870203_2016_振华泵业_2016年年度报告_2017-04-24.txt

公告编号：2017-012 证券代码：870203 证券简称：振华泵业 主办券商：光大证券 振 华 泵 业 NEEQ : 870203 江苏振华泵业股份有限公司 Jiangsu Zhenhua Pump Industry Co.,Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-012 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 2 月，在泰州市委、市政府主持召开的泰州市工业经济和开放创新工作大会上， 公司被表彰为泰州市“十佳高新技术企业”。 2、2016 年 2 月，公司“低振动、低噪声船用离心泵”项目被泰州市人民政府评为泰州市 科技技术进步奖一等奖。 3、 2016 年 5 月，公司被江苏省经济和信息化委员会认定为江苏省互联网和工业融合创新 示范工程试点企业。 4、2016 年 11 月，公司被泰州市质量奖审定委员会授予 2016 年度泰州市质量管理奖称号， 公司将不负众望，抓质量，讲诚信，树品牌，勇当行业先锋，为泵行业发展作出更大的贡 献。 5、2016 年 12 月 14 日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，转让方式为协议转 让。 公告编号：2017-012 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 7 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 11 第五节 重要事项 ........................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 23 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 27 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 32 第十节 财务报告 ........................................................................................... 39 公告编号：2017-012 2 释义 释义项目 释义 振华泵业、公司、本公司 指 江苏振华泵业股份有限公司 股东大会 指 江苏振华泵业股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏振华泵业股份有限公司董事会 监事会 指 江苏振华泵业股份有限公司监事会 《公司章程》 指 江苏振华泵业股份有限公司公司章程 远东电机 指 江苏远东电机制造有限公司 振华华纳 指 江苏振华华纳泵业制造有限公司 美华投资 指 无锡美华投资合伙企业(有限合伙) 华振投资 指 无锡华振投资合伙企业(有限合伙) 恒华投资 指 江苏恒华投资有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 CCS 指 中国船级社 ABS 指 美国船级社 BV 指 法国船级社 DNV 指 挪威船级社 GL 指 德国劳氏船级社 LR 指 英国劳埃德船级社 NK 指 日本海事协会 公告编号：2017-012 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （3）豁免披露事项及理由 公司对外披露财务信息,应遵守国家有关规定,履行保守国家秘密的责任,报告期内,豁免披露涉军 补贴信息。 公告编号：2017-012 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 信息披露受保密义务限制的风险 根据《中华人民共和国保守国家秘密法》等相关规定,公司作为 国防武器装备科研生产单位保密资格审查认证委员会认定为三 级保密资格单位,具备向军工企业提供武器装备科研生产服务 的资质,并负有相应级别的保密义务。本年度报告中对于国防用 舰船用泵等设备研制生产过程中涉及的相关信息已通过适当分 类、汇总表述、定性说明等方式进行披露。此种信息披露方式 符合《中华人民共和国保守国家秘密法》及《武器装备科研生 产许可管理条例》等相关法律法规的规定。公司对外信息披露 受保密义务限制,对于部分军工产品的型号、数量、价格、客户 名称等涉密内容可能无法充分披露,届时可能影响投资者对公 司信息的获取,特此提醒投资者特别注意。 实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人巫进先生,控制公司 66.66%的股权 (其中通过恒华投资间接控制 1.26%的股权,通过美华投资间接 控制 16.27%的股权,通过华振投资间接控制 15.69%的股权)。报 告期内,公司控股股东及实际控制人为巫进先生,未发生变化。 虽然公司已建立了完善的法人治理结构,健全了各项规章制度, 并且巫进先生出具了避免同业竞争、规范关联交易的承诺,但如 果相关内控制度不能得到严格执行,公司存在实际控制人利用 其控制地位损害其他中小股东利益的风险。 税收优惠政策变化的风险 公司为高新技术企业,于 2008 年 10 月 21 日通过了高新技术企 业认定,取得了编号为 GR200832001129 的高新技术企业证书,有 效期三年。2011 年 9 月 29 日,经江苏省高新技术企业认定管理 工 作 协 调 小 组 复 审 通 过 , 认 定 为 高 新 技 术 企 业 , 取 得 GF201132000460 号证书,有效期限为三年。2014 年 9 月 2 日,再 次 通 过 了 高 新 技 术 企 业 复 审 认 定 , 取 得 了 编 号 为 GR201432001686 的高新技术企业证书,有效期三年。 公司全资子公司江苏远东电机制造有限公司,于2009 年 12 月 22 日通过了高新技术企业认定,取得了编号为 GR200932001001 的 高新技术企业证书,有效期三年。2012 年 11 月 5 日,经江苏省高 新技术企业认定管理工作协调小组复审通过,认定为高新技术 企业,取得 GF201232000862 号证书,有效期限为三年。2015 年 7 月 6 日,再次通过了高新技术企业复审认定,取得了编号 GR201532000908 的高新技术企业证书,有效期三年。 依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,在其高 新技术企业证书有效期内,公司和公司全资子公司江苏远东电 机制造有限公司按 15%的税率征收企业所得税。公司和公司全资 子公司江苏远东电机制造有限公司需分别在 2017 年和 2018 年 对高新技术企业资格认证提交复审申请,如未能通过,则不再享 受高新技术企业的所得税优惠政策,将按 25%的税率征收所得 税。因此,如果公司未来不再符合相关税收优惠的认定条件或相 应的税收优惠政策发生变化,公司将不再享受相关税收优惠,会 公告编号：2017-012 5 对公司盈利产生一定影响。 技术人员流失风险 公司坚持自主研发与创新,建立了成熟的研发团队,长期投入大 量的人力和财力进行核心技术的研发,拥有较强的技术研发能 力,公司已获得多项专利。技术成果是企业生存和发展的基础, 公司核心技术人员对于进一步降低产品成本、提升产品性能、 开发新产品满足市场需求以及提供优质稳定的售后服务具有至 关重要的作用。尽管公司一贯重视并不断完善技术人员的激励 考评机制,但由于优秀的技术人才是市场激烈争夺的对象,不排 除行业内其他企业以高薪聘用公司优秀人才,使公司面临一定 的技术人员流失的风险,从而对公司生产经营造成一定的负面 影响。 客户集中度较高的风险 2014 年、2015 年和 2016 年,公司对前五名客户的销售额占相应 期间营业收入比例分别为 48.16%、35.91%和 47.33%,客户集中 度较高。公司客户主要为大型船舶制造商,公司与该等客户均保 持长期的业务合作关系。报告期内公司客户集中度较高与公司 所处行业及销售策略相关,但是如果公司主要客户发生流失或 客户需求发生不利变动,将对公司业务及盈利造成不利影响。针 对客户集中度较高的风险,公司积极拓宽销售网络,随着未来公 司产品线的丰富,公司客户集中度将逐渐降低。 存货余额较大的风险 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日, 公司存货账面价值分别为10,634.97 万元和 12,481.84 万元和 14,248.59 万元,占流动资产比例分别为 29.81%、29.79%和 27.52%。报告期内,存货余额数值较大。由于水泵生产周期较长, 客户为了避免相关泵设备的安装影响其整个工程进度,订货时 间越来越提前,而客户施工现场的工程进度往往又因其他原因 推后,以致公司完工的产品迟迟不能发货,货款亦得不到及时回 收,不仅占用了公司大量的营运资金,降低资产的流动性,而且 给存货管理带来一定的难度。 公司治理风险 公司在 2016 年 4 月变更为股份有限公司。由于股份公司和有限 公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股份开展公开 转让后,对公司治理提出了更高的要求。公司在股份公司成立 时,在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉,公司治理存在一定 风险。 针对公司治理不完善的风险,公司采取了以下措施:完善公司管 理制度,加大内部控制体系的建设,明确股东大会、董事会、监 事会以及经理层的职能。同时,公司股东及董事、监事、高级管 理人员将加强对《公司法》、《证券法》等相关法律法规的学习, 增强规范治理意识,严格按照公司章程等制度行使权利,履行对 公司及利益相关人的义务,逐步提高公司治理和内部控制水平。 公司业绩下滑风险 波罗的海指数是最具权威的衡量国家间海运贸易状况的指数, 近几年,波罗的海指数一路走低,反映出民用造船行业的萧条, 此外,鉴于国内船用水泵行业市场竞争日趋激烈,民用产品的产 能过剩和原材料价格上涨等不利因素仍然存在,公司未来可能 面临业绩下滑的风险。但是,近十年我国军费预算平均每年以超 公告编号：2017-012 6 过 10%的增幅快速增长,伴随着东海、南海岛礁争端日趋升温, 国防经费将大幅向海军倾斜,在此大背景下,公司将充分利用已 掌握和正在研发的核心技术、承制武器装备资质以及多年来优 异的产品性能,在海防领域树立的良好口碑优势,争取获得更大 的军舰用泵份额,实现业绩的稳定增长。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-012 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏振华泵业股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Zhenhua Pump Industry CO.,LTD. 证券简称 振华泵业 证券代码 870203 法定代表人 巫进 注册地址 姜堰经济开发区姜堰大道 9 号 办公地址 姜堰经济开发区姜堰大道 9 号 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 沈伟、李大胜 会计师事务所办公地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心 5 号楼 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 凌秋斓 电话 0523-82072100 传真 0523-82072888 电子邮箱 lql670816@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省泰州市姜堰区姜堰大道 9 号 225500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 通用设备制造业 主要产品与服务项目 泵、船用辅机、普通机械制造、加工、自销;泵生产技术开发、技 术咨询、技术转让、技术服务;机电产品销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 102,000,000 做市商数量 0 控股股东 巫进 实际控制人 巫进 四、注册情况 公告编号：2017-012 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913212041413100538 否 税务登记证号码 913212041413100538 否 组织机构代码 913212041413100538 否 公告编号：2017-012 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 316,621,533.78 267,182,249.11 18.50% 毛利率 63.42% 56.61% - 归属于挂牌公司股东的净利润 79,388,962.78 66,250,560.31 19.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 74,761,026.97 61,652,294.20 21.26% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 27.65% 21.67% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 26.03% 20.17% - 基本每股收益 0.99 6.56 -84.91% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 615,885,346.90 508,947,063.75 21.01% 负债总计 199,615,204.58 320,019,433.06 -37.62% 归属于挂牌公司股东的净资产 412,982,873.99 185,942,194.21 122.10% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 4.05 18.41 -78.00 % 资产负债率（母公司） 30.96% 60.23% - 资产负债率（合并） 32.41% 62.88% - 流动比率 3.48 1.40 - 利息保障倍数 21.89 21.22 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 75,830,653.45 89,741,646.36 - 应收账款周转率 1.85 1.84 - 存货周转率 0.87 1.00 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 21.01% 12.40% - 营业收入增长率 18.50% 10.97% - 净利润增长率 20.23% 28.92% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-012 10 普通股总股本 102,000,000 65,000,000 56.92% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 83,232.99 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外 4,954,444.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 368,994.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,958.71 非经常性损益合计 5,444,630.37 所得税影响数 816,694.56 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 4,627,935.81 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-012 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所处行业为船用泵制造业，主营业务为泵、船用辅机、普通机械制造、加工、自销；泵生产技 术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；机电产品销售等，是国内较早一家专业从事船用泵研发、生产、 销售的高新技术企业。 自成立以来，公司一直致力于为用户提供领先的泵及配套设施的解决方案，经过多年的技术研发和 市场积累，公司现已成为国内规模最大、品种最全、最专业的舰船用泵及电机配套企业之一，产品涵盖了 喷射泵系列、立式离心泵系列、卧式离心泵系列、潜水泵系列、旋涡泵系列、柴油机应急消防泵、变频恒 压供水装置、对外消防系统等八大系列产品，具有整船水泵配套能力，是国内舰船用水泵主要生产基地。 公司通过以销定产的商业模式，经过多年在研发方面大量持续的投入，已经发展了 8 大系列、900 多个品种的水泵，通过对供应商的层层选拔，已经建立起完善的供给商体系。在生产过程中，公司充分发 挥自身技术优势，运用多年研发积累，已在减振降噪设计、高效和高抗汽蚀船用泵以及船用对外消防系统 确立了领先地位。同时，公司结合自身先进的生产工艺，持续推出不同的新品种以满足市场的需求。在销 售方面，公司采取直销模式销售产品和服务,通过这种模式能够更快、更准确的掌握市场信息；根据客户 订单中的实际需求生产相应的产品。在研发、采购、生产、库存、销售流程中，公司通过建立和运行信息 化系统，对各个环节进行实时监控与有效管理，充分保障公司业务流程的整体良好运行。 在报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公告编号：2017-012 12 2016 年度报告期内 1、公司整体经营状况与去年同期相比呈现平稳增长趋势，持续盈利能力良好。2016 年，公司实现营 业收入 316,621,533.78 元，同比增加 18.50%；营业利润 80,764,353.13 元，同比增加 22.40%；净利润 79,690,794.63 元，同比增加 20.23%；总资产 615,885,346.90 元，同比增加 21.01%。 2、研发方面 在保持现有高水平研发质量的基础上，公司加大了对减振降噪、高效节能等先进技术的开发，确保 公司技术水平处于行业领先地位。同时，公司注重知识产权的保护，相关技术均已申请专利，报告期内， 获授权发明专利 2 件。 3、营销方面 报告期内，造船市场持续低迷，市场竞争激烈，公司坚持创新驱动市场，以客户需求为导向，不断 完善和改进产品。公司在全国建立了广泛的销售网络，在北京、上海、大连、广州等地都派驻了销售和售 后服务人员，以获得市场信息、为客户提供快捷的服务。同时，公司通过参加各类型的展会、在目标客户 领域投放广告等方式获得客户资源。 4、公司治理方面 公司治理逐步完善。报告期内，公司发起人依法召开了公司创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会， 通过了《公司章程》及相关管理制度，选举了公司第一届董事会成员及第一届监事会成员，股份公司正式 成立。公司建立健全了符合《公司法》、《证券法》及相关规章制度的管理流程；加强人力资源整合，优化 人员配置，提高人力资源效率；建立并规范股东大会、董事会、监事会运行机制，提升公司整体管理水平。 同时，公司积极跟随资本市场的发展步伐，于 2016 年 12 月 14 日在全国股份转让系统挂牌。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 316,621,533.78 18.50% - 267,182,249.11 10.97% - 营业成本 115,819,936.02 -0.09% 36.58% 115,919,006.03 10.94% 43.39% 毛利率 63.42% - - 56.61% - - 管理费用 94,841,716.06 49.84% 29.95% 63,297,138.41 4.77% 23.69% 销售费用 13,318,490.41 -3.19% 4.21% 13,757,604.73 30.82% 5.15% 公告编号：2017-012 13 财务费用 3,963,632.71 12.12% 1.25% 3,535,202.42 -2.11% 1.32% 营业利润 80,764,353.13 22.40% 25.51% 65,984,816.80 19.70% 24.70% 营业外收入 13,870,988.24 13.11% 4.38% 12,263,468.93 73.71% 4.59% 营业外支出 236,636.47 -58.08% 0.07% 564,444.27 -3.90% 0.21% 净利润 79,690,794.63 20.23% 25.17% 66,281,551.14 28.92% 24.81% 项目重大变动原因： 1、管理费用比上年同期增加 31,544,577.65 元，增长 49.84%，主要是加大研发投入和股利支付，导 致管理费用增长较大。 2、营业外支出比上年同期减少 327,807.80 元，减少 58.08%，主要是 2015 年公司在催收货款中，就 个别账龄长、难以收回的质保金与客户签订了豁免部分债权的协议，增加了营业外支出，2016 年无此项 支出。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 302,789,735.31 108,578,184.08 248,675,878.10 110,941,620.55 其他业务收入 13,831,798.47 7,241,751.94 18,506,371.01 4,977,385.48 合计 316,621,533.78 115,819,936.02 267,182,249.11 115,919,006.03 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 泵系列 269,945,163.50 85.26% 220,785,431.49 82.63% 电机系列 32,844,571.81 10.37% 27,890,446.61 10.44% 合计 302,789,735.31 95.63% 248,675,878.10 93.07% 收入构成变动的原因： 公司营业收入较上期增加 49,439,284.67 元，增长 18.50%，主要是由于公司加强现有客户的维护， 使得订单持续增长，进而导致收入增加，同时，公司不断加强市场开拓，挖掘客户需求，扩展了产品的应 用范围。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 75,830,653.45 89,741,646.36 投资活动产生的现金流量净额 -11,004,439.41 7,153,206.33 筹资活动产生的现金流量净额 -49,781,267.38 -54,734,345.82 现金流量分析： 1、投资活动产生的现金流量净额-11,004,439.41 元，较上期下降 18,157,645.74 元，主要是报告 期内公司固定资产投资增加所致。 公告编号：2017-012 14 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 A 42,100,606.83 13.30% 否 2 客户 B 36,962,295.73 11.67% 否 3 客户 C 28,267,957.24 8.93% 否 4 客户 D 26,904,176.95 8.50% 否 5 客户 E 15,625,213.69 4.93% 否 合计 149,860,250.44 47.33% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 江苏苏中泵业制造有限公司 10,710,005.33 7.90% 否 2 供应商 A 9,538,461.54 7.04% 否 3 张家港市海工船舶机械制造有限公司 5,195,889.69 3.83% 否 4 舟山潍柴产品销售服务有限公司 4,661,538.48 3.44% 否 5 泰州市超威机电设备制造有限公司 3,587,625.09 2.65% 否 合计 33,693,520.13 24.86% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 36,093,392.46 27,503,154.44 研发投入占营业收入的比例 11.40% 10.29% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 55 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况： 报告期内，公司按照规定向当地科技局等相关部门办理了研发项目的立项登记，并按相关规定和公司 的内控制度，单独归集了报告期内公司实际发生的研发投入金额。报告期内，公司实际发生的研发投入金 额36,093,392.46元，占营业收入的比例为11.40%，公司符合高新技术企业认定管理办法的要求，可以按 照相关规定享受所得税优惠政策。 报告期内，获授权专利9项，其中发明专利2项，通过不断的研发投入，提升公司核心竞争力，有利于 公司形成持续的创新机制，对公司今后的发展产生积极影响。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 金额 变动 占总资产 金额 变动 占总资产 公告编号：2017-012 15 比例 的比重 比例 的比重 的增减 货币资金 185,847,904.63 27.20% 30.18% 146,102,957.97 42.62% 28.71% 1.47% 应收账款 171,927,003.64 31.72% 27.92% 130,525,608.54 6.23% 25.65% 2.27% 存货 142,485,855.89 14.15% 23.14% 124,818,409.45 17.37% 24.52% -1.38% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 52,528,614.16 18.41% 8.53% 44,363,128.01 -5.53% 8.72% -0.19% 在建工程 0.00 -100.00% 0.00% 176,000.00 -92.12% 0.03% -0.03% 短期借款 10,000,000.00 -85.07% 1.62% 67,000,000.00 -18.29% 13.16% -11.54% 长期借款 30,000,000.00 - 4.87% - - - - 资产总计 615,885,346.90 21.01% - 508,947,063.75 12.40% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款期末余额为171,927,003.64元，较上年期末增长31.72%，主要是受经济大环境不景气影 响，货款回笼较慢；同时公司四季度交货调试项目较多，该部分增加了期末应收账款余额。 2、在建工程期末余额为0，主要是由于公司新厂房试验台已达到预计可使用状态，转成固定资产。 3、短期借款期末余额为10,000,000.00元，较上年期末减少85.07%，主要是公司归还部分银行贷款所 致。 