870220_2016_恒基永昕_2016年年度报告_2017-04-17.txt

公告编号：2017-008 1 浙江恒基永昕新材料股份有限公司 （ZHEJIANG HENGJI YONGXIN NEW MATERIALS CO.,LTD） 年度报告 2016 恒基永昕 NEEQ : 870220 公告编号：2017-008 2 公 司 年 度 大 事 记 （或）致 投 资 者 的 信 图 片 （如有） 2016 年 2 月 28 日，公司股改完成， 由“宁波恒基永昕粉末冶金有限公 司 ”更名为“浙江恒基永昕新材料股 份有限公司”，注册资金 1511 万元。 2016 年 11 月，公司取得全国中小企 业股份转让系统有限责任公司出具的 同意挂牌函，股票简称：恒基永昕， 股票代码：870220。2016 年 12 月 19 日，恒基永昕在全国股转系统挂牌公 开转让，开启了恒基永昕在资本市场 的新篇章。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 2016 年，公司获得了 3 项发明专利， 1 项实用新型专利。 公告编号：2017-008 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 公告编号：2017-008 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、恒基永昕、 挂牌公司 指 浙江恒基永昕新材料股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书的统称。 《公司章程》 指 最近一次由股东大会通过的《浙江恒基永昕新材料股 份有限公司章程》 推荐主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 鑫奇投资 指 宁波鑫奇投资管理合伙企业（有限合伙） 佑业投资 指 宁波佑业投资管理合伙企业（有限合伙） 公告编号：2017-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） 3、豁免披露事项及理由（如有） 公告编号：2017-008 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 税收优惠政策的风险 公司是经宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家 税务局、浙江省宁波市地方税务局共同批准认定的国家级高新 技术企业，公司现持有编号为 GR201533100060 的《高新技术 企业证书》，公司享受 15%税率缴纳企业所得税的政策。根据 该政策，2016 年公司享受 15%的所得税政策优惠。如果未来国 家关于高新技术企业税收优惠政策发生变化，或者相关认证条 件发生变化致使公司不符合相关条件，将使得公司无法继续享 受相关税收优惠政策而导致净利润下降的风险。 公司治理风险 由于股份公司的成立时间短，各项管理制度的执行需要经 过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生 产经营过程中逐步完善，公司治理还有待进一步强化和完善。 实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人之一为李孟勇，直接持有公司 股份 64.86%，并通过鑫奇投资间接控制 24.78%的公司股份。李 孟勇同时担任本公司董事长兼总经理。因此，李孟勇在公司决 策、监督、日常经营管理上均可对公司施予重大影响。公司存 在实际控制人利用控股地位和主要决策者的地位对重大事项施 加影响，可能会给公司经营和其他股东利益带来风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-008 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江恒基永昕新材料股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG HENGJI YONGXIN NEW MATERIALS CO.,LTD 证券简称 恒基永昕 证券代码 870220 法定代表人 李孟勇 注册地址 浙江省宁波市奉化三横经济开发区汇茂路 78 号 办公地址 浙江省宁波市奉化三横经济开发区汇茂路 78 号 主办券商 中原证券股份有限公司 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 孙国伟、吴小辉 会计师事务所办公地址 北京西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 毛红亚 电话 0574-88900820 传真 0574-88917799 电子邮箱 maohongya@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省宁波市奉化三横经济开发区汇茂路 78 号 315500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-12-19 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C33 金属制品类 主要产品与服务项目 粉末冶金零配件产品的设计、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,110,000 做市商数量 - 控股股东 李孟勇 实际控制人 李孟勇、周莹 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330200684276381Y 是 公告编号：2017-008 8 税务登记证号码 91330200684276381Y 是 组织机构代码 91330200684276381Y 是 注：恒基永昕于 2016 年 2 月 29 日取得了“三证合一”的营业执照，公司的统一社会信 用代码为 91330200684276381Y，故报告期内企业法人营业执照注册号、税务登记证号码、 组织机构代码均有变更。 公告编号：2017-008 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 35,605,678.44 33,273,437.51 7.01% 毛利率% 26.72% 31.77% - 归属于挂牌公司股东的净利润 764,293.79 3,211,900.81 -76.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 289,618.92 2,849,849.16 -89.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 0.81% 39.68% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.31% 35.21% - 基本每股收益 0.0609 0.8030 -92.42% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 61,700,134.39 51,503,842.77 19.80% 负债总计 35,505,514.42 35,803,516.59 -0.83% 归属于挂牌公司股东的净资产 26,194,619.97 15,700,326.18 66.84% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.57 10.19% 资产负债率%（母公司） 57.55% 69.52% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 0.6 0.58 - 利息保障倍数 1.94 6.33 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,847,429.53 4,943,149.40 - 应收账款周转率 3.13 3.24 - 存货周转率 8.48 10.23 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 19.80% 37.87% - 营业收入增长率% 7.01% 2.04% - 净利润增长率% -76.20% 291.51% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-008 10 普通股总股本 15,110,000 10,000,000 51.10% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置利得 14,619.87 政府补助（补贴收入） 573,843.05 税收滞纳金 21.89 赞助费 30,000.00 非经常性损益合计 558,441.03 所得税影响数 83,766.15 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 474,674.88 公告编号：2017-008 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 （一）生产模式 公司的生产主要是根据客户的订单来实施，公司会根据客户订单数量安排生产数量，力求生产精益 化，减少库存量与在制品的积压。另外，在生产过程中实施全面质量管理，并由质量部负责监督。从而确 保每道工艺流程的质量监控，保证不出现不良产品的失效加工。 （二）采购模式 公司主要采用独家定点采购与比价采购相结合的采购模式，由公司物流部负责对供应商的管理和原材 料的采购：对于关键原材料的供应商以及关键工艺供应商采用独家订单采购的形式，物流部根据销售订单 情况，在品质部评定的合格供应商名单中选定原材料及相应的供应商。公司会对供应商的经营资质、生产 设备、生产及运输能力、质量控制、经营规模、诚信履约等方面进行考察与审核方式，筛选、优化供应商， 保证关键原材料和关键工艺流程的质量和性能稳定。对于辅料、耗材及外协件的采购主要采用比价采购的 方式，在控制质量的基础上有效的节约成本。公司的采购方针是长期合作供应商优先、新供应商质优价优 的方式进行原材料的采购。 （三）销售模式 公司销售采取直销模式，直接销售给客户装配使用，最终客户均为企业。公司销售的方式为：销售人 员筛选确定目标客户，在充分了解客户报价、经营状况、信用状况、技术要求、交货期限等各方面情况后， 针对客户的尺寸、要求而定制。同时，公司与客户签署销售合同或销售订单。合同及订单签署后，公司按 照合同及订单要求组织生产、发货、验收、结算、回款，提供相应的售前、售后服务。 公司由销售部负责具体销售工作，销售人员按地域区分各自负责管理。公司目前与主要客户建立了稳 定的销售业务关系，主要客户集中在长三角地区。 （四）研发模式 公司的研发模式主要有以下三种：一是根据客户图纸直接开发，客户提供需要产品的图纸，由公司负 责加工生产；二是根据客户使用需求与客户共同开发产品。一般该模式客户有自身的特殊需求，客户提出 公告编号：2017-008 12 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年公司实现营业收入 35,605,678.44 元，较上年同比增长 7.01 %；实现净利润 764,293.79 元， 较上年同比下降-76.20%。 2016 年公司净利润下降的主要原因是： 1、公司新厂区于本年内实现生产，固定成本和运营成本增加。 2、公司本年增加了研发投入，持续进行新产品开发，研发费用较上年有所增加。 3、本年度公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌，各中介机构费用主要发生在当期。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 35,605,678.44 7.01% - 33,273,437.51 2.04% - 营业成本 26,090,427.84 14.93% 73.28% 22,700,835.48 -9.96% 68.23% 毛利率 26.72% -15.90% - 31.77% 40.06% - 管理费用 7,452,201.14 31.98% 20.93% 5,646,409.88 11.68% 16.97% 销售费用 902,611.65 9.46% 2.54% 824,608.50 2.11% 2.48% 财务费用 675,080.03 0.54% 1.90% 671,448.99 -0.36% 2.02% 营业利润 273,512.17 -91.69% 0.77% 3,292,866.94 456.14% 9.90% 营业外收入 588,462.92 34.12% 1.65% 438,766.65 48.44% 1.32% 营业外支出 30,021.89 175.43% 0.08% 10,900.00 -76.53% 0.03% 净利润 764,293.79 -76.20% 2.15% 3,211,900.81 291.51% 9.65% 项目重大变动原因： 1、本期毛利率下降的主要原因系新厂区购置的各项固定资产本期开始启用，故这些固定资产折旧有很大 一部分计入了生产成本中，因此导致本期毛利率较上期下降。 自己的想法并由公司和客户共同开发研究；三是同高校合作，产学研一体，开发产品。 综上所述，公司的商业模式符合公司所处细分行业的特点及现有规模，使公司在报告期内能够实现收 入规模及业绩的稳定增长，并将在未来一定时期内继续推动公司的发展，公司通过此商业模式的运作，在 区域内已逐步形成了一定的市场影响力和口碑，短期内公司商业模式不会发生变化。 公告编号：2017-008 13 2、本期营业利润较上期下降 91.69%，主要原因是公司新厂区实现生产，固定成本和运营成本增加，造成 主营业务成本增加；本年度公司成功在新三板挂牌，相关中介费用增加了公司的管理费用；另外随着业务 发展，管理人员薪酬增加，管理费用中的研发费用增加，也导致了管理费用增加。 3、本期营业外支出增加 175.43%，主要原因是本年度有一笔 30000 元的扶贫款支出，支付给了奉化市大 堰镇大公岙村股份经济合作社。 4、本期净利润大幅下降，主要原因系营业成本、管理费用和销售费用的增长导致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 35,605,678.44 26,090,427.84 33,178,081.44 22,700,453.77 其他业务收入 95,356.07 381.71 合计 35,605,678.44 26,090,427.84 33,273,437.51 22,700,835.48 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 机械结构件配件 23,668,694.03 66.47% 22,565,826.47 68.01% 电动工具配件 4,717,187.08 13.25% 5,069,749.50 15.28% 气动工具配件 3,269,817.59 9.18% 2,827,161.21 8.52% 汽车配件 3,346,670.77 9.40% 2,114,494.06 6.37% 园林工具配件 205,189.33 0.58% 280,456.16 0.85% 模具 398,119.64 1.12% 320,394.04 0.97% 收入构成变动的原因： 各项产品销售收入基本稳定，汽车配件有所增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,847,429.53 4,943,149.40 投资活动产生的现金流量净额 -14,045,020.58 -9,100,717.45 筹资活动产生的现金流量净额 9,594,555.60 4,230,356.86 现金流量分析： 筹资活动产生的现金流量净额 9,594,555.60 元，较上年度增长 126.80%，主要原因是本年度收到宁波 鑫奇股资管理合伙企业（有限合伙）6,400,000.00 元，以及宁波佑业投资管理合伙企业（有限合伙） 3,330,000.00 元的投资款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江锋龙电气股份有限公司 3,715,026.27 10.43% 否 2 宁波联达绞盘有限公司 3,509,571.20 9.86% 否 3 南方中金环境股份有限公司 2,114,185.78 5.94% 否 4 宁波卡伦特电器有限公司 1,997,922.08 5.61% 否 5 宁波赤马绞盘有限公司 1,959,724.41 5.50% 否 合计 13,296,429.74 37.34% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 宁波汇众粉末机械制造有限公司 5,847,853.87 19.00% 否 2 莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司 3,036,923.12 9.86% 否 公告编号：2017-008 14 3 莱玛特沃尔特斯有限公司 2,348,042.01 7.63% 否 4 建德市嘉鑫金属粉材有限公司 1,466,666.67 4.76% 否 5 常州达人金属制品有限公司 1,286,410.32 4.18% 否 合计 13,985,895.99 45.43% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,419,087.27 2,090,495.69 研发投入占营业收入的比例 6.79% 6.28% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 28 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况： 截至 2016 年 12 月 31 日，公司研发人员共 19 人，2016 年公司总的研发投入为 2,419,087.27 元， 主要开发了 5 个新的研发项目，目前研发工作均已完成。这些研发项目对提高企业技术实力、提升企业 核心竞争力起着关键作用，同时也有利于公司业务的拓展。