870169_2016_极天信息_2016年年度报告_2017-04-12.txt

公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月，公司顺利通过 CMMI level 3 再评估， 是对公司在软件开发和项目管理水平上的肯定。公司将 继续强化此次认证，始终遵循过程改进标准体系来进行 质量管理，同时借助 CMMI 先进的科学管理理念，进一 步提升公司整体研发管理水平。 2016 年 7 月，公司完成股份制整体变更，广州极天 信息技术股份有限公司正式成立。股份公司的成立将进一 步推进公司法人治理结构改革，并为公司登陆资本市场奠 定了坚实的基础。 2016 年 8 月，公司顺利完成 A 轮融资，获得来自鼎 锋资产、用友幸福共计 1,500 万元的投资。公司将继续加 大在自然语言理解领域方面的研发投入，努力打造业界 领先的语义计算核心技术及产品。 2016 年 12 月，公司股票在全国中小企业股份转让系 统正式挂牌，证券简称“极天信息”、证券代码：870169。 公司将借助资本平台的力量，整合各方资源，促进公司持 续快速健康发展。 公告编号：2017-012 1 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................. 3 第二节 公司概况 ....................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................. 10 第五节 重要事项 ..................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................ 27 第七节 融资及分配情况 ...................................................................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...................................... 30 第九节 公司治理及内部控制 ............................................................................ 35 第十节 财务报告 ..................................................................................................... 42 公告编号：2017-012 2 释义 释义项目 释义 极天信息、股份公司、公司、本公司、 指 广州极天信息技术股份有限公司 极天有限、有限公司 指 广州极天信息技术有限公司,为广州极天信息技术股份 有限公司改制前的名称。 极天投资咨询 指 广州极天投资咨询合伙企业(有限合伙) 极天企业管理 指 广州极天企业管理咨询合伙企业(有限合伙) 鼎锋资产 指 上海鼎锋资产管理有限公司 鼎锋明德资产 指 上海鼎锋明德资产管理有限公司 鼎锋明德正心 指 宁波鼎锋明德正心投资合伙企业(有限合伙) 鼎锋明德致知 指 宁波鼎锋明德致知投资合伙企业(有限合伙) 鼎锋海川 指 宁波鼎锋海川投资管理中心(有限合伙) 用友幸福联创 指 北京用友幸福联创投资中心(有限合伙) 嘉影软件 指 广州嘉影软件有限公司 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 “三会” 指 股东大会、董事会、监事会 NLP 指 自然语言处理 GNLP 指 语义理解平台 GSE 指 大数据搜索引擎 GCA 指 大数据文本分析 GBot 指 人工智能交互机器人 AI 指 人工智能 License 指 软件使用许可 CMMI 指 软件能力成熟度集成模型 IBM Watson 指 认知计算系统的杰出代表,也是一个技术平台 Autonomy 指 一家为企业提供高端搜索引擎软件的英国科技公司 公告编号：2017-012 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-012 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产品研发风险 公司所在行业具有技术壁垒高、研发投入大的特点,报告期内公 司在新技术与新产品的开发方面仍保持着较大的投入。但技术 产业化与市场化具有较多不确定性因素,存在着研发投入大但 不能获得预期效果从而影响公司盈利能力和成长性的风险。 核心技术被超越或被替代的风险 近年来,人工智能领域的产业技术发展迅速,国内外 IT 巨头凭借 自身强大的资金实力和研发实力,纷纷加大了在人工智能领域 的研发投入,如果人工智能相关技术取得重大突破或发生重大 变革,而公司的核心技术不能保持在相关领域的先进性和创新 性,或者被更先进的技术所取代,将严重削弱公司的市场竞争 力,导致公司产品和服务市场份额下降,甚至被取代的风险。 技术失密和核心技术人员流失的风险 公司的主营业务产品和服务集合了自然语言理解、大数据搜索 搜索、文本分析、人机交互等多项核心技术,如果出现核心技术 人员流失,核心技术、数据和资源外泄的情况,将对公司的技术 领先性、创新性和安全性产生不利影响。 知识产权遭受侵害风险 核心技术是公司赢得市场的关键因素,公司为此制定了严格的 知识产权保护管理制度。报告期内,公司未发生重大知识产权遭 受侵害的事件,但随着公司研发成果的持续积累和经营规模的 进一步扩张,如果该等研发成果和核心技术受到侵害,将给公司 造成重大损失。 应收账款坏账损失风险 公司 2016 年末的应收账款为 1,120.29 万元,较上年期末有一定 增长。若公司不能有效控制应收账款的回收,坏账风险将相应增 加,从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。 公告编号：2017-012 5 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经营风险 公司长期致力于自然语言理解技术(NLP)的持续创新与应用, 该产业领域作为 IT 产业的前瞻性新兴产业,仍受制于技术成熟 度、消费习惯、智能化转换成本等诸多因素的影响,使得自然语 言理解技术的应用在各行业的渗透率仍处于较低水平,市场空 间并没有得到完全释放。2016 年公司实现营业收入 1,293.03 万元,净利润-192.70 万元,收入规模不大,盈利水平较低。如果 国内宏观经济疲软导致下游行业大幅减少在人工智能方面的投 资预算,或公司未能适应市场变化,提供符合市场需求的产品、 服务,推动公司核心技术在产业化中的广泛应用,将会对公司持 续盈利能力造成不利影响。 税收优惠、政府补助不能持续享受的风 险 公司为高新技术企业,减按 15%的税率计缴企业所得税。对于公 司销售自主开发软件产品享受软件产品即征即退政策。此外,公 司在报告期内除享有税收优惠政策外,还依据相关政策文件取 得各类政府补助资金。如果公司在有效期满不能继续取得高新 技术企业资格,或相关税收优惠政策发生变化,或不能继续取得 相关政府补助资金,将会对公司的经营业绩产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 报告期内新增风险因素：经营风险，该风险事项对公司的影响及公司的防范措施详见本报 告“第四节、三、（二）”。 公告编号：2017-012 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州极天信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Giant Information Technology Co.,Ltd 证券简称 极天信息 证券代码 870169 法定代表人 董文平 注册地址 广州市海珠区广州大道南 788 号自编 A7 之一号楼二、三层 办公地址 广州市海珠区广州大道南 788 号自编 A7 之一号楼二、三层 主办券商 中银国际证券有限责任公司 主办券商办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 庾自斌,何华 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 苏奇艺 电话 020-89269210 传真 020-89269210-84 电子邮箱 ir@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市海珠区广州大道南 788 号自编 A7 之一号楼(510305) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 语义理解产品和服务软件的研发与销售、信息化系统咨询服务及 运维服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6,960,000 做市商数量 0 控股股东 董文平 实际控制人 董文平 四、注册情况 公告编号：2017-012 7 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914401057973635028 是 根据《工商总局等六部门关于贯彻落实〈国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登 记制度改革的意见〉的通知》（工商企注字〔2015〕121 号）的相关规定，公司于 2016 年 4 月 29 日换发了加载统一社会信用代码的《营业执照》，统一社会信用代码为： 914401057973635028。 公告编号：2017-012 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 12,930,279.58 10,649,160.52 21.42% 毛利率 64.23% 85.50% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,927,023.55 2,235,544.49 -186.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -2,092,618.49 2,095,095.37 -199.88% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -13.71% 26.37% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -14.89% 24.71% - 基本每股收益 -0.31 0.40 -177.50% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 27,497,928.47 21,619,124.90 27.19% 负债总计 4,353,374.88 11,649,622.93 -62.63% 归属于挂牌公司股东的净资产 23,144,553.59 9,969,501.97 132.15% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 3.33 1.72 93.60% 资产负债率 15.83% 53.89% - 流动比率 5.66 1.61 - 利息保障倍数 -26.92 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,958,588.81 -330,302.65 - 应收账款周转率 1.39 2.36 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 27.19% 135.81% - 营业收入增长率 21.42% 130.97% - 净利润增长率 -186.20% 476.83% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 6,960,000 5,800,000 20.00% 公告编号：2017-012 9 本期期末 上年期末 增减比例 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 316,595.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,435.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -102,075.17 非经常性损益合计 213,084.34 所得税影响数 47,489.40 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 165,594.94 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 18,854.70 - - - - - 税金及附加 - 18,854.70 - - - - 应交税费 1,119,218.41 314,835.05 - - - - 其他流动资产 - 17,589.11 - - - - 其他流动负债 - 821,972.47 - - - - 根据《增值税会计处理规定》(财会[2016]22 号)以及《关于<增值税会计处理规定>有 关问题的解读》, 对于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易按前述的规定要求进行核算调整； 对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表 中可比期间的财务报表也不予追溯调整。公司执行该规定的主要影响如下： （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从“管 理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税额不予调整。 比较数据不予调整。调增税金及附加本期金额 18,854.70 元，调减管理费用 18,854.70 元。 （3）将“应交税费”科目下的“待认证进项税额”明细科目的借方余额从“应交税费” 项目重分类至“其他流动资产”；将“应交税费”科目下的“待转销项税额”明细科目的贷 方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”。比较数据不予调整。调增其他流动 资产期末金额 17,589.11 元，调增应交税费期末金额 17,589.11 元；调增其他流动负债期末 金额 821,972.47 元，调减应交税费期末金额 821,972.47 元。 公告编号：2017-012 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 极天信息是一家秉承“博观而约取”的理念，以语义计算（Computing Meaning）为引擎，以语义网 （Ontologies）为载体，以大数据为信源，挖掘数据价值，扩展认知能力，提供智能化信息服务，从而改 善并提升商业运转效率及质量为使命的公司。公司长期专注于自然语言理解技术（NLP）的创新与深度研 发，并以此为基础构建机器“大脑”，进而与行业应用场景结合，提供各种 AI+行业的解决方案，为商业 企业赋能。 公司的核心技术平台为 GNLP，涉及自然语言理解、语义网、知识表示、机器学习等，并以此平台为 支撑，打造了智能问答机器人（GBot）、智能文本分析（GCA）、智能搜索引擎（GSE）、大数据信息挖掘 与分析、知识管理等一系列产品及解决方案，目前广泛应用于运营商、金融、媒体、政府机构等领域。 公司报告期内销售模式主要分为两大类：直销模式和渠道合作模式，产品和服务的最终使用者主要 为企业、政府等机构用户。 直销模式：公司面对全国市场，通过市场信息搜集、市场宣传与推广、客户需求调研、顾问咨询、 原型展示等一系列主要关键活动，以通用产品为基础为客户提供定制化的解决方案，展现竞争优势并获得 客户认同。获取订单的主要方式为招投标。该模式下，公司承担项目的整体交付工作，主要涉及产品交付、 定制开发、实施、售后服务等工作，公司以此获取相应的商业回报。 渠道合作模式：合作伙伴代理或 OEM 公司相关产品及解决方案。该模式下，公司一般不负责直接面 向客户的项目实施工作，主要根据合作伙伴提出的需求信息将相应的标准软件产品交付合作伙伴，由合作 伙伴根据最终客户需求在标准产品的基础上进行二次开发或嵌入大型软件厂商如华为的整体解决方案中 以完成对最终客户的交付。公司通过出售 License 和附加服务获取商业回报。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2017-012 11 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司管理层在董事会的正确领导下，围绕既定的经营工作目标，积极组织落实各项经营工 作。一方面，坚持以市场需求为导向，积极进行技术创新和市场渠道拓展；另一方面，稳步落实公司“AI+ 行业”的发展战略，继续深挖电信、金融行业的应用需求，以提高公司产品附加值；并相继拓展了铸造、 电子商务、互联网金融等对人工智能技术需求较大的行业新客户，在行业化聚焦方面取得了较好进展，公 司行业解决方案的落地在逐步加快，公司总体上继续保持良好的发展态势。 2016 年，公司 A 轮融资顺利完成，在“新三板”正式挂牌，公司将借助资本平台的力量，整合各方 资源，促进公司持续快速健康发展。 2016 年，公司全年实现营业收入 12,930,279.58 元，较上年同期增长 21.42%，增长的主要原因是公 司在巩固原有行业大客户的业务基础上，加大市场开拓力度，新增铸造、电子商务、互联网金融等行业客 户；但受报告期内发生较大新三板挂牌中介机构费用的影响，归属于挂牌公司股东的净利润为 -1,927,023.55 元，较上年同期下降 186.20%；2016 年末公司总资产为 27,497,928.47 元，较上年期末增 长了 27.19%，归属于挂牌公司股东的净资产为 23,144,553.59 元，较上年期末增长了 132.15%，主要原因 是公司在报告期内完成了 A 轮融资，获得了 1,500 万元的融资。 公司十分重视研发投入和技术团队的建设，报告期内新增技术人员 6 人，发生研发费用 276 万元， 占营业收入的 21.38%。报告期内，公司除对自身核心技术产品进行了全面的升级优化外，公司结合市场 的实际需要，充分利用公司语义网技术和资源并结合深度学习算法，研发了具有深度业务交互能力和知识 推理能力的新一代智能问答机器人 GBot，并完成了“基于分层次语义网的文本智能分析云服务平台”项 目的结题。截至报告期末，公司累计获得软件著作权 20 项。此外，公司报告期内还顺利通过了 CMMI level 3 再认证。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 12,930,279.58 21.42% - 10,649,160.52 130.97% - 营业成本 4,625,218.77 199.46% 35.77% 1,544,505.87 16.40% 14.50% 毛利率 64.23% - - 85.50% - - 管理费用 8,522,810.59 48.10% 65.91% 5,754,852.01 34.73% 54.04% 销售费用 1,593,555.59 47.92% 12.32% 1,077,318.63 161.72% 10.12% 财务费用 38,072.12 1,320.20% 0.29% -3,120.16 -4,231.75% -0.03% 公告编号：2017-012 12 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业利润 -2,290,025.26 -210.17% -17.71% 2,078,568.31 242.99% 19.52% 营业外收入 316,595.97 -37.84% 2.45% 509,303.85 -11.16% 4.78% 营业外支出 1,436.46 -89.55% 0.01% 13,740.15 1.34% 0.13% 净利润 -1,927,023.55 -186.20% -14.90% 2,235,544.49 476.83% 20.99% 项目重大变动原因： 1、2016 年营业收入较上年同期增加 2,281,119.06 元，增长率为 21.42%，主要原因是：报告期内， 公司在巩固原有行业大客户的业务基础上，加大市场开拓力度，新增铸造、电子商务、互联网金融等行业 客户并形成收入。 2、2016 年营业成本较上年同期增加 3,080,712.90 元，增长率为 199.46%，主要原因是：报告期内， 公司为满足客户综合解决方案的采购需求，在提供公司自主产品服务的同时，还销售了其他第三方产品， 而上年同期没有发生此种业务，从而导致本期营业成本增加。 3、2016 年毛利率较上年同期减少了 21.27 个百分点，主要原因是：报告期内，公司因客户综合解决 方案的需要，发生了销售第三方产品的业务，此类业务毛利率较低，从而导致总体毛利率下降。 4、2016 年管理费用较上年同期增加 2,767,958.58 元，增长率为 48.10%，主要原因是：（1）报告期 内，公司发生了 184 万元与新三板挂牌相关的中介机构费用；（2）2016 年度进行了薪酬调整、社保公积 金缴费基数上调、新聘中高层管理人员等，职工薪酬费用较上年同期有所增加。 5、2016 年销售费用较上年同期增加 516,236.96 元，增长率为 47.92%，主要原因是：（1）其中两个 市场人员是在 2015 年下半年后才入职公司，故导致本期职工薪酬费用较上年同期有所增加；（2）加强了 市场开拓的力度，相应的交通差旅费、业务招待费、广告推广费用、标书费等都较上年同期有大幅增加； （3）由于原有场地使用受限，公司为市场部门租赁了新办公室使用，增加了租金和相应装修费用。 6、2016 年财务费用较上年同期增加 41,192.28 元，增长率为 1320.20%，主要原因是：公司新增短 期借款 190 万元而新增利息支出 70,734.63 元，从而导致财务费用增加。 7、2016 年营业利润较上年同期减少 4,368,593.57 元，下降率为 210.17%，主要原因是：报告期内， 公司申请挂牌新三板，加强人力资源建设和市场开拓力度，相应费用大幅增加，但营业收入由于整体人工 智能市场还处于早期，收入增长率不及成本费用的增幅，导致营业利润较上年同期减少。 8、2016 年营业外收入较上年同期减少 192,707.88 元，下降率为 37.84%，主要原因是：报告期内， 公司所获得的政府补助较上年同期少。 9、2016 年营业外支出较上年同期减少 12,303.69 元，下降率为 89.55%，主要原因是：公司加强了 内部控制建设，降低了发生税收滞纳金的机会。 公告编号：2017-012 13 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 12,930,279.58 4,625,218.77 10,649,160.52 1,544,505.87 其他业务收入 - - - - 合计 12,930,279.58 4,625,218.77 10,649,160.52 1,544,505.87 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 自主开发软件产品销售 6,433,051.28 49.75% 5,125,299.16 48.13% 第三方产品销售 2,466,261.51 19.07% - - 软件开发 3,456,133.78 26.73% 4,615,936.84 43.35% 技术服务 574,833.01 4.45% 907,924.52 8.53% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司在大力开展原有业务类别基础上新增了第三方产品销售业务，相应收入占营业收入 总额的比例为 19.07%，主要是为了满足客户综合解决方案的采购需求，在提供公司自主产品服务的同时， 还销售了其他第三方产品。软件开发业务的收入占比较上年同期减少 16.62 个百分点，主要是由于部分客 户在本报告期内对定制开发需求有所减少所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,958,588.81 -330,302.65 投资活动产生的现金流量净额 -578,663.55 -51,268.12 筹资活动产生的现金流量净额 6,829,265.37 10,000,000.00 现金流量分析： 1、2016 年经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 4,628,286.16 元，下降率为 1401.23%，主 要原因是：新增了第三方产品销售业务，扩充研发和管理团队，导致采购成本和职工薪酬的现金支出大幅 增大。 2、2016 年投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 527,395.43 元，下降率为 1028.70%，主要 原因是：本年采购固定资产、无形资产和装修费的现金支出增大。 3、2016 年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 3,170,734.63 元，下降率为-31.71%，主要 原因是：上年收到外部投资机构的资金往来款 1,000 万。