4、长期借款期末余额为30,000,000.00元，主要是公司江苏省科技成果转化专项资金项目“全工况高 效超低音舰船用离心泵研发及产业化”项目银行专项贷款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、报告期内，公司拥有全资子公司江苏远东电机制造有限公司，公司成立于 1993 年 12 月 30 日， 注册资本 3,000 万元，法人代表：巫进，经营范围：电机及其配套产品开发、设计、制造、自销、修理及 相关技术咨询、技术服务、技术转让；机械设备、五金产品、金属材料、电子设备销售（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后可开展经营活动），主要从事电机产品的研发、制造。2016 年度，公司营业收入 5,931.50 万元，净利润 1,393.86 万元，公司整体运营正常。 2、报告期内，公司拥有控股子公司江苏振华华纳泵业制造有限公司，公司成立于 2006 年 12 月 31 日，注册资本 100 万美元，法人代表：巫进，经营范围：生产石油化工泵；通用机械零部件加工。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），主要从事石化泵的研发、制造。2016 年度，该 公司未实质性运作，未产生营业收入。2017 年 1 月 19 日，江苏振华泵业股份有限公司第一届董事会第三 次会议审议通过《关于注销江苏振华华纳泵业制造有限公司的议案》，并于 2017 年 1 月 20 日在全国中小 企业股份转让系统指定信息披露平台（）进行了公告。截止报告披露日，该公司注销程 公告编号：2017-012 16 序正常履行中。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司全资子公司江苏远东电机制造有限公司利用闲置资金分批购买了中国银行名称为 “中银日积月累-日计划（对公）”的理财产品， 共计 520.00 万元，获得理财收益为 37958.71 元。 （三）外部环境的分析 1、船舶行业运行分析 公司产品主要为船舶配套，其发展前景与船舶行业的发展状况密切相关。 2016 年是船舶工业“十三五”的开局之年，也是全球造船业深度调整、我国船舶工业进入全面做强 阶段的关键之年。我国船舶工业在党中央、国务院关心下，在国家有关部门的指导下，认真贯彻中央经济 工作会议精神，抓紧落实“三去一降一补”五大任务，实现了产业集中度不断提高、科技创新能力逐步提 升、过剩产能有效化解、行业发展短板有所弥补、降本增效扎实推进、国际产能合作稳步开展的良好开端， 造船大国地位进一步巩固。但受国际船舶市场持续深度调整的影响，我国骨干船舶企业在承接订单方面竞 争更加激烈，完工船舶交付更加艰难，融资贷款审查更加严格，全行业手持订单持续下滑，盈利水平大幅 下降，船舶工业面临的形势更为严峻。 当前世界经济复苏缓慢，二手船（含海工装备）市场规模较大，船舶营运能力和造船产能过剩的局 面在短期内难以得到根本改善，预计 2017 年新造船市场形势难有明显起色，全球新船成交量在 3000 万～ 4000 万载重吨，海洋工程装备成交量约为 100 亿美元，但新船价格有望止跌企稳。受在手订单大量交付 的影响，油船、散货船和大型集装箱船三大主流船型市场总体仍将处于低位，化学品船、支线箱船、滚装 船和豪华邮轮等细分市场将继续保持活跃。国际原油价格仍将低位徘徊，钻井装备市场继续低迷，生产装 备市场有望小幅增长，海洋工程装备市场难有明显好转。预计 2017 年，我国船舶工业主要经济指标有望 止跌企稳，造船完工量与 2016 年大致持平，新接订单总量或将有所下降，年末手持订单量将低于 9000 万载重吨。 工业和信息化部联合国家发展和改革委员会、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、 国家国防科技工业局等五部委在开展深入研究和充分听取相关意见的基础上，发布了《船舶工业深化结构 调整加快转型升级行动计划（2016-2020 年）》，是指导“十三五”时期船舶工业发展的纲领性文件。同时， 紧紧围绕《中国制造 2025》和建设海洋强国的战略目标，以创新发展和产业升级为核心，以制造技术与 信息技术深度融合为重要抓手，大力推进供给侧结构性改革，稳增长、去产能、补短板、降成本、调结构、 公告编号：2017-012 17 提质量、强品牌，全面提升产业国际竞争力和持续发展能力。 2、泵行业运行分析 水泵行业是我国通用机械制造业的重要组成部分，在国民经济建设中起到了非常重要的作用。为了 适应我国石油、化工、电力、冶金、城建、矿山、国防军工等行业的发展。水泵行业经历了“十一五”末 和“十二五”初的快速发展，泵制造企业的规模和加工能力有了很大地提升，重大工程泵类产品的国产化 率提高，基本满足国家经济建设的需要。但是与发达国家相比，还存在着研发能力不足、自主创新能力薄 弱、基础技术发展滞后、重要技术仍然依赖进口、总体设计成套能力薄弱的、设计、工艺、材料、标准规 范难与国际接轨等不足。在工业化、城市化、改革和全球化四大力量推动下，水泵行业淘汰落后产能、产 品转型升级的步伐加快，将朝着国产化、高端智能、绿色制造方向迈进，使得技术优势、装置先进、资源 配置合理、机制健全科学的企业将会迎来新的机遇和更大的发展空间。 中国水泵行业准入门槛较低，生产制造厂家较多，规模以上泵制造企业有 2000 余家。近年来泵制 造企业以市场需求为导向，以重大技术装备成套为目标，通过自主创新和引进消化吸收再创新等举措，使 其取得了一系列重点产品的研究成果，基本满足了国民经济各个部门对产品的需求。但与工业发达国家相 比还存在较大差距，表现在自主研发、自主创新能力不强，高技术含量、高附加值的产品核心技术尚未掌 握，重大装备仍依靠进口，全行业缺乏具有系统设计、成套能力和系统服务功能的总承包企业，市场竞争 呈现出中低端市场低价竞争激烈，高端市场被国外产品垄断的局面，因此加强企业自主创新能力，提升企 业产品的技术含量、内在质量、外观质量和服务技术，同时抓住国家建设海洋强国的战略目标，加大研发 力度，稳步提高市场占有率，是公司赢得市场的必胜法宝。 （四）竞争优势分析 1、竞争优势 （1）公司品牌优势 公司为中国水泵行业重点骨干企业、中国通用机械协会泵业分会副会长单位、全国船用机械标准化技 术委员会副主任委员单位、江苏省泵业协会会长单位，同时公司是高新技术企业，是国内最大、品种最全、 最专业的舰船用泵、电机配套企业之一，是海军舰船用泵和电机的研发基地。公司目前拥有铸造、锻造、 热处理、金加工、理化试验等功能齐全的各种设备和数字控制的 2 级精度的测试中心、高背压测试中心。 公司质量体系运作可靠，已通过 GB/T19001-2008：ISO9001-2008 和 GJB9001B-2009 质量体系认证及军方体 系认证，公司产品经各国船级社认可，可提供中国 CCS、英国 LR、德国 GL、挪威 DNV、美国 ABS、法国 BV、 公告编号：2017-012 18 韩国 KR 等船级社检验证书。是国内舰船用水泵主要生产基地，具有整船水泵配套能力，在舰船行业拥有较 高的声誉。公司是国内泵产品行业的龙头企业，具备较强的生产和研发能力，是泵类产品的专业制造厂家， 具有较强的品牌优势和综合竞争优势。 （2）技术研发优势 公司始终把自主创新和技术研发放在首位，建立了“产、学、研”相结合的研发体系，拥有一支强大 的研发队伍，取得了一批具有自主知识产权的专利技术。公司建有省企业技术中心、省船舶与舰艇低噪低 振动用泵设计工程技术研究中心、省企业院士工作站、省博士后创新实践基地和省研究生工作站。公司多 个产品被江苏省科学技术厅认定为高新技术产品；与此同时，公司多个研发产品、项目还获得了多个国家 级、省级、市级奖项，主要有，2013 年 12 月，公司的“CDW 型船用对外消防系统”项目获得 2013 年度江 苏机械工业科技进步奖二等奖，2014 年 12 月，公司的“高效离心泵理论与关键技术研究及工程应用”项 目获得国家科学技术进步奖二等奖，2016 年 2 月，公司的“低振动、低噪音船用离心泵”项目获得泰州市 科技进步一等奖等,2017 年 2 月，公司的“全工况高性能泵关键技术研究及工程应用”项目获江苏省科学 技术奖一等奖。公司的技术研发体制和自主创新能力是公司快速成长和持续发展的坚实基础。 （3）公司产品线丰富优势 公司产品线丰富，产品品种多、规格全、质量优，目前公司产品涵盖了喷射泵系列、立式离心泵系列、 卧式离心泵系列、潜水泵系列、旋涡泵系列、柴油机应急消防泵、变频恒压供水装置、对外消防系统等八 大系列产品，900 多个品种;不仅可以满足客户标准化产品的批量生产要求，也可以按需定制，生产应用于 特殊领域的泵阀产品。公司在舰船用泵领域具有突出的研发优势，在保障产品质量的前提下，公司产品较 国外进口同类设备价格低廉，具有较高的性价比。 2、竞争劣势 （1）抗击风险能力有待提高 公司产品种类相对同类国际知名企业依然较少，目前船用泵占销量的绝大多数，因此公司的盈利能力 与船舶需求息息相关，当船舶需求减弱时，公司业绩将会受到一定的冲击，公司业务发展不平衡，导致抗 击风险能力偏弱。因此公司尚需加大研发力度，提高公司管理水平，依托资本市场的资金支持，扩大自主 品牌产品的多元性和市场的竞争力。 （2）缺少高端人才 公告编号：2017-012 19 随着公司规模的快速扩张，对公司人才质量提出了更高的要求。公司目前的人力资源状况还不能完全 适应公司未来发展的需要，公司急需引进各方面人才，尤其是高端的管理人才和技术人才。 （3）经营管理水平尚待提高 有限公司阶段，公司内控制度体系相对不完善，经营管理团队经营管理水平尚有待提高。随着公司经 营业务的不断拓展，公司的日常研发、生产、经营对内控制度和管理水平提出了更高的要求，以应对市场 经济随时可能出现的变化和问题。 （五）持续经营评价 公司近三年经营状况良好，营业收入持续增长。2016 年，公司实现营业收入 316,621,533.78 元，同 比增加 18.50%；营业利润 80,764,353.13 元，同比增加 22.40%；净利润 79,690,794.63 元，同比增加 20.23%； 总资产 615,885,346.90 元，同比增加 21.01%。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等内部管理体系运行良好，公司经营管理合规合法；行业发展空间大，主 要财务指标、经营指标健康；公司经营管理层、核心团队人员稳定。报告期内无任何违法违规经营。 综上，公司管理层认为公司具备持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司在追求经济效益和股东利益最大化的同时，始终把社会责任放在公司发展的重要位置， 将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。2016 年 12 月 2 日，公司向姜堰区慈善协会三水分会捐赠人民币 60,000.00 元。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 公告编号：2017-012 20 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、核心技术人员流失风险 公司坚持自主研发与创新，建立了成熟的研发团队，长期投入大量的人力和财力进行核心技术的研 发，拥有较强的技术研发能力。公司拥有 55 项专利，技术成果是企业生存和发展的基础，公司核心技术 人员对于进一步降低产品成本、提升产品性能、开发新产品满足市场需求以及提供优质稳定的售后服务具 有至关重要的作用。尽管公司一贯重视并不断完善技术人员的激励考评机制，但由于优秀的技术人才是市 场激烈争夺的对象，不排除行业内其他企业以高薪聘用公司优秀人才，使公司面临一定的技术人员流失的 风险，从而对公司生产经营造成一定的负面影响。 应对措施：第一，建立科学、合理、公平、有竞争力的薪酬体系。对不同岗位的职责、不同的岗位 贡献、不同岗位的复杂性和所需要的知识和能力做出不同的职位价值评估，实行差异性的薪酬制度。与员 工的贡献相对应，这样既能体现公平，还会对员工起到激励作用；第二，完善人力资源培训与开发体系。 根据实际情况，关注核心员工的职位生涯发展，制定具体的行动计划和措施，为员工提供升迁和发展的机 会。另外，为提高员工能力，根据员工的兴趣、特长及公司的发展需要为员工制定相应的培训计划，使他 们不断更新自身的知识和技能，以利于提高员工的绩效和对企业的贡献，让员工清楚地看到他们在企业中 的发展前途，让核心员工和企业结成长期的合作伙伴关系，从而提升整个企业的学习能力和创新能力，提 升企业的核心竞争力。 2、公司业绩下滑风险 波罗的海指数是最具权威的衡量国家间海运贸易状况的指数，近几年，波罗的海指数一路走低，反 映出民用造船行业的萧条，此外，鉴于国内船用水泵行业市场竞争日趋激烈，民用产品的产能过剩和原材 料价格上涨等不利因素仍然存在，公司未来可能面临业绩下滑的风险。但是，近十年我国军费预算平均每 年以超过 10%的增幅快速增长，伴随着东海、南海岛礁争端日趋升温，国防经费将大幅向海军倾斜，在此 大背景下，公司将充分利用已掌握和正在研发的核心技术、承制武器装备资质以及多年来优异的产品性能， 在海防领域树立的良好口碑优势，争取获得更大的军舰用泵份额，实现业绩的稳定增长。 公告编号：2017-012 21 应对措施：公司一方面将加大技术研发力度与产品更新速度，在原有产品与应用领域基础上，不断 研发新技术产品，拓宽产品应用领域；另一方面将加大对市场的调研，及时掌握市场导向。加深了解下游 客户需求，加大产品营销力度，有针对性的投入生产，减少库存积压，减弱宏观经济波动与国家政策变动 对企业经营的影响程度。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无。 （二）关键事项审计说明： 无。 公告编号：2017-012 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）承诺事项的履行情况 1、挂牌时公司股东、实际控制人及公司主体就减少并规范关联交易出具了《关于避免关联交易的承 诺函》，截至本报告披露日，相关承诺方严格遵守承诺内容，未发生违背承诺事项。 2、挂牌时公司股东、实际控制人就避免同业竞争出具《关于避免同业竞争的承诺书》，截至本报告 披露日，相关承诺方严格遵守承诺内容，未发生违背承诺事项。� 公告编号：2017-012 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 15,266,666 15,266,666 14.97% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 10,866,666 10,866,666 10.65% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 65,000,000 100.00% 21,733,334 86,733,334 85.03% 其中：控股股东、实际控制人 35,399,000 54.46% 21,733,334 57,132,334 56.01% 董事、监事、高管 14,157,000 21.78% 0 14,157,000 13.88% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 65,000,000 - 37,000,000 102,000,000 - 普通股股东人数 24 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 巫进 34,112,000 0 34,112,000 33.44% 34,112,000 0 2 无锡美华投资 合伙企业(有 限合伙) 0 16,600,000 16,600,000 16.27% 11,066,667 5,533,333 3 无锡华振投资 合伙企业(有 限合伙) 0 16,000,000 16,000,000 15.69% 10,666,667 5,333,333 4 周翔 2,574,000 0 2,574,000 2.52% 2,574,000 0 5 俞志君 2,574,000 0 2,574,000 2.52% 2,574,000 0 6 丁阳 2,574,000 0 2,574,000 2.52% 2,574,000 0 7 谢振华 2,574,000 0 2,574,000 2.52% 2,574,000 0 8 凌涵 2,574,000 0 2,574,000 2.52% 2,574,000 0 9 吉江林 2,574,000 0 2,574,000 2.52% 2,574,000 0 10 许畅 0 2,200,000 2,200,000 2.16% 0 2,200,000 合计 49,556,000 34,800,000 84,356,000 82.68% 71,289,334 13,066,666 前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东巫进为无锡美华投资合伙企业（有限合伙）、无锡华振投资合伙企业（有限合伙）两家合 伙企业执行事务合伙人，周翔为无锡华振投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人，俞志君为无锡美华投资合 伙企业（有限合伙）有限合伙人，丁阳为无锡美华投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人，谢振华为无锡华 振投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人，凌涵为无锡华振投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人，吉江林 公告编号：2017-012 24 为无锡美华投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人，许畅为无锡华振投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东：巫进先生，1958 年 6 月出生，中国国籍，中共党员，大专学历,研究员级高级工程 师，高级经济师。1976 年 12 月至 1992 年 6 月，任泰县海鸿机械厂工人、技术员、技术科长；1992 年 7 月至 1996 年 5 月，担任江苏振华泵厂副厂长；1996 年 6 月至 1998 年 6 月，江苏振华泵厂厂长、党总支 书记；1998 年 7 月起，担任江苏振华泵业制造有限公司执行董事、总经理、党总支书记；现任公司董事 长、总经理、党总支书记。 报告期内，控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东同为巫进先生，报告期内，公司实际控制人未发生变动。 公告编号：2017-012 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告 时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2017 年 1 月 20 日 - 8.43 1200000 10116000 0 1 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公司于 2017 年 1 月 19 日召开第一届董事会第三次会议、2017 年 2 月 9 日召开 2017 年第一次临时股 东大会，审议通过《关于<江苏振华泵业股份有限公司股票发行方案>的议案》，公司以每股人民币 8.43 元的价格向光大证券股份有限公司定向发行 120 万股，共募集资金 10,116,000.00 元。2017 年 4 月 12 日 公司收到《关于江苏振华泵业股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2017]2061 号）。本次 募集资金用途主要用于偿还银行借款。截至本报告披露日，公司尚未使用募集资金。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 中国工商银行姜堰支行 30,000,000.00 5.70% 2016.2.25-2019.2.25 否 银行借款 中信银行泰州分行 10,000,000.00 5.50% 2016.9.27-2017.9.23 否 合计 - 40,000,000.00 - - - 违约情况: 无。 公告编号：2017-012 26 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 3 月 31 日 0.00 0.00 54.36 合计 0.00 0.00 54.36 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.77 0.00 0.00 公告编号：2017-012 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 巫进 董事长、总经理 男 59 大专 2016.3.18-2019.3.17 是 俞志君 董事 男 47 大专 2016.3.18-2019.3.17 是 邱勇 董事、副总经理 男 44 本科 2016.3.18-2019.3.17 是 钱俊 董事 男 47 大专 2016.3.18-2019.3.17 是 谢振华 董事 男 66 大专 2016.3.18-2019.3.17 否 周翔 监事会主席 男 55 本科 2016.3.18-2019.3.17 是 丁阳 监事 男 52 大专 2016.3.18-2019.3.17 是 田建明 监事 男 47 大专 2016.3.18-2019.3.17 是 陈皓 副总经理 男 46 研究生 2016.3.18-2019.3.17 是 凌秋斓 董秘、财务总监 男 50 本科 2016.3.18-2019.3.17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、巫进先生为公司控股股东、实际控制人，同时任公司董事长兼总经理； 2、其余董监高与控股股东、实际控制人间均无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 巫进 董事长、总经理 34,112,000 0 34,112,000 33.44% 0 俞志君 董事 2,574,000 0 2,574,000 2.52% 0 邱勇 董事、副总经理 1,287,000 0 1,287,000 1.26% 0 钱俊 董事 1,287,000 0 1,287,000 1.26% 0 谢振华 董事 2,574,000 0 2,574,000 2.52% 0 周翔 监事会主席 2,574,000 0 2,574,000 2.52% 0 丁阳 监事 2,574,000 0 2,574,000 2.52% 0 凌秋斓 董秘、财务总监 1,287,000 0 1,287,000 1.26% 0 合计 - 48,269,000 0 48,269,000 47.30% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 公告编号：2017-012 28 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 78 64 生产人员 355 375 销售人员 50 53 技术人员 96 98 财务人员 7 10 员工总计 586 600 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 5 本科 70 74 专科 149 163 专科以下 365 358 员工总计 586 600 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期内，公司新增员工14人，其中生产人员新增20人，销售人员新增3人，技术人员新增2人，财务 人员新增3人，行政管理人员减少14人。 2、人才引进情况 公司十分重视优秀人才的引进和培养，报告期内，公司通过网络招聘平台、有针对性的参与人才交流 会、校园招聘等方式，招聘优秀人才并提供相关的机会和发展平台，帮助优秀人才充分体现自身价值，同 时为优秀人才的发展提供职位和相应的福利待遇。 3、员工培训 公司重视员工培训工作，包括入职培训、技能培训、管理能力提升培训等一系列培训计划，由公司办 公室的主导。新员工入职即获得入职培训、岗位培训，以使其尽快融入公司环境，进入工作角色，新员工 公告编号：2017-012 29 转正后，会定期考察岗位胜任能力，并根据考察结果进行提升或者培训；强调岗位技能培训，使公司各岗 位员工都能在本岗位发挥重要的作用，保证各项工作的顺利开展；重视先进前沿技术的引进培训，积极参 加行业协会等部门组织的技术培训，紧跟产品最新技术发展趋势，保证产品应用满足新的市场需求；不断 强化管理人员的管理能力及素质提升的培训，使管理人员能进一步满足公众型公司管理人员的能力素质要 求，使公司管理水平更上一个台阶，为公司战略目标实现提供坚实的基础。 4、人员招聘 结合公司岗位需要，采用网络招聘、校园招聘、现场招聘等多种招聘渠道，通过综合素质测评、岗位 工作经验匹配度、发展潜力等多角度选拔最合适的人才。 5、薪酬政策 公司施行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动合同法》和地方相关法规、规范性文件，与所 有员工签订《劳动合同》，并按时向员工支付薪酬及奖金、津贴等；同时公司依据国家有关法律、法规及地 方相关社保保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险，为员工缴纳住房公积金等 相关福利。每年开展集体工资协商，根据企业经营情况、劳动力市场薪酬水平、员工工作表现及工作绩效 等综合情况给予薪资调整，充分合理的调动员工积极性，促进员工和公司共同成长和发展。 6、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 37,973,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、巫进先生，1958年6月出生，中国国籍，中共党员，大专学历,研究员级高级工程师，高级经济师。 1976年12月至1992年6月，任泰县海鸿机械厂工人、技术员、技术科长；1992年7月至1996年5月，担任江苏 振华泵厂副厂长；1996年6月至1998年6月，江苏振华泵厂厂长、党总支书记；1998年7月起，担任江苏振华 泵业制造有限公司执行董事、总经理、党总支书记；现任公司董事长、总经理、党总支书记。 此外，巫进先生现任中国通用机械工业协会泵业分会副理事长，全国船用机械标准化技术委员会副主 任委员，江苏省泵业协会会长。2009年2月获“全国机械工业劳动模范”称号，2011年4月被列入“江苏省 公告编号：2017-012 30 首批科技企业家培育工程培养对象”，2013年12月获“某工程建设突出贡献奖”，2014年1月获“教育部科 学技术进步奖一等奖”，2016年1月获“泰州市科学技术进步奖一等奖”，2017年2月获“江苏省科学技术 奖一等奖”。 2、俞志君先生，1970年11月出生，中国国籍，大专学历,研究员级高级工程师，高级经济师。1992年6 月至1997年5月，任江苏振华厂技术科技术员；1997年6月至1998年6月，任江苏振华泵厂技术科副科长；1998 年7月至2001年6月担任江苏振华泵业制造有限公司研究所副所长；2001年7月至2004年11月，任江苏振华泵 业制造有限公司研究所所长；2004年12月至2013年4月担任振华有限副总经理、总工程师，2013年5月至今 任远东电机总经理，现任公司董事。 