870245_2017_依依股份_2017年年度报告_2019-09-19.txt

天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 1 证券代码：870245 证券简称：依依股份 主办券商：华融证券 2017 年度报告 依依股份 NEEQ : 870245 天津市依依卫生用品股份有限公司 TIANJIN YIYI HYGIENE PRODUCTS CO,LTD 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 2 公司年度大事记 公司于 2017 年 1 月 5 日正式登陆全国中 小企业股份转让系统进行挂牌转让，全面开 启了将自身价值传递到资本市场的新征程。 2017 年 6 月，公司实施股票发行事 宜，合计发行股票 150 万股，融资金额 8,000 万元。上述股票已于 2017 年 8 月正 式在全国中小企业股份转让系统挂牌转 让。 得益于宠物产业的爆发式崛起，公司正式 启动登陆A 股资本市场的战略性布局。2017 年 7 月 10 日，公司与华融证券签署了《上 市辅导协议》，并于 7 月 12 日正式向中国证 券监督管理委员会天津监管局报送了辅导 备案。 为满足日益扩张的市场需求，进一步提 升企业产能。2017 年 9 月，公司在河北省 沧州中捷高新区正式设立全资子公司河北 依依科技发展有限公司，注册资本人民币 5,000 万元。 秉持着经济效益和社会效益共赢的企 业宗旨，2017 年 4 月公司向天津市西青区 颐康养老院、张家窝养老院捐赠了老年卫生 护理用品。获养老院馈赠锦旗“敬老爱老助 老，弘扬传统美德”、 “上善若水，厚德载物”。 当今社会，“智能+”已成为经济高质 量发展的新引擎。公司前瞻性的开始实施人 工智能的产业升级布局。2017 年 12 月， “机 械手”成功引入，极大地提升了企业的经济 创新力和生产力。2018 年，公司将进一步 提升工业机器人的使用比例，全面推进“智 能产业”。 2017 年 6 月，公司荣获“天津市西青 区优秀出口企业”荣誉称号，成功实现该项 荣誉的“四连冠”！ 2017 年 6 月，公司被天津市西青区人 民政府评为“2016 年度西青区出口十强内 资企业 ”。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 13 第五节 重要事项 ......................................................................................................... 28 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 33 第七节 融资及利润分配情况 ....................................................................................... 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................... 37 第九节 行业信息 ......................................................................................................... 40 第十节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 40 第十一节 财务报告 ...................................................................................................... 50 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、依依股份 指 天津市依依卫生用品股份有限公司 高洁有限、高洁公司 指 天津市高洁有限卫生用品有限公司,系依依股份全资 子公司 河北依依 指 河北依依科技发展有限公司，系依依股份全资子公司 万润特建安、万润特公司 指 天津市万润特建筑安装工程有限公司 股东大会 指 天津市依依卫生用品股份有限公司股东大会 董事会 指 天津市依依卫生用品股份有限公司董事会 监事会 指 天津市依依卫生用品股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 天津市依依卫生用品股份有限公司章程 华融证券/券商 指 华融证券股份有限公司 大信/会计师 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 沃尔玛 指 WAL-MART STORES,INC. 亚马逊 指 AMAZON.COM.DEDC,LLC 日本永旺 指 AEON TOPVALU CO,.LTD. 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高福忠、主管会计工作负责人周丽娜及会计机构负责人（会计主管人员）周丽娜保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中度较高的风险 受国内下游行业发展缓慢、公司的下游客户都集中在国外市场 等因素的影响，公司的客户集中度较高。2017 年，公司对前五 大客户销售收入占主营业务收入的比重为 51.51%。未来公司与 前五大客户合作情况可能对公司的销售增长及盈利能力产生较 大的影响。目前，公司已采取包括招募新的经销商、丰富直销 渠道以及参加各大宠物展会的方式来开拓市场，以降低客户集 中度相对集中对公司经营造成的不利影响。 汇率上升的风险 公司的记账本币为人民币。报告期内，公司将近 90%的销售收入 来自于美国、日本、欧洲等海外市场。由于公司商业模式的限 制，公司未来较长一段时间内的主要收入仍将来自于海外市场。 公司在向海外市场销售时，全部通过美元进行商品销售的结算。 报告期内，人民币对美元汇率波动的幅度较大，虽然公司能够 根据汇率的波动与海外客户商定价格，但如果未来汇率出现大 幅上升的情形，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。 原材料价格波动的风险 原材料成本是公司生产成本中占比最大的部分。木浆、卫生纸、 吸水树脂是本公司生产所需的主要原材料，分别占生产成本约 19.50%、17.00%、13.50%,上述原材料的价格波动会对公司的经 营业绩产生一定影响。 为此，公司及时采取了强化对主要材料的价格预测，调整库存 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 6 结构，把握市场采购节奏，适当储备原材料等措施以应对原材 料价格波动可能造成的风险。同时，在原料市场价格上升时， 积极通过市场化手段向市场其他主体传导部分成本压力。 资产负债率较高的风险 公司 2017 年末、2016 年末资产负债率分别为 46.03%、64.12%, 虽然报告期内公司通过股权融资增强了短期偿债能力，降低了 资产负债率，但是截至报告期末，公司的土地使用权、房屋建 筑和部分生产设备已作为借款抵押物进行抵押登记，使公司通 过借款取得资金的渠道收窄，倘若公司无法获取新的资金来源, 公司发展规模和速度将受资金短缺所制约。未来，公司计划继 续通过股权融资获取资金，资产负债率较高的风险将得到进一 步改善。 国家税收政策变化风险 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《出口货物退(免) 税管理办法(试行)》等法律法规的相关规定，对符合国家相关规 定的出口货物，实行增值税“免抵退税”政策。公司的出口货 物主要为宠物护理产品，报告期内享受国家增值税“免抵退税” 政策，增值税退税率为 13.00%。虽然报告期内公司所享受的增 值税出口退税率未发生变化，但如果未来国家增值税出口退税 政策发生重大调整，尤其是公司出口货物所适用的出口退税率 发生重大调整，将对公司的经营产生一定的影响。 公司治理的风险 有限公司期间，公司的法人治理结构和内部控制存在待改进之 处。股份公司设立后,建立了法人治理结构，制定了适应公司现 阶段发展的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短,特 别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对 公司治理提出了更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学 习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提 高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断 扩展，人员不断增加，将会对公司治理提出更高的要求。公司 未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。因此公司管理层承诺未来积极学 习《公司法》、《证券法》等法律、法规,全面落实全国中小企 业股份转让系统的相关要求，确保公司内部控制制度及管理制 度的执行，规范公司的治理情况。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津市依依卫生用品股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN YIYI HYGIENE PRODUCTS CO.,LTD 证券简称 依依股份 证券代码 870245 法定代表人 高福忠 办公地址 西青区张家窝镇工业区 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周丽娜 职务 董事会秘书 电话 022-23792302 传真 022-87987888 电子邮箱 zhoulina0510@ 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市西青区张家窝镇工业区依依卫生用品股份有限公司 300380 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1990 年 5 月 10 日 挂牌时间 2017 年 1 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C22 造纸和纸制品业 主要产品与服务项目 卫生用品生产、研发与销售;公司主要产品为宠物护理系列、成人 护理系列两类 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 16,500,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 高福忠 实际控制人 高福忠、高健 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91120111103789059M 否 注册地址 西青区张家窝镇工业区 否 注册资本 16,500,000.00 是 公司于 2017 年 8 月 17 日取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于天津市依依卫生用 品股份有限公司股票发行股份登记的函，发行 1,500,000 股，股本由 15,000,000.00 元增加到 16,500,000.00 元。 五、 中介机构 主办券商 华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吴育岐、赵欣 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》，公司普通股股票 转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 743,286,258.36 632,139,722.43 17.58% 毛利率% 14.46% 18.65% - 归属于挂牌公司股东的净利润 19,084,230.73 39,796,817.43 -52.05% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 15,617,172.88 35,286,895.00 -55.74% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 10.84% 33.11% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 8.87% 29.35% - 基本每股收益 1.23 2.65 -53.58% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 441,939,042.13 390,554,258.33 13.16% 负债总计 203,421,894.27 250,442,095.92 -18.77% 归属于挂牌公司股东的净资产 238,517,147.86 140,112,162.41 70.23% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 14.46 9.34 54.76% 资产负债率%（母公司） 46.45% 63.62% - 资产负债率%（合并） 46.03% 64.12% - 流动比率 1.32 0.88 - 利息保障倍数 4.61 8.20 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,012,095.79 25,654,929.24 -84.36% 应收账款周转率 6.53 5.83 - 存货周转率 11.23 11.19 - 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 13.16% 1.60% - 营业收入增长率% 17.58% 6.71% - 净利润增长率% -52.14% 120.96% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 16,500,000 15,000,000 10.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -211,108.02 2.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准额或定量享受的政府补助除外） 4,823,148.00 3.委托他人投资或管理资产的损益 22,309.86 4.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,606.04 非经常性损益合计 4,622,743.80 所得税影响数 1,155,685.95 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,467,057.85 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 108,257,153.28 107,180,967.53 110,108,592.31 109,628,538.58 预付账款 16,061,594.08 15,911,105.40 7,309,992.78 7,593,568.70 其他应收款 7,947,735.82 7,581,398.00 31,236,406.68 33,697,436.95 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 11 存货 - 45,672,694.41 47,884,262.84 其他流动资产 - 519,390.34 254,427.43 190,608.01 固定资产 163,404,532.89 163,575,343.61 141,750,439.42 141,850,006.74 在建工程 - - 1,919,750.33 1,970,706.82 无形资产 18,026,484.47 18,059,598.19 18,431,405.87 18,482,005.32 递延所得税资产 1,258,046.95 1,214,895.32 1,674,384.91 980,838.82 其他非流动资产 4,729,629.48 5,563,830.83 7,865,014.00 6,993,125.79 应付账款 70,032,246.38 74,884,438.02 86,921,109.67 90,677,697.57 预收账款 2,486,410.80 2,530,030.41 19,376,593.40 19,158,991.48 应付职工薪酬 1,717,661.61 6,325,041.50 1,199,550.04 5,003,077.80 应交税费 8,740,969.19 6,378,305.61 5,251,787.27 5,268,951.01 应付利息 - - - 143,220.00 其他应付款 43,810,987.77 44,613,822.80 35,927,015.02 38,298,542.32 一年内到期的非流 动负债 7,663,117.95 6,838,485.17 9,472,990.75 9,279,489.96 长期应付款 6,889,299.40 7,741,674.41 9,387,092.67 9,420,973.87 资本公积 103,293,450.69 97,343,804.33 - - 盈余公积 2,774,998.58 3,569,825.02 7,500,000.00 7,491,462.87 未分配利润 18,248,886.70 24,198,533.06 84,707,051.47 77,823,882.11 营业收入 632,644,154.25 632,139,722.43 592,368,883.39 592,401,701.01 营业成本 511,135,760.44 514,260,138.79 496,732,967.85 495,129,899.62 税金及附加 3,136,582.12 3,134,715.45 934,620.70 1,003,465.99 销售费用 45,844,436.95 46,344,085.98 52,410,001.66 50,520,662.96 管理费用 20,208,782.81 19,229,288.83 18,688,289.39 22,261,544.50 财务费用 1,680,243.05 1,767,246.51 363,176.80 561,611.20 资产减值损失 -1,432,862.09 -665,071.07 1,425,307.87 -265,137.51 投资收益 329.29 1,622,108.05 - - 资产处置收益 - -44,575.61 - - 营业外收入 3,180,364.56 3,009,781.07 3,777,402.67 3,096,124.94 营业外支出 213,837.21 57,313.93 - - 所得税费用 14,397,205.74 12,725,784.81 7,241,298.58 7,952,562.49 归属于母公司股东 的净利润 40,954,861.51 39,796,817.43 19,623,735.06 19,519,133.42 *少数股东权益 -313,999.64 76,715.28 -1,560,900.13 -1,473,695.00 支付给职以及为职 工支付的现金 46,678,363.68 47,205,060.62 - - 支付的各项税费 15,431,354.68 15,321,285.54 - - 支付其他与经营活 动有关的现金 46,670,069.20 44,800,274.84 25,349,591.18 26,284,633.94 处置固定资产、无形 资产和其他长期资 产收回的现金净额 - - 39,223.30 57,900.00 处置子公司及其他 1,926,521.63 1,998,487.45 - - 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 12 营业单位收到的现 金净额 投资支付的现金 - - 3,500,000.00 - 收到其他与投资活 动有关的现金 25,102,868.39 23,245,868.39 - - 取得借款收到的现 金 - - 295,150,000.000 275,034,000.00 收到其他与筹资活 动有关的现金 80,274,031.98 82,131,031.98 29,484,280.00 49,600,280.00 偿还债务支付的现 金 - - 256,150,000.00 236,034,000.00 支付其他与筹资活 动有关的现金 - - 14,491,512.56 38,107,512.56 汇率变动对现金及 现金等价物的影响 2,064,103.88 538,971.50 4,354.42 920,720.48 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司作为目前国内最大的宠物垫生产企业，历经二十余年的行业深耕，在宠物卫生用品及成人护理 用品方面的生产、销售方面积累了丰富的经验。目前公司的主营业务为宠物护理系列与成人护理系列产 品的生产和销售。其中宠物护理系列包括宠物垫、宠物尿裤、宠物湿巾、宠物清洁袋、宠物垃圾袋等； 成人护理系列包括：母婴护理、成人纸尿裤、成人卫生巾、成人护理垫等。 以市场为导向，以功能性产品研发为定位的企业理念的引领下，历经多年的潜心研发，公司目前拥 有宠物及成人护理用品 1000 余种，拥有实用新型专利 15 种。公司始终坚持在不断扩大自身经济效益的 同时，最大程度的改善消费者的消费体验。 （一） 采购模式 公司采购生产所需要的主要原材料为木浆、卫生纸、吸水树脂、无纺布及 PE 膜等材料。主要采用以 产定采的采购模式，同时,公司采取了强化对主要材料的价格预测,调整库存结构,把握市场采购节奏,适当 储备主要原材料以应对原材料价格波动可能造成的风险。 （二） 生产模式 公司生产方面采用“以销定产”为主，部分自主品牌产品备有少量库存为辅的生产模式。 （三） 销售模式 公司产品分为国内销售与国外销售： 国外销售：公司 85%以上主营业务收入来源于海外市场，产品主要销往美国、日本、欧洲、东南亚 等 40 多个国家和地区，除东南亚部分客户销售的为公司自有品牌“乐事宠 HUSHPET”，其余均为 OEM。 国内销售：国内销售分为直销与经销模式，直接对终端消费者的销售确定为直销，不直接面对终端 消费者的销售确定为经销。 （四） 研发模式 公司设有专门的新产品研发部门，积极了解行业技术前沿动态，使公司的研发成果更加贴近市场， 以满足客户多样化、差别化的需求。 报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 14 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年是公司成功登陆新三板市场的第一年，新的起点意味着全新的使命，全新的征程。面临新的 市场机遇和严格的检验，公司从“心”开始，保持着谦虚严谨的企业风貌，砥砺前行。2017 年 6 月，公司 正式启动股票发行事宜。短短两个月里，公司接受近百家机构的调研，并经受住了专业机构的检验，成 功定向发行股票 1,500,000 股，合计融资 80,000,000 元。这次增发是公司对资本市场的又一次重大尝试， 在为公司获得进一步拓展资金的同时，更为公司试水通过“股权”融资奠定了坚实的一步。 新三板的成功登陆给公司实现更加宏伟的发展愿景树立了信心。聚焦于民族产业的历史传承，民族 品牌的国际化视野，公司正式启动登陆 A 股资本市场的宏大计划。目前公司已完成在中国证监会天津监 管局的上市辅导备案，正在接受专业中介机构的上市辅导。 公司深知“打铁还需自身硬”，国际市场的率先布局只是企业发展初期的必经阶段，随着国内市场 孕育阶段的成熟过度，国内宠物市场的率先占领才是未来企业长久大展宏图的根据地。公司围绕上述发 展战略和经济目标，不断提升产品创新，积极培育国内自主品牌市场，强化企业管理，严格控制生产成 本，实现企业各系统、各部门经济效益的最大化，国际、国内全面出击。 报告期内，公司实现营业收入 743,286,258.36 元，同比上升 17.58%；净利润 19,084,230.74 元，同比 下降 52.14%。报告期内，公司收入的增长主要由于海外新客户的进一步开拓、老客户订单的持续增量及 子公司国内外业务的迅猛扩张。净利润下降，主要系受国内原材料价格大幅上涨、人民币汇率升值影响。 在公司治理层面，公司内控制度完善，客户订单稳步增量，持续经营层面不存在潜在风险。本次净利润 减少主要系原材料价格波动导致，鉴于上述因素，公司已积极落实新的原材料采购渠道，减轻由于国内 的价格波动给公司造成的成本负担；同时，为应对汇率波动的影响，公司积极与银行等金融机构展开合 作，开展远期结汇业务，结合国际经济贸易形势及外汇走势，对外汇价格及规模进行综合分析，进一步 降低汇率风险。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 15 (二) 行业情况 随着社会的发展，国民经济的持续增长和人民生活水平的稳步提升，人们在满足自身物质需求的同 时，对于精神生活的追求也到了一定的高度，越来越关注人与自然的和谐相处，宠物饲养的范围及比例 呈现出快速增长的局面，宠物行业逐渐发展起来。一方面，人们越来越注重培养生活情趣和追求个性化 体验，另一方面，传统家庭结构的改变和工作压力的增大，使越来越多的人将感情投注于宠物身上，宠 物行业由此逐渐发展起来。 宠物行业发展高度成熟的欧美地区，养宠人群在总人口占比中超 30%，作为第一养宠大国的美国养 宠人群更是达到了 50%以上，是全球最大的宠物饲养和消费国家。欧洲是全球另一大宠物消费市场，与 美国的市场环境类似，在经历了多年的发展之后宠物的数量与消费规模均处在较高的水平。日本是亚洲 的宠饲养和消费大国，尽管近几年日本的宠物数量呈下降趋势，但总体消费规模依然在不断增长。除发 达国家外，随着印度、巴西和南非等新兴经济体的快速发展，其宠物市场亦已在培育和发展之中。 不可否认的是，中国宠物行业的发展时间较短，但随着中国 GDP 的快速增长，中国宠物行业的“黄 金时代”已经到来。2017 年中国宠物产业的发展可谓是“如火如荼”。阿里巴巴旗下生活服务平台“口 碑”发布的 2017 年消费数据显示，该平台上宠物相关消费在 2017 年增长了 10 倍。根据亚洲宠物展、 狗民网等联合发布的《2017 年中国宠物行业白皮书》显示 ，我国宠物经济进入了高速发展时代，2017 年中国宠物商品及服务消费规模达到了 1,340 亿元，预计到 2020 年，其市场规模将达到 1,885 亿元，2010 年-2020 年平均增速将到达 30.9%。在国家供给侧结构性改革政策的指引下，在消费升级及人口老年化程 度快速提升的社会形势影响下，我国宠物行业蓬勃发展。同时，人均 GDP 的提升、宠物饲养比例的提高、 宠物消费意愿的增强等因素，将持续推动宠物行业的发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 22,989,457.48 5.20% 25,806,338.66 6.61% -10.92% 应收账款 119,838,364.85 27.12% 107,180,967.53 27.44% 11.81% 存货 69,182,401.26 15.65% 44,061,993.58 11.28% 57.01% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 166,217,462.20 37.61% 163,575,343.61 41.88% 1.62% 在建工程 2,191,327.91 0.50% 1,079,396.87 0.28% 103.01% 短期借款 77,000,000.00 17.42% 87,000,000.00 22.28% -11.49% 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 16 长期借款 - - - - - 无形资产 29,575,312.09 6.69% 18,059,598.19 4.62% 63.77% 应付账款 76,664,919.47 17.35% 74,884,438.02 19.17% 2.38% 其他应付款 4,725,784.99 1.07% 44,613,822.80 11.42% -89.41% 实收资本 16,500,000.00 3.73% 15,000,000.00 3.84% 10.00% 资本公积 175,164,559.05 39.64% 97,343,804.33 24.92% 79.94% 资产总计 441,939,042.13 - 390,554,258.33 - 13.16% 资产负债项目重大变动原因： 1. 