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 韩城市铸造产业园投资建设有限责任公司 2,843,179.10 21.99% 否 2 广东广风隆电子科技有限公司 2,417,507.58 18.70% 否 3 中国电信股份有限公司广东分公司 1,255,446.01 9.71% 否 4 上海瑞孚电子科技有限公司 897,435.89 6.94% 否 公告编号：2017-012 14 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 5 广州嘉影软件有限公司 769,230.78 5.95% 是 合计 8,182,799.36 63.29% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广州市德慷电子有限公司 1,818,979.90 57.84% 否 2 广州嘉影软件有限公司 553,500.00 17.60% 是 3 广州耘趣网络科技有限公司 358,037.74 11.39% 否 4 甘肃昌荣软件有限公司 187,414.56 5.96% 否 5 四川中慧智信息科技有限公司 150,000.00 4.77% 否 合计 3,067,932.20 97.56% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,764,862.26 2,626,628.59 研发投入占营业收入的比例 21.38% 24.67% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司十分重视研发投入和技术团队的建设，报告期内新增技术人员 6 人，发生研发费用 276 万元， 占营业收入的 21.38%。报告期内，公司除对自身核心技术产品进行了全面的升级优化外，公司结合市场 的实际需要，充分利用公司语义网技术和资源并引入深度学习算法，研发了具有深度业务交互能力和知识 推理能力的新一代智能问答机器人 GBot，完成了“基于分层次语义网的文本智能分析云服务平台”项目 的结题。截至报告期末，公司累计获得软件著作权 20 项。此外，公司报告期内还通过了 CMMI level 3 再认证。 公司将继续坚持自主研发创新，大力推进专利技术申请及规范管理，使新技术和新产品得以持续输 出，这有利于提高公司核心竞争力，强化公司抵御市场风险的能力，同时也为公司的持续稳定发展提供了 重要保障。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 12,423,342.37 11.61% 45.18% 11,131,329.36 635.76% 51.49% -6.31% 应收账款 11,202,949.50 70.44% 40.74% 6,572,853.70 166.50% 30.40% 10.34% 公告编号：2017-012 15 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 203,952.68 -8.91% 0.74% 223,913.31 -27.83% 1.04% -0.30% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 1,900,000.00 - 6.91% 0.00 - - 6.91% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 27,497,928.47 27.19% - 21,619,124.90 135.81% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2016 年末应收账款较年初增加 4,630,095.80 元，增长率为 70.44%，主要原因是：加大了业务开 拓力度，营业收入增长；部分客户的结算周期较长且新增合同主要集中在下半年开展，年末回款周期较长。 2、2016 年末短期借款较年初增加 1,900,000.00 元，主要是为了补充公司日常运营流动资金需要。 3、2016 年末公司资产负债率为 15.83%，货币资金占资产总额的 48.18%，对外负债保持在较低水平， 公司整体偿债能力较高。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 为提高资金使用效率和整体收益，公司报告期内利用闲置资金购买低风险的理财产品情况如下： 1、中国银行全球智选（对公）人民币理财产品，产品类型：保本浮动收益型，委托理财金额：500 万元，预计收益率：保底年化收益 2.10%、最高年化收益预计 3.10%，持有期间：2016 年 10 月 26 日至 2016 年 12 月 09 日，报告期内已收回本金，实际损益金额 1.27 万元。 （三）外部环境的分析 近年来，人工智能技术日需成熟，自然语言理解、语音识别、图像识别等技术正从各个领域影响着 人们的生活，人工智能的广阔前景和战略意义日益凸显，为此我国政府为推动人工智能行业的发展，陆续 出台了相关支持鼓励政策，为人工智能行业发展建立了优良的政策环境，在较长时期内对人工智能行业发 展带来促进作用。 2016 年 5 月，国家发展改革委、科技部、工业和信息化部、中央网信办制定了《“互联网+”人工智 能三年行动实施方案》，方案表示将培育若干全球领先的人工智能骨干企业，形成千亿级的人工智能市场 应用规模，到 2018 年，中国将基本建立人工智能产业体系、创新服务体系和标准化体系。 公告编号：2017-012 16 2016 年 7 月，国务院发布《关于积极推进“互联网＋”行动的指导意见》明确指出，依托互联网平 台提供人工智能公共创新服务，加快人工智能核心技术突破，构建包括语音、图像等数据的海量训练资源 库，进一步推进智能语音处理、生物特征识别、自然语言理解、新型人机交互等关键技术的研发和产业化， 培育若干引领全球人工智能发展的骨干企业和创新团队，形成创新活跃、开放合作、协同发展的产业生态。 2016 年 7 月，国务院印发《“十三五”国家科技创新规划》，确立发展自然人机交互技术为首要目标， 重点发展大数据驱动的类人智能技术方法，突破以人为中心的人机物融合理论方法和关键技术。 2016 年 8 月 26 日，《国家发展改革委办公厅关于请组织申报“互联网＋”领域创新能力建设专项的 通知》出台，明确将促进人工智能技术的发展作为专项建设内容和重点，推动深度学习技术及应用、类脑 智能技术及应用。 2017 年 3 月 5 日，国务院总理李克强在十二届全国人大五次会议作政府工作报告时表示，要“全面 实施战略性新兴产业展规划，加快人工智能等技术研发和转化”， “人工智能”首次被写入政府工作报告。 随着人工智能正式被提上我国国家层面议程战略及相关政策措施的出台，通过各方资源整合，产业 集聚效应逐步凸现，产业链日趋完善，人工智能产业将持续迎来良好有利的产业宏观环境和政策环境。 （四）竞争优势分析 1、核心技术优势 公司拥有完全自主知识产权的两大核心技术：SimRank 和 SemNet，SimRank 是语义计算模型，其本质 上是各种算法的集合，包括：分词与词性标注、语义网引擎、句法分析、篇章分析、语义分析、信息提取、 关联关系分析、自动分类、自动聚类等；SemNet 是极天语义网(Ontology),包括语义网资源库，建模方法 及管理工具，SemNet 为 SimRank 建立语义模型数据。公司核心基础产品 GNLP 构建于 SimRank 和 SemNet， 是将非结构化或半结构化的自然语言文本转化为计算机可深层处理的结构化信息、并进行分类、分析的软 件平台，能实现自然语言处理的多种功能，具有较高的智能性。此外，GNLP 的独特竞争性主要体现在语 义计算的数据基础是语义网，而非国内主要竞争对手普遍采用的词表方法，语义网与词表有本质上的不同， 词表方法在语义理解的一些基本问题上，例如一词多义、实体推理等方面是无法处理的，而公司产品基于 语义网，能识别概念和概念关系，可以进行逻辑推理，不依赖于具体语言，拥有较高的准确率。 全球顶级咨询机构 Garnter 于 2016 年 8 月首次把“企业知识分类与知识本体管理（Enterprise Taxonomy and Ontology Management）”纳入新兴技术成熟度曲线，语义网技术将逐渐成为自然语言处理的基础和主 流技术，这个构造“类脑”的基础技术的发展将长期影响人工智能的发展。SemNet 作为极天语义网，是公 司创始人积累了十多年的技术研发成果，目前主要研发成果包括：（1）1,000 万的语义网概念节点；（2） 分层次的语义网体系及成熟语义网管理工具，能灵活适应各种应用场景；（3）经过 10 年的工程化实践，已 公告编号：2017-012 17 形成语义网建模的成熟方法。 2、产品定位优势 公司的产品主要有两种定位：产品整体解决方案，客户为大型机构和企业，如运营商，银行，能源， 媒体等，可提升其核心业务系统的相关能力；软件产品销售，目标为中等企业市场，进行无特殊需求的知 识库运营。两种产品定位基本覆盖了市场对智能语义理解产品的需求，应用较为广泛。 3、成熟、稳定的专业技术团队 公司主要人员及创始人均系行业内专家级人才，在语义理解产品领域从事超过 20 余年，是国内最早的 一批语义网从业者之一。公司建立了科学的研发体系及核心资源管理制度，并为员工提供了有竞争力的激 励机制，核心技术人员流失率较低。 （五）持续经营评价 1、公司主营业务突出，专注于自然语言理解技术（NLP）细分领域，报告期内公司在巩固原有行业大 客户的业务基础上，新增铸造、电子商务、互联网金融等行业客户，营业收入保持稳定增长，公司总体上 继续保持良好的发展态势。 2、公司 A 轮融资顺利完成，公司股权结构更加优化，机构投资者的引入进一步提高了公司的公司治 理水平和经营管理能力。 3、公司经营管理层及核心技术人员队伍稳定，公司股权激励计划对激发经营活力、促进内部创新和稳 定核心人才的效果得以凸显。报告期间公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立 自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层及核心技 术人员队伍稳定。 报告期内，公司各项业务进展顺利，经营情况持续健康成长，产品市场占有率稳定增长、管理层、核 心技术团队稳定，资产负债结构合理，不存在影响持续经营能力的重大事项。 （六）扶贫与社会责任 无。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 公告编号：2017-012 18 1、技术发展趋势 深度学习、大数据、GPU 并行计算三大核心技术持续突破，使得人工智能产业链初具雏形。特别是大 数据与深度学习技术分发展，为数据应用奠定了基础。 依据 EMC 数据，全球数据资料存储量将于 2020 年达到 40ZB，比之前预估的高出 14%，未来 5 年的复 合年均增长率接近 40%。根据 Gartner、Forrester 和 IDC 预计，世界上 80%以上的数据，是以文件形式保存 的各种格式数据，而不是用数据库保存和管理。大数据直接推动着非结构化和半结构化数据处理技术的发 展。其中深度学习技术的发展最为迅速。 深度学习的概念源于人工神经网络的研究，是机器学习的分支，旨在建立、模拟人脑进行分析学习的 神经网络。通过将底层特征形成更加抽象的高层属性类别或特征，以发现数据的分布式特征。深度学习采 取与神经网络相似的分层结构，系统由包括输入层、隐层、输出层组成的多层网络，且只有相邻层节点之 间有连接。其之于人工智能的重要作用主要体现在其可模拟人脑的“分层”与“抽象”的认识过程，其本 质是通过构建具有很多隐层的机器学习模型及海量的训练数据，来学习及预测有用的特征，进而最终提升 分类或预测准确性。 此外，作为大数据处理中的基础设施，语义网资源数据的逐步积累，语义网技术的影响力也开始凸现， Garnter 2016 新兴技术成熟度曲线首次把“企业知识分类与知识本体管理（ Enterprise Taxonomy and Ontology Management）”纳入新兴技术成熟度曲线。 2、市场发展趋势 基于对人工智能巨大商业前景的看好，资本加速进入人工智能领域的态势愈加清晰，不仅体现在数量 和流速持续增加，更体现在各大互联网巨头陆续对人工智能产业链进行不同程度的布局。在国外，苹果 2010 年收购 Siri；谷歌耗资 4 亿英镑收购英国深度学习创业公司 DeepMind，全力研发“谷歌大脑”，并在机器人、 无人驾驶等领域取得里程碑式成就；Facebook 斥巨资设立三个人工智能研究中心研发 AI 助手；IBM 全力 打造 Watson 超级电脑；微软推出人工智能系统“Adam”；HP 于 2011 年收购了世界范围的语义分析龙头企 业 Autonomy，目前市值约 40 亿美元。而在国内市场上，百度重金在硅谷设立人工智能研究院，倾力研发 “百度大脑”；阿里推出国内首个人工智能平台 DTPAI；腾讯成立智能计算与搜索实验室等等，这些国内外 行业巨头的进入，为人工智能的发展提供了一个好的资金推动基础。 随着互联网及移动互联网的普及，催生了大量人与计算机之间信息的交互需求，借助计算机视觉、自 然语言处理等人工智能技术，可以使人方便、快捷地与计算机交流，由计算机、智能输出硬件完成对相关 信息的处理。 以自然语言处理技术为例，语义理解的应用领域较为典型的应用包括：智能客服、智能个人助理、智 公告编号：2017-012 19 能家居、舆情监控等方面。以智能客服为例，随着微信、短信、易信、QQ 等即时通信工具以及微博、APP 等电子社交渠道的普及，除了电信、金融、航空等传统需要大量客服的行业客户服务体系纷纷向电子渠道 转移外，广大中小企业与客户之间的联系正日趋密切，通过微信、短信、APP 等建立电子商务营销渠道有 利于企业的产品推广，建立与客户灵活、有效的沟通渠道并提供高质量的客户服务成为越来越多企业的选 择，但多渠道的客服体系重复建设将导致客服运营成本的增长。 据 BBC 预测，人工智能市场将持续保持高增长态势，2020 年全球市场规模预计达到 183 亿美元；艾 瑞咨询预测，未来 5 年中国人工智能行业规模增长率约为 50%，到 2020 年中国 AI 市场规模约为 92 亿人民 币。 随着人工智能技术的进步，其应用的范围将越来越广，无论是语音、图像识别为代表的感知技术（如 语音输入法、人脸识别、无人驾驶等），亦或是以认知智能为支撑的产品输出（如智能机器人、智能家居、 专家系统等），应用领域涵盖了工业 4.0、家居生活、商业经营、物流、安保等众多方面，智能化的技术手 段正不断渗透和改变人们传统的生产、生活和习惯。 人工智能被认为是我国借道超车的历史机遇，我国获得人工智能投资的企业中约 71%为应用类企业、 26%为技术类企业、基础资源类企业仅占 3%，其中软件服务类企业占据所有获投企业的 83%。随着风口到来， 人工智能的市场规模呈现高增长态势。 （二）公司发展战略 公司将长期致力于自然语言理解技术（NLP）的持续创新与应用，以语义计算（Computing Meaning） 为引擎，以语义网（Ontologies）为载体，以大数据为信源，挖掘数据价值，扩展认知能力，提供智能化信 息服务，从而改善并提升商业运转效率及质量为使命。 公司将继续稳步推进“AI+行业”的发展战略，让人工智能技术帮助企业实现信息的快速处理和自主 学习，以技术创新驱动各行业的商业模式变革。公司将在巩固深化原有电信运营商、银行两大行业的基础 上，逐步切入数字化转和知识管理需求高、可复制性强、创业创新程度高的行业，如媒体、营销、旅游、 人力资源等行业。通过行业聚焦，逐步在各垂直领域内形成集合极天核心技术的 AI 应用解决方案，实现人 工智能技术与多行业、多领域的深度融合。 （三）经营计划或目标 围绕公司定位和发展战略，2017 年公司将努力保持较快增长态势，并计划重点开展以下几方面工作： 1、实现产品“云化”。公司将在原有产品服务基础上，实现以云的方式提供各种基于语义计算和语义 网的服务，满足各类客户的使用需求，不断扩展公司的应用领域。 2、使产品体验更“智能化”。公司将对自身核心技术产品进行升级优化，围绕各行业应用场景，推出 公告编号：2017-012 20 系列的智能化应用产品。 3、进一步加强市场能力建设，加大战略性行业大客户开发突破，持续做深做强战略性行业业务。公司 将深入梳理明确市场定位，调整重构营销模式，构建团队销售能力和技术营销能力，强化业务人员销售过 程管理，提升市场拓展效率。 4、加大人才引进和培训力度，不断提升员工队伍素质。公司将不断拓宽高端人才引进渠道，完善人才 引进推荐机制，完善内部培训机制，加快员工成长。 5、通过加大市场开拓力度、控制成本等多种手段，实现公司营业收入的快速增长和略有盈利。 提示：上述经营计划、业绩预计均不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识， 并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 1、自然语言理解技术尚未完全成熟，且将技术产业化与市场化具有较多不确定性因素,存在着新产品 开发进度不确定的因素。 2、自然语言理解技术的应用在各行业的渗透率仍处于较低水平,市场空间并没有得到完全释放，市场 进程存在不确定性因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、产品研发风险 公司所在行业具有技术壁垒高、研发投入大的特点,报告期内公司在新技术与新产品的开发方面仍保 持着较大的投入。但技术产业化与市场化具有较多不确定性因素,存在着研发投入大但不能获得预期效果 从而影响公司盈利能力和成长性的风险。 防范措施：以市场为导向，加强产品研发前的可行性分析，使研发成果能够进行产业化应用，并努 力提高研发管理水平，降低产品研发风险。 2、核心技术被超越或被替代的风险 近年来,人工智能领域的产业技术发展迅速,国内外 IT 巨头凭借自身强大的资金实力和研发实力,纷 纷加大了在人工智能领域的研发投入,如果人工智能相关技术取得重大突破或发生重大变革,而公司的核 心技术不能保持在相关领域的先进性和创新性,或者被更先进的技术所取代,将严重削弱公司的市场竞争 力,导致公司产品和服务市场份额下降,甚至被取代的风险。 防范措施：继续加大研发项目投入力度，关注行业技术的发展趋势，引进优秀技术人才，提升公司 公告编号：2017-012 21 在自然语言理解领域的核心技术优势。 3、技术失密和核心技术人员流失的风险 公司的主营业务产品和服务集合了自然语言理解、大数据搜索搜索、文本分析、人机交互等多项核 心技术,如果出现核心技术人员流失,核心技术、数据和资源外泄的情况,将对公司的技术领先性、创新性 和安全性产生不利影响。 防范措施：公司与核心技术人员签订《保密协议》，并建立了技术保密工作机制，对核心的代码、 数据和资源采用集中存储、分散权限的方式加强管理和保护，从而保证核心技术和数据的安全。 4、知识产权遭受侵害风险 核心技术是公司赢得市场的关键因素,公司为此制定了严格的知识产权保护管理制度。报告期内,公 司未发生重大知识产权遭受侵害的事件,但随着公司研发成果的持续积累和经营规模的进一步扩张,如果 该等研发成果和核心技术受到侵害,将给公司造成重大损失。 防范措施：制定知识产权保护管理制度，持续关注竞争对手的产品技术情况，如遭受侵害，将采取 法律手段停止侵权行为，以免造成公司损失的进一步扩大。 5、应收账款坏账损失风险 公司 2016 年末的应收账款为 1,120.29 万元,较上年期末有一定增长。若公司不能有效控制应收账款 的回收,坏账风险将相应增加,从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。 防范措施：公司将持续加强应收账款的管理。首先，加强对业务部门和市场人员考核，将应收账款 回收情况作为业绩考核的重要依据之一；其次，及时跟踪了解客户的经营和信用状况，重点发展信用良好 的优质客户，对存在经营风险及欠款逾期的客户及时采取措施，加大应收账款的清收力度。 6、税收优惠、政府补助不能持续享受的风险 公司为高新技术企业,减按 15%的税率计缴企业所得税。对于公司销售自主开发软件产品享受软件产 品即征即退政策。此外,公司在报告期内除享有税收优惠政策外,还依据相关政策文件取得各类政府补助资 金。如果公司在有效期满不能继续取得高新技术企业资格,或相关税收优惠政策发生变化,或不能继续取得 相关政府补助资金,将会对公司的经营业绩产生一定影响。 防范措施：公司将持续关注税收优惠政策，力争公司持续符合税收优惠政策的相关规定。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、经营风险 公司长期致力于自然语言理解技术(NLP)的持续创新与应用，该产业领域作为 IT 产业的前瞻性新兴 产业，仍受制于技术成熟度、消费习惯、智能化转换成本等诸多因素的影响，使得自然语言理解技术的应 公告编号：2017-012 22 用在各行业的渗透率仍处于较低水平，市场空间并没有得到完全释放。2016 年公司实现营业收入 1,293.03 万元,净利润-192.70 万元，收入规模不大,盈利水平较低。如果国内宏观经济疲软导致下游行业大幅减少 在人工智能方面的投资预算，或公司未能适应市场变化，提供符合市场需求的产品、服务,推动公司核心 技术在产业化中的广泛应用,将会对公司持续盈利能力造成不利影响。 防范措施：随着人工智能行业日益受到重视，市场空间将逐步被打开。公司将从通过加大研发投入， 加大市场开拓力度，拓宽融资渠道，建立预算成本控制体系等多种手段，以提高公司收入水平和盈利能力。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。 （二）关键事项审计说明： 不适用。 公告编号：2017-012 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节 二 (一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节 二 (二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二 (三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 第五节 二 (四) 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二 (五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 董文平 资金 借款 308,941.30 121,490.00 0.00 是 是 总计 - - 308,941.30 121,490.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 在报告期内的有限责任公司阶段，公司实际控制人董文平有发生资金占用情况，主要是为满足临时性 资金周转需要的资金拆借，资金占用周期较短，并且归还及时，公司未收取借款利息或资金占用费。截至 股改基准日 2016 年 4 月 30 日前，上述资金占用已全部清偿。 股份公司成立后，公司不仅在公司章程、股东大会和董事会的议事规则中对关联方交易进行了规定， 而且专门制定了《关联交易决策制度》，完善了关联方交易的决策程序，严格规范关联交易行为。为进一 步规范关联交易、避免关联方资金占用，股份公司制订了《防范关联方资金占用管理制度》，并严格按照 制度执行。 公告编号：2017-012 24 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,500,000.00 769,230.78 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他（购买商品） 1,500,000.00 645,750.00 总计 3,000,000.00 1,414,980.78 上述公司 2016 年预计日常性关联交易金额，公司已于 2016 年 7 月 28 日召开的 2016 年第 一次临时股东大会审议通过《关于广州极天信息技术股份有限公司预计 2016 年下半年度经 常性关联交易的议案》。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 董文平、李文珍 为公司向银行借款提供担 保保证 2,100,000.00 是 总计 - 2,100,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 在报告期的有限责任公司阶段，为补充公司日常运营流动资金需要，公司于 2016 年 4 月与中国建设 银行股份有限公司广州白云支行签订了《人民币额度借款合同》，借款额度为人民币 190 万元，并由公司 实际控制人董文平及其配偶李文珍为该借款提供连带责任保证，保证责任的最高限额为人民币 210 万元； 保证期间为贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。 上述关联交易已经当时有限责任公司的执行董事审批，并于股份公司成立后，在 2016 年 7 月 28 日召 开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于广州极天信息技术股份有限公司确认 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1 月至 4 月内关联交易的议案》，公司股东确认上述关联交易真实发生，系公司正常营运需 要，定价公允、交易真实，并未侵犯公司和各股东的权益。 （四）股权激励计划在本年度的具体实施情况 1、本报告期内，公司没有新增股权激励计划。 2、以前年度股权激励计划的在本报告期的实施情况： （1）股权激励计划的模式：2015 年 9 月，公司通过股权激励方案：成立由公司激励对象组成的持股 平台广州极天企业管理咨询合伙企业（有限合伙），激励对象通过持有持股平台的合伙份额，间接持有公 公告编号：2017-012 25 司的股份。具体股权激励情况如下： ①股权激励计划（立即行权） 2015 年 9 月 1 日，董文平与激励对象签订股权激励协议，同意激励对象作为持股平台极天企业管理 的有限合伙人之一，认缴极天企业管理总计 697,928.00 元出资额并已全部缴纳。 ②股权激励计划（期权） 2015 年 9 月 1 日，董文平与激励对象签订股权激励协议，同意激励对象在满足一定先决条件的前提 下，董文平自主决定同意合计授予激励对象获得极天企业管理出资额为 591,360.00 元的购买期权，激励 对象可在行权期内按照协议约定，获得合伙企业相应的出资额。激励对象持有的期权，自协议签订之日起 满 12 月、24 月时，分别可行权 50%。 （2）激励对象：肖伟、赖志强、陈锦毅、李若兰、刘贵华。 （3）本报告期内激励对象没有行权。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日，激励对象合计间接持有公司 3.83%的股份。 （五）承诺事项的履行情况 1、鼎锋明德资产和用友幸福联创出具了《承诺函》： 若此前在投资人投资入股公司过程中存在由公司参与签署、承诺且现依然有效的任何新三板挂牌规 定所不允许的合同条款，包括但不限于任何对赌条款、回购条款、反稀释条款、优先清算条款等任何在公 司挂牌后其他第三方股东依据现行法律法规所不享有的权利义务，则相关合同条款中对于公司该等义务的 设置应于公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司递交新三板申报材料之日自动终止并解除，承诺 人不得援引该等条款向公司主张任何权利或要求公司承担任何义务，但该等合同及相应合同条款的其他内 容继续有效，并且该等合同及相应合同条款的所有内容除对公司外的所有主体仍然有效，除公司以外其他 任何主体不因本承诺函而豁免任何义务。如果极天信息因任何原因，终止或撤回新三板挂牌申请，则承诺 函内容自动失效，上述所涉及的公司参与签署、承诺且现依然有效的相关合同条款效力均恢复原状。 履行情况：报告期内，承诺人未出现违反相应承诺内容的情形。 2、实际控制人董文平出具了《关于避免同业竞争承诺函》： “1、本人作为广州极天信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）的实际控制人，目前未从事或 参与与公司存在同业竞争的业务。 2、在本承诺有效期间，本人及本人的直系亲属，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商 业上对公司构成直接竞争的业务；或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益； 或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任 总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 公告编号：2017-012 26 3、本人在持有公司股份期间，或担任实际控制人期间以及辞去董事职务六个月内，不在中国境内外 以任何形式从事与公司现有业务构成直接竞争的业务。 4、在本人持有公司股份期间，或担任实际控制人期间，若公司认为本人控制或有重大影响的其他公 司或组织或本人从事参与的其他业务出现与公司构成直接竞争的情况时，本人同意促使该等公司和组织终 止该业务，如公司认为该业务有利于其发展，其有权在同等条件下采取优先收购或委托经营的方式将相竞 争的业务集中到公司经营，本人承诺将通过行使股东权利促进前述事项。 5、本人承诺不以公司实际控制人、控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害公司其他股东的利益， 如因本人违反上述声明与承诺而导致公司的权益受到损害的，本人同意向公司承担相应的损害赔偿责任。 6、本承诺为不可撤销的承诺。本承诺函有效期间为签署日至本人不持有公司股份之日或不担任实际 控制人之日（以两者中的较晚时间为准）。” 履行情况：报告期内，承诺人未出现违反相应承诺内容的情形。 3、嘉影软件出具了《关于避免同业竞争承诺函》： 在董文平和戴恩波实际持有本公司股权，或者实际管理本公司生产经营期间，本公司将不在中国境 内外以任何形式从事与极天信息现有业务构成直接竞争的业务，若经极天信息书面通知，本公司从事参与 的业务确实出现与极天信息构成直接竞争的情况时，本公司同意终止该业务。本承诺为不可撤销的承诺， 承诺期限为董文平或者戴恩波实际控制极天信息，并且董文平和戴恩波合计在本公司所持股权>50%期间。 履行情况：报告期内，承诺人未出现违反相应承诺内容的情形。 4、公司股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺书》： 承诺将尽可能避免和减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将根据有关 法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与股 份公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标 准，以维护股份公司及其他股东的利益。 履行情况：报告期内，承诺人未出现违反相应承诺内容的情形。 5、公司董事、监事和高级管理人员出具了《关于资金占用等事项的承诺书》 承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求，不会违规要求公司为本人或本人 控制的公司、企业或其他组织、机构进行违规担保，不会以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移 公司资金或资产。 履行情况：报告期内，承诺人未出现违反相应承诺内容的情形。 公告编号：2017-012 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 5,800,000 100.00% -4,640,000 1,160,000 16.67% 其中：控股股东、实际控制人 2,488,200 42.90% -2,488,200 - - 董事、监事、高管 464,000 8.00% -464,000 - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 5,800,000 5,800,000 83.33% 其中：控股股东、实际控制人 - - 2,488,200 2,488,200 35.75% 董事、监事、高管 - - 464,000 464,000 6.66% 核心员工 - - - - - 总股本 5,800,000 - 1,160,000 6,960,000 - 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 董文平 2,488,200 - 2,488,200 35.75% 2,488,200 - 2 广州极天投资咨询合伙 企业(有限合伙) 1,670,400 - 1,670,400 24.00% 1,670,400 - 3 广州极天企业管理咨询 合伙企业(有限合伙) 1,177,400 - 1,177,400 16.92% 1,177,400 - 4 宁波鼎锋明德致知投资 合伙企业(有限合伙) - 386,667 386,667 5.56% - 386,667 5 北京用友幸福联创投资 中心(有限合伙) - 386,667 386,667 5.56% - 386,667 6 宁波鼎锋明德正心投资 合伙企业(有限合伙) - 270,666 270,666 3.89% - 270,666 7 胡炜梅 232,000 - 232,000 3.33% 232,000 - 8 戴恩波 232,000 - 232,000 3.33% 232,000 - 9 宁波鼎锋海川投资管理 中心(有限合伙) - 116,000 116,000 1.66% - 116,000 合计 5,800,000 1,160,000 6,960,000 100.00% 5,800,000 1,160,000 前十名股东间相互关系说明： 公司股东中，董文平、戴恩波、胡炜梅为极天投资咨询、极天企业管理合伙人；鼎锋明德正心、鼎锋明德致知 均系上海鼎锋明德资产管理有限公司管理的基金；鼎锋海川和上海鼎锋明德资产管理有限公司均系基金管理 人，上海鼎锋资产管理有限公司为两者的共同股东。除此之外，股东之间不存在其他关联关系。 公告编号：2017-012 28 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用。 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东、实际控制人情况 董文平先生，1967 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，哈尔滨工业大学计算机软件硕士。 1991 年 4 月至 1995 年 4 月就职于上海航天局 801 研究所，任计算机室副主任一职；1996 年 5 月至 1997 年 1 月就职于上海国联在线网络有限公司，历任总工程师、副总经理等职；1997 年 11 月至 1999 年 9 月 就职于广州南方通信系统软件有限公司，任副总经理；1999 年 9 月至 2005 年 12 月就职于广州南方电信 系统软件有限公司，历任执行副总裁、运营总裁、总裁等职；2007 年 1 月创立广州极天信息技术有限公 司，任总经理；2016 年 7 月至今，任极天信息董事长、总经理。 公告编号：2017-012 29 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用。 三、债券融资情况 单位：元 不适用。 债券违约情况: 不适用。 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用。 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 短期借款 广州极天信息技术股份 有限公司 1,900,000.00 5.6550% 2016.4.28-2017.4.27 否 合计 - 1,900,000.00 - - - 违约情况: 不适用。 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 不适用。 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - 18.75 公告编号：2017-012 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 董文平 董事长、 总经理 男 50 硕士 2016.7.8-2019 .7.7 是 戴恩波 董事 男 48 本科 2016.7.8-2019 .7.7 否 胡炜梅 董事、 副总经理 女 43 硕士 2016.7.8-2019 .7.7 是 李霖君 董事 男 43 硕士 2016.7.8-2019 .7.7 否 贾文新 董事 男 51 本科 2016.7.28-201 9.7.7 否 肖伟 监事会主席 男 42 本科 2016.7.8-2019 .7.7 是 冯晴 监事 男 52 硕士 2016.7.8-2019 .7.7 否 陈锦毅 职工监事 男 34 本科 2016.7.8-2019 .7.7 是 苏奇艺 董事会秘书、 财务总监 男 33 本科 2016.7.8-2019 .7.7 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 董文平 董事长、 总经理 2,488,200 - 2,488,200 35.75% - 戴恩波 董事 232,000 - 232,000 3.33% - 胡炜梅 董事、 副总经理 232,000 - 232,000 3.33% - 合计 - 2,952,200 - 2,952,200 42.41% - 公告编号：2017-012 31 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 董文平 执行董事、 总经理 新任 董事长、 总经理 设立股份公司新聘任 戴恩波 监事 新任 董事 设立股份公司新聘任 胡炜梅 副总经理 新任 董事、 副总经理、 董事会秘书 设立股份公司新聘任 李霖君 - 新任 董事 设立股份公司新聘任 陈丽莎 - 新任/离任 - 个人原因 贾文新 - 新任 董事 设立股份公司新聘任 肖伟 - 新任 监事会主席 设立股份公司新聘任 冯晴 - 新任 监事 设立股份公司新聘任 陈锦毅 - 新任 职工监事 设立股份公司新聘任 苏奇艺 - 新任 财务总监 设立股份公司新聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一）公司董事 1、董文平先生，1967 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，哈尔滨工业大学计算机软件硕士。 1991 年 4 月至 1995 年 4 月就职于上海航天局 801 研究所，任计算机室副主任一职；1996 年 5 月至 1997 年 1 月就职于上海国联在线网络有限公司，历任总工程师、副总经理等职；1997 年 11 月至 1999 年 9 月就职 于广州南方通信系统软件有限公司，任副总经理；1999 年 9 月至 2005 年 12 月就职于广州南方电信系统软 件有限公司，历任执行副总裁、运营总裁、总裁等职；2007 年 1 月创立广州极天信息技术有限公司，任总 经理；2016 年 7 月至今，任极天信息董事长、总经理。 2、戴恩波先生，1969 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1995 年至 2001 年就职于 东大阿尔派公司，任销售工程师；2001 年至 2005 年就职于广州南方电信系统软件有限公司，历任策划工 程师、企业发展部经理、销售总监、营销副总裁；2006 年就职于 AMDOCS（中国）有限公司，任销售总 监；2007 年至 2010 年就职于广州极天信息技术有限公司，任副总经理；2011 年至今任广州嘉影软件有限 公司总经理；2016 年 7 月至今，任极天信息董事。 3、胡炜梅女士，1974 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，中山大学计算机软件学士、经济学 硕士。1996 年 3 月至 1999 年 9 月就职于广州南方通信系统软件有限公司，历任软件开发工程师、设计工 程师、项目经理；1999 年 9 月至 2005 年 12 月就职于广州南方电信系统软件有限公司，历任项目管理部经 公告编号：2017-012 32 理、移动产品线总经理、新产品开发中心总经理、公司研发副总裁；2006 年 1 月至 2007 年 12 月就职于 AMDOCS（中国）有限公司，任 CRM 研发总监；2008 年 5 月至今就职于广州极天信息技术有限公司，任 副总经理；2016 年 7 月至今，任极天信息董事、副总经理。 4、李霖君先生，1974 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权，上海交通大学工商管理学硕士。1997 年 7 月至 1998 年 7 月，就职于济南铁路局，任助理工程师；1998 年 8 月至 2000 年 7 月，就职于深圳华为 技术有限公司，任项目经理；2000 年 7 月至 2002 年 10 月，就职于北京四合联创信息技术有限公司，任总 经理；2002 年 10 月至 2005 年 10 月，就职于健桥证券股份有限公司，任投行项目经理；2005 年 10 月至 2007 年 10 月，就职于上海鼎弛实业发展有限公司，任副总经理；2007 年 11 月至今，就职于上海鼎锋资产 管理有限公司，任总经理；2016 年 7 月至今，任极天信息董事。 5、贾文新先生，1966 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，清华大学自动化专业本科。1989 年 至 1991 年就职于北京海淀华声科技有限公司任工程师；1991 年至 1995 年就职于用友软件股份有限公司任 市场代表；1995 年至 1997 年就职于用友软件股份有限公司杭州分公司任总经理；1997 年至 2010 年就职于 用友软件股份有限公司，历任助理总裁、投资经营管理部任总经理、企业管理部总经理；2010 年 1 月至今 任北京用友幸福投资管理有限公司总经理；2016 年 7 月至今，任极天信息董事。 （二）公司监事 1、肖伟先生，1975 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，华东师范院大学信息学本科学历。2001 年 3 月至 2005 年 10 月就职于广州南方电信系统软件有限公司，任开发工程师、设计工程师；2006 年 1 月 至 2010 年 4 月就职于 AMDOCS（中国）有限公司，历任 CRM 项目经理、研发中心开发二部经理；2010 年 5 月至今就职于广州极天信息技术有限公司，任研发总监；2016 年 5 月至今，任极天信息监事。 2、冯晴先生，中国籍，无境外永久居留权，1965 年 11 月 13 日出生。武汉大学法学院法学硕士。1991 年至 1993 年在珠海丽珠医药（集团）股份有限公司总经理办公室任秘书；1993 年至 2001 年在珠海国际信 托投资公司历任证券业务发展部助理经理、国内金融部经理、法律事务部主任；2001 年 7 月至 2004 年 3 月在广东德赛律师事务所任执业律师；2004 年 3 月 2007 年 4 月在广东冯大律师事务所任执业律师、合伙 人；2007 年 5 月至今任广东法丞律师事务所执业律师；2016 年 5 月至今，任极天信息监事。 3、陈锦毅先生，1983 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007 年 5 月起就职于广 州极天信息技术有限公司，历任软件开发工程师 、广东电信知识共享系列项目经理和 GSE 产品经理；2016 年 1 月至今任极天信息 GNLP 部经理助理；2016 年 5 月至今，任极天信息监事。 （三）公司高级管理人员 1、苏奇艺先生，1984 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，注册会计师、国际注册 公告编号：2017-012 33 内部审计师、注册税务师、注册资产评估师。2007 年 7 月至 2009 年 5 月就职于广州光领会计师事务所， 任审计员；2009 年 6 月至 2014 年 3 月就职于瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所，历任项目经 理、高级经理、授薪合伙人；2014 年 3 月至 2016 年 2 月就职于广东广州日报传媒股份有限公司，历任并 购投资部高级投资经理，财务部经理助理；2016 年 3 月至 2016 年 5 月任极天有限财务经理；2016 年 5 月 至今任极天信息财务负责人。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 18 24 市场人员 3 4 财务人员 2 3 行政管理人员 1 3 员工总计 24 34 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 5 本科 19 27 专科 1 2 专科以下 0 0 员工总计 24 34 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司因战略发展及业务运营需要，主要扩充了公司研发团队的力量，公司核 心技术团队稳定。 2、人才引进：公司建立了良好的人才引进机制，通过常规网路招聘、猎头推荐、校园招聘等多方渠道 引进符合岗位要求及企业文化的人才，不断推动公司人才队伍的壮大，为公司的持续发展提供了稳定的人 力保障。 3、培训：报告期内公司注重人才梯队建设，制定了一套系统化、专业化的员工培训制度与方案，分层 次多方向进行内外部培训，公司对员工的培训包括但不仅限于新员工企业文化培训、专业技术领域培训、 领导力培训等，不断提高员工的综合能力。 4、薪酬政策：公司在客观公正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系及绩效考核机 制，以此吸引和留住优秀人才，促进公司健康、持续、稳定的发展。员工福利待遇上除了享有国家规定的 各项社保、住房公积金等外，还为员工增加了商业保险、员工年度体检等各项福利；同时公司实施了股权 公告编号：2017-012 34 激励计划，推进员工与公司共同成长。 5、报告期内，公司没有需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 2,720,200 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、公司尚未根据《非上市公众公司监督管理办法》第 39 条的规定认定公司核心员工，但不影响公司 经营。 2、报告期内，公司核心技术人员没有发生变动。 3、公司核心技术人员的基本情况如下： （1）董文平先生，简历见本报告“第八节 一、（三）”。 （2）胡炜梅女士，简历见本报告“第八节 一、（三）”。 （3）肖伟先生，简历见本报告“第八节 一、（三）”。 （4）陈锦毅先生，简历见本报告“第八节 一、（三）”。 （5）赖志强先生，1980 年 10 月出生，华南师范大学计算机科学与技术学士。 2003 年 7 月至 2006 年 4 月就职于广州南方电信系统软件有限公司，任软件工程师和广东移动业务运营支撑系统接口开发组主 管；2006 年 4 月至 2013 年 7 月，就职于 AMDOCS（中国）公司，任系统架构师和定制部经理；2013 年 7 月至今就职于广州极天信息技术股份有限公司，任产品经理。 公告编号：2017-012 35 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》等相关法律、行政法规、部门规章和规范性文件的规定，不断完善公司治理 结构，健全公司内部控制制度，规范运作，制定了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《董事会 秘书工作细则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者制度管理制度》、《防范控制股东及关 联方资金占用管理办法》、《财务管理制度》等在内的一系列内部控制制度，符合中国证监会和全国股份转 让系统公司有关非上市公众公司治理规范的要求。 公司遵守《公司章程》和各项其他规章制度，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认 真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按 《公司章程》和各项其他规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等有关规定和要求，规范股东大会的 召集、召开及表决等程序，平等对待全体股东，保障股东依法享有的知情权、查询权、分配权、质询权、 建议权、股东大会召集权、提案权、提名权、表决权等权利，积极为股东行使股东权利提供便利，切实保 障股东特别是中小股东的合法权益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及各项内部控制制度的有关规定和要求，就重要的人事变动、 关联交易、融资等事项根据相关权限提交“三会”审议，相关会议的召集、召开及表决等程序规范合理， 公告编号：2017-012 36 重大决策合法有效。 4、公司章程的修改情况 1、2016 年 3 月 9 日，极天有限召开股东会议，同意修改公司章程，章程的修改内容：公司注册资本 自人民币 1500 万变更为人民币 580 万，减少知识产权出资人民币 920 万元，其中董文平减少注册资本 394.68 万元，胡炜梅减少注册资本 36.8 万元，戴恩波减少注册资本 36.8 万元，广州极天投资咨询合伙企业（有 限合伙）减少注册资本 264.96 万元，广州极天企业管理咨询合伙企业（有限合伙）减少注册资本为 186.76 万元。 2、2016 年 7 月 8 日，公司全体发起人股东召开公司创立大会暨第一次股东大会，审议通过了《关于 制订<广州极天信息技术股份有限公司章程>的议案》，本次章程修订主要是股份公司设立，需根据《公司法》 对股份公司有关的要求而重新制订，对“三会”的构成、议事规则、审议权限等都作了全新修订。 3、2016 年 7 月 28 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修改<广州极天信息 技术股份有限公司章程>的议案》,就公司注册资本由 580 万元增加到 696 万元的事宜进行修改。 4、2016 年 8 月 19 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于制订<广州极天信息 技术股份有限公司章程（草案）>的议案》，是依据《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》的 规定起草，以符合作为非上市公众公司章程的要求。