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公告编号：2018-008 1 2017 年度报告 天利仁和 NEEQ:870265 天利仁和物业服务股份有限公司 TIANLI RENHE PROPERTY SERVICE CO.,LTD 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记 2017 年 2 月股份公司旗下的控 股子公司天利汇商管成功地进 行了营业范围的变更，股份公司 于同年 7 月进行了增资，由原先 的 60%增加至 95%。营业范围的 变更及增资意味着公司将在商 业经营管理这一领域加速发展。 2017年9月公司成功收购福建荣 昌物业服务有限公司，该企业具 有物业服务（贰级），房地产中 介服务，市场摊位出租，家政服 务。收购的成功，代表公司收购、 并购迈出了坚实的一步。 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 33 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 39 公告编号：2018-008 4 释义 释义项目 释义 天利仁和、公司、母公司、本公司、股 份公司 指 天利仁和物业服务股份有限公司 天利投资 指 天利仁和投资集团有限公司 悦华新有限、有限公司 指 悦华新物业服务有限公司 天利国际 指 天利国际发展集团有限公司 天利汇 指 漳州市芗城区天利汇投资合伙企业(有限合伙) 悦华新保安 指 漳州市悦华新保安服务有限公司 天利汇商管 指 漳州市天利汇商业经营管理有限公司 天利仁和房产 指 天利仁和房产集团有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 天利仁和物业服务股份有限公司股东大会 董事会 指 天利仁和物业服务股份有限公司董事会 监事会 指 天利仁和物业服务股份有限公司监事会 三会规则 指 《董事会议事规则》《监事会议事规则》和《股东大 会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员等 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的天利仁和物业服务股 份有限公司章程 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2013 年修订) 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》(2005 年修订) 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师、希格玛、会计事务所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 律师、联合信实、律师事务所 指 福建联合信实律师事务所 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 本报告 指 天利仁和物业服务股份有限公司 2017 年年度报告 报告期 指 2017 年度 公告编号：2018-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人宋宇辉、主管会计工作负责人邱颖辉 及会计机构负责人（会计主管人员）许艺莲 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型） 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.劳务成本上涨的风险 公司主营业务成本主要以人工成本为主,随着公司业务规模不断 扩大,员工数量增长的同时,员工平均工资亦有所上涨。公司的盈 利水平很大程度上取决于人工成本控制能力,尽管公司采取诸如 业务流程标准化、自动化等措施提升管理效率,并积极拓展物业 增值服务收入及服务中心经营创收,但是人工成本的增长可能对 公司的盈利能力形成较大压力。 2.物业费无法收回 公司针对小区项目提供物业服务时,往往面对众多业主,而个体 的需求不同,对物业服务的感受可能会大相径庭,兼有个人经济 状况差别等因素,甚至可能发生业主与公司之间的服务纠纷。报 告期内,公司存在出现少量业主拖欠物业费甚至久拖不付的情 形。如果本公司不能有效地保证服务质量、不能持续不断地提 升服务质量、不能快速有效地解决纠纷,则会对公司的品牌和业 务产生不利影响。 3.关联方业务依赖风险 报告期内,公司管理仍有多数小区物业部分小区物业项目属于关 联方开发的房产物业,随着公司近年来在业内影响力不断扩大并 且外拓力度加大,公司与非关联方签订合同的数量不断增多,来 自于关联方的业务占比在逐年下降,但仍在一定程度上存在对关 联方业务来源的依赖。 公告编号：2018-008 6 4.公司治理风险 股份公司于 2016 年 7 月 26 日由有限公司整体变更成立。有限 公司阶段,公司的法人治理结构不完善,内部控制存在欠缺。公司 董事会、监事制度的建立与运行存在不规范的情况,如存在未严 格履行通知程序、会议记载内容不规范等问题。此外,有限公司 章程未就关联交易决策权限及决策程序进行明确规定,使有限公 司阶段关联交易、关联资金往来未行特定的决策程序。股份公 司成立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业 现阶段发展的内部控制体系。至此前述不规范情形已经消除。 由于股份公司成立时间短,各项管理制度的执行需要经过一个完 整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产 经营过程中逐渐完善。随着公司的业务快速发展,经营规模、经 营区域不断扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要 求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影 响公司持续、稳定、健康发展的风险。 5.物业服务期限不确定的风险 根据《物业管理条例》相关规定及公司所签署的《前期物业服 务协议》的相关条款,在业主、业主大会选聘物业服务企业之前, 建设单位可选聘物业服务企业且签订前期物业服务合同。公司 未来在管项目存在因为服务质量等原因未达到业主要求,不获现 有管理物业的业主继续委任的风险。虽公司提供的物业服务品 质在业内具有良好的口碑,但不排除上述小区业主委员会成立后 更换物业管理公司的可能,存在物业服务期限不确定的风险。 6.控股子公司、分公司管理风险 根据行业模式,公司采取“统一管理、属地经营”的经营模式,即在 全国各区域设立分、子公司等分支机构开展物业服务。公司现 有分支机构较多,截至报告期末,公司的分公司共计 15 家、子公 司 4 家。根据公司的战略规划,公司规模将持续增长,业务将继续 拓展,未来几年内需在其他区域设立更多的分支机构。 7.公司业务所在地较为集中的风险 截止本报告期末,公司大部分项目是在漳州区域。未来公司需要 积极拓展项目及走出漳州市场,才能保证公司的盈利稳健快速增 长。考虑到公司目前外拓市场力度的加大,公司未来可能存在项 目拓展速度加快、利润增长速度下降的业务拓展风险。 8.现金收款的资金管理风险 报告期内,公司存在向住宅类物业项目的部分业主收取现金的情 况,尽管公司制定了严格的库存现金管理制度以规范日常业务中 的现金收付行为,并在各住宅小区推广配备 POS 机、二维码及银 行转账方式减少业主的现金收款,但若针对现金交易的管理措施 执行不到位,仍有可能存在一定的资金管理风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-008 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天利仁和物业服务股份有限公司 英文名称及缩写 TINALI RENHE PROPERTY SERVICE CO.,LTD 证券简称 天利仁和 证券代码 870265 法定代表人 宋宇辉 办公地址 福建省漳州市芗城区元光南路悦华园 10 栋 40A 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邱颖辉 职务 财务经理 电话 13599584881 传真 05962919657 电子邮箱 wy@tlrh.hk 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省漳州市芗城区元光南路悦华园 10 栋 40A 363000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 9 月 7 日 挂牌时间 2017 年 1 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） K 房地产业-70-702-7020 物业管理 主要产品与服务项目 为住宅小区和医院、银行、行政事业单位、工业园区等非住宅类 项目提供物业管理服务及物业增值服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 天利国际发展集团有限公司 实际控制人 宋宇辉、宋宇铭 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2018-008 8 统一社会信用代码 913506007173968074 否 注册地址 福建省漳州市芗城区元光南路悦 华园 10 栋 40A 否 注册资本 50,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈长源 陈颖洁 会计师事务所办公地址 陕西省西安市高新路 25 号希格玛大厦 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 表内披露“根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，自 2018 年 1 月 15 日起 公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-008 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 71,700,775.23 48,196,891.71 48.77% 毛利率% 23.29% 23.24% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,539,336.00 3,982,365.21 89.32% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 6,556,130.31 3,929,923.42 66.83% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 12.23% 7.13% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 10.64% 7.03% - 基本每股收益 0.15 0.08 87.5% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 97,893,883.31 80,053,251.99 22.29% 负债总计 32,219,388.17 20,510,932.63 57.08% 归属于挂牌公司股东的净资产 65,415,513.22 57,876,177.22 13.03% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.16 12.93% 资产负债率%（母公司） 40.17% 37.55% - 资产负债率%（合并） 32.91% 25.62% - 流动比率 2.97 4.16 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,888,942.64 16,142,435.28 -57.32% 应收账款周转率 8.02 7.45 - 存货周转率 846.27 393.34 - 公告编号：2018-008 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 22.29% 3.10% - 营业收入增长率% 48.77% 14.40% - 净利润增长率% 90.55% 71.73% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,285,500.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 34,617.78 非经常性损益合计 1,320,117.78 所得税影响数 330,029.45 少数股东权益影响额（税后） 6,882.65 非经常性损益净额 983,205.68 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-008 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（证监会公告 [2012]31 号），公司主营业务属于 “K70 房地产业”类。 公司是一家具有一级资质的物业管理服务公司，主营业务是为住宅小区和医院、银行、行政事业单 位、公园、工业园区等非住宅类项目提供物业管理服务及物业增值服务。物业管理服务的内容主要包括 提供楼宇服务、公共设备设施运行维护、保洁绿化、安保、消防管理等物业基础服务。物业增值服务主 要是基于社区公共资源和附属资源，开展交通秩序维护服务、游泳池管理服务、广告服务和其他特殊服 务等。物业管理服务对象可以分为住宅类和非住宅类项目，其中天利仁和、悦华星座、悦华园、新元茗 苑、香格里拉、文华园、文华嘉园、文元楼、丹霞园、摩托车市场、银苑花园、建元大厦、民兴北郡、 武夷名仕园、瑞京花园、瑞景城、长泰金座丽景、角美天翔、都市阳光、悦华城市广场、万星嘉和时代、 惠祥巴黎春天、凯宾大厦、晟港名都、东山帝景、长泰十里蓝山、阳光美地、钱隆首府、南靖五福花园 厦门紫薇恒菁、荣昌花园、东方广场、龙海荣昌公馆、莆田祥荣荔树湾为住宅类物业项目，共计 34 个。 一七五医院营区安防、中国建设银行漳州分行、兴业银行漳州万达金街分行、中信银行漳州分行、中级 法院审判综合楼、芗城区区政府、台商投资区管理委员大院、龙文区交警、龙文区审计局、龙文区环境 保护局、龙文区公安局、芗城区人民法院、漳州监狱、漳州市公安局交警支队、漳州蓝田行政服务中心、 公安局交通警察支队芗城大队、工商银行、龙文检察院、市行政服务中心、招商水务、长泰一中、角美 国土、漳州国税、开发区文体中心、漳州城区烟草、惠民房屋征收、龙海国税、诏安国税、华安国税、 龙海烟草、芗城区政府旧法院、中国银行、漳州市交通局、中盟科技园、新罗区政府办公楼、龙岩财政 局、厦门口腔医院、龙岩公园、漳州市规划局共计 39 个项目。公司主要收入来源于物业管理收入，2017 年物业管理服务占主营业务收入的比重为 88.79%，物业增值收入主要是基于物业管理服务，充分利用广 告位、公共资源、附属资源等社区经营服务，开展停车秩序维护费收入、游泳池管理收入、其他公共设 施收入、特约服务收入等物业附加收入。 公司深耕物业管理服务 17 年，目前在管物业项目 73 个，物业管理服务经验丰富，物业管理服务的 质量赢得了业内人士一致的赞誉。公司管理的“天利仁和”项目被中华人民共和国住房和城乡建设部评为 “2012 年度全国物业管理示范住宅小区”，“悦华星座”、“悦华城市广场”和“都市阳光”3 个项目被评为省 级物业示范项目，2015 年漳州市评选了 6 个物业管理示范项目，其中 2 个项目属于公司管理，2017 年芗城法院被评为市级优秀办公楼管理示范项目。 公司的物业服务过程可以分为两阶段，第一阶段，公司通过集团内部需求、熟人介绍和网上公开招 标寻觅潜在客户，结合客户需求，从公司资源调度能力和物业服务方案财务预算两方面衡量项目的可行 性，筛选可行项目。项目分招标和不招标两条途径接洽，招标项目根据项目要求进行投标策划、制作标 书，向招标单位展示公司的资质、荣誉和项目经验，以及针对招标项目的物业实施方案和预算，中标后 与招标单位签订合同，不中标则将标书归档，总结流标的原因教训。不招标项目则直接和客户洽谈考察， 根据客户需求制定物业服务方案并报价，双方经过沟通磨合达成一个合理报价下合适的方案并签订合 同。每个项目都筹建相应的服务中心，必要时候还有前期介入环节（从物业服务角度和开发商沟通物业 构造），制定每个项目对应的物业服务方案，方案至少包括以下四个方面的考量：编制服务标准、配备 合格人员、准备和控制物料以及制定物业服务收费标准。第二阶段，公司按标准验收合格后接管物业， 由服务中心和业主办理验收、交接、入住手续后进行物业服务控制。公司严格按照立项签约、组建服务 中心、制定物业服务方案、服务过程控制和业主反馈五个步骤落实服务。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。 公告编号：2018-008 12 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明: 报告期内，公司的客户类型增加了学校、公园、工业园区，这为公司的拓展方向提供了新的选择，也将 为公司投标业绩添上一笔。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1.财务运营状况 报告期内，公司实现营业收入 71,700,775.23 元，同比增长 48.77%；利润总额和净利润分别为 10,398,024.05 元和 7,590,050.16 元，同比分别上升了 94.29%和 90.55%，主要是因公司产品与服务升级、 品牌影响力提升、市场总量增加、营业成本的控制及财务费用的降低所致。截至 2017 年 12 月 31 日， 公司总资产为 97,893,883.31 元，净资产为 65,674,495.14 元。公司提供经营活动产生的现金流入为 78,753,107.57 元，流出为 71,864,164.93 元，经营活动产生的现金流净额为 6,888,942.64 元；公司提供投 资活动产生的现金流入为 24,636,940.1 元，流出为 8,907,173.7 元，投资活动产生的现金流为 15,729,766.4 元。 2.业务经营情况 2017 年公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，吸纳和培养专业人才，优化公司财务结 构，持续完善、升级公司服务及解决方案，强化市场影响力，加快市场拓展步伐，实现销售收入和净利 润的同步快速增长。报告期内，经营管理层根据市场状况及业务发展需要，积极拓展和优化市场布局， 积极加大内部骨干员工的培养，提升服务质量，报告期内新增非住宅类项目 22 项，住宅项目 12 个。另 外，公司进一步加强人力资源工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量可持续发展的优秀人 才梯队。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是骨干员工的培训，以使 员工掌握相应的专业知识与技能，达到理想的工作绩效。另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，建立 灵活的人才选育机制，培养了一批掌握专业知识、熟悉物业情况的综合型、复合型人才，实现了公司各 项业务的稳定发展和良性运转。报告期内，公司总体运营平稳，主营业务收入同比实现大幅度增长，各 项核心工作取得新突破和新成效。 3.市场外拓情况 2017 年公司在市场外拓方面取得了可喜的成绩，实现了区域和项目类型的双突破，在区域上突破 了厦门、龙岩、莆田及各个县城；在项目类型上突破了学校、工业园区两种类型。住宅类新增了凯宾大 厦、晟港名都、东山帝景、长泰十里蓝山、阳光美地、钱隆首府、南靖五福花园厦门紫薇恒菁、荣昌花 园、东方广场、龙海荣昌公馆、莆田祥荣荔树湾；非住宅类新增了龙文检察院、市行政服务中心、招商 水务、长泰一中、角美国土、漳州国税、开发区文体中心、漳州城区烟草、惠民房屋征收、龙海国税、 公告编号：2018-008 13 诏安国税、华安国税、龙海烟草、芗城区政府旧法院、中国银行、漳州市交通局、中盟科技园、新罗区 政府办公楼、龙岩财政局、厦门口腔医院、龙岩公园、漳州市规划局。 (二) 行业情况 2017 年物业行业出现了加速合并、融合的趋势，大鱼吃小鱼的现象明显，典型的例子有雅居乐集团、 雅居乐物业与绿地集团签署了物业战略合作协议，雅生活服务集团以 10 亿元收购了绿地集团全资子公 司绿地物业 100%股权，股权收购完成后，雅生活服务集团将采用“雅居乐物业”及“绿地物业”的双品 牌战略。尽管物业行业出现了加速合并，做大做强的趋势，但整个物业行业尚未形成市场占有率较大的 夸区域、全国性物业管理公司。整个《2017 中国物业服务百强企业名单》所涉及的全部物业公司，合计 市场占有率不超过 30%。虽然目前物业管理公司数量很多，但市场呈现完全竞争状态，集中度不够，未 来物业公司可提升的空间很大。 2017 年国务院取消了物业服务企业一级资质核定，这代表了物业行业的竞争将进一步加剧，那么 如何在激烈的竞争中获得发展、提升呢？我司将从多方面入手，提升综合竞争力，获得大的提升与发展。 1、继续树立行业的服务匠心精神，提升基础服。一方面加强服务意识的树立，多举措提升服务能力； 一方面加大基础业务外包力度，优质配套保障服务品质，特别是是智能化建设的投入。2、继续推进技 术服务的升级，引进人才，引进专业化的管理软件，使人才结构不断优化，管理水平不断提升。 物业行业需要变化，物业服务要实现服务标准化、技术现代化、业务多元化、人才专业化，才能开 拓更大的市场。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 37,686,080.31 38.50% 15,026,135.24 18.77% 150.80% 应收账款 12,442,412.89 12.71% 5,440,427.15 6.80% 128.70% 存货 58,969.22 0.06% 71,012.45 0.09% -16.96% 其他流动资产 33,767,434.18 34.49% 56,398,976.00 70.45% -40.13% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0% 固定资产 1,452,024.88 1.48% 1,023,604.65 1.28% 41.85% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 公告编号：2018-008 14 其他应付款 15,263,205.15 15.59% 10,076,861.89 12.59% 51.47% 资产总计 97,893,883.31 - 80,053,251.99 - 22.29% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金：较上年增加 150.8%，主要因上年期末购买的理财产品 5600 万元放在其他流动资产, 本年末购买的理财产品为 3300 万元放在其他流动资产,其余均存在银行账户里。银行账户资金较多而为 进行理财增加收益的主要原因是年底理财到期，尚未进行购买理财产品原因造成; 2.应收账款：较上年增加 128.7%的主要原因为 2017 年公司管理的项目数量和面积大幅度增加，未 收回的物业费也随之大幅增加。2017 年年末 175 医院 138 万元物业费未收回的主要原因为医院人事变动， 影响拨款进度；天利仁和、荣昌花园物业费未收回金额较大的原因为物业费基数较大，未收回较多；万 星嘉和、金座丽景收费率较低，主要是新交房，入住率较低造成一定收费困难。 3.固定资产：较上年增加 41.85%的主要原因为 2017 年公司新增项目较大，投入了较多的停车系统、 监控系统、办公系统等，其中办公系统主要为电脑、打印机、软件等。 4.其他流动资产：较上年减少 40.13%，主要原因是上年期末购买的理财产品 5600 万元放在其他流 动资产,本年末购买的理财产品为 3300 万元放在其他流动资产,其余均存在银行账户里，货币资金增加 而其他流动资产减少。 5.其他应付款：较上年增加 51.47%，主要原因为本年新项目的交房，导致收到的装修押金、保证金 较多约 270 万元；收购荣昌子公司，其账上的其他应付款余额约 107 万元；员工的增加，社医保代扣款 增加。 截止本年度末，公司的资产负责率为 32.91%，是一个负责率极低的公司，足以应对各种风险带来的 挑战。公司属于轻资产公司，流动资产较多，有利于公司的灵活经营，但从另一个侧面反映公司的资金 利用率不够高，这是公司今后要改进的地方。