870088_2016_中旭建设_2016年年度报告_2017-04-26.txt

安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 1 证券代码：870088 证券简称：中旭建设 主办券商：国元证券 中旭建设 NEEQ：870088 年度报告 ——2016—— 安徽中旭建设股份有限公司 （ Anhui Zhongxu Construction Co.,Ltd. ） 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 11 月 25 日，安徽中旭建设股份有限公司成功在全国中小企业股份 转让系统挂牌（股转系统函【2016】8682 号）。 2017 年 2 月，中旭建设被中共禹会 区委、禹会区人民政府评为“2016 年度 经济发展工作纳税大户”。 中旭建设承建的“明珠广场紫 阳大厦”工程被评为“2015-2016 年度安徽省建筑业最高奖项“黄山 杯”。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、中旭建设、中旭股 份 指 安徽中旭建设股份有限公司 安徽聚群 指 安徽聚群投资管理中心（有限合伙） 安徽天泽 指 安徽天泽市政工程有限责任公司 宣城开元 指 宣城开元建筑工程有限公司 芜湖东南 指 芜湖东南建设工程有限公司 庐江中汉 指 庐江县中汉市政工程有限公司 无为中旭 指 无为中旭天泽建设工程有限公司 元通管业 指 安徽元通管业有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 律师、天衍禾 指 上海天衍禾律师事务所 会计师、天职国际会计所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、万元 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留审计意 见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险事项名 称 重要风险事项简要描述 政策风险 公司所属的建筑业作为国民经济支柱产业，受到国家宏观经济政策和产业政策 的大力扶持，建筑业的发展与国民经济的景气程度息息相关，受固定资产投资 规模、城市化进程等宏观经济因素的影响重大。 市场竞争风险 建筑业属于完全竞争性行业，企业数量众多，行业集中度较低，市场竞争激烈， 工程建设专业化分工不足，竞争同质化明显，行业整体利润水平偏低，从总体 上来看，具备技术、管理、装备优势和拥有特级资质的大型建筑企业占据较大 市场份额。近年来，随着国家对建筑企业资质管理的不断强化以及国家对建筑 业节能环保技术的大力倡导，行业内呈现资源向优势企业不断集中的趋势，在 一定程度上加剧了建筑企业之间竞争的程度。 原 材料 价格 波动 风险 建筑施工企业的原材料为钢材、水泥、电缆、木材、砂石料等，建筑材料的价 格波动一直受到国家宏观经济周期性变化的影响。工程施工周期较长，施工期 内主要原材料的价格上涨将直接导致施工成本的增加。 财务风险 1、公司应收账款较大形成回款周期长、回收风险加大，造成企业流动资金压 力大。2、在当前宏观经济金融环境复杂多变的背景下，企业融资面临的难度 相应提升。3、税收风险，建筑业全面实施“营改增”税制改革，给公司日常 经营中的税负带来相应影响，可能会造成公司工程施工业务税负增加。 本 期重 大风 险是 否发生重大变化： 否 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽中旭建设股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Zhongxu Construction Co.,Ltd. 证券简称 中旭建设 证券代码 870088 法定代表人 郑怀琪 注册地址 安徽省蚌埠市朝阳路 323 号 办公地址 安徽省蚌埠市朝阳路 323 号 主办券商 国元证券股份有限公司 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张居中、周春阳 会计师事务所办公地址 济南市市中区胜利大街 56 号山东书城培训楼 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 沈芸 电话 0552-2067543 传真 0552-4192030 电子邮箱 zhongxujs@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 安徽省蚌埠市朝阳路 323 号 233000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司资产管理部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-12-15 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） E 建筑业 主要产品与服务项目 公司的主营业务为提供市政公用基础建设、房屋建筑工程和其他 工程施工服务并从事与之相关产品的制造 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 291,500,000 做市商数量 - 控股股东 李万双 实际控制人 李万双 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 7 企业法人营业执照注册号 91340300758506806B 否 税务登记证号码 91340300758506806B 否 组织机构代码 91340300758506806B 否 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 722,850,581.14 607,947,588.32 18.90% 毛利率% 13.88 10.56 - 归属于挂牌公司股东的净利润 40,847,689.59 -10,930,316.40 473.71% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 41,927,772.48 -8,832,173.56 574.72% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 10.59 -3.33 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.87 -2.69 - 基本每股收益 0.14 -0.04 450.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 1,093,874,854.77 1,334,300,434.13 -18.02% 负债总计 683,875,448.84 973,244,384.58 -29.73% 归属于挂牌公司股东的净资产 410,426,385.70 360,909,387.32 13.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.24 13.71% 资产负债率%（母公司） 60.22 70.17 - 资产负债率%（合并） 62.52 72.94 - 流动比率 1.55 1.27 - 利息保障倍数 4.04 0.76 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 55,341,698.59 -66,915,424.67 182.70% 应收账款周转率 1.30 1.34 - 存货周转率 2.29 1.23 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -18.02% -17.90% - 营业收入增长率% 18.90% -38.07% - 净利润增长率% 459.98% -312.12% - 五、股本情况 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 291,500,000 291,500,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 （1）计入当期损益的政府补助 136,000.00 （2）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -200,000.00 （3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -989,028.65 非经常性损益合计 -1,053,028.65 所得税影响数 26,500.00 少数股东权益影响额（税后） 554.24 非经常性损益净额 -1,079,528.65 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 17,918,418.08 17,577,989.92 - - - - 营业税金及附 加 6,457,768.55 6,798,196.71 - - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于工程施工总承包领域,主要提供市政公用基础建设和房屋建筑工程施工服务并从事与之相 关产品的制造。目前，公司拥有 4 个总承包资质和 3 个专业承包资质，其中市政建设为总承包一级资质。 公司拥有丰富的管理经验尤其是在城市污水治理，垃圾填埋场施工及非开挖技术是公司的核心竞争力，竞 争优势明显，是蚌埠地区具有较强影响力的地方施工企业之一，尤其近年来加快了对绿色建筑、污水处理 厂建设、城市环境整治等领域的业务拓展，逐渐从单一型工程结构转变为多元化业务结构，提升企业的盈 利能力。 公司的主要客户来源。除公司的市场经营部、驻外分公司以及子公司通过全国建筑交易市场、安徽省 招标网、蚌埠市招标网、江苏省招标网、中国招标与采购网、安徽省工程建设信息网等渠道收集项目信息， 筛选符合公司业务承接能力的项目，在完成内部评审、投标、完成合同的协商签订。公司转向与各地区政 府或与国有、上市公司合作 PPP 项目，扩大企业市场份额及增加企业新的盈利点。 人才与技术优势。公司拥有员工 498 人，其中一、二级建造师、中高级工程师技术人员近 140 人，项 目其他管理人员近 200 人，具有大专以上学历技术管理人员达到 60%。公司获得国家知识产权局对道路施 工工艺 2 项实用型专利技术认证。 报告期内，公司主营业务收入和利润均来自于建筑施工业务。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内经营情况 1、报告期内，公司实现资产总额为 1,093,874,854.77 元，较上年 1,334,300,434.13 元下降 18.02%。 其中其他应收帐款为 109,597,804.24 元，较上年 391,504,156.82 元下降 72%，主要系公司关联方资金占 用收回所致。 2、报告期内，公司取得营业收入 722,850,581.14 元，毛利率 13.88%，较上年 607,947,588.32 元增 长 18.90%。公司主营业务收入 715,495,260.46 元，较上年 598,640,012.54 元上升 19.52%。公司业务开 拓显著，2016 年度公司工程中标合同总价较去年同期相比上升 78%，主要系安徽地区加大城市建设力度， 公司不断开拓业务所致。 3、报告期内，公司实现净利润 40,274,047.59 元，较上年-11,187,923.12 元上升了 459.98%。主要 原因为公司 2016 年建筑施工业务增加，营业收入增长，同时公司加强了对项目内控管理，减少不合理支 出。收入的增加和成本的控制，实现净利润的大幅增长。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 11 4、报告期内，公司房建项目“紫阳大厦”荣获 2016 年度安徽省建筑行业最高奖项“黄山杯”，同年 公司成功实现了在新三板的挂牌，为公司在下一年的经营发展奠定了基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 722,850,581.14 18.90% - 607,947,588.32 -38.07% - 营业成本 622,539,887.17 15.33% 86.12% 539,785,160.25 -36.96% 88.79% 毛利率 13.88% - - 10.56% - - 管理费用 17,577,989.92 -43.81% 2.43% 31,284,158.10 66.75% 5.15% 销售费用 1,784,005.58 -41.80% 0.25% 3,065,473.46 -30.11% 0.50% 财务费用 9,723,198.95 -52.23% 1.35% 20,354,777.38 -33.36% 3.35% 营业利润 57,921,045.21 1,142.91% 8.01% -5,553,806.16 -147.24% -0.91% 营业外收入 142,962.35 1.99% 0.02% 140,170.97 263.14% 0.02% 营业外支出 995,991.00 -22.99% 0.14% 1,293,397.21 108.36% 0.21% 净利润 40,274,047.59 459.98% 5.57% -11,187,923.12 -312.12% -1.84% 项目重大变动原因： (一）报告期内毛利率高于上一年度的原因：1、内控制度的加强，部分在建项目成本控制较以前年度 有很大改善，如材料采购、工程计价等方面。2、部分项目的决算在本期完成，在总成本不变的情况下， 决算价大于预计合同总收入。如蚌埠武警支队项目、寿县安丰路双桥路 BT 项目等。3、公司合规经营的加 强，内控制度得到有效执行。 (二）管理费用 17,577989.92 元，较去年 31,284,158.10 元下降 43.80%，主要 2015 年股份支付 1258.5 万元，造成管理费用过大。 (三）财务费用 9,723,198.95 元，较去年 20,354,777.38 元下降 52.23%。主要系 2016 年公司减少银 行贷款所致。 (四）销售费用 1,784,005.58 元，较去年 3,065,473.46 元下降 41.80%，主要是系广告宣传费减少所 致。 (五）2016 年公司实现营业利润和净利润分别为 57,921,045.21 元、40,274,047.59 元，较上年 -5,553,806.16 元、-11,187,923.12 元分别上升了 1,142.91%、459.98%，主要有以下几个原因： 1、收入增长：2016 年公司建筑施工业务增加，营业收入增长，毛利润由 2015 年的 68,162,428.07 元增加至 2016 年的 100,310,693.97 元。 2、税金及附加：自 2016 年 5 月 1 日营改增后取消营业税，税金及附加由 2015 年的 21,969,927.60 元减少至 2015 年的 6,798,196.71 元。 3、期间费用减少：公司的管理、销售、财务费用由 2015 年的 54,704,408.94 元减少至 2016 年的 29,085,194.45 元。 4、资产减值损失减少：资产减值损失由 2015 年的 12,054,987.10 元减少至 2016 年的 6,306,257.60 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 715,495,260.46 617,117,556.19 598,640,012.54 535,447,519.86 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 12 其他业务收入 7,355,320.68 5,422,330.98 5,004,051.28 4,337,640.39 合计 722,850,581.14 622,539,887.17 607,947,588.32 539,785,160.25 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 房建工程 354,753,972.07 49.08% 278,656,308.92 45.83% 市政工程 343,241,711.48 47.48% 295,335,892.20 48.58% 其他工程 17,499,576.91 2.45% 24,647,811.42 4.12% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司的收入构成未发生较大变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 55,341,698.59 -66,915,424.67 投资活动产生的现金流量净额 54,823,857.54 219,364,755.65 筹资活动产生的现金流量净额 -136,116,217.85 -154,433,353.17 现金流量分析： 本期经营活动现金产生的现金流量净额与上期相比变动较大，主要原因系截至 12 月 31 日，公司工程 款回收较上期有所增加，同时收回的投标保证金较上期较多。 本期投资活动产生的现金流量净额变动较大的主要原因：本期投资项目金额减少所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 固镇中旭建设投资有限公司 131,572,217.25 18.39% 是 2 安徽聚云互联网科技产业园有限公司 54,848,755.78 7.67% 是 3 安徽宿松经济开发区管委会 53,066,542.38 7.42% 否 4 安徽达美置业有限公司 51,432,538.47 7.19% 否 5 固镇广坤置业有限公司 43,667,634.10 6.10% 是 合计 334,587,687.98 46.77% - 截至 2016 年 12 月 31 日，固镇中旭建设投资有限公司的应收账款为 57,721,870.80 元， 安徽聚云互联网科技产业园有限公司的应收账款为 39,876,000.00 元，安徽宿松经济开发区 管委会的应收账款为 37,742,100.00 元，安徽达美置业有限公司的应收账款为 0 元，固镇广 坤置业有限公司的应收账款为 25,414,929.42 元。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 安徽省家庆金属贸易有限公司 18,600,900.87 3.04% 否 2 安徽鑫瑞建筑劳务有限公司 14,750,000.00 2.41% 否 3 蚌埠金鹰新地新型建材制造有限公司 14,577,505.00 2.39% 否 4 蚌埠市学府建筑劳务有限公司 14,536,520.00 2.38% 否 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 13 5 五河恒兴混凝土有限公司 10,125,844.00 1.66% 否 合计 72,590,769.87 11.88% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 8,317,213.11 -82.97% 0.76% 48,825,274.83 -63.83% 3.66% -2.90% 应收账款 691,673,008.49 65.72% 63.23% 417,382,740.41 -14.81% 31.28% 31.95% 存货 244,001,020.19 -18.77% 22.31% 300,364,667.73 -48.15% 22.51% -0.20% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 16,912,850.53 -5.66% 1.55% 17,926,909.46 -21.51% 1.34% 0.21% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 199,000,000.00 -40.33% 18.19% 333,500,000.00 6.79% 24.99% -6.80% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 1,093,874,854.77 -18.02% - 1,334,300,434.13 -17.90% - - 资产负债项目重大变动原因： （一）本期货币资金余额较上期减少 82.97%，主要原因是支付大量的工程项目材料款、劳务款及投 标支出，属于经营的正常变动。 （二）本期应收账款较上期增加 65.72%，主要原因系部分合同金额较大的在建项目在本年底进行了 结算，如固镇中通佳苑项目、聚云商务广场、五河兴业广场、固镇光彩大市场、 宿松开发区拓区路网 等工程。 （三）本期短期借款较上期减少较多，主要原因是本期融资规模减小所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 安徽元通管业有限公司，为中旭建设控股子公司，成立于 2011 年 5 月 18 日，企业类型是有限责任 公司，注册地址：安徽省蚌埠市天河科技园（国电大道西侧），注册资本：1600 万元。主要经营范围： 新型建材及给排水管道的生产与销售；建材销售。公司本期实现营业收入：9,289,329.23 元,净利润： -5,736,419.96 元 。 （2）委托理财及衍生品投资情况 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 14 无 （三）外部环境的分析 2016 年是“十三五规划”的开局之年，建筑业作为国民经济的重要支柱产业之一，也加快了改革 创新的步伐，相继出台和实施了一系列举措和规定，为建筑业发展提供了更广阔的空间。 近几年国家大力推动的 PPP 项目、“一带一路”、中部崛起等中国新经济新增长点，拉动重点工程 及基础设施建设，加之随着城镇化建设推进、“绿色建筑”、“海绵城市”、“智慧城市”、地下管廊 建设等城市发展新理念，都为建筑企业创造了新的机遇，也对建筑企业的专业化能力提出了更高的要求， 带来了更多的挑战。2016 年 5 月“营改增”的试点范围扩大到整个建筑业，“信息流、资金流、合同流、 物资流”四流合一的运作方式迫使建筑企业加强规范化、精细化管理。《建筑业企业资质标准》的出台 推动建筑业从资质竞争向能力竞争转变，促使建筑企业提高核心竞争力，抢占细分市场领域。 （四）竞争优势分析 （1) 公司资质优势 公司作为安徽省蚌埠地区具有较强影响力的地方性施工企业之一，在行业内深耕多年，拥有市政公 用工程施工总承包一级资质、建筑工程施工总承包贰级及公路、水利水电、地基基础、建筑机电安装、 预拌混凝土等多项施工资质，有丰富的施工经验和先进的技术装备。在各项工程建设的过程中始终重视 工程质量控制，强化施工现场管理，各个环节做到科学化、规范化和制度化，工程合格率 100%，树立了 良好的企业信誉和形象。近年来先后获得国家级守重单位、安徽省国地税 A 级纳税单位。省级优良工程 黄山杯、省级安全文明示范工地、市级优良工程等 20 多项荣誉。 （2）业绩优势 公司自成立以来，承建了大量的道路、桥梁、水污染防治等重点工程项目，积累了丰富的施工和项 目管理经验，尤其在污水处理、泵站、非开挖管道施工等类型的项目上业绩硕果累累，主要承接过蚌埠 市第一污水处理厂工程，合肥市城市环境改善项目城市污水系统管网完善工程，巢湖万山垃圾填埋场项 目，肥东垃圾填埋场项目，20 万吨包头市南郊污水处理厂工程，水污染防治世行贷款项目蚌埠、阜阳、 宿州等地的管网泵站工程等。公司在质量管理方面坚持“强化企业管理、推进技术革新、打造精品工程、 铸就卓越品牌”的质量方针，工程质量不断迈上新台阶，为今后在建设环保领域更好的发展打下坚实的 基础。 （3）融资优势 建设工程项目普遍具有工程造价高，施工周期长的特点，在项目审计决算前需要投入大量的资金， 要求企业具备充足的资金保证。公司在多年的发展过程中，凭借自身优质的信誉，与多家商业银行等金 融机构建立了良好的合作关系，从而为项目建设的资金需求提供了坚实的保障。 （4）管理团队优势 公司在长期的业务实践中持续总结工程施工和项目管理经验，提升开发建设能力，注重加强项目前 期工作，并形成了一整套科学有效的项目管理方法。公司管理层以及项目管理的团队成员绝大部分都是 从公司内部培养和成长起来的，具有很高的忠诚度和多年的施工管理经验，有利于项目实施过程中团结 协作，以高标准、严要求的工作作风积极应对客户的需求，打造出高水平的管理团队。管理团队中，80% 的管理者获得了一级建造师或者中高级职称。管理团队平均年龄 36 岁，实现了管理团队年轻化。 （五）持续经营评价 报告期内，公司主要业务发展顺利，同时加强风险防控、规范管理，使得法人治理结构和管理体制 日趋完善。与此同时积极调整业务结构，业务拓展取得了较大成效，资产质量、经营效益不断提高。 报告期内，未发现对公司持续经营能力已经产生或潜在有重大不利影响的事项。 二、未来展望 （一）行业发展趋势 （1）建筑产业现代化 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 15 目前，我国建筑业仍是一个劳动密集型的传统产业，在改革发展和经济转型升级的关键时期，传统产 业需要加快产业现代化，不断优化产业结构，推进产业的技术革新。尽管我国的建筑从业人员的受教育水 平及相关技术设备已有了较大的提高，但建筑业行业的生产力仍低于发达国家，建筑企业劳动生产率低下。 实现建筑产业现代化，生产技术创新是必不可少的，加快技术创新和企业转型升级已成为建筑企业的广泛 共识。在推进建筑产业现状化的过程中，企业需要务实推进建筑预制装配化、企业高管职业化、建造过程 精益化、产业工人技能化、全产业链集成化。要实现技术、管理、效益三者的统一，通过先进的技术与科 学的管理推动产业变革、优化产业结构，提升建筑产业的核心竞争力。 （2）发展模式趋向绿色化 近年来，中国经济呈现了异常复杂的形态，以往的经济增长模式已难以适应新常态下的中国经济环境， 高耗能、高污染、产能严重过剩的以破坏环境为代价的传统企业增长方式将被以形式创新、制度创新、技 术创新、内容创新为发展动力的可持续发展模式所替代。绿色化、低碳化是建筑企业的未来的发展方向， 是在转型升级中提升综合竞争力的内在要求。 （3）管理规范化 住房和城乡建设部出台了《关于推进建筑业发展和改革的若干意见》、《关于推动建筑市场统一开放 的若干规定》等一系列政策，政策指出要推进行政审批制度改革，对资质的审核、管理政策进行调整等， 上述政策的出台预示着新形势下的建筑行业新生态正逐步形成，规划化、法治化是行业未来发展趋势，建 筑类企业必须加强管理、规范运营，取缔违法转包分包、挂靠等乱象，做好应对市场新变革的准备。 （4）行业结构趋向专业化 目前，建筑业企业之间的竞争趋于同质化，专业化发展能提升企业竞争力，中华人民共和国住房和城 乡建设部于 2014 年 11 月 6 日发布了新的《建筑业企业资质等级标准》，并于 2015 年 1 月 1 日正式实施， 该标准在企业人员、资产和专业分包等方面均进行了改动，其中，专业分包在充分的考虑了行业现状以及 各业务领域的关系后，划分更为合理。企业需要根据自身的特点、市场和行业整体的发展情况，确定自己 的业务领域、目标客户和市场定位，以期在的改革发展、行业结构调整和经济转型升级中占得先机。 （二）公司发展战略 总体战略：公司在质量管理方面坚持“强化企业管理、推进技术革新、打造精品工程、铸就卓越品牌” 的质量方针，力争在现有业务体量的基础上，加大与上市公司、央企携手合作项目，通过 3 年规划，将 公司打造成“立足蚌埠、抓住全省、面向全国”的综合性建筑公司。 坚持“以人为本”的经营管理理念。加强人才引进力度，通过自身发展或并购重组，提升各项资质， 形成产业链条。充分运用优势型产业和资本运作两种手段，积极开拓产品市场与资本市场。努力向新三板 创新层及主板市场进军，实现公司跳跃式发展。 重视知识管理和研发投入，组建研发团队，以智能产业化和装备式建筑新技术的衍生，实现可持续发 展。 （三）经营计划或目标 2016 年是“十三五”开局之年，中旭建设也将进行转型发展，以工程总承包为基础，绿色环保建设 为投资赢利点。坚持主营业务及产业链互助互补。努力向设计、监理、施工、运营为一体的综合性企业发 展。发挥企业自身技术优势下，打破经营局限性，开拓思路，积极参与 PPP 项目的建设并与大型国企、上 市企业共谋发展。继续提升企业各项资质，加大人才引进力度，全面实现企业管理代管理。2017 年经营 目标实现 10 个亿，每年以 20%的比例递增。树立建筑施工行业标杆形象，以有优良的工程品质回馈社会， 以稳健的利率增长，回报投资人。 （四）不确定性因素 公司暂时不存在对业绩有重大影响的不确定性因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 16 1、政策风险 公司所属的建筑业作为国民经济支柱产业，受到国家宏观经济政策和产业政策的大力扶持，建筑业的 发展与国民经济的景气程度息息相关，受固定资产投资规模、城市化进程等宏观经济因素的影响重大。国 民经济形势的发展、国家宏观经济政策、财政政策、金融政策、税收政策、投资政策、土地政策、行业管 理政策、环境保护政策等相关政策、法律、法规的调整和变化都可能会对本公司的生产经营造成一定的影 响。 应对措施：公司作为安徽省蚌埠地区具有较强影响力的地方性施工企业之一，在行业内深耕多年，拥 有市政公用工程施工总承包一级资质、建筑工程施工总承包贰级及公路、水利水电、地基基础、建筑机电 安装、预拌混凝土等多项施工资质，有丰富的施工经验和先进的技术装备。公司目前正在优化业务结构， 加强公司治理，规范公司运营，加强公司管理，提升人才储备，积极推进产业升级，以减少宏观经济波动 和产业政策调整给公司带来的风险 2、竞争风险。 建筑业属于完全竞争性行业，企业数量众多，行业集中度较低，市场竞争激烈，工程建设专业化分工 不足，竞争同质化明显，行业整体利润水平偏低，从总体上来看，具备技术、管理、装备优势和拥有特级 资质的大型建筑企业占据较大市场份额。近年来，随着国家对建筑企业资质管理的不断强化以及国家对建 筑业节能环保技术的大力倡导，行业内呈现资源向优势企业不断集中的趋势，在一定程度上加剧了建筑企 业之间竞争的程度。 应对措施：公司业务主要集中在皖北、皖南、华东地区，在各项工程建设的过程中始终重视工程质量 控制，强化施工现场管理，各个环节做到科学化、规范化和制度化，工程合格率较高，树立了良好的企业 信誉和形象，为企业在激烈的市场竞争中提供充足的动力；公司若挂牌后，将积极提高知名度，借助蚌埠 作为国家重要物流枢纽的地理优势，积极开拓、稳步进取。 3、原材料价格波动风险 建筑施工企业的原材料为钢材、水泥、电缆、木材、砂石料等，建筑材料的价格波动一直受到国家宏 观经济周期性变化的影响。工程施工周期较长，施工期内主要原材料的价格上涨将直接导致施工成本的增 加。 应对措施：为控制原材料价格风险，公司不断完善主材集供体系和成本控制体系，推进预算管理和成 本合约管理，建立成本费用预警和重大风险点防控机制，不断提高公司主要材料成本管理水平。 4、财务风险 （1）建筑施工行业在工程结算时点上的特性，容易形成前期投入大量流动资金和回收工程款周期较 长的现状。工程承接量越多，公司应收账款越多，与之相应的款项回收风险加大。 应对措施：公司的客户多为政府单位或国资背景的投资公司，应收账款中有部分属于项目质保金，故 账期较长，但无法回收的可能性较小。报告期内公司通过加强收款、选择偿付能力较强的业主方进行合作， 逐年减少公司应收账款金额与帐龄，降低了风险。增强工程款核算、申报、回收及反馈的及时性，提升应 收账款管理水平。 （2）在当前宏观经济金融环境复杂多变的背景下，企业融资面临的难度相应提升。近几年各金融机 构主要针对国有、上市大型企业融资力度大，融资成本低。却适度压缩民营企业的放款规模，并提高财务 成。进行增加企业负担。 应对措施：公司坚持融资创新，探索多渠道融资模式，加之企业上年成功在新三板挂牌，下步调整融 资结构，降低融资成本，提高投资项目的综合收益水平。 5、税收风险 建筑业全面实施“营改增”税制改革，给公司日常经营中的税负带来相应影响，可能会造成公司工程 施工业务税负增加。 应对措施：公司已逐步建立“营改增”方面的管理制度，并从公司层面和具体业务层面着手，通过业 务培训、管理软件升级等形式，加强了相关业务环节的管理。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 17 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内未新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 第五节、二、（一） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节、二、（二） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、（三） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、 抵押、质 押） 责任类型 （一般或者 连带） 是否履行 必要决策 程序 是否关 联担保 安徽润田汽车 贸易有限公司 40,000,000.00 2016.2.29-2017.2.25 保证 连带 是 否 蚌埠市润利汽 车销售服务有 限公司 30,000,000.00 2016.3.11-2017.3.11 保证 连带 是 否 安徽鸿日商贸 有限公司 8,000,000.00 2016.7.11-2019.7.11 保证 连带 是 否 蚌埠市祺富达 汽车销售有限 公司 15,000,000.00 2016.12.7-2017.10.7 保证 连带 是 否 安徽双晖建材 贸易有限责任 公司 15,000,000.00 2016.3.24-2017.3.24 保证 连带 是 否 总计 108,000,000.00 - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 108,000,000.00 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 19 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 无 （二）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、 垫支、其 他） 期初余额 累计发生额 期末 余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 李万双 资金 借款 -267,624.30 60,796,800.00 0.00 是 是 顾从荣 资金 借款 1,431,698.33 1,431,698.33 0.00 是 是 胡先保 资金 借款 3,094,180.56 3,094,180.56 0.00 是 是 安徽聚云互联 网科技有限公 司 资金 借款 4,700,000.00 4,700,000.00 0.00 是 是 固镇中旭建设 投资有限公司 资金 借款 26,210,000.00 26,210,000.00 0.00 是 是 安徽广坤建筑 工程有限公司 资金 借款 11,620,000.00 11,620,000.00 0.00 是 是 安徽聚群投资 管理有限公司 （有限合伙 资金 借款 100,000.00 100,000.00 0.00 是 是 总计 46,888,254.59 107,952,678.89 0.00 占用原因、归还及整改情况： 实际控制人及关联方占用资金本金及利息均已在公司挂牌前清理完毕。 （三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 300,000,000.00 279,986,030.99 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 100,000,000.00 80,834,264.72 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 36,000.00 36,000.00 总计 400,036,000.00 360,856,295.71 （四）承诺事项的履行情况 1、规范关联交易的承诺： 公司持有 5%以上股权股东、董事、监事、高级管理人员出具了《承诺函》， 规范关联交易。 2、关于避免同业竞争的承诺： 为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人及董 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 20 事、监事、高 级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》。 经自查，上述人员均未违反所作出的承诺 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 房凤阳东路 383 号 5 层、6 层会议室 抵押 185,896.72 0.02% 贷款抵押 土地复恳保证金 抵押 42,600.00 0.00% 购置土地 总计 228496.72 0.02% - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 291,500,000 100.00% 0 291,500,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 212,460,000 72.88% 0 212,460,000 72.88% 董事、监事、高管 46,040,000 15.80% 0 46,040,000 15.80% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 291,500,000 - 0 291,500,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 - 胡先保 37,540,000 0 37,540,000 12.88% 37,540,000 0 - 于国瑞 8,500,000 0 8,500,000 2.92% 8,500,000 0 - 安徽聚群投资 管理中心（有 限合伙） 33,000,000 0 33,000,000 11.32% 33,000,000 0 - 李万双 212,460,000 0 212,460,000 72.88% 212,460,000 0 合计 291,500,000 0 291,500,000 100.00% 291,500,000 0 前十名股东间相互关系说明： 前十大股东中，李万双在安徽聚群投资管理中心（有限合伙）公司分别持有 1725 万元，出资比例 52.27%；胡先保在安徽聚群投资管理中心（有限合伙）公司分别持有 316.5 万元，出资比例 9.59%。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为自然人李万双先生 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 22 李万双先生，1969 年 10 月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。主要工作经历： 1997 年 3 月至 2002 年 11 月任蚌埠市农业商品公司副经理，1998 年 1 月至今任蚌埠市华纺物业管理有 限公司董事长兼总经理，2001 年 1 月至 2014 年 2 月任安徽远宏建筑装饰工程有限公司执行董事兼总经理； 2002 年 5 月至今任蚌埠市美格尔食品有限公司执行董事兼总经理，2002 年 11 月至 2006 年 12 月任蚌埠市 华纺房地产开发有限公司副经理，2002 年 5 月至 2008 年 12 月任浙江北方汽车贸易有限公司副总经理， 2006 年 6 月至今任安徽明辉房地产经纪有限责任公司执行董事，2009 年 6 月至今任安徽达实融资担保有 限公司董事长兼总经理，2011 年 5 月至今任元通管业监事，2012 年 2 月至 2016 年 6 月任安徽万达尔投资 咨询有限公司执行董事兼总经理，2012 年 10 月至 2016 年 6 月 27 日历任南京树德投资管理有限公司执行 董事、总经理，2013 年 3 月至 2015 年 12 月任安徽达美置业有限公司执行董事兼总经理，2013 年 10 月至 2016 年 7 任安徽中旭建设工程集团执行董事兼总经理，2014 年 12 月至今任安徽德佳投资有限公司总经理， 2015 年 6 月至今任安徽聚群执行事务合伙人，2015 年 7 月至今任安徽聚云互联网科技产业园有限公司监 事，2016 年 7 月至今任蚌埠中旭投资有限公司执行董事兼总经理；2016 年 7 月至今任公司董事长，任期 三年。 主要社会兼职：蚌埠市十五届人大代表、蚌埠民建企业家联谊会执行会长、蚌埠市企业合同信用协会 会长。 报告期内公司控股股东无变动。 （二）实际控制人情况 报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生变化，控股股东与实际控制人均为李万双。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 23 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 无 - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 无 - - - - - - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违约 银行贷款 徽商分行股份有限公司蚌埠分行 15,000,000.00 6.53% 2016.11.22-2017.5.22 否 银行贷款 徽商分行股份有限公司蚌埠分行 4,000,000.00 6.53% 2016.6.6-2017.6.6 否 银行贷款 徽商分行股份有限公司蚌埠分行 10,000,000.00 6.53% 2016.6.24-2017.6.24 否 银行贷款 徽商分行股份有限公司蚌埠分行 4,000,000.00 6.53% 2016.7.13-2017.7.13 否 银行贷款 徽商分行股份有限公司蚌埠分行 7,000,000.00 6.53% 2016.8.29-2017.8.29 否 银行贷款 蚌埠农商行长青支行 10,000,000.00 7.18% 2016.9.14-2017.9.13 否 银行贷款 蚌埠农商行长青支行 10,000,000.00 7.18% 2016.9.23-2017.9.13 否 银行贷款 中国建设银行股份有限公司蚌埠市支行 30,000,000.00 4.35% 2016.12.2-2017.12.1 否 银行贷款 上海浦东发展银行蚌埠分行 15,000,000.00 5.44% 2016.11.8-2017.5.7 否 银行贷款 上海浦东发展银行蚌埠分行 5,000,000.00 5.66% 2016.6.27-2017.6.22 否 银行贷款 上海浦东发展银行蚌埠分行 5,000,000.00 5.87% 2016.7.21-2017.7.19 否 银行贷款 上海浦东发展银行蚌埠分行 10,000,000.00 5.22% 2016.9.28-2017.9.27 否 银行贷款 中国邮政储蓄银行股份有限公司蚌埠市 分行 10,000,000.00 5.66% 2016.2.5-2017.2.4 否 银行贷款 中信银行蚌埠分行营业部 10,000,000.00 5.66% 2016.12.9-2017.12.8 否 银行贷款 合肥市国正小贷有限公司 10,000,000.00 18.00% 2016.8.29-2017.8.29 否 银行贷款 安徽德众金融信息服务有限公司 3,000,000.00 9.90% 2016.2.27-2017.2.24 否 银行贷款 安徽德众金融信息服务有限公司 2,000,000.00 9.90% 2016.3.2-2017.3.1 否 银行贷款 安徽德众金融信息服务有限公司 3,000,000.00 9.90% 2016.3.3-2017.7.2 否 银行贷款 安徽德众金融信息服务有限公司 2,000,000.00 9.90% 2016.3.4-2017.3.3 否 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 24 银行贷款 安徽怀远农村商业银行马成支行 19,000,000.00 8.05% 2016.1.14-2017.1.13 否 银行贷款 徽行银行股份有限公司蚌埠分行 5,000,000.00 6.53% 2016.12.9-2017.12.9 否 银行贷款 徽行银行股份有限公司蚌埠分行 10,000,000.00 6.53% 2016.12.26-2017.12.26 否 合计 199,000,000,000.00 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李万双 董事长 男 47 硕士 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 郑怀琪 董事、总经理 男 54 硕士 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 胡先保 董事、副总经理 男 42 大专 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 于国瑞 董事 男 50 大专 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 否 张翔 董事 男 48 大专 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 否 读晓燕 监事会主席 女 40 本科 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 赵秀萍 监事 女 52 大专 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 否 赵海峰 职工监事 男 38 本科 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 陈道保 副总经理 男 35 本科 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 陈茂俊 副总经理 男 59 本科 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 王其领 副总经理 男 49 大专 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 张城 副总经理 男 45 本科 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 朱玉萍 财务总监 女 42 大专 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 陈飞 总工程师 男 50 本科 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 沈芸 董事会秘书 女 39 本科 2016 年 7 月至 2019 年 7 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 9 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东、实际控制人为李万双。 实际控制人、董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 李万双 董事长 212,460,000 0 212,460,000 72.88% - 胡先保 董事、副总经理 37,540,000 0 37,540,000 12.88% - 于国瑞 董事 8,500,000 0 8,500,000 2.92% - 合计 258,500,000 0 258,500,000 88.68% - （三）变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、董事情况 （1）李万双先生 1969 年 10 月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。主要工作经历：1997 年 3 月至 2002 年 11 月任蚌埠市农业商品公司副经理，1998 年 1 月至今任蚌埠市华纺物业管理有限公司董事长兼总经理， 2001 年 1 月至 2014 年 2 月任安徽远宏建筑装饰工程有限公司执行董事兼总经理；2002 年 5 月至今任蚌埠市 美格尔食品有限公司执行董事兼总经理，2002 年 11 月至 2006 年 12 月任蚌埠市华纺房地产开发有限公司副 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 26 经理，2002 年 5 月至 2008 年 12 月任浙江北方汽车贸易有限公司副总经理，2006 年 6 月至今任安徽明辉房 地产经纪有限责任公司执行董事，2009 年 6 月至今任安徽达实融资担保有限公司董事长兼总经理，2011 年 5 月至今任元通管业监事，2012 年 2 月至 2016 年 6 月任安徽万达尔投资咨询有限公司执行董事兼总经理，2012 年 10 月至 2016 年 6 月 27 日历任南京树德投资管理有限公司执行董事、总经理，2013 年 3 月至 2015 年 12 月任安徽达美置业有限公司执行董事兼总经理，2013 年 10 月至 2016 年 7 任安徽中旭建设工程集团执行董事 兼总经理，2014 年 12 月至今任安徽德佳投资有限公司总经理，2015 年 6 月至今任安徽聚群执行事务合伙人， 2015 年 7 月至今任安徽聚云互联网科技产业园有限公司监事，2016 年 7 月至今任蚌埠中旭投资有限公司执 行董事兼总经理；2016 年 7 月至今任公司董事长，任期三年。 （2）郑怀琪先生 1963 年 1 月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历，高级经济师。主要工作经历：1985 年 12 月至 2013 年 8 月历任蚌埠市第五建筑安装工程有限公司直属三处会计、主管会计、经营科长、副总经 理、总经理、董事长，2000 年 1 月至今任蚌埠市金厦物业管理有限公司董事，2002 年 4 月至今任蚌埠市第 五建筑安装工程有限公司合肥分公司负责人，2004 年 8 月至今任蚌埠市康恒房地产开发有限公司监事，2013 年 9 月至 2016 年 7 月任中旭有限董事长；2016 年 7 月至今任公司董事、总经理，任期三年。 （3）胡先保先生 1974 年 9 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学专科学历，助理工程师。主要工作经历：1995 年 7 月至 1997 年 4 月任湖北省通城县妇幼保健院医士，1997 年 6 月至 1999 年 5 月任广州市荔湾区人民医院西槎 路门诊部主任，1999 年 5 月至 2001 年 12 月任佛山市都市女子医院门诊部主任，2001 年 12 月至 2005 年 3 月任安徽省蚌埠市交通医院门诊部主任，2005 年 6 月至 2009 年 9 月任安徽远宏建筑装饰工程有限公司项目 负责人，2009 年 9 月至 2016 年 7 月历任中旭有限（2009 年 11 月前名称为“平安市政”）副总经理、监事 （其中：2012 年 6 月至 2016 年 6 月兼任安徽恒利资产监管有限公司执行董事、总经理）。2016 年 7 月至今 任公司董事、副总经理，任期三年。 （4）于国瑞先生 1967 年 3 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学专科学历。主要工作经历：1989 年 8 月至 1991 年 2 月任蚌埠市食品公司员工，1991 年 2 月至 2000 年 1 月任蚌埠市化工站财务人员，2001 年 1 月至 2006 年 6 月任蚌埠奥普光学技术有限责任公司财务人员，2006 年 6 月至今任蚌埠市润通汽车销售有限公司监事，2006 年 4 月至今任蚌埠市润美汽车销售服务有限公司监事，2006 年 6 月至今任蚌埠市通利汽车销售有限公司财务 总监， 2013 年 10 月至今任蚌埠市京宝汽车销售服务有限公司执行董事、总经理，2014 年 1 月至今任固镇 中旭建设投资有限公司执行董事兼总经理，2014 年 6 月至今任安徽固镇农村商业银行股份有限公司监事； 2016 年 7 月至今任公司董事，任期三年。 （5）张翔先生 1968 年 7 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学专科学历。