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、第一届董事会第一次会议: (1)《关于选举公司董事长的议案》 (2)《关于聘任公司高级管理人员的议案》 (3)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司董事会议事规则>的议案》 (4)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司董事会秘书工作细则>的议案》 (5)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司总经理工作细则>的议案》 (6)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司关联交易管理制度的议案》 (7)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司对外担保管理制度>的议案》 (8)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司对外投资管理制度>的议案》 (9)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司防范大股东及关联方占用资金 专项制度>的议案》 (10)《关于制订公司财务内控等制度的议案》 公告编号：2017-012 37 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） (11)《关于设置公司内部组织机构的议案》 2、第一届董事会第二次会议: (1)《关于广州极天信息技术股份有限公司增加注册资本的议案》 (2)《关于修改<广州极天信息技术股份有限公司章程>的议案》 (3)《关于广州极天信息技术股份有限公司更换董事的议案》 (4)《关于广州极天信息技术股份有限公司确认 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1 月至 4 月内关联交易的议案》 (5)《关于广州极天信息技术股份有限公司预计 2016 年下半年度经常性关联交 易的议案》 (6)《关于授权董事会办理公司注册资本及董事变更事宜的议案》 (7)《关于豁免第一届董事会第二次会议提前通知的议案》 (8)《关于召开公司 2016 年度第一次临时股东大会的议案》 3、第一届董事会第三次会议: (1)《关于对公司治理机制的评估的议案》 (2)《关于公司中长期战略目标的议案》 (3)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司章程(草案)>的议案》 (4)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司信息披露管理制度>的议案》 (5)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司投资者关系管理制度>的议案》 (6)《关于公司符合相应条件并申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让(协议转让)的议案》 (7)《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让事宜的议案》 (8)《关于豁免第一届董事会第三次会议提前通知的议案》 (9)《关于召开公司 2016 年度第二次临时股东大会的议案》 (10)《关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 中介机构的议案》 监事会 1 1、第一届监事会第一次会议: (1)《关于选举公司监事会主席的议案》 (2)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司监事会议事规则>的议案》 股东大会 3 1、创立大会暨第一次股东大会: (1)《关于选举产生广州极天信息技术股份有限公司第一届董事会董事的议案》 公告编号：2017-012 38 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） (2)《关于选举产生广州极天信息技术股份有限公司第一届监事会监事的议案》 (3)《关于授权董事会办理股份有限公司设立事宜的议案》 (4)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司章程>的议案》 (5)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司股东大会议事规则>的议案》 (6)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司董事会议事规则>的议案》 (7)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司监事会议事规则>的议案》 (8)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司关联交易管理制度>的议案》 (9)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司对外担保管理制度>的议案》 (10)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司对外投资管理制度>的议案》 (11)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司防范大股东及关联方占用资金 专项制度>的议案》 (12)《关于<广州极天信息技术股份有限公司筹建及相关费用工作报告>的议案》 2、2016 年第一次临时股东大会: (1)《关于广州极天信息技术股份有限公司增加注册资本的议案》 (2)《关于修改<广州极天信息技术股份有限公司章程>的议案》 (3)《关于广州极天信息技术股份有限公司更换董事的议案》 (4)《关于广州极天信息技术股份有限公司确认 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1 月至 4 月内关联交易的议案》 (5)《关于广州极天信息技术股份有限公司预计 2016 年下半年度经常性关联交 易的议案》 (6)《关于授权董事会办理公司注册资本及董事变更事宜的议案》 (7)《关于豁免 2016 年第一次临时股东大会提前通知的议案》 3、2016 年第二次临时股东大会: (1)《关于对公司治理机制的评估的议案》 (2)《关于公司中长期战略目标的议案》 (3)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司章程(草案)>的议案》 (4)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司信息披露管理制度>的议案》 (5)《关于制订<广州极天信息技术股份有限公司投资者关系管理制度>的议案》 (6)《关于公司符合相应条件并申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让(协议转让)的议案》 (7)《关于股东大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让 公告编号：2017-012 39 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 系统挂牌并公开转让事宜的议案》 (8)《关于豁免 2016 年第二次临时股东大会提前通知的议案》 (9)《关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的中 介机构的议案》 注：上表列示的是公司改制为股份公司后的三会召开情况。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》的规定，规范股东大会、董事会及监事会运作。报告期内，公司股东大会、 董事会及监事会的召集、召开、表决等程序符合上述规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会、管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规，中国证监会有关法律、法规，以及全国中小企业股份转让系统有关规则的要求，履 行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定 的程序和规则进行。 报告期内，公司董事会选举了两位来自投资机构的董事，可以为公司进行重大经营决策、投资决策及 财务决策等提供了更加丰富的专业知识和专业经验，能更好地发挥董事会的作用。 报告期内，公司管理层未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 1、公司制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》，对公司与投资者沟通的主要内容、方式以 及责任人等进行了规定。 2、公司依法、及时、有效地在官方指定信息披露平台（）进行信息披露工作，充分保护 投资者的合法权益。 3、公司通过电话、电子邮件、现场交流等途径进行投资者互动交流，确保和公司股权投资人、潜在投资人 之间畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 公告编号：2017-012 40 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《章程》的要求规范运作，在资产、人员、财务、 机构、业务等方面分开于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系和面向市场独立经营 的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。 （一）资产分开情况 与公司业务经营相关的主要资产均由公司拥有相关所有权或使用权。公司对拥有的资产独立登记、建账、 核算和管理。公司资产权属清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情 况。公司的资产具有独立性。 （二）人员分开情况 公司董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》等法律法规及《章程》的有关规定产生，不存在控股 股东及实际控制人干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。 公司高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬；公 司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。公司的劳动、人事及工资管理完全独立。公司的人员具有 独立性。 （三）财务分开情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员。公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 独立进行财务决策，不存在控股股东、实际控制人非法干预公司财务决策和资金使用的情况。公司开设了独立的 银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业共用财务账户的情形。公司独立申报纳税、缴 纳税款。公司的财务具有独立性。 （四）机构分开情况 公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会为权力机构、董事会为常设的决策与管理 机构、监事会为监督机构，总经理负责日常事务。公司根据经营发展需要设立了较为完善的内部组织架构和经营 管理机构，公司各机构、部门均能依据公司管理制度及业务流程独立履行职能，不存在与控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业间机构混同、合署办公的情形。公司的机构具有独立性。 （五）业务分开情况 公告编号：2017-012 41 公司具有完整的业务系统与流程，具备独立的生产经营场地，具备独立的研发、采购、销售部门和渠道。 公司具备独立面向市场经营的业务能力，不依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动。 公司实际控制人、控股股东董文平人员出具了《关于避免同业竞争承诺函》，承诺不从事或参与任何在商业上对 公司构成直接竞争的业务。公司的业务具有独立性。 综上所述，公司业务、资产、人员、财务、机构独立且与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开， 具有面向市场的自主经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，根据公司的发展，不断完善 公司管理的要求内部控制体系，已建立起一套较为完善的人员管理、财务管理和风险控制等内部控制管理制度。 其中财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。从公 司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的，报告期内， 未发现上述管理制度存在重大缺陷的情况。 内部控制制度基本能够适应目前公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能 够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 1、 报告期内，公司健全完善公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 2、 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守信息披露管理制度，执行情况良好。 3、 截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》，公司将尽快建立本制度，以便更好 地落实年报信息披露工作。 公告编号：2017-012 42 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 CAC 证审字[2017]0211 号 审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 审计报告日期 2017 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 庾自斌,何华 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 CAC 证审字[2017]0211 号 广州极天技术信息股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州极天技术信息股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日 的资产负债表，2016 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括；（1）按照企业会计准则的规定编制财务 报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-012 43 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中审华会计师事务所 中国注册会计师：庾自斌 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：何华 中国 天津 2017 年 4 月 12 日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 12,423,342.37 11,131,329.36 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 11,202,949.50 6,572,853.70 预付款项 五、3 252,733.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 654,932.73 955,815.70 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、5 17,589.11 12,311.22 公告编号：2017-012 44 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产合计 24,551,547.31 18,672,309.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、6 203,952.68 223,913.31 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、7 2,481,501.97 2,693,155.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、8 递延所得税资产 五、9 260,926.51 29,746.01 其他非流动资产 非流动资产合计 2,946,381.16 2,946,814.92 资产总计 27,497,928.47 21,619,124.90 流动负债： 短期借款 五、10 1,900,000.00 0.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 322,308.00 205,166.70 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、12 953,254.19 750,673.72 应交税费 五、13 314,835.05 488,379.76 应付利息 应付股利 其他应付款 五、14 25,525.83 10,160,000.44 应付分保账款 公告编号：2017-012 45 项目 附注 期末余额 期初余额 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、15 821,972.47 流动负债合计 4,337,895.54 11,604,220.62 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、16 15,479.34 45,402.31 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,479.34 45,402.31 负债合计 4,353,374.88 11,649,622.93 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 6,960,000.00 5,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、18 16,634,503.00 278,719.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、19 0.00 223,554.45 一般风险准备 未分配利润 五、20 -449,949.41 3,667,228.52 归属于母公司所有者权益合计 23,144,553.59 9,969,501.97 少数股东权益 所有者权益总计 23,144,553.59 9,969,501.97 负债和所有者权益总计 27,497,928.47 21,619,124.90 法定代表人：董文平 主管会计工作负责人：苏奇艺 会计机构负责人：苏奇艺 （二）利润表 单位：元 公告编号：2017-012 46 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五、21 12,930,279.58 10,649,160.52 其中：营业收入 五、21 12,930,279.58 10,649,160.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 15,232,962.37 8,571,317.14 其中：营业成本 五、21 4,625,218.77 1,544,505.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、22 66,600.34 91,962.66 销售费用 五、23 1,593,555.59 1,077,318.63 管理费用 五、24 8,522,810.59 5,754,852.01 财务费用 五、25 38,072.12 -3,120.16 资产减值损失 五、26 386,704.96 105,798.13 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、27 12,657.53 724.93 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,290,025.26 2,078,568.31 加：营业外收入 五、28 316,595.97 509,303.85 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五、29 1,436.46 13,740.15 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -1,974,865.75 2,574,132.01 减：所得税费用 五、30 -47,842.20 338,587.52 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,927,023.55 2,235,544.49 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 -1,927,023.55 2,235,544.49 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 公告编号：2017-012 47 项目 附注 本期发生额 上期发生额 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 -1,927,023.55 2,235,544.49 归属于母公司所有者的综合收益总 额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 九、（二） -0.31 0.40 （二）稀释每股收益 九、（二） -0.31 0.40 法定代表人：董文平 主管会计工作负责人：苏奇艺 会计机构负责人：苏奇艺 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,630,329.31 7,701,821.18 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 公告编号：2017-012 48 项目 附注 本期发生额 上期发生额 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 220,973.73 588,514.58 收到其他与经营活动有关的现金 五、31 855,487.01 3,061,321.10 经营活动现金流入小计 10,706,790.05 11,351,656.86 购买商品、接受劳务支付的现金 3,403,139.50 450,000.00 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,009,043.84 3,777,787.36 支付的各项税费 654,043.21 739,103.62 支付其他与经营活动有关的现金 五、31 5,599,152.31 6,715,068.53 经营活动现金流出小计 15,665,378.86 11,681,959.51 经营活动产生的现金流量净额 -4,958,588.81 -330,302.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,000,000.00 1,500,000.00 取得投资收益收到的现金 12,657.53 724.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,012,657.53 1,500,724.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 591,321.08 51,993.05 投资支付的现金 5,000,000.00 1,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,591,321.08 1,551,993.05 投资活动产生的现金流量净额 -578,663.55 -51,268.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、31 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 16,900,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,734.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 公告编号：2017-012 49 项目 附注 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 五、31 10,000,000.00 筹资活动现金流出小计 10,070,734.63 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 6,829,265.37 10,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,292,013.01 9,618,429.23 加：期初现金及现金等价物余额 11,131,329.36 1,512,900.13 六、期末现金及现金等价物余额 12,423,342.37 11,131,329.36 法定代表人：董文平 主管会计工作负责人：苏奇艺 会计机构负责人：苏奇艺 公告编号：2017-012 50 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,800,000.00 278,719.00 223,554.45 3,667,228.52 9,969,501.97 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 5,800,000.00 278,719.00 223,554.45 3,667,228.52 9,969,501.97 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,160,000.00 16,355,784.00 -223,554.45 -4,117,177.93 13,175,051.62 （一）综合收益总额 -1,927,023.55 -1,927,023.55 （二）所有者投入和减少 资本 1,160,000.00 13,942,075.17 15,102,075.17 1．股东投入的普通股 1,160,000.00 13,840,000.00 15,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 102,075.17 102,075.17 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 公告编号：2017-012 51 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 2,413,708.83 -223,554.45 -2,190,154.38 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2,413,708.83 -223,554.45 -2,190,154.38 0.