应收账款：2017 年末公司应收账款净值较 2016 年末增加 12,657,397.32 元，增长 11.81%，主要系 亚马逊、沃尔玛订单需求不断增量，2017 年末应收账款期末余额较 2016 年增加 13,542,021.60 元。 2. 存货:2017 年末公司存货较 2016 年末增加 25,120,407.68 元,增长 57.01%,分别为原材料增加 12,554,705.12 元、库存商品增加 6,660,776.59 元、发出商品增加 5,804,505.35 元，在产品增加 100,420.62 元；原材料增加 12,554,705.12 元是由于生产订单不断增加，增加原材料库存以保证生 产需求；库存商品、发出商品合计增加 12,465,281.94 元主要系沃尔玛、亚马逊、日本永旺销售订 单大幅度增加，并且沃尔玛与日本永旺均采用集中验货方式（出货前一周验货），验货通过后集中出 货，故期末库存商品余额增加。 3. 在建工程：2017 年期末在建工程较 2016 年增加 1,111,931.04 元，增长 103.01%，主要系依依股份 部分房屋及建筑物的完善及改造购买建筑材料支出 1,180,469.79 元。 4. 短期借款:2017 年期末较 2016 年末减少 1,000.00 万元,降低 11.49%，系归还了天津银行西青支行银 行贷款 1,000.00 万元。 5. 无形资产：2017 年期末公司无形资产较 2016 年期末增加 11,515,713.90 元，增长 63.77%，系公司 生产经营需要，2017 年 1 月 6 日与天津市国土资源和房屋管理局西青区国土资源分局签订了西青区 张家窝镇示范工业园以东、面积为 14571.7 平方米的国有建设用地使用权出让合同，合同总价款为 1,175.00 万元。2017 年 2 月 9 日，公司取得了该宗土地的国有建设用地使用权证，使用期限为 2017 年 1 月 16 日至 2067 年 1 月 15 日。办理土地使用权相关手续发生契税、印花税等 386,087.26 元， 新增无形资产土地使用权入账价值为 12,136,087.26 元。 6. 其他应付款：2017 年期末其他应付款较 2016 年末减少 39,888,037.81 元，降低 89.41%,主要是归还 了 2016 年 12 月向公司 12 位股东的借款 18,720,000.00 元及勾玉亮个人借款 20,000,000.00 元。 7. 资本公积：2017 年期末资本公积较 2016 年期末增加 77,820,754.72 元，增长 79.94%，系 2017 年第 一次非公开增发股票溢价所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 743,286,258.36 - 632,139,722.43 - 17.58% 营业成本 635,775,271.73 85.54% 514,260,138.79 81.35% 23.63% 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 17 毛利率% 14.46% - 18.65% - - 管理费用 20,462,200.27 2.75% 19,229,288.83 3.04% 6.41% 销售费用 44,838,920.27 6.03% 46,344,085.98 7.33% -3.25% 财务费用 14,801,085.97 1.99% 1,767,246.51 0.28% 737.52% 营业利润 22,449,932.80 3.02% 49,646,850.38 7.85% -54.78% 营业外收入 3,982,583.92 0.54% 3,009,781.07 0.48% 32.32% 营业外支出 39,929.96 0.01% 57,313.93 0.02% -30.33% 净利润 19,084,230.73 2.57% 39,873,532.71 6.31% -52.14% 项目重大变动原因： 1. 营业收入：报告期营业收入较 2016 年增加 11,114.65 万元，增长 17.58%，主要为母公司新客户的开 拓及老客户订单的增量共增加营业收入 5,794 万元；子公司高洁公司在保证母公司生产所需以外， 大力开拓国内无纺布销售市场，报告期销售收入较 2016 年增加 4,071.86 万元。 2. 营业成本:报告期营业成本较 2016 年增加 121,515,132.94 元，增长 23.63%，主要原因是:1)随着母 公司与子公司营业收入的增加,营业成本也相应增加；2)受国内环保政策影响，自 2017 年 7 月起公 司产品所需原材料卫生纸、木浆、吸水树脂及包装箱价格大幅度上涨，由于海外客户基本每年执行 一次定价，因此在原材料价格下半年大幅度增长，海外客户销售价格不变的情况下毛利率大幅度下 滑，产品成本大幅度增长。 3. 毛利率：报告期内虽然公司营业收入稳步提升，但是受到原材料价格波动和人民币升值的双重影响， 营业成本的增长率高于营业收入的增长率，导致毛利率较 2016 年下降 4.19%。 4. 财务费用：报告期财务费用较 2016 年增加 13,033,839.46 元，增长 737.52%，主要原因是 2017 年因 人民币持续升值，公司海外业务收入均以美元结算，造成汇兑损失 6,803,059.43 元，而 2016 年因 为人民币贬值原因，汇兑收益 6,387,310.07 元。 5. 营业利润:报告期营业利润较 2016 年减少 27,196,917.58 元，下降 54.78%，主要原因是: 1)受国内 原材料价格大幅上涨影响,产品成本大幅度增长；2) 报告期内，因人民币持续升值 ，公司海外业务 收入均以美元结算，造成汇兑损失 6,803,059.43 元。 6. 营业外收入：报告期营业外收入较 2016 年增加 972,802.85 元，增长 32.32%，主要原因是报告期内 公司收到天津市人民政府、西青区人民政府、天津市科学技术委员会及西青区科学技术委员会给予 企业在全国中小企业股份转让系统挂牌奖励及股份制改造奖励共计 360 万元。 7. 营业外支出：2017 年末营业外支出较 2016 年末减少 17,383.97 元，降低 30.33%，主要系交通违章 等少额罚款的减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 739,168,963.00 631,498,386.89 17.05% 其他业务收入 4,117,295.36 641,335.54 541.99% 主营业务成本 632,071,713.75 514,189,494.29 22.93% 其他业务成本 3,703,557.98 70,644.50 5,142.53% 按产品分类分析： 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 18 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 宠物垫 607,183,759.99 81.69% 552,613,969.71 87.42% 宠物尿裤 38,886,213.82 5.23% 25,276,310.68 4.00% 卫生巾 18,665,739.55 2.51% 20,725,055.99 3.28% 护理垫 10,418,019.41 1.40% 10,111,901.74 1.60% 宠物清洁袋 5,495,051.36 0.74% 5,081,228.89 0.80% 无纺布 51,531,041.71 6.93% 10,812,393.12 1.71% 其他 6,989,137.16 0.94% 6,877,526.76 1.09% 合计 739,168,963.00 99.44% 631,498,386.89 99.90% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内销售收入 85,592,851.28 11.51% 47,482,042.26 7.51% 国外销售收入 653,576,111.72 87.93% 584,016,344.63 92.39% 合计 739,168,963.00 99.44% 631,498,386.89 99.90% 收入构成变动的原因： 2017 年主营业务收入相比 2016 年整体实现增长 17.05% 因公司产品市场需求持续增长及公司继续加大市场推广及新产品开发，公司 2017 年实现了销售收 入的平稳增长。公司 2017 年主营业务收入实现 7.39 亿元，比 2016 年增加 1.07 亿元，增长 17.05%。其 中： （1）随着海外宠物数量不断增加，养宠人士对于宠物产品需求不断增加，进入市场较晚的宠物尿 裤逐渐被接受，对于宠物尿裤的需求量大幅提升，2017 年销售收入相比 2016 年增长 1,361.00 万元，增 长幅度 53.84%。宠物尿垫已经是成熟产品，随着公司在 2017 年扩大欧洲及东南亚销售市场，宠物尿垫 2017 年销售收入相比 2016 年增长 5,456.98 万元，增长幅度 9.87%。 （2）“卫生巾”2017 年销售收入较 2016 年减少 205.94 万元，主要系公司战略调整，与销售费用较高 的超市终止合作。 （3）“无纺布”2017 年销售收入较 2016 年增加 4,071.86 万元，增长幅度 376.69%。其主要原因是： 子公司高洁有限在保证母公司生产所需以外，大力开拓国内销售市场，报告期内，开发销售客户 40 余 个，销售收入大幅提升。 报告期内，收入构成与上期保持一致，未发生重大变化。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 19 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 WAL-MART STORES,INC. 105,105,341.74 14.22% 否 WAL-MART CANADA CORP. 13,807,913.15 1.87% 否 2 PETSMART HOME OFFICE,INC. 87,215,690.69 11.80% 否 3 JAPELL COMPANY,LTD. 69,305,172.57 9.38% 否 4 ITO AND CO., LTD. 55,947,419.42 7.57% 否 5 L3 SALES AND SOURCING,INC. 49,329,048.69 6.67% 否 合计 380,710,586.26 51.51% - 备注：年度销售占比=销售收入/主营业务收入 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 CHINAPACK AUSTRALIA PTY LTD. 63,138,380.87 11.26% 否 2 天津市中澳纸业有限公司 49,121,686.15 8.76% 否 3 中国石油天然气股份有限公司华北化 工销售分公司 41,626,719.48 7.42% 否 中国石油天然气股份有限公司华北化 工销售天津分公司 10,497,539.53 1.87% 否 4 漯河银鸽生活纸产有限公司 39,056,858.75 6.96% 否 5 伊藤忠（青岛）有限公司 34,937,305.36 6.23% 否 伊藤忠（中国）集团有限公司 10,666.66 0.00% 否 合计 238,389,156.80 42.50% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,012,095.79 25,654,929.24 -84.36% 投资活动产生的现金流量净额 -34,487,949.94 -47,515,102.86 -27.42% 筹资活动产生的现金流量净额 28,396,314.62 32,018,722.67 -11.31% 现金流量分析： 1、2017 年经营活动产生的现金净流入比 2016 年减少 2,164.28 万元，主要原因如下： 2017 年经营活动现金流入同比增加 12,325.76 万元：（1）公司 2017 年较 2016 年度销售收入大幅 增加，销售商品、提供劳务收到的现金比 2016 年度增加 11,696.55 万元，由于销售增长带来的出口退 税返还比 2016 年度增加 665.62 万元，上述两项合计导致经营活动现金流入增加 12,362.17 万元；（2） 2017 年度公司收到的其他与经营活动相关的现金比 2016 年度减少 36.40 万元，其中：2017 年度收到的 与经营相关的政府补助比 2016 年度增加 265.93 万元，主要由于公司在 2017 年度收到天津市及西青区 挂牌、股改类补贴合计 360 万元；2017 年度收到的利息收入和备用金、押金、保证金等较 2016 年度减 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 20 少 302.33 万元。 2017 年经营活动现金流出同比增加 14,490.04 万元：（1）公司 2017 年度生产及销售规模相比 2016 年度大幅增加，采购量相应增加，同时受 2017 年 6 月出台的相关环保政策影响，2017 年下半年主要原 材料价格上涨，导致公司 2017 年度采购商品、接受劳务支付的现金比 2016 年度增加 14,618.13 万元； （2）2017 年度由于销售增长带来各项税费的增长，本公司 2017 年度支付的各项税费较 2016 年度增加 356.36 万元；（3）公司在 2017 年度对包括生产工人在内的全员进行调薪，导致 2017 年度支付给职工 以及为职工支付的现金较 2016 年度增加 340.35 万元；（3）公司对业务进行整合，2017 年支付的其他 与经营活动有关的现金较 2016 年减少 824.80 万元，主要由于公司大幅度节省了促销管理费及进场费、 佣金等付现费用。 2、2017 年投资活动现金净流出比 2016 年减少 1,302.72 万元，主要原因如下： （1）2016 年度本公司因处置子公司万润特股权形成现金净流入 199.84 万元，造成 2017 年度投资 活动现金流量较 2016 年度减少 199.84 万元；（2）本公司 2015 年度、2016 年年度对公司整体业务结构 进行整合，大量购置及建造生产线及长期资产，2017 年度公司固定资产建造总量下降，相应该类现金流 出减少，2017 年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比 2016 年度减少 3,091.38 万元， 造成 2017 年度投资活动产生的现金流量较 2016 年度增加 3,091.38 万元；（3）本公司 2017 年度利用 闲置资金购买理财产品，年度内累计购买 1,020.00 万元，赎回 20.00 万元，收到投资收益 2.23 万元， 因购买理财产品导致 2017 年度投资活动现金流量较 2016 年度减少 997.77 万元；（4）2017 年度本公司 处置固定资产收到现金 20.50 万元，较 2016 年度减少 63.50 万元，导致 2017 年度投资活动现金流量较 2016 年度减少 63.50 万元。(5)2017 年度收到的与支付的其他与投资活动的现金较 2016 年度减少 527.55 万元，造成 2017 年度投资活动现金流量较 2016 年度减少 527.55 万元。 3、2017 年筹资活动产生的现金流量净流入比 2016 年减少 362.24 万元，主要原因如下： （1） 2017 年度公司增发股份，累计吸引投资 8,000 万元,支付筹资相关费用 72.00 万元，导致筹资活 动现金流量较 2016 年度增加 7,928.00 万元；（2）2017 年度本公司新增银行借款较 2016 年度减少 1,000.00 万元，偿还债务支付的现金较 2016 年度增加 800.00 万元，支付利息支出的现金较 2016 年增 加 72.23 万元，累计由于银行借款导致的 2017 年度筹资活动现金流量较 2016 年度减少 1,872.23 万元； （3）本公司 2017 年度新增一笔融资租赁，同时对以前年度包括职工和其他单位的借款进行偿还，导致 本公司 2017 年度筹资活动现金流量较 2016 年度减少 6,418.01 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、高洁有限 天津市高洁卫生用品有限公司注册资本 350 万元，为公司的全资子公司，主要从事非织造布制造、 一次性卫生用品（不含医疗用品）制造及货物及进出口业务。主要产品为无纺布。无纺布作为宠物卫生 用品的主要原材料之一，在一定程度上确保母公司生产的稳定性及持续性上提供了保障。同时，高洁有 限积极拓展国内外销售市场，高洁有限 2017 年度实现营业收入 13,169.48 万元，净利润 431.35 万元。 2、河北依依 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 21 为满足日益扩张的市场需求，进一步提升企业产能。2017 年 9 月，公司在河北省沧州中捷高新区正式设 立全资子公司河北依依科技发展有限公司，注册资本人民币 5,000 万元，截至报告期末，公司正在办理 购买土地的相关手续，还未开始经营。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为提高资金使用效率，在满足公司日常经营发展的前提下，公司以自有存款余额购买南 京银行股份有限公司风险较低的理财产品，即珠联璧合月安享 1 号第 142 期 35 天 500 万元和季安享 1 号第 142 期 91 天 500 万元，报告期内累计产生投资收益 22,309.86 元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 （财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号），修订后 的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理； 对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金 额 上期列报在营业 外收入的金额 上期列报在营业 外支出的金额 1.在利润表中分别列示持续 经营损益和终止经营损益 持续经营利润 - - - - 2.与本公司日常活动相关的 政府补助计入其他收益 其他收益 3,468,888.00 - - - 3.资产处置损益列报调整 资产处置收益 -211,108.02 -44,575.61 本次公司会计政策变更系根据国家财政部变更，本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、 法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，对公司利润无影响。 2、前期重大会计差错的说明 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 22 2017 年度，本公司发现前期会计报表中存在重大会计差错，本公司采用追溯重述法对发现的会计差 错进行更正，主要涉及以下几项重要方面： （1）在财务核算中存在收入和费用跨期的现象，将跨期的营业收入、营业成本、销售费用及管理 费用项目调整记入正确的会计期间，同时按照调整后的应收账款重新计算坏账准备，同时调整了上述事 项影响的相关科目。 （2）对于自行建造的固定资产，由于转固时间晚于开始使用的时间，调整固定资产的转固时点， 将软件类产品由固定资产重分类至无形资产中核算，重新计算的折旧和摊销，同时调整了上述事项影响 的相关科目。 （3）2015 年 10 月，本公司通过同一控制下企业合并吸收合并子公司高洁公司，吸收合并高洁公司 的同时对高洁公司的少数股东股权进行了收购，由于高洁公司转固时点改变影响了收购时点高洁公司的 净资产价值，进而影响了收购时点长期股权投资的入账价值，同时调整了上述事项影响的相关科目。 （4）2016 年，本公司处置合并范围内一控股子公司天津市万润特建筑安装工程有限公司（以下简 称“万润特公司”），由于本公司处置万润特公司的股东会于 2016 年 3 月召开，本公司丧失对万润特公 司控制权的时点为 2016 年 4 月 11 日，重新计算了万润特公司处置时点应确认的投资收益，并调整了上 述事项影响的相关科目。 （5）本公司 2015 年度和 2016 年度发生了售后回租业务，由于售后回租业务产生的手续费支出未 记入未确认融资费用，影响了长期应付款余额和当年的财务费用，调整了由该事项影响的相关科目。 （6）综合上述各因素的影响，本公司重新计算了所得税费用和递延所得税资产等相关科目，并重 新确定了 2017 年年初未分配利润余额。 具体影响报表项目和金额参见“第三节 会计数据和财务指标摘要”项下“七 因会计政策变更及会 计差错更正等追溯调整或重述情况”以及《公司第一届董事会第十九次会议决议》 （公告编号：2018-010）、 《第一届监事会第五次会议决议》（公告编号：2018-011）、《关于前期差错更正及追溯调整的公告》（公 告编号：2018-014）。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本年新设立全资子公司河北依依科技发展有限公司，河北依依于 2017 年 9 月 14 日经沧州市工商行 政管理局临港经济技术开发区分局批准设立，注册资本人民币 5000 万元，统一社会信用代码为 91130931MA0925EW0C，截至 2017 年 12 月 31 日，河北依依实收资本为 0 元，本公司尚未实际出资。 (八) 企业社会责任 公司始终把经济效益和社会责任的共赢作为企业发展的终极目标。十几年来，公司以发展为中心， 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 23 以发展为前提，不断扩大企业规模，扩大纳税份额，完成纳税任务，2017 年公司合计纳税近 1,800 多万 元，努力为国家的发展贡献出自己的一份力量。另一方面，依依股份自设立至今持续关注公益事业，于 2017 年分别向天津市西青区颐康养老院、张家窝养老院捐赠了卫生护理垫，此举极大的提升了老人们的 生活质量及敬老院的服务水平，与依依股份大力推崇的爱老、敬老的企业文化相得益彰；同时，此次公 益活动也给企业营造了良好的社会影响，不仅提高了企业的知名度，也彰显了企业热爱社会、热爱祖国， 跟党前行的企业愿景。 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营情况持续增长，资产负债结构进一步优化。公司业务、资产、人员、财务、机 构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、销售管理、运营管理、风险控制 等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳定增长；经营管理层、核心业务人员 稳定。公司市场销售渠道的不断拓展，为公司的持续经营和健康发展提供了重要保障，公司所属行业符 合国家长期发展战略，在未来拥有强有力的持续发展潜力，公司多年连续的稳健快速发展亦增强自身的 持续经营能力。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 随着社会经济的发展和城市化进程的加速，人们精神生活与物质生活不断提高，社会老龄化步伐加 快，独生子女家庭普及等客观因素的突出，人们的休闲、消费和情感寄托方式也呈多样化发展，人们的 消费习惯将进一步升级“起飞”，使越来越多的人将感情投注于宠物身上，宠物行业由此逐渐发展壮大。 宠物行业发展高度成熟的欧美地区，养宠人群在总人口占比中超 30%，作为第一养宠大国的美国养 宠人群更是达到了 50%以上，是全球最大的宠物饲养和消费国家。欧洲是全球另一大宠物消费市场，与 美国的市场环境类似，在经历了多年的发展之后宠物的数量与消费规模均处在较高的水平。日本是亚洲 的宠饲养和消费大国，尽管近几年日本的宠物数量呈下降趋势，但总体消费规模依然在不断增长。除发 达国家外，随着印度、巴西和南非等新兴经济体的快速发展，其宠物市场亦已在培育和发展之中。 我国的宠物产业起步较晚，但发展迅速，随着中国 GDP 的快速增长，中国宠物行业的“黄金时代” 已经到来。2017 年中国宠物产业的发展可谓是“如火如荼”。阿里巴巴旗下生活服务平台“口碑”发布 的 2017 年消费数据显示，该平台上宠物相关消费在 2017 年增长了 10 倍。根据亚洲宠物展、狗民网等 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 24 联合发布的《2017 年中国宠物行业白皮书》显示 ，我国宠物经济进入了高速发展时代，2017 年中国宠 物商品及服务消费规模达到了 1,340 亿元，预计到 2020 年，其市场规模将达到 1,885 亿元，2010 年-2020 年平均增速将到达 30.9%。在国家供给侧结构性改革政策的指引下，在消费升级及人口老年化程度快速 提升的社会形势影响下，我国宠物行业蓬勃发展。同时，人均 GDP 的提升、宠物饲养比例的提高、宠物 消费意愿的增强等因素，将持续推动宠物行业的发展。 (二) 公司发展战略 1、随着国内宠物产业链稳步向成熟期迈进，毋庸置疑的是，国内市场必将成为公司业绩的重要驱 动力量。目前，公司已经初步实现国内产业渠道的框架构建，积极借助电商等新媒介平台扩大市场影响； 时时关注市场及行业的最新动态，提高市场研判能力，以市场为导向，紧跟行业前沿技术动态，以更丰 富的产品和渠道提升企业声誉，扩大产品的市场份额。 2、随着人工智能时代的全面开启，智能化转型已经刻不容缓。智能化产业升级，一方面可实现生 产效率及产品品质的跨越式提升，同时在人工成本负担日渐增加的市场变化中进一步降低企业负担，扩 大利润空间。目前，公司已率先引进“机械手”、“全自动包装机”等智能化设备，加速产业升级的步伐， 引领企业向工业智能时代的全面迈进。 3、企业的升级转型离不开人才的支撑。为此，公司全面确立了“人才兴业”的战略性发展方针。 公司积极通过各种渠道吸引产业高端人才，同时突出重点，加强现有高管人员的持续培训。分类培养， 注重企业员工的深度挖掘，内增式培养，注重专项人才和急需人才的队伍建设，加大投入，进一步健全 人才培养的长效机制，真正落实“人才作为企业发展的第一生产力”的思想方针。 (三) 经营计划或目标 1、随着近几年宠物消费的升级，叠加人类的情感需求以及养宠渗透率的持续提升。公司订单逐年 飞速提升，宠物卫生行业井喷式增长时代的到来已可预期。为此，公司前瞻性的推进产能的全面扩张， 积极开辟新厂区的开发建设。2017 年 9 月，公司正式设立河北依依科技发展有限公司。河北依依的设立， 正式开启了公司应对国内外产业需求的新纪元。河北依依将作为公司产能保障的另一重要抓手，进一步 缓解公司的生产压力，全面释放生产产能，为进一步满足日益增长的市场爆发式需求提供坚实的保障。 2、鉴于目前国内宠物行业尚未真正进入成熟期，未来几年内国际市场仍将在公司的销售视野中占 较大比例。为此，公司仍将继续探索国际销售领域的进一步扩容，在确保老客户持续增量额同时，开辟 新的销售渠道及销售领域，确保公司外销始终保持强劲的作风。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 25 3、近几年是中国宠物经济高速发展的“黄金时期”，鉴于目前国内主要宠物产品生产企业仍将视角聚焦 于国际领域，国内消费者尚未真正形成较为稳定的品牌依赖，公司于此时转战国内市场，进行自主品牌 的构建实为明智之举。公司积极探索国内销售渠道，横向、纵向积极探索宠物生态产业链的进一步扩展 延伸。加强与宠物医疗、宠物家居、宠物食品等同业企业的行业协同，在全面构建自主品牌，扩大国内 市场份额的同时，进一步扩大企业利润空间，积极开拓宠物市场蓝海。 (四) 不确定性因素 1、国内市场开发达不到预期 公司依托与海外客户长期合作积累的生产经验，未来计划通过提供高端宠物护理用品和中高端成人护理 用品开发国内市场，抢占潜力巨大的国内宠物护理用品市场和快速发展的成人护理用品市场。尽管国内 宠物护理用品的高端市场潜在规模巨大，但目前国内市场对宠物护理用品的认知度还比较低、相关产品 的市场渗透率不高，短期内还难以达到一定的规模。