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 4,487,653.05 -24.23% 7.27% 5,922,772.26 139.98% 11.50% -4.24% 应收账款 12,152,273.67 14.62% 19.70% 10,602,192.19 6.73% 20.59% -0.92% 存货 3,428,692.53 25.82% 5.56% 2,724,972.01 59.22% 5.29% 0.26% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 31,109,165.56 34.53% 50.42% 23,124,570.80 69.41% 44.90% 5.45% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 14,000,000.00 19.05% 22.69% 11,760,000.00 -5.92% 22.83% -0.17% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 61,700,134.39 19.80% - 51,503,842.77 37.87% - 资产负债项目重大变动原因： 本期末固定资产较上年期末增长 34.53%的原因是公司进行了汽车零配件粉末冶金产品研发设备及 生产设备的采购投入和技术升级。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司无控股子公司或参股公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 本年度无委托及衍生品投资。 （三）外部环境的分析 根据中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，公司属于金属制品类（C33）；根据《国 民经济行业分类》，公司归属于锻件及粉末冶金制造（C3391）。根据全国中小企业股份转让系统公司 公布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司归属于制造业中的金属制品业-其他金属制品制造-锻件 公告编号：2017-008 15 及其他制品制造（C3391）。根据《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所属行业为原材料-新材料- 先进结构材料（11101411）。 公司的主营业务为粉末冶金零配件产品的设计、生产和销售。粉末冶金是制取金属粉末或用金属粉 末（或金属粉末与非金属粉末的混合物）作为原料，经过成形和烧浇，制取金属材料、复合材料以及各 种类型制品的工业技术。目前，粉末冶金技术已被广泛应用于交通、机械、电子、航空航天、兵器、生 物、新能源、信息和核工业等领域，成为新材料科学中最具发展活力的分支之一。 从国外的发展来看，粉末冶金正在快速替代钢铁锻行业：从北美粉末锻造连杆从零开始，不足历经 20 年，已蚕食掉钢铁锻件的 60%以上的市场。全球钢铁粉末（其中为粉末冶金产用铁基粉末）的生产总 量 1991 年为 45 万吨，2000 年为 70 万吨，2010 年为 120 万吨，目前粉末冶金零件制品的全球销售总额 预计已超过 300 亿美元。 对比目前国内生产的铁基粉末冶金的产量仅为 50 亿元左右，加上诸多合金汽车、家电、空调等零 部件企业每年仍需从国外大量进口先进的铁基粉末冶金机械及汽车部件，预计我国市场的市场容量每年 能维持约 10%的速度增长，故未来有望达到 300-500 亿元。 由于我国的巨大市场空间前景，一些跨国粉末冶金公司已经瞄准了中国市场。瑞典赫格纳斯、加拿 大魁北克公司、瑞典 Sandvik 公司、德国 GKN 公司、日本住友公司、我国台湾保来得等已经在中国建立 了子公司。 与国外企业纷纷进入相比，我国粉末冶金领域以中型或小型企业为主。我国粉末冶金企业近万家， 但是大多数都是手工作坊式的小企业。这些企业设备简单、工艺落后、管理水平低。随着工业的发展对 粉末冶金制品性能要求将越来越高，这些小型企业的研发能力很难满足市场需求。在国际大型粉末冶金 企业可能利用中国的经济发展而大举进入时，发展我国自身的具有技术基础、经济规模、资本优势，又 有市场优势和可持续研发能力的国际性大公司，对发展我国粉末冶金工业具有决定性意义。 根据产业信息网发布的《2013-2018年中国粉末冶金行业市场分析及投资前景评估报告》，未来粉 末冶金的发展方向主要包括以下方面： （1）提高铁基粉末冶金的密度，提高粉末冶金件对传统锻件的替代范围。当前，主流基粉末冶金 的密度为7.2-7.4g/cm3，而我国技术最先进的东睦股份已经把其密度提高至7.6g/cm3，在此密度下，铁 基粉末冶金已经替代汽车、机械等绝大多数连接件和部分功能件。在考虑在粉末冶金本身对材料的节省 和本身的环保特征，理论上此类铁基粉末冶金件的下游空间可达至千亿元级别； （2）进一步提高粉末冶金的一致性高、精度高、形状复杂等特点，为机械、汽车、家电等行业的 产业结构升级服务。此类方向主要以减少机械重量、节约能源消耗、减少排放及将设备小型化、民用化 为导向； （3）进一步合金化，目标为轻量化和功能化。在铁基粉末中，混入铝、镁及稀土元素等合金粉末， 可实现其超薄、轻量化等性能，可广泛地应用电子设备及可穿戴设备等与生活密切相关的领域中。 （4）提高粉末冶金件的电磁性，目标为对硅钢和铁氧体等材料的取代。以取向硅钢为例，硅钢的 导电原理为加入硅等元素后，通过减少晶界等方式以降低铁损——特别是取向硅钢，在导向方向即为一 个单一粗大的晶粒。相对于取向硅钢的一维导电方向，粉末冶金件可以实现任何方向的多维导电，即形 成一件产品即为单一晶粒。 公司自成立以来，一直从事粉末冶金产品的设计、生产和销售，并掌握了成熟的生产技术，在区域 内占据了稳定的市场份额，具有了一定的知名度，产品质量和服务得到下游客户的广泛认可。随着这两 年的努力，以及技术和设备的更新，公司逐步在汽车零配件以及不锈钢零配件的生产技术和产品的精度 有很大突破。 （四）竞争优势分析 公司的竞争优势主要包括以下几个方面： 1、地域优势 公司位于浙江省宁波市，地处长三角地区，交通运输条件发达，便于公司进行市场拓展和产品运输。 公告编号：2017-008 16 公司的供应商和客户也主要集中在长三角地区，因此公司具有较好的地域优势。 2、客户优势 公司依靠其地理位置、质量、知名度等优势积累了许多下游行业的知名企业客户，如浙江锋龙电气 股份有限公司、南方中金环境股份有限公司、宁波卡伦特电器有限公司等，公司与这些客户建立了良好 的商业合作关系，公司的信誉和产品质量也在客户中树立了良好的口碑。 3、技术优势 公司成立以来，一直以粉末冶金制品加工为主要业务，逐步形成了自主研发体系，积累了丰富的生 产经验。公司是由宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局联 合认定的高新技术企业。同时，公司紧跟行业技术发展方向，组织公司研发人员进行技术攻关，获得了 一些自有技术成果，保证了一定的技术优势。 （五）持续经营评价 本年度内，公司业务规模稳步增长，虽然公司盈利情况受公司加大研发投入和设备投入的影响而产 生下降，但公司在设备投入技术改造升级后将可以在未来承接多个新项目并完成批量生产，从而扩大公 司的业务规模和增加公司的盈利能力。公司将继续以主营业务为核心，不断开发和生产满足市场需求， 进一步拓展公司业务发展的空间。 报告期内，公司治理逐步完善，公司三会及业务、资产、人员、财务等完全独立。公司经营管理层、 核心技术人员、核心销售人员队伍稳定。报告期内公司所属行业未发生重大变化，公司具备持续经营能 力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 本年度公司支付给奉化市大堰镇大公岙村股份经济合作社 3 万元扶贫款，用于支持当地农民改善生产 和生活条件。 （七）自愿披露（如有） 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 （三）经营计划或目标 （四）不确定性因素 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、税收优惠政策的风险 公告编号：2017-008 17 公司是经宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局共同批准 认定的国家级高新技术企业，公司现持有编号为 GR201533100060 的《高新技术企业证书》,公司享受 15% 税率缴纳企业所得税的政策。根据该政策，公司 2016 年和未来的 2017 年公司享受 15%的所得税政策优 惠。如果未来国家关于高新技术企业税收优惠政策发生变化，或者相关认证条件发生变化致使公司不符合 相关条件，将使得公司无法继续享受相关税收优惠政策而导致净利润下降的风险。 二、公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。 但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也 需要在生产经营过程中逐步完善，公司治理还有待进一步强化和完善。 三、实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人之一为李孟勇，直接持有公司股份 64.86%，并通过鑫奇投资间接控制 24.78%的公司股份。李孟勇同时担任公司董事长兼总经理。因此，李孟勇在公司决策、监督、日常经营管 理上均可对公司施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股地位和主要决策者的地位对重大事项施加影 响，可能会给公司经营和其他股东利益带来风险。 四、宏观经济波动风险 公司主要产品为粉末冶金零配件，下游客户主要集中于汽车、家电、工程机械、电动工具等领域，其 生产和销售受宏观经济和政策影响，行业发展与宏观经济具有较强的相关性，尤其是行业下游的汽车、家 电领域，全球和国内经济的周期性波动都将下游客户的生产和消费带来影响。当宏观经济整体向好时，针 对下游产品的投资和消费都会增加。反之，当宏观经济整体下滑时，企业和个人会压缩相应的开支。尽管 总体看来，以汽车产业、家电产业为代表的中国产业在未来具有很大的发展空间，但如果公司客户的经营 状况受到全球宏观经济波动的不利影响，将有可能造成公司的订单减少、存货积压、货款收回困难等状况。 因此，公司生产经营会面临宏观经济波动风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-008 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 是 （一） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 （二） 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 （三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 （四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 （五） 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、抵押、 质押） 责任类型 （一般或者 连带） 是否履行 必要决策 程序 是否关 联担保 奉化市绿苑果 蔬专业合作社 1,000,000.00 12 个月 保证 连带 是 是 总计 1,000,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） - 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 - 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 - 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 - 清偿情况： 公司 2015 年 10 月 3 日与宁波奉化农村商业银行江口支行南浦分理处、奉化市绿苑果蔬专业合作社签 订《流动资金保证借款合同》的三方协议。奉化市绿苑果蔬专业合作社法定代表人李吉龙与公司实际控制 人李孟勇为表兄弟关系。奉化市绿苑果蔬专业合作社已于 2016 年 4 月 18 日向宁波奉化农村商业银行江口 支行南浦分理处偿还了本金 100 万元以及利息 5,288.89 元。因此，公司的保证担保义务于 2016 年 4 月 18 日解除。 截至公司向全国中小企业股份转让系统提交挂牌申请材料之前，公司已不存在对外担保的情形。 （二）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 公告编号：2017-008 19 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初 余额 累计发生额 期末 余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 奉化孟凯达铝压铸 件有限公司 资金 借款 - 6,700,200.00 - 是 是 总计 6,700,200.00 占用原因、归还及整改情况： 奉化孟凯达铝压铸件有限公司为公司控股股东、实际控制人李孟勇曾经实际控制的公司，公司挂牌前， 为了避免潜在的同业竞争问题，奉化孟凯达铝压铸件有限公司的原股东黎萍和李孟勇于 2016 年 3 月 29 日将其所持 100%股权以人民币 50 万元的价格转让给谢琴娥、阎海圣。截至公司向全国中小企业股份转让 系统提交挂牌申请材料之前该公司与本公司已脱离关联关系，但本报告期内存在过关联关系。 该资金占用的原因系公司控股股东、实际控制人控制的关联方企业有短期资金周转需求。该资金占用 情况发生在公司向全国中小企业股份转让系统提交挂牌申请材料之前，截至公司向全国中小企业股份转让 系统提交挂牌申请材料之时，公司已不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，关联 方均已将资金归还给本公司，且关联方资金占用并未对公司的生产经营产生重大不利影响。 公司在挂牌申请材料受理期间及公司挂牌后亦未发生控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金 的情形。公司的控股股东及实际控制人对公司未来减少和规范关联交易事项做出了承诺，对于短时期内无 法减少或消除的关联交易，未来公司将严格按照已制定的《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理 制度》等制度与规定，确保履行关联交易决策程序，降低对关联方依赖风险，最大程度保护公司及股东利 益。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 李孟勇 关联方资金拆入 1,600,000.00 是 李孟勇 关联方资金拆入 3,270,000.00 是 奉化孟凯达铝压铸件有限公司 关联方资金拆出 6,700,200.00 是 奉化市绿苑果蔬专业合作社 公司给关联方提供担保 1,000,000.00 是 李孟勇、李康基 公司接受关联方的担保 9,000,000.00 是 李孟勇、周莹 公司接受关联方的担保 5,000,000.00 是 总计 - 26,570,200.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方资金拆借发生于公司申请新三板挂牌前，并于公司提交挂牌申请材料前整改完毕。偶发性关联 交易主要发生于公司与公司实际控制人及其关联方，资金拆借和担保一定程度上有利于保障公司业务的拓 展，报告期内的偶发性关联交易对于公司的生产经营未产生重大影响。未来公司将严格按照已制定的《公 司章程》、三会议事规则、《关联交易管理制度》等制度与规定，确保履行关联交易决策程序，降低对关 联方依赖风险，最大程度保护公司及股东利益。 （四）承诺事项的履行情况 公司的承诺事项主要为公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌时，公司的控股股东、实际控制人 以及董事、监事和高级管理人员所做出的承诺，承诺有以下内容： 1、为避免未来发生同业竞争的可能，公司持股 5%以上的股东、管理层全体人员签署了《避免同业竞 争承诺函》承诺：本人将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及 公告编号：2017-008 20 活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的 任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权； 或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。如因 违反避免同业竞争的承诺而给公司造成经济损失的，承诺人愿意承担全部赔偿责任。 2、公司董事、监事、高级管理人员最近两年内没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规 则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形； 最近两年内没有对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任；不存在 个人负有数额较大债务到期未清偿的情形；最近两年没有受到过中国证监会行政处罚或者被采取证券市场 禁入措施，未受到过全国中小企业股份转让系统公司的公开谴责，没有欺诈或其他不诚实行为。公司董事、 监事、高级管理人员已对此做出了书面声明并签字承诺。 3、公司的控股股东及实际控制人对公司未来减少和规范关联交易事项做出了承诺，对于短时期内无 法减少或消除的关联交易，未来将严格按照已制定的《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理制度》 等制度与规定，确保履行关联交易决策程序，降低对关联方依赖风险，最大程度保护公司及股东利益。 4、本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公司的公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 截至 2016 年末，这些承诺均能有效履行。