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 71,700,775.23 - 48,196,891.71 - 48.77% 营业成本 54,999,890.02 76.70% 36,995,687.11 76.76% 48.67% 毛利率% 23.29% - 23.24% - - 管理费用 7,801,106.25 10.88% 5,063,426.84 10.51% 54.07% 销售费用 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 财务费用 76,946.85 0.11% -622,481.85 -1.29% -112.36% 营业利润 9,077,906.27 12.66% 5,330,133.89 11.06% 70.31% 营业外收入 1,421,392.06 1.98% 56,849.97 0.12% 2,400.25% 营业外支出 101,274.28 0.14% 35,308.18 0.07% 186.83% 净利润 7,590,050.16 10.59% 3,983,311.67 8.26% 90.55% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上期增加 2350.39 万元，较上期增长 48.77%，主要为外拓项目的增加带 来了营业收入的增长，原有项目的新交房也带来了新的营业收入，如天利仁和、民 公告编号：2018-008 15 兴北郡； 2、营业成本较上期增加 1800.42 万元，较上期增长 48.67，主要为项目的增加带来了 营业成本的增加及人工薪酬的上涨带来了成本的增加； 3、管理费用较上期增加 273.77 万元，较上期增长 54.07%，主要为项目的增加带来了 管理人员数量的增加，使人工成本增加。人工薪酬同比增加 243.09 万元，福利费 增加同比 52.13 万元，中介费同比减少 127.76 万元（2016 年上新三板）； 4、财务费用本期比上期增加 69.94 万元，主要是由公司的闲置资金购买银行理财产品 所创造的利息收入去年归集于财务费用，今年归集于投资收益；POS 机、二维码收 费的途径比率增加，使手续费也相应增加 6.83 万元； 5、营业利润本期比上期增加 374.78 万元，主要为营业收入的增长（见营业收入增加 原因解释）及营业成本的合理控制，2017 年新增项目物管费收入及相应配套收入增 加 2350.39 万元，相对的成本增加 1800.42 万元，财务费用较上期增加 69.94 万元； 6、营业外收入本期比上期增加 136.45 万元，主要是新三板政府补贴 120 万元，稳岗 补贴 8.5 万元，补偿金收入 13.59 万元； 7、 净利润：报告期内，公司实现净利润 759 万元，与上年相比增加 360.67 万元。主 要原因是公司营业收入增长及营业成本的合理控制，政府的奖励使营业外收入增加 等共同带动净利润的增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 71,097,190.27 48,187,925.94 47.54% 其他业务收入 603,584.96 8,965.77 6,632.10% 主营业务成本 54,999,890.02 36,980,128.03 48.73% 其他业务成本 0.00 15,559.08 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 住宅类 36,426,122.46 50.80% 23,398,133.41 48.55% 非住宅类 34,671,067.81 48.36% 24,789,792.53 51.43% 租金收入 0.00 0.00% 8,965.77 0.02% 特殊业务收入 603,584.96 0.84% - - 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 福建漳州 68,927,151.65 96.13% 48,196,891.71 100% 福建莆田 957,190.66 1.33% - - 福建龙岩 1,280,155.95 1.79% - - 福建厦门 536,276.97 0.75% - - 公告编号：2018-008 16 收入构成变动的原因： 随着公司跨区域加速拓展取得良好成果，2017 年的营业取得了较大增长，漳州区域新增了晟港名都、 东山帝景、长泰十里蓝山、阳光美地、钱隆首府、南靖五福花园、荣昌花园、东方广场、龙文检察院、 招商水务、漳州国税、中国银行、漳州市交通局、中盟科技园、漳州市规划局等等，漳州区域总营业额 新增了 2073 万元；厦门区域新增了紫薇恒菁、厦门口腔医院两个项目，营业额新增了 53 万元；龙岩区 域新增了新罗区政府办公楼、龙岩财政局、龙岩公园三个项目，营业额新增了 128 万元；莆田新增了祥 荣荔树湾，营业额新增了 95 万元； (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 天利仁和小区 7,335,994.78 10.23% 否 2 中国人民解放军第一七五医院 5,190,415.85 7.24% 否 3 中国建设银行股份有限公司漳州分行 4,082,108.95 5.69% 否 4 香格里拉小区 3,136,223.86 4.37% 否 5 瑞景城 2,810,934.53 3.92% 否 合计 22,555,677.97 31.45% - 注：天利仁和小区为公司关联方漳州天利仁和房地产发展有限公司开发的物业项目，但公司服务对象为 小区业主，该业务不构成关联交易.其中：公司为开发商漳州天利仁和房地产发展有限公司提供物业服 务收入 3,343,795.2 元,主要提供的服务为营销中心、前期介入、空置房补贴，所属开发商的款项已全 部收回，不存在应收未收的款项。天利仁和项目年末应收款余额 1,291,119.1 元属于业主应收而未收的 款项,与公司不存在关联未收现象；公司为中国人民解放军第一七五医院提供物业服务收入本年度为 5,190,415.85 元,应收款项为 1,291,119.1 元,造成较大未收款的原因为医院人事变动,领导未能及时签 批导致未能及时到款,现已收回款项；公司为中国建设银行股份有限公司漳州分行提供物业服务收入， 本年度为 4,082,108.95 元,本年度已全部收回,不存在应收而未收现象；公司为香格里拉小区和瑞景城 提供的物业服务收入，本年度分别为 3,136,223.86 元和 2,810,934.53 元,均为公司主要客户,但这两个 项目应收款均为列入应收款前五,因为这两个小区的收费率高,因此应收款的年末余额多少与客户的物 业服务收入无必然关系。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 国网福建省电力有限公司漳州供电公 司 5,277,870.85 9.6% 否 2 漳州欣捷保洁服务有限公司 2,065,039.03 3.75% 否 3 漳州市龙文区荣盛服装经营部 329,151.00 0.6% 否 4 福建省特种设备检验研究院漳州分院 274,450.00 0.5% 否 5 招商证券股份有限公司 140,000.00 0.25% 否 合计 8,086,510.88 14.7% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,888,942.64 16,142,435.28 -57.32% 公告编号：2018-008 17 投资活动产生的现金流量净额 15,729,766.40 -38,592,679.55 140.76% 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 - 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额波动解析：同比 2016 年度，2017 年度经营活动产生的现金流量净 额较少，主要原因：由于2016年度4月30日之前企业存在一定的资金划拨其中资金流入为134,717,062.8 元，资金流出为 118,574,627.52 元，净额为 16,142,435.28 元，导致收到其他与支付其他与经营相关 的现金对比 2017 年度出现较大波动，2017 年度企业成为非上市公众公司，规范财务及其内控后，无出 现大额的资金往来，导致经营活动产生的现金流量净额较少的主要原因。 2.投资活动产生的现金流量净额波动解析：2017 年收回工商银行理财产品 2300 万元整，故导致本 期投资活动产生的现金流量净额波动较大。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司持有 4 家控股子公司，分别为漳州市天利汇商业经营管理有限公司、漳州市悦 华新保安服务有限公司、漳州天利仁和社区服务有限公司、福建荣昌物业服务有限公司。 报告期内，公司增持 1 家控股子公司漳州市天利汇商业经营管理有限公司，全资收购 1 家子公司福 建荣昌物业服务有限公司。具体情况如下： 1、漳州市天利汇商业经营管理有限公司，原名称为漳州市仁和汇酒店管理有限公司，系本公司控 股子公司（参股 95%）：仁和汇成立于 2009 年 12 月 15 日；公司注册号为 91350603699013058G；类型 为有限责任公司；住所为漳州市龙文区新浦路南侧、浦头港东侧天利仁和商务中心四楼；法定代表人为 吴文贵；注册资本为 600 万元；营业期限自 2009 年 12 月 15 日至 2029 年 12 月 14 日；经营范围 商业经营管理；为固定资产（含楼宇、土地、矿山等）的委托管理；交通与工程设备的租赁、管理及技 术服务；新能源、环保设备的管理及技术服务；医疗设备的管理及技术服务；酒店管理服务、游泳池服 务。 报告期初，公司持有漳州市天利汇商业经营管理有限公司 60%股权，报告期内经公司第一届董事会 第七次会议、2017 年第一次临时股东大会审议通过，公司收购了漳州天利仁和房地产发展有限公司持有 的子公司漳州市天利汇商业经营管理有限公司 35%的股权，该事项披露于全国中小企业股份转让系统的 《关于收购控股子公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2017-022），截至报告期末，公司持 有该子公司 95%股权。 2、福建荣昌物业服务有限公司，成立于 2003 年 4 月 22 日；公司统一社会信用代码为 913506037490654479；类型为有限责任公司（外商投资企业法人独资）；住所为漳州市新浦东路荣昌花 园厚泽苑 9 号楼一楼；法定代表人为徐亮元；营业期限为 2003 年 4 月 22 日至 2033 年 4 月 21 日； 经营范围为物业服务（贰级）；房地产中介服务；市场摊位出租；家政服务。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动）。 经公司第一届董事会第十二次会议审议通过《关于收购福建荣昌物业服务有限公司的议案》，公司 于报告期内与荣昌(福建)投资集团有限公司(以下简称“荣昌投资”)、陈夏莲签订股权转让协议，以人 民币 666 万元收购荣昌投资、陈夏莲合计持有的福建荣昌物业服务有限公司(以下简称“荣昌物 业”)100% 股权。本次收购完成后，荣昌物业将成为公司全资子公司。该事项披露于全国中小企业股份 转让系统《购买福建荣昌物业服务有限公司股权的公告》（公告编号：2017-038）。 3、漳州市悦华新保安服务有限公司为本公司全资子公司，悦华新保安成立于 2016 年 6 月 1 日； 公司统一社会信用代码为 91350602MA348PY55B；类型为有限责任公司（法人独资）；住所为福建省漳州 市芗城区元光南路悦华园 10 栋 40A；法定代表人为谌志森；营业期限为 2016 年 6 月 1 日至 2056 年 公告编号：2018-008 18 5 月 31 日；经营范围为门卫、巡逻、守护、随时护卫、安全检查、安全风险评估和区域秩序维护（不 为设区的市级以上地方人民政府确定的治安保卫重点单位提供保安服务）。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动。 4、漳州天利仁和社区服务有限公司为本公司全资子公司，成立于 2016 年 8 月 23 日，统一社会 信用代码为 91350602MA34ADRN6T，注册资本为 1100 万元，企业类型为有限责任公司（外商投资企业 法人独资），住所为福建省漳州市芗城区元光南路悦华园 10 栋 40A，法定代表人为徐亮元，营业期限为 2016 年 8 月 23 日至 2056 年 8 月 22 日，经营范围为：社区服务；道路、小区、公共场所的清扫 保洁服务；医院保洁服务；学校保洁服务；园林绿化及养护服务；河道垃圾清理；洗涤用品的销售；家 政服务；搬家服务；空调、煤气灶、油烟机、热水器的维修服务；外墙清洗；装修材料销售；沙土搬运 服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 除上述情况外，报告期内公司不存在其它处置子公司的情形。 上述子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响均未达10%以上。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，本公司的所有理财产品均通过网银向工商银行购买。2016 年 12 月 31 日本公司通过网银 向工商银行购买无固定期限超短期人民币理财产品 “日升月恒”收益递增型法人人民币理财产品，购 买金额为 5600 万元，分别于 2017 年 4 月份赎回 200 万元，5 月份赎回 300 万元，6 月份赎回 4000 万元， 12 月份赎回 1100 万元，截止 12 月份，该理财产品无余额，收益为 1052021.92 元。6 月份购买工银理 财共赢 3 号（定向）2017 年第 33 期 1500 万元，9 月份到期，收益为 159780.82 元；工银理财共赢 3 号 2017 年第 20 期 B 款 2500 万元，10 月份到期 ，收益为 349041.1 元。9 月份购买中国工商银行“e 灵通” 净值型法人无固定期限人民币理财产品 900 万元，10 月份购买 2500 万元，该产品于 10 月份赎回，收益 为 32875.71 元。10 月份购买“工银同利”系列随心 E 人民币理财产品 3300 万元，11 月份赎回，收 益为 15912.33 元，该产品分别于 11 月再次买入 3300 万元，12 月份买入 1000 万元，期末该产品余额为 4300 万元。以上五类理财产品是非保本浮动收益型理财产品，但是风险评级均为很低，且预期收益受风 险因素影响很小；产品虽不保障本金但本金和预期收益受风险因素影响很小。“日升月恒”、 “e 灵通”、 “工银同利”投资者可在到期前随时赎回，具有较高流动性。 2016 年 7 月 30 日，公司第一届董事会第三次会议审议了《关于使用闲置资金购买理财产品的议案》， 授权董事会使用公司闲置资金购买中国工商银行股份有限公司人民币理财产品，单个理财产品期限不超 过 12 个月，理财产品合计金额不超过 8，000 万元。该议案 2016 年 8 月 15 日经第三次临时股东大会 审议通过。在投资理财议案有效期限内，公司任一时点理财产品余额均不超过 8000 万，不存在未经董 事会、股东大会审议的投资事项。 2017 年 4 月 18 日召开了第一届董事会第六次会议审议通过《天利仁和物业服务股份有限公司 2017 年使用闲置资金购买银行理财产品的议案》，授权公司利用闲置资金在累计最高不超过人民币 8000 万元的额度内，投资保本型或非保本型、中低风险理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用， 滚动期限为一年(即在同一时刻拥有的理财产品总额不超过 8000 万元)，自 2016 年度股东审议通过之 日起算。 2017 年 12 月 4 日召开第一届董事会第十三次会议审议通过《关于全资子公司利 用闲置资金购 买理财产品的议案》，授权公司使用不超过人民币 2,450 万元的自有临时闲置资金购买理财产品，在上 述额度范围内的自有资金内可以滚动使用。自公司董事会审议通过之日起 24 个月内有效。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 公告编号：2018-008 19 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、公司自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来 适用法处理。执行依据为：《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》；2、2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政 府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。执行依据为：关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知 （财会[2017]15 号）；3、财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。执行依据为： 《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号）。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 报告期内公司新增 1 家全资子公司：经公司 2017 年 9 月 18 日召开的第一届董事会第十二次会议审 议通过，公司收购了福建荣昌物业服务有限公司 100%股权。 (八) 企业社会责任 物业公司在经营中树立以人为本的理念，在创造利润的同时，还要承担对环境、住户和社区等方面 的责任，使政府和社会大众随着企业发展而受益。从物业企业角度来讲，承担社会责任可以使企业赢得 更好的声誉、得到社会认可、得到大众认可，同时也可以在市场中更好地体现企业的文化趋向和价值观 念，为企业发展营造更好的社会氛围，使企业得到社会公众的支持和称赞，让企业长期稳定发展下去。 现阶段公司的履行社会责任主要体现在：一、依法经营，企业经营活动和管理制度必须遵守各项法 律和法规。这是保障业主权益、树立企业形象、维护公共利益的根本保证；二、履行合同，企业必须按 照合同的约定开展经营活动，为业主提供各项服务；三、诚实守信，服务是讲诚信，积极履行各项承诺。 四、公司目前积极参与社会公益事业，资助贫困学生、探望失独老人、资助无法支付巨大医疗费用的弱 势群体。 三、 持续经营评价 公司立足物业管理服务行业 17 年，具备物业服务企业等级壹级资质证书，可以承接各类物业服务 项目。除了服务住宅小区外，还服务各种类型的非住宅项目：政府办公楼、银行、医院、学校、公园、 工业园区等，物业管理经验丰富。公司管理的天利仁和项目被中华人民共和国住房和城乡建设部评为 “2012 年度全国物业管理示范住宅小区”，2015 年漳州市共有 6 个物业管理示范项目，其中 2 个项目 隶属于公司管理，2017 年芗城区法院办公大楼获得市级优秀示范管理项目，长泰金座丽景小区获得市级 优秀管理示范小区，公司凭借过硬的项目服务质量积累了一批高满意度、高信任度的业主资源，在漳州 市，乃至福建区域内树立了良好的品牌形象。一方面通过夯实与创新基础物业管理服务，持续提升主营 业务的服务能力与盈利能力，另一方面通过物业资源、业主资源、商家资源的有效整合与价值深度挖掘， 持续提升物业企业经营能力，从而形成物业企业长期、可持续发展的商业模式。 综上所述，公司具备持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 公告编号：2018-008 20 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.劳务成本上涨的风险：公司主营业务成本主要以人工成本为主,随着公司业务规模不断扩大,员工 数量增长的同时,员工平均工资亦有所上涨。公司的盈利水平很大程度上取决于人工成本控制能力,尽管 公司采取诸如业务流程标准化、自动化等措施提升管理效率,并积极拓展物业增值服务收入,但是人工成 本的增长可能对公司的盈利能力形成较大压力。 应对措施：经营过程中，公司通过努力提高管理效率，合理安排工作岗位、人员等方式，尽量减低 人力成本上升对经营业绩带来的压力。同时公司也努力提升物业服务的价值，争取更高的服务合同价格， 同时开拓多样化的物业服务，提升公司的抗风险能力。另外及时开拓新的物业服务项目，将目标定位在 高档小区、写字楼、银行、医院、政府机关等等项目上，按新的成本水平确定物业服务价格，以弱化旧 的物业服务合同对公司整体业绩的影响，同时积极探索部分服务外包，如保洁、保安等，以降低用工风 险。 2.物业费无法收回：公司针对小区项目提供物业服务时,往往面对众多业主,而个体的需求不同,对 物业服务的感受可能会大相径庭,兼有个人经济状况差别等因素,甚至可能发生业主与公司之间的服务 纠纷。报告期内,公司存在出现少量业主拖欠物业费甚至久拖不付的情形。 应对措施：物业服务业直接面向业主，服务具有极为重要的地位。公司作为当地业内领先的物业服 务提供商，在服务体系方面，通过制定严格的服务质量控制标准、建立完善的质量监督机制和反馈渠道， 不断提升服务质量，提高业主满意度。对于少量欠费业主，公司一方面努力改进服务，提升客户体现， 同时进行积极沟通，让业主满意后交费；另一方面，对极少数欠费难以解决的业主诉诸法律，通过法律 途径维护公司利益。 3.关联方业务依赖风险：报告期内,公司管理仍有多数小区物业部分小区物业项目属于关联方开发 的房产物业,随着公司近年来在业内影响力不断扩大并且外拓力度加大,公司与非关联方签订合同的数 量不断增多,来自于关联方的业务占比在逐年下降,但仍在一定程度上存在对关联方业务来源的依赖。 应对措施：为规范并减少关联交易，公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》及《关联交易管理制度》等相关制度中，明确规定了关联股东、关联董事对关联交 易的回避制度，并明确了关联交易公允决策的程序。公司也多渠道的在参加投标，争取更多的非关联单 位订单。 4.公司治理风险：股份公司于 2016 年 7 月 8 日由有限公司整体变更成立。有限公司阶段,公司的 法人治理结构不完善,内部控制存在欠缺。公司董事会、监事制度的建立与运行存在不规范的情况,如存 在未严格履行通知程序、会议记载内容不规范等问题。此外,有限公司章程未就关联交易决策权限及决 策程序进行明确规定,使有限公司阶段关联交易、关联资金往来未行特定的决策程序。 应对措施:公司将进一步建立健全相关内部控制制度，加强内部管理培训，提升管理人员对业务技 能的把控，不断提高公司规范运作水平。同时，设立常态化的内部监督体系，将定期对公司的内控制度 的执行情况进行检查。 5.服务期限的风险：根据《物业管理条例》相关规定及公司所签署的《前期物业服务协议》的相关 条款,在业主、业主大会选聘物业服务企业之前,建设单位可选聘物业服务企业且签订前期物业服务合 同。公司未来在管项目存在因为服务质量等原因未达到业主要求,不获现有管理物业的业主继续委任的 风险。虽公司提供的物业服务品质在业内具有良好的口碑,但不排除上述小区业主委员会成立后更换物 业管理公司的可能,存在物业服务期限不确定的风险。 应对措施：公司加强企业员工的培训，提高员工的服务水平，实行“片区管家一对一” 服务模式， 加业主为好友，随时保持和业主的沟通和人文关怀，提高公司的服务质量和业主满意度；同时也时刻保 公告编号：2018-008 21 持和业主委员会的沟通协调，提高业主及业主委员会的认同度。争取合同顺利续签。此外，公司还积极 拓展医院、学校、政府机关单位、商场等能够签订固定服务期限的客户群体，尽量降低无固定服务期限 的合同占比，减少服务期限不确定的风险。 6.公司业务所在地较为集中的风险：截止本报告期末,公司大部分项目是在漳州区域，但已经在厦 门、龙岩、莆田取得了突破。未来公司需要更积极地拓展项目及走出漳州市场,才能保证公司的盈利稳 健快速增长。考虑到公司目前外拓市场力度的加大,公司未来可能存在项目拓展速度加快、利润增长速 度下降的业务拓展风险。 应对措施：面对激烈的竞争形势，公司在厦门、龙岩、泉州、福州、安徽宣城等城市设立分公司， 开发新的物业项目，积累异地经营经验，逐步弱化单一城市经营的风险。同时公司也在考虑利用小区物 业管理服务的特有服务对象，深入开发多种服务内容，即以传统小区物管服务为基础，立足于科技物业 管理应用的广度与深度，探索物业管理自动化、系统化、信息化服务，提升专业和技术能力，并延伸对 高档小区、写字楼、银行、医院、政府机关等部门的专业增值服务业务，增强公司的竞争力。 7.现金收款的资金管理风险：报告期内,公司存在向住宅类物业项目的部分业主收取现金的情况,尽 管公司制定了严格的库存现金管理制度以规范日常业务中的现金收付行为,并在各住宅小区推广配备 POS 机、二维码及银行转账等方式，减少业主的现金收款,但若针对现金交易的管理措施执行不到位,仍 有可能存在一定的资金管理风险。 应对措施：公司严格执行库存现金管理制度、收款管理制度，以规范日常业务中的现金收付行为，根据 业务发展状况适时完善现金交易的控制流程，进一步加大相关业务的审计监督及责任追究力度，从制度、 流程上防范相关交易风险；在各住宅小区推广配备 POS 机、二维码，减少业主的现金收款，通过改善银 行结算相关硬件设施、引导业主适应银行转账、POS 机刷卡、二维码等结算方式，根本上降低现金交易 的比例。 8.控股子公司、分公司管理风险：根据行业模式,公司采取“统一管理、属地经营”的经营模式,即 在全国各区域设立分、子公司等分支机构开展物业服务。公司现有分支机构较多,截至报告期末,公司的 分公司共计 15 家、子公司 4 家。根据公司的战略规划,公司规模将持续增长,业务将继续拓展,未来几年 内需在其他区域设立更多的分支机构。 应对措施：公司将进一步建立健全相关内部控制制度，规范公司治理机制，加强内部管理培训，设 立常态化的内部监督体系，加强对分支机构、子公司的管理与监督。