870213_2019_微网通联_2019年年度报告_2020-04-12.txt

北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 1 证券代码：870213 证券简称：微网通联 主办券商：西部证券 2019 年度报告 微网通联 NEEQ : 870213 北京微网通联股份有限公司 Beijing Welink Co.,LTD 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记 2019 年 3 月，微网通联视频短信产品全新 上线。视频短信是集影音、图片、文本等多 媒体格式于一体，具有沟通、互动的功能， 能够高效、精准触达用户手机的视频短信 息。该产品搭载于微网通联 UMC、PMC 及 GMP 各大云通信平台，可广泛应用于政府、公益、 房产、汽车、互联网、娱乐、游戏、美妆等 行业。 2019 年 6 月，微网通联一键认证平台上线。 平台在整合运营商特有的的网关认证能力 的基础上，实现一步验证待校验手机号和应 用所在手机 SIM 卡号码的一致性，提供仅限 本机操作的防控，从而在用户授权的基础上 进行免密、免验证码登录。此业务可帮助 APP 开发者为终端用户提供更快捷、更安全 的注册登录等环节的操作体验。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 27 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 32 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 36 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 41 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 北京微网通联股份有限公司 山东百分通联 指 山东百分通联信息技术有限公司 霍尔果斯微网通联 指 霍尔果斯微网通联信息技术有限公司 新疆百分通联 指 新疆百分通联信息技术有限公司 《公司章程》 指 《北京微网通联股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京微网通联股份有限公司股东大会 董事会 指 北京微网通联股份有限公司董事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 监事会 指 北京微网通联股份有限公司监事会 霍尔果斯微网创投 指 霍尔果斯微网通联创业投资有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司、全国股份转让公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 工商总局 指 中华人民共和国国家工商行政管理总局 移动互联网 指 将移动通信和互联网二者结合起来，成为一体，是互 联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术 结合并实践的活动的总称 百度公司 指 百度时代网络技术（北京）有限公司 深圳中科招商投资 指 深圳市中科招商股权投资管理有限公司 微网通联有限 指 北京微网通联信息技术有限公司 APP 指 Application，应用程序，通常指手机等移动端上的应用 软件,或称手机客户端、移动客户端 CPC 指 英文单词 Cost Per Click 的缩写意思就是每次点击付费 广告，当用户点击某个网站上的 CPC 广告后，这个站 的站长就会获得相应的收入 CPT 指 即“Cost Per Try”的英文缩写，这种模式主要是移动应用 渠道营销平台以试玩为付费标准，而不仅仅以应用的 显示次数或者联网激活付费这种方式的特点是按用户 使用时长或使用周期计费，可以从根本上杜绝刷流量、 激活作弊，是最真实的、有效的营销方式之一 CPA 指 即“Cost Per Action”的英文缩写，计价方式是指按广告 投放实际效果，即按回应的有效问卷或定单来计费， 而不限广告投放 微信公众号 指 开发者或商家在微信公众平台上申请的应用账号，该 帐号与 QQ 账号互通，通过公众号，商家可在微信平 台上实现和特定群体的文字、图片、语音、视频的全 方位沟通、互动 IOS、ASO 指 App store 作为 iOS 用户最大的流量入口，针对产品选 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 5 择最恰当的优化方式，覆盖目标人群，致力于帮助广 告主获取优质的曝光和目标用户下载量 信息流广告 指 是一种通过在信息流里发布具有相关性的内容产生价 值的特定行业模式，涵盖图文、视频等多种广告形式 GMP 集团通信平台 指 GMP（Group Message Platform）集团通信平台为集团 企业提供本地化解决方案，实现私有化部署的短彩信 发送与管理平台 UMC 云平台 指 （United Message Cloud）是为企业提供稳定、高效服 务的云通信平台 PMC 云平台 指 （Personal Message Cloud）是为企业量身打造的专有 化云通信平台 视频短信 指 是集影音、图片、文本等多媒体格式于一体，具有沟 通、互动的功能，能够高效、精准触达用户手机的视 频短信息 一键认证 指 是整合运营商特有的网关认证能力，一步验证待校验 的手机号码和应用所在的手机的 SIM 卡号码一致性， 提供仅限本机操作的防控机制，提升安全等级 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张福连、主管会计工作负责人张静及会计机构负责人（会计主管人员）张静保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业竞争风险 公司所属行业属于互联网新兴行业，互联网行业在中国经济总 体进入新常态的背景下发展迅猛，行业规模和行业利润持续增 长，吸引了大量资本和人才进入互联网行业。移动营销及广告 作为互联网的一个重要分支，同样受益于互联网产业的迅速发 展，也有大量新进入者不断参与竞争。公司必须不断进取，贴 近客户需求持续改进服务质量，增加服务种类，以应对日趋激 烈的市场竞争。 税收优惠政策风险 公司自 2012 年认定为高新技术企业，2018 年 9 月 10 日，公司 再次通过高新技术企业资格复审，公司可以在有效期内 （2018-2020 年）享受 15%的所得税优惠税率政策。但是，高新 证书到期后如果公司未来高新技术企业续期申请无法通过，将 不能享受相应的所得税优惠税率，公司未来经营业绩将因此受 到不利影响。 人力资源风险 公司自正式经营以来培育了一支稳定的高素质员工队伍，已积 累了近十年的移动营销平台运营经验，是公司竞争力的重要来 源。随着公司业务规模扩大及客户需求不断升级，公司迫切需 要增加移动新媒体销售精英。随着公司业务的快速发展，公司 对优秀人才的需求还在不断增加。同时，随着互联网行业的发 展，公司竞争对手及市场新进入者也将加大人才吸引力度， 如 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 7 果公司不能吸引到业务快速发展所需的优秀人才或者公司核心 骨干人员流失，将对公司经营发展造成不利的影响。 技术更新较快、技术泄密及人员流失风 险 公司所处行业大类为互联网行业，行业技术更新较快。若公司 技术更新及研发滞后将影响企业的生存及发展；此外，作为互 联网行业技术泄密及人员流失也会给企业经营带来一定的影 响。 政策风险 作为互联网服务行业的新生力量，目前行业主管部门尚未公布 统一的行业规范和标准。随着相关部门对本行业监管力度的加 强以及行业的逐步规范，本行业可能逐渐树立部分行业准入门 槛和规则，公司如无法达到上述门槛或持续遵守相关规则，则 有可能产生政策风险。 毛利率下降风险 由于公司属于移动互联网营销服务平台细分领域，现在市场需 求日臻成熟，同业竞争增加；业务的毛利率受制于同业竞争而 大幅下滑，抑或加速行业洗牌，供应商的成本已没有持续降低 的空间。 资金周转风险及应收账款坏账风险 由于客户向公司付款的时间相对不确定，而公司向互联网媒体 付款的时间相对集中、及时，且金额通常较大，因此，公司各 季度末需要保有较大数额的运营资金；虽然目前公司客户回款 情况良好，使得公司足以应对向互联网媒体的需求，但如果因 客户自身原因发生延迟付款甚至无法偿还公司款项，公司将面 临较大的资金周转风险及应收账款坏账风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京微网通联股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Welink Co., LTD 证券简称 微网通联 证券代码 870213 法定代表人 张福连 办公地址 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 10 号楼 4 层 4-15 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张静 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 13693579932 传真 010-62668866 电子邮箱 zhangj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西北旺东路10号院东区10号楼4 层4-15室 100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 4 日 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信 息服务-互联网信息服务 主要产品与服务项目 公司是中国领先的云通信平台及解决方案服务商之一，以云通信 平台为根基，打造云通信与移动营销并轨的业务模式。 云通信平台业务是构建以 UMC 云平台、PMC 云平台、GMP 集团 通信平台和物联网解决方案四位一体，包含身份验证码短信、会 员通知短信、语音验证、智能短信、国际短信、彩信、一键认证 等服务； 移动营销服务依托于 Lsense 平台、聚 WE 平台，服务包括 APP 推广（IOS）；信息流广告；社会化媒体精准广告。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 9 控股股东 霍尔果斯微网通联创业投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108786860642U 否 注册地址 北京市海淀区西北旺东路 10 号院 东区 10 号楼 4 层 4-15 室 否 注册资本 50,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 金敬玉、刘鹏宇 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、2020 年 1 月 8 日，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过《关于向银行申请贷款并由关联方 提供担保》的议案，公司于 2020 年 1 月 16 日，向交通银行股份有限公司北京市分行申请人民币伍佰万 元的贷款，贷款年利率为 4.35%，期限为 1 年。 2、2020 年 3 月 25 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过《关于<北京微网通联股份有限 公司 2020 年第一次股票定向发行说明书的议案》、《关于修订<公司章程>》、《关于募集资金管理制 度》等议案，并提交股东大会审议。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 494,342,277.89 469,497,404.65 5.29% 毛利率% 10.46% 11.22% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -22,663,953.69 -15,296,012.75 -48.17% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -23,728,652.81 -15,777,030.31 -50.40% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -24.57% -12.88% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -25.73% -13.29% - 基本每股收益 -0.45 -0.31 -45.16% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 141,451,446.35 150,791,006.63 -6.19% 负债总计 60,546,459.62 47,222,066.21 28.22% 归属于挂牌公司股东的净资产 80,904,986.73 103,568,940.42 -21.88% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 2.07 -21.88% 资产负债率%（母公司） 43.69% 32.67% - 资产负债率%（合并） 42.80% 31.32% - 流动比率 2.12 2.74 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -24,701,659.14 -2,062,054.59 -1,097.91% 应收账款周转率 5.02 6.56 - 存货周转率 - - - 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -6.19% -15.46% - 营业收入增长率% 5.29% 60.93% - 净利润增长率% -48.17% -279.18% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -68,531.14 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 139,928.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -722,440.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,715,742.49 非经常性损益合计 1,064,699.12 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,064,699.12 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 12 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 67,883,179.33 0.00 应收账款 0.00 67,383,179.33 应收票据 500,000.00 应付票据及应付账 款 15,889,144.58 0.00 应付账款 0.00 15,889,144.58 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是中国领先的云通信平台及解决方案服务商之一，按照行业分类，属于信息传输、软件和信息 技术服务业，主要经营业务为互联网信息服务；按照服务对象与业务类型，其主营业务分两条线：云通 信平台业务和移动营销业务。 云通信平台业务是构建以 UMC 云平台、PMC 云平台、GMP 集团通信平台和物联网解决方案四位一 体，包含身份验证码短信、会员通知短信、语音验证、智能短信、国际短信、彩信、一键认证等服务； 移动营销服务依托于 Lsense 平台、聚 WE 平台，服务包括 APP 推广；信息流广告；社会化媒体精准 广告。其中 Lsense 平台的主要服务对象是移动应用类和电商企业，为有需求的客户提供 APP 推广和运营 优化服务；信息流广告是一种通过 APP、移动浏览器等发布具有媒体相关性的信息，注重用户体验的同 时，提升广告关注度的移动营销形式，公司与知名移动媒体合作（手机百度、今日头条、腾讯广点通、 微信朋友圈 MP、新浪粉丝通等）；社会化媒体精准广告是利用微信公众号、小程序、抖音号、微博、 直播等社交平台或媒体进行营销、公关和客户维护的一种广告形式。 公司拥有覆盖全国的客户服务网络，在北京、上海、山东、深圳、成都、长沙设有客户服务团队。 凭借领先的平台运营能力和极致服务等综合竞争力，先后获得国家高新技术企业，两度荣获福布斯非上 市公司 100 强（上市前）、互联网信用评价中心最高等级 3A 认证、三年蝉联中国电子商务百强企业、 中国互联网协会最具价值产品服务、最佳移动即时通信平台、中国移动互联网领域最佳运营支撑服务奖、 中国最佳客户体验平台等多项大奖。 公司秉承“以资源整合和价值营销为双驱动力，以结果为导向的执行力和极致服务”的经营管理理念， 携手中国移动、中国电信、中国联通三大运营商在云通信领域深耕细作，为近万家政企客户提供云通信 及移动营销服务，包含京东集团、滴滴出行、美团网、拼多多、中通快递、苏宁易购、途家网、华住酒 店集团、小米、汽车之家、雪花啤酒、兴业银行、三湘银行、天津农商行、威海银行、唯品会、寺库网 等知名品牌。 公司高管团队专注于云通信和移动营销领域，具备较高专业度和为品牌客户服务的经验。其中，CEO 张福连作为移动互联网营销领域资深实战专家，获得诸多荣誉：中国管理创新杰出人物、北京广告产业 30 周年杰出贡献奖、电子商务风云人物、 金鼠标数字营销影响力人物、中国电子商务行业杰出培训金 马奖导师、中国互联网行业创新营销人物、中国移动互联网营销领域最具影响力十大人物、中国移动互 联领军人物、 M100 中国移动互联网百人等。 公司收入来自云通信平台和移动营销服务，收入无明显的地区性特征。在持续扩充资源配置、提升 平台性能和服务品质的基础上，公司将持续强化客户价值的提升，继续聚焦云通信和移动营销领域及其 平台运营的专业度。公司采取直客为主，渠道为辅的客户开发模式，通过自建销售团队对客户直接进行 拜访和签单。由于公司优良的产品及服务品质，多年来赢得了众多位列世界 500 强及互联网界 BATJD 等 合作伙伴的认同，在业界树立了良好的企业形象及口碑，因此公司的新客户部分来源于老客户的引荐和 转介绍。 报告期内，公司的商业模式和主要盈利模式较上年度未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 14 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、2019 年经营回顾 2019 年公司在适时跟踪本行业发展趋势的基础上，密切关注市场形势变化，依托董事会批准的发 展战略和经营管理目标，在全员努力下，通过持续不断地推进技术创新和平台迭代升级，优化平台运营 团队和客户服务系统，持续提升组织能力，公司架构扁平化及内控流程日臻完善，营业收入增长，销售 辐射行业半径扩大，经济效益和社会贡献均有所提升。 （一）财务状况 截至报告期末，公司资产总额 141,451,446.35 元，相较上年度末减少 6.19%,主要是货币资金、固定 资产及其他应收款中供应商合作的保证金及框架合同返点的减少；由于给予客户信用账期且部分客户出 现严重超期，导致资金回笼困难，2020 年度，公司将严控客户账期，所有新签约客户，账期均不可超过 60 天，保证资金及应收账款回收风险；负债合计 60,546,459.62 元，相较上年度末增加 28.22%，主要是 应付账款增加 15,692,582.48 元，随着营收规模壮大,采购金额随之增加；资产负债率为 42.80%；净资产 为 80,904,986.73 元。 （二）经营成果 1、营业收入及毛利率 报告期内，实现营业收入 494,342,277.89 元，对比上年同期增长 5.29%；毛利率 10.46%，毛利率相 比去年同期下降 6.77%，主要原因如下： 云通信平台业务：受供应商政策调整的影响，信息通道成本明显上涨，导致报告期内云通信平台业 务毛利率下降至 15.33%。 移动营销业务：信息流广告业务仍然受同业竞争的惯性影响，使得该细分业务只能以微利策略切割 存量市场的 KA 客户，媒体资源采购没有明显优势，利润空间狭小；APP 推广与社会化媒体精准广告相对 毛利空间比较可观，但收入量级仅占比移动营销业务线总收入的 12.14%。 2、营业成本 报告期内营业成本 442,610,444.39 元,相较去年同期增长比例为 6.19%，随着营业收入增加而增加， 营业成本增幅大于营业收入的增幅。 3、净利润 报告期内净利润 -22,663,953.69 元，对比上年同期增加亏损 -7,367,940.94 元；主要原因是产品线毛 利率持续降低；移动营销业务收入主要依赖于信息流广告业务，其利润空间狭小；云通信平台业务中， 新增的优质大客户受制于售价与成本倒挂的影响而不能上量，同时受运营商政策调整原因，通道成本波 动上涨，让原本毛利率降低的业务线雪上加霜；新上线的 GMP 集团通信平台及 UMC 平台叠加的一键认 证等新产品在试销、磨合阶段，还未有实质性的贡献；与此同时，目前经济环境波动不断，很多企业由 于行业因素影响导致破产、注销，公司出于谨慎性及风险预测，对于应收款及预付款存在风险且长期无 法收回的部分，采取单项计提方式处理。 （三）现金流状况 1、本报告期经营活动现金流量净额为 -2,470.17 万元,相较去年同期减少 2,263.96 万元，主要原因 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 15 是公司本年又签约了美团、拼多多等大客户，同时给予客户 2-3 个月的信用账期，虽然主营业务收入有 所增加，但经营活动现金流入金额相较上年度下降了 2.39%；在云通信业务中，运营商政策调整导致资 源成本大幅升高，公司为获得相对低价成本资源，只能采取向运营商预付购买低价套餐的方式；在移动 营销业务中，由于部分媒体供应商政策原因无法给予公司付款账期只能先充值后执行，导致本年度经营 活动现金流出相较上年同期上升了 2.13%；以上导致本年度经营活动产生的现金流量净额大幅度降低。 2、本报告期投资活动现金流出小计 324,874.50 元，相较上年同期，投资活动减少支出 14,456,863.60 元，主要是由于上一年度，营业收入大幅度增加，技术支持不断更新，增加大量支撑业务的服务器，购 入固定资产共计花费 1478.17 万元,本年度仅购入 32.49 万元的固定资产。 3、本报告期内，公司未进行股东分红，筹资活动产生的现金流量净额为零。 二、2020 年经营计划 2020 年，公司的战略方针为“保持战略定力，继续砥砺前行” 1、取守势，求稳健： 在宏观经济继续下行，供给和需求的自然走势呈现“双紧缩”态势下，公司更是面临着主营业务毛 利率下降、货币资金储备不足的局面；战略方向将围绕两个产品线同时展开： 云通信业务线：核心产品 UMC 继续发光发热；战略产品 GMP，面对有换代“痛点”的集团客户，重点 关注点城商行、农商行；试销产品：智慧门禁及其对应社区、办公、校园等具体场景的解决方案。 移动营销业务线：信息流广告维护资信程度优质的老客户，新客户提升毛利率；逐步做大聚 WE 业务和 IOS 业务的体量。 2、应对不确定性，健全反脆弱性系统，继续夯实基础： 专注聚焦，关注 5G、AI 的趋势，把握运营商新业务机会点；始终宣贯并逐步健全以创造客户价值为 中心的极致服务体系；低成本开发，以项目养产品。 3、品牌传播和市场支持：凤拂所至，便有生机： 不适合追热点搞活动，以突出品牌价值，云通信专业度形象和极致服务为主线，突出创意设计、短 视频、轻传播（更新官网，微信公众号、官博、PR 等）；采集、分享行业新闻、竞品动态、案例分享； 全员站台，高管、产品、研发、运营支持都可以尝试原创文章。 4、坚持目标管理和结果导向，强化数字责任 紧盯三个数字：收入-（成本+费用）=利润；贯彻经营数据均衡关系的机制：毛利额、现金流、坏账 风险，尤其关注客户信用账期，秉承紧信用、缩账期的原则，新签约客户不再给予超过 60 天的信用账 期，严格控制回款进度，阻断应收坏账的延续。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 2,894,092.73 2.05% 27,219,550.13 18.05% -89.37% 应收票据 1,776,800.00 1.26% 500,000.00 0.33% 255.36% 应收账款 93,502,929.08 66.10% 67,383,179.33 44.69% 38.76% 存货 - - - - - 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 9,082,003.56 6.42% 12,360,451.83 8.20% -26.52% 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 16 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 预付账款 17,868,045.49 12.63% 17,868,834.12 11.85% 0.00% 其他应收款 11,128,317.41 7.87% 15,153,878.09 10.05% -26.56% 资产合计 141,451,446.35 150,791,006.63 -6.19% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：本报告期货币资金减少 89.37%，主要原因是本报告期经营活动现金净流量相较去年 同期减少 2,263.96 万元，经营活动现金流入金额相较上年度下降了 2.39%，经营活动现金流出相较上年 同期上升了 2.13%，以上导致本年度经营活动产生的现金流量净额大幅度降低；本年度投资活动产生的 现金流量净额为-29.40 万元；本年度的未发生筹资活动，净额为零。 