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产（房屋） 抵押 5,129,386.57 8.31% 银行借款抵押 无形资产（土地使用权） 抵押 6,771,829.68 10.98% 银行借款抵押 总计 11,901,216.25 19.29% - 公告编号：2017-008 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 1,703,333 1,703,333 11.27% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,703,333 1,703,333 11.27% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 3,406,667 13,406,667 88.73% 其中：控股股东、实际控制人 200,000 2.00% 3,406,667 3,606,667 23.87% 董事、监事、高管 9,800,000 98.00% - 9,800,000 64.86% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 100% 5,110,000 15,110,000 100.00% 普通股股东人数 4 注 1：本表所指的“期初”为股份公司成立之时，即 2016 年 2 月 29 日。 注 2：由于本公司控股股东、实际控制人之一李孟勇担任公司董事长、总经理，故其直 接持有的股份纳入“董事、监事、高管”中计算。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 李孟勇 9,800,000 0 9,800,000 64.86% 9,800,000 0 2 周莹 200,000 0 200,000 1.32% 200,000 0 3 鑫奇投资 0 4,000,000 4,000,000 26.47% 2,666,667 1,333,333 4 佑业投资 0 1,110,000 1,110,000 7.35% 740,000 370,000 合计 10,000,000 5,110,000 15,110,000 100.00% 13,406,667 1,703,333 注：本表所指的“期初”为股份公司成立之时，即 2016 年 2 月 29 日。 前十名股东间相互关系说明： 李孟勇和周莹为夫妻关系。鑫奇投资中，公司控股股东、实际控制人之一李孟勇所占份额为 93.59%， 且另一共同控制人李孟勇的配偶周莹为鑫奇投资的普通合伙人。李孟勇为佑业投资的普通合伙人。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 公告编号：2017-008 22 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股东李孟勇直接持有公司股份 980 万股，占总股本的 64.86%，是公司的控股股东。 李孟勇，男，公司董事长，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2002 年担任奉 化市恒基粉末冶金厂厂长。2009 年 3 月至 2012 年 8 月担任宁波恒基永昕粉末冶金有限公司监事。2012 年 8 月至 2016 年 2 月担任有限公司执行董事。2016 年 2 月起担任浙江恒基永昕新材料股份有限公司董事 长、总经理。 报告期内，公司的控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司股东李孟勇直接持有公司股份 980 万股，占总股本的 64.86%，是公司的控股股东。另外，公司 股东鑫奇投资直接持有公司 26.47%股权，公司股东佑业投资直接持有公司 7.35%股权。李孟勇是鑫奇投资 的有限合伙人，持有鑫奇投资 93.59%的出资份额。同时李孟勇也是佑业投资的普通合伙人，持有佑业投 资 0.02%的出资份额。股东周莹为李孟勇的配偶，直接持有公司股份 20 万股，占总股本的 1.32%，同时还 是鑫奇投资的普通合伙人，持有鑫奇投资 0.16%的出资份额。 故李孟勇和周莹夫妇能够对公司的实际经营施加重大影响，他们共同为公司的实际控制人。 李孟勇的简历请参见上文“控股股东情况”。 周莹，女，出生于 1981 年 9 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004 年至 2015 年担任 宁波市公安局强制戒毒所内勤。2015 年 3 月至 2016 年 2 月担任宁波恒基永昕粉末冶金有限公司采购经理。 2016 年 2 月起担任浙江恒基永昕新材料股份有限公司采购经理。 报告期内，公司的实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-008 23 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 二、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 信用借款 宁波银行股份有限公司奉化支行 5,000,000.00 5.307% 2016.05.23-2017.05.23 否 抵押借款 宁波银行股份有限公司奉化支行 2,500,000.00 5.4375% 2016.03.11-2017.03.11 否 抵押借款 宁波银行股份有限公司奉化支行 1,500,000.00 5.4375% 2016.03.09-2017.03.09 否 抵押借款 宁波银行股份有限公司奉化支行 2,500,000.00 5.4375% 2016.03.08-2017.03.08 否 抵押借款 宁波银行股份有限公司奉化支行 2,500,000.00 5.4375% 2016.03.07-2017.03.06 否 合计 14,000,000.00 三、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-008 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李孟勇 董事长、总经理 男 37 高中 2016.2.16-2019.2.15 是 李康基 董事 男 64 初中 2016.2.16-2019.2.15 是 吴奇明 董事、核心技术人员 男 36 本科 2016.2.16-2019.2.15 是 毛红亚 董事、董事会秘书 女 35 本科 2016.2.16-2019.2.15 是 戴品磊 董事 男 36 大专 2016.2.16-2019.2.15 是 方庆元 监事会主席 男 36 大专 2016.2.16-2019.2.15 是 胡琼 监事 女 40 大专 2016.2.16-2019.2.15 是 张伟 监事 男 36 大专 2016.2.16-2019.2.15 是 胡美娜 财务总监 女 37 大专 2016.2.16-2019.2.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事李康基为公司控股股东、实际控制人李孟勇的父亲。其他董事、监事、高级管理人员相互之间无 关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 李孟勇 董事长、总经理 9,800,000 - 9,800,000 64.86% - 李康基 董事 - - - - - 吴奇明 董事 - - - - - 毛红亚 董事、董事会秘书 - - - - - 戴品磊 董事 - - - - - 方庆元 监事会主席 - - - - - 胡琼 监事 - - - - - 张伟 监事 - - - - - 胡美娜 财务总监 - - - - - 合计 9,800,000 - 9,800,000 64.86% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 周莹 监事会主席 离任 公司员工 完善公司治理结构 公告编号：2017-008 25 方庆元 公司员工 新任 监事会主席 股份公司成立之时的原监 事 会 主席 周莹 为控 股 股 东、实际控制人李孟勇的 配偶。虽然周莹的任职身 份有效，但是为了保证监 事会决策更加独立、完整， 公司第一届监事会第三次 会议选举方庆元为监事会 主席。 注：上表中的“期初”指股份公司成立之时，即，即 2016 年 2 月 29 日 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 方庆元，男，中国国籍，出生于 1981 年 11 月，无境外永久居留权，大专学历。2002 年毕业于江西 九江学院焊接技术及自动化专业。2003 年至 2009 年担任宁波宁江粉末冶金有限公司模具车间副主管、主 管。2009 年 3 月至 2016 年 2 月先后担任宁波恒基永昕粉末冶金有限公司模具车间主管、生产厂长、行政 经理职务。2016 年 2 月起担任浙江恒基永昕新材料股份有限公司行政经理。2016 年 5 月 16 日起开始担任 公司监事会主席，任职原因系股份公司成立之时的原监事会主席周莹为控股股东、实际控制人李孟勇的配 偶。虽然周莹的任职身份有效，但是为了保证监事会决策更加独立、完整，第一届监事会第三次会议选举 方庆元为监事会主席。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 9 9 物流部人员 11 11 技术部人员 9 18 制造部人员 64 75 品质部人员 8 11 销售部人员 4 4 财务部人员 2 2 行政部人员 8 8 员工总计 115 138 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 6 8 专科 20 34 专科以下 89 96 员工总计 115 138 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 技术部人员新增 9 人，制造部人员新增 11 人，品质部人员新增 3 人。 公告编号：2017-008 26 2、招聘 公司有整套的员工招聘、人才引进计划。 3、薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，根据法律、法规与所有员工签订《劳动合同书》。公司薪酬政策的宗旨在 于吸引、保留、激励表现优秀的员工，因此公司建立了科学合理的以绩效为导向的薪酬制度。通过对员工 日常工作和行为规范的考核、考评，促进员工的个人素养，提商工作亲率。 4、培训计划 公司注重员工培训，每年制定员工培训计划，开展培训工作。对新员工进行入职培训，使其了解公司 的基本情况，掌握所从事岗位的劳动技能。对于在职员工，公司开展定期技能培训、安全生产培训、管理 者提升培训等。在培训中，让员工吸收先进的工作理念和工作方法，提升整体的工作及管理水平。 5、需公司承担的离退休职工 公司不存在需要承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截至2016年末，公司拥有核心技术人员3名，核心技术人员基本情况如下： 吴奇明，男，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002年9月至2006年7月就读于 南京林业大学机电院，2006年7月毕业。2006年7月至2010年6月先后担任扬州保来得科技实业有限公司工程 师、技术组长。2010年7月起任职于本公司。 李雄伟，男，出生于1983年6月，中国国籍，无境外永久居住权，金属材料工程专业，本科学历。2009 年 06月至2013 年02月，任职于东莞浦和冶金有限公司，担任技术部新品开发主管；2013年2月至2015年1 月，任职于德昌电机集团元器件与服务部门粉末冶金部，担任工程经理职位；2015年2月至今，任职于本公 司，担任技术经理职位。 赵磊，男，出生于1986年1月，中国国籍，无境外永久居住权，机电一体化专业，大专学历。2008年7 月至2009年2月，任职于宁波凯斯利光源照明有限公司，从事产品外观设计；2009年3月起任职于本公司， 担任技术工程师职位。 公告编号：2017-008 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司成立后，制定了较为完备的《公司章程》，依法设立、完善了股东大会、董事会、监事会， 建立健全了公司治理机制。此外，公司还通过制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管 理制度》等内部治理细则，进一步强化了公司相关治理制度的操作性。 至此，公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立健全了股份公司的股东大会、董事会、 监事会等公司治理机构及相关治理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司制定了较为完备的《公司章程》，依法设立了股东大会、董事会、监事会，建立健全了公司治理 机制。此外，公司还通过制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关 联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等内部治理细则，进一步强化了公司 相关治理制度的操作性。 同时公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》等相关规定，并结合公司的实际情况制定了《公司章程》，《公司章程》规定完善 了股东的知情权、股东的召集权和主持权、股东的临时提案权等参与权；还规定完善了股东的质询权、股 东的表决权等股东权利。公司制定的《公司章程》及相关治理制度符合挂牌业务规则对公司治理的要求。 公司的治理制度和机制，能够保证全体股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利，更好地保护全体 股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，报告期内的公司重大决策，严格遵照《公司章程》的规定要求，并按照《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，认真履行了权力机构、决策机构、监 督机构的职责和要求，公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、公司章程的修改情况 2016 年 2 月 16 日，召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了《浙江恒基永昕新材料股份有限公司 章程》的议案。 2016 年 4 月 16 日，召开 2016 年第一次临时股东大会，审计通过了《关于修改公司章程的议案》。 2016 年 4 月 20 日，召开 2016 年第二次临时股东大会，审计通过了《关于修改公司章程的议案》。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2017-008 28 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2016 年 2 月 16 日，公司召开第一届董事会第一次会议，选举产生 了公司董事长，并根据董事长提名，聘任了公司总经理及其他高级管 理人员。 2、2016 年 4 月 1 日，公司召开第一届董事会第二次会议，会议审议 通过了《关于<公司股票发行方案>的议案》、《关于修改公司章程的 议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票发行相关事宜 的议案》、《关于提请召开浙江恒基永昕新材料股份有限公司 2016 年 第一次临时股东大会的议案》。 3、2016 年 4 月 4 日，公司召开第一届董事会第三次会议，一致审议 通过了《关于<公司股票发行方案>的议案》、《关于修改公司章程的 议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票发行相关事宜 的议案》、《关于提请召开浙江恒基永昕新材料股份有限公司 2016 年 第二次临时股东大会的议案》。 4、2016 年 5 月 1 日，公司召开第一届董事会第四次会议，一致审议 通过了《关于浙江恒基永昕新材料股份有限公司申请股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于提请股东大会授 权董事会全权办理浙江恒基永昕新材料股份有限公司申请股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜的议案》、《关于<浙江恒 基永昕新材料股份有限公司总经理工作细则>的议案》、《关于<浙江 恒基永昕新材料股份有限公司董事会秘书工作细则>的议案》、《关于 <浙江恒基永昕新材料股份有限公司关联交易管理制度>的议案》、《关 于<浙江恒基永昕新材料股份有限公司对外担保管理制度>的议案》、 《关于<浙江恒基永昕新材料股份有限公司对外投资管理制度>的议 案》、《关于浙江恒基永昕新材料股份有限公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌后适用的<浙江恒基永昕新材料股份有限公司信息 披露管理制度>的议案》、《关于浙江恒基永昕新材料股份有限公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌后适用的<浙江恒基永昕新材料 股份有限公司风险控制制度>的议案》、《关于浙江恒基永昕新材料股 份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后适用的<浙江恒 基永昕新材料股份有限公司投资者关系管理制度>的议案》、《关于浙 江恒基永昕新材料股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌后适用的<浙江恒基永昕新材料股份有限公司内部控制制度>的议 案》、《关于浙江恒基永昕新材料股份有限公司股票交易方式采用协 议转让方式的议案》、《关于聘请上海市海华永泰律师事务所担任浙 江恒基永昕新材料股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系 统公开转让项目专项法律顾问的议案》、《关于召开浙江恒基永昕新 材料股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会的议案》 5、2016 年 12 月 27 日公司召开第一届董事会第五次会议，一致审议 通过了《关于浙江恒基永昕新材料股份有限公司向浙商银行申请授信 额度的议案》。 