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 公告编号：2018-008 22 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 5,150,000 3,367,843.2 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 3,000,000 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 50,000 0 总计 8,200,000 3,367,843.2 注：2017年4月18日，公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于预计公司2017年度日 常性关联交易的议案》，并提请股东大会审议。2017年5月10日召开2016年年度股东大会审议通过。上 述事项6中的其他5万元，是指预计与漳州康博贸易有限公司发生关联租赁。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 漳州天利仁和房地 产发展有限公司 股权交易 1,457,874.38 是 2017.5.22 2017-022 天利汇房产集团有 限公司 款项汇错 1,210,228.70 否 2018.4.25 2018-011 漳州天利仁和房地 产发展有限公司 客户汇错账， 转回开发商 19,336.00 否 2018.4.25 2018-011 福建金宇工程有限 公司 代付水电费 2,190.90 是 2017.8.22 2017-032 漳州天利仁和房地 产发展有限公司 代付水电费 60,970.52 否 2018.4.25 2018-011 公告编号：2018-008 23 福建金宇工程有限 公司 代付水电费 2,250.00 否 2018.4.25 2018-011 天利仁和投资集团 有限公司 款项汇错，退 回 4,850,000.00 否 2018.4.25 2018-011 天利汇房产集团有 限公司 代收租金 20,526.34 否 2018.4.25 2018-011 总计 - 7,623,376.84 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、上表第 1 项是公司收购漳州市天利汇商业经营管理有限公司 35%的股权，向漳州天利仁和房地产 发展有限公司支付的股权款，其计算依据是根据希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）厦门分所出具的 “希厦分审（2017）0056 号”《审计报告》，2016 年度漳州市天利汇商业经营管理有限公司的资产总额 为 4,187,920.47 元，净资产为 4,165,355.36 元；2017 年 5 月 22 日第一届董事会第七次会议审议通过 收购漳州市天利汇商业经营管理有限公司 35%的股权。2017 年第一次临时股东大会审议通过该事项。 2、上表第 2 项是公司与天利汇房产集团有限公司的其他应付款系：天利汇房产集团有限公司误转 入 1,210,228.7 元入公司账户，公司出纳发现后于转还天利汇房产集团有限公司，期末无余额。 3、上表第 3 项是公司与漳州天利仁和房地产发展有限公司的其他应付款系，此款项为购房者将房 款汇入我司账户，出纳已及时将款项转回开发商，期末无余额。 4、上表第 4、5、6 项是公司代垫水电费，因业务上的交叉，部分水电费需由福建金宇工程有限公 司、漳州天利仁和房地产发展有限公司，已及时收回代垫款项；早期物业公司所管辖的项目中，一个项 目设置一个总表，其余再从总表中引出，所有的水电费先由物业公司代垫，再由物业公司向业主收取， 这是行业现象，目前部分项目已开始改造成一户一表。 5、上表第 7 项是公司与天利仁和投资集团有限公司的其他应付款，此款项也是因其财务人员误将 金额 4,850,000 元转入我司,我司已及时将此款项转回,期末无余额； 6、上表第 8 项是公司代天利汇房产集团有限公司收取霞东楼林中国的房租，已转回其公司账户。 2018 年 4 月 23 日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于<天利仁和物业服 务股份有限公司补充确认 2017 年度关联行交易>的议案》，对前述未履行必要决策程序的偶发性关联交 易事项进行了补充确认，本预案尚需提交年度股东大会审议详见《第一届董事会第十五次会议决议公告》 （公告编号：2018-006）、《关于补充确认 2017 年度偶发性关联交易的公告》（公告编号：2018-011）。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、漳州市天利汇商业经营管理有限公司，原名称为漳州市仁和汇酒店管理有限公司，系本公司控 股子公司（参股 95%）：仁和汇成立于 2009 年 12 月 15 日；公司注册号为 91350603699013058G；类型 为有限责任公司；住所为漳州市龙文区新浦路南侧、浦头港东侧天利仁和商务中心四楼；法定代表人为 吴文贵；注册资本为 600 万元；营业期限自 2009 年 12 月 15 日至 2029 年 12 月 14 日；经营范围 商业经营管理；为固定资产（含楼宇、土地、矿山等）的委托管理；交通与工程设备的租赁、管理及技 术服务；新能源、环保设备的管理及技术服务；医疗设备的管理及技术服务；酒店管理服务、游泳池服 务。 报告期初，公司持有漳州市天利汇商业经营管理有限公司 60%股权，报告期内经公司第一届董事会 第七次会议、2017 年第一次临时股东大会审议通过，公司收购了漳州天利仁和房地产发展有限公司持有 的子公司漳州市天利汇商业经营管理有限公司 35%的股权，该事项披露于全国中小企业股份转让系统的 《关于收购控股子公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2017-022），截至报告期末，公司持 公告编号：2018-008 24 有该子公司 95%股权。 2、报告期内，公司的所有理财产品均通过网银向工商银行购买。2016 年 12 月 31 日本公司通过网 银向工商银行购买无固定期限超短期人民币理财产品 “日升月恒”收益递增型法人人民币理财产品， 购买金额为 5600 万元，分别于 4 月份赎回 200 万元，5 月份赎回 300 万元，6 月份赎回 4000 万元，12 月份赎回 1100 万元，截止 12 月份，该理财产品无余额，收益为 1052021.92 元。6 月份购买工银理财共 赢 3 号（定向）2017 年第 33 期 1500 万元，9 月份到期，收益为 159780.82 元；工银理财共赢 3 号 2017 年第 20 期 B 款 2500 万元，10 月份到期 ，收益为 349041.1 元。9 月份购买中国工商银行“e 灵通”净 值型法人无固定期限人民币理财产品 900 万元，10 月份购买 2500 万元，该产品于 10 月份赎回，收益为 32875.71 元。10 月份购买“工银同利”系列随心 E 人民币理财产品 3300 万元，11 月份赎回，收益为 15912.33 元，改产品分别于 11 月再次买入 3300 万元，12 月份买入 1000 万元，期末该产品余额为 4300 万元。以上五类理财产品是非保本浮动收益型理财产品，但是风险评级均为很低，且预期收益受风险因 素影响很小；产品虽不保障本金但本金和预期收益受风险因素影响很小。“日升月恒”、 “e 灵通”、 “工银同利”投资者可在到期前随时赎回，具有较高流动性。 2017 年 4 月 18 日召开了第一届董事会第六次会议审议通过《天利仁和物业服务股份有限公司 2017 年使用闲置资金购买银行理财产品的议案》，授权公司利用闲置资金在累计最高不超过人民币 8000 万 元的额度内，投资保本型或非保本型、中低风险理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，滚动期 限为一年(即在同一时刻拥有的理财产品总额不超过 8000 万元)，自 2016 年度股东审议通过之日起算。 2017 年 12 月 4 日召开第一届董事会第十三次会议审议通过《关于全资子公司利用闲置资金购买 理财产品的议案》，授权公司使用不超过人民币 2,450 万元的自有临时闲置资金购买理财产品，在上述 额度范围内的自有资金内可以滚动使用。自公司董事会审议通过之日起 24 个月内有效。 (四) 承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 公司控股股东、股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员承诺不直接或间接或参与任何 在商业上对公司构成竞争的业务及活动，并愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济 损失。 2、关于关联交易的承诺 公司控股股东、股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员承诺不利用其控制地位及重大 影响，谋求公司在业务合作等方面给予本人优于独立第三方的权利；将杜绝非法占用公司资金、 资产的行为，在任何情况下，不要求公司违规向股东提供任何形式的担保；将尽量避免与公司 发生不必要的关联交易，如确需与公司及其控制企业发生不可避免的关联交易，保证依照公司 的决策程序进行。 3、关于诚信状况的声明与承诺 公司董事、监事及高级管理人员声明并承诺报告期内未因违反国家法律、行政法规、部门规章、 自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中 尚无定论的情形；不存在最近二年一期内对所任职的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责 任的情形；以及不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形。 4、公司针对存在部分员工未缴交社保和公积金情况作出承诺，将逐步为符合条件的员工依法缴 纳社保和公积金。实际控制人宋宇辉和宋宇铭亦作出承诺，若公司因上述未缴纳、迟延缴纳、 未足额缴纳社保和住房公积金等情形而被相关主管部门追缴、收取滞纳金或者罚款，或员工因 公告编号：2018-008 25 上述情形要求公司补缴或通过仲裁、诉讼等手段主张权利的，实际控制人愿意无条件代公司承 担由此导致的经济损失，且放弃向公司追偿，以保证公司的利益。 5、为避免可能发生的同业竞争，公司全体股东出具避免同业竞争的承诺函，承诺：（1）不以任 何方式参与或从事与公司相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害天利仁 和及其控制企业利益的其他竞争行为；（2）如公司将来扩展业务范围，导致股东所从事的业务 与公司构成或可能构成同业竞争，股东将按照如下方式消除与公司的同业竞争：1）停止生产构 成竞争或可能构成竞争的产品；2）停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；3）如公司有意 受让，在同等条件下按法定程序将竞争业务有限转让给公司；如公司无意受让，将竞争业务转 让给无关联的第三方；（3）股东关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐 妹及其配偶、子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等），也遵守以上承诺；（4）如 股东、股东关系密切的家庭成员违反上述承诺与保证，股东将承担由此给天利仁和及其控制企 业造成的全部经济损失。 报告期内，上述全体承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情形。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 代管基金 冻结 1,736,738.47 1.77% 业主的公维金 总计 - 1,736,738.47 1.77% - 使用受到限制的原因为这部分货币资金是本公司代管的各物业小区公维金，使用时需走相应的流程。 公告编号：2018-008 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 0 0 0% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 50,000,000 100% 0 50,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 25,000,000 50% 0 25,000,000 50% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 天利国际发 展 集团有限公司 25,000,000 0 25,000,000 50% 25,000,000 0 2 天利仁和投 资 集团有限公司 12,500,000 0 12,500,000 25% 12,500,000 0 3 漳州市芗城 区 天利汇投资 合 伙企业(有限合 伙) 12,500,000 0 12,500,000 25% 12,500,000 0 合计 50,000,000 0 50,000,000 100% 50,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： W.L. Professional Consultant and Agency Limited 持有天利国际发展集团有限公司 100%股权， 宋宇辉持有 W.L. Professional Consultant and Agency Limited100.00%的股权，故天利国际发 展集团有限公司的实际控制人是宋宇辉。宋宇铭持有天利仁和投资集团有限公司 96.00%的股权，宋 宇辉与宋宇铭为兄弟关系。故天利国际发展集团有限公司和天利仁和投资集团有限公司是关联方。 公告编号：2018-008 27 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 天利国际发展集团有限公司，英文名为 Sky Profit International Development Holdings Limited，现持 有公司股份 2,500 万股，占公司股份总额的 50.00%，为公司的控股股东。天利国际成立于 2002 年 10 月 11 日，注册资本 10,000 港元，注册办事处地址为 Flat A,59/A, Tower 1, Harbourfront Landmark, 11 Wan Hoi Street, Hunghom, Howloon，公司编号 817397，登记证号码：33068956-000-10-14-3，公司类型 为私人有限公司，业务性质为投资与贸易。天利国际股权结构如下：W.L. Professional Consultant and Agency Limited(BVI)控股天利国际发展集团有限公司 100%股权。 报告期内，公司控股股东无变化。 (二) 实际控制人情况 宋宇辉持有 W.L. Professional Consultant and Agency Limited100.00%的股权，宋宇铭持有天利投资 96.00%的股权，宋宇辉与宋宇铭为兄弟关系，2016 年 4 月 19 日，二人签署了一致行动人协议，因此 宋宇辉、宋宇铭是天利仁和的实际控制人。 宋宇辉，曾用名宋宇飞，男，1961 年 03 月出生，中国香港特别行政区居民，研究生学历。1985 年 8 月至 1988 年 10 月，任厦门警备区连长；1988 年 11 月至 2001 年 12 月，任漳州军分区武装部 长；2002 年 10 月至 2008 年 2 月，任天利国际发展集团有限公司董事；2008 年 3 月至今，任天利 国际发展集团有限公司董事长，W.L. Professional Consultant and Agency Limited 董事；2016 年 2 月至今， 任天利汇泰股权投资管理有限公司董事长；2016 年 7 月 8 日，经公司创立大会选举为公司董事，同 日被公司董事会聘任为总经理；2017 年 5 月 20 日任公司董事长，同时辞去总经理一职，任职至第一届 董事会届满。 宋宇铭，男，1962 年 05 月出生，中国国籍，初中学历。1980 年 1 月至 1983 年 10 月，任漳 州市龙溪武警支队班长；1983 年 11 月至 1984 年 12 月，任漳州市龙溪地区供销社职工；1985 年 1 月至 1988 年 1 月，任漳州市轻工业公司职工；1988 年 2 月至 1998 年 10 月，任漳州市化工建材 公司总经理兼书记；1998 年 11 月至 2004 年 11 月，任福建金宇工程有限公司总经理；2004 年 10 月 至 2016 年 7 月，任天利仁和物业服务股份有限公司董事；2004 年 12 月至今，漳州天利仁和房地产 发展有限公司副总经理；2009 年 10 月至今，任漳州市龙文天利仁和房地产开发有限公司执行董事； 2009 年 10 月至今，任漳州悦华霞东房地产开发有限公司执行董事；2012 年 7 月，任天利仁和投资 集团有限公司执行董事；2016 年 7 月 8 日经公司创立大会选举为公司监事，同日被公司监事会选举 为监事会主席，任期三年。 报告期内，公司实际控制人无变化。 公告编号：2018-008 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-008 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是 否 在 公 司 领 取 薪 酬 宋琦 董事长 女 27 本科 2016 年 7 月 8 日至 2017 年 5 月 20 日 是 宋宇辉 董事总经理 男 57 研究生 2016 年 7 月 8 日至 2017 年 5 月 20 日 否 宋宇辉 董事长 男 57 研究生 2017 年 5 月 20 日至 2019 年 7 月 7 日 否 宋琦 董事总经理 女 27 本科 2017 年 5 月 20 日至 2019 年 7 月 7 日 是 张福勇 董事 男 39 本科 2016 年 7 月 8 日至 2019 年 7 月 7 日 否 蔡宝珍 董事副总经理 女 46 大专 2016 年 7 月 8 日至 2019 年 7 月 7 日 是 陈坤辉 董事 男 41 本科 2016 年 7 月 8 日至 2019 年 7 月 7 日 否 宋宇铭 监事会主席 男 55 初中 2016 年 7 月 8 日至 2019 年 7 月 7 日 否 王英 监事 女 55 大专 2016 年 7 月 8 日至 2019 年 7 月 7 日 否 许艺莲 监事 女 32 本科 2016 年 7 月 8 日至 2019 年 7 月 7 日 是 徐亮元 副总经理 男 41 大专 2016 年 7 月 8 日至 2019 年 7 月 7 日 是 邱颖辉 财务负责人董 事会秘书 男 37 本科 2016 年 7 月 8 日至 2019 年 7 月 7 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事中，董事兼总经理宋琦为董事长宋宇辉的女儿，监事会主席宋宇铭为宋宇辉弟弟。除此之外， 公司董事、监事和高级管理人员之间不存在亲属关系。 公司董事、监事和高级管理人员均不存在失信被执行或联合惩戒的情形。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 公告编号：2018-008 30 宋琦 董事长 0 0 0 0.00% 0 宋宇辉 董事总经理 0 0 0 0.00% 0 张福勇 董事 0 0 0 0.00% 0 蔡宝珍 董事副总经理 0 0 0 0.00% 0 陈坤辉 董事 0 0 0 0.00% 0 宋宇铭 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 王英 监事 0 0 0 0.00% 0 许艺莲 监事 0 0 0 0.00% 0 徐亮元 副总经理 0 0 0 0.00% 0 邱颖辉 财务负责人董 事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 宋琦 董事长 新任 董事兼总经理 完善公司治理结构，提 高董事会决策科学性 宋宇辉 董事兼总经理 新任 董事长 完善公司治理结构，提 高董事会决策科学性 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 宋宇辉，曾用名宋宇飞，男，1961 年 03 月出生，中国香港特别行政区居民，研究生学历。1985 年 8 月至 1988 年 10 月，任厦门警备区连长；1988 年 11 月至 2001 年 12 月，任漳州军分区武装部长；2002 年 10 月至 2008 年 2 月，任天利国际发展集团有限公司董事；2008 年 3 月至今，任天利国际发展集团有 限公司董事长，W.L. Professional Consultant and Agency Limited 董事；2016 年 2 月至今，任天利 汇泰股权投资管理有限公司董事长；2016 年 7 月 8 日，经公司创立大会选举为公司董事，同日被公司董 事会聘任为总经理；2017 年 5 月 20 日任公司董事长，同时辞去总经理一职，任期至第一届董事会届满。 宋琦，女，1990年12月生，香港永久居民，本科学历。2012年5月至今Sky Profit(US) Int’lL.L.C. 董事长；2013年1月至2016年7月8日，任悦华新物业服务有限公司顾问；2013年11月至今，任Apex Investment Group L.L.P.公司总裁；2014年3月至今，任Vista Investment Group L.L.P.公司执行董 事；2015年12月至2016年5月，任Sercuritas Security Service USA Incorporated公司行政助理；2016 公告编号：2018-008 31 年7月8日，经公司创立大会选举为公司董事，同日被公司董事会选举为董事长；2017年5月20日任公司 董事、总经理，同时辞去董事长一职，任期至第一届董事会届满。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 83 98 协管人员 512 736 车管人员 71 98 机电人员 43 60 客服人员 72 124 保洁服务人员 153 134 后勤人员 7 17 绿化养护人员 30 64 员工总计 971 1,331 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 18 35 专科 56 96 专科以下 897 1,200 员工总计 971 1,331 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人才变动 : 报告期内，公司新增行政管理人员 15 人、协管人员 224 人、车管人员 27 人、机电人员 17 人、客服人 员 52 人、绿化养护人员 34 人，减少保洁服务人员 19 人。 造成人员大幅增加的主要原因为公司的外拓业务取得了较好的成果，项目增加较多，需要较多人员提供 物业服务。 2、人才引进 : 2017 年引进管理人员 2 人，其中拓展经理 1 人，分公司副总 1 人； 3、培训 : ① 2017 年公司侧重于公司企业文化、心态、认知、团队合作关系、岗位任职技能等方面的培训 ②对培训结构、培训方向做了深层次的优化研讨，注重基层实际操作与理论的结合 ③成立内部培训讲师梯队建设，提高培训的教学质量 4、招聘 : ①2017 年公司制定了人才引进策略、留人策略、用人策略，人员流动率低 ②公司通过猎头、互联网、行业介绍等多种渠道展开人才引进工作，效果显著 5、薪酬制度 公告编号：2018-008 32 ①建立弹性的薪酬福利制度，为有效留住人才奠定基础 ②通过行业市场调查报告,公司薪资定位在行业中上水平,完善薪酬管理体系 6、工作环境 公司认真贯彻执行国家环境保护保护法 ,为员工创造安全、健康的工作环境 7、需公司承担费用的离退休职工人数 公司目前无离退休职工人员，不存在需公司承担的费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 公告编号：2018-008 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2016 年，公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求建立了股东大会、董事会、监事会、高 级管理人员的治理结构，规范开展经营。报告期内公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均忠 实履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控 制度规定的程序和规则进行。 报告期内，公司在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细 则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投 资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》的基础上经第一届董事会第六次会议及 2016 年年度股东大 会审议通过制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，行之有效的内控管理体系、公司规范的管 理经营充分保障了投资人的合法权益。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统等相关规范性文件的 要求。信息披露准确、真实、完整、及时。公司严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作， 努力寻求股东权益的最大化，切实维护所有股东的利益。