主要工作经历：1991 年 7 月至 1994 年 12 月任怀远县唐集镇企管办主任，1995 年 1 月至 2009 年 12 月任怀远县粮食局购销公司经理，2013 年 6 月至今任安徽达实融资担保有限公司董事，2010 年 3 月至 2016 年 7 月任中旭有限副总经理，2010 年 3 月至 今任安徽元通典当有限责任公司执行董事兼总经理，2014 年 12 月至今任安徽德佳投资有限公司监事；2016 年 7 月至今任公司董事，任期三年。 2、监事情况 （1）读晓燕女士 1976 年 12 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，中级会计师。主要工作经历：1997 年 12 月至 2004 年 1 月任蚌埠市市政工程公司会计，2004 年 1 月至 2016 年 7 月历任中旭有限（2009 年 11 月前名称为“平安市政”）会计、财务部部长、资产管理部部长（其中：2011 年 7 月至 2016 年 1 月兼任中 旭有限滁州分公司负责人），2012 年 6 月至今兼任中旭有限宿州分公司负责人）；2016 年 7 月至今任公司 监事，任期三年。 （2）赵秀萍女士 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 27 1964 年 11 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学专科学历。主要工作经历：1981 年 9 月至 2000 年 12 月历任蚌埠市糖业烟酒有限责任公司营业员、出纳、贸易批发经理，2001 年 1 月至今任安徽远宏建筑 装饰工程有限公司会计、监事，2016 年 7 月至今任公司监事，任期三年。 （3）赵海峰先生 1979 年 1 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，工程师。主要工作经历：2003 年 9 月 至 2004 年 3 月任蚌埠市市政工程公司实习施工员，2004 年 4 月至 2016 年 7 月历任中旭有限（2009 年 11 月 前名称为“平安市政”）施工员、项目经理、项目负责人；2016 年 7 月至今任公司监事，任期三年。 3、高级管理人员情况 （1）郑怀琪先生，见“1、董事情况”至“（2）郑怀琪先生” （2）胡先保先生，见“1、董事情况”至“（3）胡先保先生” （3）陈道保先生 1981 年 12 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，建筑工程师、注册监理工程师，注册 一级建造师。主要工作经历：2002 年 7 月至 2007 年 10 月历任福建市东岱建筑工程有限公司施工员、项目副 经理，2007 年 11 月至 2009 年 12 月任南京军区工程监理所总监代表，2010 年 2 月至 2016 年 7 月历任中旭 有限项目经理、副总经理（其中：2014 年 2 月至 2016 年 6 月任安徽达美置业有限公司五河分公司负责人）； 2016 年 7 月至今任公司副总经理，任期三年。 （4）陈茂俊先生 1957 年 9 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，高级政工师、工程师。主要工作经历： 1975 年 12 月至 1979 年 11 月下放知青，1979 年 11 月至 1997 年 3 月历任蚌埠市第一建筑安装工程总公司第 四和第三工程处工人、干事、副书记、书记、主任，1997 年 3 月至 2003 年 12 月任蚌埠市市政工程公司组干 科长、党委委员，2004 年 1 月至 2016 年 7 月历任中旭有限（2009 年 11 月前名称为“平安市政”）党委副 书记、党委书记、副总经理，2005 年 3 月至今任蚌埠市市政汽车修理厂负责人，2013 年 3 月至今任安徽达 美置业有限公司监事，2013 年 7 月至今任安徽达实融资担保有限公司监事；2016 年 7 月至今任公司副总经 理，任期三年，并兼任公司党委书记。 （5）王其领先生 1968 年 4 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，高级工程师、国家注册一级建造师、国家注 册监理工程师、国家注册安全工程师。主要工作经历：1992 年 7 月至 2004 年 1 月历任蚌埠市市政工程公司 技术员、马鞍山分公司副总经理，2004 年 1 月至 2016 年 7 月历任中旭有限（2009 年 11 月前名称为“平安 市政”）项目经理、副总经理（其中：2010 年 6 月至 2015 年 8 月任中旭有限马鞍山分公司负责人）；2016 年 7 月至今任公司副总经理，任期三年，并兼任公司工程管理部部长。 （6）张城先生 1971 年 11 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，高级工程师。主要工作经历：1991 年 7 月至 2004 年 8 月历任蚌埠市市政工程公司技术员，2004 年 9 月至 2016 年 7 月历任中旭有限（2009 年 11 月前名称为“平安市政”）计划经营部副部长、副总经理；2016 年 7 月至今任公司副总经理，任期三年。 （7）朱玉萍女士 1975 年 3 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学专科学历，中级会计师。主要工作经历：1997 年 8 月至 2003 年 4 月任安徽省五河县酒厂财务科成本会计，2003 年 5 月至 2012 年 9 月历任蚌埠市第五建筑安装 工程有限公司路桥分公司财务部会计、主管会计、财务部部长（其中：2006 年 9 月至 2012 年 9 月兼任安徽 元鼎建设工程有限责任公司财务经理），2012 年 10 月至 2016 年 7 月任中旭有限财务总监兼财务部部长；2016 年 7 月至今任公司财务总监，任期三年，并兼任公司财务部部长。 （8）陈飞先生 1966 年 10 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，高级工程师。主要工作经历：1989 年 7 月至 2004 年 8 月历任蚌埠市市政工程公司技术员、副主任、搅拌站经理、副总工程师、总工程师，2004 年 9 月至 2009 年 12 月历任中旭有限（2009 年 11 月前名称为“平安市政”）总工程师、董事长，2010 年 1 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 28 月至 2015 年 5 月任蚌埠城投经理助理，2015 年 6 月至 2016 年 7 任中旭有限总工程师；2016 年 7 月至今任 公司总工程师，任期三年。 （9）沈芸女士 1977 年 11 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，中级会计师。主要工作经历：1997 年 9 月至 2004 年 1 月任蚌埠市市政工程公司会计，2004 年 1 月至 2009 年 9 月任中旭有限（当时名称为“平安 市政”）财务主管，2009 年 10 月至 2011 年 5 月任蚌埠市河北新区发展有限责任公司财务主管，2011 年 6 月至 2015 年 3 月任中城建第六工程局集团有限公司资金计划部副总经理，2014 年 9 月至今兼任蚌埠市明珠 投资管理有限公司董事），2015 年 4 月至 2016 年 7 月任中旭有限财务部副部长；2016 年 7 月至今任公司董 事会秘书，任期三年。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 30 35 生产人员 220 258 销售人员 47 55 技术人员 106 124 财务人员 22 26 员工总计 425 498 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 82 96 专科 117 137 专科以下 226 265 员工总计 425 498 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2016 年度入职共计 84 人，离职共计 11 人。 公司根据全年人力资源预算及岗位需求情况，通过网络渠道、现场招聘会、内部竞聘等方式合理招聘 员工，全年人员流动情况正常。 人才引进、绩效考核薪酬政策：公司优化薪酬福利，制定可行绩效考核方案，利用更有竞争优势的薪 酬福利及符合实际的绩效考核方案吸引优秀的人才加入公司。 人才招聘和培训：公司制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式地 加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的 整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 公司员工薪酬包括薪金、津贴、奖金等：公司依据《中华人民共和国劳动合同法》和地方相关法规、 规 范性文件，与员工签订用工合同，发放薪金、津贴、奖金等。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 29 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 陈飞先生 1966 年 10 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，高级工程师。主要工作经历：1989 年 7 月至 2004 年 8 月历任蚌埠市市政工程公司技术员、副主任、搅拌站经理、副总工程师、总工程师，2004 年 9 月至 2009 年 12 月历任中旭有限（2009 年 11 月前名称为“平安市政”）总工程师、董事长，2010 年 1 月至 2015 年 5 月任蚌埠城投经理助理，2015 年 6 月至 2016 年 7 任中旭有限总工程师；2016 年 7 月至今 任公司总工程师，任期三年。 陈道保先生 1981 年 12 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，建筑工程师、注册监理工程师，注 册一级建造师。主要工作经历：2002 年 7 月至 2007 年 10 月历任福建市东岱建筑工程有限公司施工员、项 目副经理，2007 年 11 月至 2009 年 12 月任南京军区工程监理所总监代表，2010 年 2 月至 2016 年 7 月历任 中旭有限项目经理、副总经理（其中：2014 年 2 月至 2016 年 6 月任安徽达美置业有限公司五河分公司负 责人）；2016 年 7 月至今任公司副总经理，任期三年。 孙国良先生 1980 年 4 月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历，中级工程师，市政一级建造师。 主要工作经历：2003 年 10 月至 2004 年 7 月任北京华兴建设监理咨询有限公司监理员；2004 年 8 月至 2005 年 2 月任安徽省蚌埠市路桥工程有限公司施工员，试验员；2005 年 3 月至 2007 年 8 月任安徽省恒信 工程监理有限责任公司监理员，总监代表； 2007 年 9 月至 2011 年 10 月任远宏装饰施工员；2011 年 11 月 至今任中旭建设项目技术负责人、项目经理。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 30 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及全国中小企业股 份转让系统相关规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立有效的内部控制体系，确保公司规范运 作。严格遵守《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信 息披露制度》等制度，法人治理结构得到有效的完善，内部控制体系更加健全，公司运营也更加规范，明 确了内部职能分工和监管，促进了公司整体管理水平的提升。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求， 需股东大会审议的重大事项均履行了程序，并经股东表决通过，给予了公司所有股东充分的话语权。董事 会经过评估认为，公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会一层”讨论、审议 通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、 违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 - （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、审议通过了选举董事长；聘任总经理、副总经理、财务总监、总工程师、 董事会秘书；审议通过了总经理工作细则、董事会秘书工作细则、投资者关系 管理制度、信息披露事务管理制度；2、审议通过了 2016 年度关联交易确认及 预计议案。 监事会 1 1、审议通过了《关于选举安徽中旭建设股份有限公司监事会主席的议案》 股东大会 2 1、审议通过了公司筹办情况的报告、设立费用、抵作股款的财产作价的审核 报告、公司章程、选举第一届董事会成员、选举第一届监事会成员、聘请会计 师事务所、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 31 管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度、重大财务决策制度、申请 股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让、授权董事会全权办理公司申请 股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让相关事宜、股票采用协议转让方 式、挂牌转让的决议有效期为十二个月、最近二年一期关联交易、公司章程（挂 牌适用稿）；2、审议通过了 2016 年度关联交易确认及预计议案. 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）公司股东大会严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，规范股东大 会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 （2）公司董事会现有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《董事会议事规 则》的要求。报告期内，公司董事会依法召集、召开会议，形成决议。公司全休董事按照《公司章程》、 《董事会议事规则》的规定，依法行使职权，勤勉履行职责。 （3）公司监事会目前监事 3 名，监事会的人数及结构符合法律法规《公司章程》、《监事会议事规则》 等有关规定。报告期内，公司监事会，并形成有效决议，监事会成员认真、依法履行责任，能够勤勉、尽 责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法 权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务， 未出现不符合法律、法规的情况。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会、全国股转系统有关法律、法规等要求，履 行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度 规定的程序和规则进行。今后，公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训， 并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉 尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。报告期内，公司管理层未引进职业经理人，未来公司将根据公 司发展需要决定是否引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文 件及公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及潜在 投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资 者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 3、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研，有董秘及时接待。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会未设立专门委员会。未来，公司将根据发展需要设立相应的机构，保证公司的 持续，健康发展。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内、监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有完整业务及自主经营能 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 32 力。 公司业务独立。除本公司外、公司控股股东及实际控制人未投资其他企业。公司具有完整的业务流程、 独立的生产经营场所以及独立供应、销售部门和渠道；不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 公司资产独立。公司的主要财产权属明晰，由公司实际控制和使用，公司的主要资产不存在被控股股 东占用的情况。 公司人员独立。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。公司与员工签 订有劳动合同，并且按时发放工资，为员工缴纳社保险。 公司财务独立。公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行帐户的情况；公司依法独立纳 税；公司能够独立做出财务决策。 公司机构独立。公司设有人力资源部、行政部、法务部、财务管理部、工程管理部、经营管理部、招 标审计部、安全管理部、资产管理部等部门，各部门均建立了较完备的规章制度。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规 的规定，结合公司自身的年度实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在 重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不 断调整、完善。 1、关于会计核算体系。报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况 出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系。报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的 指引下，做到有序工作，严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险空时体系。报告期内，公司从风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控四个方面评估公 司的风险控制体系，采取事前防范、事中空时、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发 生。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了相关规定执行情况良好。报告期内尚未建立年度报告差错责任追究制度。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 33 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 天职业字[2017]10015 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2017-04-27 注册会计师姓名 张居中、周春阳 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 - 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2017]10015 号 安徽中旭建设股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽中旭建设股份有限公司(以下简称中旭建设）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2016 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东 权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中旭建设管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中旭建设财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中旭建设 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况，2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合 并现金流量。 中国·北京 二○一七年四月二十七日 中国注册会计师： 张居中 中国注册会计师： 周春阳 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 34 二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 8,317,213.11 48,825,274.83 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 - - 应收账款 六、3 691,673,008.49 417,382,740.41 预付款项 六、4 1,531,054.39 36,320.77 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 109,597,804.24 391,504,156.82 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 244,001,020.19 300,364,667.73 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 六、7 - 74,380,654.22 其他流动资产 六、8 1,998,555.92 1,866,182.24 流动资产合计 - 1,057,118,656.34 1,234,359,997.02 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 六、9 - 200,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 六、10 - 64,889,764.10 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、11 16,912,850.53 17,926,909.46 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 35 无形资产 六、12 5,636,046.81 69,147.92 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、13 14,207,301.09 13,254,615.63 其他非流动资产 六、14 - 3,600,000.00 非流动资产合计 - 36,756,198.43 99,940,437.11 资产总计 - 1,093,874,854.77 1,334,300,434.13 流动负债： - 短期借款 六、15 199,000,000.00 333,500,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 六、16 - 13,000,000.00 应付账款 六、17 386,247,597.82 462,704,471.22 预收款项 六、18 31,459,070.76 - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、19 659,632.18 1,275,898.34 应交税费 六、20 22,569,389.07 33,954,448.15 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、21 26,560,719.79 127,557,854.87 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 六、22 17,379,039.22 - 流动负债合计 - 683,875,448.84 971,992,672.58 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 36 预计负债 六、23 - 1,251,712.00 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,251,712.00 负债合计 - 683,875,448.84 973,244,384.58 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、24 291,500,000.00 291,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、25 21,595,079.49 21,595,079.49 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 六、26 14,041,449.49 5,372,140.70 盈余公积 六、27 7,553,917.88 3,981,769.79 