2007年至2015年被列入“江苏省第三期、第四期333高层次人才培养工程第三层次培养对象”，2003 年9月获“安徽省科学技术奖三等奖”，2007年2月被授予“2006年度泰州市有突出贡献的中青年专家”， 2007年4月被授予“泰州市劳动模范”称号，2009年4月获“江苏省机械工业科技进步三等奖”，2009年10 月获“中国机械工业集团科学技术二等奖”，2012年11月获“中国机械工业集团科学技术二等奖”，2013 年1月获“国家能源科技进步二等奖”，2013年2月获“泰州市第八届自然科学优秀论文评选活动一等奖”， 2014年8月被聘为“江苏省首席科技传播专家”，2015年9月被聘为“江苏省第三批产业教授”,2016年4月 被评为“江苏省劳动模范”。 3、邱勇先生，1973年3月出生，中国国籍，中国石油大学本科学历,工程师，1992年10月至1998年6月， 任江苏振华泵厂技术科技术员；1998年7月至2001年6月，任振华有限研究所技术员；2001年7月至2004年11 月，任振华有限研究所副所长；2004年12月至2007年3月，任振华有限研究所所长；2007年4月至2009年3 月，任振华有限总经理助理；2009年4月起，任振华有限副总经理；现任公司副总经理、董事。 2005年5月被市总工会评为“知识型职工”，2006年1月被评为“2005年度讲理想、比贡献”竞赛先进 个人，2007年4月被评为“2006年度姜堰市有突出贡献的中青年科技工作者”，2011年获“优秀管理者”称 号，2013年12月获“2013年度江苏机械工业科技进步奖二等奖”，2014年10月获“江苏省第一届优秀职业 经理人”称号，2015年被聘请为“全国船用机械标准化技术委员会船舶消防分技术委员会（SAC/TC137/SC8）” 委员，2016年2月获“泰州市科学技术进步一等奖” ，2017年2月获“江苏省科学技术奖一等奖”，2017年3 月获“2016年度泰州市有突出贡献的中青年专家”称号。 4、姜大连，1976年11月出生，中国国籍，本科学历，2000年7月至2005年1月，任振华有限研究所的技 术员、项目组长；2005年2月至2007年1月，任振华有限研究所副所长；2007年2月至2011年1月，任振华有 限质量检验部部长；2011年2月至2013年4月，振华有限研究所所长；2013年5月至今，任振华有限副总工程 公告编号：2017-012 31 师；现任公司副总工程师。2015年1月获泰州市第九届自然科学优秀论文评选二等奖，2016年2月获“泰州 市科学技术进步一等奖”。 5、袁霄，1981年 11月出生，中国国籍，本科学历，助理工程师，2006年6月至2013年4月，任振华有 限技术员；2013年5月至今，任公司研究所所长；现任公司研究所所长。 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。 公告编号：2017-012 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按现代企业管理制度的要求并针对自身特点建立了一整套规范合理的内部控制制度， 包括《江苏振华泵业股份有限公司股东大会议事规则》、《江苏振华泵业股份有限公司董事会议事规则》、 《江苏振华泵业股份有限公司监事会议事规则》、《江苏振华泵业股份有限公司关联交易管理制度》、《江 苏振华泵业股份有限公司对外担保管理制度》、《江苏振华泵业股份有限公司对外投资管理制度》、《防 范大股东及其关联方占用公司资金管理制度》等，涵盖了公司战略决策、人力资源管理、财务会计等公司 营运活动环节，并在公司各个层面得到了有效执行。 公司股东大会、董事会、监事会、经理层的权利划分清楚,责任分配明细,各组织机构严格按照相关法 律、法规之规定履行议事程序,公司的运行状况、治理情况符合法律、法规、规划性文件的要求。截至报告 期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会认为，目前公司生产、经营、管理部门健全；责、权、利明确；会计信息和相关经济信息 的报告制度健全；财务凭证制度健全，凭证的填制、传递和保管具有严格的程序；公司员工具备必要的知 识水平和业务技能；对财产、物资建立了定期盘点制度，对重要的业务活动建立了事后核对制度；公司建 立了严格的经济责任制和岗位责任制；对各项业务活动的程序作出明确规定，并具有清晰的流程；对采购、 销售、安全、质量等各个关键控制点均设有控制措施；公司建立了内部审计制度，对改进管理、提高效益 发挥了重要作用。 综上，公司现有治理机制能为所有股东提供合适的保护，能保证股东充分行使知情权、参与权、质询 公告编号：2017-012 33 权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重要决策均按照《公司章程》和相关议事规则的规定进行，履行了相应法律程序。 截 至报告期末，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要 求出席相关会议，并履行相关权利义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。 原《公司章程》第五条：公司注册资本为人民币 6,500 万元。现《公司章程》第五条修改为：公司注 册资本为人民币 10,200 万元。 原《公司章程》第十九条：公司股份总数为 6,500 万股；全部为普通股。其中发起人持有 6,500 万股， 占公司发行的普通股总数的 100%。现《公司章程》第十九条修改为：公司股份总数为 10,200 万股；全部 为普通股。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、第一届董事会第一次会议选举巫进为公 司董事长、法定代表人;聘任巫进为公司总 经理;聘任邱勇、陈皓为公司副总经理;聘任 凌秋斓为公司董事会秘书;聘任凌秋斓为公 司财务负责人;审议通过了《总经理工作细 则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披 露管理制度》。 2、第一届董事会第二次会议审议通过了《关 于公司申请股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的议案》、《关于授权 董事会办理公司申请股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让事宜的议 案》、《关于公司申请股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌后采用协议转让方式公 开转让的议案》、《关于制定<投资者关系 管理制度>的议案》、《关于公司治理机制 评估报告的议案》、《关于公司未来三年发 展规划的议案》、《关于江苏振华泵业股份 公告编号：2017-012 34 有限公司增加注册资本的议案》、《关于修 改<公司章程>的议案》、《关于召开 2016 年第二次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、第一届监事会第一次会议选举周翔为公 司第一届监事会主席。 2、第一届监事会第二次会议审议通过了《关 于公司申请股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的议案》、《关于授权 董事会办理公司申请股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让事宜的议 案》、《关于公司申请股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌后采用协议转让方式公 开转让的议案》、《关于制定<投资者关系 管理制度>的议案》、《关于公司治理机制 评估报告的议案》、《关于公司未来三年发 展规划的议案》、《关于江苏振华泵业股份 有限公司增加注册资本的议案》、《关于修 改<公司章程>的议案》。 股东大会 2 1、2016 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于设立江苏振华泵业股份有限公司的 议案》、《发起人关于江苏振华泵业股份有 限公司筹办情况的报告》、《江苏振华泵业 股份有限公司设立费用报告》、《发起人用 于抵作股款的财产的作价报告》、《关于制 定<江苏振华泵业股份有限公司章程>的议 案》、《关于制定<江苏振华泵业股份有限 公司股东大会议事规则>的议案》、《关于 制定<江苏振华泵业股份有限公司董事会议 事规则>的议案》、《关于制定<江苏振华泵 业股份有限公司监事会议事规则>的议案》、 《关于选举江苏振华泵业股份有限公司董 事的议案》、《关于选举江苏振华泵业股份 有限公司监事的议案》、《关于制定<江苏 振华泵业股份有限公司关联交易管理制度> 的议案》、《关于制定<江苏振华泵业股份 有限公司对外投资管理制度>的议案》、《关 于制定<江苏振华泵业股份有限公司对外担 保管理制度>的议案》、《关于制定<防范大 股东及其关联方占用公司资金管理制度>的 议案》、《关于授权董事会办理江苏振华泵 业股份有限公司变更登记及相关事宜的议 案》。 2、2016 年第二次临时股东大会审议通过了 《关于公司申请股票在全国中小企业股份 公告编号：2017-012 35 转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于 授权董事会办理公司申请股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜的 议案》、《关于公司申请股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌后采用协议转让方式 公开转让的议案》、《关于制定<投资者关 系管理制度>的议案》、《关于公司治理机 制评估报告的议案》、《关于江苏振华泵业 股份有限公司增加注册资本的议案》、《关 于修改<公司章程>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、公司三会议事规则等要求，决议内容没有违反《公 司法》和《公司章程》规定的情形，会议程序规范。 公司三会成员任职资格符合《公司法》等法律法规的要求，各位股东、董事、监事能够按照《公司章 程》和三会制度切实履行应尽的职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营的要求，严格按照《公司法》、《公司章程》 和三会议事规则等规定，勤勉尽职地履行其义务，达到了提高公司治理意识的阶段性目标。未来公司将加 强公司董事、监事及高级管理人员的学习、培训，进一步改进、完善内部控制制度，从而提高公司规范治 理水平，切实促进公司的发展，切实维护股东权益，回报社会。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关于制定<投资者关系管理制度>的议案》，该管理制度 其中详细规定了投资者关系管理的工作对象、内容和方式、投资者关系管理工作负责人、部门设置及工作 职责(包括信息披露、分析研究、沟通与联络、公共关系等职责)等内容,全方位保护投资者权益。公司在投 资者关系管理方面坚持充分披露信息、合规披露信息、投资者机会均等、高效低耗、诚实守信、互动沟通 等原则,促进公司与投资者之间的良性关系,增进投资者对公司的了解和认同,建立稳定和优质的投资者基础, 获得长期的市场支持, 形成尊重投资者的企业文化,建立良好的资本市场形象,建立良好的信息汇集和发布 机制,增加公司信息披露透明度,促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念。 公告编号：2017-012 36 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运行，认真履行监督职责，监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存 在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与公司控股股东、实际控制人严格分开，具有完整的业务 系统和面向市场的独立经营能力。 1、资产独立情况 公司资产与股东的资产严格分开，并完全独立运营。公司从事业务所必需的办公设备、生产设备、运 输设备、研发设备、商标及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东单位共用的情况，资产产 权明晰。 报告期内，股东及其他关联方占用公司资金的情况已得到规范。报告期末，不存在股东及其他关联方 占用公司资金的情况；不存在以承包、委托经营或其他类似方式，依赖股东单位及其他关联方进行生产经 营的情况，具有开展生产经营所必备的独立完整的资产。 2、人员独立情况 公司拥有自己独立的人力资源管理部门，独立负责员工劳动、人事和工资管理，并根据《中华人民共 和国劳动法》和公司相关制度与公司员工签订劳动合同；公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司 法》、《公司章程》等有关规定产生，程序合法有效。本公司的总经理、副总经理、高级管理人员及核心技 术人员不存在在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中任职或领薪，本公司的财务人员未在主要股 东、共同控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立情况 公司设有财务部，建立了独立的财务管理与会计核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务 会计制度和财务管理办法。公司独立在银行开立账户，依法独立纳税。 公告编号：2017-012 37 4、机构独立情况 公司建立了适应自身经营特点的组织机构，下设财务部、办公室、物质采购协作部、销售部、研究所、 工艺所、质检部、生产部、一分厂、二分厂、三分厂、数控分厂等。上述部门在职能、人员等方面与股东 相互独立。本公司的生产经营和办公机构完全独立于股东，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、业务独立情况 公司专业从事泵、船用辅机、水力风机、普通机械研发、制造、加工和销售。 公司拥有完全独立的业务体系和自主经营能力，完全独立于股东及其他关联方。公司具有独立自主进 行经营活动的能力，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权。公司经营决策均严格按照公司章 程的规定履行必要程序，控股股东除行使股东权利之外，不对公司的业务活动进行任何干预。 控股股东及实际控制人控制的其他企业与公司不具有实质性竞争的业务。公司拥有必要的人员、资金 和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整运营体系，能够独立支配和使 用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。同时由于公司 根据所处行业、经营现状和发展情况不断优化完善内部管理制度。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、技术人员 流失风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制 公告编号：2017-012 38 体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理制度并认真执行，提高公司规范运作水平，增强信息披露的 真实性、准确性、完整性和及时性，由董事会秘书为责任人认真落实公司已经制定的各项信息披露管理制 度，并逐步健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及管理层严格 遵守了上述制度，执行情况良好。 2017 年 4 月 22 日，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过了《关于制定<年报信息披露重大差 错责任追究制度>的议案》。 公告编号：2017-012 39 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 苏公 W[2017]A628 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心 5 号楼 10 层 审计报告日期 2017 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 沈伟、李大胜 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 审计报告正文： 审 计 报 告 苏公 W[2017]A628 号 江苏振华泵业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏振华泵业股份有限公司（以下简称“振华泵业”）财务报表，包括2016年12月 31日合并及母公司资产负债表，2016年度合并及母公司利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是振华泵业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 公告编号：2017-012 40 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，振华泵业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了振华泵业2016 年12月31日合并及母公司财务状况以及2016年度合并及母公司经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师:沈伟 （特殊普通合伙） 中国·无锡 中国注册会计师:李大胜 二○一七年四月二十二日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 185,847,904.63 146,102,957.97 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 六、2 3,695,959.00 10,087,011.00 应收账款 六、3 171,927,003.64 130,525,608.54 预付款项 六、4 6,654,309.82 4,803,072.16 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 六、5 609,207.72 2,718,189.08 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 六、6 142,485,855.89 124,818,409.45 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 公告编号：2017-012 41 其他流动资产 六、7 6,446,211.93 ____________ 流动资产合计 517,666,452.63 419,055,248.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 六、8 24,950,300.00 24,950,300.00 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 六、9 52,528,614.16 44,363,128.01 在建工程 六、10 0.00 176,000.00 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 六、11 16,920,522.89 16,849,680.63 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 六、12 3,819,457.22 3,552,706.91 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 98,218,894.27 89,891,815.55 资产总计 615,885,346.90 508,947,063.75 流动负债： 短期借款 六、14 10,000,000.00 67,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 六、15 1,400,000.00 1,500,000.00 应付账款 六、16 88,871,713.55 82,671,044.47 预收款项 六、17 35,191,041.34 16,637,197.03 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 六、18 5,761,243.06 4,568,668.78 应交税费 六、19 4,654,028.77 9,537,689.56 应付利息 六、20 61,395.83 91,575.00 应付股利 六、21 274,900.00 115,000,000.00 其他应付款 六、22 2,148,959.63 3,239,201.39 应付分保账款 ____________ ____________ 公告编号：2017-012 42 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 六、23 218,867.92 120,000.00 流动负债合计 148,582,150.10 300,365,376.23 非流动负债： 长期借款 六、24 30,000,000.00 - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 六、25 6,656,764.56 6,656,764.56 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 六、26 6,167,744.00 4,343,000.00 递延所得税负债 六、12 658,461.27 691,277.12 其他非流动负债 六、27 7,550,084.65 7,963,015.15 非流动负债合计 51,033,054.48 19,654,056.83 负债合计 199,615,204.58 320,019,433.06 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、28 102,000,000.00 10,100,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 六、29 243,807,722.78 2,151,587.28 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 六、30 6,865,333.85 7,128,117.61 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 六、31 60,309,817.36 166,562,489.32 归属于母公司所有者权益合计 412,982,873.99 185,942,194.21 少数股东权益 六、32 3,287,268.33 2,985,436.48 所有者权益总计 416,270,142.32 188,927,630.69 负债和所有者权益总计 615,885,346.90 508,947,063.75 法定代表人：巫进 主管会计工作负责人：凌秋斓 会计机构负责人：全涛 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 公告编号：2017-012 43 货币资金 171,595,592.92 129,541,712.07 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 2,334,159.00 6,597,130.00 应收账款 十四、1 153,148,501.77 115,997,371.79 预付款项 5,306,686.76 4,554,358.90 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 十四、2 232,337.26 1,332,352.02 存货 132,924,687.69 113,352,569.48 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 1,246,211.93 ____________ 流动资产合计 466,788,177.33 371,375,494.26 非流动资产： 可供出售金融资产 24,246,300.00 24,246,300.00 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 十四、3 53,525,991.44 53,525,991.44 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 42,104,578.47 33,763,989.20 在建工程 ____________ 176,000.00 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 9,242,434.79 9,039,237.71 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 2,431,920.09 2,710,277.23 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 131,551,224.79 123,461,795.58 资产总计 598,339,402.12 494,837,289.84 流动负债： 短期借款 ____________ 57,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 1,400,000.00 1,500,000.00 应付账款 95,597,510.69 79,749,539.78 预收款项 35,042,624.48 15,940,778.10 公告编号：2017-012 44 应付职工薪酬 5,214,596.91 4,288,668.78 应交税费 1,688,990.23 9,065,971.24 应付利息 47,500.00 76,144.44 应付股利 274,900.00 115,000,000.00 其他应付款 1,757,666.80 2,695,605.00 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 141,023,789.11 285,316,707.34 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 1,919,164.56 1,919,164.56 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 6,167,744.00 4,343,000.00 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 6,121,266.30 6,456,035.30 非流动负债合计 44,208,174.86 12,718,199.86 负债合计 185,231,963.97 298,034,907.20 所有者权益： 股本 102,000,000.00 10,100,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 242,454,099.64 797,964.14 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 6,865,333.85 7,128,117.61 未分配利润 61,788,004.66 178,776,300.89 所有者权益合计 413,107,438.15 196,802,382.64 负债和所有者权益总计 598,339,402.12 494,837,289.84 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 316,621,533.78 267,182,249.11 其中：营业收入 六、33 316,621,533.78 267,182,249.11 利息收入 ____________ ____________ 公告编号：2017-012 45 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 236,738,171.36 201,514,484.70 其中：营业成本 六、33 115,819,936.02 115,919,006.03 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 六、34 4,848,037.47 3,079,808.88 销售费用 六、35 13,318,490.41 13,757,604.73 管理费用 六、36 94,841,716.06 63,297,138.41 财务费用 六、37 3,963,632.71 3,535,202.42 资产减值损失 六、38 3,946,358.69 1,925,724.23 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 六、39 880,990.71 317,052.39 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,764,353.13 65,984,816.80 加：营业外收入 六、41 13,870,988.24 12,263,468.93 其中：非流动资产处置利得 六、41 83,232.99 2,746,952.63 减：营业外支出 六、42 236,636.47 564,444.27 其中：非流动资产处置损失 六、42 ____________ 14,023.81 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 94,398,704.90 77,683,841.46 减：所得税费用 六、43 14,707,910.27 11,402,290.