2、应收票据：本报告期内应收票据相较上年同期增加 127.68 万元，主要是公司签约的其中一家客 户，回款方式为承兑汇票，且客户应收款已超出公司给予的信用账期。 3、应收账款：本报告期内应收账款相较上年同期增长 38.76%，占总资产比例为 66.10%，主要原因 是本报告期内签约了美团、拼多多等大客户，同时给予客户 2-3 个月的信用账期，且主营业务收入相较 2018 年增长 5.29%，因而应收账款金额增加。 4、固定资产：本报告期内固定资产净额减少了 26.52%，占总资产比例为 6.51%，主要是上年度公 司由于业务量增加的需求购入大量固定资产，本年度仅新增固定资产 18.98 万元，但累计折旧总额 331.89 万元。 5、其他应收款：本报告期内其他应收款减少了 25.56%，占总资产比例 7.97%，主要是本年度公司 不再作为百度公司的核心代理商，不需支付高额的合作保证金，且上年度的框架返点本年均已结算完成， 其他应收金额减少；但是为了开拓更多的资源供应商，取得更加优惠的供应商政策，框架合同中依然存 在返点及押金等约定条款，因此截至报告期末，其他应收款仍有 1,112.83 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 494,342,277.89 - 469,497,404.65 - 5.29% 营业成本 442,610,444.39 89.54% 416,824,960.50 88.78% 6.19% 毛利率 10.46% - 11.22% - - 销售费用 18,715,383.92 3.79% 26,844,953.77 5.72% -30.28% 管理费用 12,825,298.90 2.59% 14,657,403.59 3.12% -12.50% 研发费用 20,958,827.38 4.24% 21,064,777.29 4.49% -0.50% 财务费用 -62,212.53 -0.01% -187,872.15 -0.04% 66.89% 信用减值损失 -16,593,196.06 -3.36% - - - 资产减值损失 -3,479,862.34 -0.70% -7,357,974.09 -1.57% 52.71% 其他收益 1,857,060.58 0.38% 421,506.21 0.09% 340.58% 投资收益 - - - - - 公允价值变动 - - - - - 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 17 收益 资产处置收益 -68,531.14 -0.01% -34,850.38 -0.01% -96.64% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -19,229,316.99 -3.89% -17,019,122.11 -3.62% -12.99% 营业外收入 138,816.03 0.03% 114,013.11 0.02% 21.75% 营业外支出 861,256.70 0.17% 6,480.70 0.00% 13,189.56% 净利润 -22,663,953.69 -4.58% -15,296,012.75 -3.26% -48.17% 项目重大变动原因： 1、营业收入：本期营业收入总额为 494,342,277.89 元，较上年同期增长 5.29%；其中，云通信平台 业务营收增长 33.53%，移动营销业务营收降低 17.98%；收入变动的原因系：随着移动智能终端遍及在 大众的生活中，消费群体对营销方式改变接受能力的增强，移动端客户需求越来越引起企业的重视。为 了向目标客户群体随时随地推送产品或服务相关信息，保持对目标客户群体的维护，吸引潜在消费群体 的关注，公司市场覆盖率增大，又因新客户数量增加、平台运营质量稳定、客服质量稳步提升，使得客 户的贡献率提升；同时，在移动营销业务中，公司 2019 年度不再做百度公司的核心代理商，产品线收 入即随之减少。 2、营业成本：本期营业成本总额为 442,610,444.39 元，较上年同期增长 6.19%；随着营收的增长而 增加，但由于本年度运营商政策调整导致资源成本单价有所上升，导致毛利率有所下降，因而成本增长 比例相较收入增长比例略高。 3、费用总额：本报告期内公司费用总额 52,437,297.67 元，较上年同期减少 9,941,964.83 元，主要 是因为本年度公司办公场地都进行了相应的调整，办公租赁及物业费用较上年减少 86.63 万元，且公司 产品已趋于成熟，品牌效应已经产生，客户关系稳定，客户数量稳步增加，本年度相较去年同期减少广 告宣传及差旅招待费 404.82 万元，且由于公司 2019 年度已不再作为百度公司的核心代理商，运营费用 大部分减少，员工总数较上年末减少 65 人次，对应职工薪酬及福利费用减少 219.10 万元。 其他收益：本报告期内其他收益相较上年同期增加 143.55 万元，主要是根据国家税务总局 2019 年 3 月 21 日颁布的第 14 号公告，《关于深化增值税改革有关政策的公告》关于增值税加计抵减政策的规定， 公司主营业务范围符合相关规定，可以自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日享受增值税加计 10%抵 减。 4、营业外支出：本报告期内，营业外支出相较上年同期增加 85.48 万元，其中公司由于人员减少， 为节省办公费用，办公场地有所调整，损失房租押金及违约金共计 67.46 万元。 5、信用减值损失、资产减值损失：本年度信用减值损失共计 16,593,196.06 元，资产减值损失共计 3,479,862.34 元，主要是随着营收增加，应收账款随之增加，进而坏账准备增加；同时，目前经济环境 波动不断，很多企业由于行业因素影响导致破产、注销，公司出于谨慎性及风险预测，对于应收款及预 付款存在风险且长期无法收回的部分，采取单项计提方式处理。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 494,342,277.89 469,497,404.65 5.29% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 442,610,444.39 416,824,960.50 6.19% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 18 √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 云通信平台业 务 283,246,822.73 57.30% 212,120,476.60 45.18% 33.53% 移动营销业务 211,095,455.16 42.70% 257,376,928.05 54.82% -17.98% 合计 494,342,277.89 469,497,404.65 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 本期营业收入总额为 494,342,277.89 元，较上年同期增长 5.29%；其中，云通信平台业务营收增长 33.53%，移动营销业务营收降低 17.98%；收入变动的原因系：随着移动智能终端遍及在大众的生活中， 消费群体对营销方式改变接受能力的增强，移动端客户需求越来越引起企业的重视。为了向目标客户群 体随时随地推送产品或服务相关信息，保持对目标客户群体的维护，吸引潜在消费群体的关注，公司市 场覆盖率增大，又因新客户数量增加、平台运营质量稳定、客服质量稳步提升，使得客户的贡献率提升； 同时，在移动营销业务中，公司 2019 年度不再做百度直接代理商，产品线收入即随之减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 北京嘀嘀无限科技发展有限公司 68,322,307.57 13.82% 否 2 北京一帆新媒网络科技有限公司 32,809,399.44 6.64% 否 3 深圳市墨阳科技有限公司 25,321,691.93 5.12% 否 4 北京读我科技有限公司 21,130,318.99 4.27% 否 5 上海中通吉网络技术有限公司 20,146,928.73 4.08% 否 合计 167,730,646.66 33.93% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 北京派瑞威行互联技术有限公司 59,174,098.54 13.37% 否 2 中国移动通信集团江苏有限公司淮安 分公司 27,068,121.50 6.12% 否 3 深圳智讯派信息科技有限公司 24,250,109.81 5.48% 否 4 百度时代网络技术（北京）有限公司 24,197,744.72 5.47% 否 5 北京瑞诚广告有限公司 19,996,149.39 4.52% 否 合计 154,686,223.96 34.96% - 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 19 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -24,701,659.14 -2,062,054.59 -1,097.91% 投资活动产生的现金流量净额 -294,030.26 -14,770,715.10 98.01% 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -18,000,000.00 100.00% 现金流量分析： 1、本报告期经营活动现金流量净额为 -2,470.17 万元,相较去年同期减少 2,263.96 万元，主要原因 是公司本年又签约了美团、拼多多等大客户，同时给予客户 2-3 个月的信用账期，虽然主营业务收入有 所增加，但经营活动现金流入金额相较上年度下降了 2.39%；在云通信业务中，运营商政策调整导致资 源成本大幅升高，公司为获得相对低价成本资源，只能采取向运营商预付购买低价套餐的方式；在移动 营销业务中，由于部分媒体供应商政策原因无法给予公司付款账期只能先充值后执行，导致本年度经营 活动现金流出相较上年同期上升了 2.13%；以上导致本年度经营活动产生的现金流量净额大幅度降低。 2、本报告期投资活动现金流出小计 324,874.50 元，相较上年同期，投资活动减少支出 14,456,863.60 元，主要是由于上一年度，营业收入大幅度增加，技术支持不断更新，增加大量支撑业务的服务器，购 入固定资产共计花费 1478.17 万元,本年度仅购入 18.98 万元的固定资产。 3、本报告期内，公司未进行股东分红，筹资活动产生的现金流量净额为零；2018 年度，公司以截 至 2017 年 12 月 31 日总股本 50,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派送 3.6 元人民币现金红利，合 计 18,000,000 元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有 3 家全资子公司，分别为山东百分通联信息技术有限公司、霍尔果斯微网通联信 息技术有限公司、新疆百分通联信息技术有限公司（2019 年 6 月 24 日已注销完毕）。 山东百分通联报告期内总资产金额 4,319,285.93 元，净资产金额 2,660,230.29 元，营业收入金额 1,147,755.46 元，净利润金额 -534,560.39 元。山东百分通联成立于 2013 年 9 月 25 日，公司董事长、总 经理张福连任山东百分通联法人代表、执行董事及经理职务，除此之外，公司股东及董监高跟山东百分 通联无关联关系。 霍尔果斯微网通联报告期内总资产 11,311.42 元 ,净资产金额 2,704,840.48 元，营业收入金额 12,028.88 元，净利润金额 -7,258,012.58 元。霍尔果斯微网通联成立于 2015 年 10 月 20 日，公司董事长、 总经理张福连任霍尔果斯微网通联法人代表、执行董事及经理职务，公司监事会主席徐磊担任霍尔果斯 微网通联监事，除此之外，公司股东及董监高跟霍尔果斯微网通联无关联关系。 新疆百分通联由于一直未能开展业务，为降低管理成本，优化资源配置，提高运营效率，公司于 2018 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司拟注销全资子公司的议案》，详见公司于 2018 年 9 月 7 日 在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）上披露的《关于拟注销全资子公 司的公告》（公告编号： 2018-024）；且公司于 2019 年 6 月 24 日，收到霍尔果斯市市场监督管理局核 发的《准予注销登记通知书》｛（伊霍市工商）登记内销字【2019】第 490165 号｝，准予新疆百分通 联信息技术有限公司注销登记。至此，新疆百分通联信息技术有限公司的注销手续已全部办理完毕。 除此之外，本报告期内没有发生其他对外投资及处置子公司的情况。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 20 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1. 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)、 《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会〔2019〕16 号)和企业会计准则的要求编 制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目 和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 67,883,179.33 应收票据 500,000.00 应收账款 67,383,179.33 应付票据及应付账款 15,889,144.58 应付票据 应付账款 15,889,144.58 2. 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会 计准则第 37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比 期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合 收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以 及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但 非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或 损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于 以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 (1) 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表无重要影响。 (2) 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进 行分类和计量结果对比如下表： 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 21 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 27,219,550.13 摊余成本 27,219,550.13 应收票据 贷款和应收款项 500,000.00 摊余成本 500,000.00 应收账款 贷款和应收款项 67,383,179.33 摊余成本 67,383,179.33 其他应收款 贷款和应收款项 15,153,878.09 摊余成本 15,153,878.09 应付账款 其他金融负债 15,889,144.58 摊余成本 15,889,144.58 其他应付款 其他金融负债 3,059,754.74 摊余成本 3,059,754.74 (3) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行 分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示的账 面价值（2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计 量 按新金融工具准则列 示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 27,219,550.13 27,219,550.13 应收票据 500,000.00 500,000.00 应收账款 67,383,179.33 67,383,179.33 其他应收款 15,153,878.09 15,153,878.09 以 摊 余 成 本 计 量 的总金融资产 110,256,607.55 110,256,607.55 B. 金融负债 a. 摊余成本 应付账款 15,889,144.58 15,889,144.58 其他应付款 3,059,754.74 3,059,754.74 以 摊 余 成 本 计 量 的总金融负债 18,948,899.32 18,948,899.32 (4) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分 类和计量的新损失准备的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提 损失准备（2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提 损失准备（2019 年 1 月 1 日） 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 22 贷款和应收款项（原 CAS22）/以摊余成本计量的金融资产（新 CAS22） 应收账款 11,815,892.64 11,815,892.64 其他应收款 479,642.78 479,642.78 合 计 12,295,535.42 12,295,535.42 3. 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来 适用法处理。 三、 持续经营评价 公司的战略定位非常清晰，其主营业务、目标客户方向在报告期内没有变化，而市场需求日臻成熟， 市场规模小幅增长，未来三至五年任然是公司所处细分领域或垂直行业的需求趋势型红利期。 报告期内公司的营收持续增长，足以证明公司稳健经营的风格。不过，自 2017 年开始，其主营业务的 毛利率受制于同业竞争而大幅下滑，未来三至五年抑或加速行业洗牌。公司凭借十多年夯实的行业地位 和业务基础、品牌号召力、管理层及核心骨干团队的专业度及稳定性，通过提升销售收入规模来弥补毛 利空间的萎缩，决心扭转目前的亏损状态并保持净利润的稳定增长。 产品序列的各子平台既可以独立运营，也可以交叉协同运营，对客户有足够的粘性，加之公司倡导、 宣贯的“极致服务”理念已经初现成效，已签约客户的留存率比较高，即客户结构相对稳定。同时，服 务品质的口碑更容易在客户侧的同业人员之间传播，助力销售团队切取更多潜在客户。 公司保障平台稳定运行的机房亦持续改造，以建设两地三中心的架构为目标，围绕现有北京、上海 数据中心，通过 F5-LTM 负载均衡，加固其安全性，并可提供灵活的扩展能力；通过 F5-GTM 全局负载， 两地之间通过双路物理专线保障数据安全和网络通信稳定可靠，实现南北数据中心双活+灾备；针对负 载均衡进行基本的任务划分，实现双活数据中心的高可用性。规划未来在北京建设第三数据中心，最终 实现两地三中心架构。IT 系统架构的规划更加紧密结合公司业务的扩张，能够为不同客户提供差异化或 分层级服务，有益于公司资源更加合理高效的分配。同时，自动化运维、自动化构建、自动化测试、自 动化部署已经开展应用，其研发、运维过程的效率得到了大幅提升。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业竞争风险 公司所属行业属于互联网新兴行业，互联网行业在中国经济总体进入新常态的背景下发展迅猛，行 业规模和行业利润持续增长，吸引了大量资本和人才进入互联网行业。云通信平台和移动营销业务受益 于互联网产业的迅速发展，同步也有大量新进入者不断参与竞争。公司必须不断进取，贴近客户需求， 迭代升级并持续提升服务品质，以应对日趋激烈的市场竞争。 应对措施：公司正在积极投入产品研发的力度，加大技术精英的招聘，以应对日趋激烈的市场竞争。 2、政策风险 作为互联网营销服务行业的新生力量，目前行业主管部门尚发布统一且强制的行业标准和管控政 策。随着相关部门对相关行业监管力度的加强以及行业的逐步规范，本行业可能逐渐树立部分行业准入 门槛和规则，公司如无法达到上述门槛或持续遵守相关规则，则有可能产生政策风险。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 23 应对措施：公司将不断提高在行业的领先水平，增加服务的种类，积极研究行业的相关政策及标准 并在公司进行完善。 3、税收优惠政策不能持续取得导致的风险 公司从 2012 年认定为高新技术企业，2018 年 9 月 10 日，公司通过高新技术企业资格复审，公司可 以在有效期内（2018-2020 年）继续享受 15%的所得税优惠税率；国家政策要求高新技术企业持续符合 《高新技术企业认定管理办法》规定的各项条件，并建立执行了定期资格复审制度，高新技术企业须在 资格证书有效期届满前向主管部门申请资格复审，若公司无法正常办理续期，可能会出现税收优惠政策 无法实现的风险，对未来经营业绩将因此受到不利影响。 应对措施：加大对技术人才的招聘，不断拓展研发部门的实力，加大研发的力度，保证公司的创新 能力和收入构成完全符合高新技术企业认定标准的要求。 4、人力资源风险 公司自正式经营以来培育了一支稳定的高素质员工队伍，已积累了近十年的云通信和移动营销平台 运营经验，是公司的核心竞争力之一。随着公司业务规模扩大及客户需求不断升级，公司对优秀人才的 需求不断增加，迫切需要扩充销售团队。随着互联网行业的发展，如果公司不能吸引到业务快速发展所 需的优秀人才或者公司核心骨干人员流失，将对公司经营发展造成不利的影响。 应对措施：加大对员工福利的支出，培养更多的人文关怀，制定更多的激励措施，防止人才流失。 5、技术更新较快、技术泄密及人员流失风险 公司所处行业大类为互联网行业，行业技术更新较快。若公司技术更新及研发滞后将影响企业的生 存及发展；此外，作为互联网行业技术泄密及人员流失也会给企业生存经营带来一定的影响。 应对措施：针对技术更新较快，公司将加大技术人员的招聘力度来增强相关部门的凝聚；针对技术 泄密及人员流失公司将完善员工福利及制度，跟员工签署《保密协议》来应对此风险。 6、毛利率下降风险 业务的毛利率受制于同业竞争而大幅下滑，供应商政策调整导致成本持续升高。 应对措施：公司巩固品牌号召力、继续保持管理层的专业度及核心团队的稳定性、提升平台性能、 叠加新业务模块、通过扩充营销团队并持续“行动学习”提升客户开发能力，以此保证销售收入规模大 幅度增加来弥补毛利空间的萎缩，以保持净利润的稳定增长。 7、资金周转风险及应收账款坏账风险 由于客户向公司付款的时间相对不确定，而公司向互联网媒体付款的时间相对集中、及时，且金额 通常较大，因此，公司各季度末需要保有较大数额的运营资金；虽然目前公司客户回款情况良好，使得 公司足以应对向互联网媒体的需求，但如果因客户自身原因发生延迟付款甚至无法偿还公司款项，公司 将面临较大的资金周转风险及应收账款坏账风险。 应对措施：公司非常重视销售收入、利润、现金流是并行的三驾马车，不断完善客户账期管理制度 并加大对应收账款的催收力度。对于逾期未回款客户，采用单项计提坏账的方法，同时通过业务规模增 长和合作关系稳固，提升与资源方的谈判的话语权，取得付款账期。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是√否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2015 年 12 月 30 日 挂牌 一致行动 承诺 关于实际控制人 一直行动承诺 正在履行中 董监高 2016 年 4 月 19 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 25 实际控制人 或控股股东 2016 年 4 月 19 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 4 月 19 日 2019 年 1 月 29 日 挂牌 限售承诺 关于股东自愿锁 定股份承诺 已履行完毕 其他股东 2016 年 4 月 19 日 2017 年 4 月 18 日 挂牌 限售承诺 关于股东自愿锁 定股份承诺 已履行完毕 实际控制人 或控股股东 2016 年 4 月 19 日 挂牌 资金占用 承诺 关于资金占用的 承诺 正在履行中 董监高 2016 年 4 月 19 日 挂牌 关联交易 承诺 关于减少和规范 关联交易的承诺 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 4 月 19 日 挂牌 关联交易 承诺 关于减少和规范 关联交易的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于实际控制人一致行动承诺 为保证公司实际控制权的稳定以及公司重大经营决策的正常做出，公司实际控制人于 2015 年 12 月 30 日签署了《一致行动协议书》。