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、28 75,735,938.84 38,460,397.34 归属于母公司所有者权益合计 - 410,426,385.70 360,909,387.32 少数股东权益 - -426,979.77 146,662.23 所有者权益合计 - 409,999,405.93 361,056,049.55 负债和所有者权益总计 - 1,093,874,854.77 1,334,300,434.13 法定代表人： 郑怀琪 主管会计工作负责人： 朱玉萍 会计机构负责人： 朱玉萍 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 6,268,301.19 27,603,991.54 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十五、1 642,444,173.83 348,476,822.60 预付款项 - 1,364,186.47 - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十五、2 122,713,143.29 388,203,760.44 存货 - 238,698,588.92 295,075,711.43 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - 74,380,654.22 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 37 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 1,011,488,393.70 1,133,740,940.23 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - 64,889,764.10 长期股权投资 十五、3 10,000,000.00 22,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 3,818,265.29 3,642,793.11 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 94,380.14 69,147.92 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 14,207,301.09 13,254,615.63 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 28,119,946.52 103,856,320.76 资产总计 - 1,039,608,340.22 1,237,597,260.99 流动负债： - 短期借款 - 165,000,000.00 279,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 359,697,351.06 420,617,388.18 预收款项 - 31,437,390.76 - 应付职工薪酬 - 479,607.48 1,166,538.00 应交税费 - 19,859,910.67 30,673,108.75 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 32,984,160.08 135,171,254.30 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 16,541,870.74 - 流动负债合计 - 626,000,290.79 867,128,289.23 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 38 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - 1,251,712.00 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,251,712.00 负债合计 - 626,000,290.79 868,380,001.23 所有者权益： - 股本 - 291,500,000.00 291,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 21,085,000.00 21,085,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - 14,041,449.49 5,372,140.70 盈余公积 - 7,553,917.88 3,981,769.79 未分配利润 - 79,427,682.06 47,278,349.27 所有者权益合计 - 413,608,049.43 369,217,259.76 负债和所有者权益合计 - 1,039,608,340.22 1,237,597,260.99 法定代表人： 郑怀琪 主管会计工作负责人： 朱玉萍 会计机构负责人： 朱玉萍 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 722,850,581.14 607,947,588.32 其中：营业收入 六、29 722,850,581.14 607,947,588.32 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 664,729,535.93 628,514,483.89 其中：营业成本 六、29 622,539,887.17 539,785,160.25 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 39 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、30 6,798,196.71 21,969,927.60 销售费用 六、31 1,784,005.58 3,065,473.46 管理费用 六、32 17,577,989.92 31,284,158.10 财务费用 六、33 9,723,198.95 20,354,777.38 资产减值损失 六、36 6,306,257.60 12,054,987.10 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、34 - -106,225.30 投资收益（损失以“－”号填列） 六、35 -200,000.00 15,119,314.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 57,921,045.21 -5,553,806.16 加：营业外收入 六、37 142,962.35 140,170.97 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、38 995,991.00 1,293,397.21 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 57,068,016.56 -6,707,032.40 减：所得税费用 六、39 16,793,968.97 4,480,890.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 40,274,047.59 -11,187,923.12 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 40,847,689.59 -10,930,316.40 少数股东损益 - -573,642.00 -257,606.72 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 40,274,047.59 -11,187,923.12 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 40,847,689.59 -10,930,316.40 归属于少数股东的综合收益总额 - -573,642.00 -257,606.72 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.14 -0.04 （二）稀释每股收益 - 0.14 -0.04 法定代表人： 郑怀琪 主管会计工作负责人： 朱玉萍 会计机构负责人： 朱玉萍 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 40 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、4 708,643,262.75 559,456,134.15 减：营业成本 十五、4 610,957,333.83 500,368,855.31 营业税金及附加 - 6,267,255.60 19,273,711.23 销售费用 - - - 管理费用 - 15,947,468.75 24,955,694.63 财务费用 - 5,117,802.33 17,184,824.64 资产减值损失 - 17,062,453.82 10,022,191.32 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - -106,225.30 投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5 - 1,022,969.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 53,290,948.42 -11,472,398.89 加：营业外收入 - 106,000.00 10,150.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 995,391.00 1,252,829.38 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 52,401,557.42 -12,715,078.27 减：所得税费用 - 16,680,076.54 -20,910.02 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 35,721,480.88 -12,694,168.25 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 35,721,480.88 -12,694,168.25 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 郑怀琪 主管会计工作负责人： 朱玉萍 会计机构负责人： 朱玉萍 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 41 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 677,733,604.71 752,272,944.29 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、40 422,930,309.17 398,607,527.20 经营活动现金流入小计 - 1,100,663,913.88 1,150,880,471.49 购买商品、接受劳务支付的现金 - 697,443,387.56 540,258,807.17 客户贷款及垫款净增加额 - - -37,419,030.00 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,868,844.17 20,099,954.43 支付的各项税费 - 29,793,224.61 34,379,564.02 支付其他与经营活动有关的现金 六、40 304,216,758.95 660,476,600.54 经营活动现金流出小计 - 1,045,322,215.29 1,217,795,896.16 经营活动产生的现金流量净额 六、41 55,341,698.59 -66,915,424.67 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 1,022,969.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 六、41 51,900,000.00 16,340,813.67 收到其他与投资活动有关的现金 六、40 107,192,190.94 420,118,963.64 投资活动现金流入小计 - 159,092,190.94 438,482,746.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,075,259.80 1,468,574.45 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 42 支付其他与投资活动有关的现金 六、40 101,193,073.60 217,649,416.60 投资活动现金流出小计 - 104,268,333.40 219,117,991.05 投资活动产生的现金流量净额 - 54,823,857.54 219,364,755.65 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 50,510,079.49 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 241,000,000.00 264,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、40 62,233,800.00 301,164,418.29 筹资活动现金流入小计 - 303,233,800.00 616,174,497.78 偿还债务支付的现金 - 375,500,000.00 277,136,111.49 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 18,047,375.20 24,699,565.92 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、40 45,802,642.65 468,772,173.54 筹资活动现金流出小计 - 439,350,017.85 770,607,850.95 筹资活动产生的现金流量净额 - -136,116,217.85 -154,433,353.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 六、41 -25,950,661.72 -1,984,022.19 加：期初现金及现金等价物余额 六、41 34,225,274.83 36,209,297.02 六、期末现金及现金等价物余额 六、41 8,274,613.11 34,225,274.83 法定代表人： 郑怀琪 主管会计工作负责人： 朱玉萍 会计机构负责人： 朱玉萍 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 644,069,248.22 712,234,761.42 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 415,915,939.66 392,284,553.76 经营活动现金流入小计 - 1,059,985,187.88 1,104,519,315.18 购买商品、接受劳务支付的现金 - 668,585,715.31 486,171,986.97 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,152,819.24 17,831,349.58 支付的各项税费 - 28,197,252.98 30,248,222.22 支付其他与经营活动有关的现金 - 303,365,856.03 606,680,535.54 经营活动现金流出小计 - 1,012,301,643.56 1,140,932,094.31 经营活动产生的现金流量净额 - 47,683,544.32 -36,412,779.13 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 1,022,969.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 43 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 51,900,000.00 16,340,813.67 收到其他与投资活动有关的现金 - 107,192,190.94 420,118,963.64 投资活动现金流入小计 - 159,092,190.94 438,482,746.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 977,109.80 992,355.00 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 101,193,073.60 217,649,416.60 投资活动现金流出小计 - 102,170,183.40 218,641,771.60 投资活动产生的现金流量净额 - 56,922,007.54 219,840,975.10 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 50,000,000.00 取得借款收到的现金 - 197,000,000.00 210,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 48,494,911.11 294,564,418.29 筹资活动现金流入小计 - 245,494,911.11 555,064,418.29 偿还债务支付的现金 - 311,500,000.00 239,136,111.49 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,599,999.56 21,703,681.49 支付其他与筹资活动有关的现金 - 44,778,753.76 457,172,173.54 筹资活动现金流出小计 - 369,878,753.32 718,011,966.52 筹资活动产生的现金流量净额 - -124,383,842.21 -162,947,548.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -19,778,290.35 20,480,647.74 加：期初现金及现金等价物余额 - 26,003,991.54 5,523,343.80 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,225,701.19 26,003,991.54 法定代表人： 郑怀琪 主管会计工作负责人： 朱玉萍 会计机构负责人： 朱玉萍 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 44 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 291,500,000.00 - - - 21,595,079.49 - - 5,372,140.70 3,981,769.79 - 38,460,397.34 146,662.23 361,056,049.55 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 291,500,000.00 - - - 21,595,079.49 - - 5,372,140.70 3,981,769.79 - 38,460,397.34 146,662.23 361,056,049.55 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - 8,669,308.79 3,572,148.09 - 37,275,541.50 -573,642.00 48,943,356.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 40,847,689.59 -573,642.00 40,274,047.59 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,572,148.09 - -3,572,148.09 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,572,148.09 - -3,572,148.09 - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 45 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 8,669,308.79 - - - - 8,669,308.79 1．本期提取 - - - - - - - 12,490,916.69 - - - - 12,490,916.69 2．本期使用 - - - - - - - -3,821,607.90 - - - - -3,821,607.90 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 291,500,000.00 - - - 21,595,079.49 - - 14,041,449.49 7,553,917.88 - 75,735,938.84 -426,979.77 409,999,405.93 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 250,000,000.00 - - - - - - 2,687,717.55 3,981,769.79 - 49,390,713.74 26,834,586.40 332,894,787.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 46 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 250,000,000.00 - - - - - - 2,687,717.55 3,981,769.79 - 49,390,713.74 26,834,586.40 332,894,787.48 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 41,500,000.00 - - - 21,595,079.49 - - 2,684,423.15 - - -10,930,316.40 -26,687,924.17 28,161,262.07 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -10,930,316.40 -257,606.72 -11,187,923.12 （二）所有者投入和减少资本 41,500,000.00 - - - 21,595,079.49 - - - - - - -26,430,317.45 36,664,762.04 1．股东投入的普通股 41,500,000.00 - - - 8,500,000.00 - - - - - - - 50,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - 12,585,000.00 - - - - - - - 12,585,000.00 4．其他 - - - - 510,079.49 - - - - - - -26,430,317.45 -25,920,237.96 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 47 （五）专项储备 - - - - - - - 2,684,423.15 - - - - 2,684,423.15 1．本期提取 - - - - - - - 10,068,597.56 - - - - 10,068,597.56 2．本期使用 - - - - - - - -7,384,174.41 - - - - -7,384,174.41 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 291,500,000.00 - - - 21,595,079.49 - - 5,372,140.70 3,981,769.79 - 38,460,397.34 146,662.23 361,056,049.55 法定代表人： 郑怀琪 主管会计工作负责人： 朱玉萍 会计机构负责人： 朱玉萍 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 291,500,000.00 - - - 21,085,000.00 - - 5,372,140.70 3,981,769.79 47,278,349.27 369,217,259.76 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 291,500,000.00 - - - 21,085,000.00 - - 5,372,140.70 3,981,769.79 47,278,349.27 369,217,259.76 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - 8,669,308.79 3,572,148.09 32,149,332.79 44,390,789.67 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 35,721,480.88 35,721,480.88 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 48 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,572,148.09 -3,572,148.09 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,572,148.09 -3,572,148.09 - 2．