 指 为客户提供货物的堆存，根据货物实际的堆存时间和堆 存吨数收取相应的堆存费用。 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人查焰松、主管会计工作负责人皮秀丽及会计机构负责人（会计主管人员）皮秀丽保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 安全生产风险 公司拥有经营性道路危险货物运输（2 类 1 项，2 类 2 项，2 类 3 项， 3 类，4 类 1 项，4 类 2 项，4 类 3 项，5 类 1 项，5 类 2 项，6 类 1 项，6 类 2 项，8 类，9 类，剧毒化学品，危险废物）的业务；公司 虽然制定了《安全管理制度》、《企业主要负责人、安全管理部门 负责人、专职安全管理人员安全生产责任制度》、《从业人员安全 生产责任制度》、《危险货物运输登记制度》、《安全设备设施管 理制度》、《安全培训和教育学习制度》、《安全生产监督检查制 度》、《从业人员、专用车辆、设备及停车场地安全管理制度》、 《车辆安全检查制度》、《危险货物车辆安全管理制度》、《GPS 监控管理系统使用管理制度》、《应急救援预案制度》、《道路运 输企业事故统计及报告制度》等一系列内部制度。由于行业特点， 仍然不排除危险化学品运输过程中存在着碰撞、倾覆等安全事故的 可能性，从而导致危险化学品泄露的风险。 控股股东、实际控制人不当控制风 险 公司控股股东，实际控制人为查焰松。截止 2017 年 12 月 31 日， 自然人股东查焰松直接持有公司 15,432,000 股股份，占公司股本 总额的 77.16%，为公司第一大股东，通过苏州快而捷投资间接持有 公司2,030,000股股份，通过苏州云松投资间接持有公司2,030,000 股股份，合计间接持有股份占公司股本总额 2.03%。股东查鼎为公 司控股股东、实际控制人查焰松之子，年仅 14 岁，持有公司 2.54% 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 7 股份，其股东权利由其法定代表人即查焰松代为行使。查焰松为公 司的董事长，查艳为公司总经理（查焰松与查艳系兄弟关系）；虽 然本公司通过建立了“三会议事规则”、关联交易管理办法等制度， 进一步完善了公司法人治理结构，对控股股东、实际控制人的相关 行为进行约束，但若控股股东、实际控制人对公司的发展战略、经 营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施重大影响，有可能存 在控股股东控制不当风险。 市场竞争加剧的风险 由于 2016 年 9 月 21 日超限运输车辆行驶公路管理规定（交通运输 部令 2016 年第 62 号）的施行，加剧了市场竞争。如果企业不能顺 应这一趋势发展壮大，公司在未来的行业中面临较大的竞争风险。 危险品仓库租赁不稳定的风险 公司通过与危险品储运库签订租赁合同，获得危险品仓库使用的权 利，并开展危险品仓储业务。虽然危险品仓储业务占公司整体业务 量较小，对公司运营不会产生较大影响。但是储运库与公司不再续 签的风险仍然存在，可能导致公司运营不畅，从而对公司产生不利 影响。 道路运输安全的风险 公司主要从事道路货物运输，存在发生交通事故、运输货物损毁丢 失等安全经营的风险。在物流运输过程中，发生的交通事故会导致 人员、车辆、货物出现不同程度的伤害，公司也将承担相应的赔偿 责任。报告期内，公司未发生致人死亡的交通事故，虽然公司购买 了货物运输保险、机动车商业保险，基本涵盖了道路运输及货物流 转上的安全风险，但公司未来仍有可能发生道路运输安全方面的风 险，从而给公司经营带来不利影响。 公司内部控制的风险 股份公司成立之后，公司建立健全了法人治理结构，制定了较为完 备的治理制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但由 于相关治理机制建立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经 过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要 在经营过程中逐渐完善。因此，公司短期内仍可能存在内部控制制 度不规范、相关制度不能有效执行的风险。 应收账款规模较大风险 截至 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日，公司的应收账款余 额 较 大 ， 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 20,576,004.92 元 、 19,870,525.40 元，占公司资产总额的比重分别为 44.95%、54.05%。 但是公司的应收账款周转率保持在较高水平，且应收账款账龄绝大 部分控制在 1 年以内，账龄结构较为合理，符合公司行业特点和货 款结算模式。虽然公司应收账款账龄较短，1 年以内应收账款占应 收账款余额的比例分别为 98.17%、97.24%，且客户大多与公司保持 了稳定的合作关系，业务较频繁且信誉良好，公司未发生客户款项 无法收回形成坏账的情形，但若宏观经济环境、客户经营状况等发 生不利变化，将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏快而捷物流股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Kuaierjie Logistics Co.,Ltd. 证券简称 快而捷 证券代码 870287 法定代表人 查焰松 办公地址 苏州工业园区银胜路 25 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 皮秀丽 职务 董事会秘书 电话 0512-62850299 传真 0512-62870919 电子邮箱 zha@ 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州工业园区银胜路 25 号 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏快而捷物流股份有限公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 29 日 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） G 交通运输、仓储和邮政业 主要产品与服务项目 公司是集国际货运、汽车运输、空运代理、终端配送、供应链管 理、物流咨询等为一体的综合性第三方物流公司，主要从事普通 货物运输、危险品货物运输、仓储、冷藏、装卸及配送服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 查焰松 实际控制人 查焰松 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913205947682737192 否 注册地址 苏州工业园区苏虹中路 225 号星 虹大厦 1 幢 2213、2214 室 否 注册资本 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 戴志敏、陈刚 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》的规定，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日转为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 104,303,389.58 86,387,359.23 20.74% 毛利率% 12.41% 12.27% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,517,378.90 1,555,904.45 126.07% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 2,263,055.99 685,613.90 230.08% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 13.82% 6.87% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 8.89% 3.03% - 基本每股收益 0.18 0.08 125% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 45,770,254.69 36,764,338.70 24.50% 负债总计 17,834,542.99 13,066,632.82 36.49% 归属于挂牌公司股东的净资产 27,935,711.70 23,697,705.88 17.88% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.18 17.88% 资产负债率%（母公司） 38.97% 35.54% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 2.02 2.30 - 利息保障倍数 6.17 11.38 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,880,286.95 -2,663,215.55 358.35% 应收账款周转率 5.02 5.39 - 存货周转率 0 0 - 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 24.50% 34.32% - 营业收入增长率% 20.74% 47.31% - 净利润增长率% 126.07% 903.27% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -12,370.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,731,050.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -243,006.42 非经常性损益合计 1,475,674.01 所得税影响数 221,351.10 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,254,322.91 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1. 1.商业模式概述： 公司是运输行业的道路货物运输服务提供商，拥有道路运输许可经营资质，通过自有车辆为各类企 业客户和个人客户提供高效、优质、安全的货物运输服务。经过了十多年的经营，公司积累了丰富的经 营，同时拥有一支专业化的团队，客户咨询服务和货物运输服务均得到了客户的高度肯定。公司的收入 主要来源于运输服务收费。 2.具体模式： （1）采购模式。公司采购主要按照采购计划定期采购，由采购部负责。首先由各部门根据每年的 物资消耗量、损耗率对下一年度的物资需求做出预测，每年年底编制采购计划和预算报送采购部；采购 部将各部门的采购计划进行汇总，并进行审核。财务部根据公司本年度的经营情况、物资消耗量、下一 年的经营计划及预测做出物资采购的预算，总经理对汇总的采购计划和预算进行审批并由财务总监监督 实施；最终采购部根据核准的采购申请，对各个物料进行适时采购，以确保物料及时供应。公司严格按 照采购制度进行物料采购，并且保证物料的质量及成本。 （2）销售模式。公司的客户主要由营销中心进行市场开拓，也有小部分客户是自主上门。公司客 服中心主要负责公司客户的维护服务及售后服务，包括了解客户的业务需求、资信情况、售后反馈，通 过与客户的洽谈，给客户提供优质的服务。公司分公司管理中心下设上海松江分公司和上海嘉定、天津、 广州、深圳办事处，对区域内的客户提供物流服务并开拓更大的市场。公司的运营中心，分管公司各条 主要的业务条线，包括仓储、危货运输、普货运输等，保证公司各项业务有序推进。 （3）盈利模式。公司的盈利模式主要是通过公司干线运输获得相应的运输服务费用。公司通过与 客户协商约定具体价格并签订合同，在提供物流运输服务之后收取相应的费用。公司的自营成本主要包 括：燃油费、过路过桥费、车辆折旧费、保险等。 3.变化情况： 报告期内，公司商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 104,303,389.58 元，同比增长 20.74%；毛利率从 12.27%上升到 12.41%， 同比增长 1.12%。利润总额 4,230,932.13 元，同比增长 98.83%；截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额 为 45,770,254.69 元，同比增长 24.50%；净资产为 27,935,711.70 元，同比增长 17.88%。 (二) 行业情况 报告期内，整体物流大环境：国务院发布《物流业发展中长期规划（2014—2020 年）》以来，物流 业规模持续增长、物流业信息技术含量有所提高、国家政策层面对物流的支持力度越拉越大。 2017 年 12 月，中国物流业景气指数为 56.6%，处于扩张区间，表明供应链上下游经济活动保持向上态势，发展 前景良好。与此同时，中国仓储指数为 50.7%，中国公路物流运价指数为 103.1 点。2016 年 9 月份以来， 受到治超新政实施等因素影响，运输费用持续上涨，加之物流需求稳中有升，多重因素共同影响，带动 价格指数连续回升。 此外，与民生相关的家电产品、日用品和与生产建设相关的钢铁、建材、化工、 机械设备等大宗商品的仓储活动明显加快。 12 月份，业务总量保持在 56.6%的较高水平，总体上物流活动仍较活跃；新订单指数为 53%，保持 在较高水平；设备利用率指数 53.8%，从业人员指数 49%。综合研判，未来经济增长走势平稳。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 7,995,714.48 17.47% 357,520.46 0.97% 2,136.44% 应收账款 20,576,004.92 44.95% 19,870,525.40 54.05% 3.55% 存货 - 0 - 0% 0% 长期股权投资 - 0 - 0% 0% 固定资产 9,939,292.87 21.72% 8,591,468.33 23.37% 15.69% 在建工程 - 0 - 0 0% 短期借款 11,700,000.00 25.56% 4,000,000.00 10.88% 192.50% 长期借款 - 0% - 0% 0% 资产总计 45,770,254.69 - 36,764,338.70 - 24.50% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，公司营业收入 104,303,389.58 元，同比增长 20.74%。同时，应收账款相应增加，公司采 用融资租赁方式新购车辆，相对应的负债总额也比上年上升。截止 2017 年 12 月 31 日，公司负债总额 为 17,834,542.99 元，比上年增加 4,767,910.17 元，增幅 36.49%。 （1）流动负债期末余额为 17,509,412.49 元，占负债总额比重为 98.18%，比上年增加 5,444,759.17 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 14 元，增幅 45.13%，包括：短期借款 11,700,000.00 元，应付账款 1,985,754.26 元、预收款项 40,328.12 元、 应交税费 578,615.27 元、其他应付款 119,800.00 元及一年内到期的非流动负债 3,060,139.58 元。 货币资 金 7,995,714.48 元，占负债总额比重为 17.47%，比上年增加 7,638,194.02 元，主要是银行存款增加引起 的。短期借款 11,700,000.00 元，比上年同期增加 7,700,000.00 元，主要是公司作为 2018 年发展的预备 资金及因业务发展而融资购车产生的。 从结构上看，应付账款 1,985,754.26 元，比上年减少 1,908,483.73 元。 （2）非流动负债期末余额为 325,130.50 元，为长期应付款，占负债总额比重为 1.82%，比上年减少 676,849.00 元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 104,303,389.58 - 86,387,359.23 - 20.74% 营业成本 91,361,284.46 87.59% 75,786,727.52 87.73% 20.55% 毛利率% 12.41% - 12.27% - - 管理费用 7,506,906.92 7.20% 7,587,298.83 8.78% -1.06% 销售费用 1,274,839.26 1.22% 1,489,977.79 1.72% -14.44% 财务费用 903,343.55 0.87% 211,775.71 0.25% 326.56% 营业利润 4,473,938.55 4.29% 897,001.53 1.04% 398.77% 营业外收入 155,059.67 0.15% 1,500,754.90 1.74% -89.67% 营业外支出 398,066.09 0.38% 269,875.92 0.31% 47.50% 净利润 3,517,378.90 3.37% 1,555,904.45 1.80% 126.07% 项目重大变动原因： 1.营业收入：报告期内营业收入同比增加 17,916,030.35 元，同比增长 20.74%，主要原因是公司新客 户的引进及老客户业务量的增加； 2.