为此，公司结合国内消费者需求积极开展出口型产 品的本土化，并向国内市场推广，力争在最短时间内扩大国内市场。 2、火灾等不可抗力因素影响公司正常运营 公司主要原材料为纸浆、无纺布、流延膜、卫生纸、吸水树脂以及其他辅料；主要产品为宠物垫、尿裤 等纸制品，均为易燃物。如果公司仓库、厂房受到火灾等不可抗力的因素影响，将导致公司受到巨大的 经济损失以及面临设备停产的风险。为此，公司制定了严格的《安全防范制度》，并要求员工严格执行， 最大限度的降低火灾等突发灾害的发生的概率。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、客户集中度较高的风险 受国内下游行业发展缓慢、公司的下游客户都集中在国外市场等因素的影响，公司的客户集中度较 高。2017 年，公司对前五大客户销售收入占主营业务收入的比重 51.51%。未来公司与前五大客户合作 情况可能对公司的销售增长及盈利能力产生较大的影响。 目前，公司已采取包括招募新的经销商、丰富直销渠道以及参加各大宠物展会的方式来开拓市场， 以降低客户集中度相对集中对公司经营造成的不利影响。 2、汇率上升的风险 公司的记账本币为人民币。报告期内，公司将近 90%的销售收入来自于美国、日本、欧洲等海外市 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 26 场。由于公司商业模式的限制，公司未来较长一段时间内的主要收入仍将来自于海外市场。公司在向海 外市场销售时，全部通过美元进行商品销售的结算。报告期内，人民币对美元汇率波动的幅度较大，虽 然公司能够根据汇率的波动与海外客户商定价格，但如果未来汇率出现大幅上升的情形，可能会对公司 的经营业绩产生不利影响。 公司目前积极拓展国内市场，扩大国内市场的销售比例；同时公司已与招商银行合作，专门为公司 制定了外币汇率避险方案，通过远期结售汇、远期合同套期保值等金融工具，提高自身控制汇率风险的 能力。 3、资产负债率较高的风险 公司 2017 年末、2016 年末资产负债率分别为 46.03%、64.12%，虽然报告期内公司通过股权融资增 强了短期偿债能力，降低了资产负债率，但是截至报告期末，公司的土地使用权、房屋建筑和部分生产 设备已作为借款抵押物进行抵押登记，使公司通过借款取得资金的渠道收窄，倘若公司无法获取新的资 金来源，公司发展规模和速度将受资金短缺所制约。 未来，公司计划继续通过股权融资获取资金，资产负债率较高的风险将得到进一步改善。 4、国家税收政策变化风险 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》、《出口货物退（免）税管理办法（试行）》等法律法规 的相关规定，对符合国家相关规定的出口货物，实行增值税“免抵退税”政策。公司的出口货物主要为 宠物护理产品，报告期内享受国家增值税“免抵退税”政策，增值税退税率为 13.00%。虽然报告期内公 司所享受的增值税出口退税率未发生变化，但如果未来国家增值税出口退税政策发生重大调整，尤其是 公司出口货物所适用的出口退税率发生重大调整，将对公司的经营产生一定的影响。 目前公司积极开辟国内市场，努力降低公司业绩对出口的依赖，同时积极开辟新的市场机遇，实现 销售总量新的突破，报告期内国内销售收入较 2016 年增加 3,811.08 万元，增长 80.26%。 5、公司治理的风险 有限公司期间，公司的法人治理结构和内部控制存在待改进之处。股份公司设立后，建立了法人治 理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短，特别是公司股 份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层对于新制 度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营 规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，将会对公司治理提出更高的要求。公司未来经营中 可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司在 2017 年 7 月 10 日向中国证券监督管理委员会天津证监局报送了辅导备案登记材料，并于 7 月 13 日获得受理，报告期 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 27 内的辅导期间，公司管理层已接受辅导人员共计 16 小时的集中授课，积极学习《公司法》、《证券法》 等法律、法规，全面落实全国中小企业股份转让系统的相关要求，确保公司内部控制制度及管理制度的 执行，规范公司的治理情况。 (二) 报告期内新增的风险因素 原材料价格波动风险 原材料成本是公司生产成本中占比最大的部分。木浆、卫生纸、吸水树脂是本公司生产所需的主要 原材料，分别占生产成本约 19.50%、17.00%、13.50%,上述原材料的价格波动会对公司的经营业绩产生 一定影响。 为此，公司及时采取了强化对主要材料的价格预测，调整库存结构，把握市场采购节奏，适当储备 原材料等措施以应对原材料价格波动可能造成的风险。同时，在原料市场价格上升时，积极通过市场化 手段向市场其他主体传导部分成本压力。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 28 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 单位：元 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 35,009,009.00 1,184,974.29 总计 35,009,009.00 1,184,974.29 注:本期日常性关联交易预计金额 35,009,009.00 元,详见 2017 年 4 月 21 日披露于全国中小企业股 份转让系统网站（） 《关于预计2017年度日常性关联交易的公告》 （公告编号 2017-015）， 实际发生 1,184,974.29 元，明细如下：依依股份完善房屋及建筑物购买万润特建安建筑材料 1,180,469.79 元；控股股东高福忠向公司支付土地租赁款 4,504.50 元。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 29 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 高福忠、卢俊美、潘 恩敏、高健、张娜、 高洁有限 为公司贷款 提供担保 25,000,000.00 是 2017 年 7 月 5 日 2017-031 高福忠、卢俊美、潘 恩敏、高健、张娜、 高洁有限 为公司贷款 提供担保 24,000,000.00 是 2017 年 7 月 5 日 2017-031 高福忠、卢俊美、潘 恩敏、高健、张娜、 高洁有限 为公司贷款 提供担保 28,000,000.00 是 2017 年 7 月 5 日 2017-031 高福忠、卢俊美、高 健、高斌、卢俊江、 杨丙发、高洁有限、 万润特钢构、万润特 建筑安装、雄县盛嘉 为公司融资 租赁提供担 保 16,947,000.00 是 2017 年 7 月 5 日 2017-030 总计 - 93,947,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： （一）必要性和真实意图 上述关联交易符合公司经营发展的实际需要，对公司整体的经营活动有重要促进作用。 （二）本次关联交易对公司的影响 上述关联交易定价公允，符合市场原则。不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。本 次关联交易事项不会对公司的财务状况、经营成果及独立性构成重大影响。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司 2017 年 8 月 15 日第一届董事会第十二次会议审议通过《关于设立全资子公司的议案》，2017 年 8 月 31 日 2017 年度第三次临时股东大会审议通过《关于设立全资子公司的议案》，议案内容：公司 因主营业务发展需要设立全资子公司，拟设立的全资子公司名称为河北依依科技发展有限公司，注册资 本：5000 万元。具体内容详见公司 2017 年 8 月 15 日披露于全国中小企业股份转让系统网站 （）的《公司第一届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2017-040）、《对外投 资（设立全资子公司）公告》（公告编号：2017-041）以及 2017 年 8 月 31 日披露的《公司 2017 年度第 三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-046）。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 30 (五) 承诺事项的履行情况 1、2016 年 8 月 12 日，为有效防止及避免今后与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司利益， 公司控股股东高福忠、实际控制人高福忠及高健、公司全体董事、监事及高级管理人员签署了《避免同 业竞争承诺函》，主要内容如下： “根据国家有关法律、法规的规定，为维护天津市依依卫生用品股份有限公司（以下简称“公司”）及 其他股东的合法权益，避免与公司产生同业竞争，本承诺人（下称“本人”）作出如下承诺：1、目前本人 及本人实际控制的其他企业（包括但不限于本公司下属全资、控股、参股公司或间接控股公司）与公司 不存在任何同业竞争；2、自本《承诺函》签署之日起，本人将不直接或间接从事或参与任何与公司相 同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或者可能损害公司利益的其他竞争行为；3、对本人实 际控制的其他企业，本人将通过派出机构及人员（包括但不限于董事、经理）确保其履行本《承诺函》 项下的义务；4、如公司将来扩展业务范围，导致本人或本人实际控制的其他企业所生产的产品或所从 事的业务与公司构成或可能构成同业竞争，本人及本人实际控制的其他企业承诺按照如下方式清除与公 司的同业竞争：（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停止经营构成竞争或可能构成竞争 的业务；（3）如公司有意受让，在同等条件下按法定程序将竞争业务优先转让给公司；（4）如公司无意 受让，将竞争业务转让给无关联的第三方。5、本《承诺函》自签署之日起生效，如本人或本人实际控 制的其他企业违反上述承诺与保证，本人承担由此给公司造成的经济损失。” 2、为保证公司与关联方之间关联交易的公平合理，公司全体董事、监事、高级管理人员均签署了 《规范关联交易承诺函》，作出以下承诺：“ 1、将尽可能减少和规范与股份公司及其全资或控股子公司 之间的关联交易； 2、对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，将严格遵守有关法律、法规及公 司章程的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信 息披露，保证关联交易的公允性； 3、对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易，关联交易的项 目应交由相关中介机构进行评估，以保证其公正性，使关联交易公平、合理； 4、不利用股东、董事、 监事或公司高级管理人员地位，促使公司股东大会或者董事会作出侵害公司和其他股东合法权益的决 议； 5、在经营决策中，严格按照公司法及公司章程的有关规定，执行关联股东回避制度，以维护全体 股东的合法权益。” 3、公司控股股东、实际控制人和股东于 2016 年 8 月 12 日签署了《关于股份锁定的承诺函》，具体 承诺如下： （1）控股股东高福忠承诺： “本人为天津市依依卫生用品股份有限公司（以下简称“公司”）的控股股东，鉴于公司拟于全国中小 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 31 企业股份转让系统挂牌，本人就持有公司的股份锁定事项承诺如下：本人所持有的公司股票自公司成立 之日起一年内不转让。公司挂牌后，本人所持有的公司股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的 数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。股 票解除转让限制前，不转让或委托他人管理本人直接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。以 上事项，特此承诺。” （2）实际控制人高福忠、高健承诺： “本人为天津市依依卫生用品股份有限公司（以下简称“公司”）的董事和一致行动人，本人直接持有 公司股份。鉴于公司拟于全国中小企业股份转让系统挂牌，本人就持有公司的股份锁定事项承诺如下： 1、公司挂牌后，本人直接持有的公司股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前 所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。股票解除转让限制 前，不转让或委托他人管理本人直接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、在任职期间， 本人直接持有的公司股份每年转让的股份不得超过本人直接持有本公司股份总数的百分之二十五；离职 后半年内，不得转让本人直接持有的公司股份。股票解除转让限制前，不转让或委托他人管理本人直接 持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。以上事项，特此承诺。” （3）高福忠、卢俊美、高健、高斌、卢俊江、杨丙发、王俊英、周丽娜、张健、张国荣、毕士敬、 许秀春承诺：“本人为天津市依依卫生用品股份有限公司（以下简称“公司”）的股东，鉴于公司拟于全国 中小企业股份转让系统挂牌，本人就持有公司的股份锁定事项承诺如下：公司挂牌后，本人所持有的公 司股票自股份公司成立之日起一年内不得转让。以上事项，特此承诺。” （4）高级管理人员高福忠、卢俊美、高健、高斌、杨丙发、卢俊江、周丽娜承诺：“本人为天津市 依依卫生用品股份有限公司（以下简称“公司”）的高级管理人员，本人直接持有公司股份。鉴于公司拟 于全国中小企业股份转让系统挂牌，本人就持有公司的股份锁定事项承诺如下：在任职期间，本人直接 持有的公司股份每年转让的股份不得超过本人直接持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年 内，不得转让本人直接持有的公司股份。股票解除转让限制前，不转让或委托他人管理本人直接持有的 公司股份，也不由公司回购该部分股份。以上事项，特此承诺。” 上述承诺人员在承诺后积极严格履行上述承诺，未出现相关违背的情形。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 36,349,793.83 8.25% 融资租赁抵押 固定资产 抵押 67,885,441.54 15.40% 短期借款抵押 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 32 无形资产 抵押 17,623,355.63 4.00% 短期借款抵押 总计 - 121,858,591.00 27.65% - 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 33 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 1,228,873 1,228,873 7.45% 其中：控股股东、实际控制 人 - - 57,562 57,562 0.35% 董事、监事、高管 - - 90,373 90,373 0.55% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,000,000 100.00% 271,127 15,271,127 92.55% 其中：控股股东、实际控制 人 9,210,000 61.40% 172,688 9,382,688 56.86% 董事、监事、高管 14,460,000 96.40% 271,127 14,731,127 89.29% 核心员工 - - - - - 总股本 15,000,000 - 1,500,000 16,500,000 - 普通股股东人数 16 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 高福忠 7,710,000 192,750 7,902,750 47.90% 7,854,563 48,187 2 卢俊美 3,000,000 75,000 3,075,000 18.64% 3,056,250 18,750 3 高健 1,500,000 37,500 1,537,500 9.32% 1,528,125 9,375 4 高斌 750,000 18,750 768,750 4.66% 764,063 4,687 5 杭州乔 贝盛泰 投资管 理合伙 企业（ 有限合 伙） - 675,000 675,000 4.09% - 675,000 合计 12,960,000 999,000 13,959,000 84.61% 13,203,001 755,999 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东高福忠、高健系父子关系；股东高 福忠、高斌系叔侄关系。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 34 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 高福忠持有公司 47.90%股权，为公司的控股股东。 高福忠，男，中国国籍，无境外永久居留权，1953 年 10 月出生，毕业于天津市管理干部学院工商 企业管理专业，专科学历，职称高级工程师。1978 年 5 月至 1987 年 4 月，任天津市西青区张家窝镇西琉 城铁厂生产厂长；1987 年 5 月至 1990 年 4 月，任天津市利华工业总厂厂长；1990 年 5 月至 2005 年 5 月， 任天津市依依卫生用品厂法定代表人、厂长；2005 年 5 月至 2014 年 6 月，任天津市依依卫生用品有限公 司经理；2014 年 7 月至 2016 年 7 月，就职于天津市依依卫生用品有限公司任执行董事、法定代表人；现 任股份公司董事长、总经理。 (二) 实际控制人情况 公司董事长兼总经理高福忠，董事兼副总经理高健系父子关系；高福忠直接持有公司 47.90%%的股 份，高健直接持有公司 9.32%的股份，合计持有公司 57.22%的股份，双方签署了《一致行动人协议》， 构成一致行动人，共同对公司形成实际控制。公司实际控制人为高福忠及高健构成的一致行动人。 报告期内公司实际控制人未发生变化。 高福忠简历参见本节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 高健，男，中国国籍，无境外永久居留权，1980 年 7 月出生，毕业于天津市管理干部学院工商企业管理 专业，专科学历，职称工程师。2002 年 5 月至 2004 年 7 月，任天津市依依卫生用品厂销售经理；2004 年 8 月至 2005 年 5 月，任天津市万润特钢构厂销售经理；2005 年 6 月至 2016 年 4 月，任天津市万润特 钢构有限公司总经理；2016 年 4 月至 2016 年 7 月，就职于天津市依依卫生用品有限公司；现任股份公 司董事、副总经理。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 35 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2017 年 6 月 26 日 2017 年 09 月 05 日 53.333 1,500,000 80,000,000 9 - 1 3 - 否 募集资金使用情况： 根据公司 2017 年 8 月 31 日披露的《天津市依依卫生用品股份有限公司股票发行情况报告书》等信 息披露文件，本次股票发行主要用于偿还银行贷款、补充流动资金、增设新的生产设备及 B 厂区部分建 设费用。自股票发行以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统股票发行 业务指南》等相关规定使用募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了相关信息,截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 15,378,811.67 元，不存在变更募集资金使用用途的情况，不存在用于持 有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 36 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押及担保借款 天津农村商业银行 股份有限公司西青 中心支行 25,000,000.00 5.22% 2017 年 6 月 29 日至 2018 年 6 月 28 日 否 抵押及担保借款 天津农村商业银行 股份有限公司西青 中心支行 24,000,000.00 5.22% 2017 年 7 月 4 日 至 2018 年 7 月 3 日 否 抵押及担保借款 天津农村商业银行 股份有限公司西青 中心支行 28,000,000.00 5.22% 2017 年 9 月 25 日至 2018 年 7 月 10 日 否 抵押及担保借款 海通恒信国际租赁 股份有限公司 16,947,000.00 11.47% 2017 年 5 月 12 日至 2020 年 4 月 12 日 否 抵押及担保借款 海通恒信融资租赁 （上海）有限公司 7,767,000.00 11.43% 2016 年 6 月 30 日至 2019 年 5 月 31 日 否 合计 - 101,714,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - 27 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 高福忠 董事长/总经理 男 65 专科 2016 年 7 月 22 日 -2019 年 7 月 21 日 是 卢俊美 董事/副总经理 女 56 研究生 2016 年 7 月 22 日 -2019 年 7 月 21 日 是 高健 董事/副总经理 男 38 专科 2016 年 7 月 22 日 -2019 年 7 月 21 日 是 高斌 董事/副总经理 男 41 专科 2016 年 7 月 22 日 -2019 年 7 月 21 日 是 卢俊江 董事/副总经理 男 62 初中 2016 年 7 月 22 日 -2019 年 7 月 21 日 是 杨丙发 董事/副总经理 男 55 初中 2016 年 7 月 22 日 -2019 年 7 月 21 日 是 周丽娜 董事/董事会秘 书/财务总监 女 34 本科 2016 年 7 月 22 日 -2019 年 7 月 21 日 是 燕政利 监事会主席/职 工监事 男 41 专科 2016 年 7 月 22 日 -2019 年 7 月 21 日 是 张健 监事 男 41 初中 2016 年 7 月 22 日 -2019 年 7 月 21 日 是 张国荣 监事 男 55 初中 2016 年 7 月 22 日 -2019 年 7 月 21 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长兼总经理高福忠、董事兼副总经理高健系父子关系；公司董事长兼总经理高福忠、董事 兼副总经理高斌系叔侄关系；董事兼副总经理卢俊美、董事兼副总经理卢俊江系兄妹关系；除上述亲属 情况外，依依股份其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 高福忠直接持有公司 47.90%的股份，高健直接持有公司 9.32%的股份，双方合计持有公司 57.22%的 股份，由于签署了《一致行动人协议》，两人构成一致行动人，共同对公司实施控制，为公司实际控制 人。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 38 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 高福忠 董 事 长 / 总 经 理 7,710,000 192,750 7,902,750 47.90% 0 卢俊美 董 事 / 副 总 经 理 3,000,000 75,000 3,075,000 18.64% 0 高健 董 事 / 副 总 经 理 1,500,000 37,500 1,537,500 9.32% 0 高斌 董 事 / 副 总 经 理 750,000 18,750 768,750 4.66% 0 卢俊江 董 事 / 副 总 经 理 450,000 11,250 461,250 2.80% 0 杨丙发 董 事 / 副 总 经 理 450,000 11,250 461,250 2.80% 0 周丽娜 董 事 / 董 事 会 秘 书 / 财 务 总 监 300,000 7,500 307,500 1.86% 0 燕政利 监 事 会 主 席 / 职工监事 - - - - 0 张健 监事 180,000 4,500 184,500 1.12% 0 张国荣 监事 120,000 3,000 123,000 0.74% 0 合计 - 14,460,000 361,500 14,821,500 89.84% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 110 119 生产人员 735 666 销售人员 120 117 技术人员 35 35 财务人员 6 7 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 39 员工总计 1,006 944 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 20 17 专科 35 46 专科以下 950 880 员工总计 1,006 944 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司因发展势头良好，扩充了行政管理人员，公司核心领导层始终保持稳 定。 2、人才引进及培训：报告期内，公司一方面积极通过社会招聘、猎头推荐等多种渠道吸引符合企业 发展要求的相关人才，为企业的积极扩充提供人才保障及智力支持；另一方面开展多种形式的员工培训， 不断提升员工素质，激发员工的创新能力，实现公司与员工的协同发展。 3、公司员工的报酬：严格按照公司制定的有关工资管理及绩效考核相关的规定按月发放，并按国家 有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理基础社保。 4、需公司承担费用的离退休职工人数：无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生重大变动。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 40 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司为顺应企业发展，进一步修订完善了《公司章程》，健全建立了《募集资金管理制 度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等，为公司治理的平稳运行奠定了坚实的基础。 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定对的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规对的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 报告期内，公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，且严格按照 相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照《公司章程》及有关内部控 制制度规定的程序和规则进行。