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 8,669,308.79 - - 8,669,308.79 1．本期提取 - - - - - - - 12,490,916.69 - - 12,490,916.69 2．本期使用 - - - - - - - -3,821,607.90 - - -3,821,607.90 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 291,500,000.00 - - - 21,085,000.00 - - 14,041,449.49 7,553,917.88 79,427,682.06 413,608,049.43 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 49 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 250,000,000.00 - - - - - - 2,687,717.55 3,981,769.79 59,972,517.52 316,642,004.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 250,000,000.00 - - - - - - 2,687,717.55 3,981,769.79 59,972,517.52 316,642,004.86 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 41,500,000.00 - - - 21,085,000.00 - - 2,684,423.15 - -12,694,168.25 52,575,254.90 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -12,694,168.25 -12,694,168.25 （二）所有者投入和减少资 本 41,500,000.00 - - - 21,085,000.00 - - - - - 62,585,000.00 1．股东投入的普通股 41,500,000.00 - - - 8,500,000.00 - - - - - 50,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - 12,585,000.00 - - - - - 12,585,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 50 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 2,684,423.15 - - 2,684,423.15 1．本期提取 - - - - - - - 10,068,597.56 - - 10,068,597.56 2．本期使用 - - - - - - - -7,384,174.41 - - -7,384,174.41 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 291,500,000.00 - - - 21,085,000.00 - - 5,372,140.70 3,981,769.79 47,278,349.27 369,217,259.76 法定代表人： 郑怀琪 主管会计工作负责人： 朱玉萍 会计机构负责人： 朱玉萍 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 1.公司注册地、组织形式和总部地址 安徽中旭建设股份有限公司（以下简称“本公司”或“中旭建设”）的前身为蚌埠市平安 市政工程有限公司（以下简称“平安市政”），平安市政成立于 2004 年 1 月 20 日，由蚌埠市 城市投资发展有限公司 100%控股（即国有独资企业），注册资本为人民币 4,180.00 万元。 2009 年 11 月 9 日平安市政更名为安徽中旭建设工程有限公司，2016 年 7 月 22 日更名为 安徽中旭建设股份有限公司，经历次增资和股权变更，中旭建设最新注册资本为 29,150.00 万 元。 营业执照注册号：91340300758506806B 法定代表人：郑怀琪 公司住所：安徽省蚌埠市朝阳路 323 号。 2.公司的业务性质和主要经营活动。 本公司为建筑施工企业，经营范围：市政公用工程、建筑工程、公路工程、水利水电工程、 地基基础工程、建筑机电安装工程、城市园林绿化工程、环保工程、建筑装修装饰工程、钢结 构工程的设计、施工；预拌混凝土专业承包；商品混凝土、水泥混凝土预制件和沥青混合料的 生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 3.公司实际控制人 本公司实际控制人为李万双，持股 72.88%。 4.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日 本财务报告及附注经本公司董事会于 2017 年 4 月 27 日报出。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报 表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 16 二、财务报表的编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的 有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应 用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的 一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）企业合并 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的 资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复 核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 17 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购 买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他股东权益变动的，转 为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其 他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本 与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前 者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交 易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理 方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股 权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会 计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当 调整留存收益。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 18 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 （七）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征： 1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一 个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他 参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该 安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2. 合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计 准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产 出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生 的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的 投资进行会计处理。 （八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 （九）金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 19 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他 金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金 融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两 项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金 额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形 成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为 投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按 实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣 告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止 确认该金融负债或其一部分。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 20 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将 收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； （2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所 转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两 项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价， 与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计 损失一并转出计入减值损失。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 21 6. 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生 改变的依据： （十）应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项为期末余额大于等于 1000 万元的应收 款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 组合 1 账龄分析法组合:以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合 2 无风险组合:以保证金、押金、备用金及关联方关系为特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 参考以前年度损失率，单独进行减值测试 （2） 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 15.00 15.00 3-4 年（含 4 年） 30.00 30.00 4-5 年（含 5 年） 50.00 50.00 5 年以上 80.00 80.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 某项应收款项的可收回性与其它各项应收款项存在明显的差别，导致该 项应收款项如果按照与其它应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法 真实地反映其可收回金额 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 22 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十一）存货 1．分类 本公司的存货主要包括建造合同—已完工未结算、 原材料、 周转材料、在产品及库存商 品等。存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达 到目前场所和状态所发生的支出。 2．建造合同—已完工未结算/已结算未完工 建造合同工程按照累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利（亏损）扣除已经办理 结算的价款列示。 建造合同工程累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利（亏损）超过累计已经办理 结算的价款部分在存货中列示为“已完工未结算”；累计已经办理结算的价款超过累计发生的 工程施工成本和累计确认的合同毛利（亏损）部分在预收账款中列示为“已结算未完工”。 3．原材料、周转材料、在产品以及库存商品的计价方法 原材料、周转材料、在产品以及库存商品等存货发出时，采用先进先出法或加权平均法确 定发出存货的成本。库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系 统的方法分配的制造费用。 本公司的存货的盘存制度为永续盘存制。 4. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2） 包装物 按照一次转销法进行摊销。 5.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确 定。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销 售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货,合 并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价 准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 23 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损 益。 （十二）划分为持有待售资产及终止经营 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即 可立即出售； 2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4. 该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报 表时能够在本公司内单独区分的组成部分： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3.该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处 置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于 调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 （十三）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账 面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面股东 权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并 日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 24 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不 公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法 核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利 润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权 投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的 份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额 时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及 会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投 资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进 行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期 股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并 计入股东权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且 有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 25 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应 的账面价值的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售 股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差 额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资 或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关 成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十四）固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计 年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法 计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00 3.17-4.80 机器设备 年限平均法 4-10 5.00 9.50-23.75 电子设备 年限平均法 4-10 5.00 9.50-23.75 运输工具 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提 相应的减值准备。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择 权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁 资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 26 乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租 赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5） 租赁 资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低 者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十五）借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费 用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额； 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的 资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。 （十六）无形资产 无形资产包括土地使用权、特许经营权、软件等，以成本计量。 1．土地使用权 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之 间合理分配的，全部作为固定资产。 2．软件 软件按其估计的可使用年限以直线法摊销。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 27 3．定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适 当调整。 4．研究与开发 内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定 性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。 为研发对象而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时 计入当期损益；大规模生产之前，针对研发对象最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： （1） 研发对象的开发已经技术团队进行充分论证； （2）管理层已批准研发对象开发的预算； （3）已有前期市场调研的研究分析说明研发对象所生产的产品具有市场推广能力； （4）有足够的技术和资金支持，以进行研发对象的开发活动及后续的大规模生产；以及 （5）研发对象开发的支出能够可靠地归集。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发 支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支 出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 5．无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 （十七）长期资产减值 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子 公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测 试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测 试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试 结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 28 组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产 的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十八）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各 种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工 薪酬。 4.短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 5.辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的 负债，同时计入当期损益。 6.设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当 地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老 保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本 公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 （十九）预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十） 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 29 2. 