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,690,794.63 66,281,551.14 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 79,388,962.78 66,250,560.31 少数股东损益 六、40 301,831.85 30,990.83 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 ____________ ____________ 公告编号：2017-012 46 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 79,690,794.63 66,281,551.14 归属于母公司所有者的综合收益总 额 79,388,962.78 66,250,560.31 归属于少数股东的综合收益总额 301,831.85 30,990.83 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.99 6.56 （二）稀释每股收益 0.99 ____________ 法定代表人：巫进 主管会计工作负责人：凌秋斓 会计机构负责人：全涛 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十四、4 281,516,061.48 237,434,289.11 减：营业成本 十四、4 108,055,327.84 106,849,191.28 营业税金及附加 4,027,635.59 2,571,411.97 销售费用 10,017,713.21 11,802,571.16 管理费用 82,828,882.35 52,439,557.48 财务费用 3,662,183.76 2,944,213.41 资产减值损失 3,875,328.02 2,459,775.61 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 816,032.00 860,009.25 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,865,022.71 59,227,577.45 加：营业外收入 12,722,244.39 11,509,446.78 其中：非流动资产处置利得 79,350.92 2,746,952.63 减：营业外支出 235,636.47 353,849.25 公告编号：2017-012 47 其中：非流动资产处置损失 ____________ 6,940.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 82,351,630.63 70,383,174.98 减：所得税费用 13,698,292.12 10,126,754.30 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,653,338.51 60,256,420.68 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 68,653,338.51 60,256,420.68 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 308,729,042.47 276,839,652.92 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 公告编号：2017-012 48 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 8,369,953.28 6,427,873.40 收到其他与经营活动有关的现金 六、44 12,977,188.55 11,185,661.39 经营活动现金流入小计 330,076,184.30 294,453,187.71 购买商品、接受劳务支付的现金 108,751,016.09 82,379,761.12 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 43,726,532.08 34,294,377.64 支付的各项税费 53,623,027.65 41,481,253.58 支付其他与经营活动有关的现金 六、44 48,144,955.03 46,556,149.01 经营活动现金流出小计 254,245,530.85 204,711,541.35 经营活动产生的现金流量净额 75,830,653.45 89,741,646.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ 50,000,000.00 取得投资收益收到的现金 843,032.00 687,009.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 149,153.00 3,784,300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 六、44 2,037,958.71 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 3,030,143.71 58,471,309.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 14,034,583.12 1,220,774.00 投资支付的现金 ____________ 50,000,000.00 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 六、44 ____________ 97,328.92 投资活动现金流出小计 14,034,583.12 51,318,102.92 投资活动产生的现金流量净额 -11,004,439.41 7,153,206.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 130,980,000.00 ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 115,000,000.00 72,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 245,980,000.00 72,000,000.00 偿还债务支付的现金 142,000,000.00 87,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 123,761,267.38 39,734,345.82 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 ____________ 公告编号：2017-012 49 筹资活动现金流出小计 295,761,267.38 126,734,345.82 筹资活动产生的现金流量净额 -49,781,267.38 -54,734,345.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 15,044,946.66 42,160,506.87 加：期初现金及现金等价物余额 144,602,957.97 102,442,451.10 六、期末现金及现金等价物余额 159,647,904.63 144,602,957.97 法定代表人：巫进主管会计工作负责人：凌秋斓 会计机构负责人：全涛 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 284,595,632.03 258,590,112.33 收到的税费返还 8,369,953.28 6,427,873.40 收到其他与经营活动有关的现金 7,984,395.86 11,445,642.82 经营活动现金流入小计 300,949,981.17 276,463,628.55 购买商品、接受劳务支付的现金 107,687,232.45 86,823,587.37 支付给职工以及为职工支付的现金 33,819,923.87 25,706,162.63 支付的各项税费 48,113,343.66 36,447,794.85 支付其他与经营活动有关的现金 39,722,215.86 37,582,081.82 经营活动现金流出小计 229,342,715.84 186,559,626.67 经营活动产生的现金流量净额 71,607,265.33 89,904,001.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ 51,200,000.00 取得投资收益收到的现金 816,032.00 660,009.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 142,000.00 3,784,300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,958,032.00 59,644,309.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 13,111,583.12 1,220,774.00 投资支付的现金 ____________ 50,000,249.61 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 13,111,583.12 51,221,023.61 投资活动产生的现金流量净额 -10,153,551.12 8,423,285.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 130,980,000.00 ____________ 取得借款收到的现金 105,000,000.00 62,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 235,980,000.00 62,000,000.00 公告编号：2017-012 50 偿还债务支付的现金 132,000,000.00 77,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 123,279,833.36 39,058,401.36 支付其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 ____________ 筹资活动现金流出小计 285,279,833.36 116,058,401.36 筹资活动产生的现金流量净额 -49,299,833.36 -54,058,401.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 12,153,880.85 44,268,886.16 加：期初现金及现金等价物余额 128,041,712.07 83,772,825.91 六、期末现金及现金等价物余额 140,195,592.92 128,041,712.07 公告编号：2017-012 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,100,000.00 ____ ____ ____ 2,151,587.28 ____ ____ ____ 7,128,117.61 ____ 166,562,489.32 2,985,436.48 188,927,630.69 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 10,100,000.00 ____ ____ ____ 2,151,587.28 ____ ____ ____ 7,128,117.61 ____ 166,562,489.32 2,985,436.48 188,927,630.69 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 91,900,000.00 ____ ____ ____ 241,656,135.50 ____ ____ ____ -262,783.76 ____ -106,252,671.96 301,831.85 227,342,511.63 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 79,388,962.78 301,831.85 79,690,794.63 （二）所有者投入和减少 资本 37,000,000.00 ____ ____ ____ 110,651,717.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 147,651,717.00 1．股东投入的普通股 37,000,000.00 ____ ____ ____ 93,980,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 130,980,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ 16,671,717.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 16,671,717.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,865,333.85 ____ -6,865,333.85 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,865,333.85 ____ -6,865,333.85 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-012 52 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 54,900,000.00 ____ ____ ____ 131,004,418.50 ____ ____ ____ -7,128,117.61 ____ -178,776,300.89 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 54,900,000.00 ____ ____ ____ 131,004,418.50 ____ ____ ____ -7,128,117.61 ____ -178,776,300.89 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 102,000,000.00 ____ ____ ____ 243,807,722.78 ____ ____ ____ 6,865,333.85 ____ 60,309,817.36 3,287,268.33 416,270,142.32 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,100,000.00 ____ ____ ____ 2,151,587.28 ____ ____ ____ 7,128,117.61 ____ 253,186,929.01 2,954,445.65 275,521,079.55 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ 0.99 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ 0.99 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 10,100,000.00 ____ ____ ____ 2,151,587.28 ____ ____ ____ 7,128,117.61 ____ 253,186,929.01 2,954,445.65 275,521,079.55 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -86,624,439.69 30,990.83 -86,593,448.86 公告编号：2017-012 53 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 66,250,560.31 30,990.83 66,281,551.14 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -152,875,000.00 ____ -152,875,000.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -152,875,000.00 ____ -152,875,000.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 10,100,000.00 ____ ____ ____ 2,151,587.28 ____ ____ ____ 7,128,117.61 ____ 166,562,489.32 2,985,436.48 188,927,630.69 公告编号：2017-012 54 法定代表人：巫进 主管会计工作负责人：凌秋斓 会计机构负责人：全涛 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,100,000.00 ____ ____ ____ 797,964.14 ____ ____ ____ 7,128,117.61 178,776,300.89 196,802,382.64 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 10,100,000.00 ____ ____ ____ 797,964.14 ____ ____ ____ 7,128,117.61 178,776,300.89 196,802,382.64 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 91,900,000.00 ____ ____ ____ 241,656,135.50 ____ ____ ____ -262,783.76 -116,988,296.23 216,305,055.51 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 68,653,338.51 68,653,338.51 （二）所有者投入和减少资 本 37,000,000.00 ____ ____ ____ 110,651,717.00 ____ ____ ____ ____ ____ 147,651,717.00 1．股东投入的普通股 37,000,000.00 ____ ____ ____ 93,980,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 130,980, 000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ 16,671,717.00 ____ ____ ____ ____ ____ 16,671,717.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,865,333.85 -6,865,333.85 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,865,333.85 -6,865,333.85 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 549,000,000.00 ____ ____ ____ 131,004,418.50 ____ ____ ____ -7,128,117.61 -178,776,300.89 ____ 公告编号：2017-012 55 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 54,900,000.00 ____ ____ ____ 131,004,418.50 ____ ____ ____ -7,128,117.61 -178,776,300.89 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 102,000,000.00 ____ ____ ____ 242,454,099.64 ____ ____ ____ 6,865,333.85 61,788,004.66 413,107,438.15 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,100,000.00 ____ ____ ____ 797,964.14 ____ ____ ____ 7,128,117.61 271,394,880.21 289,420,961.96 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 10,100,000.00 ____ ____ ____ 797,964.14 ____ ____ ____ 7,128,117.61 271,394,880.21 289,420,961.96 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -92,618,579.32 -92,618,579.32 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 60,256,420.68 60,256,420.68 （二）所有者投入和减少资 本 ____ 0.99 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.99 1．股东投入的普通股 ____ 0.99 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.99 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-012 56 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -152,875,000.00 -152,875,000.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -152,875,000.00 -152,875,000.00 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 10,100,000.00 ____ ____ ____ 797,964.14 ____ ____ ____ 7,128,117.61 178,776,300.89 196,802,382.64 公告编号：2017-012 57 江苏振华泵业股份有限公司 2016年度财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 江苏振华泵业股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为江苏振华泵厂，成立于1979 年，原名为泰县东风机械厂，为集体所有制企业。根据姜改办批[1998]460号文，整体改制 为有限责任公司，于1998年7月成立江苏振华泵业制造有限公司。2016年3月1日经有限公司 股东会决议，整体变更为江苏振华泵业股份有限公司。公司目前住所：姜堰经济开发区姜堰 大道9号，法定代表人：巫进。公司经营范围：泵、船用辅机、普通机械制造、加工、自销； 泵生产技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；机电产品销售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动）。 