报告期内营业成本同比增加 15,574,556.94 元，同比增长 20.55%，主要原因是公司营业收入增长的 同时，营业成本相应增加；营业成本的增幅小于营业收入的增幅。相对应的毛利率也比上年上升，从而 使营业利润、利润总额，及净利润对比 2016 年有大幅的提升。 3.报告期内，公司销售费用 1,274,839.26 元，比上年同期减少 215,138.53 元，降幅 14.44%；2017 年 度管理费用 7,506,906.92 元，比上年同期减少 80,391.91 元，降幅 1.06%；同时，为了完善公司组织架构， 新设管理人员岗位，致使人员薪酬也均有明显上升。财务费用增加了 691,567.84 元，同比增长 326.56%， 主要系公司作为 2018 年发展的预备资金及因业务发展而融资购车产生的利息费用。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 99,776,850.30 83,120,361.10 20.04% 其他业务收入 4,526,539.28 3,266,998.13 38.55% 主营业务成本 88,353,569.56 73,369,173.55 20.42% 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 15 其他业务成本 3,007,714.90 2,417,553.97 24.41% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 货物运输 79,488,179.24 76.21% 64,055,726.31 74.15% 货物货代 20,288,671.06 19.45% 19,064,634.79 22.07% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内收入构成变动幅度较小，整体结构维持稳定。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 威士伯（上海）企业管理有限公司 8,771,342.00 8.41% 否 2 佩特化工（上海）有限公司 2,900,675.03 2.78% 否 3 巴斯夫特性化学品（南京）有限公司 2,888,701.73 2.77% 否 4 金刚化工（昆山）有限公司 2,394,878.38 2.30% 否 5 国巨电子（中国）有限公司 2,107,249.73 2.02% 否 合计 19,062,846.87 18.28% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 苏州欧亚石化仪表有限公司 438,291.24 22.07% 否 2 中超物流（苏州）有限公司 280,000.00 14.10% 否 3 苏州京华物流有限公司 196,916.87 9.92% 否 4 江西顺安物流有限公司 173,576.00 8.74% 否 5 苏州凯杰通机动车服务有限公司 131,944.00 6.64% 否 合计 1,220,728.11 61.47% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,880,286.95 -2,663,215.55 358.35% 投资活动产生的现金流量净额 -5,466,598.78 -6,193,273.94 11.45% 筹资活动产生的现金流量净额 5,224,505.85 5,374,280.32 -2.79% 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 16 现金流量分析： 1、经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 6,880,286.95 元，比上年同 期-2,663,215.55 元增加 9,543,502.50 元，主要系公司业务量增加，员工薪酬上升所致。 2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-5,483,848.78 元，比上年同 期-6,193,273.94 元增加 709,425.16 元，主要系购置车辆所致。 3、筹资活动现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 5,224,505.85 元，比上年同 期 5,374,280.32 元减少 149,774.47 元，降幅为 2.79%。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》（以下简称《企业会计准则第 42 号》），自 2017 年 5 月 28 日起施行；5 月 10 日，财政部发布了 修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第 16 号》），自 2017 年 6 月 12 日起施行。 2017 年 5 月 31 日，经本公司董事会会议决议，本公司自 2017 年 7 月 1 日起执行上述新发布的《企 业会计准则第 42 号》和修订后的《企业会计准则第 16 号》，并导致本公司相应重要会计政策变更，具 体内容如下： 1.在利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 2.与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，计入其 他收益的，在利润表与利润表中单独列报该项目。 《企业会计准则第 42 号》规定，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行；对于该准则施行日存在的持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第 16 号》规定， 对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增 的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会 计政策变更也并未影响本公司本报告期的净利润。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)要求，本公司在利润 表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业 外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公司相应追溯重述了比较报 表。 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 17 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 - 三、 持续经营评价 公司积极开拓市场，加强与客户的合作，跟客户之间保持长期良好的合作关系，加强风险防控，经 营稳健，管理规范，资产质量、经营效益不断提高，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的 事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 2018 年，世界经济竞争激烈，挑战与机遇并存。但伴随着智能制造的大趋势，在市场需求多样化的 情况下，企业要实现健康发展、长久发展，就一定要坚定不移地走创新发展之路。为此，企业要发挥经 济主体作用，从技术创新、品牌创新、商业模式创新、管理创新等方面着手，切实增强科技创新能力， 加强科技成果的转化能力，找到发展的制高点，增强核心竞争力，使企业发挥自身优势，才能立于不败 之地。 (二) 公司发展战略 2018 年，对于公司来说，将是任务非常艰巨和困难的一年，也是转型发展的关键一年。要做好 2018 年的工作，必须将加快业务结构转型和加强资源建设作为重点任务，大力发展危险废物和冷链物流业务， 确保企业持续稳步发展。2018 年总体工作思路：加快业务转型步伐，增强创新能力；推进核心能力建设， 培育企业核心竞争能力；强化内部管理，提高风险管控能力；尝试扁平化管理体制，激发竞争创效活力； 将公司向企业文化更健康、内部管理更有效、业务结构更合理、盈利能力更强劲、持续发展更稳健的方 向驱动。 (三) 经营计划或目标 2018 年营业收入目标：1.9 亿元。2018 年要重点做好以下五项工作： 一、调整业务结构，明确功能定位 1、巩固公路运输业务市场地位，提高延伸增值服务能力； 2、强化货代营销队伍建设，推动综合货运业务发展； 3、加快智能物流和互联网信息平台建设，大力推进物流信息化。 二、加快资源建设，打造业务平台 1、重点推进定制及可视化物流项目； 2、重点推进危险废物运输项目； 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 18 3、重点推进冷链运输和医药运输项目； 4、积极推进上海、广州等地的业务合作项目。 三、加大力度开发江苏、浙江市场 四、夯实管理基础，不断提升管理水平 1、重视成本费用管控； 2、重视安全管控。 五、加强队伍建设，弘扬企业文化 以上经营计划为公司 2018 年度主要推进工作，实施情况存在不 确定性，不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持风险意识。 (四) 不确定性因素 除受宏观经济波动的不确定性影响，公司危险品仓库租赁不稳定的风险，以及道路运输安全的风险 外，目前公司不存在对公司生产经营产生重大影响的不确定性因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）市场竞争加剧的风险 随着我国物流业对外全面开放，原来以合资方式存在的国外物流公司 以并购和联盟的方式开始了在我国的全面扩张。而国外的物流公司拥有雄厚的财力、完善的管理、先进 的设施和健全的网络。相比而言，我国的物流企业普遍存在规模小、实力弱、管理粗放等问题，无法形 成较强的产业竞争力。如果企业不能顺应这一趋势发展壮大，公司在未来的行业中面临较大的竞争风险。 公司一方面开拓市场，加强与客户的合作，跟客户之间保持长期良好的合作关系；另一方面，公司提升 软件系统，通过物联网加强车辆的管理，提高公司的运营效率和管理水平，使公司的核心竞争力更加突 出。 （二）危险品仓库租赁不稳定的风险 公司通过与危险品储运库签订租赁合同，获得危险品仓库使 用的权利，并开展危险品仓储业务。虽然危险品仓储业务占公司整体业务量较小，对公司运营不会产生 较大影响。但是储运库与公司不再续签的风险仍然存在，可能导致公司运营不畅，从而对公司产生不利 影响。 公司与苏州渭塘储运库合作多年，双方在互信互利的基础上保持了良好的沟通与合作；与此同 时，公司也在寻求与其他危险品仓库的相关合作，降低危险品仓库租赁不稳定的风险，减少对公司运营 的影响。 （三）道路运输安全的风险 公司主要从事道路货物运输，存在发生交通事故、运输货物损毁丢失 等安全经营的风险。在物流运输过程中，发生的交通事故会导致人员、车辆、货物出现不同程度的伤害， 公司也将承担相应的赔偿责任。虽然公司购买了货物运输保险、机动车商业保险，基本涵盖了道路运输 及货物流转上的安全风险，但公司未来仍有可能发生道路运输安全方面的风险，从而给公司经营带来不 利影响。 公司历来就重视员工在安全生产、安全驾驶方面的教育与培训。公司制定了许多关于安全方 面的制度与规定，督促员工学习与执行。通过外部的教育培训和内部的制度规定，可以使公司有效降低 发生道路运输安全的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增的风险因素。 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 1,000,000.00 14,209.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 12,000,000.00 7,301,405.84 总计 13,000,000.00 7,315,614.84 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 临时报告披露 临时报告编号 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 20 要决策程序 时间 查焰松、冯芳 查焰松、冯芳为公司向 中国邮政储蓄银行苏州 市分行申请 270 万元贷 款提供担保。 2,700,000 是 2017/9/11 2017-044 查焰松、冯芳 查焰松、冯芳为公司向 中国邮政储蓄银行苏州 市分行申请 100 万元贷 款提供担保。 1,000,000 是 2017/10/20 2017-052 查焰松、冯芳 查焰松、冯芳为公司向 招商银行苏州分行申请 500 万元贷款提供担保。 5,000,000 是 2017/8/25 2017-038 查焰松、冯芳 查焰松、冯芳为公司向 苏州银行唯亭东区支行 申请 300 万元贷款提供 担保。 3,000,000 是 2017/8/14 2017-029 总计 - 11,700,000 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 实际控制人查焰松、查焰松之妻冯芳为公司银行短期借款提供连带保证责任，不会损害公司及股东 利益，不会对公司财务和正常经营产生不利影响。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 公司拥有完全所有权 的房屋建筑物（苏州工 业园区苏虹中路 225 号星虹大厦 1 幢 2213 室） 因抵押借款、 融资租赁而所 有权或使用权 受到限制的固 定资产 1,093,918.61 2.40% 本公司于 2016 年 9 月 13 日与中国邮政储蓄银行 股份有限公司苏州市分 行营业部签署了《小企业 流动资金借款合同》，合 同 金 额 为 人 民 币 2,700,000.00 元，以其拥 有完全所有权的房屋建 筑物（苏州工业园区苏虹 中路 225 号星虹大厦 1 幢 2213 室）提供抵押，并 由查焰松夫妇提供连带 保证责任，该笔保证兼抵 押借款所有权或使用权 受到限制的固定资产-房 屋 建 筑 物 账 面 原 值 为 1,619,384.20 元，期末账 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 21 面 价 值 为 1,093,918.61 元。 总计 - 1,093,918.61 2.40% - 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 8,426,000 8,426,000 42.13% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0% 3,858,000 3,858,000 19.29% 董事、监事、高管 0 0% 3,858,000 3,858,000 19.29% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100% -8,426,000 11,574,000 57.87% 其中：控股股东、实际控 制人 15,432,000 77.16% -3,858,000 11,574,000 57.87% 董事、监事、高管 15,432,000 77.16% -3,858,000 11,574,000 57.87% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000.00 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 查焰松 15,432,000 0 15,432,000 77.16% 11,574,000 3,858,000 2 苏州快 而捷投 资管理中心（有 限合伙） 2,030,000 0 2,030,000 10.15% 0 2,030,000 3 苏州云 松投资 管理中心（有限 合伙） 2,030,000 0 2,030,000 10.15% 0 2,030,000 4 查鼎 508,000 0 508,000 2.54% 0 508,000 合计 20,000,000 0 20,000,000 100% 11,574,000 8,426,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司控股股东，实际控制人为查焰松。截止 2017 年 12 月 31 日，自然人股东查焰松直接持有公司 15,432,000 股股份，占公司股本总额的 77.16%，为公司第一大股东，通过苏州快而捷投资间接持有公司 2,030,000 股股份，通过苏州云松投资间接持有公司 2,030,000 股股份，合计间接持有股份占公司股本总 额 2.03%。 股东查鼎为公司控股股东、实际控制人查焰松之子，于 2003 年 6 月出生，中国国籍，无境 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 23 外永久居留权。2015 年 9 月至今就读于星洲学校，初中在读，现持有公司股份 508,000 股，占总股本 2.54%， 不存在股份代持的情况，出资来源主要为家庭财产收入，出资来源合法合规，不存在以借贷资金或者他 人委托资金入股的情况。查鼎年仅 14 岁，持有公司 2.54%股份，其股东权利由其法定代表人即查焰松代 为行使。 查焰松与冯芳系配偶关系，冯芳通过快而捷投资间接持有公司 7.7840%的股份；查焰松与查艳 系兄弟关系，查艳通过快而捷投资间接持有公司 0.0406%的股份；查焰松为快而捷投资与云松投资的执 行事务合伙人。 报告期内，除上述情况之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。