根据该《一致行动协议书》的相关约定，公司实际控制人在参与公司经 营决策事务时，共同行使权利，特别是在微网创投作为微网通联股东行使召集权、提案权、表决权时采 取一致行动，且在行使前述权利前进行充分的协商、沟通，以保证顺利做出一致行动的决定。同时，张 福连、王毓、李东华作为公司董事，承诺在董事会相关决策过程中应当充分沟通，确保采取一致行动， 行使董事权利。 2、关于避免同业竞争的承诺： 为减少或避免与公司存在或可能存在的同业竞争，公司控股股东及实际控制人均出具了《承诺函》，承 诺如下： （1）截至该承诺函出具之日，其没有投资或控制其他对微网通联构成直接或间接竞争的企业，也未从 事任何在商业上对微网通联构成直接或间接竞争的业务或活动。除持有微网通联股权外，其不存在其他 对外投资行为。 （2）自该承诺函出具之日起，其自身不会、并保证不从事与微网通联生产经营有相同或类似业务的投 资，今后不会新设或收购从事与微网通联有相同或类似业务的公司或经营实体，不在中国境内或境外成 立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与微网通联业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其 他任何活动，以避免对微网通联的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。 （3）如因其未履行在该承诺函中所作的承诺给微网通联造成损失的，其将赔偿微网通联的实际损失。 该保证、承诺持续有效，直至其不再是微网通联的控股股东、实际控制人为止。 3、关于股东自愿锁定股份承诺： 根据《公司法》第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日一年内不得转让。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年 转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起 一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其持有的本公司股份。” 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第 2.8 条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在 挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的 三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东 及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展 做市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更 的，后续持有人应继续执行股票限售规定。” 截至本报告期结束，全部股东所持公司股票已全部解除限售。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 26 4、关于减少和规范关联交易的承诺 为了规范与公司之间的关联交易，公司控股股东及实际控制人分别出具了《承诺函》，承诺如下： （1）截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，其与公司不存在其他重大关联交易。其保证不从 公司借款或占用公司资金。 （2）其将尽量避免与微网通联发生任何形式的关联交易或资金往来；如确实无法避免，其将严格遵守 有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《关联交易管理办法》的规定，按照通常的商业准则确 定公允的交易价格及其他交易条件，并严格履行相关批准手续；其承诺不利用控股股东和实际控制人地 位直接或间接占用微网通联资金或其他资产，不损害微网通联及其他股东的利益；如出现因其违反上述 承诺与保证而导致微网通联或其他股东的权益受到损害，其愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或 补偿由此给微网通联或其他股东造成的实际损失。本承诺持续有效，直至其不再是微网通联的控股股东 或实际控制人为止。 5、关于资金占用的承诺： 股份公司成立后公司制定了《关联交易决策制度》《对外担保制度》等制度、规程，对关联交易、对外 投资、对外担保、资金占用等事项做出了明确具体的规制，对股东及其关联方的行为进行了合理的限制。 同时，公司控股股东及实际控制人均出具了《承诺函》，保证不占用公司资金。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 银行存款 流动资产 冻结 670,232.00 0.48% 客户（浙江草根网络 科技有限公司）涉嫌 刑事案件，冻结金额 公司与该客户合作的 往来款 总计 - - 670,232.00 0.48% - 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 38,351,608 76.70% 11,648,392 50,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 7,296,783 14.59% 3,648,392 10,945,175 21.89% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 11,648,392 23.30% -11,648,392 - - 其中：控股股东、实际控制 人 3,648,392 7.30% -3,648,392 - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 19 股本结构变动情况： √适用□不适用 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第 2.8 条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制 人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股 票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。” 公司 2018 年末的股本结构为：无限售股份总数 38,351,608 股，有限售股份总数 11,648,392 股； 公司于 2019 年 1 月 24 日，申请将深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投在挂牌前所持股票的三分之一 且已挂牌期满两年部分解除限售，合计 11,648,392 股，占公司总股本的比例为 23.30%；截至本报告期末， 公司的全部股本（即 5000 万股）均为无限售股份。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 深 圳 市 中 科 招 商 股 权 投 资 管 理有限公司 22,187,000 0 22,187,000 44.37% 0 22,187,000 2 霍 尔 果 斯 微 网 通 联 创 业 投 资 有限公司 10,945,175 0 10,945,175 21.89% 0 10,945,175 3 鄢盛华 2,678,550 0 2,678,550 5.36% 0 2,678,550 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 28 4 苏志江 1,813,000 0 1,813,000 3.63% 0 1,813,000 5 刘丁凤 1,499,000 0 1,499,000 3.00% 0 1,499,000 6 霍 尔 果 斯 苍 穹 之 下 创 业 投 资 有限公司 1,411,675 0 1,411,675 2.82% 0 1,411,675 7 张联 1,339,500 0 1,339,500 2.68% 0 1,339,500 8 张鹏 1,106,250 0 1,106,250 2.21% 0 1,106,250 9 苗胜君 1,050,000 0 1,050,000 2.10% 0 1,050,000 10 方瑞 1,005,000 0 1,005,000 2.01% 0 1,005,000 合计 45,035,150 0 45,035,150 90.07% 0 45,035,150 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司第一及第二大股东分别为深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投，截至本报告期末其持股 比例分别为 44.37%、21.89%。深圳中科招商投资与霍尔果斯微网创投于 2015 年 12 月 25 日签署了 《关于北京微网通联信息技术有限公司的投票权委托协议》。该协议约定，深圳中科招商投资将其 持有的全部股权的投票表决权不可撤销地无条件授权或委托给霍尔果斯微网创投行使，霍尔果斯微 网创投持有公司 21.89%股权，受托享有公司股东大会 44.37%的投票表决权，合计享有股东大会 66.26%的表决权，足以对股东大会的决议产生重大影响，为公司的控股股东。其余股东之间不存在 关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 报告期内控股股东没有发生变化。 深圳中科招商投资与霍尔果斯霍尔果斯微网创投于 2015 年 12 月 25 日签署了《关于北京微网通联 信息技术有限公司的投票权委托协议》。该协议约定，中科招商将其持有的全部股权的投票表决权不可 撤销地无条件授权或委托给霍尔果斯微网创投行使，霍尔果斯微网创投持有公司 21.89%股权，受托享有 公司股东大会 44.37%的投票表决权，合计享有股东大会 66.26%的表决权，足以对股东大会的决议产生 重大影响，是公司的控股股东； 霍尔果斯微网通联创业投资有限公司，成立于 2015 年 6 月 10 日，统一社会信用代码： 91654004328723560D，注册资本为 3,001.00 万元，法定代表人为张福连，经营范围为“创业投资业务； 代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服 务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）。” (二) 实际控制人情况 报告期内实际控制人未发生变动。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 29 公司的实际控制人为：张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪。认定理由如下： 张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪为新余贝德利的合伙人，合计持有新余贝德利 77.19% 合伙份额；新余贝德利持有霍尔果斯微网创投 99.97%股权，张福连持有霍尔果斯微网创投 0.03%股权； 霍尔果斯微网创投持有公司 21.89%股权，同时，受托享有中科招商持有的股东大会表决权，为公司控股 股东，前述共同控制人通过控制霍尔果斯微网创投间接控制公司。 张福连、王毓（2017 年 5 月 8 日向公司及董事会递交辞职报告，辞职后不再担任公司其他职务）、 李东华（2019 年 5 月 14 日向公司及董事会递交辞职报告，辞职后不再担任公司其他职务）、程传雷、 陈豪自 2008 年起担任公司总经理、副总经理、核心部门负责人等管理职务，张静自 2011 年起担任公司 财务总监，魏海军（2017 年 3 月 6 日向公司递交辞职报告，辞职后不再担任公司其他职务）自 2011 年 起担任公司营销部门负责人。为保证公司实际控制权的稳定以及公司重大经营决策的正常做出，前述 7 名公司管理人员于 2015 年 12 月 30 日签署了《一致行动协议书》。 综上，张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪共同作为公司的实际控制人，能够在 公司经营决策中保持一致行动，且公司实际控制权能够在挂牌后的可预见期限内保持稳定和持续。 张福连先生，1967 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1988 年 7 月至 1993 年 2 月，任中 国有色金属工业总公司陕西银矿团委书记兼采矿厂厂长；1993 年 3 月至 2002 年 5 月，自主创办日照梅 雅科技开发中心入驻日照市外来人才创业园，任总经理；2002 年 6 月至 2006 年 2 月，任北京凯威点告 传媒技术有限公司副总经理； 2006 年 3 月起至 2008 年 8 月，任分众无线传媒技术有限公司常务副总裁； 2008 年 9 月至 2016 年 4 月，历任微网通联有限总裁、董事、经理；2016 年 4 月至今，任公司董事长、 总经理；同时兼任公司子公司山东百分通联、霍尔果斯微网通联执行董事及经理职务。 王毓女士，1977 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。1999 年 12 月至 2001 年 9 月，任北京竞业达数码集团市场经理；2001 年 9 月至 2002 年 11 月，任中国万网市场及业务拓展活动主 管；2002 年 11 月至 2003 年 5 月，任亿艾索信息系统科技有限责任公司市场部经理；2003 年 5 月至 2004 年 5 月，任北京东盛天网网络技术有限公司（新浪健康）销售总监；2004 年 5 月至 2006 年 3 月，自由 职业；2006 年 3 月至 2008 年 6 月，任北京分众无线传媒技术有限公司资深副总裁；2008 年至 2016 年 4 月，任微网通联有限副总裁；2016 年 4 月至 2017 年 5 月 7 日，任公司副总经理；2017 年 5 月 8 日，向 公司及董事会递交辞职报告，辞职后不再担任公司其他职务。 李东华先生，1979 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。2003 年 7 月至 2003 年 12 月，任南京飞博软件有限公司研发工程师；2004 年 1 月至 2004 年 6 月，任北京金诺信息技术有限公 司客户总监；2004 年 6 月至 2007 年 6 月，任硅谷动力网络技术有限公司总经理；2007 年 7 月至 2008 年 6 月，任北京分众无线传媒技术有限公司渠道总监；2008 年 7 月至 2016 年 4 月，历任微网通联有限 总经理、副总裁；2016 年 4 月至 2019 年 5 月，任公司副总经理；2019 年 5 月 14 日，向公司及董事会 递交辞职报告，辞职后不再担任公司其他职务。 张静女士，1978 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。2001 年 11 月至 2009 年 7 月，任香港裕展物业管理有限公司财务部副经理；2009 年 8 月至 2011 年 11 月，任北京瀚天基业房地产 咨询有限公司财务经理；2011 年 12 月至 2016 年 4 月，任微网通联有限财务总监；2016 年 4 月至今， 任公司财务总监兼董事会秘书。 程传雷先生，1978 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。2003 年 8 月至 2004 年 3 月，任青岛科希盟计算机技术有限公司项目支持经理；2004 年 3 月至 2006 年 3 月，任山东凯威数码 科技有限公司运营主管；2006 年 4 月至 2008 年 8 月，任北京分众无线传媒技术有限公司运营总监； 2008 年 8 月至 2016 年 4 月，任微网通联有限副总裁；2016 年 4 月至今，任公司副总经理。 魏海军先生，1977 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科。1997 年 11 月至 2002 年 6 月，历任深圳讯凌科技有限公司区域经理、项目经理；2002 年 7 月至 2007 年 5 月，历任恒信移动 商务股份有限公司大区经理、分公司经理；2007 年 12 月至 2010 年 6 月，任北京舞动空间副总经理；2010 年 7 月至 2011 年 7 月，任北京方正电子有限公司高级项目经理；2011 年 7 月至 2016 年 4 月，任微网通 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 30 联有限媒介总监；2016 年 4 月至 2017 年 3 月 6 日，任公司整合营销部总经理；2017 年 3 月 6 日，向公 司递交辞职申请获得批准，辞职后不再担任公司其他职务。 陈豪先生，1973 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。1997 年 9 月至 2000 年 9 月，任南方新太系统集成有限公司高级软件工程师；2000 年 9 月至 2005 年 5 月，任北京爱生医联有限 公司软件部部门经理；2005 年 5 月至 2008 年 5 月，任分众无线有限公司研发总监；2008 年 9 月至 2016 年 4 月，任微网通联有限技术部总监；2016 年 4 月至今，任公司技术部总负责人。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 31 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 张福连 董事长 男 1967 年 7 月 本科 2019 年 6 月 10 日 2022 年 5 月 8 日 是 张福连 总经理 男 1967 年 7 月 本科 2019 年 6 月 10 日 2022 年 6 月 9 日 是 程传雷 董事 男 1978 年 6 月 本科 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 是 程传雷 副总经理 男 1978 年 6 月 本科 2019 年 6 月 10 日 2022 年 6 月 9 日 是 董庆文 董事 男 1982 年 10 月 专科 2019 年 6 月 28 日 2022 年 5 月 8 日 是 林敏雄 董事 男 1966 年 2 月 本科 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 否 陈强 董事 男 1979 年 2 月 硕士 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 否 徐磊 监事会主席 女 1984 年 6 月 本科 2019 年 6 月 10 日 2022 年 6 月 9 日 是 徐磊 职 工 代 表 监 事 女 1984 年 6 月 本科 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 是 刘鹤 监事 男 1979 年 3 月 本科 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 否 薛冬馨 监事 女 1981 年 12 月 硕士 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 否 张静 财务总监、董 事会秘书 女 1978 年 7 月 本科 2019 年 6 月 10 日 2022 年 6 月 9 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司实际控制人是张福连、李东华、王毓、张静、魏海军、程传雷、陈豪；张福连、程传雷、张静 同时担任董事或高级管理人员，其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 公司的控股股东是霍尔果斯微网创投，前述实际控制人为新余贝德利的合伙人，合计持有新余贝德 利 77.19%合伙份额，新余贝德利持有霍尔果斯微网创投 99.97%股权，张福连持有霍尔果斯微网创投 0.03% 股权，前述实际控制人通过霍尔果斯微网创投间接控制公司，其他董事、监事、高级管理人员与控股股 不存在关联关系 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 33 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 张福连 董事长、总经 理 0 0 0 0.00% 0 程传雷 董事、副总经 理 0 0 0 0.00% 0 董庆文 董事 0 0 0 0.00% 0 林敏雄 董事 0 0 0 0.00% 0 陈强 董事 0 0 0 0.00% 0 徐磊 监事会主席、 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 刘鹤 监事 0 0 0 0.00% 0 薛冬馨 监事 0 0 0 0.00% 0 张静 财务总监、董 事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 李东华 董事、副总经理 离任 无 报告期内离任 董庆文 无 新任 董事 报告期内新任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 董庆文先生，1982 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，计算机专科学历。2012 年 5 月至 2019 年 5 月，任北京微网通联股份有限公司战略资源部负责人；2019 年 5 月份起任北京微网通联股份有限公 司副总裁。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 34 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 78 59 技术人员 52 51 财务人员 12 10 行政管理人员 126 83 员工总计 268 203 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 117 92 专科 137 97 专科以下 12 12 员工总计 268 203 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用 □适用 □不适用 三、 报告期后更新情况 □适用√不适用 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司建立了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的公司治理结构，相关职责在公司的 章程和制度中已经进行了明确规定，从而形成了分工明确、相互制衡的公司治理机制。 董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，负责对公司高级管理人员及相关人员就投资者关系管理 进行全面和系统的培训。根据法律、法规和中国证监会、全国股份转让系统公司的规定应进行披露的信 息必须于第一时间在公司信息披露指定网站公布，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性 和完整性。 《公司章程》、《投资者关系管理制度》等制度文件对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度、财 务会计管理等内容做了明确规定。同时，公司制定并审议通过了《信息披露管理办法》、《年报信息披露 重大差错责任追究制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》等一系列 规则，据此进一步对公司的关联交易、担保、投资等行为进行规范和监督。 公司已通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会 议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督， 提出建议或者质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使 相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股 东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。 公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制执行情况进行讨论和评估后认为：《公司章程》、三会议事规则、《关联 交易管理办法》等内部控制制度明确规定了机构之间的职责分工和相互制衡、投资者关系管理、关联股 东和董事回避等制度。公司董事、监事、高级管理人员能够勤勉、独立的履行职责及义务。