历史沿革 1）公司成立时，实收资本为 502.10 万元，已经江苏姜堰会计师事务所出具“苏姜会审 （1998）第 089 号”《验资报告》验证，其股权结构如下： 序号 股东名称 出资额(万元) 占比（%） 1 姜堰市机械电子工业局 171.00 34.10 2 江苏振华泵厂工会委员会 181.10 36.10 3 陈勇 15.00 2.98 4 曹国良 15.00 2.98 5 袁怀锁 15.00 2.98 6 凌涵 15.00 2.98 7 秦宏喜 15.00 2.98 8 凌兆祥 15.00 2.98 9 丁阳 15.00 2.98 10 刘照贵 15.00 2.98 11 姚应海 15.00 2.98 12 游展农 15.00 2.98 合计 502.10 100.00 2）2001 年 5 月 6 日公司股东会决议，将股东姜堰市机械电子工业局所持的 171 万元股 权转让给巫进 8 等人；将公司股东江苏振华泵厂工会所持的 181.1 万元转让给周翔等 17 人； 决定原公司自然人股东陈勇等将各自持有的 15 万股权转让给凌涵等 22 人；追加注册资本 2.9 万元，由顾才宝以货币资金投入。2001 年 7 月 6 日，姜堰市经济体制改革领导小组办 公室向市经委出具“姜改办批[2001]57 号”《关于同意江苏振华泵业制造有限公司实施深 化改革的批复》，同意由 43 名职工出资置换江苏振华泵业制造有限公司集体资本 171 万元、 公告编号：2017-012 58 职工共享股 181.1 万元、部分职工股本 150 万元，原公司注册资本总额为 502.1 万元，现调 整为 505 万元，股东由原来的 12 个调整为 43 个。 本次增资后实收资本为 505.00 万元，已经姜堰市光明会计师事务所有限公司出具“姜 会验（2001）第 182 号”《验资报告》验证。其变更后股权结构如下： 序号 股东名称 出资额(万元) 占比（%） 1 陈勇 5.00 0.99 2 曹国良 5.00 0.99 3 袁怀锁 5.00 0.99 4 凌涵 24.00 4.76 5 秦宏喜 5.00 0.99 6 丁阳 18.00 3.57 7 刘照贵 5.00 0.99 8 游展农 5.00 0.99 9 巫进 120.00 23.77 10 周翔 24.00 4.76 11 谢振华 24.00 4.76 12 黄祥麟 24.00 4.76 13 王春林 18.00 3.57 14 蔡强 8.00 1.58 15 戴龙余 8.00 1.58 16 姜德林 8.00 1.58 17 王春龄 8.00 1.58 18 曹德祥 8.00 1.58 19 仇宝华 8.00 1.58 20 景树华 8.00 1.58 21 刘宗余 8.00 1.58 22 卫时杰 8.00 1.58 23 刘进 8.00 1.58 24 丁金林 8.00 1.58 25 刘景润 8.00 1.58 26 郁加国 8.00 1.58 27 高庆华 8.00 1.58 28 俞志君 18.00 3.57 29 吉江林 18.00 3.57 30 顾才宝 5.00 0.99 31 黄勇 5.00 0.99 32 杨杰 5.00 0.99 33 钱鸿儒 5.00 0.99 公告编号：2017-012 59 序号 股东名称 出资额(万元) 占比（%） 34 宋玉林 5.00 0.99 35 李明 5.00 0.99 36 凌秋斓 5.00 0.99 37 顾军 5.00 0.99 38 孙华 5.00 0.99 39 杨玉根 5.00 0.99 40 钱俊 8.00 1.58 41 李林军 6.00 1.19 42 邱勇 6.00 1.19 43 陈皓 5.00 0.99 合计 505.00 100.00 3）2006 年 3 月 1 日，经股东会决议将陈皓所持的 5 万股权、陈勇所持的 5 万股权、凌 秋斓所持的 5 万股权、孙华所持的 5 万股权、蔡强所持的 8 万股权、钱鸿儒所持的 5 万股权、 杨杰所持的 5 万股权、袁怀锁所持的 5 万股权、秦宏喜所持的 5 万股权、黄勇所持的 5 万股 权、曹国良所持的 5 万股权、刘照贵所持的 5 万股权、李明所持的 5 万股权、王春林所持的 18 万股权中的 14 万股权、顾才宝所持的 5 万股权、李林军所持的 6 万股权、杨玉根所持的 5 万股权、游展农所持的 5 万股权、刘景润所持的 8 万股权、宋玉林所持的 5 万股权、顾军 所持的 5 万股权、黄祥林所持的 24 万股权，以上合计 145 万股权全部转让给巫进。 将王春龄所持 8 万股权、仇宝华所持的 8 万股权转让给谢振华；将曹德祥所持的 8 万股 权、戴龙余所持的 8 万股权转让给凌涵；将景树华所持的 8 万股权、刘宗余所持的 8 万股权 转让给周翔；将钱俊所持的 8 万股权、邱勇所持的 6 万股权、郁加国所持的 8 万股权转让给 俞志君；将卫时杰所持的 8 万股权、丁金林所持的 8 万股权、刘进所持的 8 万股权中的 6 万股权转让给吉江林；将姜德林所持的 8 万股权、高庆华所持的 8 万股权、王春林所持的 18 万股权中的 6 万股权、刘进所持有 8 万股权中的 2 万股权转让给丁阳。 股权转让后，股权结构如下： 序号 股东名称 出资额(万元) 占比（%） 1 巫进 265.00 52.48 2 谢振华 40.00 7.92 3 凌涵 40.00 7.92 4 周翔 40.00 7.92 5 俞志君 40.00 7.92 6 吉江林 40.00 7.92 7 丁阳 40.00 7.92 合计 505.00 100.00 公告编号：2017-012 60 4）2014 年 8 月 13 日，经股东会决议将注册资本由 505.00 万元变更为 1,010.00 万元， 由未分配利润转增资本。 本次增资后，股权结构如下： 序号 股东名称 出资额(万元) 占比（%） 1 巫进 530.00 52.48 2 谢振华 80.00 7.92 3 凌涵 80.00 7.92 4 周翔 80.00 7.92 5 俞志君 80.00 7.92 6 吉江林 80.00 7.92 7 丁阳 80.00 7.92 合计 1,010.00 100.00 2014 年 9 月 9 日，公司取得泰州市姜堰区工商行政管理局核发的注册号为 321284000017226 号《营业执照》。 5）2015 年 12 月 6 日，根据江苏省泰州市姜堰区人民法院民事判决书精神，经股东会 决议，恢复隐名股东身份，并将股东吉江林持有的 80 万元股权中的 20 万元股权转让给江苏 恒华投资有限公司，上述变更于 2015 年 12 月 21 日获得泰州市姜堰区工商行政管理局核发 的《公司准予变更登记通知书》。 变更后的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额(万元) 占比 1 巫进 530.00 52.48 2 凌涵 40.00 3.96 3 周翔 40.00 3.96 4 谢振华 40.00 3.96 5 俞志君 40.00 3.96 6 吉江林 40.00 3.96 7 丁阳 40.00 3.96 8 凌秋斓 20.00 1.98 9 邱勇 20.00 1.98 10 黄勇 20.00 1.98 11 钱俊 20.00 1.98 12 戴龙余 20.00 1.98 13 高庆华 20.00 1.98 14 刘景润 20.00 1.98 15 曹德祥 20.00 1.98 16 刘进 20.00 1.98 公告编号：2017-012 61 序号 股东名称 出资额(万元) 占比 17 丁金林 20.00 1.98 18 陈勇 13.33 1.32 19 秦宏喜 6.67 0.66 20 江苏恒华投资有限公司 20.00 1.98 合计 1,010.00 100.00 6）2016 年 3 月 1 日经有限公司股东会决议以 2015 年 12 月 31 日为基准日将有限公司 整体变更为江苏振华泵业股份有限公司。有限公司截止 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 19,680.24 万元折合股本 6,500 万股，每股面值为 1.00 元，净资产中多余的 13,180.24 万 元列入股份公司的资本公积。上述注册资本已经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 出具“苏公 W[2016] B033 号”《验资报告》验证。 2016年4月，整体变更设立的江苏振华泵业股份有限公司取得了江苏省泰州工商行政管 理局核发的《营业执照》，统一社会信用代码为913212041413100538。注册资本6,500万元。 法定代表人为巫进。 7）2016年8月2日，经公司2016年第二次临时股东大会决议，公司增加股份3700万股， 分别由无锡华振投资合伙企业（有限合伙）认缴1600万股，无锡美华投资合伙企业（有限合 伙）认缴1660万股，许畅认缴220万股，戈方认缴220万股。2016年8月8日，已经江苏公证天 业会计师事务所（特殊普通合伙）出具“苏公W[2016] B133号”《验资报告》验证。 本财务报表于2017年4月22日经公司董事会批准报出。 2、本年度合并财务报表范围 本公司 2016 年纳入合并范围的子公司共 2 户（见下表列示）；其他情况详见本附注八 “在其他主体中的权益”。 子公司名称 持股比例 表决权比例 注册资本 经营范围 江苏远东电机制 造有限公司 100.00% 100.00% 3000 万人民币 电机及其配套产品开发，设计， 制造，自销，修理；五金，金属 材料，普通机械，电子设备销售。 江苏振华华纳泵 业制造有限公司 75.00% 75.00% 100 万美元 生产船用水泵、船用辅机、石油 化工泵；通用机械零部件加工 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 公告编号：2017-012 62 的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续 经营能力的因素。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事 项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、22“收入”各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12 月31日的财务状况及2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,公司的财务报表在 所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面 值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整 留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为 合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 公告编号：2017-012 63 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，本公司作为购买方，为取得被购买方控制权 而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的 公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认 为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并 成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产 的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的 被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对 被购买方控制权的日期。 （3）通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投 资收益。购买方在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、 按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 （4）处置对子公司的投资 处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中确认为当期投资 收益；处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认 为当期投资收益，如果处置对子公司的投资未丧失控制权的，将此项差额计入资本公积(资 本溢价)，资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 （5）处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权，对于处置后的剩余股 权的处理 在个别财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关 金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法 转为权益法的相关政策进行会计处理。 在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 公告编号：2017-012 64 （6）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权 按照上述（4）和（5）的规定对每一项交易进行会计处理。处置对子公司股权投资直至 丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 表明多次交易事项属于一揽子交易： ① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的认定 母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表， 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义 涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有 能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对 被投资方的回报产生重大影响的活动。 （3）合并程序 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日 起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及 未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现 金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并 资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和 对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比 数。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公告编号：2017-012 65 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公 司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状 态存在。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有 者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子 公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子 公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比 例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份 额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收 益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目， 反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 6、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为 共同经营和合营企业。 （1）共同经营，共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合 营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业，合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般 是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 公告编号：2017-012 66 的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外，其他项目采 用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额 作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项 目反映。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经 营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。 （1）金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可 供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资 以摊余成本计量。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融资产和金融负债公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工 公告编号：2017-012 67 具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。 公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融 资产，并以成本计量。 （3）金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移 金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： ① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的 现金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终 止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益， 同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所 有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃 对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金 融资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生严重或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公 公告编号：2017-012 68 允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在 期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入 股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损 失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 10、应收款项 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 100.00 万元以上的应收款项。 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明 其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收 款项，在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债 务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面 因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重 组。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 ① 确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备 后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 其他组合 公司所属财务报表合并范围内的应收款项。 ② 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1～2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2～3 年（含 3 年） 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 其他组合，公司不计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-012 69 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在100.00万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），单独 进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额 不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 公司存货分为库存商品、原材料、自制半成品、生产成本等。 （2）发出存货的计价方法 发出材料采用移动加权平均法核算，发出库存商品采用移动加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 ① 存货可变现净值的确定依据 库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公 司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照 成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计 量。 ② 存货跌价准备的计提方法 公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （5）周转材料的摊销方法 公告编号：2017-012 70 ① 低值易耗品的摊销方法 公司低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 ② 包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融 资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、9 “金融工具”。企业合并形成的长期股权投资，按照本附注三、4“企业合并”的相关内容确 认初始投资成本；除上述以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投 资成本： ① 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④ 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始 投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性 资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）长期股权投资的后续计量 ① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。 ② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 公告编号：2017-012 71 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处 理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资减值测试方法和减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。 13、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产初始计量和后续计量 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。 固定资产的后续支出：与固定资产有关的更新改造、装修等后续支出，符合固定资产确 认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理 费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3）折旧方法 公告编号：2017-012 72 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 10-25 4.00 3.84-9.60 机器设备 直线法 8 4.00 12.00 运输设备 直线法 5 4.00 19.20 电子设备 直线法 3 4.00 32.00 其他设备 直线法 5 4.00 19.20 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值。 ⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定 租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理 确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。 （5）固定资产减值测试方法和减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。 