公司控股股东及实际控制人为查焰松。截止 2017 年 12 月 31 日，自然人股东查焰松直接持有公司 15,432,000 股股份，占公司股本总额的 77.16%，为公司 第一大股东，同时通过快而捷投资间接持有公司 203,000 股股份，通过云松投资间接持有公司 203,000 股股份，合计间接持有股份占公司股本总额 2.03%；有限公司时期，查焰松一直担任公司的执行董事、 总经理；股份公司成立以后查焰松担任公司董事长，其弟弟查艳担任公司总经理。因此，查焰松能够对 公司的股东（大）会、董事会决议及董事会和高级管理人员的提名和任免产生重大影响，能实际支配或 影响公司的重大决策，为公司控股股东及实际控制人。因此，查焰松为公司控股股东及实际控制人。 查 焰松先生，1976 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京自修大学；1996 年 12 月至 1999 年 11 月，中国人民解放军总参谋部第四部电子对抗大队（原河北廊坊 58046 部队）服兵役；2000 年 8 月至 2002 年 10 月，任新艺电子（东莞）有限公司储备干部；2002 年 10 月至 2004 年 5 月，任上海 信速货运有限公司苏州分公司经理；2004 年 5 月至 2004 年 11 月，自由职业；2004 年 11 月至 2016 年 6 月，任苏州快而捷物流有限公司执行董事、总经理；2016 年 6 月 20 日至今，任江苏快而捷物流股份有 限公司董事长。 (二) 实际控制人情况 实际控制人查焰松，具体情况见控股股东。 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 招商银行股份有 限公司苏州分行 5,000,000 5.84% 2017/9/22-2018/9/22 否 银行贷款 中国邮政储蓄银 行股份有限公司 苏州市分行 2,700,000 5.655% 2017/9/29-2018/9/28 否 银行贷款 中国邮政储蓄银 行股份有限公司 苏州市分行 1,000,000 5.655% 2017/11/8-2018/11/5 否 银行贷款 苏州银行股份有 限公司唯亭东区 支行 3,000,000 5.60% 2017/5/10-2018/5/10 否 合计 - 11,700,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 25 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - 2.65 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 查焰松 董事长 男 41 毕业于北京 自修大学 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 查艳 董事、总经理 男 35 中专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 唐开明 董事、副总经 理 男 41 初中 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 李红 董事、财务负 责人 女 37 大专 2016 年 6 月至 2018 年 3 月 是 梁继刚 董事 男 35 大专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 徐先兰 董事会秘书 女 38 硕士 2016 年 6 月至 2018 年 4 月 是 陆益 监事 男 34 中专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 路文成 监事 男 31 本科 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 王俊 监事 男 37 本科 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东、实际控制人、董事长为查焰松。截止 2017 年 12 月 31 日，查焰松直接持有公司 77.16% 的股份，间接持有公司 2.03%的股份。查焰松的弟弟查艳担任公司董事和总经理。 董事、监事、高级管 理人员相互间及与控股股东、实际控制人之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 查焰松 董事长 15,432,000 0 15,432,000 77.16% 15,432,000 合计 - 15,432,000 0 15,432,000 77.16% 15,432,000 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 27 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 25 29 销售人员 35 39 财务人员 13 13 生产人员 71 87 技术人员 48 63 员工总计 192 231 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 18 23 专科 46 47 专科以下 126 159 员工总计 192 231 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （一）人员变动情况：与上年相比，在职员工总数因公司扩大生产增加 39 人。 （二）培训计划：公司根据员工岗位所需技能的实际需要及员工成长所需的素质要求，制定科学、 合理的培训计划。报告期内，通过公司及外部组织机构组织的各类培训，有效提高了员工素质并提升了 企业的凝聚力。 （三）员工薪酬政策：公司在报告期内认真遵循国家、省、市以及苏州工业园区有关劳动和社会保 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 28 障法律法规和相关规定，严格按照劳动法律法规依法与员工签订劳动合同，并按规定为员工缴纳园区社 会保险（公积金），包含养老、医疗、失业、工伤、生育保险和住房保障等社会保障内容，无拖欠情况。 （四）报告期内，公司退休返聘职工人数为 2 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 杨龙宝 仓库总监 0 周立勇 ERP 经理 0 路文成 调度经理 0 高希玉 HR 0 李霞 客服主管 0 卢计凤 业务经理 0 欧阳凯 运营部副总 0 李锦碧 业务经理 0 查艳 总经理 0 欧阳红 成本主管 0 李敏 业助经理 0 李红 财务负责人 0 梁继刚 业务总监 0 袁健康 经理 0 朱桃开 财务助理 0 王欢欢 对账 0 王意远 副车队长 0 刘燕 客服 0 唐开明 经理 0 徐先兰 董秘 0 皇甫修功 GPS 0 汪国来 经理 0 陆益 调度 0 王易 发货部经理 0 王魁 经理 0 王俊 采购经理 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 马建云 客服部总监 0 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 29 核心人员的变动情况： 报告期内公司核心员工无重大变化。 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及证监会法律法规以及规范文件的要求，不断完善法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系， 确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规和公司 章程的要求。公司董事会严格按照信息披露相关制度的要求，及时、准确、完整的披露公司相关信息， 提高公司运营的透明度和规范性。公司实际治理情况符合证券业协会相关要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 以及证监会法律法规以及规范文件的要求，召集、召开股东大会，确保全体股东享有法律、法规和公司 章程所规定的合法权力，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权力，未发生损害公司股东 和第三人权益的情况。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大经营决策、财务决策均按照《公司章程》及公司内部管理制度的规定执行，未 出现违法、违规行为。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 5 月 16 日，公司召开了 2016 年年度股东大会，审议通过了《关于修改<江苏快而捷物 流股份有限公司章程>的议案》。 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 31 2017 年 6 月 28 日，公司召开了 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章程的 议案》。因公司申报高新技术企业认证，章程变更暂缓。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》、《2016 年度总经理工作报 告》、《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度财务决算报告》、 《2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配方案》、《2016 年年度报告及报告摘要》、《关于续聘中审众环会计师事务所（特 殊普通合伙）的议案》、《关于江苏快而捷物流股份有限公司非经 营性资金占用及其他关联方资金往来的专项说明》、 《关于召开公 司 2016 年年度股东大会的议案》、《关于公司名称变更的议案》、 《关于变更公司经营范围的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、 《关于召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》、《关于公 司向苏州银行唯亭东区支行申请 300 万元贷款的议案》、 《关于查 焰松、冯芳向苏州银行唯亭支行申请 300 万元贷款提供担保的议 案》、《关于召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议案》、《江 苏快而捷物流股份有限公司 2017 年半年度报告》、《关于公司向 招商银行苏州分行申请 500 万元贷款的议案》、《关于查焰松、冯 芳为公司向招商银行苏州分行申请 500 万元贷款提供担保的议 案》、 《关于苏州高新为公司向招商银行苏州分行借款 500 万元提 供担保，查焰松及冯芳为苏州高新提供反担保的议案》、《关于召 开公司 2017 年第四次临时股东大会的议案》、《关于公司向中国 邮政储蓄银行苏州市分行申请 270 万元贷款的议案》、 《关于查焰 松、冯芳为公司向中国邮政储蓄银行苏州市分行申请 270 万元贷 款提供担保的议案》、 《关于苏州高新为公司向中国邮政储蓄银行 苏州市分行借款 270 万元提供担保，查焰松及冯芳为苏州高新提 供反担保的议案》、《关于召开公司 2017 年第五次临时股东大会 的议案》、 《关于公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司苏州市分 行申请 100 万元贷款的议案》、《关于查焰松、冯芳为公司向中国 邮政储蓄银行股份有限公司苏州市分行申请 100 万元贷款提供 担保的议案》、《关于召开公司 2017 年第六次临时股东大会的议 案》。 监事会 2 《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年度财务决算报告》、 《2017 年度财务预算报告》、《2016 年度利润分配方案》、《2016 年年度报告及报告摘要》、 《关于江苏快而捷物流股份有限公司非 经营性资金占用及其他关联方资金往来的专项说明》、《江苏快 而捷物流股份有限公司 2017 年半年度报告》 股东大会 6 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于公司名称 变更的议案》、《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修改公司 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 32 章程的议案》、《关于查焰松、冯芳为公司向苏州银行唯亭东区支 行申请 300 万元贷款提供担保的议案》、 《关于公司向招商银行苏 州分行申请 500 万元贷款的议案》、《关于查焰松、冯芳为公司向 招商银行苏州分行申请 500 万元贷款提供担保的议案》、 《关于苏 州高新为公司向招商银行苏州分行借款 500 万元提供担保，查焰 松及冯芳为苏州高新提供反担保的议案》、 《关于公司向中国邮政 储蓄银行苏州市分行申请 270 万元贷款的议案》、 《关于公司以房 产为抵押向中国邮政储蓄银行股份有限公司苏州市分行申请 270 万元贷款提供担保的议案》、《关于查焰松、冯芳为公司向中 国邮政储蓄银行股份有限公司苏州市分行申请 100 万元贷款提 供担保的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会和监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均 符合国家法律、行政法规和公司章程的规定，所有会议真实、有效。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切 实履行应尽的职责和义务。管理层通过不断加深公司法人治理理念，加强相关知识的学习，提高规范运 作的意识。公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训。董事会时常督促股东、董事和高级管理 人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保 证中小股东的利益。 截至报告期末，本公司暂未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，严格按照国家法律、法规及相关规 范性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公 布信息及其他内部信息保密。确保投资者能及时、准确地了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、 经营状况等。公司定期报告与临时公告等全部应披露信息第一时间在全国中小企业股份转让系统指定信 息披露平台（）披露，以供投资者查阅。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督 事项无异议。报告期内，依据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司建立了较完善的内控体 系，决策程序符合相关规定。公司董监高在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定 或损害公司及股东利益的行为。董事会对年度报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会 及全国股转系统的有关规定，符合《公司章程》的规定。报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司 实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 33 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内公司注意规范与公司股东之间的关系，建立健全了各项管理制度。目前，公司在业务、资 产、人员、财务、机构方面均独立于公司各股东，具有独立完整的业务和采购、供应、销售系统，以及 面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立了较为完善的内部控制管理制度体系，包括关联交易管理制度、财务管理制度等。公司重 要重大决策能够按照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东及董监高均能 按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。上述管理制度运行至今，尚未出现重大缺陷；但在实际 运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司 治理机制的有效运行。管理层将根据实际情况在下一年度进一步完善各项制度。公司董事会认为，公司 现有治理机制的建立和执行能为股东提供合适的保护，并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权 和表决权等权利。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司严格按照全国股份转让系统有关规定的要求，建立了信息披露管理制度。董监高及信息披露责 任人严格遵守上述制度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保年度报告信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，推进公司内控制度建设。报告期内，公司不存在年度报告出现重大差错情形。 