报告期内，公司依公司章程规定定期召开“三会” 会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程 序合法，内容有效。《公司章程》及《投资者关系管理制度》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款， 能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。现有的治理机制能为所有股 东提供合适的保障，能保证所有股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公告编号：2018-008 34 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司根据经营需要发生的购买理财产品、成立分公司等重要事项，均严格按照相关的法律法 规、《公司章程》及公司其他相关内控制度的规定履行了相应的决策程序。截至报告期末，公司及公司股 东、董事、监事和高级管理人员依法运作，未出现重大违法、违规现象和重大缺陷，基本能够切实履行应尽 的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 2016 年 7 月 8 日，公司召开创立大会，审议通过了《公司章程》。详见公司 2016 年 11 月 30 日披露 于全国中小企业股份转让系统的《公司章程》。报告期内未修改公司章程。 (二) 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 1.第一届董事会第四次会议，审议并通过了： 《关于设立天利仁和物业服务股份有限公司泉 州分公司的议案》； 2. 第一届董事会第五次会议，审议并通过了： 《关于设立天利仁和物业服务股份有限公司宣 城分公司、石狮分公司的议案》； 3. 第一届董事会第六次会议，审议并通过了： 《天利仁和物业服务股份有限公司 2016 年度 董事会工作报告》、《天利仁和物业服务股份有 限公司 2016 年度总经理工作报告》、 《天利仁和 物业服务股份有限公司 2016 年年度报告及其 摘要》、《天利仁和物业服务股份有限公司 2016 年度财务决算报告》、《天利仁和物业服务股份 有限公司 2017 年度财务预算方案》、《关于<天 利仁和物业服务股份有限公司 2016 年度利润 分配方案>的议案》、《关于<天利仁和物业服务 股份有限公司 2016 年资金占用专项报告>的议 案》、《关于<天利仁和物业服务股份有限公司 2017 年使用闲置资金购买银行理财产品>的议 案》、 《关于<天利仁和物业服务股份有限公司补 充确认 2016 年度关联性交易>的议案》、 《关于< 天利仁和物业服务股份有限公司预计 2017 年 度关联性交易>的议案》、 《天利仁和物业服务股 份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制 度》、《关于续聘 2017 年度审计机构的议案》、 《关于提请召开天利仁和物业服务股份有限公 公告编号：2018-008 35 司 2016 年年度股东大会的议案》； 4、第一届董事会第七次会议，审议并通过了： 《关于总经理辞职及聘任新任总经理的议案》、 《关于公司变更董事长的议案》、《关于提请股 东大会审议<天利仁和物业服务股份有限公司 收购漳州市天利汇商业经营管理有限公司部分 股权暨关联交易的议案>的议案》、 《关于提请召 开天利仁和物业服务股份有限公司 2017 年第 一次临时股东大会的议案》； 5、第一届董事会第八次会议，审议并通过了： 《关于设立天利仁和物业服务股份有限公司东 山分公司的议案》、《关于设立天利仁和物业服 务股份有限公司漳州开发区分公司的议案》； 6、第一届董事会第九次会议,审议并通过了： 《关于设立天利仁和物业服务股份有限公司漳 平分公司的议案》； 7、第一届董事会第十次会议，审议并通过了： 《天利仁和物业服务股份有限公司 2017 年半 年度报告》、 《关于<天利仁和物业服务股份有限 公司补充确认偶发性关联交易>的议案》、 《关于 提请召开天利仁和物业服务股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》； 8、第一届董事会第十一次会议，审议并通过了： 《关于设立天利仁和物业服务股份有限公司福 州分公司的议案》； 9、第一届董事会第十二次会议，审议并通过了： 《关于收购福建荣昌物业服务有限公司的议 案》； 10、第一届董事会第十三次会议，审议并通过： 《关于全资子公司利用闲置资金购买理财产品 的议案》。 监事会 2 1、第一届监事会第二次会议,审议通过了: 《天 利仁和物业服务股份有限公司 2016 年度监事 会工作报告》、《天利仁和物业服务股份有限公 司 2016 年年度报告及其摘要》、《关于<天利仁 和物业服务股份有限公司 2016 年度利润分配 方案>的议案》、 《天利仁和物业服务股份有限公 司 2016 年度财务决算报告》、 《天利仁和物业服 务股份有限公司 2017 年度财务预算方案》； 2、第一届监事会第三次会议,审议通过了: 《天 利仁和物业服务股份有限公司 2017 年半年度 报告》。 股东大会 3 1.2016 年年度股东大会,审议通过了:《关于< 天利仁和物业服务股份有限公司 2016 年度董 公告编号：2018-008 36 事会工作报告>的议案》、《关于<天利仁和物业 服务股份有限公司 2016 年度监事会工作报告> 的议案》、 《关于<天利仁和物业服务股份有限公 司 2016 年年度报告及其摘要>的议案》、 《关于< 天利仁和物业服务股份有限公司 2016 年度财 务决算报告>的议案》、《关于<天利仁和物业服 务股份有限公司 2017 年度财务预算方案>的议 案》、《关于<天利仁和物业服务股份有限公司 2016 年度利润分配方案>的议案》、《关于<天利 仁和物业服务股份有限公司控股股东、实际控 制人及其关联方资金占用专项说明>的议案》、 《关于<天利仁和物业服务股份有限公司 2017 年使用闲置资金购买银行理财产品>的议案》、 《关于<天利仁和物业服务股份有限公司补充 确认 2016 年度偶发性关联性交易>的议案》、 《关于<天利仁和物业服务股份有限公司预计 2017 年度日常性关联性交易>的议案》、《关于< 天利仁和物业服务股份有限公司年报信息披露 重大差错责任追究制度>的议案》、《关于续聘 2017 年度审计机构的议案》； 2. 2017 年第一次临时股东大会,审议并通过 了:《天利仁和物业服务股份有限公司收购漳州 市天利汇商业经营管理有限公司部分股权暨关 联交易的议案》； 3. 2017 年第二次临时股东大会,审议并通过 了:《关于<天利仁和物业服务股份有限公司补 充确认偶发性关联交易>的议案》。 1、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：截止报告期末，公司有 2 名法人股东,1 名有限合伙企业。公司严格按照《公司法》、《公 司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开、表决，确保平等对待所有股东享有平等权利地位。 2、董事会：截止报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及 《董事会议事规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董 事依法行使职权，勤勉履行职责。 3、监事会：截止报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》 及《监事会议事规则》的要求。报告期内，公司监事会能够依法召集、召开会议，形成决议。监事会成 员能够认真、依法履行职责，能够对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监 督，切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利 义务，未出现不符合法律、法规的情况。 公告编号：2018-008 37 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司在《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细 则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投 资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》的基础上经第一届董事会第六次会议及 2016 年年度股东大 会审议通过制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，股东大会、董事会、监事会、 董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求，履行各自 的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定 的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规 的要求。同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意见与建议，并根据公司经营需要不 断改进公司治理水平。 报告期内，公司的管理层未引进职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司重视投资者关系管理工作，制定并严格实施了《投资者关系管理制度》。同时，公司设置了董 事会秘书专门处理投资者关系，同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关 系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开 展。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公 司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管 理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会对 报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，实际控制人不存 在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 1、公司的主营业务为住宅小区和医院、银行、政府机关等非住宅类项目提供物业管理服务及物业 增值服务。人力资源管理部、质量服务督导部、审计部、企业发展部、物业运营管理部、财务管理部等 职能部门，建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作；公 司拥有独立的经营场所和营销渠道，具有开展业务须具备的相关资质，具备独立经营的能力，包括经营 决策权和实施权，独立开展业务，形成了独立完整的业务体系。截止本说明书签署之日，公司不存在影 响业务独立性的重大或频繁的关联方交易。公司业务独立。 2、公司股东历次出资及时到位、真实合法。公司主要资产权利清晰完整，不存在权属纠纷或者潜 在纠纷。公司拥有经营所必需的场所、设备及其他辅助和相关的配套设施、权利，不存在依赖股东资产 生产经营的情况。公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理，不存在资产、资金和其他资源被公 司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。公司资产独立。 公告编号：2018-008 38 3、公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人均在公司专职工作并领取薪酬，均无在外 兼职的情况。公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理，公司人员独立。 4、公司建立了完整的财务会计制度、具有独立的财务会计机构，能做到独立开户、独立财务决策、 独立财务核算、独立纳税。公司财务独立。 5、公司不存在与控股股东合署办公等情形，并按照业务需求对内部职能部门进行了分工，机构能 够独立运作。公司股东大会、董事会、监事会有效运作。公司机构独立。 公司业务、资产、人员、财务、机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、 人员、财务、机构等方面均已完全分开，具有面向市场的自主经营能力和独立的服务体系。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司制定了较为完备的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制 度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》及会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管 理制度，公司管理层结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司内部管理制度进行管理及运作。 本年度内公司未发现上述内部管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 经第一届董事会第六次会议及 2016 年年度股东大会审议通过制定了《年报信息披露重大差错责任 追究制度》，进一步规范了公司运作水平、增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，及提高 年报信息披露的质量和透明度。 公告编号：2018-008 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 希会审字(2018)2103 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 陕西省西安市高新路 25 号希格玛大厦 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 陈长源 陈颖洁 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2018)2103 号 审计报告 天利仁和物业服务股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天利仁和物业服务股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日 合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表和合并及 母公司现金流量表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、其他信息 公告编号：2018-008 40 管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2017年年度报告中除财务报表和本审计报告以外的信 息。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者存在重大错报。基于我们已经执行的工作， 如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事项。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 公告编号：2018-008 41 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 西安市 中国注册会计师：陈长源 中国注册会计师：陈颖洁 二○一八年四月二十三日 公告编号：2018-008 42 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七（一） 37,686,080.31 15,026,135.24 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 七（二） 12,442,412.89 5,440,427.15 预付款项 七（三） 135,200.00 168,232.95 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 七（四） 6,582,046.82 1,245,927.74 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 七（五） 58,969.22 71,012.45 持有待售资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 七（六） 33,767,434.18 56,398,976.00 流动资产合计 90,672,143.42 78,350,711.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 七（七） 114,919.08 130,478.16 固定资产 七（八） 1,452,024.88 1,023,604.65 在建工程 0.00 0.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 七（九） 197,413.76 206,513.83 开发支出 0.00 0.00 商誉 七（十） 4,524,322.66 0.00 公告编号：2018-008 43 长期待摊费用 七（十一） 45,011.34 64,495.8 递延所得税资产 七（十二） 888,048.17 277,448.02 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 7,221,739.89 1,702,540.46 资产总计 97,893,883.31 80,053,251.99 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 七（十三） 44,840.00 预收款项 七（十四） 5,878,575.64 3,494,514.15 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 七（十五） 6,922,384.2 3,766,410.91 应交税费 七（十六） 2,373,644.71 1,477,696.16 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 七（十七） 15,263,205.15 10,076,861.89 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 持有待售负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 30,482,649.70 18,815,483.11 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 七（十八） 1,736,738.47 1,695,449.52 公告编号：2018-008 44 非流动负债合计 1,736,738.47 1,695,449.52 负债合计 32,219,388.17 20,510,932.63 所有者权益（或股东权益）： 股本 七（十九） 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 七（二十） 5,623,051.10 5,623,051.10 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 七（二十一） 969,555.97 329,355.62 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 七（二十二） 8,822,906.15 1,923,770.50 归属于母公司所有者权益合计 65,415,513.22 57,876,177.22 少数股东权益 258,981.92 1,666,142.14 所有者权益合计 65,674,495.14 59,542,319.36 负债和所有者权益总计 97,893,883.31 80,053,251.99 法定代表人：宋宇辉 主管会计工作负责人：邱颖辉 会计机构负责人：许艺莲 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 31,310,647.67 10,819,116.69 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 十四（一） 11,181,255.13 5,440,367.15 预付款项 0.00 168,232.95 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 十四（二） 3,276,948.43 1,157,577.42 存货 26,456.72 71,012.45 持有待售资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 33,706,699.20 56,398,976.00 流动资产合计 79,502,007.15 74,055,282.66 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 公告编号：2018-008 45 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 十四（三） 26,717,874.38 18,600,000.00 投资性房地产 114,919.08 130,478.16 固定资产 1,284,061.13 1,019,137.15 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 191,786.80 206,513.83 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 13,287.68 64,495.80 递延所得税资产 445,209.35 272,078.29 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 28,767,138.42 20,292,703.23 资产总计 108,269,145.57 94,347,985.89 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 0.00 预收款项 5,506,955.89 3,494,514.15 应付职工薪酬 6,313,827.59 3,766,410.91 应交税费 1,892,546.17 1,451,948.61 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 27,608,497.46 25,023,055.42 持有待售负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 1,695,449.52 流动负债合计 41,321,827.11 35,431,378.61 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 公告编号：2018-008 46 预计负债 0.00 0.00 递延收益 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 1,628,707.67 0.00 非流动负债合计 1,628,707.67 0.00 负债合计 42,950,534.78 35,431,378.61 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 5,623,051.10 5,623,051.10 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 969,555.97 329,355.62 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 8,726,003.72 2,964,200.56 所有者权益合计 65,318,610.79 58,916,607.28 负债和所有者权益合计 108,269,145.57 94,347,985.89 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七（二十三） 71,700,775.23 48,196,891.71 其中：营业收入 七（二十三） 71,700,775.23 48,196,891.71 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 64,167,817.3 42,915,138.42 其中：营业成本 54,999,890.02 36,995,687.11 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 税金及附加 七（二十四） 412,281.70 1,117,335.85 销售费用 0.00 0.00 管理费用 七（二十五） 7,801,106.25 5,063,426.84 财务费用 七（二十六） 76,946.85 -622,481.85 公告编号：2018-008 47 资产减值损失 七（二十七） 877,592.48 361,170.47 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 七（二十八） 1,578,440.10 48,380.60 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 七（二十九） -48,800.08 0.00 其他收益 七（三十） 15,308.32 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,077,906.27 5,330,133.89 加：营业外收入 七（三十一） 1,421,392.06 56,849.97 减：营业外支出 七（三十二） 101,274.28 35,308.18 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,398,024.05 5,351,675.68 减：所得税费用 七（三十三） 2,807,973.89 1,368,364.01 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,590,050.16 3,983,311.67 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 0.00 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 7,590,050.16 3,983,311.67 2.