公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法违规现 象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司依据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等有关规定，结 合公司的具体情况制定了《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细则》、《信息披露事务管理制 度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 41 事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》 《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》等规章制度。健全的公司治理机制，能够给与所有股东合 适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治 理机制科学、有效。公司将按不断完善公司治理机制，严格执行相关制度，使股东尤其是中小股东能够 更好地行使权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 股份公司设立以来，公司依据《公司章程》规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均 能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。报告期内， 公司发生的重大经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序。公司现有治 理机制通过制度设计、严格执行，充分保证了合法、有效持有公司股份的股东均有权出席或委托代理人 出席股东大会，并依法享有知情权、参与权、质询权和表决权等各项股东权利。现有公司治理机制符合 相关法律法规要求，运行有效且可以满足公司经营发展需求。随着公司未来经营规模的扩大，业务范围 的拓展，公司将不断完善现有的公司治理机制，以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，公司内部 控制制度完整有效，公司治理机制规范健全。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司共修改 2 次公司章程，具体修改情况如下： 1、2017 年 6 月 28 日，公司召开 2017 年度第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于修改<公司 章程>的议案》，根据全国中小企业股份转让系统的相关要求及公司的实际情况，对《天津市依依卫生用 品股份有限公司章程》的部分条款进行了修改，具体内容详见公司 2017 年 6 月 28 日披露于全国中小企 业股份转让系统网站（）的《关于修改公司章程的公告》（公告编号：2017-029）。 2、2017 年 9 月 27 日，公司召开 2017 年度第四次临时股东大会，会议审议通过了《关于修订<天津 市依依卫生用品股份有限公司章程>的议案》，本次修订主要根据股票发行结果对《公司章程》中涉及注 册资本、股份总数等的相应条款予以修订，具体修订内容详见公司 2017 年 9 月 6 日披露于全国中小企 业股份转让系统网站（）的《关于修订公司章程的公告》（公告编号：2017-053）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 11 1、2017 年 1 月 13 日第一届董事会第六次会议， 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 42 会议审议通过如下议案： （1）《关于审议向潘友荣拆借资金的议案》。 2、2017 年 4 月 20 日第一届的董事会第七次会 议，会议审议通过如下议案： （1）《公司 2016 年度总经理工作报告》； （2）《公司 2016 年度董事会工作报告》； （3） 《关于公司 2016 年度报告及摘要的议案》； （4）《公司 2016 年度财务决算报告》； （5）《公司 2017 年度财务预算报告》； （6）《关于预计 2017 年度日常关联交易的议 案》； （7） 《关于补充确认 2016 年度偶发性关联交易 的议案》； （8）《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特 殊普通合伙）为 2017 年度审计机构的议案》； （9）《年报信息披露重大差错责任追究制度》； （10）《关于召开 2016 年度股东大会的议案》。 3、2017 年 6 月 12 日第一届董事会第八次会议， 会议审议通过如下议案： （1）《关于修改<公司章程>的议案》； （2） 《关于召开 2017 年度第一次临时股东大会 的议案》。 4、2017 年 6 月 21 日第一届董事会第九次会议， 会议审议通过如下议案： （1）《关于公司向非关联方借款的议案》。 5、2017 年 6 月 26 日第一届董事会第十次会议， 会议审议通过如下议案： （1）《关于修改<公司章程>的议案》； （2）《关于制定<天津市依依卫生用品股份有 限公司募集资金管理制度>的议案》； 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 43 （3）《关于<天津市依依卫生用品股份有限公 司 2017 年第一次股票发行方案>的议案》； （4）《关于提请股东大会授权董事会全权办理 与本次股票发行相关事宜的议案》； （5）《关于设立募集资金专项账户及签订<募 集资金三方监管协议>的议案》； （6） 《关于召开 2017 年度第二次临时股东大会 的议案》。 6、2017 年 7 月 5 日第一届董事会第十一次会 议，会议审议通过如下议案： （1）《关于公司拟向天津农商银行西青中心支 行申请授信额度暨资产抵押及关联担保的议 案》； （2）《关于补充确认开展融资租赁业务暨关联 方提供担保的议案》。 7、2017 年 8 月 15 日第一届董事会第十二次会 议，会议审议通过如下议案： （1）《关于设立全资子公司的议案》； （2）《关于提请股东大会授权董事会全权办理 子公司注册登记相关事宜的议案》。 8、2017 年 8 月 21 日第一届董事会第十三次会 议，会议审议通过如下议案： （1）《关于公司 2017 年半年度报告的议案》。 9、2017 年 9 月 6 日第一届董事会第十四次会 议，会议审议通过如下议案： （1）《关于公司增加注册资本的议案》； （2）《关于修订<天津市依依卫生用品股份有 限公司章程>的议案》； （3） 《关于召开 2017 年度第四次临时股东大会 的议案》。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 44 10、2017 年 10 月 12 日第一届董事会第十五次 会议，会议审议通过如下议案： （1）《关于变更会计师事务所的议案》； （2）《关于控股股东向公司无偿捐赠的关联交 易议案》； （3） 《关于召开 2017 年度第五次临时股东大会 的议案》。 11、2017 年 10 月 31 日第一届董事会第十六次 会议，会议审议通过如下议案： （1）《关于公司使用自有闲置资金购买资产管 理计划和理财产品的议案》。 监事会 3 1、2017 年 4 月 20 日第一届监事会第二次会议， 会议审议通过如下议案： （1）《公司 2016 年度监事会工作报告》； （2） 《关于公司 2016 年度报告及摘要的议案》； （3）《公司 2016 年度财务决算报告》； （4）《公司 2017 年度财务预算报告》； （5）《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特 殊普通合伙）为 2017 年度审议机构的议案》。 2、2017 年 8 月 21 日第一届监事会第三次会议， 会议审议如下议案： （1）《关于公司 2017 年半年度报告的议案》。 3、2017 年 10 月 12 日第一届监事会第四次会 议，会议审议如下议案： （1）《关于变更会计师事务所的议案》。 股东大会 6 1、2017 年 5 月 12 日 2016 年度股东大会，会 议审议通过如下议案： （1）《公司 2016 年度董事会工作报告》； （2）《公司 2016 年度监事会工作报告》； （3）《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 45 案》； （4）《公司 2016 年度财务决算报告》； （5）《公司 2017 年度财务预算报告》； （6） 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议 案》； （7） 《关于补充确认 2016 年度偶发性关联交易 的议案》； （8）《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特 殊普通合伙）为 2017 年度审计机构的议案》。 2、2017 年 6 月 28 日 2017 年度第一次临时股 东大会，会议审议通过如下议案： （1）《关于修改<公司章程>的议案》。 3、2017 年 7 月 17 日 2017 年度第二次临时股 东大会，会议审议通过如下议案： （1）《关于修改<公司章程>的议案》； （2）《关于制定<天津市依依卫生用品股份有 限公司募集资金管理制度>的议案》； （3）《关于<天津市依依卫生用品股份有限公 司 2017 年第一次股票发行方案>的议案》； （4）《关于提请股东大会授权董事会全权办理 与本次股票发行相关事宜的议案》； （5）《关于设立募集资金专项账户及签订<募 集资金三方监管协议>的议案》； （6）《关于公司拟向天津农商银行西青中心支 行申请授信额度暨资产抵押及关联担保的议 案》； （7）《关于补充确认公司开展融资租赁业务暨 关联方提供担保的议案》。 4、2017 年 8 月 31 日 2017 年度第三次临时股 东大会，会议审议通过如下议案： 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 46 （1）《关于设立全资子公司的议案》； （2）《关于提请股东大会授权董事会全权办理 子公司注册登记相关事宜的议案》。 5、2017 年 9 月 27 日 2017 年度第四次临时股 东大会，会议审议通过如下议案： （1）《关于公司增加注册资本的议案》； （2）《关于修订<天津市依依卫生用品股份有 限公司章程>的议案》。 6、2017 年 10 月 27 日 2017 年度第五次临时股 东大会，会议审议通过如下议案： （1）《关于变更会计师事务所的议案》； （2）《关于控股股东向公司无偿捐赠的关联交 易议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股份公司成立以来召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会 规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员 符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履 行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步加强并完善了内控工作，严格遵守三会议事规则、关联交易管理制度、关于 投融资担保等重大事项管理制度等，形成较为完善、合理的内部控制制度，逐步建立科学有序的决策体 系，逐步将建立完善的激励机制，加强规范运作和有效执行，最大限度的保证内控控制目标的完成，保 证公司会计资料的真实性，准确性和完整性，确保公司财产的独立、安全和完整。 (四) 投资者关系管理情况 公司董事会负责公司投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略 等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。 自挂牌以来，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作，促进企业规范运作水平的不断提升。 在规范运作的同时，公司也受到了数家国内知名证券公司和投资机构的关注。在陪同有关机构实地调研 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 47 和磋商过程中，也使公司高层对资本市场有了更深入的认识。公司将持续通过规范和强化信息披露，加 强与其他各界的信息沟通，规范资本市场运作、实现外部对公司经营约束的激励机制、实现股东价值最 大化和保护投资者利益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格按照《公司法》等法律法规和规章制度规范运作，逐步 完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业之间相互分开，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间具有独立完整的业务体系及 面向市场自主经营的能力，具体情况如下： 1、业务分开 公司的主营业务为宠物护理系列与成人护理系列产品的生产和销售。其中宠物护理系列包括宠物 垫、宠物尿裤、宠物湿巾、宠物清洁袋、宠物垃圾袋；成人护理系列包括：母婴护理、成人纸尿裤、成 人卫生巾、成人护理垫等。公司主营业务明确，具有独立的采购、生产、供应、销售业务体系，独立签 署各项业务合同，遵循市场化原则独立开展各项生产经营活动。公司独立自主的获取业务渠道，提升公 司收入及利润水平，具有独立自主的生产经营能力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争以及严重影响公司独立性或 者显失公平的关联交易。 2、资产分开 公司以截至 2016 年 4 月 30 日经审计的账面净资产折股整体变更而来，其全部经营性资产在整 体变更过程中已经全部转入依依股份，并已经办理或正在办理相关资产权属的变更和转移手续。公司具 备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司 对其所有的资产权属完整，不存在权属瑕疵。不存在公司资产被控股股东、实际控制人占用而损害公司 利益的情形。 3、人员分开 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，不存在股东超 越董事会及股东大会任免公司人事的情况，且上述人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 48 业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的 财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司的劳动、人事及工资管理与控股 股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司遵守相关法律法规，及时建立了规范、健全的 人事管理制度，与员工均签订了劳动合同，员工工资单独造册、单独发放。 4、财务分开 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员进行适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理 制度与会计核算体系，制定了完善的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。 公司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作领取薪酬。公司取得了《开户许可证》，具有独立银行 账号，公司依法独立核算并独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其他企业共用银行账户的情形。 公司根据生产经营情况独立作出财务决策。 5、机构分开 根据《公司法》、《公司章程》的相关要求，公司建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事 会、监事会严格按照《公司章程》规范运作。根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门 职责明确、工作流程清晰。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》 、《公司章程》和国家有关法律法规的 规定，结合公司自身实际情况制定的，符合企业发展和治理需要。公司内部控制制度在公司业务运营的 各关键环节，均得到了贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到了有效的控制作 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 49 用。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、 不断完善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整公司内部控制制度，加强制度的执行与 监督，促进公司平稳发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司发生重大会计差错更正，未发生重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司 管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截止报告期末，公司已建立《年报重大差错责任追究制度》。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 50 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 1-02358 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 吴育岐、赵欣 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2018]第 1-02358 号 天津市依依卫生用品股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天津市依依卫生用品股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 51 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 52 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴育岐 中 国 · 北 京 中国注册会计师：赵欣 二○一八年四月二十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 22,989,457.48 25,806,338.66 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 96,096.84 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 53 应收账款 五、（三） 119,838,364.85 107,180,967.53 预付款项 五、（四） 9,621,004.26 15,911,105.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（五） 4,312,301.48 7,581,398.00 买入返售金融资产 存货 五（六） 69,182,401.26 44,061,993.58 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 13,923,481.66 519,390.34 流动资产合计 239,963,107.83 201,061,193.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（八） 166,217,462.20 163,575,343.61 在建工程 五、（九） 2,191,327.91 1,079,396.87 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（十） 29,575,312.09 18,059,598.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十一） 1,431,198.15 1,214,895.32 其他非流动资产 五、（十二） 2,560,633.95 5,563,830.83 非流动资产合计 201,975,934.30 189,493,064.82 资产总计 441,939,042.13 390,554,258.33 流动负债： 短期借款 五、（十三） 77,000,000.00 87,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 54 应付票据 应付账款 五、（十四） 76,664,919.47 74,884,438.02 预收款项 五、（十五） 2,308,961.48 2,530,030.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十六） 7,232,054.24 6,325,041.50 应交税费 五、（十七） 1,678,924.06 6,378,305.61 应付利息 五、（十八） 122,815.00 138,765.00 应付股利 其他应付款 五、（十九） 4,725,784.99 44,613,822.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（二十） 12,363,292.17 6,838,485.17 其他流动负债 流动负债合计 182,096,751.41 228,708,888.51 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、（二十一） 7,198,637.86 7,741,672.41 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、（二十二） 14,126,505.00 13,991,535.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,325,142.86 21,733,207.41 负债合计 203,421,894.27 250,442,095.92 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十三） 16,500,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十四） 175,164,559.05 97,343,804.33 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,079,833.69 3,569,825.02 一般风险准备 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 55 未分配利润 五、（二十六） 41,772,755.12 24,198,533.06 归属于母公司所有者权益合计 238,517,147.86 140,112,162.41 少数股东权益 所有者权益合计 238,517,147.86 140,112,162.41 负债和所有者权益总计 441,939,042.13 390,554,258.33 法定代表人：高福忠 主管会计工作负责人：周丽娜 会计机构负责人：周丽娜 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 20,835,654.90 25,477,239.46 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 96,096.84 应收账款 十二、（一） 115,238,282.87 102,817,213.71 预付款项 8,917,748.71 15,521,304.83 应收利息 应收股利 其他应收款 十二、（二） 67,062,337.74 69,247,183.51 存货 66,106,107.64 41,777,306.62 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,923,481.66 549,420.37 流动资产合计 292,179,710.36 255,389,668.50 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二、（三） 1,611,000.00 1,611,000.00 投资性房地产 固定资产 118,084,136.17 113,751,866.05 在建工程 2,191,327.91 1,079,396.87 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 23,991,121.46 12,353,348.72 开发支出 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 56 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 593,855.26 491,320.13 其他非流动资产 2,560,633.95 5,220,755.33 非流动资产合计 149,032,074.75 134,507,687.10 资产总计 441,211,785.11 389,897,355.60 流动负债： 短期借款 77,000,000.00 87,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 79,947,145.24 72,894,918.40 预收款项 2,267,266.57 2,530,030.41 应付职工薪酬 6,792,131.58 5,929,350.01 应交税费 386,544.63 6,357,955.77 应付利息 122,815.00 138,765.00 应付股利 其他应付款 4,725,784.99 44,613,822.80 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 12,363,292.17 6,838,485.17 其他流动负债 流动负债合计 183,604,980.18 226,303,327.56 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 7,198,637.86 7,741,672.41 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 14,126,505.00 13,991,535.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,325,142.86 21,733,207.41 负债合计 204,930,123.04 248,036,534.97 所有者权益： 股本 16,500,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 176,927,733.89 99,106,979.17 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,079,833.69 3,569,825.02 一般风险准备 未分配利润 37,774,094.49 24,184,016.44 所有者权益合计 236,281,662.07 141,860,820.63 负债和所有者权益合计 441,211,785.11 389,897,355.60 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 743,286,258.36 632,139,722.43 其中：营业收入 五、（二十七） 743,286,258.36 632,139,722.