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 众环审字(2018)030014 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 审计报告日期 2018-04-24 注册会计师姓名 戴志敏、陈刚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 众环审字(2018)030014 号 江苏快而捷物流股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了江苏快而捷物流股份有限公司（以下简称“快而捷物流公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了快而捷物流 公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于快而捷物流公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 快而捷物流公司管理层对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的其他信息包括快而捷物流公 司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 35 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 快而捷物流公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估快而捷物流公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算快而捷物流公司、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督快而捷物流公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 快而捷物流公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致快而捷物流公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 36 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈刚 中国注册会计师：戴志敏 中国 武汉 2018 年 04 月 24 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （六）1 7,995,714.48 357,520.46 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 （六）2 1,566,170.20 1,832,200.21 应收账款 （六）3 20,576,004.92 19,870,525.40 预付款项 （六）4 3,624,606.42 3,835,513.98 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （六）5 674,814.74 1,015,797.98 买入返售金融资产 - - 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 （六）6 883,357.72 859,754.83 流动资产合计 - 35,320,668.48 27,771,312.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 37 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 （六）7 9,939,292.87 8,591,468.33 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 （六）8 403,730.44 270,009.07 递延所得税资产 （六）9 106,562.90 131,548.44 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 10,449,586.21 8,993,025.84 资产总计 45,770,254.69 36,764,338.70 流动负债： 短期借款 （六）11 11,700,000.00 4,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 （六）12 1,985,754.26 3,894,237.99 预收款项 （六）13 40,328.12 157,272.78 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 （六）14 24,775.26 - 应交税费 （六）15 578,615.27 355,125.78 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 （六）16 119,800.00 693,560.77 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 （六）17 3,060,139.58 2,964,456.00 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 38 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 17,509,412.49 12,064,653.32 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 （六）18 325,130.50 1,001,979.50 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 325,130.50 1,001,979.50 负债合计 17,834,542.99 13,066,632.82 所有者权益（或股东权益）： 股本 （六）19 20,000,000 20,000,000 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 （六）20 870,346.46 870,346.46 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 （六）21 2,128,256.18 1,407,629.26 盈余公积 （六）22 760,992.51 233,385.67 一般风险准备 - - - 未分配利润 （六）23 4,176,116.55 1,186,344.49 归属于母公司所有者权益合计 - 27,935,711.70 23,697,705.88 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 27,935,711.70 23,697,705.88 负债和所有者权益总计 - 45,770,254.69 36,764,338.70 法定代表人：查焰松 主管会计工作负责人：皮秀丽 会计机构负责人：皮秀丽 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 （六）24 104,303,389.58 86,387,359.23 其中：营业收入 - 104,303,389.58 86,387,359.23 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 39 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 101,548,131.46 85,440,994.36 其中：营业成本 （六）24 91,361,284.46 75,786,727.52 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 （六）25 317,531.71 187,288.52 销售费用 （六）26 1,274,839.26 1,489,977.79 管理费用 （六）27 7,506,906.92 7,587,298.83 财务费用 （六）28 903,343.55 211,775.71 资产减值损失 （六）30 184,225.26 177,925.99 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - -12,370.30 -49,363.34 其他收益 - 1731050.73 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 4,473,938.55 897,001.53 加：营业外收入 （六）32 155,059.67 1,500,754.90 减：营业外支出 （六）33 398,066.09 269,875.92 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,230,932.13 2,127,880.51 减：所得税费用 （六）34 713,553.23 571,976.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,517,378.90 1,555,904.45 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 3,517,378.90 1,555,904.45 2.终止经营净利润 - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 3,517,378.90 1,555,904.45 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 40 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 3,517,378.90 1,555,904.45 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 （十一）2 0.18 0.08 （二）稀释每股收益 （十一）2 0.18 0.08 法定代表人：查焰松 主管会计工作负责人：皮秀丽 会计机构负责人：皮秀丽 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 113,847,416.37 87,519,849.08 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 534,809.32 - 收到其他与经营活动有关的现金 （六）35 2,226,882.79 2,032,477.94 经营活动现金流入小计 - 116,609,108.48 89,552,327.02 购买商品、接受劳务支付的现金 - 85,539,595.24 72,557,552.89 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 41 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 16,742,946.08 12,841,305.00 支付的各项税费 - 3,110,054.40 2,467,620.03 支付其他与经营活动有关的现金 （六）35 4,336,225.81 4,349,064.65 经营活动现金流出小计 - 109,728,821.53 92,215,542.57 经营活动产生的现金流量净额 6,880,286.95 -2,663,215.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 17,250 29,403.66 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 17,250 29,403.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 5,483,848.78 6,222,677.60 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 5,483,848.78 6,222,677.60 投资活动产生的现金流量净额 -5,466,598.78 -6,193,273.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 11,700,000 4,000,000 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 （六）35 3,646,240.00 4,147,850.00 筹资活动现金流入小计 - 15,346,240.00 8,147,850.00 偿还债务支付的现金 - 4,000,000 1,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 465,226.48 528,624.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 （六）35 5,656,507.67 1,244,945.06 筹资活动现金流出小计 - 10,121,734.15 2,773,569.68 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,224,505.85 5,374,280.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 6,638,194.02 -3,482,209.17 加：期初现金及现金等价物余额 - 257,520.46 3,739,729.63 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 42 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,895,714.48 257,520.46 法定代表人：查焰松 主管会计工作负责人：皮秀丽 会计机构负责人：皮秀丽 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 43 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 870,346.46 - - 1,407,629.26 233,385.67 - 1,186,344.49 - 23,697,705.88 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 870,346.46 - - 1,407,629.26 233,385.67 - 1,186,344.49 - 23,697,705.88 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - 720,626.92 527,606.84 - 2,989,772.06 - 4,238,005.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,517,378.90 - 3,517,378.90 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 44 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 527,606.84 - -527,606.84 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 527,606.84 - -527,606.84 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 720,626.92 - - - - 720,626.92 1．本期提取 - - - - - - - 960,835.89 - - - - 960,835.89 2．本期使用 - - - - - - - 240,208.97 - - - - 240,208.97 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 870,346.46 - - 2,128,256.18 760,992.51 - 4,176,116.55 - 27,935,711.7 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一 般 未分配利润 优先 永 其他 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 45 股 续 债 股 收益 风 险 准 备 东 权 益 一、上年期末余额 19,700,000.00 - - - - - - 866,558.11 452,834.27 - 581,337.90 - 21,600,730.28 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 19,700,000.00 - - - - - - 866,558.11 452,834.27 - 581,337.90 - 21,600,730.28 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 300,000.00 - - - 870,346.46 - - 541,071.15 -219,448.60 - 605,006.59 - 2,096,975.