公司现有的 治理机制相对健全，适合公司自身发展的规模和阶段，基本能给所有股东提供合适的保护以及能保证股 东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，相关制度也保护了公司资产的安全、完整， 使得各项经营管理活动得以顺利进行，保证公司的高效运作。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司“三会”的召集、召开及决策程序均按照《公司章程》及三会议事规则的相关规定执行，在对 公司重大事项的决策、执行和监督上发挥了实际作用，保护了公司和股东的合法权益。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 37 4、 公司章程的修改情况 本报告期内，公司共计修改一次章程，具体如下： 2019 年 11 月 15 日，北京微网通联股份有限公司 2019 年第二次临时股东大会，审议通过公司修改章程 的议案： 将章程第十二条“互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以外 的内容）；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；计算 机软硬件的技术开发与销售、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广、计算机技术培训、销售自行 开发的产品；计算机系统服务、应用软件服务、基础软件服务、电子产品设计服务、软件开发、软件咨 询、信息技术咨询服务；设计、制作、代理、发布广告。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动； 依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限 制类项目的经营活动。）” 修改为“互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以外的内容）； 第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；计算机软硬件 的技术开发与销售、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广、计算机技术培训、销售自行开发的产 品；销售电子产品、计算机、软件及辅助设备；计算机系统服务、应用软件服务、基础软件服务、电子 产品设计服务、软件开发、软件咨询、信息技术咨询服务；设计、制作、代理、发布广告。（企业依法 自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活 动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 公司于 2019 年 4 月 17 日召开公司第一届董事 会第十二次会议，审议通过了《关于公司 2018 年不进行利润分配的议案》、《关于公司 2018 年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司 2018 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2018 年财务决算报告的议案》、《关于公司 2019 年 度财务预算报告的议案》、《关于 2018 年度总 经理工作报告的议案》、《关于续聘公司 2019 年度审计机构的议案》、《关于选举公司第二届 董事会董事的议案》、《关于提请召开 2018 年 度股东大会的议案》、《关于会计政策变更的议 案》； 公司于 2019 年 6 月 10 日召开第二届董事会第 一次会议，审议通过了《关于选举张福连为公 司第二届董事长的议案》、《关于补选董庆文为 公司第二届董事会董事的议案》、《关于聘任张 福连为公司总经理的议案》、 《关于聘任张静为 公司董事会秘书的议案》、 《关于聘任张静为公 司财务总监的议案》、《关于选举张福连为公司 第二届董事会董事长的议案》； 公司于 2019 年 8 月 14 日召开第二届董事会第 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 38 二次会议，审议通过了《关于公司 2019 年半 年度报告的议案》； 公司于 2019 年 10 月 28 日召开第二届董事会 第三次会议，审议通过了《关于变更北京微网 通联股份有限公司营业范围的议案》、《关于修 订北京微网通联股份有限公司章程》。 监事会 3 公司于 2019 年 4 月 17 日召开公司第一届监事 会第八次会议，审议通过了《关于公司 2018 年度利润分配的议案》； 《关于公司 2018 年年度 报告及其摘要的议案》； 《关于公司 2018 年度监 事会工作报告的议案》； 《关于公司 2018 年财务 决算报告的议案》； 《关于公司 2019 年财务预算 报告的议案》；《关于选举公司第二届监事会监 事的议案》；《关于会计政策变更的议案》； 公司于 2019 年 6 月 10 日召开第二届监事会第 一次会议，审议通过了《关于选举徐磊为公司 第二届监事会主席》； 公司于 2019 年 8 月 14 日召开第二届监事会第 二次会议，审议通过了《关于公司 2019 年半 年度报告》。 股东大会 3 公司于 2019 年 5 月 9 日召开了 2018 年度股东 大会，审议通过了《关于公司 2018 年度不进 行利润分配的议案》;《关于公司 2018 年年度 报告及其摘要的议案》；《关于公司 2018 年度 董事会工作报告的议案》；《关于公司 2018 年 财务决算报告的议案》；《关于公司 2019 年财 务预算报告的议案》；《关于续聘公司 2019 年 度审计机构的议案》；《关于选举公司第二届董 事会董事的议案》；《关于选举公司第二届监事 会监事的议案》；《关于会计政策变更的议案》； 《关于公司 2018 年度监事会工作报告的议 案》； 公司于 2019 年 6 月 28 日召开 2019 年第一次 临时股东大会，审议通过了《关于补选董庆文 为公司第二届董事会董事的议案》； 公司于 2019 年 11 月 15 日召开 2019 年第二次 临时股东大会，审议通过了《关于变更北京微 网通联股份有限公司营业范围的议案》;《关于 修订北京微网通联股份有限公司章程的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司董事会对公司治理机制执行情况进行了评估，评估结果如下：“报告期内的有限公司阶段，公 司尚未建立符合挂牌公司要求的完整治理机制，但是能够遵守《公司法》等法律法规的基本规定。股份 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 39 公司自 2016 年 4 月成立，已根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《非上市公众公司监 督管理指引第 3 号—章程必备条款》等法律、法规、规范性文件的规定设立了股东大会、董事会、监事 会，2016 年 1 月选举了职工代表监事。聘任了总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理 人员，制定并审议通过了《公司章程》《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易 管理制度》等内部管理制度。 公司已具有规范的法人治理结构及完善的内部管理制度，相关机构和人员能够依法履行职责。公司 股东大会、董事会、监事会积极执行公司章程和‘三会’有关制度，并能有效运行，保护股东合法权益。 公司治理方面不存在严重违反公司章程及‘三会’制度等有相关规定的情形。今后，公司有关机构将进 一步认真执行有关规定，使有关制度得到全面的贯彻实施，做好公司治理工作。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它相关法律、法规赋予的职权，认真履行职责， 列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项，董事会对 股东大会决议的执行情况，以及公司 2019 年公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督。监 事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大会的各 项决议，忠实履行了诚信义务；公司有较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确；公司董事、高 级管理人员认真执行公司职务，无违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司 2019 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务制度 健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司 2019 年度财务报告真实的反映了公司 的财务状况和经营成果。 3、公司关联交易情况 通过对公司 2019 年度发生的关联交易的监督认为：报告期内公司未发生关联交易，不存在损害公司或 股东利益的情况。 董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，负责对公司高级管理人员及相关人员就投资者关系管理 进行全面和系统的培训。根据法律、法规和中国证监会、全国股份转让系统公司的规定应进行披露的信 息必须于第一时间在公司信息披露指定网站公布，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性 和完整性。 《公司章程》、《投资者关系管理制度》等制度文件对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度、财 务会计管理等内容做了明确规定。同时，股份公司制定并审议通过了《关联交易管理办法》、《对外担保 管理办法》、《对外投资管理办法》等一系列规则，据此进一步对公司的关联交易、担保、投资等行为进 行规范和监督。 公司已通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会 议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督， 提出建议或者质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使 相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股 东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、 质询权和表决权等权利得到有效保障。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 40 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，控股 股东及实际控制人不存在影响独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身 实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理是一项 长期和持续的工作，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制度会计核算 的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 12 日，公司第一届董事会第四次会议审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》 并严格执行，报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，确保信息披露的 真实性，准确性，增强信息披露的完整性和及时性，提高年报信息披露质量和透明度，健全内部约束。 截至报告期末，公司未发现定期报告的披露存在重大差错 。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审〔2020〕1-267 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 审计报告日期 2020 年 4 月 13 日 注册会计师姓名 金敬玉、刘鹏宇 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 350,000.00 北京微网通联股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京微网通联股份有限公司（以下简称微网通联公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了微网通联公 司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于微网通联公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 微网通联公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 42 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估微网通联公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 微网通联公司治理层（以下简称治理层）负责监督微网通联公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 微网通联公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 43 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致微网通联公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就微网通联公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：金敬玉 中国·杭州 中国注册会计师：刘鹏宇 二〇二〇年四月十三日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五（一）1 2,894,092.73 27,219,550.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五（一）2 1,776,800.00 500,000.00 应收账款 五（一）3 93,502,929.08 67,383,179.33 应收款项融资 预付款项 五（一）4 17,868,045.49 17,868,834.12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（一）5 11,128,317.41 15,153,878.09 其中：应收利息 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 44 应收股利 买入返售金融资产 存货 - - 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（一）6 1,021,027.92 1,139,121.58 流动资产合计 128,191,212.63 129,264,563.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 - - 固定资产 五（一）7 9,082,003.56 12,360,451.83 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五（一）8 125,834.75 84,039.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（一）9 4,052,395.41 6,378,608.17 递延所得税资产 五（一）10 2,703,343.51 其他非流动资产 非流动资产合计 13,260,233.72 21,526,443.38 资产总计 141,451,446.35 150,791,006.63 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（一）11 31,581,727.06 15,889,144.58 预收款项 五（一）12 23,782,724.10 23,794,094.66 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 45 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（一）13 3,144,062.59 3,888,111.62 应交税费 五（一）14 678,736.37 590,960.61 其他应付款 五（一）15 1,359,209.50 3,059,754.74 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 60,546,459.62 47,222,066.21 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 60,546,459.62 47,222,066.21 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（一）16 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（一）17 -49,109.70 -49,109.70 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（一）18 8,132,494.07 8,132,494.07 一般风险准备 未分配利润 五（一）19 22,821,602.36 45,485,556.05 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 46 归属于母公司所有者权益合计 80,904,986.73 103,568,940.42 少数股东权益 所有者权益合计 80,904,986.73 103,568,940.42 负债和所有者权益总计 141,451,446.35 150,791,006.63 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 2,836,791.31 22,855,260.97 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 1,776,800.00 500,000.00 应收账款 十三（一）1 89,445,505.18 55,988,045.57 应收款项融资 预付款项 17,866,173.32 17,768,910.44 其他应收款 十三（一）2 11,127,566.91 15,777,002.29 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 858,431.08 989,663.40 流动资产合计 123,911,267.80 113,878,882.67 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三（一）3 3,613,398.99 4,713,398.99 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 8,860,428.03 11,847,119.48 在建工程 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 47 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 125,834.75 84,039.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,052,395.41 6,378,608.17 递延所得税资产 2,703,343.51 其他非流动资产 非流动资产合计 16,652,057.18 25,726,510.02 资产总计 140,563,324.98 139,605,392.69 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 31,335,130.43 14,908,472.95 预收款项 22,397,240.68 22,170,704.07 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 3,144,062.59 3,888,111.62 应交税费 497,599.31 356,997.72 其他应付款 4,035,977.02 4,278,661.94 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 61,410,010.03 45,602,948.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 48 非流动负债合计 负债合计 61,410,010.03 45,602,948.30 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 564,289.29 564,289.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,132,494.07 8,132,494.07 一般风险准备 未分配利润 20,456,531.59 35,305,661.03 所有者权益合计 79,153,314.95 94,002,444.39 负债和所有者权益合计 140,563,324.98 139,605,392.69 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五（二）1 494,342,277.89 469,497,404.65 其中：营业收入 五（二）1 494,342,277.89 469,497,404.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 495,287,065.92 479,545,208.50 其中：营业成本 五（二）1 442,610,444.39 416,824,960.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二）2 239,323.86 340,985.50 销售费用 五（二）3 18,715,383.92 26,844,953.77 管理费用 五（二）4 12,825,298.90 14,657,403.59 研发费用 五（二）5 20,958,827.38 21,064,777.29 财务费用 五（二）6 -62,212.53 -187,872.15 其中：利息费用 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 49 利息收入 106,984.13 235,618.52 加：其他收益 五（二）7 1,857,060.58 421,506.21 投资收益（损失以“-”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（二）8 -16,593,196.06 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（二）9 -3,479,862.34 -7,357,974.09 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（二）10 -68,531.14 -34,850.38 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -19,229,316.99 -17,019,122.11 加：营业外收入 五（二）11 138,816.03 114,013.11 减：营业外支出 五（二）12 861,256.70 6,480.70 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -19,951,757.66 -16,911,589.70 减：所得税费用 五（二）13 2,712,196.03 -1,615,576.