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,960,000.00 16,634,503.00 -449,949.41 23,144,553.59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 1,655,238.48 4,655,238.48 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 公告编号：2017-012 52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 并 其他 二、本年期初余额 3,000,000.00 1,655,238.48 4,655,238.48 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,800,000.00 278,719.00 223,554.45 2,011,990.04 5,314,263.49 （一）综合收益总额 2,235,544.49 2,235,544.49 （二）所有者投入和减少 资本 2,800,000.00 278,719.00 3,078,719.00 1．股东投入的普通股 2,800,000.00 2,800,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 278,719.00 278,719.00 4．其他 （三）利润分配 223,554.45 -223,554.45 1．提取盈余公积 223,554.45 -223,554.45 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 公告编号：2017-012 53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,800,000.00 278,719.00 223,554.45 3,667,228.52 9,969,501.97 法定代表人：董文平 主管会计工作负责人：苏奇艺 会计机构负责人：苏奇艺 公告编号：2017-012 54 财务报表附注 广州极天信息技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 附注一、基本情况 （一）公司简介 公司名称：广州极天信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 成立时间： 2007 年 01 月 04 日 地址：广州市海珠区广州大道南 788 号自编 A7 之一号楼二、三层 注册资本：人民币 696 万元整 统一社会信用代码：914401057973635028 法定代表人：董文平 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：软件和信息技术服务业。 公司经营范围：计算机技术开发、技术服务；信息技术咨询服务；通信线路和设备的安 装；软件开发;软件服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审 批类商品除外）。 （三）公司历史沿革 1、本公司成立于 2007 年 01 月 04 日，由自然人董文平、戴恩波于 2007 年 01 月 04 日 共同出资设立。设立时注册资本 100 万元，其中董文平认缴出资 60 万元，占 60%，戴恩波 认缴出资 40 万元，占 40% ；以上实收资本业经广州中正会计师事务所有限公司 2006 年 12 月 30 日出具的中正验字[2006]291 号《验资报告》，验证截至 2006 年 12 月 30 日，极天有 限已经收到全体股东缴纳的第一期注册资本，合计人民币 20 万元。 2007 年 1 月 4 日，广州市工商行政管理局核发了注册号为 4401012045611 号的《企业 法人营业执照》。 公告编号：2017-012 55 成立时，本公司股权结构为（人民币万元）： 投资人名称 注册资本 实收资本 合 计 占 公 司 股 权比例% 货币资金 实 物 董文平 60.00 12.00 - 12.00 60.00 戴恩波 40.00 8.00 - 8.00 40.00 合 计 100.00 20.00 - 20.00 100.00 2、2007 年 2 月 2 日，广州中正会计师事务所有限公司出具了中正内验字[2007]031 号 《验资报告》，验证截至 2007 年 2 月 1 日，极天有限已经收到全体股东缴纳的第二期出资， 合计人民币 80 万元。本期出资后，极天有限全体股东已缴纳全部认缴的注册资本。 本次出资后，本公司股权结构如下（人民币万元）： 投资人名称 注册资本 实收资本 合 计 占 公 司 股 权比例% 货币资金 实 物 董文平 60.00 60.00 - 60.00 60.00 戴恩波 40.00 40.00 - 40.00 40.00 合 计 100.00 100.00 - 100.00 100.00 3、2010 年 1 月 25 日，极天有限召开股东会，同意戴恩波将其持有公司 10.00%的 10 万元股权以 10 万元的价格转让给胡炜梅，戴恩波与胡炜梅就此次股权转让事宜签署了相应 的《股权转让协议》。 2010 年 1 月 26 日，本公司就上述变更事项办理了工商变更登记手续。本次变更后，本 公司的股权结构为（人民币万元）： 股东名称 实收资本 变 更 前 本次变更金额 变 更 后 金 额 出资比例% 金 额 出资比例% 董文平 60.00 60.00 - 60.00 60.00 戴恩波 40.00 40.00 -10.00 30.00 30.00 胡炜梅 - - 10.00 10.00 10.00 合 计 100.00 100.00 0.00 100.00 100.00 4、根据 2010 年《广州市工商行政管理局责令重新验（增）资通知书工商责管字（2010） 第 110006 号》通知书，公司 2007 年 2 月 80 万元出资不是股东以自己名义出资，责令公司 2010 年 5 月 20 日前重新办理注册资本 80 万元验资手续，并提交重新验资报告。2010 年 5 月 18 日，广州众天会计师事务所出具“众天验字[2010]0061 号”《验资报告》，验证截至 2010 年 5 月 18 日，公司已收到董文平、戴恩波缴纳的补足注册资本合计 80 万元。 公告编号：2017-012 56 5、2011 年 12 月 15 日，公司股东作出协议，同意将公司注册资本从 100 万元增加至 300 万元。公司原有股东董文平、戴恩波、胡炜梅分别认缴新增注册资本 120 万元、60 万元和 20 万元。本次增资由股东以货币出资，并由广州证信会计师事务所于 2011 年 12 月 20 日出 具穂证信验字[2011]D024 号《验资报告》。 本次增资后，本公司股权结构如下（人民币万元）： 股东名称 实收资本 变 更 前 本次变更金额 变 更 后 金 额 出资比例% 金 额 出资比例% 董文平 60.00 60.00 120.00 180.00 60.00 戴恩波 30.00 30.00 60.00 90.00 30.00 胡炜梅 10.00 10.00 20.00 30.00 10.00 合 计 100.00 100.00 200.00 300.00 100.00 6、2015 年 1 月 13 日，公司股东作出协议，同意将公司注册资本从 300 万元增加至 1500 万元。公司原有股东董文平、戴恩波、胡炜梅分别以无形资产认缴新增注册资本 844.50 万 元、235.50 万元和 120.00 万元。本次增资由股东以无形资产进行增资，2015 年 1 月 20 日由 北京新博智胜资产评估有限公司出具新博评报字[2015]B305 号《评估报告》；并由广州市 永正有限责任会计师事务所出具永正验字（2015）FL0003 号《验资报告》。 本次增资后，本公司股权结构如下（人民币万元）： 股东名称 实收资本 变 更 前 本次变更金 额 变 更 后 金 额 出资比例% 金 额 出资比例% 董文平 180.00 60.00 844.5 1,024.50 68.30 戴恩波 90.00 30.00 235.5 325.5 21.70 胡炜梅 30.00 10.00 120.00 150.00 10.00 合 计 300.00 100.00 1,200.00 1,500.00 100.00 7、2015 年 8 月 7 日，公司股东会作出协议，同意董文平将其持有公司 25.40%的 381 万元股权以 508 万元的价格转让给广州极天投资咨询合伙企业（有限合伙）；同意胡炜梅将 其持有公司 3.40%的 51 万元股权以 68 万元的价格转让广州极天投资咨询合伙企业（有限合 伙）；同意戴恩波将其持有公司 17.70%的 265.50 万元股权以 265.50 万元的价格转让给广州 极天企业管理咨询合伙企业（有限合伙）；同意胡炜梅将其持有公司 2.60%的 39 万元股权 以 39 万元的价格转让给广州极天企业管理咨询合伙企业（有限合伙）。上述转让相关方均 已签署相应的《股权转让协议》。 公告编号：2017-012 57 本次转让后，本公司股权结构如下（人民币万元）： 股东名称 实收资本 变 更 前 本次变更金额 变 更 后 金 额 出资比例% 金 额 出资比例% 董文平 1,024.50 68.30 -381.00 643.50 42.90 戴恩波 325.50 21.70 -265.50 60.00 4.00 胡炜梅 150.00 10.00 -90.00 60.00 4.00 广州极天投资咨 询合伙企业 （有限合伙） - - 432.00 432.00 28.80 广州极天企业管 理咨询合伙企业 （有限合伙） - - 304.50 304.50 20.30 合 计 1,500.00 100.00 - 1,500.00 100.00 8、2016 年 3 月 1 日，公司股东会决议，同意董文平减少出资人民币 394.68 万元，减资 方式为知识产权（非专利技术）减资；股东胡炜梅减少出资 36.80 万元，减资方式为知识产 权（非专利技术）减资；股东戴恩波减少出资 36.80 万元，减资方式为知识产权（非专利技 术）减资；股东广州极天投资咨询合伙企业（有限公司）264.96 万元，减资方式为知识产权 （非专利技术）减资，广州极天企业管理咨询合伙企业（有限合伙）186.76 万元减资方式为 知识产权（非专利技术）减资；本次减资以无形资产减资，并由广州徳公会计师事务所有限 公司出具穗徳[验]字（2016）第 E-011 号《验资报告》。 本次减资后，本公司股权结构如下（人民币万元）： 股东名称 实收资本 变 更 前 本次减资金额 变 更 后 金 额 出资比例% 金 额 出资比例% 董文平 643.50 42.90 -394.68 248.82 42.90 戴恩波 60.00 4.00 -36.80 23.20 4.00 胡炜梅 .60.00 4.00 -36.80 23.20 4.00 广州极天投资咨询合伙 企业（有限合伙） 432.00 28.80 -264.96 167.04 28.80 广州极天企业管理咨询 合伙企业（有限合伙） 304.50 20.30 -186.76 117.74 20.30 合 计 1,500.00 100.00 -920.00 580.00 100.00 9、2016 年 5 月 21 日，召开股东会，决议通过以 2016 年 4 月 30 日为基准日，以账面 公告编号：2017-012 58 净资产 8,541,147.83 元折股，每股面值 1 元，整体变更为股份有限公司，股份有限公司的注 册资本为 5,800,000.00 元，剩余 2,741,147.83 元转入资本公积。 2016 年 5 月 21 日，公司全体发起人签署《发起人协议》，2016 年 5 月 22 日，中审华 会计师事务所出具 CHW 证验字[2016]0053 号验资报告，确认截至 2016 年 5 月 22 日公司账 面净资产折合公司的股本 580 万元，其余未折股部分计入公司资本公积。 变更为股份有限公司后，本公司股权结构如下： 股东名称 持股数量（万股） 持股比例（%） 出资方式 董文平 248.82 42.90 净资产折股 戴恩波 23.20 4.00 净资产折股 胡炜梅 23.20 4.00 净资产折股 广州极天投资咨询合伙企业 （有限合伙） 167.04 28.80 净资产折股 广州极天企业管理咨询合伙企 业（有限合伙） 117.74 20.30 净资产折股 合 计 580.00 100.00 - 10、2016 年 7 月 28 日， 公司召开 2016 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关 于广州极天信息技术股份有限公司增加注册资本的议案》，同意由宁波鼎锋明德致知投资合 伙企业（有限合伙）、宁波鼎锋明德正心投资合伙企业（有限合伙）、宁波鼎锋海川投资管 理中心（有限合伙）和北京用友幸福联创投资中心（有限合伙）对公司进行增资，本次新增 注册资本 116 万元。其中宁波鼎锋明德致知投资合伙企业（有限合伙）以 500 万元认购 386,667 股，宁波鼎锋明德正心投资合伙企业（有限合伙）以 350 万元认购 270,666 股，宁 波鼎锋海川投资管理中心（有限合伙）以 150 万元认购 116,000 股，北京用友幸福联创投资 中心（有限合伙）以 500 万元认购 386,667 股， 出资总金额大于认缴注册资本 1,384 万元全 部计入资本公积。2016 年 8 月 10 日，中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具“CHW 证验字[2016]0079 号《验资报告》”，验证截至 2016 年 8 月 4 日，公司已经收到全体新增股 东缴纳认购金额。 本次变更后，本公司的股权情况如下（万元）： 序号 股东名称 金额 股权比例 1 董文平 248.82 35.75 2 戴恩波 23.20 3.33 3 胡炜梅 23.20 3.33 4 广州极天投资咨询合伙企业（有限合伙） 167.04 24.00 公告编号：2017-012 59 序号 股东名称 金额 股权比例 5 广州极天企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 117.74 16.92 6 宁波鼎锋明德致知投资合伙企业（有限合伙） 38.6667 5.56 7 宁波鼎锋明德正心投资合伙企业（有限合伙） 27.0666 3.89 8 宁波鼎锋海川投资管理中心（有限合伙） 11.60 1.66 9 北京用友幸福联创投资中心（有限合伙） 38.6667 5.56 - 合 计 696.00 100.00 附注二、财务报表的编制基础 (一)、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表以历 史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （二）、持续经营 本公司自本报告期末起 12 个月内的持续经营能力不存在重大不确定性，因此本财务报 表系在持续经营假设的基础上编制。 附注三、重要会计政策及会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认事项制定了 若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、23“收入”各项描述。 (一)、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 度 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 (二)、会计期间 本公司的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 公告编号：2017-012 60 (三)、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四)、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五)、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 1、 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。 在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方在最终控制方合并财务报表中 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整 资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。 进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2、 非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业 合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的 权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业 合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的 公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买 日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净 公告编号：2017-012 61 资产公允价值份额的，计入当期损益。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的 金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 (六)、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体。 本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，编制合并财务报表时，无论 该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点 一直存在，调整合并资产负债表所有有关项目的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调 整，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现 金流量表中。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，其自购买日(取得控制权的 日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整 合并财务报表的期初数和对比数。 对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适 当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致，不一致的，按照本公司统一 的会计政策和会计期间进行调整。 本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下 以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易， 公告编号：2017-012 62 作为权益性交易核算，调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司 中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资 本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在编制合并财务报表时， 对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产 的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投 资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事 项为一揽子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易 整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司 股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽 子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。 (七)、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关 约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为 共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司 确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： (1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； (2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 公告编号：2017-012 63 (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； (5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业 的长期股权投资采用权益法核算。 (八)、现金及现金等价物的确认标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金 等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 (九)、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币，于资产负债表日， 外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的 汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的 套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的 汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确 认为其他综合收益外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金 额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算 后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计 入当期损益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负 债表中的资产、负债项目，按照资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的 所有者权益项目，按发生时的即期汇率折算。利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的 项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年 末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有 者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中其他综合收益项目中列 示。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率 公告编号：2017-012 64 变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及 现金等价物的影响”单独列示。 (十)、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融资产和金融负债的分类： 本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始 确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售的金融资产、其他金融负债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,可以进一步分为交 易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债。 （2）持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 （3）贷款和应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产。本公司划分贷款和应收款项的金融资产包括应收账款及其他应收款。 （4）可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资 以外的金融资产。 （5）其他金融负债：是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。 2、金融资产和金融负债的确认和计量： 当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。根据此确认条件， 公司将金融工具确认和计量范围内的衍生工具合同形成的权利或义务，确认为金融资产或金 融负债。但是，如果衍生工具涉及金融资产转移，且导致该金融资产转移不符合终止确认条 件，则不应将其确认，否则会导致衍生工具形成的义务被重复确认。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资 产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额，构成实际利息组成部分。 公告编号：2017-012 65 金融资产的后续计量： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量，且不 扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；公允价值变动形成的利得或损失以及与该 等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用。公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊 余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转 出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 金融负债的后续计量： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来 结清金融负债时可能发生的交易费用。 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同或没 有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债并将以低于市场利率贷款的贷 款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准 则第 13 号-或有事项》确定的金额②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》 的原则确定的累计摊销后的余额。 上述金融负债以外的金融负债，采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法： 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 公告编号：2017-012 66 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制的。 若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使公司面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认 及未终止确认部分之间按各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊 至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额 之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 4、金融负债的终止确认： 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值确定方法： 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 公告编号：2017-012 67 等获得的价格，且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 6、金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他 金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预 计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： (1)发行方或债务人发生严重财务困难； (2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； (5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可 计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化、或债务人所在国家或地区经济出现了可 能导致该组金融资产无法支付的状况； (7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本； (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，即于资产负债表日，若一项权 益工具投资的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)，或低于其初始投资成本持续 时间超过 12 个月(含 12 个月)； (9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 持有至到期投资、贷款和应收款项以摊余成本后续计量，其发生减值时，将其账面价值 减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减 公告编号：2017-012 68 值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转 回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 本。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 可供出售金融资产减值 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入 当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不得转回。 (十一)、应收款项 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或 金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上（含）的应收款项确 认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏 账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。单 独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险 特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减 值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 公告编号：2017-012 69 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一 起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 低风险组合 以应收款项与交易对象关系为信用风险特征划分组合,包括应收关联 方款项、押金保证金、员工备用金、员工借款 采用账龄分析法计提坏账准备的组合： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 3 3 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 采用其他方法计提坏账准备的组合： 组合名称 计提方法说明 低风险组合 关联方组合中债务人与本公司存在特殊关系、员工借款、备 用金、押金保证金，预计其未来现金流量现值与其账面价值 的差额很小，一般不计提坏账准备 3、 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 合并报表范围内，除对母子公司之间、各子公司之间应 收款项不计提坏账准备外，本公司对单项金额虽不重大 但存在发生减值的客观证据的款项，单项计提坏账准备 坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额进行计提 (十二)、存货 1、存货的分类：存货主要分为原材料、低值易耗品、库存商品、项目成本等。 公告编号：2017-012 70 2、存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；存货发出时，采用加 权平均法确定发出存货的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。 资产负债表日，单个存货项目按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成 本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 4、存货的盘存制度为永续盘存制。 低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法进行摊销。 (十三)、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、联营企业和合营企业的权益性投资。 1、初始投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的 非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 本公司以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股 份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应 当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的， 应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 公告编号：2017-012 71 本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综 合收益，暂不进行会计处理。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的 初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并 的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一 项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权 投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。 原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为 可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计 公允价值变动转入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始 计量。 2、后续计量及损益确认方法 成本法核算的长期股权投资： 本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法进行核算；子公司是指本公司能够对其实 施控制的被投资单位。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款 或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资 单位宣告发放的现金股利或利润确认。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。 权益法核算的长期股权投资： 本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施 加重大影响的被投资单位，合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单 位。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的 公告编号：2017-012 72 份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调 整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例 计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的 未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 本公司对取得长期股权投资后应享有的被投资单位其他综合收益的份额，确认为其他综 合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，相应调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 3、确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的判断标准 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安 排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影 响时，已考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证 等潜在表决权因素。 (十四)、固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠 地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 公告编号：2017-012 73 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的折旧年限、估计残值率和年折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 运输设备 5 5.00 19.00 办公设备 5 5.00 19.00 电子设备 3 5.00 31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。以融资租赁方式租入的固定资产采用 与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所 有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 4、其他说明 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 (十五)、在建工程 在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定 可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时 结转为固定资产。 (十六)、借款费用 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开 始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销 售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、 并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新 公告编号：2017-012 74 开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 (十七)、无形资产 1、无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、 非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等。 无形资产按成本进行初始计量。公司确定无形资产的使用寿命时，对于源自合同性权利 或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对 于没有明确的合同或法律规定的无形资产，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证 或与同行业的情况进行比较以及公司的历史经验等，来确定无形资产为公司带来未来经济利 益的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限，再将其 作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去 预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使 用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。 本公司根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，才作 为使用寿命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核， 如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按 照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 2、研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准：研究阶段是指为获取并理 解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段；开发阶段是指在 进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 本公司研究阶段的支出全部费用化，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 公告编号：2017-012 75 的支出计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化，计入当期损 益。 3、无形资产摊销方法和期限 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内 采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 公司根据无形资产的性质和使用情况，确定无形资产的使用寿命和预计净残值，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命、预计净残值和摊销方法进行复核。 公司采用直线法对使用寿命有限的无形资产进行摊销。公司现存无形资产分类、估计经 济使用年限、年摊销率如下： 类 别 使用年限(年) 预计净残值率（%） 非专利技术 10 办公软件 10 对于无法合理确定无形资产为本单位带来经济利益期限的，该项无形资产作为寿命不确 定的无形资产，不予摊销。 (十八)、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产，本公司于资 产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测 试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 公告编号：2017-012 76 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十九)、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在 1 年以 上的各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 (二十)、职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工 工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险 费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性 福利以及其他短期薪酬。 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提 公告编号：2017-012 77 供离职后福利制定的规章或办法等。 本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险，本公司在职工为其提供服务的会计期间， 将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时；2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包 括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定 提存计划的有关规定进行处理。 上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十一)、预计负债 当与产品质量保证、亏损合同、重组义务等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义 务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为 预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大， 则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同 变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失 超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情 公告编号：2017-012 78 况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 （二十二）、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益 工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算 的股份支付。 1、以权益结算的股份支付 对于用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授 予日的公允价值计量。该公允价值的金额在授予后立即可行权时，在授予日计入相关资产成 本或当期费用，相应增加资本公积。 2、以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日计入相关资产成本或 当期费用，相应增加负债。 3、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量， 则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是 指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总 额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务 进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 （二十三）、收入 1、销售商品收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制； （3）收入的金额能够可靠计量； （4）相关经济利益很可能流入本公司； （5）相关的已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 公告编号：2017-012 79 2、劳务收入 （1）提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可 靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将 发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供的劳 务占预计提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度 （2）提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳 务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 报告期内，本公司收入主要包括自主开发软件产品销售收入、定制软件开发收入和技术 服务与维护收入。