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,555,904.45 - 1,555,904.45 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 233,385.67 - -233,385.67 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 233,385.67 - -233,385.67 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证券 46 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 300,000.00 - - - 870,346.46 - - - -452,834.27 - -717,512.19 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 300,000 - - - 870,346.46 - - - -452,834.27 - -717,512.19 - - （五）专项储备 - - - - - - - 541,071.15 - - - - 541,071.15 1．本期提取 - - - - - - - 586,197.88 - - - - 586,197.88 2．本期使用 - - - - - - - 45,126.73 - - - - 45,126.73 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 870,346.46 - - 1,407,629.26 233,385.67 - 1,186,344.49 - 23,697,705.88 法定代表人：查焰松 主管会计工作负责人：皮秀丽 会计机构负责人：皮秀丽 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 47 财务报表附注 （2017年12月31日） （一） 公司的基本情况 江苏快而捷物流股份有限公司(以下简称“本公司”) 是由苏州快而捷物流有限公司整体 变更设立的股份有限公司，企业统一社会信用代码：913205947682737192。公司股票挂牌公 开转让申请已经全国股转公司批准于 2016 年 11 月 30 日起在全国股转系统挂牌公开转让。 证券简称：快而捷，证券代码：870287。 公司前身苏州快而捷物流有限公司，系根据《中华人民共和国公司法》，经江苏省苏州 工业园区工商行政管理局批准，于 2004 年 11 月 29 日正式成立的有限责任公司，法定代表 人：查焰松。 2016 年 6 月 3 日，经公司股东会决议审议通过，公司整体变更为股份有限公司。以苏 州快而捷物流有限公司截至 2016 年 4 月 30 日经审计的净资产人民币 21,887,177.13 元，按 1∶0.91378 的比例折合股本 20,000,000.00 股，每股面值 1 元，共计股本人民币 20,000,000.00 元，净资产超出折股部分 870,346.46 元计入资本公积，1,016,830.67 元计入专项储备。原有 股东持股比例不变。股权结构如下： 股权变 动日期 出资人 金额 比例 备注 2016 年 6 月 3 日 查焰松 15,432,000.00 77.16% 经由中审众环会计师 事务所出具了“众环验 字（2016）030005 号” 验资报告验证 查鼎 508,000.00 2.54% 苏州快而捷投资管理 中心（有限合伙） 2,030,000.00 10.15% 苏州云松投资管理中 心（有限合伙） 2,030,000.00 10.15% 合 计 20,000,000.00 100.00% 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 2,000 万元，股本为人民币 2,000 万元。 1、 本公司注册地、组织形式和总部地址 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 48 本公司组织形式：股份有限公司 本公司注册地址：苏州工业园区苏虹中路225号星虹大厦1幢2213、2214室 2、 本公司的业务性质和主要经营活动 公司所属行业为物流运输业，主要经营范围：道路货物运输、仓储服务、货运代理。 3、 本公司实际控制人 本公司实际控制人为自然人查焰松先生。 4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表于2018年4月24日经公司董事会批准报出。 （二） 财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 ——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （三） 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 （四） 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资 产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 49 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期 限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 5、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短 期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍 生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌 入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资 产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 50 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。 本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计 入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益， 在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有 期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按照成本计量。 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 51 ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准 备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可 计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、 担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按 该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 52 产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金 融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超 过成本的30%，或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值， 按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取 得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具 投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现 确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复， 且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近 期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍 生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 53 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌 入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资 产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4） 金融资产转移确认依据和计量 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金 融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 54 ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产 终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对 价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种 法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行 抵销。 6、 固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 55 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符 合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 3 年 5.00 31.67 办公设备 5 年 5.00 19.00 运输设备 4 年 5.00 23.75 房屋建筑物 20 年 5.00 4.75 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数 有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变 固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定 资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 7、 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时 满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 56 ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 8、 长期待摊费用的核算方法 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方 式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平 均摊销。 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 57 9、 长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使 用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断， 当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金 额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。 当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或 者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现 金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 58 10、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判 断依据或金额标准 单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名，但期末单项金额占应收 账款（或其他应收款）总额50%（含50%）以上或期末单项金额达到100万 元及以上的款项。 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明 其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应 收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 组合1 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似 的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合 现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 1.00 1.00 1年至2年（含2年） 10.00 10.00 2年至3年（含3年） 50.00 50.00 3年以上 100.00 100.00 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收 款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 59 11、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供 给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指 本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或 办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步 支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存 计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他 长期职工福利净负债或净资产。 12、 预计负债的确认标准和计量方法 （1）预计负债的确认标准 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 60 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一 个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值 确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确 定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不 能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 13、 收入确认方法和原则 （1）本公司的收入包括货物运输收入、货物代理收入及仓储收入等提供劳务收入。其 确认原则为： 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （2）收入确认的具体方法 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 61 ①货物运输收入&货物代理收入 本公司在取得指定收货方签收记录时确认收入。 ②仓储收入 本公司提供的仓储服务均为短期仓储服务，属于货物运输的辅助业务，根据客户实际存 放仓库天数计算收入。 14、 政府补助的确认和计量 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的 政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确 定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长 期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态 时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前 被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当 期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用 或损失的，取得时直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外 收支。 