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,663,953.69 -15,296,012.75 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -22,663,953.69 -15,296,012.75 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -22,663,953.69 -15,296,012.75 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 - 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 50 融资产损益 （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -22,663,953.69 -15,296,012.75 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -22,663,953.69 -15,296,012.75 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.45 -0.31 （二）稀释每股收益（元/股） -0.45 -0.31 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三（二） 1 493,182,493.55 465,158,383.61 减：营业成本 十三（二） 1 441,278,422.97 413,028,949.76 税金及附加 262,247.74 366,218.41 销售费用 18,706,601.13 26,769,245.74 管理费用 12,844,014.81 14,328,384.74 研发费用 十三（二） 2 20,718,398.59 21,064,777.29 财务费用 -60,245.85 -78,987.64 其中：利息费用 利息收入 103,775.25 121,783.24 加：其他收益 1,857,060.58 413,906.89 投资收益（损失以“-”号填列） 十三（二） 3 22,466.02 39,609,618.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -9,268,522.36 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,479,862.34 -1,827,325.82 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 51 资产处置收益（损失以“-”号填列） -68,531.14 -32,561.37 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -11,504,335.08 27,843,433.99 加：营业外收入 138,816.03 114,013.11 减：营业外支出 770,122.90 6,480.70 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -12,135,641.95 27,950,966.40 减：所得税费用 2,713,487.49 -1,691,964.54 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -14,849,129.44 29,642,930.94 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -14,849,129.44 29,642,930.94 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -14,849,129.44 29,642,930.94 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.30 0.59 （二）稀释每股收益（元/股） -0.30 0.59 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 481,272,229.02 484,993,750.39 客户存款和同业存放款项净增加额 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 52 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 3,641.93 353,260.73 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 6,913,957.80 14,784,076.76 经营活动现金流入小计 488,189,828.75 500,131,087.88 购买商品、接受劳务支付的现金 447,977,165.99 411,151,528.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 五（三）2 47,006,114.56 50,838,838.70 支付的各项税费 1,853,704.47 3,679,626.43 支付其他与经营活动有关的现金 16,054,502.87 36,523,149.29 经营活动现金流出小计 512,891,487.89 502,193,142.47 经营活动产生的现金流量净额 -24,701,659.14 -2,062,054.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 30,844.24 11,023.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 30,844.24 11,023.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 324,874.50 14,781,738.10 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 324,874.50 14,781,738.10 投资活动产生的现金流量净额 -294,030.26 -14,770,715.10 三、筹资活动产生的现金流量： 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 53 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 18,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -18,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -24,995,689.40 -34,832,769.69 加：期初现金及现金等价物余额 27,219,550.13 62,052,319.82 六、期末现金及现金等价物余额 2,223,860.73 27,219,550.13 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 480,268,014.65 480,487,710.46 收到的税费返还 3,641.93 321,978.00 收到其他与经营活动有关的现金 8,990,553.90 14,662,642.16 经营活动现金流入小计 489,262,210.48 495,472,330.62 购买商品、接受劳务支付的现金 445,838,673.85 408,304,026.88 支付给职工以及为职工支付的现金 47,006,114.56 50,370,062.29 支付的各项税费 1,824,916.39 3,355,842.48 支付其他与经营活动有关的现金 16,109,643.10 36,046,804.24 经营活动现金流出小计 510,779,347.90 498,076,735.89 经营活动产生的现金流量净额 -21,517,137.42 -2,604,405.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 22,466.02 39,609,618.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 30,844.24 10,523.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,100,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,153,310.26 39,620,141.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 324,874.50 14,781,738.10 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 54 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 324,874.50 14,781,738.10 投资活动产生的现金流量净额 828,435.76 24,838,403.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 18,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -18,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -20,688,701.66 4,233,998.61 加：期初现金及现金等价物余额 22,855,260.97 18,621,262.36 六、期末现金及现金等价物余额 2,166,559.31 22,855,260.97 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 55 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 -49,109.70 8,132,494.07 45,485,556.05 103,568,940.42 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 -49,109.70 8,132,494.07 45,485,556.05 103,568,940.42 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -22,663,953.69 -22,663,953.69 （一）综合收益总额 -22,663,953.69 -22,663,953.69 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 56 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 -49,109.70 8,132,494.07 22,821,602.36 80,904,986.73 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 57 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 -49,109.70 5,168,200.98 81,745,861.89 136,864,953.17 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 -49,109.70 5,168,200.98 81,745,861.89 136,864,953.17 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,964,293.09 -36,260,305.84 -33,296,012.75 （一）综合收益总额 -15,296,012.75 -15,296,012.75 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,964,293.09 -20,964,293.09 -18,000,000.00 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 58 1．提取盈余公积 2,964,293.09 -2,964,293.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -18,000,000.00 -18,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 -49,109.70 8,132,494.07 45,485,556.05 103,568,940.42 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 59 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 564,289.29 8,132,494.07 35,305,661.03 94,002,444.39 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 564,289.29 8,132,494.07 35,305,661.03 94,002,444.39 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -14,849,129.44 -14,849,129.44 （一）综合收益总额 -14,849,129.44 -14,849,129.44 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 60 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 564,289.29 8,132,494.07 20,456,531.59 79,153,314.95 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 564,289.29 5,168,200.98 26,627,023.18 82,359,513.45 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 61 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 564,289.29 5,168,200.98 26,627,023.18 82,359,513.45 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,964,293.09 8,678,637.85 11,642,930.94 （一）综合收益总额 29,642,930.94 29,642,930.94 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,964,293.09 -20,964,293.09 -18,000,000.00 1．提取盈余公积 2,964,293.09 -2,964,293.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 62 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 564,289.29 8,132,494.07 35,305,661.03 94,002,444.39 法定代表人：张福连 主管会计工作负责人：张静 会计机构负责人：张静 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 63 北京微网通联股份有限公司 财务报表附注 2019 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 北京微网通联股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经北京市工商行政管理局海淀 分局批准，由米栋贤、王芳发起设立，于 2006 年 4 月 4 日在北京市工商行政管理局海淀分 局登记注册，总部位于北京市海淀区。公司现持有统一社会信用代码为 91110108786860642U 的营业执照，注册资本 50,000,000.00 元，股份总数 50,000,000 股（每股面值 1 元）。其中， 无限售条件的流通股份 50,000,000 股。公司股票已于 2016 年 12 月 14 日在全国中小企业股 份转让系统挂牌交易。 本公司属信息服务行业。主要经营活动为云通信平台业务和移动营销业务。 本财务报表业经公司 2020 年 4 月 9 日第二届董事会第七次会议批准对外报出。 本公司将山东百分通联信息技术有限公司、霍尔果斯微网通联信息技术有限公司 2 家子 公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和附注七之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产 摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 64 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融 负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷 款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 65 虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系 的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确 认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益 计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益 的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损 益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得 或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益， 除非该金融资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公 司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公 允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融 负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变 动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他 综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的 贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值 规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余 额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 66 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金 融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金 融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或 该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转 移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认 该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该 金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关 负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分， 且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的 差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 67 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所 有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用 减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后 整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公 司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认 后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期 信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工 具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负 债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始 确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当 以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金 额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该 金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 68 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款——应收押金、保 证金、备用金组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口 和未来12个月内或整个存续 期预期信用损失率，计算预期 信用损失 其他应收款——应收关联方 组合 其他应收款——应收供应商 返点组合 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收票据——银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失 应收票据——商业承兑汇票 应收账款——关联方组合 关联方 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失 应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状 况的预测，编制应收账款账龄 与整个存续期预期信用损失 率对照表，计算预期信用损失 2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 应收账款 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 30.00 3-4 年 50.00 4-5 年 80.00 5 年以上 100.00 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利， 且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿 该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 69 (九) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 70 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 专用设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法 7-8 5.00 11.88-13.57 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 71 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 (十一) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 3、5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十二) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有 迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的 无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者 资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十三) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十四) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 72 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十五) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 73 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 云通信平台业务：公司已按照合同约定提供相应服务，根据经客户确认的公司业务平台 记录的业务量、单价确认收入。 