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 721,516,415.40 584,070,404.49 其中：营业成本 五、（二十七） 635,775,271.73 514,260,138.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十八） 5,628,948.31 3,134,715.45 销售费用 五、（二十九） 44,838,920.27 46,344,085.98 管理费用 五、（三十） 20,462,200.27 19,229,288.83 财务费用 五、（三十一） 14,801,085.97 1,767,246.51 资产减值损失 五、（三十二） 9,988.85 -665,071.07 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（三十三） 22,309.86 1,622,108.05 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三十四） -211,108.02 -44,575.61 其他收益 五、（三十五） 868,888.00 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 58 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,449,932.80 49,646,850.38 加：营业外收入 五、（三十六） 3,982,583.92 3,009,781.07 减：营业外支出 五、（三十七） 39,929.96 57,313.93 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,392,586.76 52,599,317.52 减：所得税费用 五、（三十八） 7,308,356.03 12,725,784.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,084,230.73 39,873,532.71 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 19,084,230.73 39,873,532.71 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 19,084,230.73 39,796,817.43 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 19,084,230.73 39,873,532.71 归属于母公司所有者的综合收益总额 19,084,230.73 39,873,532.71 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.23 2.65 （二）稀释每股收益 1.23 2.65 法定代表人：高福忠 主管会计工作负责人：周丽娜 会计机构负责人：周丽娜 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 59 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、 （四） 695,554,148.21 637,614,423.81 减：营业成本 十二、 （四） 598,755,027.50 524,192,309.18 税金及附加 4,917,048.67 2,735,719.92 销售费用 42,367,578.32 45,913,266.06 管理费用 18,353,917.00 15,424,862.07 财务费用 14,800,807.75 1,548,194.88 资产减值损失 -5,899.48 -180,071.07 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 22,309.86 -2,825,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） -118,315.06 -44,575.61 其他收益 774,888.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,044,551.25 45,110,567.16 加：营业外收入 3,982,583.92 3,006,298.15 减：营业外支出 39,929.96 56,413.92 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,987,205.21 48,060,451.39 减：所得税费用 5,887,118.49 12,362,201.17 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,100,086.72 35,698,250.22 （一）持续经营净利润 15,100,086.72 35,698,250.22 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 15,100,086.72 35,698,250.22 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 60 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 731,737,835.16 614,772,377.37 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 56,024,807.88 49,368,621.09 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十九） 6,672,272.37 7,036,320.92 经营活动现金流入小计 794,434,915.41 671,177,319.38 购买商品、接受劳务支付的现金 684,377,106.36 538,195,769.14 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 50,608,574.34 47,205,060.62 支付的各项税费 18,884,855.25 15,321,285.54 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十九） 36,552,283.67 44,800,274.84 经营活动现金流出小计 790,422,819.62 645,522,390.14 经营活动产生的现金流量净额 4,012,095.79 25,654,929.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 200,000.00 取得投资收益收到的现金 22,309.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 205,000.00 840,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,998,487.45 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十九） 23,245,868.39 投资活动现金流入小计 427,309.86 26,084,355.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 24,715,259.80 55,629,082.89 投资支付的现金 10,200,000.00 质押贷款净增加额 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 61 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十九） 17,970,375.81 投资活动现金流出小计 34,915,259.80 73,599,458.70 投资活动产生的现金流量净额 -34,487,949.94 -47,515,102.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 80,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 77,000,000.00 87,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十九） 43,986,225.87 82,131,031.98 筹资活动现金流入小计 200,986,225.87 169,131,031.98 偿还债务支付的现金 87,000,000.00 79,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,452,816.34 4,730,503.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 80,137,094.91 53,381,806.06 筹资活动现金流出小计 172,589,911.25 137,112,309.31 筹资活动产生的现金流量净额 28,396,314.62 32,018,722.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -737,341.65 538,971.50 五、现金及现金等价物净增加额 -2,816,881.18 10,697,520.55 加：期初现金及现金等价物余额 25,806,338.66 15,108,818.11 六、期末现金及现金等价物余额 22,989,457.48 25,806,338.66 法定代表人：高福忠 主管会计工作负责人：周丽娜 会计机构负责人：周丽娜 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 675,687,499.45 623,042,484.89 收到的税费返还 56,024,807.88 49,368,621.09 收到其他与经营活动有关的现金 6,571,546.35 6,124,445.25 经营活动现金流入小计 738,283,853.68 678,535,551.23 购买商品、接受劳务支付的现金 639,922,216.02 552,470,991.13 支付给职工以及为职工支付的现金 47,096,671.48 43,445,109.85 支付的各项税费 15,837,175.86 13,181,234.55 支付其他与经营活动有关的现金 33,490,397.91 44,004,227.70 经营活动现金流出小计 736,346,461.27 653,101,563.23 经营活动产生的现金流量净额 1,937,392.41 25,433,988.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 200,000.00 2,175,000.00 取得投资收益收到的现金 22,309.86 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 205,000.00 840,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 52,128,310.96 投资活动现金流入小计 427,309.86 55,143,310.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 24,465,259.80 47,416,915.49 投资支付的现金 10,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 48,342,820.01 投资活动现金流出小计 34,665,259.80 95,759,735.50 投资活动产生的现金流量净额 -34,237,949.94 -40,616,424.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 80,000,000.00 取得借款收到的现金 77,000,000.00 87,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 43,986,225.87 82,131,031.98 筹资活动现金流入小计 200,986,225.87 169,131,031.98 偿还债务支付的现金 87,000,000.00 79,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,452,816.34 4,730,503.25 支付其他与筹资活动有关的现金 80,137,094.91 53,381,806.06 筹资活动现金流出小计 172,589,911.25 137,112,309.31 筹资活动产生的现金流量净额 28,396,314.62 32,018,722.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -737,341.65 538,971.5 五、现金及现金等价物净增加额 -4,641,584.56 17,375,257.63 加：期初现金及现金等价物余额 25,477,239.46 8,101,981.83 六、期末现金及现金等价物余额 20,835,654.90 25,477,239.46 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 63 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 103,293,450.69 3,569,825.02 18,248,886.70 140,112,162.41 加：会计政策变更 前期差错更正 -5,949,646.36 5,949,646.36 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 97,343,804.33 3,569,825.02 24,198,533.06 140,112,162.41 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,500,000.00 77,820,754.72 1,510,008.67 17,574,222.06 98,404,985.45 （一）综合收益总额 19,084,230.73 19,084,230.73 （二）所有者投入和减少资本 1,500,000.00 77,820,754.72 79,320,754.72 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 64 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,510,008.67 -1,510,008.67 1．提取盈余公积 1,510,008.67 -1,510,008.67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,500,000.00 175,164,559.05 5,079,833.69 41,772,755.12 238,517,147.86 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减： 其 专 盈余 一 未分配利润 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 65 优 先 股 永 续 债 其 他 公积 库存 股 他 综 合 收 益 项 储 备 公积 般 风 险 准 备 一、上年期末余额 15,000,000.00 7,491,462.87 77,823,882.11 255,019.89 100,570,364.87 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 7,491,462.87 77,823,882.11 255,019.89 100,570,364.87 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 97,343,804.33 -3,921,637.85 -53,625,349.05 -255,019.89 39,541,797.54 （一）综合收益总额 39,796,817.43 76,715.28 39,873,532.71 （二）所有者投入和减少资 本 -331,735.17 -331,735.17 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -331,735.17 -331,735.17 （三）利润分配 3,569,825.02 -3,569,825.02 1．提取盈余公积 3,569,825.02 -3,569,825.02 2．提取一般风险准备 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 66 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 97,343,804.33 -7,491,462.87 -89,852,341.46 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 97,343,804.33 -7,491,462.87 -89,852,341.46 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 97,343,804.33 3,569,825.02 24,198,533.06 140,112,162.41 法定代表人：高福忠 主管会计工作负责人：周丽娜 会计机构负责人：周丽娜 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 67 一、上年期末余额 15,000,000.00 105,056,625.53 3,569,825.02 18,234,370.08 141,860,820.63 加：会计政策变更 -5,949,646.36 5,949,646.36 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 99,106,979.17 3,569,825.02 24,184,016.44 141,860,820.63 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,500,000.00 77,820,754.72 1,510,008.67 13,590,078.05 94,420,841.44 （一）综合收益总额 15,100,086.72 （二）所有者投入和减少资 本 1,500,000.00 77,820,754.72 79,320,754.72 1．股东投入的普通股 1,500,000.00 77,820,754.72 79,320,754.72 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,510,008.67 -1,510,008.67 1．提取盈余公积 1,510,008.67 -1,510,008.67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 68 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,500,000.00 176,927,733.89 5,079,833.69 37,774,094.49 236,281,662.07 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,500,000.00 1,763,174.84 7,500,000.00 81,899,395.57 106,162,570.41 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,500,000.00 1,763,174.84 7,500,000.00 81,899,395.57 106,162,570.41 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 97,343,804.33 -3,930,174.98 -57,715,379.13 35,698,250.22 （一）综合收益总额 35,698,250.22 35,698,250.22 （二）所有者投入和减少资 本 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 69 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,569,825.02 -3,569,825.02 1．提取盈余公积 3,569,825.02 -3,569,825.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 97,343,804.33 -7,500,000.00 -89,843,804.33 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 97,343,804.33 -7,500,000.00 -89,843,804.33 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 99,106,979.17 3,569,825.02 24,184,016.44 141,860,820.63 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 70 天津市依依卫生用品股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 天津市依依卫生用品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 1990 年 5 月 10 日在天津市成立。2016 年 11 月，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准，本公 司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，公司简称“依依股份”，证券交易代码：870245。 本公司统一社会信用代码为 91120111103789059M；公司注册地址：天津市西青区张家 窝镇工业区；法定代表人：高福忠；注册资本：人民币 1,650.00 万元，公司所属行业为“其 他纸制品制造”。 本公司的经营范围是：卫生用品生产，预包装食品批发兼零售（以上经营范围凭许可证 有限期限经营）；货物进出口及技术进出口（国家法律、行政法规有专项规定的除外）。（国 家有专项专营规定的按规定的执行涉及行业许可证或批准文件经营）。 本公司主要业务为：宠物护理系列与成人护理系列产品的生产销售。其中宠物护理系列 包括宠物垫、宠物尿裤、宠物湿巾、宠物清洁袋、宠物垃圾袋；成人护理系列包括：母婴护 理、成人纸尿裤、成人卫生巾、成人护理垫等。 本公司财务报表于 2018 年 4 月 20 日经公司董事会批准报出。 本公司本期纳入合并范围的主体情况如下： 企业名称 注册地 控制的性质 天津市高洁卫生用品有限公司（以下简称“高洁公司”） 天津市 全资子公司 河北依依科技发展有限公司（以下简称“河北依依”） 沧州市 全资子公司 注：本公司 2017 年度新设立全资子公司-河北依依，相关手续已办理完毕，截至 2017 年 12 月 31 日， 本公司尚未实际出资，详见本附注六“合并范围的变更”、本附注七“在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：自本报告期末起 12 个月内，不存在影响公司持续经营能力的重大事 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 71 项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股 本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 72 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长 期股权投资，视为企业集团的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益 项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资 产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款 的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本 计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账 本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 73 益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇 率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其 他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率的近 似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该 境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (九) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 74 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，计提 减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 75 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 当公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%） 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个 月） 成本的计算方法 成本指权益工具投资依据准则规定确定的账面初始投资 成本扣除已收回或摊销金额 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的按期末市场公开价格确定；不存在活跃市 场的按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流 量进行折现确定为公允价值 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期 间 (十) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发 生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 500.00 万元以上的应收账款、余额为 100.00 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原 有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提 坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1：账龄组合 按照账龄分组计提。 