监事会 3 1、2016 年 2 月 16 日，公司召开第一届监事会第一次会议，全体监事 参加了会议，本次会议审议并通过《关于选举浙江恒基永昕新材料股 公告编号：2017-008 29 份有限公司第一届监事会主席的议案》、《关于<浙江恒基永昕新材料 股份有限公司监事会议事规则>的议案》。 2、2016 年 5 月 1 日，公司召开了第一届监事会第二次会议，本次会 议审议通过了《关于同意浙江恒基永昕新材料股份有限公司第一届监 事会监事周莹辞职的议案》；《关于提名浙江恒基永昕新材料股份有 限公司第一届监事会监事候选人的议案》。 3、2016 年 5 月 16 日，公司召开了第一届监事会第三次会议，本次会 议审议通过了《关于选举浙江恒基永昕新材料股份有限公司第一届监 事会监事会主席的议案》 股东大会 4 2016 年 1 月 25 日，公司全体发起人依法召开公司创立大会暨第一次 股东大会。依据《公司法》的相关规定，大会审议并通过了《关于浙 江恒基永昕新材料股份有限公司筹办情况的报告》、《关于浙江恒基 永昕新材料股份有限公司筹办费用的报告》、《关于变更公司经营期 限及经营范围中增加分支机构地址的议案》、《关于确认、批准宁波 恒基永昕粉末冶金有限公司的权利义务以及为筹建股份公司所签署的 一切有关文件、协议等均由浙江恒基永昕新材料股份有限公司承继的 议案》、《关于<浙江恒基永昕新材料股份有限公司章程>的议案》、 《关于选举浙江恒基永昕新材料股份有限公司第一届董事会董事的议 案》并选举产生了公司第一届董事会成员、《关于选举浙江恒基永昕 新材料股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案》并选举产生 了第一届监事会中的股东代表监事、《关于授权股份公司董事会办理 浙江恒基永昕新材料股份有限公司工商登记手续等一切有关事宜的议 案》、《关于<浙江恒基永昕新材料股份公司股东大会议事规则>的议 案》、关于<浙江恒基永昕新材料股份公司董事会议事规则>的议案》、 《关于<浙江恒基永昕新材料股份公司监事会议事规则>的议案》。 2、2016 年 4 月 16 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，本次 会议审议并通过了《公司股票发行方案的议案》、《关于修改公司章 程的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票发行相关 事宜的议案》。 3、2016 年 4 月 20 日，公司召开了 2016 年第二次临时股东大会，本 次会议审议通过了《公司股票发行方案的议案》、《关于修改公司章 程的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票发行相关 事宜的议案》。 4、2016 年 5 月 16 日，公司召开了 2016 年第三次临时股东大会，本 次会议审议通过了《关于补选公司监事的议案》、《关于浙江恒基永 昕新材料股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理浙江恒 基永昕新材料股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让事宜的议案》、《关于<浙江恒基永昕新材料股份有限公 司关联交易管理制度>的议案》、《关于<浙江恒基永昕新材料股份有 限公司对外担保管理制度>的议案》、《关于<浙江恒基永昕新材料股 份有限公司对外投资管理制度>的议案》、《关于浙江恒基永昕新材料 股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后适用的<浙江 恒基永昕新材料股份有限公司信息披露管理制度>的议案》、《关于浙 江恒基永昕新材料股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌后适用的<浙江恒基永昕新材料股份有限公司风险控制制度>的议 案》、《关于浙江恒基永昕新材料股份有限公司股票在全国中小企业 公告编号：2017-008 30 股份转让系统挂牌后适用的<浙江恒基永昕新材料股份有限公司投资 者关系管理制度>的议案》、《关于浙江恒基永昕新材料股份有限公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后适用的<浙江恒基永昕新材 料股份有限公司内部控制制度>的议案》、《关于浙江恒基永昕新材料 股份有限公司股票交易方式采用协议转让方式的议案》、《关于聘请 中原证券股份有限公司担任浙江恒基永昕新材料股份有限公司申请股 票在全国中小企业股份转让系统公开转让项目主办券商的议案》、《关 于聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）担任浙江恒基永昕 新材料股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让 项目审计机构的议案》、《关于聘请上海市海华永泰律师事务所担任 浙江恒基永昕新材料股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让 系统公开转让项目专项法律顾问的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案、审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决的决议等，均符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》三会规则等要求。三会成员符合《公 司法》、《证券法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉尽责地履 行职责和义务。截止到报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 （三）公司治理改进情况 自成立股份公司后，公司积极对有限公司时期治理不规范的情况进行整改，通过《公司章程》、三会 议事规则等制度不断完善法人治理结构，改进股份公司的治理机制，提高治理水平。 股份公司未来将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化公司股东、董事、监事和高级管理 人员在公司治理和规范运作方面的理解、执行能力，督促其勤勉尽责，树立现代公司治理理念，正确履行 《公司章程》和三会议事规则所赋予的权利和义务，提高公司规范运作水平，保证全体股东充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权等权利。针对有限公司阶段董事会关联关系存在的执行效率不足问题，公司 将严格执行各项议事规则和制度，发挥监事会的作用，并严格按照《信息披露管理制度》对公司的信息决 策进行有效披露管理。 未来，公司对发生的关联交易事项将严格按照《关联交易管理制度》的规定履行决策程序，并采取措 施逐步减少关联交易；对公司发生的对外担保、对外投资融资事项将严格按照相关规定履行决策程序。 同时，为了进一步符合证券监督管理部门及全国中小企业股份转让系统公司对非上市公众公司规范运营和 信息披露的要求，完善公司治理机制，保护投资者、债权人及第三人的利益，接受社会公众的监督，公司 管理层讨论制定了《信息披露管理制度》，并将严格按照相关制度对公司敏感信息进行管理。 公司将继续积极创造条件，保证监事会能够通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级 管理人员进行监督、行使相关监督职权，以保证公司治理机制的有效运行。 （四）投资者关系管理情况 按照相关法律法规的要求，公司指定信息披露负责人通过全国股转系统信息披露平台进行信息披露， 及时充分地让投资者知晓公司的重大事项和公司治理情况，切实有效地保护了投资者的利益。公司建立了 电话、电子邮件供投资者互动交流的平台，确保投资者及潜在投资者与公司的有效沟通。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公告编号：2017-008 31 公司资产、人员、财务、机构、业务方面目前与股东相互独立，拥有独立完整的资产结构和业务系统， 已形成自身的核心竞争力，具有独立面向市场的经营能力。 （一）资产独立性 公司由有限公司整体变更设立，原有限公司的业务、资产、债权、债务均已整体进入公司。公司拥有 独立完整的资产，与生产经营相关的设备、车辆、无形资产均为公司合法拥有，公司取得了相关资产、权 利的权属证书或证明文件。 公司与股东之间的资产权属清晰，生产经营场所独立，公司股东均为自然人，不存在依赖股东的生产 经营场所进行生产经营的情况。截至本公开转让说明书签署之日，公司对其所有的资产具有完整的控制支 配权，没有以公司资产、权益等为股东提供担保，也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。公司 资产独立完整，各项资产产权界定清晰，权属明确。 （二）人员独立性 公司独立招聘生产经营所需工作人员，与员工签订了劳动合同，建立了独立的工资管理、福利与社会 保障体系。公司根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，按照合法程序选举或聘任公司的董事、监事、 总经理及其他高级管理人员，不存在控股股东、实际控制人超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定 的情况。 公司劳动、人事及工资管理完全独立于股东，不存在控股股东、实际控制人，其他任何部门、单位或 人士违反公司章程规定干预公司人事任命的情况。公司总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均 未在其他企业中任职，也未在其他企业领取薪酬。公司高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取薪酬； 公司不存在公司高级管理人员在实际控制人所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务及领薪 的情形。 （三）财务独立性 公司设立独立的财务会计部门，建立了独立、健全、规范的会计核算体系和财务管理制度，不存在与 控股股东共享银行账户的情况。公司能够独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 公司独立在银行开立账户，不存在与股东单位及其下属企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人， 依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 （四）机构独立性 公司已经建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构及相应的议事规则，形 成完整的法人治理结构。公司建立了适应生产经营需要的组织结构，拥有完整的业务系统及配套部门，各 部门构成一个有机整体，有效运作。截至本公开转让说明书签署之日，公司不存在与股东单位之间混合经 营、合署办公的情况，也不存在各职能部门与股东单位及其职能部门之间的上下级关系或股东单位干预公 司正常经营活动的现象。 （五）业务独立性 公司主营业务为粉末冶金零配件产品的设计、生产和销售。公司具有直接面向市场独立运营的能力。 公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统，公司业务独立于股东、实际控制人及其控制的其他企业，公 司具有完整独立的业务体系。目前，公司依法独立进行经营范围内的业务，不存在因与关联方之间存在关 联关系而使本公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身的实际情况制定了现行的 内部管理制度，该制度符合现代企业制度的要求，在完整必和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过 程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照企业会计准则，结合自身情况，制定会计核算的具体细则制度，并按照要求 进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 公告编号：2017-008 32 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，结合公司的实际情况及行业特点，不断完善 公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的雀盲眼继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内未发生重大差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露事务负责人及公司管理层严格遵 守信息披露制度，执行情况良好。公司第一届董事会第六次会议已讨论通过《年度报告重大差错责任追制 度》，该制度需要 2016 年年度股东大会讨论通过后实施。 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 审会字（2017）第 304192 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2016-04-18 注册会计师姓名 孙国伟、吴小辉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 中兴财光华审会字(2017)第 304192 号 浙江恒基永昕新材料股份有限公司： 我们审计了后附的浙江恒基永昕新材料股份有限公司（以下简称“浙江恒基公司”）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是浙江恒基公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 公告编号：2017-008 33 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，浙江恒基公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江 恒基 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：孙国伟 （特殊普通合伙） 中国•北京 中国注册会计师：吴小辉 二○一七年四月十八日 二、财务报表 公告编号：2017-008 34 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 4,487,653.05 5,922,772.26 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 149,363.84 100,000.00 应收账款 五、3 12,152,273.67 10,602,192.19 预付款项 五、4 907,205.57 777,005.99 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 153,478.10 153,478.10 买入返售金融资产 存货 五、6 3,428,692.53 2,724,972.01 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 149,300.54 391,169.97 流动资产合计 21,427,967.30 20,671,590.52 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、8 31,109,165.56 23,124,570.80 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、9 7,013,219.85 7,234,986.93 开发支出 商誉 公告编号：2017-008 35 长期待摊费用 五、10 464,950.93 386,288.79 递延所得税资产 五、11 103,276.47 86,405.73 其他非流动资产 五、12 1,581,554.28 非流动资产合计 40,272,167.09 30,832,252.25 资产总计 61,700,134.39 51,503,842.77 流动负债： 短期借款 五、13 14,000,000.00 11,760,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、14 5,741,119.59 10,153,000.00 应付账款 五、15 14,197,762.97 11,266,596.03 预收款项 五、16 234,511.75 285,775.96 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、17 1,241,478.02 724,724.90 应交税费 五、18 90,642.09 13,419.70 应付利息 应付股利 其他应付款 五、19 1,600,000.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 35,505,514.42 35,803,516.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 公告编号：2017-008 36 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 35,505,514.42 35,803,516.59 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、20 15,110,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、21 8,771,233.35 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、22 347,007.99 593,553.12 一般风险准备 未分配利润 五、23 1,966,378.63 5,106,773.06 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 26,194,619.97 15,700,326.18 负债和所有者权益总计 61,700,134.39 51,503,842.77 法定代表人：李孟勇 主管会计工作负责人：胡美娜 会计机构负责人：胡美娜 公告编号：2017-008 37 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、24 35,605,678.44 33,273,437.51 其中：营业收入 五、24 35,605,678.44 33,273,437.51 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 35,332,166.27 29,980,570.57 其中：营业成本 五、24 26,090,427.84 22,700,835.