移动营销业务：是指公司信息流广告、APP 推广、社会化媒体等移动渠道所取得的收入， 其收入按照移动渠道通用的 CPD(按下载计费)、CPA（按激活计费）等计费模式计算的消耗 结果确认。 (十六) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件； (2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或 其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未 分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 74 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十七) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十八) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 (十九) 重要会计政策变更 1. 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2019〕6 号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会〔2019〕16 号) 和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 67,883,179.33 应收票据 500,000.00 应收账款 67,383,179.33 应付票据及应付账款 15,889,144.58 应付票据 应付账款 15,889,144.58 2. 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套 期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根 据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差 异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 75 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司 考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价 值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量 且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损 益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”， 适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、 租赁应收款。 (1) 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表无重要影响。 (2) 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具 准则的规定进行分类和计量结果对比如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 27,219,550.13 摊余成本 27,219,550.13 应收票据 贷款和应收款项 500,000.00 摊余成本 500,000.00 应收账款 贷款和应收款项 67,383,179.33 摊余成本 67,383,179.33 其他应收款 贷款和应收款项 15,153,878.09 摊余成本 15,153,878.09 应付账款 其他金融负债 15,889,144.58 摊余成本 15,889,144.58 其他应付款 其他金融负债 3,059,754.74 摊余成本 3,059,754.74 (3) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准 则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则 列示的账面价值 （2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则 列示的账面价值 （2019 年 1 月 1 日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 27,219,550.13 27,219,550.13 应收票据 500,000.00 500,000.00 应收账款 67,383,179.33 67,383,179.33 其他应收款 15,153,878.09 15,153,878.09 以 摊 余 成 本 计 量 的总金融资产 110,256,607.55 110,256,607.55 B. 金融负债 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 76 项 目 按原金融工具准则 列示的账面价值 （2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则 列示的账面价值 （2019 年 1 月 1 日） a. 摊余成本 应付账款 15,889,144.58 15,889,144.58 其他应付款 3,059,754.74 3,059,754.74 以 摊 余 成 本 计 量 的总金融负债 18,948,899.32 18,948,899.32 (4) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则 的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提 损失准备（2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则 计提损失准备 （2019年1月1日） 贷款和应收款项（原 CAS22）/以摊余成本计量的金融资产（新 CAS22） 应收账款 11,815,892.64 11,815,892.64 其他应收款 479,642.78 479,642.78 合 计 12,295,535.42 12,295,535.42 3. 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资 产交换》，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》。该 项会计政策变更采用未来适用法处理。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 山东百分通联信息技术有限公司 25% 霍尔果斯微网通联信息技术有限公司 免征 (二) 税收优惠 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 77 1. 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业 认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，2018 年 9 月 10 日，本公司通过 高新技术企业资格复审，复审证书编号为 GR201811002785，享受高新技术企业 15%的所得税 优惠税率，有效期三年(2018 年-2020 年)。 2.子公司霍尔果斯微网通联信息技术有限公司注册地为新疆伊犁州霍尔果斯口岸。根据 《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕 112 号）及《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）的通知》 （财税〔2011〕60 号）文件的规定，新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业免征企 业所得税，优惠期间自 2015 年 10 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。 五、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的 2019 年 1 月 1 日的数据。 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 11,517.87 27,507.65 银行存款 2,776,689.59 27,018,403.22 其他货币资金 105,885.27 173,639.26 合 计 2,894,092.73 27,219,550.13 (2) 其他说明 期末，使用受限的银行存款为 670,232.00 元。 2. 应收票据 (1) 明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 1,776,800.00 100.00 1,776,800.00 其中：银行承兑汇票 1,776,800.00 100.00 1,776,800.00 合 计 1,776,800.00 100.00 1,776,800.00 (续上表) 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 78 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 500,000.00 100.00 500,000.00 其中：银行承兑汇票 500,000.00 100.00 500,000.00 合 计 500,000.00 100.00 500,000.00 (2) 采用组合计提坏账准备的应收票据 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 银行承兑汇票组合 1,776,800.00 小 计 1,776,800.00 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 14,946,204.43 12.69 14,746,204.43 98.66 200,000.00 按组合计提坏账准备 102,806,007.37 87.31 9,503,078.29 9.24 93,302,929.08 合 计 117,752,211.80 100.00 24,249,282.72 20.59 93,502,929.08 （续上表） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 2,738,245.56 3.46 2,738,245.56 100.00 按组合计提坏账准备 76,460,826.41 96.54 9,077,647.08 11.87 67,383,179.33 合 计 79,199,071.97 100.00 11,815,892.64 14.92 67,383,179.33 2) 期末单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 北京东方车云信息技术有限公司 2,289,639.00 2,289,639.00 100.00 没有可执行的财产，预 计无法收回 广西优居科技有限公司 2,273,289.12 2,273,289.12 100.00 预计无法收回 北京龙富藤动植物有限责任公司 1,806,936.64 1,806,936.64 100.00 预计无法收回 暴风集团股份有限公司 1,520,000.00 1,520,000.00 100.00 没有可执行的财产，预 计无法收回 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 79 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 上海省广恺能广告有限公司 1,021,762.89 1,021,762.89 100.00 预计无法收回 东莞菌怕怕科技实业有限公司 1,009,704.96 1,009,704.96 100.00 预计无法收回 北京明江时代科技有限公司 953,983.80 953,983.80 100.00 预计无法收回 北京天合万盛科技有限公司 900,000.00 900,000.00 100.00 预计无法收回 深圳市三猫电子科技有限公司 800,000.00 800,000.00 100.00 预计无法收回 北京多加利商贸有限公司 780,500.00 780,500.00 100.00 预计无法收回 北漂故事（北京）酒业有限公司 700,000.00 700,000.00 100.00 预计无法收回 北京文呈国际装饰设计有限公司 563,376.32 563,376.32 100.00 没有可执行的财产，预 计无法收回 天津迈片互联科技有限公司 310,711.00 110,711.00 35.63 预计部分无法收回 威海掌易信息科技有限公司 16,300.70 16,300.70 100.00 已注销，预计无法收回 小 计 14,946,204.43 14,746,204.43 98.66 3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 87,644,797.59 4,382,239.89 5.00 1-2 年 6,006,022.25 600,602.22 10.00 2-3 年 476,276.16 142,882.84 30.00 3-4 年 8,600,013.45 4,300,006.74 50.00 4-5 年 7,756.63 6,205.31 80.00 5 年以上 71,141.29 71,141.29 100.00 小 计 102,806,007.37 9,503,078.29 9.24 (2) 账龄情况 项 目 期末账面余额 1 年以内 88,316,124.97 1-2 年 8,607,770.89 2-3 年 1,323,550.14 3-4 年 16,687,804.29 4-5 年 2,729,519.52 5 年以上 87,441.99 小 计 117,752,211.80 (3) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 单项计提坏 账准备 2,738,245.56 15,043,606.26 3,035,647.39 14,746,204.43 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 80 按组合计提 坏账准备 9,077,647.08 425,431.21 9,503,078.29 小 计 11,815,892.64 15,469,037.47 3,035,647.39 24,249,282.72 (4) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款 3,035,647.39 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关 联交易产生 北京星闪科技有限公司 服务费 1,614,899.52 公司注销， 无法收回 管理层会议批准 否 北京大米未来科技有限公司 服务费 354,330.02 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 北京天天美尚信息科技股份 有限公司 服务费 207,045.34 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 安客诚信息服务（上海）有 限公司 服务费 175,619.83 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 广州有宠网络科技股份有限 公司 服务费 139,826.40 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 武汉东风鸿泰商务咨询有限 公司 服务费 122,103.74 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 成都可及科技有限公司 服务费 50,000.00 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 上海长城京枫置业有限公司 服务费 45,060.00 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 北京优师管理咨询有限公司 服务费 45,000.00 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 其他 55 家往来单位 服务费 281,762.54 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 小 计 3,035,647.39 (5) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 汉海信息技术（上海）有限公司 15,012,602.17 12.75 750,630.11 北京嘀嘀无限科技发展有限公司 11,161,667.48 9.48 558,083.37 南京昊蓝信息技术有限公司 8,701,479.93 7.39 435,074.00 广州市丽讯信息技术有限公司 6,185,596.48 5.25 491,741.25 麦视国际文化传媒（北京）有限公司 5,583,133.24 4.74 2,791,566.62 小 计 46,644,479.30 39.61 5,027,095.35 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内（含 1 年，下同） 16,753,682.70 89.82 16,753,682.70 1-2 年 1,099,666.30 5.90 541,394.46 558,271.84 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 81 账 龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 2-3 年 799,110.04 4.28 243,019.09 556,090.95 合 计 18,652,459.04 100.00 784,413.55 17,868,045.49 （续上表） 账 龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内（含 1 年，下同） 15,500,869.08 86.75 15,500,869.08 1-2 年 1,318,795.18 7.38 1,318,795.18 2-3 年 183,619.22 1.03 183,619.22 3 年以上 865,550.64 4.84 865,550.64 合 计 17,868,834.12 100.00 17,868,834.12 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 中国移动通信集团江苏有限公司淮安分公司 5,158,435.50 27.66 中国移动通信集团福建有限公司泉州分公司 2,157,804.66 11.57 河北仁荣电子科技有限公司 1,279,972.42 6.86 北京蓝创科汇投资管理有限公司 1,115,148.33 5.98 福建富士通信息软件有限公司 982,946.47 5.27 小 计 10,694,307.38 57.34 (3) 其他说明 本期重要的预付款项核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关 联交易产生 北京欣凯裕科技有限公司 预付流量款 2,695,448.79 供应商注销 管理层会议批准 否 小 计 2,695,448.79 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 1,049,102.24 8.32 1,049,102.24 100.00 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 82 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 11,554,372.35 91.68 426,054.94 3.69 11,128,317.41 合 计 12,603,474.59 100.00 1,475,157.18 11.70 11,128,317.41 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 15,633,520.87 100.00 479,642.78 3.07 15,153,878.09 合 计 15,633,520.87 100.00 479,642.78 3.07 15,153,878.09 2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 中国移动通信集团北京有限公司 865,550.64 865,550.64 100.00 2014 年中国移动政策调 整，北京移动严控短信 端口信息，管制所有发 送信息必须提供接收用 户 的 许 可 证 明 方 可 发 送，导致无法使用；协 议约定购买套餐 2016 年 12 月 31 日截止清零，后 2017 年、2018 年持续沟 通准许延期两年使用， 但产品不可转换亦无法 使用，2019 年不再给予 延期。 福州中网信通信科技有限公司 183,551.60 183,551.60 100.00 为中国移动通信集团山 东有限公司菏泽分公司 代理商，由于运营商政 策变更，导致信息通道 无法使用，产品不可转 换，预存款亦无法退回。 小 计 1,049,102.24 1,049,102.24 100.00 3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 应收供应商返点组合 6,498,126.81 324,906.34 5.00 应收押金、保证金、备用金 组合 5,056,245.54 101,148.60 2.00 小 计 11,554,372.35 426,054.94 3.69 (2) 账龄分析组合账龄情况 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 83 项 目 期末账面余额 1 年以内 9,446,117.66 1-2 年 1,203,708.82 2-3 年 726,851.24 3-4 年 208,951.60 4-5 年 90.00 5 年以上 1,017,755.27 小 计 12,603,474.59 (3) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 期初数 479,642.78 479,642.78 期初数在本期 —— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -53,587.84 1,177,746.43 1,124,158.59 本期收回 本期转回 本期核销 128,644.19 128,644.19 其他变动 期末数 426,054.94 1,049,102.24 1,475,157.18 (4) 本期实际核销的其他应收款情况 1) 本期实际核销其他应收款 128,644.19 元。 