其收入确认原则如下： 1、自主开发软件产品销售收入 自主开发软件产品指拥有自主知识产权，无差异化、可批量复制的软件产品，无需根据 用户需求进行定制。本公司销售的自主开发软件产品实质上就是销售不转让所有权的商品， 公司在将软件产品移交给购买方时，在会计上按照销售商品收入确认标准确认本业务的收入， 即本公司在已将销售的自主开发软件产品的主要风险和报酬转移给购买方并不再保留与之 相联系的管理权和控制权，且相关的经济利益很可能流入，在获取客户签署的《安装确认报 告》后，确认收入。 2、定制软件开发收入 定制软件开发是指根据与客户签订的技术开发合同，对用户的业务进行充分实地调查， 并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。定 制软件开发业务实质上是提供劳务，适用收入准则中提供劳务收入的确认原则： 在同一会计期间内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，劳务的开始和完成分属 不同的会计期间，且在资产负债表日定制软件收入与成本能够可靠地计量，与交易相关的经 公告编号：2017-012 80 济利益能够流入公司，劳务的完成的工作量能够可靠地确定的前提下，采用完工百分比法确 认相关的劳务收入。 对在资产负债表日软件开发劳务成果不能够可靠估计的项目，若已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务 成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认劳务收入。 3、技术服务与维护收入 技术服务与维护主要是指根据合同规定向用户提供的服务，包括系统维护、技术应用与 支持、产品升级等。 本公司在提供劳务的结果能够可靠估计，与交易相关的价款能够流入企业时，根据合同 规定的技术服务与维护期间及合同总金额，按提供技术服务与维护的完工百分比法确认收入。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能 够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 劳务收入。 （二十四）、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 1、本公司区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准： 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关 的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象， 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：1）政府 文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计 入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必 要时进行变更；2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益 相关的政府补助。 2、本公司与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法： 公告编号：2017-012 81 本公司将与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分 配计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当 期损益。 3、本公司涉及的各项政府补助的确认时点： 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：1）应收补助款的金额已 经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理 测算，且预计其金额不存在重大不确定性；2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政 府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办 法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的； 3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保 障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；4）根据本公司和该补助事项的具体情况， 应满足的其他相关条件。 （二十五）、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 1、当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定 计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。 2、递延所得税资产及递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资 产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和 应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税资产或负债。 公告编号：2017-012 82 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有 当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额时，本公司才确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得 税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3、所得税的抵销 当本公司拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进 行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十六）、租赁 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。除融资租赁以 外的其他租赁为经营租赁。 1、本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 公告编号：2017-012 83 2、本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 3、本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一 年内到期的长期负债列示。 4、本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别作为长期债权和一年内到期的长期 债权列示。 （二十七）、重要会计政策和会计估计变更 1、重要会计政策变更 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22 号)，适用 于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金 及附加”项目。 税金及附加 公告编号：2017-012 84 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金 及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税额不予调整。 比较数据不予调整。 调 增 税 金 及 附 加 本 期 金 额 18,854.70 元，调减管理费用 18,854.70 元。 （3）将“应交税费”科目下的“待认证进项税额”明细科 目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资 产”；将“应交税费”科目下的“待转销项税额”明细科目 的贷方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”。 比较数据不予调整 调增其他流动资产期末金额 17,589.11 元，调增应交税费期 末金额 17,589.11 元；调增其他 流动负债期末金额 821,972.47 元，调减应交税费期末金额 821,972.47 元。 2、会计估计变更 本公司报告期内不存在重要会计估计的变更。 附注四、税项 （一）、主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售收入 17%、6% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2% （二）、税收优惠 1、增值税 国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)，增值税一般纳 税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17.00%税率征收增值税后，对其增值税实际税负 超过 3.00%的部分实行即征即退政策。 国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)，增值税纳税人 受托开发软件产品，著作权属于受托方的征收增值税，著作权属于委托方或属于双方共同拥 有的不征收增值税；对经过国家版权局注册登记，纳税人在销售时一并转让著作权、所有权 的，不征收增值税。 2、所得税 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局认定， 2014 年 10 月 10 日，本公司被认定为高新技术企业。高新技术企业编号为 GR201444000853， 有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税务优惠税率条款， 公告编号：2017-012 85 2016 年减按 15%优惠税率计缴企业所得税。 附注五、财务报表项目注释 注释 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 外币 金额 折算 率 人民币金额 外币 金额 折算 率 人民币金额 现金 - - - - - 30,195.55 人民币 - - - - - - 小 计 - - - - - 30,195.55 银行存款 - - 12,423,342.37 - - 11,101,133.81 人民币 - - 12,423,342.37 - - 11,101,133.81 小 计 - - 12,423,342.37 - - 11,101,133.81 合 计 - - 12,423,342.37 - - 11,131,329.36 1、截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无存放在境外的银行存款。 公告编号：2017-012 86 注释 2、应收账款 1、应收账款分类披露 种 类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 - - - - - - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 11,783,414.11 100.00 580,464.61 4.93 11,202,949.50 6,765,003.81 100.00 192,150.11 2.84 6,572,853.70 其中：低风险组合 - - - - 360,000.00 5.32 - - 360,000.00 账龄风险组合 11,783,414.11 100.00 580,464.61 4.93 11,202,949.50 6,405,003.81 94.68 192,150.11 3.00 6,212,853.70 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 - - - - - - - - - - 合 计 11,783,414.11 100.00 580,464.61 4.93 11,202,949.50 6,765,003.81 100.00 192,150.11 2.84 6,572,853.70 公告编号：2017-012 87 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比 例 坏账准备 金额 占总额比 例 坏账准备 1 年以内 8,541,097.10 72.48 256,232.91 6,405,003.81 100.00 192,150.11 1-2 年 3,242,317.01 27.52 324,231.70 - - - 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 11,783,414.11 100.00 580,464.61 6,405,003.81 100.00 192,150.11 3、组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款。 项 目 期末余额 期初余额 关联方款项 - 360,000.00 合 计 - 360,000.00 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 坏账准备 占应收款 总额的比 例(%) 韩城市铸造产业园投资建设有限 责任公司 货款 3,304,664.85 99,139.95 28.05 北京绥通科技发展有限公司 货款 1,260,000.00 126,000.00 10.69 上海瑞孚电子科技有限公司 货款 910,000.00 27,300.00 7.72 广州极旺娃信息科技有限公司 货款 885,000.00 26,550.00 7.51 华为软件技术有限公司 货款 729,240.00 21,877.20 6.19 合 计 - 7,088,904.85 300,867.15 60.16 5、本报告期未发生实际核销的应收账款情况。 6、本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款的情形。 7、期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 公告编号：2017-012 88 注释 3、预付账款 1、按款账龄列示预付账款 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内 252,733.60 - 1-2 年 - - 2-3 年 - - 合 计 252,733.60 - 2、期末余额前五大预付款项 期末余额前五大的预付款项如下： 单位名称 与本公 司关系 期末金额 账龄 广州禾纵建筑装饰工程有限公司 非关联 250,000.00 1 年以内 阿里云计算有限公司 非关联 2,733.60 1 年以内 合 计 - 252,733.60 - 公告编号：2017-012 89 注释 4、其他应收款 1、其他应收款分类披露 种 类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 659,479.82 100.00 4,547.09 0.69 654,932.73 961,972.33 100.00 6,156.63 0.64 955,815.70 其中：低风险组合 507,910.00 77.02 - - 507,910.00 756,751.30 78.67 - - 756,751.30 账龄风险组合 151,569.82 22.98 4,547.09 3.00 147,022.73 205,221.03 21.33 6,156.63 3.00 199,064.40 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - - - - - - 合 计 659,479.82 100.00 4,547.09 0.69 654,932.73 961,972.33 100.00 6,156.63 0.64 955,815.70 公告编号：2017-012 90 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比 例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准 备 1 年以内 151,569.82 100.00 4,547.09 205,221.03 100.00 6,156.63 1-2 年 - - - - - - 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 151,569.82 100.00 4,547.09 205,221.03 100.00 6,156.63 3、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 项 目 期末余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 备用金 - - - 押金保证金 507,910.00 - - 合 计 507,910.00 - - 4、本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期无实际核销的其他应收款 5、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末金额 期初余额 员工借款 - 308,941.30 备用金 - 350,000.00 押金保证金 507,910.00 97,810.00 往来款 151,569.82 205,221.03 合 计 659,479.82 961,972.33 6、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2016 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 公告编号：2017-012 91 单位名称 款项性 质 期末金额 坏账准备 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 广州方云信息科技 有限公司 保证金 340,000.00 - 1 年以内 51.56 软件产品即征即退 退税款 往来款 151,569.82 4,547.09 1 年以内 22.98 广州市海珠高新技 术创业服务中心 保证金 78,300.00 - 1年以内；2-3 年；5 年以上 11.87 中捷通信有限公司 保证金 55,400.00 - 1 年以内 8.40 安徽电信规划设计 有限责任公司 保证金 25,000.00 - 1 年以内 3.79 合 计 - 650,269.82 - - 98.60 注释 5、其他流动资产 项 目 期末金额 期初余额 待认证进项税额 17,589.11 12,311.22 合 计 17,589.11 12,311.22 注释 6、固定资产 1、 明细情况 项 目 运输设备及办 公设备 电子设备 合 计 一、账面原值 - - - 1.期初原值 516,855.14 795,847.46 1,312,702.60 2.本期增加金额 29,606.83 90,456.89 120,063.72 （1）购置 29,606.83 90,456.89 120,063.72 （2）在建工程转入 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.期末原值 546,461.97 886,304.35 1,432,766.32 二、累计折旧 1.期初累计折旧 398,906.47 689,882.82 1,088,789.29 2.本期增加金额 89,863.89 50,160.46 140,024.35 公告编号：2017-012 92 （1）计提 89,863.89 50,160.46 140,024.35 3.本期减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.期末累计折旧 488,770.36 740,043.28 1,228,813.64 三、减值准备 - - - 1.期初减值准备 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.期末减值准备 - - - 四、账面价值 - - - 1.期末账面价值 57,691.61 146,261.07 203,952.68 2.期初账面价值 117,948.67 105,964.64 223,913.31 2、本期折旧额140,024.35元。本期增加中由在建工程中转入的固定资产原值0.00元。 3、期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 4、期末无融资租赁租入的固定资产。 5、期末无经营租赁租出的固定资产。 6、无办妥产权证书的固定资产情况。 注释 7、无形资产 1、明细情况 项 目 非专利技术 办公软件 合计 1、账面原值 - - - （1）期初原值 2,800,000.00 231,350.00 3,031,350.00 （2）本期增加金额 - 92,250.00 92,250.00 —购置 - - - （3）本期减少金额 - - - 公告编号：2017-012 93 —处置 - - - （4）期末原值 2,800,000.00 323,600.00 3,123,600.00 2、累计摊销 （1）期初累计摊销 279,999.96 58,194.44 338,194.40 （2）本期增加金额 279,999.96 23,903.67 303,903.63 —计提 279,999.96 23,903.67 303,903.63 （3）本期减少金额 - - - —处置 - - - （4）期末累计摊销 559,999.92 82,098.11 642,098.03 3、减值准备 - - - （1）期初金额 - - - （2）本期增加金额 - - - —计提 - - - （3）本期减少金额 - - - —处置 - - - （4）期末余额 - - - 4、账面价值 - - - （1）期末账面价值 2,240,000.08 241,501.89 2,481,501.97 （2）期初账面价值 2,520,000.04 173,155.56 2,693,155.60 2、期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3、期末无用于抵押或担保的无形资产。 注释 8、长期待摊费用 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 装修费 - 97,446.86 97,446.86 - 合 计 - 97,446.86 97,446.86 - 注释 9、递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 585,011.70 87,751.75 198,306.73 29,746.01 公告编号：2017-012 94 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣亏损 1,154,498.39 173,174.76 - - 合 计 1,739,510.09 260,926.51 198,306.73 29,746.01 注释 10、短期借款 项 目 期末余额 期初余额 质押借款 - - 保证借款 1,900,000.00 - 合 计 1,900,000.00 - 2016年12月31日，公司短期借款余额为1,900,000.00元，为公司2016年4月向中国建设银 行股份有限公司广州白云支行借入的1笔1,900,000.00元短期借款；担保信息见附注六、 （五） 注释 11、应付账款 1、应付账款的账龄分析列示如下 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 所占比例 账面余额 所占比例 1 年以内 308,808.00 95.81 205,166.70 100.00 1—2 年 13,500.00 4.19 - - 2—3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合 计 322,308.00 100.00 205,166.70 100.00 2、账龄超过1年的金额重要应付账款情况 单位名称 应付余额 账龄 款项内容 广州政科信息技术服务有限公司 13,500.00 1-2 年 咨询费 合 计 13,500.00 - - 注释 12、应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 公告编号：2017-012 95 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 750,673.72 5,879,062.31 5,678,757.84 950,978.19 离职后福利—设定 提存计划 - 236,987.46 234,711.46 2,276.00 合 计 750,673.72 6,116,049.77 5,913,469.30 953,254.19 2、短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资 750,673.72 5,138,215.86 4,938,120.39 950,769.19 职工福利费 - 389,758.29 389,758.29 - 社会保险费 - 163,484.16 163,484.16 - 其中：医疗保险 - 145,545.17 145,545.17 - 工伤保险 - 4,756.33 4,756.33 - 生育保险 - 13,182.66 13,182.66 - 住房公积金 - 187,604.00 187,395.00 209.00 工会经费和职工教 育经费 - - - - 短期带薪缺勤 - - - - 其他职工薪酬 - - - - 合 计 750,673.72 5,879,062.31 5,678,757.84 950,978.19 3、设定提存计划列式 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 228,361.84 226,085.84 2,276.00 失业保险费 - 8,625.62 8,625.62 - 企业年金缴费 - - - - 合 计 - 236,987.46 234,711.46 2,276.00 注释 13、应交税费 税 项 期末余额 期初余额 增值税 245,066.44 272,206.85 城市维护建设税 17,154.65 14,447.26 教育费附加 7,351.99 6,191.68 公告编号：2017-012 96 印花税 1,259.80 6,700.28 企业所得税 - 50,030.52 地方教育费附加 4,901.33 4,127.79 个人所得税 39,100.84 134,675.38 合 计 314,835.05 488,379.76 注释 14、其他应付款 1、按款项性质列式其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 保证金 - - 往来款 25,525.83 10,160,000.44 合 计 25,525.83 10,160,000.44 2、按账龄分析列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 所占比例 账面余额 所占比例 1 年以内 25,525.83 100.00 10,160,000.44 100.00 1—2 年 - - 2—3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合 计 25,525.83 100.00 10,160,000.44 100.00 3、账龄超过 1 年的重要其他应付款 无账龄超一年重要其他应付款。 