终止经营净利润 0.00 0.00 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 50,714.16 946.46 2.归属于母公司所有者的净利润 7,539,336.00 3,982,365.21 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 0.00 0.00 4.现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 7,590,050.16 3,983,311.67 归属于母公司所有者的综合收益总额 7,539,336.00 3,982,365.21 公告编号：2018-008 48 归属于少数股东的综合收益总额 50,714.16 946.46 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.08 （二）稀释每股收益 0.15 0.08 法定代表人：宋宇辉 主管会计工作负责人：邱颖辉 会计机构负责人：许艺莲 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四（四） 66,194,188.90 48,127,639.28 减：营业成本 十四（四） 52,814,450.00 36,964,621.11 税金及附加 395,545.77 1,109,835.85 销售费用 0.00 0.00 管理费用 6,364,119.21 4,995,168.70 财务费用 75,800.22 -503,863.01 资产减值损失 692,524.18 361,146.47 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 1,578,440.10 -8,619.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 其他收益 10,976.86 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,441,166.48 5,192,110.76 加：营业外收入 1,285,982.86 54,772.40 减：营业外支出 62,872.00 35,308.18 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,664,277.34 5,211,574.98 减：所得税费用 2,262,273.83 1,347,986.19 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,402,003.51 3,863,588.79 （一）持续经营净利润 6,402,003.51 3,863,588.79 （二）终止经营净利润 0.00 0.00 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 0.00 0.00 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 0.00 0.00 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 0.00 0.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 0.00 0.00 公告编号：2018-008 49 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 六、综合收益总额 6,402,003.51 3,863,588.79 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.08 （二）稀释每股收益 0.13 0.08 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 71,284,351.46 48,318,202.30 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十四） 7,468,756.11 86,398,860.50 经营活动现金流入小计 78,753,107.57 134,717,062.80 购买商品、接受劳务支付的现金 11,081,386.92 9,240,815.07 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 48,088,394.84 32,168,895.89 支付的各项税费 6,107,505.87 4,438,647.09 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十四） 6,586,877.30 72,726,269.47 经营活动现金流出小计 71,864,164.93 118,574,627.52 经营活动产生的现金流量净额 6,888,942.64 16,142,435.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 18,064,000.00 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 公告编号：2018-008 50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 58,500.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 五（三十四） 24,578,440.10 0.00 投资活动现金流入小计 24,636,940.10 18,064,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 789,299.32 656,679.55 投资支付的现金 8,117,874.38 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 七（三十四） 0.00 56,000,000.00 投资活动现金流出小计 8,907,173.70 56,656,679.55 投资活动产生的现金流量净额 15,729,766.40 -38,592,679.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 0.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -52.92 48.97 五、现金及现金等价物净增加额 22,618,656.12 -22,450,195.30 加：期初现金及现金等价物余额 13,330,685.72 35,780,881.02 六、期末现金及现金等价物余额 35,949,341.84 13,330,685.72 法定代表人：宋宇辉 主管会计工作负责人：邱颖辉 会计机构负责人：许艺莲 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 66,271,420.18 48,246,872.30 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 5,069,309.18 102,247,553.04 经营活动现金流入小计 71,340,729.36 150,494,425.34 公告编号：2018-008 51 购买商品、接受劳务支付的现金 9,955,359.66 9,216,249.07 支付给职工以及为职工支付的现金 45,899,566.70 32,112,226.69 支付的各项税费 5,971,684.19 4,428,016.64 支付其他与经营活动有关的现金 4,696,436.63 77,528,301.05 经营活动现金流出小计 66,523,047.18 123,284,793.45 经营活动产生的现金流量净额 4,817,682.18 27,209,631.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 18,064,000.00 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 24,578,440.10 0.00 投资活动现金流入小计 24,578,440.10 18,064,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 719,922.15 656,679.55 投资支付的现金 8,117,874.38 15,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 56,000,000.00 投资活动现金流出小计 8,837,796.53 71,656,679.55 投资活动产生的现金流量净额 15,740,643.57 -53,592,679.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 0.00 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -52.92 48.97 五、现金及现金等价物净增加额 20,558,272.83 -26,382,998.69 加：期初现金及现金等价物余额 9,123,667.17 35,506,665.86 六、期末现金及现金等价物余额 29,681,940.00 9,123,667.17 公告编号：2018-008 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 329,355.62 1,923,770.50 1,666,142.14 59,542,319.36 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企 业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 329,355.62 0.00 1,923,770.50 1,666,142.14 59,542,319.36 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 640,200.35 0.00 6,899,135.65 -1,407,160.22 6,132,175.78 （一）综合收益总 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,539,336.00 50,714.16 7,590,050.16 （二）所有者投入 和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通 股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2018-008 53 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 640,200.35 0.00 -640,200.35 -1,457,874.38 -1,457,874.38 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 640,200.35 0.00 -640,200.35 0.00 0.00 2．提取一般风险准 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股 东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,457,874.38 -1,457,874.38 （四）所有者权益 内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资 本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏 损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 969,555.97 0.00 8,822,906.15 258,981.92 65,674,495.14 公告编号：2018-008 54 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 505,301.85 0.00 3,388,510.16 1,721,195.68 55,615,007.69 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合 并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 505,301.85 0.00 3,388,510.16 1,721,195.68 55,615,007.69 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 -175,946.23 0.00 -1,464,739.66 -55,053.54 3,927,311.67 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,982,365.21 946.46 3,983,311.67 （二）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -56,000.00 -56,000.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -56,000.00 -56,000.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 -505,301.85 0.00 -5,117,749.25 0.00 0.00 公告编号：2018-008 55 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 -505,301.85 0.00 -5,117,749.25 0.00 0.00 （四）所有者权益内部 结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 329,355.62 0.00 -329,355.62 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 329,355.62 0.00 -329,355.62 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 329,355.62 0.00 1,923,770.50 1,666,142.14 59,542,319.36 法定代表人：宋宇辉 主管会计工作负责人：邱颖辉 会计机构负责人：许艺莲 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项储 盈余公积 一般风 未分配利润 所有者权益合 公告编号：2018-008 56 优先 股 永续 债 其他 存股 合收益 备 险准备 计 一、上年期末余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 329,355.62 2,964,200.56 58,916,607.28 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 329,355.62 0.00 2,964,200.56 58,916,607.28 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 640,200.35 0.00 5,761,803.16 6,402,003.51 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,402,003.51 6,402,003.51 （二）所有者投入和减少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权益 的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 640,200.35 0.00 -640,200.35 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 640,200.35 0.00 -640,200.35 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分 配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2018-008 57 1．资本公积转增资本（或股 本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 969,555.97 0.00 8,726,003.72 65,318,610.79 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 505,301.85 0.00 4,547,716.64 55,053,018.49 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 505,301.85 0.00 4,547,716.64 55,053,018.49 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 -175,946.23 0.00 -1,583,516.08 3,863,588.79 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,863,588.79 3,863,588.79 公告编号：2018-008 58 （二）所有者投入和减少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 329,355.62 0.00 -329,355.62 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 329,355.62 0.00 -329,355.62 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的 分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 -505,301.85 0.00 -5,117,749.25 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 -505,301.85 0.00 -5,117,749.25 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2018-008 59 四、本年期末余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,623,051.10 0.00 0.00 0.00 329,355.62 0.00 2,964,200.56 58,916,607.28 公告编号：2018-008 60 财务报表附注 一、企业的基本情况 天利仁和物业服务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原成立于 2000 年 09 月 07 日，2016 年 07 月 26 日由悦华新物业服务有限公司整体改制为股份公司，现持有统一社会信用 代码为 913506007173968074 的营业执照。本公司股票于 2017 年 01 月 17 日起在全国中小企业股 份转让系统挂牌公开转让，证券简称：天利仁和，证券代码：870265。 公司住所：福建省漳州市元光南路悦华园 10 栋 40A 企业法定代表人：宋琦 注册资本：人民币 5,000.00 万元 公司类型：股份有限公司 经营范围：经营楼宇物业管理及相关服务；专业市场物业管理；医院物业服务；医院保洁服 务；学校物业服务；房地产中介；提供家政服务；洗涤和清洁服务；承办礼仪庆典活动；机电维 修；绿化养护；二次供水消毒清洗；建筑物外墙清洗。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下统称为“企业会计准则”）进行确认计量，在此基础 上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况及经营成 果和现金流量。 四、重要会计政策、会计估计的说明 （一）会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币，除有特别说明外，均以 人民币为单位表示。 （三）现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 公告编号：2018-008 61 风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （四）金融工具 1.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报 价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公 平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确 定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2.金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资 产，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 （2）持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 公告编号：2018-008 62 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付 或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 （3）贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 3.金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 公告编号：2018-008 63 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 （2）可供出售金融资产减值 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予 以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销 金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 5.金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 公告编号：2018-008 64 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 （2）其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之 中的较高者进行后续计量。 