2) 本期重要的其他应收款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由 关联交易产生 上海快猫文化传媒 有限公司 代 垫 客 户 保证金 128,644.19 百 度 业 务 垫 付 保 证金，由于未完成 框架被扣罚，客户 拒不支付 管理层会议 批准 否 小 计 128,644.19 (5) 其他应收款款项性质分类情况 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 84 款项性质 期末数 期初数 押金、保证金 4,968,952.38 6,131,464.23 供应商返点 6,498,126.81 9,477,415.09 备用金 87,293.16 24,641.55 其他 1,049,102.24 合 计 12,603,474.59 15,633,520.87 (6) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例 (%) 坏账准备 厦门讯美网络科 技有限公司 供应商返点 2,416,052.57 1 年以内 19.17 120,802.63 天津明思网络信 息技术有限公司 供应商返点 1,619,389.81 1 年以内 12.85 80,969.49 中国移动通信集 团福建有限公司 泉州分公司 运 营 商 押 金、供应商 返点 1,472,051.08 1 年以内， 2-3 年 11.68 40,902.55 中国移动通信集 团北京有限公司 预付采购款 865,550.64 5 年以上 6.87 865,550.64 西藏亦复广告有 限公司 媒体保证金 630,000.00 1 年以内 5.00 12,600.00 小 计 7,003,044.10 55.57 1,120,825.31 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣、待认证、留抵进项税额 1,021,027.92 1,139,121.58 合 计 1,021,027.92 1,139,121.58 7. 固定资产 项 目 专用设备 电子设备 运输工具 其他设备 合 计 账面原值 期初数 1,869,517.06 14,293,153.94 335,110.00 2,155,741.37 18,653,522.37 本期增加金额 138,475.11 47,139.56 4,150.00 189,764.67 其中：购置 138,475.11 47,139.56 4,150.00 189,764.67 本期减少金额 34,314.00 120,769.24 184,751.20 339,834.44 其中：处置或报废 34,314.00 120,769.24 184,751.20 339,834.44 期末数 1,973,678.17 14,219,524.26 335,110.00 1,975,140.17 18,503,452.60 累计折旧 期初数 1,051,222.45 3,893,645.08 55,997.76 1,292,205.25 6,293,070.54 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 85 项 目 专用设备 电子设备 运输工具 其他设备 合 计 本期增加金额 464,667.35 2,412,732.15 41,998.32 399,543.74 3,318,941.56 其中：计提 464,667.35 2,412,732.15 41,998.32 399,543.74 3,318,941.56 本期减少金额 32,598.30 72,466.63 85,498.13 190,563.06 其中：处置或报废 32,598.30 72,466.63 85,498.13 190,563.06 期末数 1,483,291.50 6,233,910.60 97,996.08 1,606,250.86 9,421,449.04 账面价值 期末账面价值 490,386.67 7,985,613.66 237,113.92 368,889.31 9,082,003.56 期初账面价值 818,294.61 10,399,508.86 279,112.24 863,536.12 12,360,451.83 8. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 5,456,569.20 5,456,569.20 本期增加金额 101,651.36 101,651.36 其中：购置 101,651.36 101,651.36 本期减少金额 期末数 5,558,220.56 5,558,220.56 累计摊销 期初数 5,372,529.33 5,372,529.33 本期增加金额 59,856.48 59,856.48 其中：计提 59,856.48 59,856.48 本期减少金额 期末数 5,432,385.81 5,432,385.81 账面价值 期末账面价值 125,834.75 125,834.75 期初账面价值 84,039.87 84,039.87 9. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 房屋装修费 2,827,153.62 940,468.55 1,886,685.07 码号专属服务费 3,551,454.55 1,327,288.44 58,455.77 2,165,710.34 合 计 6,378,608.17 2,267,756.99 58,455.77 4,052,395.41 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 86 10. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 坏账准备 4,038,454.30 605,768.15 固定资产折旧差异、 无形资产摊销差异 2,398,570.15 359,785.52 可抵扣亏损 11,585,265.61 1,737,789.84 合 计 18,022,290.06 2,703,343.51 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异-应收账款坏账准备 24,249,282.72 7,777,753.61 可抵扣暂时性差异-预付账款坏帐准备 784,413.55 可抵扣暂时性差异-其他应收款坏账准备 1,475,157.18 479,327.51 可抵扣亏损 13,987,177.76 9,600,161.88 小 计 40,496,031.21 17,857,243.00 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2024 年 749,862.50 2028 年 9,600,161.88 9,600,161.88 2029 年 3,637,153.38 小 计 13,987,177.76 9,600,161.88 11. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 31,581,727.06 15,889,144.58 合 计 31,581,727.06 15,889,144.58 12. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 23,782,724.10 23,794,094.66 合 计 23,782,724.10 23,794,094.66 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 87 13. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,331,539.50 42,112,449.86 42,646,082.47 2,797,906.89 离职后福利—设定提存计划 556,572.12 4,174,252.68 4,384,669.10 346,155.70 合 计 3,888,111.62 46,286,702.54 47,030,751.57 3,144,062.59 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,923,537.58 34,518,200.44 34,903,874.14 2,537,863.88 职工福利费 2,519,498.55 2,519,498.55 社会保险费 274,573.49 2,499,394.67 2,581,167.58 192,800.58 其中：医疗保险费 221,306.07 2,236,070.21 2,303,500.59 153,875.69 工伤保险费 7,206.44 63,636.53 66,991.52 3,851.45 生育保险费 46,060.98 199,687.93 210,675.47 35,073.44 住房公积金 133,428.43 2,575,356.20 2,641,542.20 67,242.43 小 计 3,331,539.50 42,112,449.86 42,646,082.47 2,797,906.89 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 526,621.98 3,992,635.54 4,199,433.97 319,823.55 失业保险费 29,950.14 181,617.14 185,235.13 26,332.15 小 计 556,572.12 4,174,252.68 4,384,669.10 346,155.70 14. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 461,331.69 348,396.88 企业所得税 17,683.28 代扣代缴个人所得税 169,022.65 144,385.64 城市维护建设税 3,494.71 18,569.67 教育费附加 1,497.73 7,958.44 地方教育附加 998.49 5,305.63 地方水利建设费 2,215.38 1,979.72 印花税 40,175.72 46,441.01 其他 240.34 合 计 678,736.37 590,960.61 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 88 15. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 保证金及押金 582,000.00 2,752,000.00 应付暂收款 353,950.47 305,604.74 其他 423,259.03 2,150.00 合 计 1,359,209.50 3,059,754.74 16. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 17. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 564,289.29 564,289.29 其他资本公积 -613,398.99 -613,398.99 合 计 -49,109.70 -49,109.70 18. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,132,494.07 8,132,494.07 合 计 8,132,494.07 8,132,494.07 19. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 45,485,556.05 81,745,861.89 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 45,485,556.05 81,745,861.89 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -22,663,953.69 -15,296,012.75 减：提取法定盈余公积 2,964,293.09 应付普通股股利 18,000,000.00 期末未分配利润 22,821,602.36 45,485,556.05 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 89 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 494,342,277.89 442,610,444.39 469,497,404.65 416,824,960.50 合 计 494,342,277.89 442,610,444.39 469,497,404.65 416,824,960.50 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 93,668.62 108,895.26 教育费附加 39,888.30 46,669.41 地方教育附加 25,823.47 30,615.36 印花税 77,185.41 147,985.20 地方水利建设费 2,758.06 357.41 其他 6,462.86 合 计 239,323.86 340,985.50 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 14,838,187.28 17,837,493.16 广告宣传费 568,966.70 3,046,413.21 业务招待费 366,296.71 464,994.92 办公及会务费 138,241.80 329,993.00 差旅费 431,515.19 1,003,686.34 租赁费 1,603,855.49 1,732,837.89 物业管理及水电费 159,565.83 246,021.58 其他 608,754.92 2,183,513.67 合 计 18,715,383.92 26,844,953.77 4. 管理费用 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 90 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 6,668,437.76 6,624,268.84 固定资产折旧 251,224.82 490,683.13 业务招待费用 52,820.97 147,379.63 房屋租赁费 2,577,070.97 3,305,118.04 办公及会务费 701,610.85 960,978.91 物业管理及水电费 241,717.33 164,482.80 差旅费 319,801.89 515,686.13 中介服务费 867,673.36 1,574,883.59 其他 1,144,940.95 873,922.52 合 计 12,825,298.90 14,657,403.59 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 16,507,719.70 15,743,595.96 固定资产折旧 2,973,488.54 2,436,844.56 无形资产摊销 59,856.48 792,795.22 办公及会务费 189,780.61 357,302.51 业务招待费 185,868.97 243,222.90 技术服务费 603,886.17 478,010.02 差旅费 393,544.17 945,677.99 其他 44,682.74 67,328.13 合 计 20,958,827.38 21,064,777.29 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 减：利息收入 106,984.13 235,618.52 手续费 44,771.60 47,746.37 合 计 -62,212.53 -187,872.15 7. 其他收益 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 91 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损 益的金额 与收益相关的政府补助 141,318.09 413,906.89 139,928.44 增值税进项税加计 10%扣除 1,715,742.49 1,715,742.49 代扣个人所得税手续费返还 7,599.32 合 计 1,857,060.58 421,506.21 1,855,670.93 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释五(四) 政府补助之说明。 8. 信用减值损失 项 目 本期数 坏账损失 -16,593,196.06 合 计 -16,593,196.06 9. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -7,357,974.09 预付账款减值准备 -3,479,862.34 合 计 -3,479,862.34 -7,357,974.09 10. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 固定资产处置收益 -68,531.14 -34,850.38 -68,531.14 合 计 -68,531.14 -34,850.38 -68,531.14 11. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 违约赔偿 1,132.68 1,132.68 罚没收入 14,130.00 其他 137,683.35 99,883.11 137,683.35 合 计 138,816.03 114,013.11 138,816.03 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 92 12. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 49,896.00 3,294.33 49,896.00 无法收回的款项 91,907.38 91,907.38 违约金支出 674,573.35 674,573.35 其他支出 44,879.97 3,186.37 44,879.97 合 计 861,256.70 6,480.70 861,256.70 13. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 8,852.52 22,603.44 递延所得税费用 2,703,343.51 -1,638,180.39 合 计 2,712,196.03 -1,615,576.95 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 -19,951,757.66 -16,911,589.70 按母公司适用税率计算的所得税费用 -2,992,763.65 -2,536,738.46 子公司适用不同税率的影响 1,035,084.49 717,857.36 调整以前期间所得税的影响 8,852.52 -7,476.10 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 36,299.18 51,335.84 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 4,624,723.49 159,444.41 所得税费用 2,712,196.03 -1,615,576.95 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助本期收到的现金 139,928.44 401,400.00 经营性利息收入 106,984.13 235,618.52 往来款 6,528,229.20 14,025,445.81 其他 138,816.03 121,612.43 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 93 项 目 本期数 上年同期数 合 计 6,913,957.80 14,784,076.76 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款 5,033,637.68 17,960,129.22 付现管理费用及研发费用 6,919,163.19 9,616,600.37 付现销售费用 3,386,691.34 8,895,486.96 手续费 44,771.60 47,746.37 付现营业外支出 7.06 3,186.37 其他 670,232.00 合 计 16,054,502.87 36,523,149.29 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -22,663,953.69 -15,296,012.75 加：资产减值准备 20,073,058.40 7,357,974.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 3,318,941.56 3,039,501.34 无形资产摊销 59,856.48 792,795.22 长期待摊费用摊销 2,267,756.99 1,635,612.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 68,531.14 34,850.38 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 49,896.00 3,294.33 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 2,703,343.51 -1,638,180.39 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -43,995,397.18 -3,936,890.03 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 94 补充资料 本期数 上年同期数 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 13,416,307.65 5,945,000.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 -24,701,659.14 -2,062,054.59 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,223,860.73 27,219,550.13 减：现金的期初余额 27,219,550.13 62,052,319.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -24,995,689.40 -34,832,769.69 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 2,223,860.73 27,219,550.13 其中：库存现金 11,517.87 27,507.65 可随时用于支付的银行存款 2,106,457.59 27,018,403.22 可随时用于支付的其他货币资金 105,885.27 173,639.26 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 2,223,860.73 27,219,550.13 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 670,232.00 [注] 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 95 合 计 670,232.00 [注]：2017 年 2 月 7 日，公司与浙江草根网络科技有限公司（以下简称浙江草根公司） 签署《短信业务合作合同》，约定公司向浙江草根公司提供短信发送服务，浙江草根公司向 公司支付服务费。截至 2018 年末浙江草根累计向公司支付 670,232.00 元服务费。 2019 年 4 月，杭州市公安局余杭区分局向公司寄发《调取证据通知书》【余公（经）调 证字〔2019〕50687 号】，称因浙江草根公司、法定代表人金忠栲等人涉嫌刑事案件，要求 公司依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第五十四条之规定提供相关证据。2019 年 6 月， 公司发现银行账户被杭州市公安局余杭区分局冻结 670,232.00 元。公司与办案警官顾建伟 取得联系，确认该款项系因浙江草根公司、金忠栲等人涉嫌刑事案件被冻结，需待刑事案件 办结后由法院确认何时解冻。 2. 政府补助 (1) 明细情况 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 日照高新技术产业开发区 财政局专项 108,013.81 其他收益 根据《日照高新区“三招三 引”产业发展扶持优惠政策 （试行）》（日高办发〔2018〕 5 号）收到日照高新技术产 业开发区财政局专项财政补 助 稳岗补贴 31,914.63 其他收益 增值税即征即退 1,389.65 其他收益 小 计 141,318.09 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 141,318.09 元。 