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 62 ③ 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款 的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金 额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊 销，冲减相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、属于其他情况的，直接计入当期损益。 15、 所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取 得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 16、 经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 63 产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项 目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提 折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目 的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用 在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际 发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率 作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率 且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内 各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 17、 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 64 置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一 项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司在利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定 义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益 列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重 新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义 中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原 因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在利润表中列报相关终止 经营损益。 18、 主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日， 财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第 16号》），自2017年6月12日起施行。 2017年5月31日，经本公司董事会会议决议，本公司自2017年7月1日起执行上述新发布 的《企业会计准则第42号》和修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本公司相应重要会 计政策变更，具体内容如下： ① 在利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 ② 与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他 收益，计入其他收益的，在利润表与利润表中单独列报该项目。 《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存 在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 65 则第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日 至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉 及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本公司本报告期的净利润。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求，本 公司在利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营 业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报； 本公司相应追溯重述了比较报表。对于本公司利润表与利润表列报的影响如下： 利润表影响项目 财务报表 本期影响 金额 上年调整 金额 资产处置收益 -12,370.30 -49,363.34 营业外收入 1,851.93 其中：非流动资产处置利得 1,851.93 营业外支出 -14,222.23 -49,363.34 其中：非流动资产处置损失 -14,222.23 -49,363.34 对利润表影响 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 （五） 税项 1、 主要税种及税率 （1） 增值税销项税率分别为 6%（货运代理和仓储）、11%（货物运输）。 （2） 城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 （3） 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 （4） 地方教育费附加为应纳流转税额的 2%。 （5） 企业所得税税率为 15%。 （6） 土地使用税为每平米土地单位税额 4 元。 2、 税收优惠 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 66 （1）本公司于 2017 年 11 月 17 日取得高新技术企业证书，高新技术企业的证书编号是： GR201732001469，有效期 3 年，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定， 减按 15%的税率征收企业所得税。 （六） 会计报表项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2017 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2016 年 12 月 31 日账面余额，本年发生额指 2017 年度发生额，上期发生额指 2016 年度发生额， 金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 8,731.52 2,022.90 银行存款 6,886,982.96 255,497.56 其他货币资金 1,100,000.00 100,000.00 合 计 7,995,714.48 357,520.46 2、 应收票据 （1）应收票据分类 项目 期末余额 年初余额 银行承兑票据 1,566,170.20 1,832,200.21 合 计 1,566,170.20 1,832,200.21 截至期末，本公司无已质押的应收票据。 （2）截至期末，本公司无终止确认的已背书或贴现但尚未到期的应收票据。 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 67 金 额 比例 (%) 金 额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 组合1 20,976,165.8 2 98.92 400,160.9 0 1.91 20,576,004.9 2 组合小计 20,976,165.8 2 98.92 400,160.9 0 1.91 20,576,004.9 2 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 228,990.20 1.08 228,990.2 0 100.0 0 合 计 21,205,156.0 2 100.0 0 629,151.1 0 2.97 20,576,004.9 2 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 (%) 金 额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 组合1 20,326,274.48 100.00 455,749.08 2.24 19,870,525.40 组合小计 20,326,274.48 100.00 455,749.08 2.24 19,870,525.40 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 68 合 计 20,326,274.48 100.00 455,749.08 2.24 19,870,525.40 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 20,592,217.32 205,922.17 1.00 1年至2年（含2年） 201,813.63 20,181.36 10.00 2年至3年（含3年） 16,155.00 8,077.50 50.00 3年以上 165,979.87 165,979.87 100.00 合 计 20,976,165.82 400,160.90 1.91 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 19,765,130.61 197,651.31 1.00 1年至2年（含2年） 144,586.80 14,458.68 10.00 2年至3年（含3年） 345,835.97 172,917.99 50.00 3年以上 70,721.10 70,721.10 100.00 合 计 20,326,274.48 455,749.08 2.24 确定该组合的依据详见附注（四）6。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 173,402.02 元。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的 比例(%) 计提的坏账准备 期末余额 威士伯（上海）企业管理有限公司 2,438,138.64 11.50 24,381.39 佩特化工（上海）有限公司 1,000,304.59 4.72 10,003.05 苏州龙沙化工有限公司 971,286.00 4.58 9,712.86 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 69 巴斯夫特性化学品（南京）有限公司 887,923.22 4.19 8,879.23 爱发科电子材料（苏州）有限公司 804,057.69 3.79 8,040.58 合计 6,101,710.14 28.78 61,017.11 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄结构列示： 账龄结构 期末余额 年初余额 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%) 1年以内（含1年） 3,624,606.42 100.00 3,835,513.98 100.00 合计 3,624,606.42 100.00 3,835,513.98 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项 期末余额的 比例(%) 未结算原因 中国石化销售有限公司江苏苏州石 油分公司 非关联方 2,950,486.6 0 81.40 预存油卡 山东高速信联支付有限公司 非关联方 418,479.82 11.54 预存过路费 盐城市大丰区聪华运输有限公司 非关联方 200,640.00 5.54 服务未完成 江苏忠储工贸实业有限公司 非关联方 45,000.00 1.24 服务未完成 一醉集团有限公司 非关联方 10,000.00 0.28 服务未完成 合计 3,624,606.4 2 100.00 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 70 金 额 比例 (%) 金 额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 组合1 756,082.9 6 100.00 81,268.22 10.75 674,814.7 4 组合小计 756,082.9 6 100.00 81,268.22 10.75 674,814.7 4 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合 计 756,082.9 6 100.00 81,268.22 10.75 674,814.7 4 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他 应收款 组合1 1,086,242.66 100.00 70,444.68 6.49 1,015,797.9 8 组合小计 1,086,242.66 100.00 70,444.68 6.49 1,015,797.9 8 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 71 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 合 计 1,086,242.66 100.00 70,444.68 6.49 1,015,797.9 8 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 244,667.59 2,446.68 1.00 1年至2年（含2年） 479,715.37 47,971.54 10.00 2年至3年（含3年） 1,700.00 850.00 50.00 3年以上 30,000.00 30,000.00 100.00 合 计 756,082.96 81,268.22 10.75 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 724,217.66 7,242.18 1.00 1年至2年（含2年） 332,025.00 33,202.50 10.00 3年以上 30,000.00 30,000.00 100.00 合 计 1,086,242.66 70,444.68 6.49 确定该组合的依据详见附注（四）6。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,823.54 元。 （3）本报告期实际核销的其他应收账款情况 本报告期无核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 740,253.37 1,079,774.37 押金 2,700.00 1,700.00 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 72 备用金 4,483.17 2,878.29 代垫款 8,646.42 1,890.00 合 计 756,082.96 1,086,242.66 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 裕国融资租赁有限公司 保证金 478,910.00 1 年以内、 1-2 年 63.34 40,064.60 昆山平泰汽车销售有限公司 保证金 82,278.00 1 年以内 10.88 822.78 上海一田涂料有限公司 保证金 44,265.37 1-2 年 5.85 4,426.54 上海大桥化工有限公司 保证金 30,000.00 3 年以上 3.97 30,000.00 上海大通会幕新型节能材料 股份有限公司 保证金 30,000.00 1-2 年 3.97 3,000.00 合计 665,453.37 88.01 78,313.92 6、 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待摊费用-车辆保险费 758,708.58 371,915.81 待摊费用-GPRS 信息费 1,265.43 待摊费用-房租及物业费 124,649.14 107,955.56 待抵扣进项税额 378,618.03 合计 883,357.72 859,754.83 7、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 电子设备 办公设备 运输设备 房屋建筑物 合计 一、账面原值 1．期初余额 822,953.48 285,986.82 13,224,818.59 1,619,384.20 15,953,143.09 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 73 2．