注释 15、其他流动负债 项 目 期末金额 期初余额 待转销项税额 821,972.47 - 合 计 821,972.47 - 公告编号：2017-012 97 注释 16、递延收益 项 目 年末余额 年初余额 政府补助 15,479.34 45,402.31 合 计 15,479.34 45,402.31 政府补助项目列示： 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营 业外收入金 额 其他 变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 2014 年度海珠区 科技计划项目-“基 于 分层 次语 义网 的 文本 智能 分析 云服务平台”项目 27,277.36 - 19,298.11 - 7,979.25 与资产、 收益相关 2013 年科技型中 小 企业 技术 创新 专项项目-“基于分 层 次语 义网 的互 联 网敏 感信 息分 析系统” 18,124.95 - 10,624.86 - 7,500.09 与资产、 收益相关 广 州市 企业 研发 经费投入后补助 - 115,000.00 115,000.00 - - 与收益相 关 2016 年海珠区服 务 外包 产业 专项 资金 - 4,200.00 4,200.00 - - 与收益相 关 合 计 45,402.31 119,200.00 149,122.97 - 15,479.34 - 注释 17、股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 董文平 2,488,200.00 - - 2,488,200.00 胡炜梅 232,000.00 - - 232,000.00 戴恩波 232,000.00 - - 232,000.00 公告编号：2017-012 98 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 广州极天投资咨询 合伙企业（有限合 伙） 1,670,400.00 - - 1,670,400.00 广州极天企业管理 咨询合伙企业（有限 合伙） 1,177,400.00 - - 1,177,400.00 宁波鼎锋明德致知 投资合伙企业（有限 合伙） - 386,667.00 - 386,667.00 宁波鼎锋明德正心 投资合伙企业（有限 合伙） - 270,666.00 - 270,666.00 宁波鼎锋海川投资 管理中心（有限合 伙） - 116,000.00 - 116,000.00 北京用友幸福联创 投资中心（有限合 伙） - 386,667.00 - 386,667.00 合 计 5,800,000.00 1,160,000.00 - 6,960,000.00 注释 18、资本公积 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 股本溢价 - 16,581,147.83 - 16,581,147.83 其中：净资产折股 - 2,741,147.83 - 2,741,147.83 其他资金公积—股份支付 278,719.00 102,075.17 327,439.00 53,355.17 合 计 278,719.00 16,683,223.00 327,439.00 16,634,503.00 2015 年 9 月，公司通过股权激励方案如下：公司成立激励核心人员的持股平台广州极 天企业管理咨询合伙企业（有限合伙）。极天企业管理持有公司 20.30%的股份，核心人员通 过持有持股平台的合伙份额，间接持有公司的股份。 具体股权激励情况如下： ①股权激励计划（立即行权） 2015 年 8 月，极天企业管理自戴恩波、胡炜梅处以 1 元/股的价格合计受让极天信息 公告编号：2017-012 99 304.50 万股出资额。2015 年 9 月 1 日，董文平与肖伟、赖志强、陈锦毅等公司核心员工签 订股权激励协议，同意激励对象作为持股平台极天企业管理的有限合伙人之一，认缴极天企 业管理总计 697,928.00 元出资额。 ②股权激励计划（期权） 2015 年 9 月 1 日，董文平与肖伟、赖志强、陈锦毅等公司核心员工签订股权激励协议， 同意激励对象在满足一定先决条件的前提下，董文平自主决定同意合计授予激励对象获得极 天企业管理出资额为 591,360.00 元的购买期权，激励对象可在行权期内按照协议约定，获得 合伙企业相应的出资额。激励对象持有的期权，自协议签订之日起满 12 月、24 月时，分别 可行权 50%。 针对上述事项，公司将相应的股权激励费用计入管理费用，同时增加资本公积，公司根 据企业会计准则的规定， 2016 年确认了资本公积 102,075.17 元，并计提了相应的管理费用。 注释 19、盈余公积 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 法定盈余公积金 223,554.45 - 223,554.45 - 任意盈余公积金 - - - - 合 计 223,554.45 - 223,554.45 - 注释 20、未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 调整前上年末未分配利润 3,667,228.52 1,655,238.48 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 3,667,228.52 1,655,238.48 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,927,023.55 2,235,544.49 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - 223,554.45 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 所有者权益内部结转 -2,190,154.38 - 公告编号：2017-012 100 项 目 期末余额 期初余额 期末未分配利润 -449,949.41 3,667,228.52 注释 21、营业收入及成本 1、明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 12,930,279.58 10,649,160.52 其中：主营业务收入 12,930,279.58 10,649,160.52 其他业务收入 - - 营业成本 4,625,218.77 1,544,505.87 其中：主营业务成本 4,625,218.77 1,544,505.87 其他业务成本 - - 2、公司前五名客户营业收入的情况 客户名称 收入金额 占营业收入的比例（%） 韩城市铸造产业园投资建设有限责任公 司 2,843,179.10 21.99 广东广风隆电子科技有限公司 2,417,507.58 18.70 中国电信股份有限公司广东分公司 1,255,446.01 9.71 上海瑞孚电子科技有限公司 897,435.89 6.94 广州嘉影软件有限公司 769,230.78 5.95 合 计 8,182,799.36 63.29 注释 22、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 27,851.63 53,715.74 教育费附加 11,936.41 22,948.15 地方教育费附加 7,957.60 15,298.77 印花税 18,854.70 - 合 计 66,600.34 91,962.66 公告编号：2017-012 101 注释 23、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 846,377.60 696,798.81 办公费 150,242.97 246,712.9 交通差旅费 222,939.22 92,110.3 业务招待费 187,172.19 32,681.00 标书费用 19,547.00 1,873.00 电话费 10,838.21 6,292.12 培训费 - 398.00 广告和业务宣传费 41,308.00 - 装修费 97,446.86 - 其他 4,274.00 452.5 租金 13,409.54 - 合 计 1,593,555.59 1,077,318.63 注释 24、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,065,443.53 1,338,523.64 办公费 504,837.16 428,908.04 业务招待费 207,612.23 100,920.09 折旧费 137,993.64 119,877.42 税费 720.00 12,783.89 交通差旅费 430,866.67 198,096.90 咨询费 165,584.11 196,597.39 研发费 2,764,862.26 2,626,628.59 修理费 22,684.81 3,892.00 无形资产摊销费 23,903.67 9,318.28 汽车费 83,243.81 72,397.97 培训费 15,300.31 10,948.00 电话费 41,644.01 29,860.57 技术服务费 44,009.11 109,126.21 中介机构费用 1,848,664.12 169,266.39 公告编号：2017-012 102 项 目 本期发生额 上期发生额 股份支付 102,075.17 278,719.00 挂牌年费 28,301.89 - 其他 35,064.09 48,987.63 合 计 8,522,810.59 5,754,852.01 注释 25、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 70,734.63 - 减：利息收入 37,345.71 5,619.74 手续费支出 4,683.20 2,499.58 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 合 计 38,072.12 -3,120.16 注释 26、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 386,704.96 105,798.13 合 计 386,704.96 105,798.13 注释 27、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品 12,657.53 724.93 合 计 12,657.53 724.93 注释 28、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 - - 其中：固定资产处置利得 - - 无形资产处置利得 - - 政府补助 316,595.49 496,660.06 公告编号：2017-012 103 项 目 本期发生额 上期发生额 其他 0.48 12,643.79 合 计 316,595.97 509,303.85 其中，计入报告期内损益的政府补助： 补助项目 金 额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退 167,472.52 与收益相关 2014 年度海珠区科技计划项目-“基 于分层次语义网的文本智能分析云 服务平台”项目 19,298.11 与资产、收益相关 2013 年科技型中小企业技术创新专 项项目-“基于分层次语义网的互联 网敏感信息分析系统” 10,624.86 与资产、收益相关 广州市企业研发经费投入后补助 115,000.00 与收益相关 2016 年海珠区服务外包产业专项资 金 4,200.00 与收益相关 合 计 316,595.49 - 注释 29、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 - - 其中：固定资产处置损失 - - 罚款 - - 税收滞纳金 1,436.46 13,740.15 财产损失 - - 其他 - - 合 计 1,436.46 13,740.15 注释 30、所得税费用 1、所得税费用表 公告编号：2017-012 104 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 183,338.30 50,030.52 递延所得税费用 -231,180.50 288,557.00 合 计 -47,842.20 338,587.52 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -1,974,865.75 2,574,132.01 按法定(或适用)税率计算的所得税费 用 -296,229.86 386,119.80 某些子公司适用不同税率的影响 - - 对以前期间当期税项的调整 183,338.30 - 归属于合营企业和联营企业的损益 - - 非应纳税的收入的影响 - - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 65,049.36 55,922.17 税率变动的影响对期初递延所得税 余额的影响 - - 使用前期未确认递延所得税资产的 可抵扣亏损的影响 - - 本期未确认递延所得税资产的可抵 扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - - 研发支出加计扣除 - -103,454.45 合 计 -47,842.20 338,587.52 注释 31、现金流量表 1、收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期发生额 上期发生额 财务费用--利息收入 37,345.71 5,619.74 员工还款及备用金 658,941.30 3,055,701.36 除税费返还外的其他政府补助收入 119,200.00 - 保证金 40,000.00 - 合 计 855,487.01 3,061,321.10 2、支付的其他与经营活动有关的现金： 公告编号：2017-012 105 项 目 本期发生额 上期发生额 付现的期间费用 4,986,815.85 2,731,921.57 往来款 610,900.00 3,969,406.81 税收滞纳金 1,436.46 13,740.15 合 计 5,599,152.31 6,715,068.53 3、收到其他与筹资活动有关的现金： 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 - 10,000,000.00 合 计 - 10,000,000.00 4、支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 10,000,000.00 - 合 计 10,000,000.00 - 注释 32、现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料： 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 -1,927,023.55 2,235,544.49 加：资产减值准备 386,704.96 105,798.13 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 140,024.35 127,495.92 无形资产摊销 303,903.63 289,384.88 长期待摊费用摊销 97,446.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 70,734.63 投资损失（收益以“－”号填列） -12,657.53 -724.93 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -231,180.50 288,557.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,723,929.28 -660,549.07 公告编号：2017-012 106 补充资料 本期发生额 上期发生额 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 835,312.45 -2,994,528.07 其他 102,075.17 278,719.00 经营活动产生的现金流量净额 -4,958,588.81 -330,302.65 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末金额 12,423,342.37 11,131,329.36 减：现金的期初金额 11,131,329.36 1,512,900.13 加：现金等价物的期末金额 - - 减：现金等价物的期初金额 - - 现金及现金等价物净增加额 1,292,013.01 9,618,429.23 2、 现金流量表补充资料： 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 12,423,342.37 11,131,329.36 其中：库存现金 - 30,195.55 可随时用于支付的银行存款 12,423,342.37 11,101,133.81 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 12,423,342.37 11,131,329.36 其中：使用受限制的现金和现金等价物 - - 注释 33、所有权或使用权受限制的资产 报告期末无所有权或使用权受到限制的资产。 附注六、关联方及关联方交易 （一）本公司的股东情况 股东名称 金额 股权比例（%） 董文平 2,488,200.00 35.75 戴恩波 232,000.00 3.33 胡炜梅 232,000.00 3.33 广州极天投资咨询合伙企业（有限合伙） 1,670,400.00 24.00 公告编号：2017-012 107 股东名称 金额 股权比例（%） 广州极天企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 1,177,400.00 16.92 宁波鼎锋明德致知投资合伙企业（有限合伙） 386,667.00 5.56 宁波鼎锋明德正心投资合伙企业（有限合伙） 270,666.00 3.89 宁波鼎锋海川投资管理中心（有限合伙） 116,000.00 1.66 北京用友幸福联创投资中心（有限合伙） 386,667.00 5.56 合 计 6,960,000.00 100.00 （二）本公司的子公司情况 本公司无子公司情况 （三）本公司的合营和联营企业的情况 本公司无重要的合营或联营企业 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 广州嘉影软件有限公司 受同一实际控制人控制的企业 李文珍 主要投资者董文平之妻子 肖伟 担任本公司监事 （五） 关联方交易情况 1、购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州嘉影软件有限公司 购买商品 645,750.00 - 2、销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州嘉影软件有限公司 销售商品 769,230.78 307,692.32 3、关联方担保 公告编号：2017-012 108 2016年4月28日，自然人董文平与中国建设银行股份有限公司广州白云支行签订编号为 “2016建穗白云商流最高额保字020号” 的《人民币额度借款最高额保证合同》，合同约定董 文平为本公司与中国建设银行股份有限公司广州白云支行签订编号为“2016建穗白云商流字 052号”的《人民币额度借款合同》项下贷款提供连带责任保证，保证责任的最高限额为人民 币贰佰壹拾万元整；保证期间为贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。 2016年4月28日，自然人李文珍与中国建设银行股份有限公司广州白云支行签订编号为 “2016建穗白云商流最高额保字021号” 的《人民币额度借款最高额保证合同》，合同约定李 文珍为本公司与中国建设银行股份有限公司广州白云支行签订编号为“2016建穗白云商流字 052号”的《人民币额度借款合同》项下贷款提供连带责任保证，保证责任的最高限额为人民 币贰佰壹拾万元整；保证期间为贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。 4、关键管理人员报酬（包括董事、监事）： 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,661,406.19 742,273.34 （六） 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应收账款 广州嘉影软件有限公司 - 360,000.00 其他应收款 董文平 - 308,941.30 其他应收款 肖伟 - 150,000.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 宁波鼎锋海川投资管理中心（有 限合伙） - 1,500,000.00 其他应付款 宁波鼎锋明德正心投资合伙企 业（有限合伙） - 3,500,000.00 其他应付款 宁波鼎锋明德致知投资合伙企 业（有限合伙） - 5,000,000.00 公告编号：2017-012 109 附注七、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 （二）重要或有事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的重要或有事项。 附注八、资产负债表日后事项 公司于2017年4月12日召开第一届董事会第五次会议，审议通过了《关于2016年度公司 利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，具体预案如下：1、拟不派发现金红利，也不实 施送红股。2、拟实施资本公积转增股本：公司以现有总股本6,960,000股为基数，以资本公 积（股本溢价）向权益分派股权登记日在册的全体股东每10股转增18.75股，共计转增 13,050,000股。本预案实施后，公司总股本将由6,960,000股增加至20,010,000股。此方案属于 预案，尚需提交2016年年度股东大会审议通过后方能实施。 附注九、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 非流动资产处置损益 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 316,595.49 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 公告编号：2017-012 110 项 目 本期发生额 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,435.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -102,075.17 所得税影响额 47,489.40 少数股东权益影响额（税后） - 合 计 165,594.94 （二）加权平均净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 -13.71 -0.31 -0.31 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 -14.89 -0.34 -0.34 广州极天信息技术股份有限公司 二〇一七年四月十二日 公告编号：2017-012 111 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室