组合 2：备用金、保证金、押金、应收出口退税组合 按照款项性质。 组合 3：合并范围内关联方组合 按照与交易对象的关系。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄组合 账龄分析法。 组合 2：备用金、保证金、押金、应收出口退税组合 不计提坏账准备。 组合 3：合并范围内关联方组合 不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 0-6 个月（含） 0.00 0.00 7-12 个月（含） 5.00 5.00 1 至 2 年（含） 10.00 10.00 2 至 3 年（含） 20.00 20.00 3 至 4 年（含） 50.00 50.00 4 至 5 年（含） 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 76 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十一) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、发出商品、 产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制 下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权 投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始 投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成 本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得 的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 77 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、工业工程及附属设施、机器设备、运输设备、 电子设备及其他等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定 固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和 折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使 用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 4.75 工业工程及附属设施 5-20 5.00 4.75-19.00 机器设备 3-20 5.00 4.75-31.67 运输设备 4-5 5.00 19.00-23.75 电子设备及其他 3-5 5.00 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 78 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十四) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十五) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 79 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十七) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 80 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十九) 股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股 份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照 活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息， 修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计 期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例 进行分摊。 (二十) 收入 （1）销售商品 本公司对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本 能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ①境内销售 公司按照签订的订单将产品运送至购货方，并于购货方对货物进行签收后确认收入。 ②境外销售 根据与客户签订的销售合同或订单，完成相关产品生产，出库并办理报关出口手续后， 根据出口货物报关单注明的出口日期确认收入。 （2）提供劳务 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 81 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收 入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 (二十一) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方 法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无 关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 82 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十三) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 83 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十四) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 单位：元 会计政策变更的内容和原 因 受影响的报表项 目名称 本期受影 响的报表 项目金额 上期重述 金额 上期列报在营 业外收入的金 额 上期列报在营 业外支出的金 额 1.在利润表中分别列示持 续经营损益和终止经营损 益 终止经营净利润 — — — — 2.与本公司日常活动相关 的政府补助计入其他收益 其他收益 868,888.00 — — — 3.资产处置损益列报调整 资产处置收益 -211,108.02 -44,575.61 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入适用的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的 进项税额后的差额计缴增值税。 17% 房产税 房产余值 1.2% 城市维护建设税 实纳流转税额 7% 教育费附加 实纳流转税额 3% 地方教育费附加 实纳流转税额 2% 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 84 税 种 计税依据 税率 企业所得税 本公司应纳税所得额 25% (二)重要税收优惠及批文 根据《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》 （财税【2012】 39 号）的规定，本公司出口的货物享受增值税退（免）税政策。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 6,662.79 4,816.37 银行存款 22,982,794.69 25,801,522.29 合计 22,989,457.48 25,806,338.66 (二)应收票据 类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 96,096.84 合计 96,096.84 注 1：截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应收票据质押； 注 2：截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在因出票人未履约而将票据转应收账款的金额； 注 3：截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在已背书但尚未到期的应收票据。 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 120,138,505.97 100.00 300,141.12 0.25 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 120,138,505.97 100.00 300,141.12 0.25 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 107,474,948.04 100.00 293,980.51 0.27 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 85 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 合计 107,474,948.04 100.00 293,980.51 0.27 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 0-6 个月（含） 116,497,034.51 105,021,020.72 7-12 个月（含） 2,506,859.81 5.00 125,342.99 671,382.27 5.00 33,569.11 1 至 2 年（含） 627,140.07 10.00 62,714.01 1,212,140.55 10.00 121,214.06 2 至 3 年（含） 472,172.25 20.00 94,434.45 486,683.02 20.00 97,336.60 3 至 4 年（含） 35,299.33 50.00 17,649.67 68,220.78 50.00 34,110.39 4 至 5 年（含） 15,500.70 50.00 7,750.35 合计 120,138,505.97 0.25 300,141.12 107,474,948.04 0.27 293,980.51 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备 余额 是否为 关联方 WAL-MART STORES,INC. 25,710,689.99 21.40 否 PETSMART HOME OFFICE,INC. 19,952,985.37 16.61 否 L3 SALES AND SOURCING,INC. 11,323,529.28 9.43 否 AMAZON.COM.DEDC,LLC 7,746,636.30 6.45 否 RHODE ISLAND TEXTILE COMPANY 4,845,175.16 4.03 81,660.71 否 合计 69,579,016.10 57.92 81,660.71 (四)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 9,619,604.26 99.99 15,911,105.40 100.00 1 至 2 年 1,400.00 0.01 合计 9,621,004.26 100.00 15,911,105.40 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总 额的比例(%) 是否为关联方 CHINA PACK AUSTRALIA PTY LTD. 6,970,456.81 72.45 否 PT.PINDO DELIPULP AND PAPER MILLS 1,335,625.27 13.88 否 中国石油天然气股份有限公司华北化工销售分公 司 701,855.55 7.3 否 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 86 单位名称 期末余额 占预付款项总 额的比例(%) 是否为关联方 天津延中行健科技有限公司 289,920.00 3.01 否 天津圆通燃气有限公司 89,996.84 0.94 否 合计 9,387,854.47 97.59 (五)其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 5,341,129.72 100.00 1,028,828.24 19.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 5,341,129.72 100.00 1,028,828.24 19.26 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 8,606,398.00 100.00 1,025,000.00 11.91 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 8,606,398.00 100.00 1,025,000.00 11.91 ①组合中采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 0-6 个月（含） 291,998.29 86,388.39 7-12 个月（含） 76,564.85 5.00 3,828.24 5.00 3-4 年（含） 50.00 50,000.00 50.00 25,000.00 4-5 年（含） 50,000.00 50.00 25,000.00 50.00 5 年以上 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 合计 1,418,563.14 72.53 1,028,828.24 1,136,388.39 90.20 1,025,000.00 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账 准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账 准备 备用金、保证金、押金、应收出口退 3,922,566.58 7,470,009.61 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 87 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账 准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账 准备 税 合计 3,922,566.58 7,470,009.61 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 1,050,000.00 1,050,000.00 备用金、保证金、押金 3,922,566.58 7,470,009.61 代收代付款 368,563.14 86,388.39 合计 5,341,129.72 8,606,398.00 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 余额 是否为 关联方 仲津国际租赁有限公司 保证金 2,000,000.00 2-3 年 37.45 否 天津市静海经济开发区管理委 员会 往来款 1,000,000.00 5年以上 18.72 1,000,000.00 否 海通恒信国际租赁股份有限公 司 保证金 847,350.00 7-12 个 月 15.86 否 海通恒信融资租赁（上海）有限 公司 保证金 431,500.00 1-2 年 8.08 否 张静 备用金 122,337.49 0-6个月 2.29 否 合计 4,401,187.49 82.40 1,000,000.00 (六)存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 39,857,668.29 39,857,668.29 27,302,963.17 27,302,963.17 在产品 1,140,954.21 1,140,954.21 1,040,533.59 1,040,533.59 库存商品 17,634,890.77 17,634,890.77 10,974,114.18 10,974,114.18 发出商品 10,548,887.99 10,548,887.99 4,744,382.64 4,744,382.64 合计 69,182,401.26 69,182,401.26 44,061,993.58 44,061,993.58 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 短期理财产品 10,000,000.00 待抵扣进项税 2,593,737.61 待认证进项税 1,005,026.07 519,390.34 其他 324,717.98 合计 13,923,481.66 519,390.34 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 88 (八)固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 工业工程 及附属设 施 合计 一、账面原值 1.期初余额 98,235,289.89 93,252,054.70 4,768,062.39 3,865,281.41 2,985,632.40 203,106,320.79 2.本期增加金额 17,342,538.89 1,365,330.03 252,198.45 702,793.31 19,662,860.68 其中：购置 13,984,747.69 1,365,330.03 252,198.45 15,602,276.17 在 建 工 程 转入 3,357,791.20 702,793.31 4,060,584.51 3.本期减少金额 4,137,435.04 189,832.25 4,327,267.29 其中：处置 4,137,435.04 70,206.25 4,207,641.29 报废 119,626.00 119,626.00 4.期末余额 98,235,289.89 106,457,158.55 5,943,560.17 4,117,479.86 3,688,425.71 218,441,914.18 二、累计折旧 1.期初余额 11,751,490.44 21,432,314.28 3,975,680.33 2,321,270.62 50,221.51 39,530,977.18 2.本期增加金额 4,735,949.90 9,784,284.84 508,473.34 621,870.45 362,530.43 16,013,108.96 其中：计提 4,735,949.90 9,784,284.84 508,473.34 621,870.45 362,530.43 16,013,108.96 3.本期减少金额 3,135,818.31 183,815.85 3,319,634.16 其中：处置 3,135,818.31 70,171.15 3,205,989.46 报废 113,644.70 113,644.70 4.期末余额 16,487,440.34 28,080,780.81 4,300,337.82 2,943,141.07 412,751.94 52,224,451.98 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 81,747,849.55 78,376,377.74 1,643,222.35 1,174,338.79 3,275,673.77 166,217,462.20 2.期初账面价值 86,483,799.45 71,819,740.42 792,382.06 1,544,010.79 2,935,410.89 163,575,343.61 注1. 期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 5,698,071.03 元； 注2. 期末未办妥产权证书的固定资产原值 4,667,953.89 元，累计折旧为 665,183.52 元，账面价 值为 4,002,770.37 元，产权证书正在办理过程中。 2、截至 2017 年 12 月 31 日，通过融资租赁租入的固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 43,817,644.27 7,467,850.44 36,349,793.83 合计 43,817,644.27 7,467,850.44 36,349,793.83 (九)在建工程 1、在建工程基本情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 89 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 依依公司变压器增容 1,079,396.87 1,079,396.87 B 厂区 1,010,858.12 1,010,858.12 依依厂房改造 1,180,469.79 1,180,469.79 合计 2,191,327.91 2,191,327.91 1,079,396.87 1,079,396.87 2、重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 金额 本期转入固 定资产金额 本期其他减 少金额 期末余额 依依公司变压器增容 1,079,396.87 661,261.27 1,740,658.14 B 厂区 1,010,858.12 1,010,858.12 智高全伺服护理垫生产线 1,408,962.88 1,408,962.88 10KV 变电室配套工程 98,280.18 98,280.18 车间门禁工程 109,890.00 109,890.00 厂区路面工程 702,793.31 702,793.31 依依厂房改造 1,180,469.79 1,180,469.79 合计 1,079,396.87 5,172,515.55 4,060,584.51 2,191,327.91 （续） 工程名称 工程累计 投入占预 算比例 （%） 工程 进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率（%） 资金来源 依依公司变压器增容 100.00 100.00 自筹 B 厂区 自筹 智高全伺服护理垫生产 线 100.00 100.00 自筹 10KV 变电室配套工程 100.00 100.00 自筹 车间门禁工程 100.00 100.00 自筹 厂区路面工程 100.00 100.00 自筹 依依厂房改造 自筹 合计 （十） 无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 20,156,440.70 59,829.06 20,216,269.76 2.本期增加金额 12,136,087.26 49,572.65 12,185,659.91 其中：购置 12,136,087.26 49,572.65 12,185,659.91 3.本期减少金额 4.期末余额 32,292,527.96 109,401.71 32,401,929.67 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 90 二、累计摊销 1.期初余额 2,129,956.23 26,715.34 2,156,671.57 2.本期增加金额 645,850.57 24,095.44 669,946.01 其中：计提 645,850.57 24,095.44 669,946.01 3.本期减少金额 4.期末余额 2,775,806.80 50,810.78 2,826,617.58 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 29,516,721.16 58,590.93 29,575,312.09 2.期初账面价值 18,026,484.47 33,113.72 18,059,598.19 （十一）递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 332,242.34 1,328,969.36 329,745.13 1,318,980.51 递延收益 521,835.00 2,087,340.00 417,825.00 1,671,300.00 未实现内部交易利润 577,120.81 2,308,483.24 467,325.19 1,869,300.76 小 计 1,431,198.15 5,724,792.60 1,214,895.32 4,859,581.27 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,683,305.55 1,073,058.53 合计 1,683,305.55 1,073,058.53 （十二）其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 2,560,633.95 5,563,830.83 合计 2,560,633.95 5,563,830.83 （十三）短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押+保证借款 77,000,000.00 77,000,000.00 保证借款 10,000,000.00 合计 77,000,000.00 87,000,000.00 （十四）应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含） 74,467,698.18 74,171,751.97 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 91 项目 期末余额 期初余额 1-2 年（含） 1,561,144.14 81,403.40 2-3 年（含） 80,100.00 30,274.97 3 年以上 555,977.15 601,007.68 合计 76,664,919.47 74,884,438.02 （十五）预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,234,402.04 2,506,762.39 1 年以上 74,559.44 23,268.02 合计 2,308,961.48 2,530,030.41 （十六）应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 6,325,041.50 52,103,310.20 51,196,297.46 7,232,054.24 二、离职后福利-设定提存计划 1,971,520.70 1,971,520.70 合计 6,325,041.50 54,074,830.90 53,167,818.16 7,232,054.24 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 4,892,711.00 45,840,621.94 45,627,074.94 5,106,258.00 2.职工福利费 2,675,159.44 2,675,159.44 3.社会保险费 1,074,699.06 1,074,699.06 其中：医疗保险费 986,909.52 986,909.52 工伤保险费 64,857.61 64,857.61 生育保险费 22,931.93 22,931.93 4.住房公积金 908,408.00 908,408.00 5.