14、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资 产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程， 按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资 公告编号：2017-012 73 本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本， 转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再 按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程减值测试方法和减值准备计提方法 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固 定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同 时具备以下三个条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在 该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性 房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可 销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 16、无形资产 （1）无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 公告编号：2017-012 74 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限 的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 ① 使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期 摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益 通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 土地使用权 50 年 2.00 软件 2 年 50.00 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 ② 使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行 减值测试。 （3）无形资产使用寿命的估计 ① 来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利 或其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表 明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 公告编号：2017-012 75 ② 合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行 论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公 司带来经济利益的期限。 ③ 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产 作为使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值测试方法和减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、18“长期资产减值”。 17、研究与开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开 发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后， 进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用 状态之日转为无形资产。 18、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 公告编号：2017-012 76 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 19、长期待摊费用 （1）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不 含 1 年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （2）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （3）长期待摊费用的摊销 有明确受益期限的长期待摊费用，按照受益期限采用直线法分期摊销；无明确受益期的 长期待摊费用，一次性计入损益。 如果长期待摊费用项目已不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 20、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职 工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职 工薪酬”项目。 （2）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时 根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价 值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积 金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规 公告编号：2017-012 77 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 （3）离职后福利的会计处理方法 本公司将离职后福利计划为设定提存计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后 福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存 计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定 提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本 公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保 险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止 提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当 期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 21、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价 值。 22、收入的确认原则 （1）销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 公告编号：2017-012 78 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。 公司销售商品收入确认的具体判断标准：公司主要销售舰船用泵、电机等产品，公司根 据合同约定及客户要求将完工产品发往指定地点，交付给购货方并经签收确认，且产品销售 收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关 的成本能够可靠地计量，作为收入确认的依据。 （2）提供劳务 ① 提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认依据 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够 可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可 靠地估计。 ② 提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认依据 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供 劳务收入： 如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认 提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； 如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损 益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4）建造合同 资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同 收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回 的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用； 公告编号：2017-012 79 如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同 相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④ 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 23、政府补助 （1）政府补助的类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政 府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 （2）政府补助的确认原则 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 公司能够满足政府补助所附条件； ② 公司能够收到政府补助。 （3）政府补助的计量 ① 政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金 额计量；否则，按照实际收到的金额计量。 ② 政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额计量（名义金额为人民币 1 元）。 （4）政府补助的会计处理方法 ① 与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关 资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 ② 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当 期损益。 ③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 公告编号：2017-012 80 不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的 项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 四、会计政策、会计估计变更 （1）重要会计政策变更 公司本期未发生重要会计政策变更。 （2）重要会计估计变更 公司本期未发生重要会计估计变更。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17% 营业税 营业额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 城市维护建设税 5% 2、本公司各纳税主体所得税税率明细表： 纳税主体名称 所得税税率 江苏振华泵业股份有限公司 15% 江苏远东电机制造有限公司 15% 江苏振华华纳泵业制造有限公司 25% 3、税收优惠 公告编号：2017-012 81 公司于 2011 年 9 月 29 日经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组复审通过，认定 为高新技术企业，取得 GF201132000460 号证书，有效期限为三年。公司 2011 年度、2012 年度和 2013 年度企业所得税执行行优惠税率 15%。2014 年 9 月 2 日，通过了高新技术企业 认定，取得了编号为 GR201432001686 的高新技术企业证书，有效期三年，公司 2016 年的企 业所得税税率为 15%。 公司子公司江苏远东电机制造有限公司于 2012 年 11 月 5 日经江苏省高新技术企业认定 管理工作协调小组复审通过，认定为高新技术企业，取得 GF201232000862 号证书，有效期 限为三年。公司 2012 年度、2013 年度和 2014 年度企业所得税执行行优惠税率 15%。2015 年 7 月 3 日，通过了高新技术企业认定，取得了编号为 GR201532000908 的高新技术企业证 书，有效期三年，公司 2016 年企业所得税税率为 15%。 根据财政部、国家税务总局有关文件，部分合同产品享受免征增值税政策，对已征收入 库的上述应予免征的增值税税款，依照主管税务机关相关规定，实际执行先征后退政策。 六、合并财务报表项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 185,043.08 129,760.16 银行存款 154,262,861.55 144,473,197.81 其他货币资金 31,400,000.00 1,500,000.00 合计 185,847,904.63 146,102,957.97 截止期末，除其他货币资金为应付票据保证金及质押的存单外，无抵押、冻结等对变现 有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,695,959.00 10,087,011.00 （2）期末应收票据中无质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 8,098,615.00 合计 8,098,615.00 公告编号：2017-012 82 （4）期末应收票据中无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款，其中： 组合 1：按账龄分析法 191,362,056.09 100.00 19,435,052.45 10.16 171,927,003.64 组合 2：其他组合 组合小计 191,362,056.09 100.00 19,435,052.45 10.16 171,927,003.64 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 191,362,056.09 100.00 19,435,052.45 10.16 171,927,003.64 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款，其中： 组合 1：按账龄分析法 150,252,820.59 100.00 19,727,212.05 13.13 130,525,608.54 组合 2：其他组合 组合小计 150,252,820.59 100.00 19,727,212.05 13.13 130,525,608.54 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 150,252,820.59 100.00 19,727,212.05 13.13 130,525,608.54 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备金额 坏账准备计提 公告编号：2017-012 83 金额 比例（%） 比例(%) 1 年以内 156,337,799.01 81.70 7,816,889.95 5.00 1 至 2 年 22,884,255.40 11.96 2,288,425.54 10.00 2 至 3 年 5,620,529.45 2.94 2,810,264.73 50.00 3 至 4 年 2,454,056.40 1.28 2,454,056.40 100.00 4 至 5 年 2,949,163.45 1.54 2,949,163.45 100.00 5 年以上 1,116,252.38 0.58 1,116,252.38 100.00 合计 191,362,056.09 100.00 19,435,052.45 10.16 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备金额 坏账准备计提 比例(%) 金额 比例（%） 1 年以内 121,210,683.96 80.67 6,060,534.20 5.00 1 至 2 年 14,584,810.39 9.71 1,458,481.04 10.00 2 至 3 年 4,498,258.86 2.99 2,249,129.43 50.00 3 至 4 年 5,852,842.22 3.90 5,852,842.22 100.00 4 至 5 年 2,371,338.41 1.58 2,371,338.41 100.00 5 年以上 1,734,886.75 1.15 1,734,886.75 100.00 合计 150,252,820.59 100.00 19,727,212.05 13.13 组合中，无其他组合计提坏账准备的应收账款。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 5,439,051.92 元，本期收回以前年度已核销的应收账款 10,630.75 元。 （3）本期实际核销的应收款情况 本期实际核销的应收款金额为 5,741,842.27 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额75,053,528.25元，占应收账款期末余额 合计数的比例 39.22%，相应计提的坏账准备汇总金额3,834,828.74元。 4、预付款项 （1）按账龄列示的预付款项 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,364,169.18 95.65 3,518,419.89 73.26 1～2 年 12,717.00 0.19 411,777.40 8.57 2～3 年 6,264.40 0.09 599,825.39 12.49 公告编号：2017-012 84 3 年以上 271,159.24 4.07 273,049.48 5.68 合计 6,654,309.82 100.00 4,803,072.16 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 期末按预付对象归集的前五名预付款项汇总金额 4,686,243.08 元，占预付款项余额合 计数的比例为 70.42%。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款，其中： 组合 1：按账龄分析法 641,557.08 100.00 32,349.36 5.04 609,207.72 组合 2：其他组合 组合小计 641,557.08 100.00 32,349.36 5.04 609,207.72 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 641,557.08 100.00 32,349.36 5.04 609,207.72 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款，其中： 组合 1：按账龄分析法 4,248,231.67 100.00 1,530,042.59 36.02 2,718,189.08 组合 2：其他组合 组合小计 4,248,231.67 100.00 1,530,042.59 36.02 2,718,189.08 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 4,248,231.67 100.00 1,530,042.59 36.02 2,718,189.08 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-012 85 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备金额 坏账准备计提比例 (%) 金额 比例（%） 1 年以内 636,127.08 99.15 31,806.36 5.00 1 至 2 年 5,430.00 0.85 543.00 10.00 2 至 3 年 50.00 3 年以上 100.00 合计 641,557.08 100.00 32,349.36 5.04 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备金额 坏账准备计提比例 (%) 金额 比例（%） 1 年以内 1,795,995.75 42.28 89,799.79 5.00 1 至 2 年 940,075.29 22.13 94,007.53 10.00 2 至 3 年 331,850.72 7.81 165,925.36 50.00 3 至 4 年 74,115.89 1.74 74,115.89 100.00 4 至 5 年 819,744.02 19.30 819,744.02 100.00 5 年以上 286,450.00 6.74 286,450.00 100.00 合计 4,248,231.67 100.00 1,530,042.59 36.02 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期未发生计提坏账准备的情况，本期转回坏账准备 1,492,693.23 元。 （3）本期实际核销的应收款情况 本期实际核销的应收款 5,000.00 元。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 641,557.08 181,248.51 借款 1,687,050.00 业务备用金 2,379,933.16 合计 641,557.08 4,248,231.67 （5）按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况 单位名称 款项的 性质 关联 关系 账面余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备余 额 湖北设备工程 招标有限公司 保证金 非关 联方 150,000.00 1 年以内 23.38 7,500.00 北京融信雅德 科技有限公司 一般往来 非关 联方 105,000.00 1 年以内 16.37 5,250.00 泰州德工机械 一般往来 非关 84,875.00 1 年以内 13.23 4,243.75 公告编号：2017-012 86 有限公司 联方 泰州市中远机 电科技有限公 司 一般往来 非关 联方 66,060.00 1 年以内 10.30 3,303.00 泰州华甫物流 有限公司 一般往来 非关 联方 55,076.54 1 年以内 8.58 2,753.83 合计 461,011.54 71.86 23,050.58 6、存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 25,535,388.67 25,535,388.67 35,420,627.90 35,420,627.90 生产成本 28,331,687.90 28,331,687.90 15,327,943.46 15,327,943.46 库存商品 71,899,222.50 71,899,222.50 63,305,180.29 63,305,180.29 发出商品 16,367,027.99 16,367,027.99 10,473,911.80 10,473,911.80 委托加工物资 352,528.83 352,528.83 290,746.00 290,746.00 合计 142,485,855.89 142,485,855.89 124,818,409.45 124,818,409.45 （2）存货跌价准备 公司期末存货无跌价迹象。 （3）存货抵押情况 公司期末存货无所有权受到限制情形。 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 5,200,000.00 待认证的增值税进项税 1,203,759.10 其他 42,452.83 合计 6,446,211.93 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 24,950,300.00 24,950,300.00 24,950,300.00 公告编号：2017-012 87 其中：按公允价值计 量的 按成本计量的 24,950,300.00 24,950,300.00 24,950,300.00 其他 合计 24,950,300.00 24,950,300.00 24,950,300.00 （4）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 （项目) 账面余额 减 值 准 备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期现金红 利 期初 本期 增加 本期 减少 期末 本期增 减原因 泰州市国信担 保有限公司 4,454,000.00 4,454,000.00 1.80 162,000.00 江苏姜堰农村 商业银行股份 有限公司 20,496,300.00 20,496,300.00 1.55 681,032.00 合计 24,950,300.00 24,950,300.00 843,032.00 9、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.2015-12-31 余额 44,957,299. 29 34,147,463. 09 2,604,169 .76 848,036.8 4 541,153.84 43,080.0 0 83,141,202. 82 2.2016 年增加金额 101,119.71 12,222,685. 82 325,941.0 3 50,534.18 124,554.69 12,824,835. 43 （1）购置 101,119.71 7,774,960.0 3 325,941.0 3 50,534.18 124,554.69 8,377,109.6 4 （2）在建工程转入 4,447,725.7 9 4,447,725.7 9 3.2016 年减少金额 487,025.0 0 12,023.25 499,048.25 （1）处置或报废 487,025.0 0 12,023.25 499,048.25 （2）因处置子公司 - 4.2016-12-31 余额 45,058,419. 