权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公 允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才 可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行 权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按 照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工 具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或 费用，相应增加股东权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才 可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行 权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条 件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权 益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职 工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 30 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待 期内确认的金额。 （二十一）收入 7.建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入及 费用。建造合同的结果能够可靠地估计是指合同总收入能可靠地计量，与合同相关的经济利益 能够流入本公司，在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定 及为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量，以便实际合同成本能与以前 的预计成本相比较。 完工进度主要根据建造项目的性质，按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例 或已完工合同工作的测量进度或者按实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。当期 完成的建造合同，按实际合同总收入扣除以前年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入， 同时按累计实际发生的合同成本扣除以前年度累计已确认的成本后的余额确认为当期成本。 当建造合同的结果不能可靠地估计，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不能收回的，应 在发生时立即确认为费用，不确认收入。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入， 即将预计损失计入当期损益。 2．销售商品 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品时，已收或应收合同或协议价款的公允 价值确定。收入按扣除销售折让及销售退货的净额列示。 本公司销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）本公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施 有效控制； （3）收入的金额能够可靠计量； （4）相关经济利益很可能流入本公司； （5）相关的己发生或将发生的成本能够可靠计量。 3. 提供劳务 提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入本公 司，劳务的完成程度能够可靠的确定时，根据已完工作的测量或已经提供的劳务占应提供劳务 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 31 总量的比例或者已经发生的成本占估计总成本的比例，按照完工百分比确认收入。 4．BT 合同(指“建设和移交合同”) BT 合同项下的活动通常包括建设及移交。对于本公司提供建造服务的，于建设阶段，按照 附注三、(二十一) 1．所述的会计政策确认相关建造服务合同收入和成本，建造合同收入按应 收取对价的公允价值计量，同时确认“长期应收款”，待收到业主支付的款项后，进行冲减。 （二十二）政府补助 1．政府补助范围及分类 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业股东投入的资 本作为政府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 收到的未明确规定补助对象的政府补助，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助 外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。 2．政府补助的确认条件 本公司政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）本公司能够满足政府补助所附条件； （2）本公司能够收到政府补助。 3．政府补助的计量 （1）政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨 付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 （2）与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期 损益。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 32 性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在股东权益中确认的交易或者事项。 （二十四）经营租赁、融资租赁 8.经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实 际发生时计入当期损益。 9.融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期 间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费 用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用 实际利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、11% 营业税 应纳税营业额 3% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 33 （二） 重要税收优惠政策及其依据 无 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 （1）执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将合并利润表及母公司利润表中的“营业税金及附加”项 目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金 及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 比较数据不予调整。 调整合并利润表税金及附加本年金额 340,428.16 元，调减合并利润表管理费用本年金 额 340,428.16 元。调整母公司利润表税金及附 加本年金额 57,809.38 元，调减母公司利润表管 理费用本年金额 57,809.38 元。 2.会计估计的变更 本期无会计估计的变更。 3.前期会计差错更正 本期无前期会计差错更正 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2015年12月31日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 62,872.36 272,166.29 银行存款 8,211,740.75 33,953,108.54 其他货币资金 42,600.00 14,600,000.00 合计 8,317,213.11 48,825,274.83 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 34 （2）使用权受限的货币资金详见附注“六、42所有权或使用权受到限制的资产”。 2.应收票据 （1）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 7,104,008.00 商业承兑汇票 5,600,000.00 合计 12,704,008.00 3.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 19,275,586.41 2.56 按组合计提坏账准备的应收账款 733,934,702.28 97.44 61,537,280.20 8.38 其中：组合 1 591,127,531.47 78.48 61,537,280.20 10.41 组合 2 142,807,170.81 18.96 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 753,210,288.69 100.00 61,537,280.20 接上表： 类别 期初余额 金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 463,119,301.53 100.00 45,736,561.12 9.88 其中：组合 1 441,979,153.53 95.44 45,736,561.12 10.35 组合 2 21,140,148.00 4.56 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 463,119,301.53 100.00 45,736,561.12 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 35 注：以上组合2中应收关联方款项，详见附注“十、6.（1）应收关联方款项”。 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 中铁二十四局集团安徽 工程有限公司 19,275,586.41 期后已收回 合计 19,275,586.41 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 360,483,008.88 18,024,150.44 5.00 1-2 年（含 2 年） 104,404,294.79 10,440,429.47 10.00 2-3 年（含 3 年） 87,553,946.54 13,133,091.98 15.00 3-4 年（含 4 年） 18,236,262.94 5,470,878.89 30.00 4-5 年（含 5 年） 6,304,284.15 3,152,142.08 50.00 5 年以上 14,145,734.17 11,316,587.34 80.00 合计 591,127,531.47 61,537,280.20 （4）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期末余额 固镇中旭建设投资有限公司 57,721,870.80 7.66 安徽聚云互联网科技产业园有限公司 39,876,000.00 5.29 安徽省铜陵市承接产业转移园区建设投资 有限责任公司 39,241,110.13 5.21 1,962,055.51 中铁二十四局集团安徽工程有限公司 35,315,222.60 4.69 1,200,163.62 安徽达美置业有限公司 33,778,307.00 4.48 2,090,344.40 合计 205,932,510.53 27.33 5,252,563.53 4.预付款项 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,515,754.72 99.00 36,320.77 100.00 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 36 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1-2 年（含 2 年） 15,299.67 1.00 合计 1,531,054.39 100.00 36,320.77 100.00 5.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 112,579,303.98 100.00 2,981,499.74 2.65 其中：组合 1 21,231,365.70 18.86 2,981,499.74 14.04 组合 2 91,347,938.28 81.14 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 112,579,303.98 100.00 2,981,499.74 接上表： 类别 期初余额 金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 403,980,118.04 100.00 12,475,961.22 3.09 其中：组合 1 155,189,403.52 38.42 12,475,961.22 8.04 组合 2 248,790,714.52 61.58 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 403,980,118.04 100.00 12,475,961.22 注1：以上组合2为以保证金、押金、备用金及关联方关系为特征的无风险组合，其中应收 关联方款项余额详见附注“十、6.（1）应收关联方款项”。 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 37 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 7,316,047.20 365,802.36 5.00 1-2 年（含 2 年） 7,257,315.24 725,731.52 10.00 2-3 年（含 3 年） 2,154,107.41 323,116.11 15.00 3-4 年（含 4 年） 3,425,490.91 1,027,647.28 30.00 4-5 年（含 5 年） 1,078,404.94 539,202.47 50.00 合计 21,231,365.70 2,981,499.74 （3）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 员工备用金 1,606,048.86 1,225,743.11 往来款 23,641,924.84 307,057,037.15 保证金 87,331,330.28 95,697,337.78 合计 112,579,303.98 403,980,118.04 （4）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备 期末余额 蚌埠市公共资源交易中心 怀远分中心 否 投标保证金 11,122,000.00 1 年以内 9.88 五河县国库集中支付中心 否 投标保证金 1,100,000.00 1 年以内 0.98 7,000,087.33 1-2 年 6.22 五河县城市建设投资经营 有限责任公司 否 投标保证金 4,448,600.00 1-2 年 3.95 宿松县公共资源交易中心 否 投标保证金 3,841,000.00 1-2 年 3.41 怀远县会计管理局 否 土地保证金 3,660,000.00 1 年以内 3.25 合计 31,171,687.33 27.69 6.存货 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 38 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 595,183.39 595,183.39 234,878.54 234,878.54 库存商品 4,707,247.88 4,707,247.88 5,096,056.87 5,096,056.87 建造合同形成的已 完工未结算资产 238,698,588.92 238,698,588.92 295,033,732.32 295,033,732.32 合计 244,001,020.19 244,001,020.19 300,364,667.73 300,364,667.73 （2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 期末余额 累计已发生成本 1,436,446,666.08 累计已确认毛利 170,714,814.26 减：预计损失 已办理结算的金额 1,368,462,891.42 合计 238,698,588.92 7.一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 BT 项目应收款 74,380,654.22 合计 74,380,654.22 注：截止期末，BT项目工程款及资金占用利息均已收到。 8.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 1,892,367.60 1,866,182.24 未抵扣的进项税 106,188.32 合计 1,998,555.92 1,866,182.24 9.可供出售金融资产 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售股东权益 200,000.00 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 39 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合计 200,000.00 注：可供出售股东权益系本公司之子公司安徽天泽市政工程有限责任公司于2013年9月形 成的对安徽万达尔投资咨询有限公司投资款，持股20%，对被投资单位无重大影响，该公司已 于2016年5月3日注销。 10.长期应收款 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 折现率 区间(%) 账面余额 坏账 准备 账面价值 折现率 区间(%) BT 项目应收款余额 64,889,764.10 64,889,764.10 5.00 合计 64,889,764.10 64,889,764.10 注：截止期末，BT项目工程款及资金占用利息均已收到。 11.固定资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 24,037,201.63 1,003,079.80 25,040,281.43 其中：房屋、建筑物 13,322,835.54 13,322,835.54 机器设备 7,092,403.65 670,201.28 7,762,604.93 运输工具 2,899,490.44 236,923.08 3,136,413.52 办公及电子设备 722,472.00 95,955.44 818,427.44 二、累计折旧合计 6,110,292.17 2,017,138.73 8,127,430.90 其中：房屋、建筑物 1,562,517.43 632,834.90 2,195,352.33 机器设备 2,369,214.31 906,371.93 3,275,586.24 运输工具 1,745,092.74 356,468.27 2,101,561.01 办公及电子设备 433,467.69 121,463.63 554,931.32 三、固定资产减值准备累计金 额合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 四、固定资产账面价值合计 17,926,909.46 16,912,850.53 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 40 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：房屋、建筑物 11,760,318.11 11,127,483.21 机器设备 4,723,189.34 4,487,018.69 运输工具 1,154,397.70 1,034,852.51 办公及电子设备 289,004.31 263,496.12 注1：本期计提累计折旧金额为2,017,138.73元； 注2：截止期末本公司已提足折旧仍在用的固定资产原值为1,457,318.00元。 12.无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 86,575.00 5,672,180.00 5,758,755.00 1．土地使用权 5,600,000.00 5,600,000.00 2．软件 86,575.00 72,180.00 158,755.00 二、累计摊销额合计 17,427.08 105,281.11 122,708.19 1．土地使用权 58,333.33 58,333.33 2．软件 17,427.08 46,947.78 64,374.86 三、无形资产减值准备累计 金额合计 1．土地使用权 2．软件 四、无形资产账面价值合计 69,147.92 5,636,046.81 1．土地使用权 5,541,666.67 2．软件 69,147.92 94,380.14 注：本公司之子公司安徽元通管业有限公司本期已正式获得位于马城工业区的土地，并取 得怀国用（2016）第533号土地证。 13.递延所得税资产及递延所得税负债 （1）未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 53,891,076.00 13,472,769.00 39,911,267.94 9,977,816.98 其他应收款坏账准备 2,938,128.34 734,532.09 11,855,482.58 2,963,870.65 预计负债 1,251,712.00 312,928.00 合计 56,829,204.34 14,207,301.09 53,018,462.52 13,254,615.63 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 41 （2）未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 7,689,575.60 6,445,771.82 可抵扣亏损 18,650,430.34 11,026,379.82 合计 26,340,005.94 17,472,151.64 14.其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付土地款 3,600,000.00 合计 3,600,000.00 注：本公司之子公司安徽元通管业有限公司本期已正式获得位于马城工业区的土地，并取 得怀国用（2016）第533号土地证。 15.短期借款 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 30,000,000.00 114,500,000.00 保证借款 169,000,000.00 218,000,000.00 质押借款 1,000,000.00 合计 199,000,000.00 333,500,000.00 注：本期以安徽广坤置业有限公司五河光彩大市场12号楼中段、安徽达美置业有限公司五 河县中旭兴业广场1号商业楼113-115号、213-215号、301-315号、401-414号作为抵押，取得 借款3,000.00万元。 16.应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 17.应付账款 项目 期末余额 期初余额 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 42 项目 期末余额 期初余额 工程款 383,497,427.84 460,934,271.52 货款 2,750,169.98 1,770,199.70 合计 386,247,597.82 462,704,471.22 18.预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 21,680.00 已结算未完工项目 31,437,390.76 合计 31,459,070.76 （2）预收款项期末余额中含有建造合同形成的已结算未完工项目 项目 累计已发生成本 累计已确认毛利 预计损失 已办理结算的金额 南京白马现代农业高新技术产业园园区 纬一路工程 22,262,000.00 1,505,230.95 24,085,000.00 河西南部地区规划一号支路建设工程 11,570,437.81 627,715.91 19,780,566.41 丁香路（延安路-步月路段）工程 7,872,600.00 374,384.94 10,306,835.42 铜陵市坝白路工程 50,531,763.44 7,448,110.11 61,887,000.85 蚌埠市姜桥路（天河路－禹会路）道路 排水工程 3,685,011.00 203,772.24 4,912,621.36 安庆市全民健身中心地下车库项目施工 4,696,453.00 667,856.54 8,180,545.63 蚌埠市建筑产业园检测中心工程 11,939,443.86 287,985.72 17,484,851.00 滨湖新区四条路道路排水建设施工 7,319,720.48 751,686.60 8,278,314.88 瑞安市仙降江溪小学塑胶运动场工程 497,447.00 47,251.30 569,263.39 宣城市宛陵西路（西段）道路工程（梅 西路~昭亭北路） 11,983,245.78 2,560,921.28 19,366,021.78 红旗一路道排、桥梁、交通、绿化工程 11,422,015.15 2,130,690.38 13,570,915.57 安徽聚云科技 聚云商务广场 45,052,768.00 9,795,987.78 57,083,495.15 固镇中通御景佳苑小区景观工程 1,781,622.90 208,641.19 3,117,087.38 市委大院老旧小区综合整治项目 1,106,798.00 96,285.15 1,242,718.45 合计 191,721,326.42 26,706,520.09 249,865,237.27 19.