工会经费和职工教育经费 1,432,330.50 1,604,421.76 910,956.02 2,125,796.24 合计 6,325,041.50 52,103,310.20 51,196,297.46 7,232,054.24 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,944,449.41 1,944,449.41 2、失业保险费 27,071.29 27,071.29 合计 1,971,520.70 1,971,520.70 （十七）应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 513,483.71 1,334,687.39 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 92 税种 期末余额 期初余额 印花税 31,355.00 29,236.70 企业所得税 704,447.41 4,442,921.58 城市维护建设税 216,971.30 284,985.26 房产税 17,007.81 个人所得税 26,691.24 25,193.77 教育费附加 154,979.50 203,560.92 其他税费 30,995.90 40,712.18 合计 1,678,924.06 6,378,305.61 （十八）应付利息 类别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 122,815.00 138,765.00 合计 122,815.00 138,765.00 （十九）其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 4,280,690.15 43,797,356.82 押金 323,784.44 148,289.65 费用类挂账 121,310.40 668,176.33 合计 4,725,784.99 44,613,822.80 （二十）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 12,363,292.17 6,838,485.17 合计 12,363,292.17 6,838,485.17 （二十一）长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 售后回租 7,198,637.86 7,741,672.41 合计 7,198,637.86 7,741,672.41 （二十二）递延收益 1、 递延收益按类别列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 拆迁补偿款（土地） 12,320,235.00 281,070.00 12,039,165.00 政府补助 企业技术改造专项扶持 金-2016 年 1,401,300.00 155,700.00 1,245,600.00 政府补助 涉农区县工业技术改造 专项扶持金 270,000.00 30,000.00 240,000.00 政府补助 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 93 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 企业技术改造专项扶持 金-2017 年 668,600.00 66,860.00 601,740.00 政府补助 合计 13,991,535.00 668,600.00 533,630.00 14,126,505.00 2、 政府补助项目情况 项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入损 益金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与 收益相关 拆迁补偿款（土地）（注 1） 12,320,235.00 281,070.00 12,039,165.00 与资产相关 企业技术改造专项扶持金-2016 年（注 2） 1,401,300.00 155,700.00 1,245,600.00 与资产相关 涉农区县工业技术改造专项扶 持金（注 2） 270,000.00 30,000.00 240,000.00 与资产相关 企业技术改造专项扶持金-2017 年（注 3） 668,600.00 66,860.00 601,740.00 与资产相关 合计 13,991,535.00 668,600.00 533,630.00 14,126,505.00 注 1：: 2010 年 1 月 18 日，本公司与天津市西青区城市管理综合执法局、天津市西青区张家窝镇人民 政府签订的《拆迁补偿协议书》，根据协议书，本公司收到由天津市财政局拨付的拆迁补偿款共计 55,000,000.00 元，本公司在搬迁过程中资产损失 9,758,619.63 元，剩余补偿款分为土地 14,053,500.00 元、房屋建筑物 31,187,880.37 元，并计入递延收益。2013 年 12 月本公司发生意外火灾事故，将与固定 资产相关的递延收益—拆迁补偿款 26,919,096.26 元一次性转入营业外收入，其余与土地相关的补偿款， 在该宗土地的使用期限内随土地的摊销转入营业外收入。自 2017 年 1 月 1 日起，本公司剩余的与土地相关 的补偿摊销转入其他收益。 注 2：根据《西青政发[2013]4 号》和《西青工信请[2015]9 号》文件，本公司于 2016 年 11 月 3 日、 2016 年 12 月 20 日分别收到天津市西青区财政局第一批、第二批工业企业技术改造专项扶持资金 300,000.00 元、1,557,000.00 元共计 1,850,700.00 元。该部分资金 2015 年已按文件专项用于相关设备购 置，公司按折旧年限摊销转入营业外收入。自 2017 年 1 月 1 日起，本公司剩余的与土地相关的补偿摊销转 入其他收益。 注 3：根据《西青工信字（2017）30 号》文件，本公司于 2017 年 12 月 16 日收到天津市西青区工业和 信息化委员会（天津市西青区财政局）技术改造扶持资金 668,600.00 元。该部分资金 2016 年已按文件专 项用于相关设备购置，公司按折旧年限摊销转入其他收益。 （二十三）股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积 金 转股 其他 小计 股份总数 15,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 16,500,000.00 （二十四）资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 97,343,804.33 77,820,754.72 175,164,559.05 合计 97,343,804.33 77,820,754.72 175,164,559.05 注: 2017 年本公司根据股东会决议进行增资，共收到投资款 80,000,000.00 元（发行 150 万股，每股 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 94 53.33 元），增加股本 1,500,000.00 元，剩余 78,500,000.00 元扣除发行费用 679,245.28 元后的余额 77,820,754.72 元计入资本公积-股本溢价。 （二十五）盈余公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 3,569,825.02 1,510,008.67 5,079,833.69 合计 3,569,825.02 1,510,008.67 5,079,833.69 （二十六）未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 18,248,886.70 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 5,949,646.36 调整后期初未分配利润 24,198,533.06 加：本期归属于母公司所有者的净利润 19,084,230.73 减：提取法定盈余公积 1,510,008.67 10% 期末未分配利润 41,772,755.12 注：由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 5,949,646.36 元。 （二十七）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 739,168,963.00 632,071,713.75 631,498,386.89 514,189,494.29 宠物垫 607,183,759.99 535,558,859.60 552,613,969.71 459,979,155.95 宠物尿裤 38,886,213.82 23,589,984.42 25,276,310.68 14,508,966.12 卫生巾 18,665,739.55 11,311,953.88 20,725,055.99 13,696,787.79 护理垫 10,418,019.41 6,759,918.04 10,111,901.74 7,492,655.36 宠物清洁袋 5,495,051.36 4,110,406.83 5,081,228.89 3,352,264.05 销售无纺布收入 51,531,041.71 46,993,134.93 10,812,393.12 10,254,185.53 其他 6,989,137.16 3,747,456.05 6,877,526.76 4,905,479.49 二、其他业务小计 4,117,295.36 3,703,557.98 641,335.54 70,644.50 材料、边料销售 3,428,117.36 3,390,931.38 64,352.38 63,809.53 其他 689,178.00 312,626.60 576,983.16 6,834.97 合计 743,286,258.36 635,775,271.73 632,139,722.43 514,260,138.79 （二十八）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,318,339.50 1,300,478.27 教育费附加 1,655,956.78 928,913.05 房产税 883,438.64 560,837.05 土地使用税 97,131.00 50,182.30 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 95 项目 本期发生额 上期发生额 车船使用税 10,188.81 印花税 332,702.20 197,626.98 其他 331,191.38 96,677.80 合计 5,628,948.31 3,134,715.45 （二十九）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运杂费 30,399,635.71 26,693,566.12 职工薪酬 5,834,320.44 6,988,174.24 促销管理费 2,907,161.69 4,876,283.18 差旅费 949,760.36 1,126,723.50 办公费 910,658.28 642,020.04 业务宣传费 955,139.25 1,610,423.63 参展费 865,066.04 425,550.49 其他 2,017,178.50 3,981,344.78 合计 44,838,920.27 46,344,085.98 （三十）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,191,506.92 10,882,244.68 研发费用 3,807,778.53 374,109.48 咨询费 1,573,950.53 1,488,591.49 折旧费 1,693,820.06 2,365,087.04 业务招待费 633,520.05 1,056,638.11 无形资产摊销 669,946.01 403,810.85 水电费 563,243.42 469,980.85 差旅费 288,893.35 126,691.23 其他 1,035,941.40 2,062,135.10 合计 20,462,200.27 19,229,288.83 （三十一）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 7,310,619.63 7,304,569.95 减：利息收入 89,129.22 54,647.16 汇兑损失 6,803,059.43 减：汇兑收益 6,387,310.07 手续费支出 776,536.13 904,633.79 合计 14,801,085.97 1,767,246.51 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 96 （三十二）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 9,988.85 -665,071.07 合计 9,988.85 -665,071.07 （三十三）投资收益 类别 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 1,622,108.05 短期理财产品收益 22,309.86 合计 22,309.86 1,622,108.05 （三十四）资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产收益 -211,108.02 -44,575.61 合 计 -211,108.02 -44,575.61 （三十五）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 拆迁补偿款-土地 281,070.00 与资产相关 企业技术改造专项扶持金-2016 年 155,700.00 与资产相关 涉农区县工业技术改造专项扶持金 30,000.00 与资产相关 企业技术改造专项扶持金-2017 年 66,860.00 与资产相关 市财政局出口信用保险补贴（天津市商务委员会） 241,258.00 与收益相关 “小长大”工业企业扶持奖励资金 90,000.00 与收益相关 2017 年度市级专利资助金 4,000.00 与收益相关 合计 868,888.00 （三十六）营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 3,954,260.00 2,095,824.00 3,954,260.00 其他 28,323.92 913,957.07 28,323.92 合计 3,982,583.92 3,009,781.07 3,982,583.92 2、 计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 张家窝镇规模以上工业企业扶持奖励资金 10,000.00 与收益相关 中小企业发展专项补贴(挂牌) 1,000,000.00 与收益相关 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 97 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 2015 年西青区外贸骨干企业奖励 200,000.00 与收益相关 2015 年西青区推动经济转型升级政策外贸补贴 121,760.00 与收益相关 节能专项资金 22,500.00 与收益相关 挂牌奖励 2,000,000.00 与收益相关 2016 年度第一批科技型企业股份制改造配套补贴资金 300,000.00 与收益相关 2017 年度第一批科技型企业股份制改造补贴资金 300,000.00 与收益相关 拆迁补偿款-土地 281,070.00 与资产相关 企业技术改造专项扶持金 155,700.00 与资产相关 涉农区县工业技术改造专项扶持金 30,000.00 与资产相关 驰名商标奖励金 500,000.00 与收益相关 商标奖励金 800,000.00 与收益相关 外贸出口优秀企业奖励 200,000.00 与收益相关 专利申请资助金 750.00 与收益相关 出口保险补贴 78,304.00 与收益相关 名牌产品奖励资金 50,000.00 与收益相关 合计 3,954,260.00 2,095,824.00 （三十七）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 对外捐赠 26,737.97 26,737.97 非流动资产损坏报废损失 1,243.43 11500.00 1,243.43 其他 11,948.56 45,813.93 11,948.56 合计 39,929.96 57,313.93 39,929.96 （三十八）所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 7,524,658.86 12,959,841.31 递延所得税费用 -216,302.83 -234,056.50 合计 7,308,356.03 12,725,784.81 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 金额 利润总额 26,392,586.76 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,598,146.69 调整以前期间所得税的影响 54,607.48 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 503,040.10 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 98 项目 金额 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 152,561.76 所得税费用 7,308,356.03 （三十九）现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 6,672,272.37 7,036,320.92 其中：政府补助 4,289,518.00 1,630,254.00 利息收入 89,129.22 54,647.16 备用金保证金押金等往来款 2,293,625.15 4,438,488.75 其他 912,931.01 支付其他与经营活动有关的现金 36,552,283.67 44,800,274.84 其中：银行手续费 535,687.71 562,909.59 付现费用 34,100,766.18 41,742,329.03 备用金保证金押金等往来款 1,904,260.48 2,444,204.30 其他 11,569.30 50,831.92 2、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与投资活动有关的现金 23,245,868.39 其中：往来款还款 23,245,868.39 支付其他与投资活动有关的现金 17,970,375.81 其中：往来款还款 17,970,375.81 3、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 43,986,225.87 82,131,031.98 其中：收融资租赁款 14,317,625.87 7,767,100.00 往来款 29,000,000.00 72,506,931.98 收到政府对购置资产的补助 668,600.00 1,857,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 80,137,094.91 53,381,806.06 其中：还融资租赁费 11,697,094.91 13,308,997.20 借款担保费 156,600.00 还往来款还款 67,720,000.00 39,484,708.86 支付融资租赁保证金 431,500.00 增资承销费 720,000.00 （四十）现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 99 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 19,084,230.73 39,873,532.71 加：资产减值准备 9,988.85 -665,071.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 16,013,108.96 14,296,718.42 无形资产摊销 669,946.01 420,952.88 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 211,108.02 44,575.61 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,243.43 11,500.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 7,310,619.63 7,113,984.41 投资损失（收益以“－”号填列） -22,309.86 -1,622,108.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -216,302.83 -234,056.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -25,120,407.68 -6,190,123.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,204,285.35 -48,001,881.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,724,844.12 20,606,905.53 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,012,095.79 25,654,929.24 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 22,989,457.48 25,806,338.66 减：现金的期初余额 25,806,338.66 14,612,494.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,816,881.18 11,193,844.15 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 22,989,457.48 25,806,338.66 其中：库存现金 6,662.79 4,816.37 可随时用于支 付的银行存款 22,982,794.69 25,801,522.29 二、现金等价物 三、期末现金及现金 等价物余额 22,989,457.48 25,806,338.66 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 100 项目 期末余额 期初余额 其中：母公司或集团 内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 （四十一）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 104,235,235.37 短期借款及融资租赁抵押 无形资产 17,623,355.63 短期借款抵押 合计 121,858,591.00 （四十二）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 342,935.43 6.5342 2,240,808.68 应收账款 其中：美元 15,930,418.43 6.5342 104,092,540.11 （四十三）政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 4,958,118.00 元，其中与资产相关的政府 补助金额为 668,600.00 元，本期收到为 668,600.00 元；与收益相关的政府补助金额为 4,289,518.00 元,本期收到为 4,289,518.00 元。 1、与资产相关的政府补助 与资产相关的政府补助确认为递延收益的情况参考附注“五、（二十二）递延收益”。 2、与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额（均以正 额列示） 计入当期损益的项目 市财政局出口信用保险补贴（天津市商务委员会） 241,258.00 其他收益 “小长大”工业企业扶持奖励资金 90,000.00 其他收益 2017 年度市级专利资助金 4,000.00 其他收益 挂牌奖励 2,000,000.00 营业外收入 2016 年度第一批科技型企业股份制改造配套补贴资金 300,000.00 营业外收入 2017 年度第一批科技型企业股份制改造补贴资金 300,000.00 营业外收入 张家窝镇规模以上工业企业扶持奖励资金 10,000.00 营业外收入 中小企业发展专项补贴（挂牌） 1,000,000.00 营业外收入 2015 年西青区外贸骨干企业奖励 200,000.00 营业外收入 2015 年西青区推动经济转型升级政策外贸补贴 121,760.00 营业外收入 节能专项资金 22,500.00 营业外收入 合计 4,289,518.00 六、 合并范围的变更 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 101 本年新设立全资子公司河北依依科技发展有限公司（以下简称“河北依依”），河北依依 于 2017 年 9 月 14 日经沧州市工商行政管理局临港经济技术开发区分局批准设立，注册资本 人民币 5000 万元，统一社会信用代码为 91130931MA0925EW0C，截至 2017 年 12 月 31 日， 河北依依实收资本为 0 元，本公司尚未实际出资。 七、 在其他主体中的权益 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经 营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接% 间接% 天津市高洁卫生用品有限公司 天津市 天津市 生产、销售无纺布 100.00 同一控 制下企 业合并 取得 河北依依科技发展有限公司 沧州市 沧州市 卫生用品生产；卫生 用品及设备的研发 100.00 投资设 立 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司实际控制人为高福忠、高健。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 雄县盛嘉房地产开发有限公司 公司股东、董事、副总经理卢俊美及高健参股企业 沧州市舒柔卫生巾有限责任公司 公司股东、董事、副总经理卢俊美控股企业（注：2016 年 6 月 7 日，公司股东卢俊美已将其持有沧州市舒柔卫生巾有限责任公司 的 64%股权转让给无关联的第三方张玉梅。） 