6.金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7.衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 8.金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 公告编号：2018-008 65 内分别列示，不予相互抵销。 9.权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工 具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 （五）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 1.坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明 应收款项发生减值的客观依据。 2.坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的 应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法。 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 无风险组合 根据交易对象以及款项性质 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 公告编号：2018-008 66 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中，属于无风险组合的计提方法： 按交易对象确认组合：企业与关联方、内部员工之间的往来，不计提坏账；按款项性质 确认组合：押金、保证金，不计提坏账。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很 可能无法履行还款义务的应收款项。 3.坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款 的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （六）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注“四、（十七）”同一控制 下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 公告编号：2018-008 67 成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣 减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2.后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成 本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金 股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的 权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合 营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销， 在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 公告编号：2018-008 68 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3.长期股权投资核算方法的转换 （1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的 原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被 投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价 值，并计入当期营业外收入。 （2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、 共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对 联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位 实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之 和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有 关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入 当期损益。 （3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控 制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 公告编号：2018-008 69 （5）成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公 允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4.长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入 当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益 法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能 对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计 入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置 长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额， 调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时， 对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股 公告编号：2018-008 70 权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子 公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。 5.共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位 之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 （七）固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。 2.固定资产的分类、计价方法及折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可 使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预 计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 折旧方法 办公设备 3 年 5 31.67 直线法 电子设备 3 年 5 31.67 直线法 其他设备 5 年 5 19.00 直线法 房屋及建筑物 20 年 5 4.75 直线法 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 公告编号：2018-008 71 3.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内 计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 5.其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入 当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 （八）无形资产 1.无形资产的确认及计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处 理。 2.无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 公告编号：2018-008 72 3.无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。 （九）长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用， 如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用除开办费在发生时一次 计入损益外，其余均在各费用项目的预计受益期间内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十）长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资、商誉等非流动非金融资产，本公司于资 产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测 试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回。 （十一）职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公告编号：2018-008 73 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保 险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同 到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与 涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期 职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 （十二）预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计 量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司产生的预计负债主要事项及原因： 1.亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同 变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失 超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 2.未决诉讼 3.产品质量保证 4.重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情 况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有 在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （十三）收入 公告编号：2018-008 74 1. 确认收入原则 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 （2）劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入——劳务交易的完工进度按已完工作的测量（已经提供的劳务）占应提供劳 务总量的比例确定： A．在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时和资产负债表日确认收入。 B．如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作 出可靠估计的，则按完工百分比法确认收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权 提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使 用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认： A．相关的经济利益很可能流入企 业； B．收入的金额能够可靠地计量。 2.收入确认具体方法 （1）物业管理收入 物业管理在物业管理服务已经提供且物业管理收入金额能够可靠计量、物业管理服务相 关的经济利益很可能流入企业、与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收 入的实现。 （2）物业增值收入与其他业务收入 物业增值收入与企业业务收入的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法 计算确定，且相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量，确认收入的实 现。 （十四）政府补助 公告编号：2018-008 75 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入 当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （十五）递延所得税资产/递延所得税负债 1.当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定 计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得 额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 2.递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 公告编号：2018-008 76 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所 得税资产及递延所得税负债以抵销后。 （十六）经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益的净额列报。 （十七）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对 公告编号：2018-008 77 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核， 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 （十八）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》编制。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）会计政策的变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适 用法处理。 《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经 营》 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的 政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的 准则进行调整。 关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知（财会 [2017]15 号） 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企 业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），执行企 业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编 制 2017 年度及以后期间的财务报表。 《财政部关于修订印发一般企业财 务报表格式的通知》（财会[2017]30 号） （二）会计估计变更 本公司本财务报告期内无重大会计估计变更事项。 （三）前期会计差错更正 本公司本财务报告期内无重大前期会计差错更正事项。 六、税项 公司主要税种和税率 税项 计税基础 营业税 按应税营业额的5%计缴营业税 增值税 按应税营业额的3%或5%或6%或11%计缴增值税 城市维护建设税 总公司按实际缴纳的流转税的7%计缴；各分公司按实际缴纳的流转税的5%计缴； 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴 教育费附加 按应缴流转税额的3%计缴 地方教育费附加 按应缴流转税额的2%计缴 注：根据财税[2013]52 号文件，月销售额 2 万以下免征营业税；根据财税[2014]71 号 2014 年 10 月 1 日起至 2015 年 12 月 31，营业额 2 万至 3 万免征营业税。根据财税[2016]12 号文件，2016 年 2 月 1 日起，月营业额不超过 10 万元的纳税义务人，免征教育费附加、地 方教育费附加。 公告编号：2018-008 78 七、财务报表项目注释（以下除特别说明外，金额单位为元） （一）货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 142,699.71 101,337.74 银行存款 36,660,363.55 14,924,797.50 其他货币资金 883,017.05 合计 37,686,080.31 15,026,135.24 其中受限制的货币资金： 项 目 年末余额 年初余额 代管基金 1,736,738.47 1,695,449.52 合计 1,736,738.47 1,695,449.52 注：使用受到限制的原因为这部分货币资金是本公司代管的各物业小区公维金。 （二）应收账款 1.应收账款分类披露： 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 14,267,171.77 100.00 1,824,758.88 12.79 12,442,412.89 合计 14,267,171.77 100.00 1,824,758.88 12.79 12,442,412.89 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 6,484,217.84 100.00 1,043,790.69 16.10 5,440,427.15 合计 6,484,217.84 100.00 1,043,790.69 16.10 5,440,427.15 2.组合中，年末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 10,902,472.29 545,123.61 1至2年 1,462,870.22 146,287.02 10.00 2至3年 791,916.86 237,575.06 30.00 3至4年 332,154.12 166,077.06 50.00 公告编号：2018-008 79 4至5年 240,310.73 192,248.58 80.00 5年以上 537,447.55 537,447.55 100.00 合计 14,267,171.77 1,824,758.88 12.79 3.本公司报告期内无实际核销的应收账款。 4.年末应收账款前五名列示： 项 目 年末余额 所占比例 账龄 款项内容 关联关系 中国人民解放军 第一七五医院 1,385,175.00 9.71% 1 年以内 物业服务费 无关联关系 天利仁和小区 1,291,119.10 9.05% 1 年以内 616,702.30； 1-2 年 285,571.40； 2-3 年 196,432.40； 3-4 年 83,691.00； 4-5 年 63,275.00； 5 年以上 45,447.00 物业服务费 无关联关系 角美万星嘉和时 代 841,349.67 5.90% 1 年以内 663,630.29； 1-2 年 147,387.23； 2-3 年 30,332.15； 物业服务费 无关联关系 漳州瑞华房地产 开发有限公司 561,820.00 3.94% 1 年以内 4,32.000 ； 1-2 年 557,500.00 物业服务费 无关联关系 荣昌花园 544,146.60 3.81% 1 年以内 物业服务费 无关联关系 合计 4,623,610.37 32.41% 5.截止 2017 年 12 月 31 日止，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款。 （三）预付账款 1.预付款项按账龄列示： 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 168,232.95 100.00 1-2年 128,000.00 94.67 3年以上 7,200.00 5.33 合计 135,200.00 100.00 168,232.95 100.00 2. 按主要预付对象归集的年末余额预付款情况： 单位 年末余额 所占比例 中国人寿保险股份有限公司漳州芗城区支公司 7,200.00 5.33% 厦门科拓通讯技术股份有限公司 128,000.00 94.67% 合计 135,200.00 100.00% （四）其他应收款 1.其他应收款分披露： 公告编号：2018-008 80 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 2,807,210.40 33.73 1,403,605.20 50.00 1,403,605.20 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 5,514,304.94 66.27 335,863.32 6.09 5,178,441.62 其中:账龄分析法组合 无风险组合 合计 8,321,515.34 100.00 1,739,468.52 20.90 6,582,046.82 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项: 1,290,510.21 100.00 44,582.47 3.45 1,245,927.74 其中:账龄分析法组合 890,089.35 68.97 44,582.47 3.45 845,506.88 无风险组合 400,420.86 31.03 400,420.86 合 计 1,290,510.21 100.00 44,582.47 3.45 1,245,927.74 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 代收款项 2,807,210.40 1,403,605.20 50.00 新收购的荣昌子 公司账上挂有未 收水电费，预估 无法全部收回 2.组合中，年末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 2,823,984.92 140,678.76 — 1至2年 38,932.00 3,893.20 10.00 2至3年 1,560.00 468.00 30.00 5年以上 190,823.36 190,823.36 100.00 合计 3,055,300.28 335,863.32 10.99 3.组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 项目 年末余额 比例 公告编号：2018-008 81 押金、保证金 2,334,759.55 28.06% 代付职工款项 124,245.11 1.49% 合计 2,459,004.66 29.55% 注：关联方往来，公司员工备用金，保证金，代付职工款项除若有证据表明存在减值之 外，不计提坏账准备。 4.本公司报告期内无实际核销的其他应收款。 5.年末其他应收款前五名列示： 单位或项目名称 年末余额 所占比例 账龄 款项内容 关联关系 郭海 1,494,781.20 17.96% 1 年以内 补偿款 无关联关系 漳州市荣昌房地产开 发有限公司 761,938.46 9.16% 1 年以内 往来款项 无关联关系 福建信禾房地产开发 有限公司 200,000.00 2.40% 1 年以内 保证金 无关联关系 福建省电力有限公司 漳州电业局 187,859.84 2.26% 1 年以内 代付水电费 无关联关系 长泰一中 165,600.00 1.99% 1 年以内 保证金 无关联关系 合计 2,810,179.50 33.77% 6.截至 2017 年 12 月 31 日止，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位欠款。 （五）存货 1.存货分类: 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,512.50 32,512.50 周转材料 26,456.72 26,456.72 71,012.45 71,012.45 合计 58,969.22 58,969.22 71,012.45 71,012.45 2.本公司报告期内未发现存货减值情况，故未计提存货跌价准备。 （六）其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 劳保用具摊销 417,451.76 250,301.16 预缴税金 290,932.44 148,674.84 理财产品 33,000,000.00 56,000,000.00 劳保费 59,049.98 合计 33,767,434.18 56,398,976.00 （七）投资性房地产 公告编号：2018-008 82 采用成本计量模式的投资性房地产： 项目 房屋建筑物 合计 一、账面原值 1.年初余额 327,561.00 327,561.00 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1） 处置 （2）其他转出 4.年末余额 327,561.00 327,561.00 二、累计摊销 1.年初余额 197,082.84 181,523.76 2.本期增加金额 15,559.08 15,559.08 计提或摊销 15,559.08 15,559.08 3.本期减少金额 （1） 处置 （2）其他转出 4.年末余额 212,641.92 212,641.92 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 （1） 处置 （2）其他转出 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 114,919.08 114,919.08 2.年初账面价值 130,478.16 130,478.16 （八）固定资产 1.固定资产情况： 公告编号：2018-008 83 项目 房屋及建筑 物 电子设备 运输设备 办公设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 669,408.00 1,235,645.35 993,516.35 538,598.50 3,437,168.20 2. 本 期 增 加 金 额 341,386.81 365,943.63 9,335.00 716,665.44 （1）购置 341,386.81 365,943.63 9,335.00 716,665.44 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 224,708.00 775,083.78 159,151.18 1,158,942.96 3. 本 期 减 少 金 额 224,708.00 224,708.00 （1）处置或报 废 4.期末余额 669,408.00 1,577,032.16 - 2,134,543.76 707,084.68 5,088,068.60 二、累计折旧 1.期初余额 369,245.96 1,158,191.34 788,212.25 97,914.00 2,413,563.55 2. 本 期 增 加 金 额 31,842.96 269,402.68 118,182.72 26,532.24 445,960.60 （1）计提 31,842.96 269,402.68 118,182.72 26,532.24 445,960.60 （2）企业合并 增加 120,967.92 646,010.25 130,509.32 897,487.49 3. 本 期 减 少 金 额 （1）处置或报 废 （2）企业合并 减少 120,967.92 120,967.92 4.期末余额 401,088.92 1,427,594.02 1,552,405.22 254,955.56 3,636,043.72 三、减值准备 1.期初余额 2. 本 期 增 加 金 额 （1）计提 3. 本 期 减 少 金 额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1. 期 末 账 面 价 值 268,319.08 149,438.14 582,138.54 452,129.12 1,452,024.88 2. 期 初 账 面 价 值 300,162.04 77,454.01 205,304.10 440,684.50 1,023,604.65 2.本公司期末无暂时闲置的固定资产。 3.本公司期末无通过融资租赁租入的固定资产；无通过经营租出的固定资产。 公告编号：2018-008 84 4.截至 2017 年 12 月 31 日本公司不存在未办妥产权证书的情况。 5.截至 2017 年 12 月 31 日止未发现存在减值情况，故未计提减值准备。 （九）无形资产 1.无形资产情况： 项目 软件 合计 一、账面原值 1.年初余额 314,445.00 314,445.00 2.本年增加金额 15,831.71 15,831.71 (1)购置 15,831.71 15,831.71 (2)内部研发 0.00 (3)企业合并增加 0.00 (4)其他 0.00 3.本年减少金额 0.00 (1)处置 0.00 4.年末余额 330,276.71 330,276.71 二、累计摊销 0.00 1.年初余额 107,931.17 107,931.17 2.本年增加金额 24,931.78 24,931.78 （1）计提 24,931.78 24,931.78 3.本年减少金额 0.00 (1)处置 0.00 4.年末余额 132,862.95 132,862.95 三、减值准备 0.00 1.年初余额 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 四、账面价值 0.00 1.年末账面价值 197,413.76 197,413.76 2.年初账面价值 206,513.83 206,513.83 2.截至 2017 年 12 月 31 日止未发现存在减值情况，故未计提减值准备。 公告编号：2018-008 85 （十）商誉 被投资单位名称或 形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 福建荣昌物业服务 有限公司 4,524,322.66 4,524,322.66 福建荣昌物业服务有限公司经营情况良好，不存在需要计提减值准备的情况。 （十一）长期待摊费用 项目 年初金额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末金额 天利电梯轿厢保护套 17,149.97 9,800.04 7,349.93 银菀停车位整改 644.60 644.60 0.00 城市广场五楼装修 46,701.23 40,763.48 5,937.75 装修费 36,697.22 4,973.56 31,723.66 合计 64,495.80 36,697.22 51,208.12 4,973.56 45,011.34 （十二）递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,564,077.42 888,048.17 1,088,373.16 272,084.29 可抵扣亏损 21,454.91 5,363.73 合计 3,564,077.42 888,048.17 1,109,828.07 277,448.02 （十三）应付账款 账 龄 年末余额 年初余额 账面余额 比例 账面余额 比例 1 年以内 37,165.00 82.88% 3 年以上 7,675.00 17.12% 合 计 44,840.00 100.00% （十四）预收款项 1.按账龄列示： 账 龄 年末余额 年初余额 账面余额 比例 账面余额 比例 1 年以内 5,878,575.64 100.00% 3,494,514.15 100.00% 合 计 5,878,575.64 100.00% 3,494,514.15 100.00% 2.按性质分类列示 公告编号：2018-008 86 项目 年末余额 年初余额 预收物业服务费 5,878,575.64 3,494,514.15 合计 5,878,575.64 3,494,514.15 3.按项目归集的年末余额前五名的预收款项情况 项目名称 年末余额 所占比例 账龄 款项内容 天利仁和小区 1,945,560.15 33.10% 1 年以内 物业服务费 民兴北郡小区 655,475.60 11.15% 1 年以内 物业服务费 东山帝景 518,552.80 8.82% 1 年以内 物业服务费 港城御龙湾 455,740.62 7.75% 1 年以内 物业服务费 龙岩工商局 428,885.28 7.30% 1 年以内 物业服务费 合计 4,004,214.45 68.12% （十五）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 3,766,410.91 47,910,119.72 44,754,146.43 6,922,384.20 二、离职后福利-设定提存计划 2,262,298.45 2,262,298.45 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 3,766,410.91 50,172,418.17 47,016,444.88 6,922,384.20 2.短期薪酬列示： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,766,410.91 43,701,660.32 40,548,122.30 6,919,948.93 2、职工福利费 767,921.08 767,921.08 3、社会保险费 2,780,072.66 2,780,072.66 其中：医疗保险费 819,304.41 819,304.41 工伤保险费 1,902,795.59 1,902,795.59 生育保险费 57,972.66 57,972.66 4、住房公积金 495,093.00 495,093.00 5、工会经费和职工教育经费 120,372.66 117,937.39 2,435.27 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、辞退福利及内退补偿 45,000.00 45,000.00 公告编号：2018-008 87 合计 3,766,410.91 50,690,192.38 47,534,219.09 6,922,384.20 3.设定提存计划列示： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 2,203,675.22 2,203,675.22 2、失业保险费 58,623.23 58,623.23 3、企业年金缴费 合计 2,262,298.45 2,262,298.45 （十六）应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 1,329,952.88 720,726.27 营业税 企业所得税 905,656.40 663,795.94 土地使用税 150.00 房产税 772.05 772.05 城市维护建设税 75,031.76 53,351.70 印花税 166.83 教育费附加 40,188.93 31,298.76 地方教育附加 15,109.10 7,751.44 个人所得税 6,013.33 其他税费 603.43 合计 2,373,644.71 1,477,696.16 （十七）其他应付款 1.按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 关联方往来款 20,806.39 押金 8,806,678.46 6,071,202.00 代收款项 3,939,399.18 3,554,333.28 其他往来款 1,079,698.00 电费周转金 20,000.00 20,000.00 空调款 71,610.00 安保服装费 32,800.00 32,800.00 预付水电费 2,190.90 公告编号：2018-008 88 员工往来 984,524.00 247,819.32 场地管理费 40,000.00 代扣款项 89,317.22 工程款 16,100.00 16,100.00 物管费 247,123.28 公维金 11,000.00 奖罚基金 10,651.99 其他 25,913.02 合计 15,263,205.15 10,076,861.89 2.其他应付款账龄明细 账 龄 年末余额 年初余额 账面余额 占总额比例 账面余额 占总额比例 1 年以内 10,354,299.20 67.84% 6,646,823.69 65.96% 1-2 年 1,639,382.55 10.74% 2,062,898.26 20.47% 2-3 年 1,634,781.00 10.71% 257,235.74 2.55% 3 年以上 1,634,742.40 10.71% 1,109,904.2 11.02% 合 计 15,263,205.15 100.00% 10,076,861.89 100.00% 3.按项目归集的年末余额前五名的其他应付款情况 项目名称 年末余额 所占比例 账龄 款项内容 天利仁和小区 2,203,550.00 14.44% 1 年以内 1,469,498.00; 1-2 年 82,000.00; 2-3 年 540,000.00; 3-4 年 112,052.00 装修押金 港城御龙湾 1,042,000.00 6.83% 1 年以内 装修保证金 瑞景城 838,000.00 5.49% 1 年以内 516,662.00; 2-3 年 321,338.00 装修押金 民兴北郡 728,000.00 4.77% 1 年以内 493,353.00; 1-2 年 234,647.00 装修押金 角美万星嘉和时代 621,500.00 4.07% 1 年以内 178,000.00; 1-2 年 443,500.00 装修押金 合计 5,433,050.00 35.60% （十八）其他非流动负债 项目 年末余额 年初余额 代管基金（公维金） 1,736,738.47 1,695,449.52 合计 1,736,738.47 1,695,449.52 （十九）股本 公告编号：2018-008 89 项 目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金转股 股 份 转 让 其 他 小计 股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 （二十）资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价（股本溢价） 5,623,051.10 5,623,051.10 合计 5,623,051.10 5,623,051.10 注：公司股份制改制时净资产折合为股本，余额 5,623,051.10 元，形成资本公积。 （二十一）盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 329,355.62 640,200.35 969,555.97 合计 329,355.62 640,200.35 969,555.97 注：公司股份制改制时净资产折合为股本，余额 5,623,051.10 元，形成资本公积，故公 司 2017 年度增加的盈余公积 640,200.35 元系按 2017 年度净利润 10%计提的法定盈余公积。 （二十二）未分配利润 项目 本年金额 上年金额 调整前上年末未分配利润 1,923,770.50 3,388,510.16 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 1,923,770.50 3,388,510.16 加：本年归属于母公司所有者的净利润 7,539,336.00 3,982,365.21 减：提取法定盈余公积 640,200.35 329,355.62 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 5,117,749.25 年末未分配利润 8,822,906.15 1,923,770.50 注：“其他”减少 5,117,749.25 元系股改转出。 （二十三）营业收入和营业成本 1.营业收入/营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 公告编号：2018-008 90 收入 成本 收入 成本 主营业务 71,097,190.27 54,999,890.02 48,187,925.94 36,980,128.03 其他业务 603,584.96 8,965.77 15,559.08 合计 71,700,775.23 54,999,890.02 48,196,891.71 36,995,687.11 2.按项目类别分类 项 目 本年金额 上年金额 住宅类 36,426,122.46 23,398,133.41 非住宅类 34,671,067.81 24,789,792.53 租金收入 8,965.77 特殊业务收入 603,584.96 营业收入合计 71,700,775.23 48,196,891.71 住宅类 31,787,659.30 23,312,144.58 非住宅类 23,212,230.72 13,667,983.45 租金成本 15,559.08 营业成本合计 54,999,890.02 36,995,687.11 3.按服务类别分类 项 目 本年金额 上年金额 物业管理收入 63,663,892.69 43,301,718.65 物业增值收入 7,433,297.58 4,886,207.29 租金收入 8,965.77 特殊业务收入 603,584.96 营业收入合计 71,700,775.23 48,196,891.71 物业管理成本 6,693,162.43 35,066,434.89 物业增值成本 48,306,727.59 1,913,693.14 租金成本 15,559.08 营业成本合计 54,999,890.02 36,995,687.11 4.按地区分布分类 项 目 本年金额 上年金额 福建莆田 957,190.66 福建龙岩 1,280,155.95 福建厦门 536,276.97 福建漳州 68,927,151.65 48,196,891.71 营业收入合计 71,700,775.23 48,196,891.71 公告编号：2018-008 91 福建莆田 111,517.70 福建龙岩 1,417,854.62 福建厦门 561,052.03 福建漳州 52,909,465.67 36,995,687.11 营业成本合计 54,999,890.02 36,995,687.11 5.收入前五大项目明细 项 目 本年金额 款项性质 占营业收入比 例 关联关系 天利仁和小区 7,335,994.78 物业服务 10.23% 其中与关联方房 产公司交易金额 3,343,795.20， 其余无关联关系 中国人民解放军第一七五医院 5,190,415.85 物业服务 7.24% 无关联关系 中国建设银行股份有限公司漳州分 行 4,082,108.95 物业服务 5.69% 无关联关系 香格里拉小区 3,136,223.86 物业服务 4.37% 无关联关系 瑞景城 2,810,934.53 物业服务 3.92% 无关联关系 合计 22,555,677.97 31.46% （二十四）税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 营业税 3,997.39 772,844.64 城市维护建设税 230,308.26 186,159.06 教育费附加 99,191.73 94,703.46 地方教育费附加 66,076.88 39,975.93 房产税 7,742.65 5,223.75 土地使用税 4,069.06 1,897.01 印花税 895.73 16,532.00 合计 412,281.70 1,117,335.85 （二十五）管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 4,437,506.30 2,006,585.32 业务招待费 192,007.72 85,506.00 其他 327,928.11 188,191.51 办公费 344,447.57 199,231.89 住房公积金 181,725.00 112,603.00 各项税费 97,891.37 56,954.07 公告编号：2018-008 92 交通差旅费 164,591.95 60,101.61 折旧摊销费 165,685.82 98,444.89 福利费 869,450.04 348,196.14 质量认证费 61,326.85 5,808.00 通讯费 36,392.44 23,462.42 审计咨询费 5,000.00 培训费 17,020.49 22,345.03 广告宣传费 78,362.32 中介费 360,005.66 1,637,582.35 社会保险费 398,998.19 170,293.41 工会经费 67,766.42 43,121.2 合计 7,801,106.25 5,063,426.84 （二十六）财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 68,492.67 699,545.80 汇兑损益 52.92 -48.97 手续费 145,386.60 77,112.92 其他 合计 76,946.85 -622,481.85 （二十七）资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 877,592.48 361,170.47 合计 877,592.48 361,170.47 （二十八）投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 48,380.60 理财产品利息收入 1,578,440.10 合计 1,578,440.10 48,380.60 （二十九）资产处置损益 项目 本年发生额 上年发生额 固定资产处置损益 -48,740.08 公告编号：2018-008 93 流动资产处置损益 -60.00 合计 -48,800.08 （三十）其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 减免税款 15,308.32 合计 15,308.32 （三十一）营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 2.86 56,849.97 2.86 补偿金 135,889.20 135,889.20 三板奖励金、稳岗补贴 1,285,500.00 1,285,500.00 合计 1,421,392.06 56,849.97 1,421,392.06 （三十二）营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 101,274.28 35,308.18 101,274.28 合计 101,274.28 35,308.18 101,274.28 （三十三）所得税费用 1.所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 3,018,993.60 1,448,684.65 递延所得税费用 -211,019.71 -80,320.64 合计 2,807,973.89 1,368,364.01 2.会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本年发生额 上年发生额 利润总额 10,398,024.05 5,351,675.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,599,506.01 1,337,918.92 子公司适用不同税率的影响 -55,118.12 -131.25 调整以前期间所得税的影响 233,955.51 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 99,429.89 45,088.85 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -118,187.30 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 71,187.56 公告编号：2018-008 94 扣亏损的影响 其他 -22,799.66 -14,512.51 所得税费用 2,807,973.89 1,368,364.01 （三十四）现金流量表项目 1.收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 1,644,036.21 685,734.92 代收款项 3,959,593.16 6,198,371.47 资金往来 87,338.23 79,460,940.71 营业外收入 1,483,493.22 53,813.40 合计 7,174,460.82 86,398,860.50 2.