本期增加金额 72,022.06 95,452.99 4,158,689.30 4,326,164.35 （1）购置 72,022.06 95,452.99 407,200.51 574,675.56 （2）融资租赁 3,751,488.79 3,751,488.79 3．本期减少金额 1,128.20 508,893.98 510,022.18 （1）处置或报废 1,128.20 508,893.98 510,022.18 4．期末余额 893,847.34 381,439.81 16,874,613.91 1,619,384.20 19,769,285.26 二、累计折旧 1．期初余额 606,099.17 215,176.64 6,092,934.60 447,464.35 7,361,674.76 2．本期增加金额 121,472.62 28,928.60 2,721,887.87 76,932.84 2,949,221.93 （1）计提 121,472.62 28,928.60 2,721,887.87 76,932.84 2,949,221.93 3．本期减少金额 1,071.79 479,832.51 480,904.30 （1）处置或报废 1,071.79 479,832.51 480,904.30 4．期末余额 726,500.00 244,105.24 8,334,989.96 524,397.19 9,829,992.39 三、减值准备 1．期初余额 2．本期增加金额 （1）计提 3．本期减少金额 （1）处置或报废 4．期末余额 四、账面价值 1．期末账面价值 167,347.34 137,334.57 8,539,623.95 1,094,987.01 9,939,292.87 2．期初账面价值 216,854.31 70,810.18 7,131,883.99 1,171,919.85 8,591,468.33 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 74 8、 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因 装修费 270,009.07 486,379.27 352,657.90 403,730.44 合 计 270,009.07 486,379.27 352,657.90 403,730.44 9、 递延所得税资产 （1）已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 710,419.32 106,562.90 526,193.76 131,548.44 合 计 710,419.32 106,562.90 526,193.76 131,548.44 10、 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末余额 受限原因 其他货币资金 100,000.00 信用证保证金 其他货币资金 1,000,000.00 借款保证金 固定资产 7,285,284.31 抵押借款、融资租赁 合 计 8,385,284.31 注：因抵押借款、融资租赁而所有权或使用权受到限制的固定资产期末余额为其账面价 值。本公司于 2016 年 9 月 13 日与中国邮政储蓄银行股份有限公司苏州市分行营业部签署了 《小企业流动资金借款合同》，合同金额为人民币 2,700,000.00 元，以其拥有完全所有权的 房屋建筑物（苏州工业园区苏虹中路 225 号星虹大厦 1 幢 2213 室）提供抵押，并由查焰松 夫妇提供连带保证责任，因该笔保证兼抵押借款所有权或使用权受到限制的固定资产-房屋 建筑物账面原值为 1,619,384.20 元，期末账面价值为 1,093,918.61 元。 11、 短期借款 （1）短期借款分类 借款条件 期末余额 年初余额 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 75 保证兼抵押借款 2,700,000.00 4,000,000.00 保证借款 9,000,000.00 合 计 11,700,000.00 4,000,000.00 注：保证兼抵押借款详见附注（六）、10 所有权或使用权受到限制的资产。 （2）期末不存在已逾期未偿还的短期借款。 12、 应付账款 （1）应付账款列示 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 1,779,371.26 3,867,475.77 1 年至 2 年（含 2 年） 206,383.00 21,944.80 2 年至 3 年（含 3 年） 4,817.42 合 计 1,985,754.26 3,894,237.99 （2）应付账款金额前五名单位情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应付账款 期末余额的 比例(%) 苏州欧亚石化仪表有限公司 房租及仓 储费 438,291.24 1 年以内 22.07 中超物流（苏州）有限公司 运输费 280,000.00 1 年以内 14.10 苏州京华物流有限公司 运输费 196,916.87 1 年以内 9.92 江西顺安物流有限公司 运输费 173,576.00 1-2 年 8.74 苏州凯杰通机动车服务有限公司 维修费 131,944.00 1 年以内 6.64 合 计 1,220,728.1 1 61.47 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 76 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 债权人名称 期末余额 未偿还或结转的原因 江西顺安物流有限公司 173,576.00 运输费未结算 合 计 173,576.00 13、 预收款项 （1）预收款项明细情况 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 29,477.12 105,516.41 1 年至 2 年（含 2 年） 3,918.00 32,242.80 2 年至 3 年（含 3 年） 6,933.00 18,478.57 3 年以上 1,035.00 合 计 40,328.12 157,272.78 （2）账龄超过1年的重要预收款项 无账龄超过1年的重要预收款项。 14、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 16,287,928.65 16,263,759.58 24,169.07 二、离职后福利—设定提存计划 468,432.69 467,826.50 606.19 三、辞退福利 11,360.00 11,360.00 四、一年内到期的其他福利 合计 16,767,721.34 16,742,946.08 24,775.26 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 14,144,133.33 14,120,153.69 23,979.64 2、职工福利费 657,131.75 657,131.75 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 77 3、社会保险费 1,230,642.23 1,230,509.63 132.60 其中：医疗保险费 975,591.97 975,516.20 75.77 工伤保险费 181,959.87 181,921.98 37.89 生育保险费 73,090.39 73,071.45 18.94 4、住房公积金 166,959.00 166,902.17 56.83 5、工会经费和职工教育经费 89,062.34 89,062.34 6、欠薪保障金 7、残疾人保障金 合计 16,287,928.65 16,263,759.58 24,169.07 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 384,494.31 383,926.01 568.30 2、失业保险费 83,938.38 83,900.49 37.89 合计 468,432.69 467,826.50 606.19 （4）辞退福利 本公司本年度因解除劳动关系所提供辞退福利为11,360.00元，期末无应付未付金额。 15、 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 269,995.43 企业所得税 226,199.72 322,211.73 城市维护建设税 18,899.68 房产税 3,400.71 3,400.71 个人所得税 40,263.94 24,388.22 印花税 6,349.10 5,118.20 土地使用税 6.92 6.92 教育费附加 8,099.86 地方教育费附加 5,399.91 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 78 合计 578,615.27 355,125.78 16、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 保险索赔费 5,500.00 未支付费用 593,460.77 保证金 119,800.00 94,600.00 合 计 119,800.00 693,560.77 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 截至2017年12月31日，无账龄超过1年的重要其他应付款。 17、 一年内到期的非流动负债 类 别 期末余额 年初余额 一年内到期的长期应付款 3,060,139.58 2,964,456.00 合 计 3,060,139.58 2,964,456.00 18、 长期应付款 按款项性质列示长期应付款 项 目 期末余额 年初余额 台新融资租赁（中国）有限公 司苏州分公司 38,289.78 裕融租赁有限公司 215,266.58 裕国融资租赁有限公司 2,475,703.00 4,133,690.15 一汽租赁有限公司 1,084,188.32 减：一年内到期的长期应付款 3,060,139.58 2,964,456.00 未确认融资费用 174,621.24 420,811.01 合 计 325,130.50 1,001,979.50 19、 股本 项 目 年初余额 本报告期变动增减(+,-) 期末余额 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 79 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 20,000,000.00 20、 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 870,346.46 870,346.46 合 计 870,346.46 870,346.46 21、 专项储备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 交通运输企业安全生产费 1,407,629.26 960,835.89 240,208.97 2,128,256.18 合计 1,407,629.26 960,835.89 240,208.97 2,128,256.18 专项储备情况说明：公司按照上年度货物运输业务实际营业收入的 1.5%计算安全生产 费，在当期平均逐月提取。2017 年度，公司计提安全生产费 960,835.89 元，发生安全生产 费用性支出 240,208.97 元。 22、 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 155,590.45 351,737.89 507,328.34 任意盈余公积 77,795.22 175,868.95 253,664.17 合 计 233,385.67 527,606.84 760,992.51 23、 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 1,186,344.49 加：年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 1,186,344.49 加：本年归属于公司所有者的净利润 3,517,378.90 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 80 减：提取法定盈余公积 351,737.89 10% 提取任意盈余公积 175,868.95 5% 净资产折股 期末未分配利润 4,176,116.55 24、 营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 99,776,850.30 88,353,569.5 6 83,120,361.1 0 73,369,173.5 5 其他业务 4,526,539.28 3,007,714.90 3,266,998.13 2,417,553.97 合 计 104,303,389.5 8 91,361,284.4 6 86,387,359.2 3 75,786,727.5 2 注：其他业务系公司仓储业务收入。 （2）主营业务（分产品及服务） 项 目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 货物运输 79,488,179.2 4 70,594,129.88 64,055,726.3 1 56,508,722.0 6 货物货代 20,288,671.0 6 17,759,439.68 19,064,634.7 9 16,860,451.4 9 合 计 99,776,850.3 0 88,353,569.56 83,120,361.1 0 73,369,173.5 5 （3）2017年度收入前五名情况 项 目 金 额 占公司全部营业收入 的比例 威士伯（上海）企业管理有限公司 8,771,342.00 8.41 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 81 佩特化工（上海）有限公司 2,900,675.03 2.78 巴斯夫特性化学品（南京）有限公司 2,888,701.73 2.77 金刚化工（昆山）有限公司 2,394,878.38 2.30 国巨电子（中国）有限公司 2,107,249.73 2.02 合 计 19,062,846.87 18.28 25、 税金及附加 项 目 本年发生额 上期发生额 房产税 13,602.84 3,400.71 城市维护建设税 126,183.51 102,806.07 教育费附加 54,078.66 44,059.71 地方教育费附加 36,052.43 29,373.15 土地使用税 27.68 6.92 车船使用税 30,921.59 2,523.76 印花税 56,665.00 5,118.20 合 计 317,531.71 187,288.52 26、 销售费用 项目 本年发生额 上期发生额 工资 1,078,676.31 1,317,205.79 社保及公积金 142,315.78 113,806.63 福利费 1,273.00 快递费 283.00 2,778.58 交通费 3,010.00 7,222.80 招待费 9,011.00 1,722.00 差旅费 4,494.50 15,936.02 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 82 广告费 37,048.67 30,032.97 合 计 1,274,839.26 1,489,977.79 27、 管理费用 项目 本年发生额 上期发生额 工资 2,225,613.21 2,015,866.53 福利费 657,131.75 521,019.36 社保及公积金 386,062.35 324,398.65 招待费 364,519.20 239,875.61 装修费用 353,617.90 403,764.44 房租 284,422.75 455,611.08 通讯费 283,687.04 300,621.31 办公费 241,317.87 238,881.91 折旧 227,334.06 446,148.60 设计费 226,415.04 - 物业费 207,891.13 207,276.05 电费 185,440.90 124,040.15 保险费 173,602.94 41,735.00 咨询费 172,417.10 884,282.95 审计费 143,161.75 397,536.36 软件系统开发费 132,075.44 - 律师费 113,277.36 218,993.21 网络费 112,430.37 85,876.66 差旅费 111,997.71 70,453.05 车辆费用 100,739.11 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 83 GPS视频监控 89,153.85 培训费 89,062.34 125,079.32 其他 625,535.75 485,838.59 合 计 7,506,906.92 7,587,298.83 28、 财务费用 项目 本年发生额 上期发生额 利息支出 818,826.31 204,907.13 减：利息收入 10,612.69 3,791.29 手续费等其他支出 20,129.93 10,659.87 担保费 75,000.00 合 计 903,343.55 211,775.71 29、 资产减值损失 项目 本年发生额 上期发生额 坏账损失 184,225.56 177,925.99 合计 184,225.56 177,925.99 30、 资产处置收益 项目 本年发生额 上期发生额 处置非流动资产的利得（损失“-”） -12,370.30 -49,363.34 合 计 -12,370.30 -49,363.34 