00 46,370,148. 91 2,443,085 .79 898,571.0 2 653,685.28 43,080.0 0 95,466,990. 00 二、累计折旧 1.2015-12-31 余额 13,128,632. 34 21,966,739. 15 2,405,618 .67 771,713.2 2 464,014.63 41,356.8 0 38,778,074. 81 2.2016 年增加金额 1,748,073.1 3 2,690,169.3 9 87,163.87 34,501.36 36,278.80 4,596,186.5 5 公告编号：2017-012 88 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 其他设备 合计 （1）计提 1,748,073.1 3 2,690,169.3 9 87,163.87 34,501.36 36,278.80 4,596,186.5 5 3.2016 年减少金额 424,343.2 0 11,542.32 435,885.52 （1）处置或报废 424,343.2 0 11,542.32 435,885.52 （2）因处置子公司 4.2016-12-31 余额 14,876,705. 47 24,656,908. 54 2,068,439 .34 806,214.5 8 488,751.11 41,356.8 0 42,938,375. 84 三、减值准备 1.2015-12-31 余额 2.2016 年增加金额 （1）在建工程减值 准备转入 3.2016 年减少金额 （1）处置或报废 （2）因处置子公司 4.2016-12-31 余额 四、账面价值 2016-12-31 账面价 值 30,181,713. 53 21,713,240. 37 374,646.4 5 92,356.44 164,934.17 1,723.20 52,528,614. 16 2015-12-31 账面价 值 31,828,666. 95 12,180,723. 94 198,551.0 9 76,323.62 77,139.21 1,723.20 44,363,128. 01 （2）期末公司无暂时闲置的固定资产； （3）期末公司无未办妥产权证书的固定资产情况； （4）固定资产抵押情况见附注六、46“所有权或使用权受限制的资产” 10、在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 新厂房试验台工程 176,000.00 176,000.00 合计 176,000.00 176,000.00 （2）重要在建工程项目变动情况 项目名称 工程 进度 2015 年 12 月 31 日 2016 年度增加 金额 2016 年度转入 固定资产金额 资金 来源 2016 年 12 月 31 日 新厂房试验台工程 100% 176,000.00 4,271,725.79 4,447,725.79 自筹 合计 176,000.00 4,271,725.79 4,447,725.79 公告编号：2017-012 89 11、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 软件 专利技术 合计 一、账面原值 1.2015-12-31 余额 20,711,507.00 2,000,195.46 22,711,702.46 2.2016 年增加金额 - 606,855.15 66,000.00 672,855.15 (1)购置 606,855.15 66,000.00 672,855.15 (2)内部研发 - (3)企业合并增加 - 3.2016 年减少金额 - (1)处置 - 4.2016-12-31 余额 20,711,507.00 2,607,050.61 66,000.00 23,384,557.61 二、累计摊销 - 1.2015-12-31 余额 3,936,007.28 1,926,014.55 5,862,021.83 2.2016 年增加金额 419,387.49 179,531.65 3,093.75 602,012.89 （1）计提 419,387.49 179,531.65 3,093.75 602,012.89 3.2016 年减少金额 (1)处置 4.2016-12-31 余额 4,355,394.77 2,105,546.20 3,093.75 6,464,034.72 三、减值准备 1.2015-12-31 余额 2.2016 年增加金额 （1）计提 3.2016 年减少金额 (1)处置 4.2016-12-31 余额 四、账面价值 2016-12-31 账面价值 16,356,112.23 501,504.41 62,906.25 16,920,522.89 2015-12-31 账面价值 16,775,499.72 74,180.91 16,849,680.63 （2）期末无形资产不存在需要计提减值准备的情况。 （3）公司期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。 （4）无形资产抵押情况见附注六、46“所有权或使用权受限制的资产”。 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 19,467,401.81 2,920,110.27 20,214,014.64 3,032,102.20 公告编号：2017-012 90 累计可弥补的 亏损 2,089,822.31 313,473.35 内部销售未实 现利润 5,995,646.33 899,346.95 1,380,875.73 207,131.36 合计 25,463,048.14 3,819,457.22 23,684,712.68 3,552,706.91 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企 业合并资产评 估增值 4,389,741.80 658,461.27 4,608,514.13 691,277.12 合计 4,389,741.80 658,461.27 4,608,514.13 691,277.12 （3）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 1,043,240.00 合计 1,043,240.00 13、资产减值准备 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 计提 收回 转销 其他 ⑴坏账准备 21,257,254.64 3,946,358.69 10,630.75 5,746,842.27 19,467,401.81 ⑵存货跌价 准备 ⑶其他 合计 21,257,254.64 3,946,358.69 10,630.75 5,746,842.27 19,467,401.81 14、短期借款 项目 期末余额 期初余额 信用借款 10,000,000.00 保证借款 30,000,000.00 抵押借款【注 1】 10,000,000.00 27,000,000.00 合计 10,000,000.00 67,000,000.00 【注 1】抵押借款 2016 年 12 月 31 日余额 10,000,000.00 元，系子公司江苏远东电机 制造有限公司向中信银行姜堰支行借款 10,000,000.00 元，以江苏远东电机制造有限公司名 下姜堰市姜堰经济开发区房产和土地作为抵押物，同时巫进、戈新华作为担保人。 15、应付票据 公告编号：2017-012 91 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,400,000.00 1,500,000.00 商业承兑汇票 合计 1,400,000.00 1,500,000.00 16、应付账款 （1）按款项性质列示应付账款 项目 期末余额 期初余额 材料采购款 86,947,955.20 82,114,834.46 工程款 1,923,758.35 556,210.01 合计 88,871,713.55 82,671,044.47 （2）按账龄列示应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 73,139,949.50 76,986,324.62 1-2 年 13,824,541.31 4,618,974.95 2-3 年 1,251,639.71 1,002,664.18 3 年以上 655,583.03 63,080.72 合计 88,871,713.55 82,671,044.47 （3）重要的账龄超过 1 年的应付账款 债权人名称 期末余额 未偿还或结转的原因 上海誉承电机有限公司 1,433,456.25 尚未办理结算 常州市汇丰船舶附件制造有限公司 630,000.00 尚未办理结算 青岛海西电气有限公司 405,000.00 尚未办理结算 南京华东电子真空材料有限公司 327,000.00 尚未办理结算 潍柴发电设备（舟山）有限公司 324,000.00 尚未办理结算 合计 3,119,456.25 17、预收款项 （1）按款项性质列示预收款项 项目 期末余额 期初余额 预收货款 35,191,041.34 16,637,197.03 合计 35,191,041.34 16,637,197.03 （2）按账龄列示预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 33,416,739.26 11,948,916.92 公告编号：2017-012 92 项目 期末余额 期初余额 1-2 年 803,221.71 3,753,819.74 2-3 年 48,830.00 247,835.21 3 年以上 922,250.37 686,625.16 合计 35,191,041.34 16,637,197.03 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，重要的账龄超过 1 年的预收账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 大连渔轮公司 620,060.00 尚未办理结算 东莞市远东船务有限公司 316,800.00 尚未办理结算 温州中欧船业有限公司 181,386.00 尚未办理结算 江苏东洲船业有限公司 129,000.00 尚未办理结算 合计 1,247,246.00 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期末余额 期初余额 一、短期薪酬 5,761,243.06 4,568,668.78 二、离职后福利-设定提存计划 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,568,668.78 34,016,367.10 33,028,317.88 5,556,718.00 二、职工福利费 2,991,851.10 2,991,851.10 三、社会保险费 2,094,703.45 2,094,703.45 其中：1.基本医疗保险费 1,746,388.75 1,746,388.75 2.补充医疗保险 3.工伤保险费 256,744.20 256,744.20 4.生育保险费 91,570.50 91,570.50 四、住房公积金 1,357,305.00 1,357,305.00 五、工会经费和职工教育经费 704,928.69 500,403.63 204,525.06 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他 合计 4,568,668.78 41,165,155.34 39,972,581.06 5,761,243.06 公告编号：2017-012 93 （3）设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险费 3,553,668.98 3,553,668.98 二、失业保险费 186,167.64 186,167.64 三、企业年金缴费 合计 3,739,836.62 3,739,836.62 （4）辞退福利 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、辞退福利 39,750.00 39,750.00 合计 39,750.00 39,750.00 19、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,432,008.23 1,492,492.39 企业所得税 1,926,633.90 3,090,778.17 城市维护建设税 20,317.34 104,474.46 房产税 96,616.81 91,960.29 土地使用税 136,666.38 136,666.38 个人所得税 26,168.95 4,545,533.35 教育费附加 14,512.36 74,624.62 印花税 1,104.80 1,159.90 合计 4,654,028.77 9,537,689.56 20、应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 61,395.83 91,575.00 合计 61,395.83 91,575.00 无已逾期未支付的利息。 21、应付股利 项目 期末余额 期初余额 备注 普通股股利 274,900.00 115,000,000.00 合计 274,900.00 115,000,000.00 22、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2017-012 94 项目 期末余额 期初余额 往来款 2,068,959.63 2,759,201.39 押金 80,000.00 480,000.00 合计 2,148,959.63 3,239,201.39 （2）按账龄列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,712,956.68 2,449,586.57 1-2 年 50,000.00 11,676.94 2-3 年 10,065.07 226,061.48 3 年以上 375,937.88 551,876.40 合计 2,148,959.63 3,239,201.39 （3）2016 年 12 月 31 日重要的账龄超过 1 年的其他应付款 重要的账龄超过 1 年的其他应付款总计 297,713.48 元。 23、其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 预提运费 200,000.00 120,000.00 其他 18,867.92 合计 218,867.92 120,000.00 24、长期借款 项目 期末余额 期初余额 质押借款【注 1】 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 【注 1】质押借款 2016 年 12 月 31 日余额 30,000,000.00 元，系公司向中国工商银行 姜堰支行借款 30,000,000.00 元，以其存放在中国工商银行姜堰支行的定期存单作为质押物。 25、长期应付款 项目 期末余额 期初余额 长期应付款项 6,656,764.56 6,656,764.56 合计 6,656,764.56 6,656,764.56 26、递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 4,343,000.00 2,000,000.00 175,256.00 6,167,744.00 合计 4,343,000.00 2,000,000.00 175,256.00 6,167,744.00 公告编号：2017-012 95 涉及政府补助的项目 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营 业外收入金 额 其他 减少 期末余额 与资产相 关/与收 益相关 全工况高效超低 音舰船用离心泵 关键技术研发及 产业化等项目 4,343,000.00 2,000,000.00 175,256.00 6,167,744.00 与资产相 关和与收 益相关 合计 4,343,000.00 2,000,000.00 175,256.00 6,167,744.00 27、其他非流动负债 项目 期末余额 期初余额 职工补偿款 7,550,084.65 7,963,015.15 合计 7,550,084.65 7,963,015.15 注：本科目系改制时预提的职工补偿性质的款项。 28、股本 项目（增加 说明 ） 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,100,000 .00 37,000,000 .00 54,900,000 .00 91,900,000. 00 102,000,000.00 [注]1）2016 年 3 月 1 日经有限公司股东会决议一致同意以 2015 年 12 月 31 日为基准 日将有限公司整体变更为江苏振华泵业股份有限公司。有限公司截止 2015 年 12 月 31 日经 审计的净资产 19,680.24 万元折合股本 6,500 万股，每股面值为 1.00 元，净资产中多余的 13,180.24 万元列入股份公司的资本公积。上述注册资本已经江苏公证天业会计师事务所 （特殊普通合伙））出具“苏公 W[2016] B033 号”《验资报告》验证。 2）2016年8月2日，经公司2016年第二次临时股东大会决议，公司增加股份3700万 股，分别由无锡华振投资合伙企业（有限合伙）认缴1600万股，无锡美华投资合伙企业（有 限合伙）认缴1660万股，许畅认缴220万股，戈方认缴220万股。2016年8月8日，已经江苏公 证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具“苏公W[2016] B133号”《验资报告》验证。 29、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 2,151,587.28 224,984,418.50 227,136,005.78 股份支付 16,671,717.00 16,671,717.00 合计 2,151,587.28 241,656,135.50 243,807,722.78 公告编号：2017-012 96 注：本期资本溢价增加包括：1）股改时将净资产折合股本后剩余部分转入；2）股份公 司设立后增资形成的资本溢价。 30、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 4,762,700.66 6,865,333.85 4,762,700.66 6,865,333.85 任意盈余公积 2,365,416.95 2,365,416.95 合计 7,128,117.61 6,865,333.85 7,128,117.61 6,865,333.85 注：本期公司按照 2016 年度净利润的 10%计提法定盈余公积。 31、未分配利润 项目 期末余额 期初余额 调整前上年末未分配利润 166,562,489.32 253,186,929.01 调整年初未分配利润合计数（调增＋，调减－） 调整后年初未分配利润 166,562,489.32 253,186,929.01 加：本期归属于母公司所有者的净利润 79,388,962.78 66,250,560.31 减：提取法定盈余公积 6,865,333.85 提取任意盈余公积 应付普通股股利 152,875,000.00 转作股本的普通股股利 其他 178,776,300.89 期末未分配利润 60,309,817.36 166,562,489.32 32、少数股东权益 子公司名称 期末余额 期初余额 江苏振华华纳泵业制造有限公司 3,287,268.33 2,985,436.48 合计 3,287,268.33 2,985,436.48 33、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 302,789,735.31 108,578,184.08 248,675,878.10 110,941,620.55 其他业务 13,831,798.47 7,241,751.94 18,506,371.01 4,977,385.48 合计 316,621,533.78 115,819,936.02 267,182,249.11 115,919,006.03 （2）主营业务（分产品） 公告编号：2017-012 97 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 泵系列 269,945,163.50 88,569,094.19 220,785,431.49 93,951,466.91 电机系列 32,844,571.81 20,009,089.89 27,890,446.61 16,990,153.64 合计 302,789,735.31 108,578,184.08 248,675,878.10 110,941,620.55 34、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 1,905.75 1,905.75 城市维护建设税 2,187,874.65 1,795,443.49 教育费附加 1,562,672.29 1,282,459.64 房产税 388,183.00 车船使用税 3,200.00 土地使用税 546,665.52 印花税 157,536.26 合计 4,848,037.47 3,079,808.88 35、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 5,562,748.06 3,299,612.91 工资 3,312,461.26 2,794,399.44 会议费 1,360,443.79 4,184,349.00 包装费 1,225,248.58 1,259,838.97 修理费 745,228.52 1,296,692.12 差旅费 451,775.86 252,585.75 办公费 423,695.03 467,470.74 其他费用 236,889.31 202,655.80 合计 13,318,490.41 13,757,604.73 36、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研究与开发费 36,093,392.46 27,503,154.44 股份支付 16,671,717.00 工资及工资性支出 16,839,760.74 15,840,353.51 差旅费 8,024,875.11 6,802,232.04 办公费 3,201,086.91 1,773,671.73 中介机构费用 2,992,210.99 187,068.88 折旧、摊销费 2,610,550.26 2,695,883.95 业务招待费 1,922,145.08 1,574,415.28 公告编号：2017-012 98 项目 本期发生额 上期发生额 会务费 1,066,888.60 1,525,132.70 修理费 787,457.28 1,799,488.34 工会经费 548,519.96 314,702.86 税费 1,014,233.55 其他 4,083,111.67 2,266,801.13 合计 94,841,716.06 63,297,138.41 37、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,519,321.54 3,841,837.49 金融机构手续费 27,283.67 22,363.50 减：利息收入 582,972.50 328,998.57 合计 3,963,632.71 3,535,202.42 38、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 ⑴坏账损失 3,946,358.69 1,925,724.23 ⑵存货跌价损失 ⑶其他 合计 3,946,358.69 1,925,724.23 39、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 -369,956.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 843,032.00 355,475.