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、25 99,374.02 186,677.09 销售费用 五、26 902,611.65 824,608.50 管理费用 五、27 7,452,201.14 5,646,409.88 财务费用 五、28 675,080.03 671,448.99 资产减值损失 五、29 112,471.59 -49,409.37 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 273,512.17 3,292,866.94 加：营业外收入 五、30 588,462.92 438,766.65 其中：非流动资产处置利得 14,619.87 减：营业外支出 五、31 30,021.89 10,900.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 831,953.20 3,720,733.59 减：所得税费用 五、32 67,659.41 508,832.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 764,293.79 3,211,900.81 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 公告编号：2017-008 38 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 764,293.79 3,211,900.81 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0609 0.8030 （二）稀释每股收益 0.0609 0.8030 法定代表人：李孟勇 主管会计工作负责人：胡美娜 会计机构负责人：胡美娜 公告编号：2017-008 39 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 39,890,352.08 29,714,093.13 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 517,429.49 32,195.66 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 2,539,703.73 506,225.56 经营活动现金流入小计 42,947,485.30 30,252,514.35 购买商品、接受劳务支付的现金 23,793,782.43 12,056,117.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,622,438.95 6,686,722.75 支付的各项税费 1,459,959.85 2,881,673.94 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 6,223,874.54 3,684,850.73 经营活动现金流出小计 38,100,055.77 25,309,364.95 经营活动产生的现金流量净额 4,847,429.53 4,943,149.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 20,106.84 4,273.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、33 6,700,200.00 615,000.00 投资活动现金流入小计 6,720,306.84 619,273.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,065,127.42 9,154,990.95 投资支付的现金 公告编号：2017-008 40 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、33 6,700,200.00 565,000.00 投资活动现金流出小计 20,765,327.42 9,719,990.95 投资活动产生的现金流量净额 -14,045,020.58 -9,100,717.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,730,000.00 8,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 14,000,000.00 13,450,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、33 3,270,000.00 20,395,000.00 筹资活动现金流入小计 27,000,000.00 41,845,000.00 偿还债务支付的现金 11,760,000.00 14,190,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 775,444.40 697,503.14 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32 4,870,000.00 22,727,140.00 筹资活动现金流出小计 17,405,444.40 37,614,643.14 筹资活动产生的现金流量净额 9,594,555.60 4,230,356.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,975.34 五、现金及现金等价物净增加额 415,939.89 72,788.81 加：期初现金及现金等价物余额 406,272.26 333,483.45 六、期末现金及现金等价物余额 822,212.15 406,272.26 法定代表人：李孟勇 主管会计工作负责人：胡美娜 会计机构负责人：胡美娜 公告编号：2017-008 41 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 593,553.12 5,106,773.06 15,700,326.18 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 593,553.12 5,106,773.06 15,700,326.18 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,110,000.00 8,771,233.35 -246,545.13 -3,140,394.43 10,494,293.79 （一）综合收益总额 764,293.79 764,293.79 （二）所有者投入和减少资本 5,110,000.00 4,620,000.00 9,730,000.00 1．股东投入的普通股 5,110,000.00 4,620,000.00 9,730,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 114,644.07 -114,644.07 1．提取盈余公积 114,644.07 -114,644.07 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 4,151,233.35 -361,189.20 -3,790,044.15 公告编号：2017-008 42 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 4,151,233.35 -361,189.20 -3,790,044.15 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,110,000.00 8,771,233.35 347,007.99 1,966,378.63 26,194,619.97 公告编号：2017-008 43 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 361,189.20 2,127,236.17 4,488,425.37 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 361,189.20 2,127,236.17 4,488,425.37 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,000,000.00 232,363.92 2,979,536.89 11,211,900.81 （一）综合收益总额 3,211,900.81 3,211,900.81 （二）所有者投入和减少资本 8,000,000.00 8,000,000.00 1．股东投入的普通股 8,000,000.00 8,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 232,363.92 -232,363.92 1．提取盈余公积 232,363.92 -232,363.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 公告编号：2017-008 44 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 593,553.12 5,106,773.06 15,700,326.18 法定代表人：李孟勇 主管会计工作负责人：胡美娜 会计机构负责人：胡美娜 公告编号：2017-008 45 财务报表附注 一、 公司基本情况 浙江恒基永昕新材料股份有限公司(以下简称本公司)，曾用名宁波恒基永昕粉末冶金有 限公司,于 2009 年 2 月 18 日经宁波市工商行政管理局批准成立，并取得注册号为 330283000030386 的《企业法人营业执照》，由李康基、李孟勇出资成立，注册资本人民币 200 万元，法定代表人为李康基，成立时宁波恒基永昕粉末冶金有限公司股权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资方式 持股比例（%） 李康基 120.00 货币 60.00 李孟勇 80.00 货币 40.00 合计 200.00 100.00 上述实收资本业经奉化广平会计师事务所有限公司出具奉广内验字[2009]第 090 号验资 报告验证。 2012 年 8 月 15 日，经宁波恒基永昕粉末冶金有限公司股东会决议，原股东李康基将其 持有公司 60%比例的股权 120 万转让给李孟勇，并签订股权转让协议。此次股权变动后的股 权结构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资方式 持股比例（%） 李孟勇 200.00 货币 100.00 合计 200.00 100.00 2012 年 10 月 16 日，经宁波市工商行政管理局同意，本公司法定代表人由李康基变更 为李孟勇。 2015 年 9 月 10 日，经宁波恒基永昕粉末冶金有限公司股东会决议，原股东李孟勇将其 持有公司 2%比例的股权 4 万转让给周莹，并签订股权转让协议。此次股权变动后的股权结 构如下： 股东名称 注册资本（万元） 出资方式 持股比例（%） 李孟勇 196.00 货币 98.00 周莹 4.00 货币 2.00 合计 200.00 100.00 2015 年 9 月 24 日，经宁波恒基永昕粉末冶金有限公司股东会决议，公司注册资本增加 800 万元，出资方式为货币出资，变更后注册资本为 1000 万元。本次增资李孟勇以货币出资 784 万元，在 2015 年 10 月 31 日之前足额缴纳；周莹以货币出资 16 万元，在 2015 年 10 月 31 日之前足额缴纳。增资后各股东出资情况如下： 股东名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 持股比例（%） 李孟勇 980.00 货币 98.00 公告编号：2017-008 46 周莹 20.00 货币 2.00 合计 1,000.00 100.00 2015 年 11 月 6 日，经奉化广平会计师事务所有限公司出具奉广内验字[2015]第 019 号验 资报告验证。 根据 2015 年 11 月 1 日宁波恒基永昕粉末冶金有限公司股东会决议同意宁波恒基永昕粉 末冶金有限公司以 2015 年 9 月 30 日为基准日改组为股份有限公司。2016 年 2 月 16 日经中 兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财光华审验字(2016)第 304033 号验资报告 验资报告审验，2015 年 9 月 30 日宁波恒基永昕粉末冶金有限公司的净资产 14,151,233.35 元， 按 1.4151：1 比率折股，折合 1,000.00 万股，每股 1 元，计股本 1,000.00 万元，余额 4,151,233.35 元计入公司资本公积。变更后本公司股权结构如下： 股东名称 累计认缴注册资本（万 元） 出资方式 累计实缴注册资本（万 元） 持股比例（%） 李孟勇 980.00 净资产 980.00 98.00 周莹 20.00 净资产 20.00 2.00 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 2016 年 2 月 29 日取得宁波市市场监督管理局换发的股份有限公司营业执照。营业执照 号码为统一社会信用代码 91330200684276381Y。本公司名称变更为浙江恒基永昕新材料股份 有限公司。 根据本公司 2016 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，拟定向发行不超过 400 万股（含 400.00 万股），募集资金总额为不超过人民币 640 万元（含 640 万元）。截止 2016 年 4 月 21 日，共有 1 名股东参与认购，共认购 4,000,000.00 股。本公司申请增加注册资 本人民币 4,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 14,000,000.00 元，实际收到的认缴注册 资本人民币 4,000,000.00 元，人民币普通股 4,000,000.00 股，每股发行价格为人民币 1.60 元/ 股。新增注册资本由新股东宁波鑫奇投资管理合伙企业（有限合伙）认缴，变更注册资本后， 股东变更是李孟勇(以下简称甲方)、周莹(以下简称乙方)和宁波鑫奇投资管理合伙企业（有 限合伙）(以下简称丙方)。 股东名称 累计认缴 出资方式 累计实缴 持股比例（%） 注册资本（万元） 注册资本（万元） 李孟勇 980.00 净资产 980.00 70.00 周莹 20.00 净资产 20.00 1.43 宁波鑫奇投资管理 合伙企业 400.00 货币 400.00 28.57 合计 1,400.00 1,400.00 100.00 2016 年 4 月 19 日取得宁波市市场监督管理局换发的股份有限公司营业执照。营业执照 号码不变，为统一社会信用代码 91330200684276381Y。 2016 年 5 月 16 日业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财光华审验 字（2016）第 304105 号验资报告验证。 根据本公司 2016 年第二次临时股东大会决议和章程修正案规定，拟定向发行不超过 111 万股（含 111 万股），募集资金总额为不超过人民币 333 万元（含 333 万元）。截止 2016 年 公告编号：2017-008 47 4 月 29 日，共有 1 名股东参与认购，共认购 1,110,000.00 股。本公司申请增加注册资本人民 币 1,110,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 15,110,000.00 元，实际收到的认缴注册资本人 民币 1,110,000.00 元，人民币普通股 1,110,000.00 股，每股发行价格为人民币 3 元/股。新增注 册资本由新股东宁波佑业投资管理合伙企业（有限合伙）认缴，变更注册资本后，股东变更 是李孟勇、周莹、宁波鑫奇投资管理合伙企业（有限合伙）和宁波佑业投资管理合伙企业（有 限合伙）。 股东名称 累计认缴 出资方式 累计实缴 持股比例 （%） 注册资本（万元） 注册资本（万元） 李孟勇 980.00 净资产 980.00 64.86 周莹 20.00 净资产 20.00 1.32 宁波鑫奇投资管理合伙 企业有限合伙） 400.00 货币 400.00 26.47 宁波佑业投资管理合伙 企业（有限合伙） 111.00 货币 111.00 7.35 合计 1,511.00 1,511.00 100.00 2016 年 4 月 22 日取得宁波市市场监督管理局换发的股份有限公司营业执照。营业执照 号码不变，为统一社会信用代码 91330200684276381Y。 2016 年 5 月 19 日业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审 验字（2016）第 304106 号验资报告验证。 本公司股票于 2016 年 12 月 19 日起在全国股转系统挂牌公开转让。 证券简称：恒基永昕。 证券代码：870220 转让方试；协议转让 本公司注册地址：浙江省奉化市三横经济开发区汇茂路 78 号。法定代表人为李孟勇。 本公司营业期限：2009 年 03 月 06 日至长期。