六、合并范围的变更 合并范围减少 公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日 净利润 新疆百分通联信 息技术有限公司 清算 2019 年 8 月 0.00 214.74 七、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 96 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 山东百分通联信息 技术有限公司 日照市 日照市 服务业 100.00 同一控制下 企业合并 霍尔果斯微网通联 信息技术有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 服务业 100.00 新设 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险 及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级 以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础， 通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定 金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增 加： 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、 市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准 与已发生信用减值的定义一致： 1) 债务人发生重大财务困难； 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 97 2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款； 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况 下都不会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历 史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性 信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一） 5 之说明。 4. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 (1) 货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2019 年 12 月 31 日， 本公司应收账款的 39.61%(2018 年 12 月 31 日：35.19%)源于余额前五名客户，本公司不存 在重大的信用集中风险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法 偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门监控现金余额、可随时变现的有价证 券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的 资金偿还债务。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 31,581,727.06 31,581,727.06 31,581,727.06 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 98 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 其他应付款 1,359,209.50 1,359,209.50 1,359,209.50 小 计 32,940,936.56 32,940,936.56 32,940,936.56 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 15,889,144.58 15,889,144.58 15,889,144.58 其他应付款 3,059,754.74 3,059,754.74 3,059,754.74 小 计 18,948,899.32 18,948,899.32 18,948,899.32 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司报告期各期末无带息负债，故不存在利率风险。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，经营活动以人民币计价。因此，本公司不承担外汇变动市场风险。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 霍尔果斯微网通联创业 投资有限公司 新疆伊犁州 霍尔果斯 投资 3,001.00 21.89 66.26 本公司股东深圳市中科招商股权投资管理有限公司将其持有的对本公司股东会 44.37% 表决权全权委托给股东霍尔果斯微网通联创业投资有限公司行使。 (2) 本公司最终控制方为自然人张福连、王毓、李东华、张静、程传雷、魏海军、陈豪， 前述 7 名自然人于 2015 年 12 月 30 日签署了《一致行动协议书》。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 (二) 关联交易情况 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 99 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,706,223.79 2,720,757.07 十、承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。 十一、资产负债表日后事项 1. 新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响 新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于 2020 年 1 月在全国爆发。为防控 新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司的 正常生产经营造成了一定的影响，具体情况如下： 受影响的具体情况 对财务状况和经营成果的影响 新冠疫情对湖北等省市以及全国整体经济运行 造成一定影响，从而可能在一定程度上影响公 司云通信平台业务、移动营销业务服务的提供。 预计 2020 年 1 月至 2 月销售收入将较去年同期 下降 24%左右，影响程度将取决于疫情防控的 情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。 本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对本公司财务状况、经营成果产 生的不利影响。 2. 2020 年 3 月 25 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过《关于<北京微 网通联股份有限公司 2020 年第一次股票定向发行说明书的议案》、《关于修订<公司章程>》、 《关于募集资金管理制度》等议案，并提交股东大会审议。 3. 除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重要资产负 债表日后事项。 十二、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收 入及主营业务成本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 云通信平台业务 283,246,822.73 239,815,245.26 移动营销业务 211,395,455.16 202,795,199.13 小 计 494,642,277.89 442,610,444.39 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 100 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 5,721,789.91 5.69 5,521,789.91 96.50 200,000.00 按组合计提坏账准备 94,776,491.73 94.31 5,530,986.55 5.84 89,245,505.18 合 计 100,498,281.64 100.00 11,052,776.46 11.00 89,445,505.18 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 16,300.70 0.03 16,300.70 100.00 按组合计提坏账准备 60,010,199.17 99.97 4,022,153.60 6.70 55,988,045.57 合 计 60,026,499.87 100.00 4,038,454.30 6.73 55,988,045.57 2) 期末单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 北京东方车云信息 技术有限公司 2,289,639.00 2,289,639.00 100.00 没 有 可 执 行 的 财 产，预计无法收回 暴风集团股份有限 公司 1,520,000.00 1,520,000.00 100.00 没 有 可 执 行 的 财 产，预计无法收回 上海省广恺能广告 有限公司 1,021,762.89 1,021,762.89 100.00 预计无法收回 北京文呈国际装饰 设计有限公司 563,376.32 563,376.32 100.00 经营异常，预计无 法收回 天津迈片互联科技 有限公司 310,711.00 110,711.00 35.63 达成和解协议 威海掌易信息科技 有限公司 16,300.70 16,300.70 100.00 已注销，预计无法 收回 小 计 5,721,789.91 5,521,789.91 96.50 3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 87,603,722.20 4,380,186.12 5.00 1-2 年 5,962,310.39 596,231.03 10.00 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 101 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 2-3 年 434,750.18 130,425.05 30.00 3-4 年 701,697.81 350,848.91 50.00 4-5 年 3,578.56 2,862.85 80.00 5 年以上 70,432.59 70,432.59 100.00 小 计 94,776,491.73 5,530,986.55 5.84 (2) 账龄情况 项 目 期末账面余额 1 年以内 88,275,049.58 1-2 年 8,564,059.03 2-3 年 1,282,024.16 3-4 年 1,265,074.13 4-5 年 1,025,341.45 5 年以上 86,733.29 小 计 100,498,281.64 (3) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 单项计提坏 账准备 16,300.70 6,635,255.05 1,129,765.84 5,521,789.91 按组合计提 坏账准备 4,022,153.60 1,508,832.95 5,530,986.55 小 计 4,038,454.30 8,144,088.00 1,129,765.84 11,052,776.46 (4) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款 1,129,765.84 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关 联交易产生 北京大米未来科技 有限公司 服务费 354,330.02 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 安客诚信息服务（上 海）有限公司 服务费 175,619.83 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 广州有宠网络科技 股份有限公司 服务费 139,826.40 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 武汉东风鸿泰商务 咨询有限公司 服务费 122,103.74 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 成都可及科技有限 公司 服务费 50,000.00 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 上海长城京枫置业 有限公司 服务费 45,060.00 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 102 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关 联交易产生 北京成聚移动科技 有限公司 服务费 34,852.54 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 北京小川在线网络 技术有限公司- 服务费 25,871.19 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 杭州集金号网络科 技有限公司 服务费 23,352.16 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 其他 47 家往来单位 服务费 158,749.96 账龄较长， 无法收回 管理层会议批准 否 小 计 1,129,765.84 (5) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 汉海信息技术（上海）有限公司 15,012,602.17 14.94 750,630.11 北京嘀嘀无限科技发展有限公司 11,161,667.48 11.11 558,083.37 南京昊蓝信息技术有限公司 8,701,479.93 8.66 435,074.00 广州市丽讯信息技术有限公司 6,185,596.48 6.15 491,741.25 北京新意互动数字技术有限公司 3,748,956.38 3.73 187,447.82 小 计 44,810,302.44 44.59 2,422,976.55 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 1,049,102.24 8.32 1,049,102.24 100.00 按组合计提坏账准备 11,553,582.35 91.68 426,015.44 3.69 11,127,566.91 合 计 12,602,684.59 100.00 1,475,117.68 11.70 11,127,566.91 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 16,256,329.80 100.00 479,327.51 2.95 15,777,002.29 合 计 16,256,329.80 100.00 479,327.51 2.95 15,777,002.29 2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 103 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 中国移动通信集团北京有限公司 865,550.64 865,550.64 100.00 2014 年中国移动政策调 整，北京移动严控短信 端口信息，管制所有发 送信息必须提供接收用 户 的 许 可 证 明 方 可 发 送，导致无法使用；协 议约定购买套餐 2016 年 12 月 31 日截止清零，后 2017 年、2018 年持续沟 通准许延期两年使用， 但产品不可转换亦无法 使用，2019 年不再给予 延期。 福州中网信通信科技有限公司 183,551.60 183,551.60 100.00 为中国移动通信集团山 东有限公司菏泽分公司 代理商，由于运营商政 策变更，导致信息通道 无法使用，产品不可转 换，预存款亦无法退回。 小 计 1,049,102.24 1,049,102.24 100.00 3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 供应商返点组合 6,498,126.81 324,906.34 5.00 押金、保证金、备用金组合 5,055,455.54 101,109.10 2.00 小 计 11,553,582.35 426,015.44 3.69 (2) 账龄情况 项 目 期末账面余额 1 年以内 9,446,117.66 1-2 年 1,203,408.82 2-3 年 726,851.24 3-4 年 208,551.60 5 年以上 1,017,755.27 小 计 12,602,684.59 (3) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 期初数 479,327.51 479,327.51 期初数在本期 —— —— —— --转入第二阶段 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 104 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -53,312.07 1,177,746.43 1,124,434.36 本期收回 本期转回 本期核销 128,644.19 128,644.19 其他变动 期末数 426,015.44 1,049,102.24 1,475,117.68 (4) 本期实际核销的其他应收款情况 1) 本期实际核销其他应收款 128,644.19 元。 2) 本期重要的其他应收款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由 关联交易产生 上海快猫文化传媒 有限公司 垫付客户 保证金 128,644.19 预计无法收回 管理层批准 否 小 计 128,644.19 (5) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金、保证金、备用金 5,055,455.54 6,045,315.78 供应商返点 6,498,126.81 9,471,109.60 关联方往来款 739,904.42 其他 1,049,102.24 合 计 12,602,684.59 16,256,329.80 (6) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例 (%) 坏账准备 厦门讯美网络科 技有限公司 供应商返点 2,416,052.57 1 年以内 19.17 120,802.63 天津明思网络信 息技术有限公司 供应商返点 1,619,389.81 1 年以内 12.85 80,969.49 中国移动通信集 团福建有限公司 泉州分公司 运 营 商 押 金、供应商 返点 1,472,051.08 1 年以内， 2-3 年 11.68 40,902.55 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 105 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例 (%) 坏账准备 中国移动通信集 团北京有限公司 预付采购款 865,550.64 5 年以上 6.87 865,550.64 西藏亦复广告有 限公司 媒体保证金 630,000.00 1 年以内 5.00 12,600.00 小 计 7,003,044.10 55.57 1,120,825.31 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,613,398.99 3,613,398.99 4,713,398.99 4,713,398.99 合 计 3,613,398.99 3,613,398.99 4,713,398.99 4,713,398.99 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 山东百分通联信 息技术有限公司 3,613,398.99 3,613,398.99 新疆百分通联信 息技术有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 小 计 4,713,398.99 1,100,000.00 3,613,398.99 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 493,182,493.55 441,278,422.97 465,158,383.61 413,028,949.76 合 计 493,182,493.55 441,278,422.97 465,158,383.61 413,028,949.76 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 16,507,719.70 15,743,595.96 固定资产折旧 2,732,422.55 2,436,844.56 无形资产摊销 59,856.48 792,795.22 办公及会务费 189,780.61 357,302.51 业务招待费 185,868.97 243,222.90 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 106 项 目 本期数 上年同期数 技术服务费 603,886.17 478,010.02 差旅费 394,181.37 945,677.99 其他 44,682.74 67,328.13 合 计 20,718,398.59 21,064,777.29 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 子公司分配股利 22,466.02 39,609,618.98 合 计 22,466.02 39,609,618.98 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 -68,531.14 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 139,928.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -722,440.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,715,742.49 小 计 1,064,699.12 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,064,699.12 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -24.57 -0.45 -0.45 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -25.73 -0.47 -0.47 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 107 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -22,663,953.69 非经常性损益 B 1,064,699.12 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -23,728,652.81 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 103,568,940.42 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 92,236,963.58 加权平均净资产收益率 M=A/L -24.57% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -25.73% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -22,663,953.69 非经常性损益 B 1,064,699.12 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -23,728,652.81 期初股份总数 D 50,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 50,000,000.00 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 108 项 目 序号 本期数 基本每股收益 M=A/L -0.45 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.47 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 北京微网通联股份有限公司 二〇二〇年四月十三日 北京微网通联股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-012 109 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京微网通联股份有限公司董事会秘书办公室