应付职工薪酬 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 43 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 1,262,746.34 11,103,491.75 11,719,757.91 646,480.18 离职后福利中的设定提存计划负债 13,152.00 2,149,086.26 2,149,086.26 13,152.00 合 计 1,275,898.34 13,252,578.01 13,868,844.17 659,632.18 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,256,907.00 9,521,917.11 10,138,183.27 640,640.84 二、职工福利费 678,506.40 678,506.40 三、社会保险费 5,839.34 836,148.90 836,148.90 5,839.34 其中：1．医疗保险费 5,150.32 743,786.68 743,786.68 5,150.32 2．工伤保险费 313.25 46,086.79 46,086.79 313.25 3．生育保险费 375.77 46,275.43 46,275.43 375.77 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 66,919.34 66,919.34 合 计 1,262,746.34 11,103,491.75 11,719,757.91 646,480.18 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 2,011,068.32 12,525.80 失业保险 138,017.94 626.20 合计 2,149,086.26 13,152.00 20.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 2,082,191.16 858,853.46 营业税 24,408,040.84 资源税 82,000.00 82,000.00 企业所得税 17,604,774.20 5,734,210.53 城市维护建设税 1,124,678.00 1,090,784.09 房产税 230,054.06 162,852.56 土地使用税 79,995.48 75,868.98 教育费附加 1,161,494.68 1,246,700.33 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 44 税费项目 期末余额 期初余额 其他税费 204,201.49 295,137.36 合计 22,569,389.07 33,954,448.15 注：根据财会【2016】22号文规定，“应交税费-待转销项税额”科目年末贷方余额重分 类到“其他流动负债”。 21.其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 9,380,996.46 119,138,230.25 保证金 11,930,485.40 5,872,596.62 其他 5,249,237.93 2,547,028.00 合计 26,560,719.79 127,557,854.87 22.其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 17,379,039.22 合计 17,379,039.22 注：根据财会【2016】22号文规定，“应交税费-待转销项税额”科目年末贷方余额重分 类到“其他流动负债”。 23.预计负债 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 1,251,712.00 合计 1,251,712.00 注：本公司的温州分公司在2014年5月温州市龙湾区经七、纬一支路市政道路及配套工程 施工期间，施工人员张仁炳、何祖成在非工作期间发生意外交通死亡事故，本期温州分公司已 根据法院判决支付丧葬补助金及抚恤金125.17万元。 24.股本 投资者名称 期末余额 期初余额 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 李万双 212,460,000.00 72.88 212,460,000.00 72.88 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 45 投资者名称 期末余额 期初余额 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 胡先保 37,540,000.00 12.88 37,540,000.00 12.88 安徽聚群投资管理中 心（有限合伙） 33,000,000.00 11.32 33,000,000.00 11.32 于国瑞 8,500,000.00 2.92 8,500,000.00 2.92 合计 291,500,000.00 100.00 291,500,000.00 100.00 25.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢价） 8,500,000.00 8,500,000.00 其他资本公积 13,095,079.49 13,095,079.49 合计 21,595,079.49 21,595,079.49 26.专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 5,372,140.70 12,490,916.69 3,821,607.90 14,041,449.49 合计 5,372,140.70 12,490,916.69 3,821,607.90 14,041,449.49 27.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,981,769.79 3,572,148.09 7,553,917.88 合计 3,981,769.79 3,572,148.09 7,553,917.88 28.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 38,460,397.34 49,390,713.74 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 38,460,397.34 49,390,713.74 加：本期归属于母公司所有者的净利润 40,847,689.59 -10,930,316.40 减：提取法定盈余公积 3,572,148.09 提取任意盈余公积 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 46 项目 本期金额 上期金额 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 75,735,938.84 38,460,397.34 29.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 715,495,260.46 598,640,012.54 其中：房建工程 354,753,972.07 278,656,308.92 市政工程 343,241,711.48 295,335,892.20 其他工程类项目 17,499,576.91 24,647,811.42 其他业务收入 7,355,320.68 5,004,051.28 利息收入 4,303,524.50 合计 722,850,581.14 607,947,588.32 主营业务成本 617,117,556.19 535,447,519.86 其中：房建工程 307,128,115.07 245,269,581.57 市政工程 293,160,526.54 266,979,550.67 其他工程类项目 16,828,914.58 23,198,387.62 其他业务成本 5,422,330.98 4,337,640.39 合计 622,539,887.17 539,785,160.25 30.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业税 4,553,506.23 19,479,196.00 二、资源税 1,035.99 349,435.21 三、城市维护建设税 1,024,049.14 1,103,475.30 四、教育费附加 775,918.62 997,488.68 五、房产税 73,617.54 六、土地使用税 212,213.44 七、印花税 54,597.18 八、其他 103,258.57 40,332.41 合计 6,798,196.71 21,969,927.60 注：自2016年5月1日营改增后取消营业税，本期税金及附加较上期减少较多。 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 47 31.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 一、人员费用 92,904.45 371,706.50 二、运输费 1,424,175.00 913,574.68 三、折旧与摊销 7,561.92 四、广告宣传费 1,604,969.82 五、其他 266,926.13 167,660.54 合计 1,784,005.58 3,065,473.46 32.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 一、职工薪酬 10,103,264.62 11,118,718.05 二、固定资产折旧 832,459.33 1,316,749.49 三、无形资产摊销 105,281.11 12,927.08 四、税金 247,739.07 1,304,131.35 五、业务招待费 221,945.36 692,728.58 六、劳动保险费 8,303.39 165,062.14 七、差旅费 542,171.96 464,256.70 八、中介机构费 3,439,913.21 856,000.00 九、汽车维持费 286,782.87 581,739.35 十、水电费 98,497.77 87,932.49 十一、交通费 23,481.00 93,593.41 十二、办公费 212,467.53 879,754.63 十三、招投标费用 633,983.75 39,700.00 十四、电话费 121,017.22 125,268.02 十五、修理费 239,570.00 120,000.00 十六、股份支付 12,585,000.00 十七、其他 461,111.73 840,596.81 合计 17,577,989.92 31,284,158.10 33.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 18,786,264.09 27,416,601.75 利息收入 10,938,593.45 9,330,170.10 手续费用 46,457.21 1,082,545.73 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 48 费用性质 本期发生额 上期发生额 其他 1,829,071.10 1,185,800.00 合计 9,723,198.95 20,354,777.38 34.公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 -106,225.30 合 计 -106,225.30 35.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 14,096,345.32 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 1,017,934.79 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,034.60 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -200,000.00 合计 -200,000.00 15,119,314.71 36.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 6,306,257.60 12,054,987.10 合计 6,306,257.60 12,054,987.10 37.营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 136,000.00 130,000.00 136,000.00 其他 6,962.35 10,170.97 6,962.35 合计 142,962.35 140,170.97 142,962.35 38.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 49 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 赔偿金及违约金支出 995,391.00 1,277,758.19 995,391.00 罚没及滞纳金支出 600.00 15,639.02 600.00 合计 995,991.00 1,293,397.21 995,991.00 39.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 16,793,968.97 4,480,890.72 其中：当期所得税 17,746,654.43 4,750,556.84 递延所得税 -952,685.46 -269,666.12 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 57,068,016.56 -6,707,032.40 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 14,267,004.14 -1,676,758.10 不可抵扣的费用 266,759.19 3,473,464.78 未确认的税收损失 1,636,326.71 1,932,942.09 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂 时性差异和可抵扣亏损的影响 312,928.00 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏 损的影响 310,950.94 751,241.95 所得税费用合计 16,793,968.97 4,480,890.72 40.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 一、保证金收回 187,182,354.82 357,359,410.24 二、利息收入 10,938,593.45 4,629,667.26 三、政府补助 136,000.00 130,000.00 四、往来款 224,673,360.90 36,488,449.70 合计 422,930,309.17 398,607,527.20 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 50 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 一、陆运费 1,424,175.00 913,574.68 二、广告宣传费 1,604,969.82 三、业务招待费 221,945.36 692,728.58 四、差旅费 542,171.96 557,850.11 五、中介机构费 3,439,913.21 856,000.00 六、汽车维持费 286,782.87 581,739.35 七、办公费 212,467.53 1,005,022.65 八、银行手续费 46,457.21 1,082,545.73 九、工程保证金 188,624,371.74 374,053,435.90 十、往来款 107,170,771.07 276,107,781.74 十一、赔偿款 2,247,703.00 十二、其他 3,020,951.98 合计 304,216,758.95 660,476,600.54 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回拆出资金 101,193,073.60 420,118,963.64 资金占用费 5,999,117.34 合计 107,192,190.94 420,118,963.64 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 拆出资金 101,193,073.60 217,649,416.60 合计 101,193,073.60 217,649,416.60 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 拆入资金 49,233,800.00 87,685,964.54 收回票据保证金 13,000,000.00 98,791,652.78 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 51 项目 本期发生额 上期发生额 收到票据融资资金 114,686,800.97 合计 62,233,800.00 301,164,418.29 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 偿还拆入资金 43,234,682.66 108,586,373.54 支付票据保证金 14,600,000.00 偿还票据融资款 344,400,000.00 借款服务费 2,567,959.99 1,185,800.00 合计 45,802,642.65 468,772,173.54 41.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 40,274,047.59 -11,187,923.12 加：资产减值准备 6,306,257.60 12,054,987.10 固定资产折旧 2,017,138.73 2,718,631.40 无形资产摊销 105,281.11 12,927.08 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 20,615,335.19 28,602,401.75 投资损失（收益以“－”号填列） 200,000.00 -15,119,314.71 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -952,685.46 -215,608.12 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 56,363,647.54 128,251,743.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 74,212,303.24 -353,089,133.13 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -152,468,935.74 125,786,440.22 其他 8,669,308.79 15,269,423.15 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 52 项目 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量净额 55,341,698.59 -66,915,424.67 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： —— —— 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： —— —— 现金的期末余额 8,274,613.11 34,225,274.83 减：现金的期初余额 34,225,274.83 36,209,297.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,950,661.72 -1,984,022.19 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 项目 本期发生额 上期发生额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 30,000,000.00 其中：安徽达美置业有限公司 30,000,000.00 安徽元通典当有限责任公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 13,659,186.33 其中：安徽达美置业有限公司 7,731,346.98 安徽元通典当有限责任公司 5,927,839.35 加：以前期间处置子公司并于本期收到的现金或现金 等价物 51,900,000.00 其中：安徽元通典当有限责任公司 51,900,000.00 处置子公司收到的现金净额 51,900,000.00 16,340,813.67 （3）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 8,274,613.11 34,225,274.83 其中：1.库存现金 62,872.36 272,166.29 2.可随时用于支付的银行存款 8,211,740.75 33,953,108.54 3.可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 53 项目 期末余额 期初余额 三、期末现金及现金等价物余额 8,274,613.11 34,225,274.83 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 42.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 42,600.00 土地复垦保证金 固定资产 185,896.72 抵押 合计 228,496.72 注：本公司将凤阳东路383号的两个会议室抵押给蚌埠市融资担保集团有限公司，固定资 产原值为305,688.34元，净值如上表所示。 七、合并范围的变动 本期合并范围未发生变动 八、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）本公司的构成 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比 例(%) 取得方式 直接 间接 1.安徽天泽市政工程有限责任公司 安徽合肥 安徽合肥 市政工程 100.00 100.00 设立 2.宣城开元建筑工程有限公司 安徽宣城 安徽宣城 市政工程 100.00 100.00 设立 3.芜湖东南建设工程有限公司 安徽芜湖 安徽芜湖 市政工程 100.00 100.00 设立 4.庐江县中汉市政工程有限公司 安徽合肥 安徽合肥 市政工程 100.00 100.00 设立 5.无为中旭天泽建设工程有限公司 安徽无为 安徽无为 市政工程 100.00 100.00 设立 6.安徽元通管业有限公司 安徽蚌埠 安徽蚌埠 管材生产销售 90.00 90.00 设立 （2）重要非全资子公司 子公司全称 少数股东的 持股比例 少数股东的表 决权比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东 支付的股利 期末少数股东 权益余额 安徽元通管业有限公司 10.00 10.00 -573,642.00 -426,979.77 2.在合营安排或联营企业中的权益 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 54 本公司无在合营安排或联营企业中的权益。 3.未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益 本公司无未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益。 九、与金融工具相关的风险 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 金融资产项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 持有至 到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 可供出售金融资产 应收账款 691,673,008.49 691,673,008.49 其他应收款 109,597,804.24 109,597,804.24 接上表： 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 持有至 到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 可供出售金融资产 200,000.00 200,000.00 应收账款 417,382,740.41 417,382,740.41 其他应收款 391,504,156.82 391,504,156.82 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 金融负债项目 期末余额 期末余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 199,000,000.00 199,000,000.00 应付票据 应付账款 386,247,597.82 386,247,597.82 其他应付款 26,560,719.79 26,560,719.79 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 55 接上表： 金融负债项目 期初余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 333,500,000.00 333,500,000.00 应付票据 13,000,000.00 13,000,000.00 应付账款 462,704,471.22 462,704,471.22 其他应付款 127,557,854.87 127,557,854.87 2.