支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本年发生额 上年发生额 代付款项 3,097,377.02 6,769,187.79 费用、成本中非工资性的日常支出 1,864,918.35 2,577,916.14 资金往来 1,415,216.85 63,343,857.36 营业外支出 101,334.28 35,308.18 受限资金 108,030.80 合计 6,586,877.30 72,726,269.47 3.收到的其他与投资活动有关的现金： 项目 本年发生额 上年发生额 理财产品收回 23,000,000.00 理财利息收入 1,578,440.10 合计 24,578,440.10 56,000,000.00 4.支付的其他与投资活动有关的现金： 项目 本年发生额 上年发生额 购买理财产品 56,000,000.00 合计 56,000,000.00 （三十五）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 公告编号：2018-008 95 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,590,050.16 3,983,311.67 加：资产减值准备 877,592.48 361,170.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 479,617.72 298,654.06 无形资产摊销 24,931.78 28,048.67 长期待摊费用摊销 51,208.12 58,296.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 48,740.08 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -2,843.64 -48.97 投资损失（收益以“－”号填列） -1,578,440.10 -48,380.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -211,019.71 -85,684.37 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 44,555.73 46,083.47 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,243,512.03 -1,824,650.59 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,513,766.76 13,325,634.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,594,647.35 16,142,435.28 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 35,949,341.84 13,330,685.72 减：现金的期初余额 13,330,685.72 35,780,881.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 22,618,656.12 -22,450,195.30 2.现金和现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 35,949,341.84 13,330,685.72 其中：库存现金 142,699.71 101,337.74 可随时用于支付的银行存款 34,923,625.08 13,229,347.98 公告编号：2018-008 96 可随时用于支付的其他货币资金 883,017.05 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 35,949,341.84 13,330,685.72 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 八、合并范围的变更 新增子公司 2017 年 9 月 18 日召开第一届董事会第十二次会议审议通过《关于收购福建荣昌物业服 务有限公司的议案》，公司将与荣昌（福建）投资集团有限公司、陈夏莲签订股权转让协议， 拟以人民币 666.00 万元收购荣昌投资、陈夏莲合计持有的福建荣昌物业服务有限公司(以下 简称“荣昌物业”)100%股权。本次收购完成，荣昌物业将成为公司全资子公司。 九、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司全称 主要经营地 注册地 持股比例（%） 取得方式 漳州市天利汇商业经营管理有限公 司 福建省 漳州 95.00 设立 漳州天利仁和社区服务有限公司 福建省 漳州 100.00 设立 漳州市悦华新保安服务有限公司 福建省 漳州 100.00 设立 福建荣昌物业服务有限公司 福建省 漳州 100.00 收购 注：漳州市仁和汇酒店管理有限公司更名为漳州市天利汇商业经营管理有限公司，2017 年 2 月 3 日办理变更手续。于 2017 年 5 月 22 日，天利仁和物业服务股份有限公司以现金方 式收购漳州市天利汇商业经营管理有限公司 35%的股权后，本公司原持有漳州市天利汇商业经 营管理有限公司 60%的股权增加为 95%的股权。 2．重要的非全资子公司 子公司全称 上年度归属于 少数股东的损 益 上年度少数股东权 益余额 本年度归属于少数股东 的损益 处置子公司 本年度少数股东权 益余额 漳州市天利汇商业 经营管理有限公司 25,490.41 1,665,195.68 946.46 1,666,142.14 3．重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 本年度金额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 漳州市天利汇商 业经营管理有限 公司 5,590,760.46 34,560.08 5,625,320.54 445,682.2 445,682.2 续表 公告编号：2018-008 97 子公司名称 上年度金额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 漳州市天利汇商 业经营管理有限 公司 4,183,446.97 4,473.50 4,187,920.47 22,565.11 22,565.11 续表 子公司全称 本年度金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 漳州市天利汇商业经营管理有限 公司 1,766,369.23 1,014,282.98 1,014,282.98 -171.93 续表 子公司全称 上年度金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 漳州市天利汇商业经营管理有限 公司 2,366.16 2,366.16 3,821,093.49 十、关联方关系及其交易 （一）本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 天利国际发展集团有限公司 香港 投资管理 35,000.00（美元） 50.00 50.00 注：公司实际控制人为宋宇辉。 （二）公司关联方信息 1、本企业的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注八、在其他主体中权益下的在子公司中权益。 2、持有公司 5%以上股份的股东 股东姓名 出资金额 出资比例 天利国际发展集团有限公司 25,000,000.00 50.00% 天利仁和投资集团有限公司 12,500,000.00 25.00% 漳州市芗城区天利汇投资合伙企业（有限合伙） 12,500,000.00 25.00% 3、本公司的其他关联方有关信息 其他关联方名称 与本公司关系 W.L.professnal consultant and agency limited 公司实际控制人参股的企业 天利汇房产集团有限公司 天利仁和投资集团有限公司控股的企业 漳州天利仁和房地产发展有限公司 母公司控股的企业 漳州天利机电设备装配有限公司 天利仁和投资集团有限公司控股的企业 漳州天利特仓储有限公司 天利仁和投资集团有限公司控股的企业 公告编号：2018-008 98 福建天利交通职业培训有限公司 天利仁和投资集团有限公司控股的企业 厦门市合杰租赁有限公司 天利仁和投资集团有限公司控股的企业 漳州市龙文天利房地产开发有限公司 母公司控股的企业 漳州悦华霞东房地产开发有限公司 天利仁和投资集团有限公司控股的企业 天利汇盈（厦门）投资管理有限公司 董事参股的企业 天利汇泰股权投资管理股份有限公司 天利仁和投资集团有限公司控股的企业 漳州悦华官园房地产开发有限公司 天利仁和投资集团有限公司控股的企业 漳州市住房置业担保有限公司 天利仁和投资集团有限公司控股的企业 福建金宇工程有限公司 公司实际控制人近亲属控制的企业 厦门鑫鸿琪商业管理有限公司 公司实际控制人近亲属控制的企业 福建华怡环境艺术工程有限公司 公司董事参股的企业 漳州康博贸易有限公司 公司董事参股的企业 漳州市开元广告策划有限公司 公司实际控制人近亲属参股的企业 福建合启富贸易有限公司 公司实际控制人近亲属参股的企业 福建恒凯信建材有限公司 公司实际控制人近亲属参股的企业 厦门鑫天利财务咨询管理有限公司 公司监事参股的企业 天利汇展（厦门）股权投资管理有限公司 公司董事参股的企业 宋宇铭 公司实际控制人的近亲属 林汀辉 公司实际控制人的近亲属 元福海 前股东 Sky Profit(US) Int’l L.L.C. 公司董事控制的企业 Apex Investment Group L.L.P. 公司董事参股的企业 （三）关联方交易 1.采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年度发生额 上年度发生额 天利仁和投资集团有限公司 房屋租金 36,000.00 2.销售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年度发生额 上年度发生额 漳州天利仁和房地产发展有限公司 物管费 3,343,795.20 1,877,101.30 天利汇房产集团有限公司 物管费 7,335.09 福建金宇工程有限公司 物管费 4,760.00 3,083.17 福建天利交通职业培训有限公司 物管费 19,288.00 19,288.00 漳州康博贸易有限公司 租金 8,965.77 公告编号：2018-008 99 3.股权转让情况 关联方 关联交易内容 本年度发生额 上年度发生额 漳州天利仁和房地产发展有限公司 股权 1,457,874.38 17,000,000.00 （四）关联方往来情况 2017 年度关联方往来情况 关联方名称 科目 年初余额 借方发生额 贷方发生额 年 末 余 额 性质 天利汇房产集团有限 公司 其他应 付款 1,210,228.70 1,210,228.70 经营性占用 漳州天利仁和房地产 发展有限公司 应收账 款 3,343,795.20 3,343,795.20 经营性占用 漳州天利仁和房地产 发展有限公司 其他应 付款 19,336.00 19,336.00 经营性占用 福建金宇工程有限公 司 其他应 付款 2,190.90 2,190.90 经营性占用 漳州天利仁和房地产 发展有限公司 其他应 收款 60,970.52 60,970.52 经营性占用 福建金宇工程有限公 司 应收账 款 4,760.00 4,760.00 经营性占用 福建天利交通职业培 训有限公司 应收账 款 19,288.00 19,288.00 经营性占用 福建金宇工程有限公 司 其他应 收款 2,250.00 2,250.00 经营性占用 天利仁和投资集团有 限公司 其他应 付款 4,850,000.00 4,850,000.00 经营性占用 天利汇房产集团有限 公司 其他应 付款 20,526.34 20,526.34 经营性占用 十一、股份支付 本公司在报告期内未发生股份支付事项。 十二、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 本公司报告期内不存在重要承诺事项。 （二）或有事项 本公司报告期内不存在或有事项。 十三、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项。 十四、母公司主要财务报表项目注释 （一）应收账款 1.应收账款分类 项 目 年末余额 账面余额 比例 坏账准备 坏账准备计提比例 公告编号：2018-008 100 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 12,939,159.29 100.00% 1,757,904.16 13.59% 合 计 12,939,159.29 100.00% 1,757,904.16 13.59% 续表 项 目 年初余额 账面余额 比例 坏账准备 坏账准备计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 6,484,097.84 100.00% 1,043,730.69 16.10 % 合 计 6,484,097.84 100.00% 1,043,730.69 16.10 % 2.组合中年末按账龄计提坏账准备的应收账款 项 目 年末余额 账面余额 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 1 年以内 9,577,981.81 478,899.09 5.00 1 至 2 年 1,460,738.22 146,073.82 10.00 2 至 3 年 790,526.86 237,158.06 30.00 3 至 4 年 332,154.12 166,077.06 50.00 4 至 5 年 240,310.73 192,248.58 80.00 5 年以上 537,447.55 537,447.55 100.00 合 计 12,939,159.29 1,757,904.16 13.59 3.本公司报告期内无实际核销的应收账款。 4.年末应收账款前五名列示： 项 目 年末余额 所占比例 账龄 款项内容 关联关 系 中国人民解放军第一 七五医院 1,385,175.00 11.09% 1 年以内 物业服务费 无关联 关系 天利仁和小区 1,291,119.10 10.33% 1 年以内 616,702.30； 1-2 年 285,571.40； 2-3 年 196,432.40； 3-4 年 83,691.00； 4-5 年 63,275.00； 5 年以上 45,447.00 物业服务费 无关联 关系 角美万星嘉和时代小 区 841,349.67 6.73% 1 年以内 663,630.29； 1-2 年 147,387.23； 2-3 年 30,332.15； 物业服务费 无关联 关系 漳州瑞华房地产开发 有限公司 561,820.00 4.50% 1 年 以 内 4,32.000 ； 1-2 年 557,500.00 物业服务费 无关联 关系 漳州蓝田开发有限公 司 534,604.50 4.28% 1 年以内 物业服务费 无关联 关系 合计 4,614,068.27 36.93% 物业服务费 （二）其他应收款 1.其他应收款分类 公告编号：2018-008 101 项 目 年末余额 账面余额 比例 坏账准备 坏账准备计提比例 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项: 3,299,881.61 100.00 22,933.18 0.69% 其中:账龄分析法组合 3,299,881.61 100.00 22,933.18 0.69% 无风险组合 合 计 3,299,881.61 100.00 22,933.18 0.69% 续表 项 目 年初余额 账面余额 比例 坏账准备 坏账准备计提比例 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项: 1,202,159.89 100.00% 44,582.47 3.71 % 其中:账龄分析法组合 890,089.35 74.04% 44,582.47 5.01% 无风险组合 312,070.54 25.96% 合计 1,202,159.89 100.00% 44,582.47 3.71 % 2.组合中年末按账龄计提坏账准备的其他应收款 项 目 年末余额 期末余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 449,303.56 22,465.18 5.00% 2 至 3 年 1,560.00 468.00 30.00% 合计 450,863.56 22,933.18 5.09% 3.组合中采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 项 目 年末余额 比例 保证金 2,321,748.00 70.36% 代付职工款项 23,835.05 0.72% 关联方往来 503,435.00 15.26% 合 计 2,849,018.05 86.34% 注：关联方往来，公司员工备用金，保证金，代付职工款项除若有证据表明存在减值之 外，不计提坏账准备。 4.本公司报告期内无实际核销的其他应收款。 5.年末其他应收款前五名列示： 单位或项目名称 年末余额 所占比例 账龄 款项内容 关联关系 福建荣昌物业服务有限公司 500,000.00 15.15% 1 年以内 关联方往来 关联关系 福建信禾房地产开发有限公司 200,000.00 6.06% 1 年以内 保证金 无关联关系 公告编号：2018-008 102 福建省电力有限公司漳州电业局 187,859.84 5.69% 1 年以内 代付水电费 无关联关系 长泰一中 165,600.00 5.02% 1 年以内 保证金 无关联关系 漳州市通发房地产开发有限公司 160,498.90 4.86% 1 年以内 保证金 无关联关系 合计 1,213,958.74 36.79% （三）长期股权投资 1.长期股权投资的分类 项 目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 对子公司投资 18,600,000.00 18,600,000.00 对联营企业投资 小 计 18,600,000.00 8,117,874.38 26,717,874.38 减：长期股权投资减值准 备 合 计 18,600,000.00 8,117,874.38 26,717,874.38 2.长期股权投资的明细 被投资单位 核算方 法 投资成本 年初金额 增减变动 年末金额 合计 18,600,000.00 18,600,000.00 18,600,000.00 一、子企业 18,600,000.00 18,600,000.00 漳州市仁和汇酒店管理有 限公司 成本法 5,057,874.38 3,600,000.00 1,457,874.38 5,057,874.38 漳州市悦华新保安服务有 限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 福建荣昌物业服务有限公 司 成本法 6,660,000.00 0.00 6,660,000.00 6,660,000.00 （四）营业收入和营业成本 1.营业收入/营业成本 项 目 本年度金额 上年度金额 主营业务收入 66,076,426.02 48,118,673.51 其他业务收入 117,762.88 8,965.77 营业收入合计 66,194,188.90 48,127,639.28 主营业务成本 52,814,450.00 36,949,062.03 其他业务成本 0.00 15,559.08 营业成本合计 52,814,450.00 36,964,621.11 2.按项目类别分类 项 目 本年度金额 上年度金额 住宅类 33,233,690.11 23,398,133.41 公告编号：2018-008 103 非住宅类 32,842,735.91 24,729,505.87 特殊业务收入 117,762.88 营业收入合计 66,194,188.90 48,127,639.28 住宅类 29,792,337.92 23,312,144.58 非住宅类 23,022,112.08 13,652,476.53 营业成本合计 52,814,450.00 36,964,621.11 3.按服务类别分类 项 目 本年度金额 上年度金额 物业管理收入 58,643,128.44 43,285,864.28 物业增值收入 7,433,297.58 4,832,809.23 租金收入 8,965.77 特殊业务收入 117,762.88 营业收入合计 66,194,188.90 48,127,639.28 物业管理成本 4,507,722.41 35,059,934.89 物业增值成本 48,306,727.59 1,889,127.14 租金成本 - 15,559.08 营业成本合计 52,814,450.00 36,964,621.11 4.按地区分布分类 项 目 本年度金额 上年度金额 福建漳州 64,377,755.98 48,127,639.28 福建漳州以外地区 1,816,432.92 营业收入合计 66,194,188.90 48,127,639.28 福建漳州 50,835,543.35 36,964,621.11 福建漳州以外地区 1,978,906.65 营业成本合计 52,814,450.00 36,964,621.11 5.收入前五大项目明细 项 目 本年金额 款项性质 占营业收入比 例 关联关系 天利仁和小区 7,335,994.78 物业服务 11.08% 其中与关联方房 产公司交易金额 3,343,795.20， 其余无关联关系 中国人民解放军第一七五医院 5,190,415.85 物业服务 7.84% 无关联关系 中国建设银行股份有限公司漳州分 行 4,082,108.95 物业服务 6.17% 无关联关系 香格里拉小区 3,136,223.86 物业服务 4.74% 无关联关系 公告编号：2018-008 104 瑞景城 2,810,934.53 物业服务 4.25% 无关联关系 合计 22,555,677.97 34.08% （五）现金流量表补充资料 项 目 本年度金额 上年度金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,402,003.51 3,863,588.79 加：资产减值准备 692,524.18 361,146.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 461,155.54 298,654.06 无形资产摊销 24,128.74 28,048.67 长期待摊费用摊销 51,208.12 58,296.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 52.92 -48.97 投资损失（收益以“－”号填列） -1,578,440.10 8,619.40 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -173,131.06 -80,314.64 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） 44,555.73 46,083.47 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,592,321.06 9,170,888.40 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,485,945.66 13,454,669.26 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 4,817,682.18 27,209,631.89 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 29,681,940.00 9,123,667.17 减：现金的期初余额 9,123,667.17 35,506,665.86 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 20,558,272.83 -26,382,998.69 十五、补充资料 公告编号：2018-008 105 （一）本公司非经常性损益发生情况如下 明细项目 本年度金额 上年度金额 计入当期损益的政府补助 1,285,500.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 34,617.78 69,922.39 小计 1,320,117.78 69,922.39 减：所得税影响额 330,029.45 17,480.60 减：少数股东权益影响额 6,882.65 合计 983,205.69 52,441.79 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.23 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 10.64 0.13 0.13 天利仁和物业服务股份有限公司 二〇一八年四月二十三日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 漳州市元光南路悦华园 10 幢 40A