31、 其他收益 （1）其他收益分类情况 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 84 政府补助 1,731,050.73 1,731,050.73 合计 1,731,050.73 1,731,050.73 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本年发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌补贴 1,300,000.00 与收益相关 用人单位社保补贴 9,304.70 与收益相关 防伪税控补贴 376.19 与收益相关 个税返还 8,224.78 与收益相关 工业经济升级补贴 300,000.00 与收益相关 生育金补贴 85,151.68 与收益相关 稳岗补贴 27,993.38 与收益相关 合 计 1,731,050.73 32、 营业外收入 （1）营业外收入分类情况 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 1,324,070.46 货损/事故理赔收入 152,494.00 81,188.00 152,494.00 其他 2,565.67 95,496.44 2,565.67 合计 155,059.67 1,500,754.90 155,059.67 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本年发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌补贴 1,000,000.00 与收益相关 用人单位社保补贴 2,697.00 与收益相关 防伪税控补贴 330.00 与收益相关 车辆报废补贴 17,500.00 与收益相关 个税返还 3,503.46 与收益相关 环保局补贴 79,700.00 与收益相关 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 85 工业经济升级补贴 200,000.00 与收益相关 生育金补贴 20,340.00 与收益相关 合 计 1,324,070.46 33、 营业外支出 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 货物理赔 233,286.93 175,244.46 233,286.93 车辆事故费 118,600.00 27,093.90 118,600.00 其他 46,179.16 67,537.56 46,179.16 合计 398,066.09 269,875.92 398,066.09 34、 所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 688,567.69 616,457.56 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） 24,985.54 -44,481.50 所得税费用 713,553.23 571,976.06 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 4,230,932.13 按适用税率计算的所得税费用 634,639.82 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 26,294.04 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 52,619.37 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 86 所得税费用 713,553.23 35、 现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上期发生额 收到的其他与经营活动有关的现金 2,226,882.79 2,032,477.94 其中：收到往来款、代垫款及保证金等 330,159.70 527,931.75 营业外收入及其他收益 1,886,110.40 1,500,754.90 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金 4,336,225.81 4,349,064.65 其中：支付往来款、代垫款及保证金等 573,760.77 319,123.80 经营费用支出 3,320,666.13 3,749,405.06 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,646,240.00 4,147,850.00 其中：收到融资租赁款 3,646,240.00 4,147,850.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,656,507.67 1,244,945.06 其中：偿还融资租赁款 4,656,507.67 1,068,156.57 偿还关联方借款 176,788.49 支付借款保证金 1,000,000.00 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 87 36、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息 项目 本年金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,517,378.90 1,555,904.45 加：资产减值准备 184,225.56 177,925.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,949,221.93 1,823,206.75 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 352,657.90 395,584.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 12,370.30 49,363.34 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 893,826.31 204,907.13 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 24,985.54 -44,481.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -95,387.16 -10,898,876.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,679,619.25 3,532,179.47 其他 720,626.92 541,071.15 经营活动产生的现金流量净额 6,880,286.95 -2,663,215.55 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,895,714.48 257,520.46 减：现金的年初余额 257,520.46 3,739,729.63 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 6,638,194.02 -3,482,209.17 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本年金额 上期金额 一、现金 6,895,714.48 257,520.46 其中：库存现金 8,731.52 2,022.90 可随时用于支付的银行存款 6,886,982.96 255,497.56 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,895,714.48 257,520.46 （七） 关联方关系及其交易 1、 本公司的实际控制人 实际控制人姓名 在本公司任职情况 对本企业的持股比例（%） 对本企业的表决权比例（%） 查焰松 董事长 77.16 97.46 注：苏州快而捷投资管理中心（有限合伙）和苏州云松投资管理中心（有限合伙）执行 事务合伙人均为査焰松，合计持有公司 20.30%的股权由査焰松代为行使表决权。。 2、 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 苏州快而捷投资管理中心（有限合伙） 持股 5%以上的股东 苏州云松投资管理中心（有限合伙） 持股 5%以上的股东 江苏运天下国际供应链管理有限公司 原查焰松实际控制企业 冯芳 查焰松之妻 査艳 董事、总经理 梁继刚 董事 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 89 李红 董事、财务负责人 唐开明 董事 陆益 监事（职工代表） 路文成 监事（股东代表） 王俊 监事会主席（股东代表） 徐先兰 董事会秘书 3、 关联方交易 （1）关联担保 报告期内，关联方为本公司担保的情况如下： 担保方 被担保方 担保金额 期末担保余 额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否 已经履行 完毕 查焰松、 冯芳 江苏快而捷物 流股份有限公 司 2,700,000.00 2,700,000.0 0 2017-9-29 2018-9-28 否 查焰松、 冯芳 江苏快而捷物 流股份有限公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 2017-11-8 2018-11-5 否 查焰松、 冯芳 江苏快而捷物 流股份有限公 司 5,000,000.00 5,000,000.0 0 2017-9-22 2018-9-21 否 查焰松、 冯芳 苏州高新区中 小企业担保公 司 5,000,000.00 5,000,000.0 0 2017-9-22 2018-9-21 否 查焰松、 冯芳 江苏快而捷物 流股份有限公 司 3,000,000.00 3,000,000.0 0 2017-5-10 2018-5-10 否 查焰松 江苏快而捷物 362,950.00 40,950.00 2016-07-0 2018-03-01 否 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 90 流股份有限公 司 1 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 357,700.00 122,000.00 2016-12-0 1 2018-08-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 407,400.00 132,900.00 2016-12-0 1 2018-08-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 327,600.00 103,800.00 2016-12-0 1 2018-08-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 2,601,900.00 969,900.00 2017-01-0 1 2018-09-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 168,264.00 79,143.00 2017-02-0 1 2019-01-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 690,720.00 370,920.00 2017-03-0 1 2019-02-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 310,113.84 206,742.56 2017-05-0 1 2019-04-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 310,113.84 206,742.56 2017-05-0 1 2019-04-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 103,258.08 68,838.72 2017-05-0 1 2019-04-01 否 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 91 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 310,113.84 206,742.56 2017-05-0 1 2019-04-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 310,113.84 206,742.56 2017-05-0 1 2019-04-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 255,500.00 199,500.00 2017-09-0 1 2019-05-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 249,340.00 194,140.00 2017-09-0 1 2019-05-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 320,950.00 268,450.00 2017-09-0 1 2019-05-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 108,500.00 90,416.66 2017-11-0 1 2018-10-01 否 查焰松 江苏快而捷物 流股份有限公 司 106,868.40 97,962.70 2017-11-0 1 2019-10-01 否 注：实际控制人查焰松为公司银行短期借款及融资租赁购入车辆提供连带保证责任。 （2）关联方资金拆借 关联方 本年金额 上期金额 说明 借入： 查焰松 14,209.00 无息 归还： 查焰松 14,209.00 176,788.49 无息 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 92 4、 关联方承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，无重大应披露的的承诺事项。 （八） 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 （九） 资产负债表日后事项 截至审计报告出具日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 （十） 其他重要事项 截至2017年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。 （十一） 补充资料 1、 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公 告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期本公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列 示） 项 目 本年发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -12,370.30 -49,363.34 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 1,731,050.73 1,324,070.46 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 93 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业产生的子公司期初至日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -243,006.42 -93,191.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,475,674.01 1,181,515.64 减：非经常性损益的所得税影响数 221,351.10 311,225.09 少数股东损益的影响数 合 计 1,254,322.91 870,290.55 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 94 2、 净资产收益率及每股收益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益： 报告期利润 加权平均 净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.82 0.18 0.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.89 0.11 0.11 法定代表人：查焰松 主管会计工作负责人：皮秀丽 会计机构负责人：皮秀丽 公 告 编号：2018-014 证券代码：870287 证券简称：快而捷 主办券商：东吴证 券 95 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏快而捷物流股份有限公司董秘办公室 江苏快而捷物流股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 24 日