信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。管理层已制定 适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型上市银行，本公司认为其 不存在重大的信用风险，不会因对方违约而导致任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客 户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客 户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良 的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用 风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的 账面金额。 3.流动风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其 他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时 持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短 期和长期的资金需求。 4.市场风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利 率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来 决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 56 尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影 响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。 十、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2. 本公司的实际控制人情况 公司实际控制人为李万双，持有公司72.88%股份。 3.本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。 4.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 李万双 公司控股股东、实际控制人、董事长 胡先保 公司持股 5%以上股东、董事、副总经理，原公司监事 安徽聚群投资管理中心（有限合伙） 公司持股 5%以上股东 于国瑞 公司股东、董事 郑怀琪 董事、总经理 赵海峰 监事 顾从荣 李万双的配偶 顾克 李万双配偶的弟弟 李玉侠 胡先保配偶 安徽聚云互联网科技产业园有限公司 控股股东为南京树德投资管理有限公司，顾从荣为法人，李 万双为实际控制人并任监事。 南京树德投资管理有限公司 刘林控制且任执行董事、总经理、法定代表人的企业 蚌埠中旭投资有限公司 李万双控制且任执行董事、总经理、法定代表人的企业 安徽聚云科技有限公司 控股股东为蚌埠中旭投资有限公司，李万双为实际控制人 安徽达实融资担保有限公司 李万双曾控制并已于 2015 年 8 月 23 日对外转让其所持全部 股权，且目前任董事长、总经理、法定代表人的企业 安徽广坤置业有限公司 李万双的配偶顾从荣施加重大影响的企业 固镇县广坤置业有限公司 安徽广坤置业有限公司全资子公司 安徽远宏建筑装饰工程有限公司 李万双的女儿李梦然控制的企业、公司监事赵秀萍任监事的 企业 安徽元通典当有限责任公司 安徽远宏建筑装饰工程有限公司的子公司、李万双、顾从荣 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 57 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 参股的企业 安徽明辉房地产经纪有限责任公司 李万双的女儿李梦然施加重大影响，且李万双任执行董事的 企业 蚌埠房多多房地产经纪有限公司 李万双的女儿李梦然控制的企业，且顾从荣任监事企业 固镇中旭建设投资有限公司 于国瑞控制的企业 安徽恒利资产监管有限公司 顾克参股并任监事的企业 安徽嘉德投资管理咨询有限公司 胡先保的配偶李玉侠控制的企业 5.关联方交易 （1）采购商品/接受劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 安徽远宏建筑装饰工程有限公司 接受建筑外墙装饰服务 8,747,255.56 （2）出售商品/提供劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 安徽广坤置业有限公司 提供工程施工服务 34,111,360.53 22,116,551.53 固镇县广坤置业有限公司 提供工程施工服务 48,716,177.79 88,613,100.80 固镇中旭建设投资有限公司 提供工程施工服务 133,562,481.33 122,760,000.00 安徽聚云互联网科技产业园有限公司 提供工程施工服务 54,848,755.78 安徽远宏建筑装饰工程有限公司 处置股权 51,900,000.00 （3）关联租赁情况 公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 年度确认的租赁费 李梦然 天泽市政 房屋 2015.2.1 2018.1.31 协议价格 36,000.00 （4）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 (万元） 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 安徽广坤置业有限公司（抵押） 中旭建设 2,000.00 2015.9.9 2016.8.13 是 安徽广坤置业有限公司（抵押） 中旭建设 3,000.00 2015.5.7 2016.5.6 是 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 58 担保方 被担保方 担保金额 (万元） 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 安徽广坤置业有限公司（抵押） 中旭建设 4,000.00 2015.5.7 2016.5.6 是 安徽广坤置业有限公司（抵押） 中旭建设 1,450.00 2015.6.11 2016.6.10 是 安徽广坤置业有限公司（抵押） 中旭建设 3,000.00 2016.12.2 2017.12.1 否 安徽达实融资担保有限公司（保证） 中旭建设 1,000.00 2015.8.18 2016.8.13 是 安徽达实融资担保有限公司、李万双、顾 从荣、胡先保、郑怀琪、姜克霞、于国瑞 （保证） 中旭建设 1,000.00 2016.2.5 2017.2.4 否 安徽达实融资担保有限公司、李万双、顾 从荣、郑怀琪（保证） 中旭建设 1,000.00 2016.8.29 2017.8.29 否 安徽聚云互联网产业园有限公司（抵押） 中旭建设 2,000.00 2015.10.23 2016.9.21 是 李万双（保证） 中旭建设 4,000.00 2015.6.18 2016.6.17 是 李万双（保证） 中旭建设 500.00 2016.6.27 2017.6.22 否 李万双（保证） 中旭建设 500.00 2016.7.21 2017.7.19 否 李万双（保证） 中旭建设 1,000.00 2016.9.28 2017.9.27 否 李万双（保证） 中旭建设 1,500.00 2016.11.8 2017.5.7 否 李万双、胡先保（保证） 中旭建设 1,450.00 2015.6.11 2016.6.10 是 李万双、顾从荣（保证） 中旭建设 7,000.00 2015.5.7 2016.5.6 是 李万双、顾从荣（保证） 中旭建设 5,000.00 2015.8.13 2016.8.13 是 李万双、顾从荣（保证） 中旭建设 300.00 2016.2.27 2017.2.24 否 李万双、顾从荣（保证） 中旭建设 200.00 2016.3.2 2017.3.1 否 李万双、顾从荣（保证） 中旭建设 300.00 2016.3.3 2017.3.2 否 李万双、顾从荣（保证） 中旭建设 200.00 2016.3.4 2017.3.3 否 李万双、顾从荣（存单质押） 中旭建设 100.00 2015.5.29 2016.5.28 是 胡先保、于国瑞、安徽聚群投资管理中心 （有限合伙）（保证） 中旭建设 5,000.00 2015.8.13 2016.8.13 是 李万双、顾从荣、于国瑞、胡先保、李玉 侠、安徽聚群投资管理中心（有限合伙）、 安徽达实融资担保有限公司（保证） 中旭建设 1,000.00 2016.9.14 2017.9.13 是 李万双、顾从荣、于国瑞、胡先保、李玉 侠（保证） 中旭建设 1,000.00 2016.9.24 2017.9.13 是 李玉侠（保证） 中旭建设 5,000.00 2015.8.13 2016.8.13 是 安徽达实融资担保有限公司（保证） 元通管业 1,900.00 2015.1.17 2016.1.17 是 安徽达实融资担保有限公司（保证） 元通管业 1,900.00 2016.1.14 2017.1.13 否 安徽达实融资担保有限公司（保证） 元通管业 500.00 2015.9.26 2016.9.24 是 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 59 （5）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 期末金额 说明 拆入 李万双 44,433,800.00 5,611,617.34 顾克 1,532,325.83 已偿还 安徽广坤置业有限公司 23,500,000.00 已偿还 固镇广坤置业有限公司 10,000,000.00 已偿还 安徽明辉房地产经纪有限责任公司 868,138.89 已偿还 安徽远宏建筑装饰工程有限公司 51,870,952.55 已偿还 郑怀琪 500,000.00 已偿还 拆出 李万双 60,796,800.00 已收回 顾从荣 1,431,698.33 已收回 胡先保 3,094,180.56 已收回 安徽聚云互联网科技产业园有限公司 4,700,000.00 已收回 固镇中旭建设投资有限公司 26,210,000.00 已收回 安徽广坤建筑工程有限公司 11,620,000.00 已收回 安徽聚群投资管理有限公司（有限合伙） 100,000.00 已收回 （6）关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 884,440.00 780,379.22 6.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 固镇县广坤置业有限公司 25,414,929.42 9,486,567.00 应收账款 固镇中旭建设投资有限公司 57,721,870.80 应收账款 安徽广坤置业有限公司 19,794,370.59 应收账款 安徽聚云互联网科技产业园有限公司 39,876,000.00 其他应收款 顾从荣 1,431,698.33 其他应收款 胡先保 3,094,180.56 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 60 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 安徽聚云互联网科技产业园有限公司 4,700,000.00 其他应收款 安徽远宏建筑装饰工程有限公司 50,635,095.82 其他应收款 安徽达美置业有限公司 56,904,364.82 其他应收款 固镇中旭建设投资有限公司 26,249,594.93 其他应收款 安徽广坤建筑工程有限公司 11,620,000.00 其他应收款 安徽恒利资产监管有限公司 1,500,000.00 其他应收款 安徽聚群投资管理有限公司（有限合伙） 100,000.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 固镇县广坤置业有限公司 6,585,304.10 其他应付款 安徽广坤置业有限公司 15,501,686.30 其他应付款 李万双 5,611,617.34 267,624.30 其他应付款 顾克 1,532,325.83 1,532,325.83 其他应付款 郑怀琪 500,000.00 其他应付款 安徽远宏建筑装饰有限公司 40,000.00 其他应付款 安徽明辉房地产经纪有限责任公司 68,138.89 868,138.89 其他应付款 安徽达实融资担保有限公司 8,577,298.17 十二、承诺及或有事项 1.重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2.或有事项 （1）对外担保事项 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 中旭建设 安徽润田汽车贸易有限公司 40,000,000.00 2016.2.29 2017.2.25 否 中旭建设 安徽鸿日商贸有限公司 8,000,000.00 2016.7.11 2019.7.11 否 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 61 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 中旭建设 蚌埠市祺富达汽车销售服务 有限公司 15,000,000.00 2016.12.07 2017.10.07 否 中旭建设 安徽双晖建材贸易有限责任 公司 15,000,000.00 2016.3.24 2017.3.24 否 中旭建设 蚌埠市润利汽车销售服务有 限公司 30,000,000.00 2016.3.11 2017.3.11 否 （2）诉讼事项 序号 原告 被告 案件状态 案由 涉诉金额（元） 1 中旭建设 巢湖市汇商小额贷款股份 有限公司、叶国清、秦为 旭、周淼、曹琴、潘林生、 陶国肯 合肥市中级人民 法院二审阶段 案外人执行异议 之诉 4,000,000.00 2 中旭建设 付保英 蚌埠市中级人民 法院审理中 工程施工合同纠 纷 1,384,418.14 3 中旭建设 潘新平 宿迁市中级人民 法院审理中 民间借贷纠纷 800,000.00 4 六安市美自 然环保工程 有限公司 中旭建设 宿迁市宿豫区人 民法院审理中 建设工程合同纠 纷 752,277.00 十三、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债 表日后事项中的非调整事项。 十四、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 十五、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）分类列示 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 62 类别 期末余额 金额 占总额比 例（%） 坏账准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 19,275,586.41 2.77 按组合计提坏账准备的应收账款 677,059,663.42 97.23 53,891,076.00 7.96 其中：组合 1 534,252,492.61 76.72 53,891,076.00 10.09 组合 2 142,807,170.81 20.51 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 696,335,249.83 100.00 53,891,076.00 接上表： 类别 期初余额 金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 388,388,090.54 100.00 39,911,267.94 10.28 其中：组合 1 367,247,942.54 94.56 39,911,267.94 10.87 组合 2 21,140,148.00 5.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 388,388,090.54 100.00 39,911,267.94 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 中铁二十四局集团安徽工程有限公司 19,275,586.41 期后已收回 合计 19,275,586.41 （3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 63 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 349,123,803.41 17,456,190.17 5.00 1-2 年（含 2 年） 86,886,350.66 8,688,635.07 10.00 2-3 年（含 3 年） 64,964,257.65 9,744,638.65 15.00 3-4 年（含 4 年） 14,405,742.97 4,321,722.89 30.00 4-5 年（含 5 年） 4,726,603.75 2,363,301.88 50.00 5 年以上 14,145,734.17 11,316,587.34 80.00 合计 534,252,492.61 53,891,076.00 （4）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期末 余额 固镇中旭建设投资有限公司 57,721,870.80 8.29 安徽聚云互联网科技产业园有限公司 39,876,000.00 5.73 安徽省铜陵市承接产业转移园区建设投资有限责 任公司 39,241,110.13 5.64 1,962,055.51 中铁二十四局集团安徽工程有限公司 35,315,222.60 5.07 1,200,163.62 安徽达美置业有限公司 33,778,307.00 4.85 2,090,344.40 合计 205,932,510.53 29.58 5,252,563.53 2.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 125,651,271.63 100.00 2,938,128.34 2.34 其中：组合 1 21,062,141.62 16.76 2,938,128.34 13.95 组合 2 104,589,130.01 83.24 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 125,651,271.63 100.00 2,938,128.34 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 64 接上表： 类别 期初余额 金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 400,059,243.02 100.00 11,855,482.58 2.96 其中：组合 1 150,278,528.50 37.56 11,855,482.58 7.89 组合 2 249,780,714.52 62.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 400,059,243.02 100.00 11,855,482.58 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 7,257,269.54 362,863.48 5.00 1-2 年（含 2 年） 7,247,742.02 724,774.20 10.00 2-3 年（含 3 年） 2,148,497.07 322,274.56 15.00 3-4 年（含 4 年） 3,380,501.99 1,014,150.60 30.00 4-5 年（含 5 年） 1,028,131.00 514,065.50 50.00 合计 21,062,141.62 2,938,128.34 （3）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 员工备用金 1,434,117.19 1,225,743.11 往来款 40,678,824.16 334,423,239.45 保证金 83,538,330.28 64,410,260.46 合计 125,651,271.63 400,059,243.02 （4）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备 期末余额 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 65 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备 期末余额 蚌埠市公共资源交易中心 怀远分中心 投标保证金 11,122,000.00 1 年以内 8.85 五河县国库集中支付中心 投标保证金 1,100,000.00 1 年以内 0.88 投标保证金 7,000,087.33 1-2 年 5.57 五河县城市建设投资经营 有限责任公司 投标保证金 4,448,600.00 1-2 年 3.54 宿松县公共资源交易中心 投标保证金 3,841,000.00 1-2 年 3.06 蚌埠融资担保集团有限公 司 贷款保证金 3,400,000.00 1 年以内 2.71 贷款保证金 200,000.00 3-4 年 0.16 合计 31,111,687.33 24.77 3.长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 安徽天泽市政工程有限责任公司 5,000,000.00 宣城开元建筑工程有限公司 100,000.00 芜湖东南建设工程有限公司 1,000,000.00 庐江县中汉市政工程有限公司 500,000.00 无为中旭天泽建设工程有限公司 1,000,000.00 安徽元通管业有限公司 14,400,000.00 合计 22,000,000.00 接上表： 本期增减变动 期末余额 减值准备 其他权益变动 现金红利 本期计提减值准备 其他 5,000,000.00 100,000.00 1,000,000.00 500,000.00 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 66 本期增减变动 期末余额 减值准备 其他权益变动 现金红利 本期计提减值准备 其他 1,000,000.00 12,000,000.00 14,400,000.00 12,000,000.00 合计 12,000,000.00 22,000,000.00 12,000,000.00 4.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 708,643,262.75 559,456,134.15 其中：房建工程 354,753,972.07 310,703,296.92 市政工程 336,389,713.77 224,105,025.81 其他工程类项目 17,499,576.91 24,647,811.42 合计 708,643,262.75 559,456,134.15 主营业务成本 610,957,333.83 500,368,855.31 其中：房建工程 307,128,115.07 273,892,497.37 市政工程 287,000,304.18 203,277,970.32 其他工程类项目 16,828,914.58 23,198,387.62 合计 610,957,333.83 500,368,855.31 5.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 1,017,934.79 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,034.60 合计 1,022,969.39 十六、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.59 0.14 0.14 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 10.87 0.14 0.14 安徽中旭建设股份有限公司 2016 年年度报告 2017-019 67 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》 的要求，报告期非经常性损益情况 非经常性损益明细 金额 说明 （1）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 136,000.00 （2）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -200,000.00 （3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -989,028.65 非经常性损益合计 -1,053,028.65 减：所得税影响金额 26,500.00 扣除所得税影响后的非经常性损益 -1,079,528.65 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 -1,080,082.89 归属于少数股东的非经常性损益 554.24 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司资产管理部