经营范围：纳米材料制造；粉末冶金制品加工， 五金配件、塑料制品、机械配件制造、加工；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但 国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（分支机构经营地址：奉化江口街道民 营科技园聚宝路 11 号）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准于 2017 年 4 月 15 日报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的 公告编号：2017-008 48 披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关 规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末起 12 个月内无导致持续经营能力产生怀疑的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 6、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账 款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利 率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上并且账龄超过半年以上的应 收账款、余额为 100 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金 公告编号：2017-008 49 流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值 测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 按债务人期末欠款余额的账龄 无风险组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合， 不计提坏账准备。 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 采用账龄分析法计提坏账准备 无分险组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4 年以上 100.00 100.00 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征如：应收关联方款项；与对方存在争议或 涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (4)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应收款 的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 公告编号：2017-008 50 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。（若企业采用其他方法，根据企业具体情况描述） 7、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、 库存商品、发出商品等发出时采用个别计价法）计价。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备 在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。 8、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 年限平均法 38 3.00 2.55 机械设备 年限平均法 10 3.00 9.70 工具器具 年限平均法 5 3.00 19.40 办公及电子设备 年限平均法 3-5 3.00 19.40-32.33 运输设备 年限平均法 4 3.00 24.25 公告编号：2017-008 51 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用 寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计 数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定 期大修理间隔期间，照提折旧。 9、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 10、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使 用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实 现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊 销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益。 11、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 12、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 公告编号：2017-008 52 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保 险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 13、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）房屋租金 出租房屋收入确认方法：在租赁期内，分期确认收入。 14、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额 计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按 照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当 期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益， 如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需 说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 公告编号：2017-008 53 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差 异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 16、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当 期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据 有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 公告编号：2017-008 54 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 17、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 无。 ②其他会计政策变更 本报告期无其他会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 四、税项 本公司主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 注：本公司 2015 年 10 月 29 日取得编号为：GR201533100060 的《高新技术企业证书》， 所得税税率由 25%变为 15%，所得税优惠期限为 2015 年至 2017 年。 五、财务报表项目注释 公告编号：2017-008 55 1、货币资金 （1）明细项目： 项目 2016.12.31 2015.12.31 现金 9,716.03 28,313.24 银行存款 812,496.12 377,959.02 其他货币资金 3,665,440.90 5,516,500.00 合计 4,487,653.05 5,922,772.26 （2）本报告期内，除其他货币资金为保证金外，银行存款不存在质押、冻结，或有潜在收 回风险的情况。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 149,363.84 100,000.00 合计 149,363.84 100,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据： 无 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 截止 2016 年 12 月 31 日 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 3,992,240.73 3,138,812.52 截止 2015 年 12 月 31 日 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 771,257.55 （4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据： 无 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-008 56 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 12,840,783.44 100.00 688,509.77 5.36 12,152,273.67 其中：账龄分析法组合 12,840,783.44 100.00 688,509.77 5.36 12,152,273.67 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 12,840,783.44 100.00 688,509.77 5.36 12,152,273.67 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 11,178,230.37 100.00 576,038.18 5.15 10,602,192.19 其中：账龄分析法组合 11,178,230.37 100.00 576,038.18 5.15 10,602,192.19 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 11,178,230.37 100.00 576,038.18 5.15 10,602,192.19 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金额 比例% 坏账准备 计提 比 例% 1 年以 内 12,466,052.07 97.08 623,302.60 5.00 10,951,124.54 97.97 547,556.23 5.00 1-2 年 270,531.94 2.11 27,053.19 10.00 169,392.17 1.52 16,939.22 10.00 2-3 年 46,485.77 0.36 9,297.15 20.00 57,713.66 0.51 11542.73 20.00 3-4 年 57,713.66 0.45 28,856.83 50.00 合计 12,840,783.44 100.00 688,509.77 5.36 11,178,230.37 100.00 576,038.18 5.15 （2）坏账准备 公告编号：2017-008 57 项目 2016.01.01 增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 576,038.18 112,471.59 688,509.77 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司应收账款按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 汇总金额 4,810,294.41 元，占应收账款期末余额合计数的比例 37.46%，相应计提的坏账准备 期末余额汇总金额 240,514.71 元。 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 宁波联达绞盘有限公司 1,213,791.68 1 年以内 9.45 60,689.58 浙江锋龙电气股份有限公司 1,061,265.88 1 年以内 8.26 53,063.29 宁波赤马绞盘有限公司 908,688.83 1 年以内 7.08 45,434.44 南方中金环境股份有限公司 835,838.95 1 年以内 6.51 41,791.95 博格华纳汽车零部件（宁波）有 限公司 790,709.07 1 年以内 6.16 39,535.45 合 计 4,810,294.41 37.46 240,514.71 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 817,205.57 90.08 687,005.99 88.42 1 至 2 年 90,000.00 11.58 2 至 3 年 90,000.00 9.92 合计 907,205.57 100.00 777,005.99 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司预付款项客户披露： 单位名称 与本公司 金额 占预付账 款总额比 例% 账龄 未结算原 因 关系 克莱默热处理设备有限公司 非关联方 312,160.80 34.41 1 年以内 服务尚未 结束 扬州锻压床股份有限公司 非关联方 279,000.00 30.75 1 年以内 服务尚未 结束 宁波天大工程设计有限公司 非关联方 90,000.00 9.92 2-3 年 服务尚未 结束 公告编号：2017-008 58 苏州福尔特电子科技有限公司 非关联方 57,950.00 6.39 1 年以内 服务尚未 结束 郑州金贝磨料磨具有限公司 非关联方 40,075.50 4.42 1 年以内 服务尚未 结束 合计 779,186.30 85.89 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 153,478.10 100.00 153,478.10 其中：账龄分析法组合 无风险组合 153,478.10 100.00 153,478.10 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 153,478.10 100.00 153,478.10 注：2016 年无风险组合为代支付的企业员工的医药费 153,478.10 元。 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 153,478.10 100.00 153,478.10 其中：账龄分析法组合 无风险组合 153,478.10 100.00 153,478.10 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 153,478.10 100.00 153,478.10 注：2015 年无风险组合为代支付的企业员工的工伤社保赔偿款 153,478.10 元。 公告编号：2017-008 59 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 截至 2016 年 12 月 31 日止，无按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款。 截至 2015 年 12 月 31 日止，无按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款。 （2）坏账准备 无 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 工伤社保赔偿款 153,478.10 153,478.10 合计 153,478.10 153,478.10 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司其他应收款欠款金额分别具体客户披露： 单位名称 与本公司关 系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例% 坏账准备 年末余额 杨国富工伤社 保赔偿款 公司员工 医药费 153,478.10 1-2 年 100.00 6、存货 项目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 635,090.56 635,090.56 库存商品 2,161,222.09 2,161,222.09 在产品 632,379.88 632,379.88 合计 3,428,692.53 3,428,692.53 （续） 项目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 604,404.87 604,404.87 库存商品 1,634,704.54 1,634,704.54 在产品 485,862.60 485,862.60 合计 2,724,972.01 2,724,972.01 7、其他流动资产 公告编号：2017-008 60 项目 2016.12.31 2015.12.31 留抵增值税 219,591.94 预缴企业所得税 149,300.54 171,578.03 合 计 149,300.54 391,169.97 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项目 机械设备 工具器具 办公及电子 设备 运输工具 房屋及建筑 物 合计 一、账面原值 1、2016.1.1 22,978,924.37 1,460,159.21 588,124.80 2,986,806.47 5,341,268.37 33,355,283.22 2、本年增加 金额 3,076,923.08 7,339,094.37 487,818.79 271,094.01 11,174,930.25 （1）购置 3,076,923.08 7,339,094.37 487,818.79 271,094.01 11,174,930.25 （2）在建工 程转入 3、本年减少 金额 97,344.31 135,683.00 233,027.31 （1）处置或 报废 97,344.31 135,683.00 233,027.31 （2）其他 4、2016.12.31 26,055,847.45 8,701,909.27 1,075,943.59 3,122,217.48 5,341,268.37 44,297,186.16 二、累计折旧 1、2016.1.1 6,410,003.84 791,615.06 336,992.24 2,624,137.04 67,964.24 10,230,712.42 2、本年增加 金额 968,723.91 1,867,553.79 50,108.03 154,545.23 143,917.56 3,184,848.52 （1）计提 968,723.91 1,867,553.79 50,108.03 154,545.23 143,917.56 3,184,848.52 3、本年减少 金额 95,927.83 131,612.51 227,540.34 （1）处置或 报废 95,927.83 131,612.51 227,540.34 （2）其他 4、2016.12.31 7,378,727.75 2,563,241.02 387,100.27 2,647,069.76 211,881.80 13,188,020.60 三、减值准备 1、2016.1.1 2、本年增加 金额 3、本年减少 金额 4、2016.12.31 四、账面价值 公告编号：2017-008 61 1、2016.12.31 18,677,119.70 6,138,668.25 688,843.32 475,147.72 5,129,386.57 31,109,165.56 2、2016.1.1 16,568,920.53 668,544.15 251,132.56 362,669.43 5,273,304.13 23,124,570.80 （2）本公司于 2014 年 7 月 11 日与宁波银行股份有限公司奉化支行签订最高额抵押合 同。合同编号：06401DY20148432.以公司所有的奉化市江口街道民营科技园聚宝路 11 号房权 证奉化市字第 004-3184 号和第 004-3185 号房产，及奉国用（2014）第 04572 号土地使用权为 抵押物。抵押期限：2014 年 7 月 11 日至 2020 年 7 月 7 日。（短期借款 9,000,000.00 元）。 （3）暂时闲置的固定资产情况 无。 （4）通过融资租赁租入的固定资产情况 无。 （5）通过经营租赁租出的固定资产 无。 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 无。 （7）报告期内未发生减值。 9、无形资产 项目 土地使用权 专利权 ERP 软件 合计 一、账面原值 1、2016.1.1 7,265,775.00 5,624.36 300,000.00 7,571,399.36 2、本年增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 4、2016.12.31 7,265,775.00 5,624.36 300,000.00 7,571,399.36 二、累计摊销 1、2016.1.1 302,740.68 1,171.75 32,500.00 336,412.43 2、本年增加金额 191,204.61 562.47 30,000.00 221,767.08 （1）计提 191,204.61 562.47 30,000.00 221,767.08 3、本年减少金额 （1）处置 4、2016.12.31 493,945.29 1,734.22 62,500.00 558,179.51 三、减值准备 公告编号：2017-008 62 1、2016.1.1 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、2016.12.31 四、账面价值 1、2016.12.31 6,771,829.71 3,890.14 237,500.00 7,013,219.85 2、2016.1.1 6,963,034.32 4,452.61 267,500.00 7,234,986.93 10、长期待摊费用 项目 2016.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2016.12.31 其他减少 的原因 管道铺设 107,611.10 62,342.48 64,341.36 105,612.22 钢棚 29,446.51 21,965.92 7,480.59 装修费用 249,231.18 228,476.9 153,984.33 323,723.75 机房 29,789.33 1,654.96 28,134.37 合计 386,288.79 320,608.71 241,946.57 464,950.93 11、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资 产 减 值 准备 103,276.47 688,509.80 86,405.73 576,038.18 注：本公司 2015 年 10 月 29 日取得编号为：GR201533100060 的《高新技术企业证书》， 所得税税率由 25%变为 15%，所得税优惠期限为 2015 年至 2017 年。 （2）本公司无递延所得税负债。 12、其他非流动资产 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 预付设备款 1,581,554.28 合计 1,581,554.28 13、短期借款 公告编号：2017-008 63 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 信用借款 5,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 抵押兼保证借款 9,000,000.00 6,760,000.00 合计 14,000,000.00 11,760,000.00 截至 2016 年 12 月 31 日止，抵押兼保证借款情况列示如下： 银行 名称 抵押人/抵押物 保证人 借款金额 （万元） 借款 借款 是否履 行完毕 起始日 到期日 宁 波 银行 本 公 司 / 房 权 证 奉 化 市 字 第 004-3184 号、房权证奉化市字第 004-3185 号 和奉 国 用 2014 第 04572 号 李孟勇、 李康基 250.00 2016/3/11 2017/3/11 否 宁 波 银行 本 公 司 / 房 权 证 奉 化 市 字 第 004-3184 号、房权证奉化市字第 004-3185 号 和奉 国 用 2014 第 04572 号 李孟勇、 李康基 150.00 2016/3/9 2017/3/9 否 宁 波 银行 本 公 司 / 房 权 证 奉 化 市 字 第 004-3184 号、房权证奉化市字第 004-3185 号 和奉 国 用 2014 第 04572 号 李孟勇、 李康基 250.00 2016/3/8 2017/3/8 否 宁 波 银行 本 公 司 / 房 权 证 奉 化 市 字 第 004-3184 号、房权证奉化市字第 004-3185 号 和奉 国 用 2014 第 04572 号 李孟勇、 李康基 250.00 2016/3/7 2017/3/7 否 宁 波 银行 李孟勇、 周莹 500.00 2016/5/23 2017/5/23 否 合计 1,400.00 14、应付票据 种类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 5,741,119.59 10,153,000.00 合计 5,741,119.59 10,153,000.00 15、应付账款 （1）应付账款列示 公告编号：2017-008 64 项目 2016.12.31 2015.12.31 设备款 9,016,203.95 4,872,647.00 货款 5,181,559.02 6,393,949.03 合 计 14,197,762.97 11,266,596.03 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 宁波汇众粉末机械制造有限公司 1,449,391.29 仍有业务往来 方金勇 168,000.00 仍有业务往来 奉化雅阁装饰设计工程有限公司 70,000.00 仍有业务往来 洪军兵 30,000.00 仍有业务往来 江苏龙城铸造机械科技有限公司 12,545.00 仍有业务往来 合计 1,729,936.29 16、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 货款 234,511.75 285,775.96 合 计 234,511.75 285,775.96 （2）账龄超过 1 年的重要预收账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海凯泉泵业（集团）有限公司 67,250.00 尚未供货 :宁波市鄞州越欣粉末冶金厂 14,000.00 尚未供货 宁波华德机械配件有限公司 1,657.35 尚未供货 合计 82,907.35 17、应付职工薪酬 项目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 724,724.90 6,910,660.67 6,393,907.55 1,241,478.02 二、离职后福利-设定提存计划 204,972.20 204,972.20 三、辞退福利 23,559.20 23,559.20 四、一年内到期的其他福利 合计 724,724.90 7,139,192.07 6,622,438.95 1,241,478.02 （1）短期薪酬列示 项目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 724,724.90 6,652,814.88 6,136,061.76 1,241,478.02 公告编号：2017-008 65 2、职工福利费 3、社会保险费 146,213.50 146,213.50 其中：医疗保险费 122,983.32 122,983.32 工伤保险费 9,565.37 9,565.37 生育保险费 13,664.81 13,664.81 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 111,632.29 111,632.29 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 724,724.90 6,910,660.67 6,393,907.55 1,241,478.02 （2）设定提存计划列示 项目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、基本养老保险 191,307.39 191,307.39 2、失业保险费 13,664.81 13,664.81 3、企业年金缴费 合计 204,972.20 204,972.20 18、应交税费 税项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 69,002.34 应交城市维护建设税 4,759.97 应交个人所得税 9,852.20 5,925.50 印花税 867.60 962.75 教育费附加 2,039.99 水利基金 4,011.45 地方教育附加 1,359.99 残保金 2,760.00 2,520.00 合计 90,642.09 13,419.70 注：“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、 “待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负 债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费-待转销项税额” 等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负债” 项目列示；“应交税费”科目下的“未交增值税”、“简易计税”、“转让金融商品应交增 值税”、“代扣代交增值税”等科目期末贷方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列 示。 19、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 公告编号：2017-008 66 暂借款 1,600,000.00 合计 1,600,000.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 20、股本 项目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发行新股 送 股 公积 金转 股 其 他 小计 李孟勇 9,800,000.00 9,800,000.00 周莹 200,000.00 200,000.00 宁波鑫奇投资管 理合伙企业（有 限合伙） 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 宁波佑业投资管 理合伙企业（有 限合伙） 1,110,000.00 1,110,000.00 1,110,000.00 股份总数 10,000,000.00 5,110,000.00 5,110,000.00 15,110,000.00 21、资本公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 8,771,233.35 - 8,771,233.35 合计 8,771,233.35 8,771,233.35 本期增加为： 1、2015 年 9 月 30 日原公司的净资产 14,151,233.35 元，按 1.4151：1 比率折股，折合 1,000.00 万股，每股 1 元，计股本 1,000.00 万元，余额 4,151,233.35 元计入公司资本公积。 2、根据修改后章程的规定，本公司申请新增的注册资本为人民币 5,110,000.00 元。出 资规定为由宁波鑫奇投资管理合伙企业（有限合伙）以人民币 6,400,000.00 元认缴，其中计 入股本人民币 4,000,000.00 元，人民币 2,400,000.00 元计入资本公积；出资规定为由宁波佑业 投资管理合伙企业（有限合伙）以人民币 3,330,000.00 元认缴，其中计入股本人民币 1,110,000.00 元，人民币 2,220,000.00 元计入资本公积。 22、盈余公积 项目 2016.01.01 本期增加额 本期减少额 2016.12.31 法定盈余公积 395,702.09 76,429.38 361,189.20 110,942.27 任意盈余公积 197,851.03 38,214.69 236,065.72 合计 593,553.12 114,644.07 361,189.20 347,007.99 说明：本期减少 0 为股改转入股本。 公告编号：2017-008 67 23、未分配利润 项目 2016.12.31 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 5,106,773.06 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 5,106,773.06 加：本期归属于母公司所有者的净利润 764,293.79 减：提取法定盈余公积 76,429.38 10.00% 提取任意盈余公积 38,214.69 5.00% 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 3,790,044.15 期末未分配利润 1,966,378.63 24、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 35,605,678.44 26,090,427.84 33,178,081.44 22,700,453.77 其他业务 95,356.07 381.71 合计 35,605,678.44 26,090,427.84 33,273,437.51 22,700,835.48 （2）主营业务收入（分行业）列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 制造业 35,605,678.44 26,090,427.84 32,879,690.00 22,507,173.65 批发和零售贸易 298,391.44 193,280.12 合计 35,605,678.44 26,090,427.84 33,178,081.44 22,700,453.77 （3）主营业务收入及成本按照产品类别分类： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 机械结构件配件 23,668,694.03 17,603,659.88 22,565,826.47 15,493,962.35 电动工具配件 4,717,187.08 3,835,229.20 5,069,749.50 3,770,028.40 气动工具配件 3,269,817.59 2,457,125.18 2,827,161.21 1,790,102.86 汽车配件 3,346,670.77 1,918,688.08 2,114,494.06 1,256,483.93 园林工具配件 205,189.33 127,837.77 280,456.16 193,878.64 模具 398,119.64 147,887.73 320,394.04 195,997.59 合计 35,605,678.44 26,090,427.84 33,178,081.44 22,700,453.77 公告编号：2017-008 68 （4）主营业务收入（分地区）列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 浙江 33,485,328.78 24,536,719.77 31,340,976.82 21,443,506.21 安徽 95,658.95 70,095.08 35,128.20 24,034.73 江苏 601,096.15 440,459.40 379,182.22 259,436.59 山东 128,221.38 93,955.54 110,119.44 75,343.76 上海 510,934.16 374,392.27 631,786.07 432,268.23 福建 136,631.08 93,483.03 广东 432,617.29 317,004.78 42,296.79 28,939.48 广州 - 296,406.10 202,801.15 北京 974.35 713.97 黑龙江 - - 30,769.23 21,052.32 湖北 179,391.56 131,451.01 116,240.22 79,531.60 江西 38,017.09 27,857.40 44,308.68 30,316.00 河南 41,517.08 30,422.07 海外 50,168.55 36,761.52 14,236.59 9,740.67 重庆 41,753.10 30,595.01 合计 35,605,678.44 26,090,427.84 33,178,081.44 22,700,453.77 25、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城建税 44,007.68 106,374.97 教育费附加 18,860.44 45,589.28 地方教育费附加 12,573.62 30,392.84 营业税 4,320.00 水利基金 12,672.48 其他 11,259.80 合 计 99,374.02 99,374.0 99,374.02 186,677.09 注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规 定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目， 该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、 土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税 金及附加”项目。