靳延海 股东卢俊美的配偶 靳玮 股东卢俊美的女儿 卢俊美 持股比例超过 5%以上的股东 高斌 持股比例超过 5%以上的股东 天津市万润特建筑安装工程有限公司 实际控制人高福忠控制的企业 天津市万润特钢构有限公司 实际控制人高福忠控制的企业 天津依依商贸有限公司 实际控制人高福忠控制的企业 潘恩敏 实际控制人高福忠的配偶 高立平 实际控制人高福忠的妹妹 高云 实际控制人高福忠的侄女 高玉 实际控制人高福忠的侄女 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 102 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 好管家（天津）管业有限公司 实际控制人高福忠的侄女高云控制的企业 天津市西青区彭博机械设备租赁中心 实际控制人高福忠的侄女高云控制的企业 天津市地丰酒店管理有限公司 股东王俊英现任职单位 天津市庆达地丰投资有限公司 股东王俊英现任职单位 卢俊江 参股股东、董事、副总经理 杨丙发 参股股东、董事、副总经理 张健 参股股东、监事 张国荣 参股股东、监事 周丽娜 参股股东、董秘兼财务总监 (四)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类 型 关联交易 内容 关联交 易定价 方式及 决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 天津市万润特建 筑安装工程有限 公司 采购商品、接 受劳务 厂房、简 易原料库 建造和安 装 市 场 价 格 1,577,051.94 11.68 天津市万润特钢 构有限公司 采购商品、接 受劳务 简易原料 库建造和 安装 市 场 价 格 604,297.60 4.48 天津市万润特建 筑安装工程有限 公司 采购商品、接 受劳务 采购厂房 改造钢构 市 场 价 格 1,180,469.79 31.37 合计 1,180,469.79 31.37 2,181,349.54 16.16 2、 关联租赁情况 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收入 上年确认的租赁收入 高福忠 土地使用权 4,504.50 9,009.00 3、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 高福忠、潘恩敏、卢俊美 本公司 24,000,000.00 2017 年 6 月 27 日 2019 年 6 月 27 日 是 高福忠、潘恩敏、卢俊美 本公司 25,000,000.00 2017 年 6 月 26 日 2019 年 6 月 26 日 是 高福忠、潘恩敏、卢俊美 本公司 28,000,000.00 2017 年 9 月 11 日 2019 年 9 月 11 日 是 高福忠、卢俊美、天津市万润特 建筑安装工程有限公司、天津市 万润特钢构有限公司、雄县盛嘉 房地产开发有限公司 本公司 12,420,008.00 2017 年 3 月 7 日 2019 年 3 月 6 日 是 高福忠、卢俊美、卢俊江、高斌、 天津市万润特建筑安装工程有限 本公司 7,767,000.00 2019 年 4 月 20 日 2021 年 4 月 19 日 否 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 103 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 公司、天津市万润特钢构有限公 司 高福忠、潘恩敏、高健、张娜、 卢俊美 本公司 24,000,000.00 2017 年 7 月 4 日 2020 年 7 月 3 日 否 高福忠、潘恩敏、高健、张娜、 卢俊美 本公司 25,000,000.00 2017 年 6 月 29 日 2020 年 6 月 28 日 否 高福忠、潘恩敏、高健、张娜、 卢俊美 本公司 28,000,000.00 2017 年 9 月 25 日 2020 年 7 月 10 日 否 高福忠、杨丙发、高健、卢俊江、 高斌、卢俊美、天津市万润特建 筑安装工程有限公司、天津市万 润特钢构有限公司、雄县盛嘉房 地产开发有限公司 本公司 16,947,000.00 2017 年 5 月 1 日 2022 年 4 月 30 日 否 注：本公司实际控制人高福忠先生、股东卢俊美女士分别将持有的公司 771.00 万元、300.00 万元股 权质押给天津市汇青投资担保有限公司，并签署了【2016 年质字第 014 号】的反担保合同，为天津市汇青 投资担保有限公司给本公司向天津银行西青支行借款 1,000.00 万元的担保提供反担保，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司向天津银行西青支行借款 1,000.00 万元已还清，股权质押已解除。 4、 关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 高福忠 拆入 10,280,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至2017年12月31日余额1,680,690.15 元未还清。 卢俊美 拆入 4,000,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 毕士敬 拆入 160,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 高健 拆入 2,000,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 卢俊江 拆入 600,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 王俊英 拆入 400,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 许秀春 拆入 160,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 杨丙发 拆入 600,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 张国荣 拆入 160,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 张健 拆入 240,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 周丽娜 拆入 400,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 高斌 拆入 1,000,000.00 2016-12-10 2017-12-9 截至 2017 年 12 月 31 日已结清。 4、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,084,872.44 896,083.02 (五)关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 天津市万润特建筑安装 工程有限公司 1,180,469.79 其他应付款 高福忠 1,680,690.15 11,390,690.15 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 104 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 卢俊美 4,000,000.00 其他应付款 高健 2,000,000.00 其他应付款 高斌 1,000,000.00 其他应付款 卢俊江 600,000.00 其他应付款 杨丙发 600,000.00 其他应付款 张国荣 160,000.00 其他应付款 周丽娜 400,000.00 其他应付款 张健 240,000.00 其他应付款 王俊英 400,000.00 其他应付款 毕士敬 160,000.00 其他应付款 许秀春 160,000.00 九、 承诺及或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重要承诺及或有事项。 十、 资产负债表日后事项 本公司于 2018 年 4 月 20 日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第五次会议， 审议通过《关于 2017 年年度资本公积转增股本预案的议案》。决议如下：根据大信会计师事 务所（特殊普通合伙）审计后的 2017 年年度财务报告，本公司拟以权益分派实施时股权登 记日的总股本为基数，以资本公积向股权登记日登记在册的股东每 10 股转增 27 股，总计转 增 44,550,000 股。 十一、 其他重要事项 （一）前期重大会计差错的说明 2017 年度，本公司发现前期会计报表中存在重大会计差错，本公司采用追溯重述法对 发现的会计差错进行更正，主要涉及以下几项重要方面： 1、在财务核算中存在收入和费用跨期的现象，将跨期的营业收入、营业成本、销售费 用及管理费用项目调整记入正确的会计期间，同时按照调整后的应收账款重新计算坏账准备， 同时调整了上述事项影响的相关科目。 2、对于自行建造的固定资产，由于转固时间晚于开始使用的时间，调整固定资产的转 固时点，将软件类产品由固定资产重分类至无形资产中核算，重新计算的折旧和摊销，同时 调整了上述事项影响的相关科目。 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 105 3、2015 年 10 月，本公司通过同一控制下企业合并吸收合并子公司高洁公司，吸收合 并高洁公司的同时对高洁公司的少数股东股权进行了收购，由于高洁公司转固时点改变影响 了收购时点高洁公司的净资产价值，进而影响了收购时点长期股权投资的入账价值，同时调 整了上述事项影响的相关科目。 4、2016 年，本公司处置合并范围内一控股子公司天津市万润特建筑安装工程有限公司 （以下简称“万润特公司”），由于本公司处置万润特公司的股东会于 2016 年 3 月召开，本 公司丧失对万润特公司控制权的时点为 2016 年 4 月 11 日，重新计算了万润特公司处置时点 应确认的投资收益，并调整了上述事项影响的相关科目。 5、本公司 2015 年度和 2016 年度发生了售后回租业务，由于售后回租业务产生的手续 费支出未记入未确认融资费用，影响了长期应付款余额和当年的财务费用，调整了由该事项 影响的相关科目。 6、综合上述各因素的影响，本公司重新计算了所得税费用和递延所得税资产等相关科 目，并重新确定了 2017 年年初未分配利润余额。 （二）前期重大会计差错的影响 1、对合并资产负债表项目期初金额的影响 报表项目 调整后期初金额 调整前期初初金额 影响金额 应收账款 107,180,967.53 108,257,153.28 -1,076,185.75 预付款项 15,911,105.40 16,061,594.08 -150,488.68 其他应收款 7,581,398.00 7,947,735.82 -366,337.82 其他流动资产 519,390.34 519,390.34 固定资产 163,575,343.61 163,404,532.89 170,810.72 无形资产 18,059,598.19 18,026,484.47 33,113.72 递延所得税资产 1,214,895.32 1,258,046.95 -43,151.63 其他非流动资产 5,563,830.83 4,729,629.48 834,201.35 应付账款 74,884,438.02 70,032,246.38 4,852,191.64 预收款项 2,530,030.41 2,486,410.80 43,619.61 应付职工薪酬 6,325,041.50 1,717,661.61 4,607,379.89 应交税费 6,378,305.61 8,740,969.19 -2,362,663.58 其他应付款 44,613,822.80 43,810,987.77 802,835.03 一年内到期的非流动负债 6,838,485.17 7,663,117.95 -824,632.78 长期应付款 7,741,672.41 6,889,299.40 852,373.01 资本公积 103,293,450.69 105,056,625.53 -1,763,174.84 盈余公积 3,569,825.02 2,774,998.58 794,826.44 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 106 未分配利润 18,248,886.70 25,330,288.87 -7,081,402.17 2、对合并利润表项目上期金额的影响 报表项目 调整后上期发生额 调整前上期发生额 影响金额 营业收入 632,139,722.43 632,644,154.25 -504,431.82 营业成本 514,260,138.79 511,135,760.44 3,124,378.35 税金及附加 3,134,715.45 3,136,582.12 -1,866.67 销售费用 46,344,085.98 45,844,436.95 499,649.03 管理费用 19,229,288.83 20,208,782.81 -979,493.98 财务费用 1,767,246.51 1,680,243.05 87,003.46 资产减值损失 -665,071.07 -1,432,862.09 767,791.02 投资收益（损失以“-”号填列） 1,622,108.05 329.29 1,621,778.76 营业外收入 3,024,229.25 3,180,364.56 -156,135.31 营业外支出 116,337.72 213,837.21 -97,499.49 所得税费用 12,725,784.81 14,397,205.74 -1,671,420.93 归属于母公司股东的净利润 39,796,817.43 40,954,861.51 -1,158,044.08 *少数股东损益 76,715.28 -313,999.64 390,714.92 1、 对合并现金流量表上期金额的影响 报表项目 调整后上期发生额 调整前上期发生 额 影响金额 支付给职工以及为职工支付的现金 47,205,060.62 46,678,363.68 526,696.94 支付的各项税费 15,321,285.54 15,431,354.68 -110,069.14 支付其他与经营活动有关的现金 44,800,274.84 46,670,069.20 -1,869,794.36 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,998,487.45 1,926,521.63 71,965.82 收到其他与投资活动有关的现金 23,245,868.39 25,102,868.39 -1,857,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 82,131,031.98 80,274,031.98 1,857,000.00 汇率变动对现金及现金等价物的影响 538,971.50 2,064,103.88 -1,525,132.38 4、对母公司资产负债表项目期初金额的影响 报表项目 调整后期初金额 调整前期初初金额 影响金额 应收账款 102,817,213.71 103,893,399.46 -1,076,185.75 预付款项 15,521,304.83 14,701,300.58 820,004.25 其他应收款 69,247,183.51 70,215,938.76 -968,755.25 其他流动资产 549,420.37 30,030.03 519,390.34 固定资产 113,751,866.05 112,709,676.02 1,042,190.03 无形资产 12,353,348.72 12,320,235.00 33,113.72 递延所得税资产 491,320.13 540,341.84 -49,021.71 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 107 其他非流动资产 5,220,755.33 4,729,629.48 491,125.85 应付账款 72,894,918.40 68,009,393.40 4,885,525.00 预收款项 2,530,030.41 2,486,410.80 43,619.61 应付职工薪酬 5,929,350.01 1,657,146.49 4,272,203.52 应交税费 6,357,955.77 8,723,922.68 -2,365,966.91 其他应付款 44,613,822.80 43,810,987.77 802,835.03 一年内到期的非流动负债 6,838,485.17 7,663,117.95 -824,632.78 长期应付款 7,741,672.41 6,889,299.40 852,373.01 盈余公积 3,569,825.02 2,774,998.58 794,826.44 未分配利润 18,234,370.08 24,974,987.20 -6,740,617.12 5、对母公司利润表项目上期金额的影响 报表项目 调整后上期发生额 调整前上期发生额 影响金额 营业收入 637,614,423.81 638,118,855.60 -504,431.79 营业成本 524,192,309.18 522,650,107.83 1,542,201.35 销售费用 45,913,266.06 45,415,287.97 497,978.09 管理费用 15,424,862.07 17,682,947.34 -2,258,085.27 财务费用 1,548,194.88 1,534,288.22 13,906.66 资产减值损失 -180,071.07 -932,862.09 752,791.02 营业外收入 3,020,746.33 3,174,371.64 -153,625.31 营业外支出 115,437.71 212,937.20 -97,499.49 所得税费用 12,362,201.17 13,512,165.15 -1,149,963.98 归属于母公司股东的净利润 35,698,250.22 35,657,635.70 40,614.52 6、对母公司现金流量表上期金额的影响 报表项目 调整后上期发生额 调整前上期发生 额 影响金额 支付给职工以及为职工支付的现金 43,445,109.85 43,574,107.69 -128,997.84 支付其他与经营活动有关的现金 44,004,227.70 45,409,640.88 -1,405,413.18 收到其他与投资活动有关的现金 52,128,310.96 53,985,310.96 -1,857,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 82,131,031.98 80,274,031.98 1,857,000.00 汇率变动对现金及现金等价物的影响 538,971.50 2,073,382.52 -1,534,411.02 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 108 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 115,522,535.66 100.00 284,252.79 0.25 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 115,522,535.66 100.00 284,252.79 0.25 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 103,111,194.22 100.00 293,980.51 0.29 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 103,111,194.22 100.00 293,980.51 0.29 ① 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 0-6 个月（含） 109,939,713.96 100,657,266.90 7-12 个月（含） 2,189,093.25 5.00 109,454.66 671,382.27 5.00 33,569.11 1 至 2 年（含） 627,140.07 10.00 62,714.01 1,212,140.55 10.00 121,214.06 2 至 3 年（含） 472,172.25 20.00 94,434.45 486,683.02 20.00 97,336.60 3 至 4 年（含） 35,299.33 50.00 17,649.67 68,220.78 50.00 34,110.39 4 至 5 年（含） 15,500.70 50.00 7,750.35 合计 113,263,418.86 0.25 284,252.79 103,111,194.22 0.29 293,980.51 ② 采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面 余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面 余额 计提比例 (%) 坏账 准备 合并范围内关联方 2,259,116.80 合计 2,259,116.80 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 是否为 关联方 WAL-MART STORES,INC. 25,710,689.99 22.26 否 PETSMART HOME OFFICE,INC. 19,952,985.37 17.27 否 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 109 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 是否为 关联方 L3 SALES AND SOURCING,INC. 11,323,529.28 9.80 否 AMAZON.COM.DEDC,LLC 7,746,636.30 6.71 否 RHODE ISLAND TEXTILE COMPANY 4,845,175.16 4.19 81,660.71 否 合计 69,579,016.10 60.23 81,660.71 (二)其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 67,066,165.98 100.00 3,828.24 0.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 67,066,165.98 100.00 3,828.24 0.01 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 69,247,183.51 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 69,247,183.51 100.00 ①组合中采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 0-6 个月（含） 277,797.95 80,705.45 7-12 个月（含） 76,564.85 5.00 3,828.24 合计 354,362.80 1.08 3,828.24 80,705.45 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账 准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账 准备 备用金、保证金、押金、应收出口退 税 3,922,566.58 7,470,009.61 合并范围内的关联方组合 62,789,236.60 61,696,468.45 合计 66,711,803.18 69,166,478.06 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 110 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 62,789,236.60 61,696,468.45 备用金、保证金、押金 3,922,566.58 7,470,009.61 代收代付款 354,362.80 80,705.45 合计 67,066,165.98 69,247,183.51 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账 准备 余额 是否 为关 联方 天津市高洁卫生用品有限 公司 往来款 62,789,236.60 0-6 个月 1,120,971.90； 1-2年34,844,300.00元； 2-3 年 26,823,964.70 元 93.62 是 仲津国际租赁有限公司 保证金 2,000,000.00 2-3 年 2.98 否 海通恒信国际租赁股份有 限公司 保证金 847,350.00 6 个月-1 年 1.26 否 海通恒信融资租赁（上海） 有限公司 保证金 431,500.00 1-2 年 0.64 否 张静 备用金 122,337.49 0-6 个月 0.18 否 合计 66,190,424.09 98.69 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,611,000.00 1,611,000.00 1,611,000.00 1,611,000.00 合计 1,611,000.00 1,611,000.00 1,611,000.00 1,611,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 天津市高洁卫生用品 有限公司 1,611,000.00 1,611,000.00 合计 1,611,000.00 1,611,000.00 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 687,637,921.29 591,047,521.88 620,685,993.77 507,689,370.24 宠物垫 607,183,759.99 541,022,604.91 552,613,969.71 463,405,766.47 宠物尿裤 38,886,213.82 23,830,648.29 25,276,310.68 14,617,050.53 卫生巾 18,665,739.55 11,427,357.88 20,725,055.99 13,798,821.89 护理垫 10,418,019.41 6,828,882.39 10,111,901.74 7,548,471.83 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 111 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 宠物清洁袋 5,495,051.36 4,152,341.00 5,081,228.89 3,377,236.71 其他 6,989,137.16 3,785,687.41 6,877,526.76 4,942,022.81 二、其他业务小计 7,916,226.92 7,707,505.62 16,928,430.04 16,502,938.94 材料、边料销售 5,263,909.49 5,197,160.02 15,069,395.61 14,942,276.59 设备租赁 2,051,282.17 2,197,719.00 1,282,051.35 1,553,827.38 其他 601,035.26 312,626.60 576,983.08 6,834.97 合计 695,554,148.21 598,755,027.50 637,614,423.81 524,192,309.18 (五)投资收益 类别 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,825,000.00 理财产品收益 22,309.86 合计 22,309.86 -2,825,000.00 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -211,108.02 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 4,823,148.00 3．委托他人投资或管理资产的损益 22,309.86 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,606.04 5．所得税影响额 -1,155,685.95 合计 3,467,057.85 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 10.84 33.11 1.23 2.65 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 8.87 29.35 1.01 2.35 天津市依依卫生用品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2019-076 112 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 天津市依依卫生用品股份有限公司 2019 年 9 月 20 日