本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费 用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 26、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 邮费 165.00 198.00 车辆费用 401,745.80 312,401.95 公告编号：2017-008 69 工资 236,234.19 271,319.20 运费 264,466.66 240,189.35 其他 500.00 合计 902,611.65 824,608.50 27、管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 业务招待费 854,729.08 447,813.74 折旧费 204,653.26 346,160.22 差旅费 166,154.33 25,630.50 办公费 230,689.96 233,099.90 工资 1,011,075.67 605,673.21 工会经费 85,326.85 79,290.70 社保等保险 237,018.89 209,710.17 福利费 400,387.04 705,194.36 无形资产摊销 221,767.08 221,767.08 劳保用品 63,928.10 16,682.82 研发费用 2,419,087.27 2,090,495.69 其中：材料费 43,973.06 59,196.02 设备仪器 5,863.25 6,365.81 水电费 182,359.93 132,651.80 折旧费 410,304.54 258,897.50 职工薪酬 1,710,127.22 1,500,435.98 其他费用 66,459.27 132,948.58 残保金 31,216.00 30,500.00 职教费 26,305.44 19,000.00 通讯费 6,320.00 新三板费用 1,294,070.85 水利基金 8,960.33 33,273.43 印花税 2,150.47 12,051.31 土地税 52,842.00 52,842.00 房产税 105,899.17 75,408.18 其它 29,619.35 441,816.57 合计 7,452,201.14 5,646,409.88 28、财务费用 项目 2016年度 2015年度 利息费用 775,444.40 697,503.14 减：利息收入 98,718.11 34,018.27 汇兑损失 减：汇兑收益 18,975.34 公告编号：2017-008 70 手续费 17,329.08 7,964.12 合计 675,080.03 671,448.99 29、资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 112,471.59 -49,409.37 合计 112,471.59 -49,409.37 30、营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得 14,619.87 270.99 14,619.87 其中：固定资产处置利得 14,619.87 270.99 14,619.87 政府补助（补贴收入） 573,843.05 438,495.66 573,843.05 合 计 588,462.92 438,766.65 588,462.92 政府补贴明细： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与收益相关 专利补贴 60,000.00 7,500.00 财政拨款 475,368.00 385,800.00 开发区补贴 13,000.00 土地税退还 15,852.60 13,210.00 房产税退还 22,622.45 18,985.66 合计 573,843.05 438,495.66 31、营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常 性损益 税收滞纳金 21.89 21.89 罚款 900.00 赞助费 30,000.00 10,000.00 30,000.00 合计 30,021.89 10,900.00 30,021.89 32、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 公告编号：2017-008 71 当期所得税费用 84,530.15 438,876.62 递延所得税费用 -16,870.74 69,956.16 合 计 67,659.41 508,832.78 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 831,953.20 按法定/适用税率计算的所得税费用 124,792.98 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 57,133.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 67,659.41 33、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 往来款 1,905,617.62 65,907.29 营业外收入 535,368.00 406,300.00 利息收入 98,718.11 34,018.27 合 计 2,539,703.73 506,225.56 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 往来款 1,896,552.16 219,385.39 银行手续费 17,329.08 7,964.12 销售、管理费用等 4,279,971.41 3,446,601.22 营业外支出 30,021.89 10,900.00 合 计 6,223,874.54 3,684,850.73 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 收到的非关联方借款本金 6,700,200.00 615,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 公告编号：2017-008 72 支付的非关联方借款本金 6,700,200.00 565,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 收到的关联公司借款本金 3,270,000.00 15,595,000.00 票据筹资 4,800,000.00 合计 3,270,000.00 20,395,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 支付的关联公司借款本金 4,870,000.00 22,727,140.00 合 计 4,870,000.00 22,727,140.00 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 764,293.79 3,211,900.81 加：资产减值准备 112,471.59 -49,409.37 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,184,848.52 2,250,288.93 无形资产摊销 221,767.08 221,767.08 长期待摊费用摊销 241,946.57 164,129.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -14,619.87 -270.99 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 756,469.06 697,503.14 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,870.74 69,956.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -703,720.52 -1,013,518.09 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,520,811.69 -3,778,515.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,821,655.74 3,169,318.39 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,847,429.53 4,943,149.40 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 公告编号：2017-008 73 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 822,212.15 406,272.26 减：现金的期初余额 406,272.26 333,483.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 415,939.89 72,788.81 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 其中：库存现金 9,716.03 28,313.24 可随时用于支付的银行存款 812,496.12 377,959.02 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 822,212.15 406,272.26 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 35、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 2016.12.31账面价值 受限原因 货币资金 424,321.31 信用证保证金 货币资金 3,241,119.59 银行承兑汇票保证金 固定资产 5,273,304.13 抵押 无形资产 6,963,034.32 抵押 合计 15,901,779.35 八、关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 本公司的最终控制方为自然人李孟勇。 2、本公司的子公司情况 无。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 李康基 与李孟勇关系密切的家庭成员原公司股东 周莹 股东 公告编号：2017-008 74 奉化孟凯达铝压铸件有限公司 原李孟勇控股的公司 奉化市恒基粉末冶金厂 原与公司高管人员关联密切的公司 宁波鑫奇投资管理合伙企业 股东 宁波佑业投资管理合伙企业 股东 奉化市恒基粉末冶金厂已于 2015 年 09 月 02 日经奉化市市场监督管理局批注注销。 奉化孟凯达机械配件有限公司，原股东为柳黎萍、李孟勇，于 2016 年 03 月 29 日变更 为奉化孟凯达铝压铸件有限公司，现股权已经转让，股东变更为谢琴娥、阎海圣，此公司于 本期期末与本公司已脱离关联关系，但报告期内仍为关联方。 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①出售商品/提供劳务情况： 无。 ②采购商品/接受劳务情况： 无。 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 李孟勇 20,000,,000.00 2013.10.9 2026.5.23 否 李康基 1,000,000.00 2014.8.6 2025.12.30 否 周莹 15,000,000.00 2012.8.29 2016.5.23 是 （3）关联租赁情况 ①本公司作为出租方： 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收入 上年确认的租赁收入 奉化孟凯达铝压铸 件有限公司 厂房 - 86,400.00 ②本公司作为承租方： 无。 （4）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 公告编号：2017-008 75 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入： 李孟勇 1,600,000.00 2015 年 9 月 2016 年 4 月 李孟勇 3,270,000.00 2016 年 1 月 2016 年 4 月 拆出： 奉化孟凯达铝压铸件有限公司 6,700,200.00 2016 年 1 月 2016 年 4 月 （5）关键管理人员报酬 项目 2016 年度 2015 年度 关键管理人员报酬 700,571.80 437,377.65 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无。 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 李孟勇 1,600,000.00 合计 1,600,000.00 九、承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在其他应披露的未决诉讼事项。 十、资产负债表日后事项 截至财务报表及附注批准报出日止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 类别 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 14,619.87 270.99 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 38,475.05 32,195.66 公告编号：2017-008 76 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 535,368.00 406,300.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益； 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的收益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -30,021.89 -10,900.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益对利润总额的影响的合计 558,441.03 427,866.65 减：所得税影响数 83,766.15 65,815.00 减：少数股东影响数 归属于母公司的非经常性损益影响数 474,674.88 362,051.65 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 289,618.92 2,849,849.16 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 2016 年度 0.81 0.0609 0.0609 2015 年度 39.68 0.8030 0.8030 扣除非经常性损益后 2016 年度 0.31 0.0231 0.0231 公告编号：2017-008 77 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 东的净利润 2015 年度 35.21 0.7125 0.7125 浙江恒基永昕新材料股份有限公司 2017 年 4 月 18 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室