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 理财收益 37,958.71 331,534.25 合计 880,990.71 317,052.39 公告编号：2017-012 99 40、少数股东损益 项目 本期发生额 上期发生额 少数股东损益 301,831.85 30,990.83 合计 301,831.85 30,990.83 41、营业外收入 （1）营业外收入明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 83,232.99 2,746,952.63 83,232.99 其中：固定资产处置利得 83,232.99 2,746,952.63 83,232.99 政府补助 4,954,444.00 2,677,800.00 4,954,444.00 退税 8,369,953.28 6,427,873.40 其他 463,357.97 410,842.90 463,357.97 合计 13,870,988.24 12,263,468.93 5,501,034.96 2016 年度计入当期损益的政府补助明细 补助项目 金额 与资产/收 益相关 文号 2013 年泰州市双创计划第三批资金 120,000.00 收益相关 泰人才办（2013）8 号 2015 年度创新型领军企业费用 10,000.00 收益相关 泰姜科（2015）61 号 2015 年度人才项目资金 215,000.00 收益相关 泰人才办（2015）10 号 2015 年度市、区高层次人才生活补贴 5,000.00 收益相关 泰人才办（2015）10 号 2015 年度科技创新奖励 57,000.00 收益相关 姜开管委发（2015）13 号 姜堰区财政贡献先进单位奖励 31,000.00 收益相关 姜开党工委发（2016）10 号 2015 年度区“人才强企”现金单位奖金 50,000.00 收益相关 姜财预（2016）0451 号 2015 年度工业企业考核奖励 20,000.00 收益相关 泰姜政发（2016）33 号 2015 年度十佳高新技术企业奖励 50,000.00 收益相关 泰委（2016）16 号 2015 科技局科技创新新券第二兑现经费 866,700.00 收益相关 姜财预（2016）0701 号 2015 年科技服务站项目 40,000.00 收益相关 苏科协发(2015)182 号 振华泵业基于智能制造实现的互联网化 提升项目 2,000,000.00 收益相关 泰财工贸(2016)45 2015 年度市科技进步一等奖奖金 50,000.00 收益相关 泰政规（2012）10 号 2016 年百名硕博暑假实践人员补贴 25,488.00 收益相关 泰政发（2013）144 号 江苏省博士后科研资助金 10,000.00 收益相关 江苏省博士后科研资助金 2016 年科技创新券第一批兑现经费（奖 补） 60,000.00 收益相关 2016 年科技创新券第一批兑 现经费（奖补） 2015 年姜堰区科学进步一等奖 50,000.00 收益相关 泰州市姜堰区科学技术奖励 办法 公告编号：2017-012 100 补助项目 金额 与资产/收 益相关 文号 江苏省博士后科研资助项目配套资金 10,000.00 收益相关 江苏省博士后科研资助项目 配套资金 泰州市技级大师工作室拨款 30,000.00 收益相关 泰人社发(2016)186 号 江苏省博士后科研资助项目配套资金 10,000.00 收益相关 江苏省博士后科研资助计划 资助项目协议局 企业类创新劵 322,000.00 收益相关 泰科（2016）141 号 2015 年度市、区人才项目 120,000.00 收益相关 泰财行（2015）43 号 2015 年开发区科技创新奖励 27,000.00 收益相关 2015 年开发区科技创新奖励 创新劵奖补类 100,000.00 收益相关 泰科（2016）41 号 2016 年省级工业和信息产业转型升级专 项资金 500,000.00 收益相关 泰财工贸（2016）45 号 全工况高效超低音舰船用离心泵关键技 术研发及产业化摊销 175,256.00 资产相关 姜财预（2016）0919 号 合计 4,954,444.00 42、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 ⑴非流动资产处置损失合计 14,023.81 其中：固定资产处置损失 14,023.81 ⑵捐赠支出 60,000.00 60,000.00 ⑶基金和税费 142,273.17 275,901.50 ⑷其他 34,363.30 274,518.96 34,363.30 合计 236,636.47 564,444.27 94,363.30 43、所得税费用 （1）所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 上期所得税费用 30,000.00 当期所得税费用 14,977,476.43 10,572,071.41 递延所得税费用 -299,566.16 830,218.91 合计 14,707,910.27 11,402,290.32 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 94,398,704.90 77,683,841.46 按法定/适用税率计算的所得税费用 14,159,805.74 11,652,576.22 子公司适用不同税率的影响 -179,777.45 -17,409.24 公告编号：2017-012 101 调整以前期间所得税的影响 30,000.00 非应税收入的影响 -126,454.80 -133,051.39 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,183,807.61 1,378,908.74 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损的影响 -291,254.24 加计扣除费用的影响 -2,068,216.59 -1,478,734.01 所得税费用 14,707,910.27 11,402,290.32 44、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 5,476,414.08 8,015,955.31 政府补助 4,954,444.00 2,677,800.00 存款利息收入 582,972.50 328,998.57 承兑保证金 1,500,000.00 其他 463,357.97 162,907.51 合计 12,977,188.55 11,185,661.39 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 7,324,678.62 12,629,987.83 管理费用 29,240,270.96 24,351,440.01 经营费用 9,916,085.31 7,858,744.31 银行手续费 27,283.67 22,363.50 银行承兑保证金 1,400,000.00 1,500,000.00 其他 236,636.47 193,613.36 合计 48,144,955.03 46,556,149.01 (3) 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 项目补助款 2,000,000.00 4,000,000.00 理财收益 37,958.71 合计 2,037,958.71 4,000,000.00 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司现金净额 97,328.92 合计 97,328.92 公告编号：2017-012 102 （5）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 质押存单 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 45、现金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 79,690,794.63 66,281,551.14 加：资产减值准备 3,946,358.69 1,077,216.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,596,186.55 5,211,404.87 无形资产摊销 602,012.89 619,637.45 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) -83,232.99 -2,732,928.82 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 4,519,321.54 3,841,837.49 投资损失(收益以“－”号填列) -880,990.71 -317,052.39 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -266,750.31 863,034.76 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -32,815.85 -32,815.85 存货的减少(增加以“－”号填列) -17,667,446.44 -17,620,181.26 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -39,945,170.02 775,641.48 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 24,505,412.47 31,774,300.51 其他（注） 16,846,973.00 经营活动产生的现金流量净额 75,830,653.45 89,741,646.36 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 154,447,904.63 144,602,957.97 减：现金的期初余额 144,602,957.97 102,442,451.10 加：现金等价物的期末余额 5,200,000.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,044,946.66 42,160,506.87 公告编号：2017-012 103 注：其他包括（1）股份支付 16,671,717.00 元；（2）与资产相关的递延收益转营业外 收入 175,256.00 元。 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 154,447,904.63 144,602,957.97 其中：库存现金 185,043.08 129,760.16 可随时用于支付的银行存款 154,262,861.55 144,473,197.81 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 5,200,000.00 其中：三个月内到期的债券投资 46、所有权或使用权受到限制的资产 项目 金额 受限原因 其他货币资金 1,400,000.00 承兑保证金 其他货币资金 30,000,000.00 存单质押 固定资产 7,463,855.72 抵押 无形资产 7,066,186.00 抵押 七、合并范围的变动 本期合并范围未发生变化。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司 名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 表决权 比例(%) 取得方式 直接 间接 江苏远东电机制造 有限公司 姜堰 姜堰 制造业 100.00 100.00 投资设立 江苏振华华纳泵业 制造有限公司 姜堰 姜堰 制造业 75.00 75.00 投资设立 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的 持股比例 少数股东的 表决权比例 2016 年少数股 东损益 2016 年向少 数股东支付 的股利 期末少数股东 权益余额 江苏振华华纳泵业 25.00% 25.00% 301,831.85 3,287,268.33 公告编号：2017-012 104 制造有限公司 （3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：万元 子公司 名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 流动资 产 非流 动资 产 资产合 计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动资 产 非流 动资 产 资产合 计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 江 苏 振 华 华 纳 泵 业 制 造 有 限 公司 1,315. 71 1,315. 71 0.80 0.80 1,194. 89 1,194. 89 0.71 0.71 九、关联方及关联交易 1、本企业的实际控制人 本企业最终控制方为自然人巫进。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江苏恒华投资有限公司 实际控制人控制的其他企业 无锡华振投资合伙企业（有限合伙） 持有公司 5%以上股份股东 无锡美华投资合伙企业（有限合伙） 持有公司 5%以上股份股东 泰州市远方电机制造有限公司 关键管理人员关系密切的家庭成员施加重大影响的其他企业 周翔 监事会主席 凌秋斓 财务总监、董事会秘书 邱勇 董事、副总经理 陈皓 副总经理 钱俊 董事 俞志君 董事 谢振华 董事 丁阳 监事 田建民 监事 4、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司无合并范围外关联担保。 （2）关联方资产转让、债务重组情况 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 巫进 固定资产转让 2,395,700.00 公告编号：2017-012 105 5、关联方应收应付款项 应收项目 项目名称 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 泰州市远方电机制造有限公司 663,425.23 其他应收款 泰州市远方电机制造有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 其他应收款 钱俊 34,000.00 1,700.00 其他应收款 丁阳 28,794.00 3,997.00 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位：股 币种：人民币 公司本期授予的各项权益工具总额 16,671,717.00 公司本期行权的各项权益工具总额 16,671,717.00 2、以权益结算的股份支付情况 单位：元 币种：人民币 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 16,671,717.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,671,717.00 注：2016 年 8 月 2 日，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于江苏振华泵业股 份有限公司增加注册资本的议案》。议案决定向无锡华振投资合伙企业（有限合伙）、无锡 美华投资合伙企业（有限合伙）、许畅和戈方定向发行共计人民币普通股 37,000,000.00 股， 发行价为每股 3.54 元。无锡华振投资合伙企业（有限合伙）、无锡美华投资合伙企业（有 限合伙）分别由江苏恒华投资有限公司、巫进及公司员工等投资设立。 因公司在股转系统中未发生公开交易，无公开报价，公司股份支付公允价值以2016年4 月30日评估净资产加上2016年5月至7月的净利润为基础，确定该项权益公允价值为1.35元每 股。2016年确认16,671,717.00元股份支付。 十一、或有事项 无需要披露的或有事项。 十二、承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露而未披露的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 公告编号：2017-012 106 截止本财务报表批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 无需要披露的其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款，其中： 组合 1：按账龄分析法 169,349,074.12 100.00 16,200,572.35 9.57 153,148,501.77 组合 2：其他组合 组合小计 169,349,074.12 100.00 16,200,572.35 9.57 153,148,501.77 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 169,349,074.12 100.00 16,200,572.35 9.57 153,148,501.77 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款，其中： 组合 1：按账龄分析法 133,629,779.12 100.00 17,632,407.33 13.19 115,997,371.79 组合 2：其他组合 组合小计 133,629,779.12 100.00 17,632,407.33 13.19 115,997,371.79 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 133,629,779.12 100.00 17,632,407.33 13.19 115,997,371.79 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-012 107 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备金额 坏账准备计提 比例(%) 金额 比例（%） 1 年以内 138,992,669.05 82.08 6,949,633.45 5.00 1 至 2 年 21,259,530.76 12.55 2,125,953.08 10.00 2 至 3 年 3,943,776.98 2.33 1,971,888.49 50.00 3 至 4 年 1,899,581.80 1.12 1,899,581.80 100.00 4 至 5 年 2,497,232.05 1.47 2,497,232.05 100.00 5 年以上 756,283.48 0.45 756,283.48 100.00 合计 169,349,074.12 100.00 16,200,572.35 9.57 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备金额 坏账准备计提 比例(%) 金额 比例（%） 1 年以内 108,688,635.66 81.34 5,434,431.78 5.00 1 至 2 年 11,976,500.56 8.96 1,197,650.06 10.00 2 至 3 年 3,928,634.82 2.94 1,964,317.41 50.00 3 至 4 年 5,334,331.65 3.99 5,334,331.65 100.00 4 至 5 年 2,051,929.98 1.54 2,051,929.98 100.00 5 年以上 1,649,746.45 1.23 1,649,746.45 100.00 合计 133,629,779.12 100.00 17,632,407.33 13.19 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 4,299,207.29 元； 本期未发生收回或转回的坏账准备情况。 （3）本期实际核销的应收款情况 本期实际核销应收款金额为 5,731,042.27 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额 74,948,982.25 元，占应收账款余额合 计数的比例 44.26%，相应计提的坏账准备汇总金额 3,829,601.44 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 公告编号：2017-012 108 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款，其中： 组合 1：按账龄分析法 244,565.54 100.00 12,228.28 5.00 232,337.26 组合 2：其他组合 组合小计 244,565.54 100.00 12,228.28 5.00 232,337.26 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 244,565.54 100.00 12,228.28 5.00 232,337.26 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款，其中： 组合 1：按账龄分析法 1,768,459.57 100.00 436,107.55 24.66 1,332,352.02 组合 2：其他组合 组合小计 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 1,768,459.57 100.00 436,107.55 24.66 1,332,352.02 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备金额 坏账准备计提 比例(%) 金额 比例（%） 1 年以内 244,565.54 100.00 12,228.28 5.00 1 至 2 年 10.00 2 至 3 年 50.00 3 至 4 年 100.00 4 至 5 年 100.00 5 年以上 100.00 合计 244,565.54 100.00 12,228.28 5.00 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备金额 坏账准备计提 比例(%) 金额 比例（%） 1 年以内 375,066.25 21.21 18,753.31 5.00 1 至 2 年 905,289.69 51.19 90,528.97 10.00 公告编号：2017-012 109 2 至 3 年 322,556.72 18.24 161,278.36 50.00 3 至 4 年 70,252.89 3.97 70,252.89 100.00 4 至 5 年 45,844.02 2.59 45,844.02 100.00 5 年以上 49,450.00 2.80 49,450.00 100.00 合计 1,768,459.57 100.00 436,107.55 24.66 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备 423,879.27 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本期未发生实际核销其他应收款款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 244,565.54 90,620.22 借款 687,050.00 业务备用金 990,789.35 合计 244,565.54 1,768,459.57 （5）其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 关联 关系 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备期末 余额 湖北设备工程 招标限公司 保证金 非关 联方 150,000.00 1 年以内 61.33 7,500.00 中国移动通信 集团江苏有限 公司 一般往来 非关 联方 55,065.54 1 年以内 22.52 2,753.28 公安部消防产 品合格评定中 心 一般往来 非关 联方 21,300.00 1 年以内 8.71 1,065.00 中国通用机械 工业协会 一般往来 非关 联方 18,000.00 1 年以内 7.36 900.00 北京协创信息 化和工业化融 合促进中心 一般往来 非关 联方 200.00 1 年以内 0.08 10.00 合计 -- 244,565.54 100.00 12,228.28 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 53,525,991.44 53,525,991.44 53,525,991.44 53,525,991.44 公告编号：2017-012 110 对联营、合营 企业投资 合计 53,525,991.44 53,525,991.44 53,525,991.44 53,525,991.44 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 江苏振华华纳泵 业制造有限公司 5,798,250.00 5,798,250.00 江苏远东电机制 造有限公司 47,727,741.44 47,727,741.44 合计 53,525,991.44 53,525,991.44 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 269,948,257.51 101,122,697.09 220,785,431.49 103,226,570.19 其他业务 11,567,803.97 6,932,630.75 16,648,857.62 3,622,621.09 合计 281,516,061.48 108,055,327.84 237,434,289.11 106,849,191.28 （2）主营业务（分品种） 品种名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 泵系列 269,948,257.51 101,122,697.09 220,785,431.49 103,226,570.19 合计 269,948,257.51 101,122,697.09 220,785,431.49 103,226,570.19 5、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 200,000.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 816,032.00 328,475.00 交易性金融资产收益 331,534.25 合计 816,032.00 860,009.25 十五、补充资料 1、 非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-012 111 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 83,232.99 2,362,971.96 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,954,444.00 2,677,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 368,994.67 48,671.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,958.71 331,534.25 减：非经常性损益的所得税影响数 816,694.56 801,263.50 非经常性损益净额 4,627,935.81 4,619,714.03 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 21,447.92 归属于公司普通股股东的非经常性损益 4,627,935.81 4,598,266.11 2、净资产收益率及每股收益 （1）2016 年度净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益（元） 基本 稀释 公告编号：2017-012 112 （%） 每股收益 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 27.65 0.99 0.99 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 26.03 0.93 0.93 （2）2015 年度净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 （%） 每股收益（元） 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.67 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 20.17 3、加权平均净资产收益率计算过程 项目名称 序号 2016 年度 2015 年度 归属于母公司股东的净利润 A 79,388,962.78 66,250,560.31 归属于母公司的非经常性损益 B 4,627,935.81 4,598,266.11 归属于母公司股东、扣除非经常性损益 后的净利润 C=A-B 74,761,026.97 61,652,294.20 归属于母公司股东的期初净资产 D 185,942,194.21 272,566,633.90 发行新股或债转股等新增的、归属于母 公司股东的净资产 E 147,651,717.00 归属于母公司股东的、新增资产下一月 份起至报告期期末的月份数 F 5.00 回购或现金分红等减少的、归属于母公 司股东的净资产 G 归属于母公司股东的、减少净资产下一 个月份起至报告期期末的月份数 H 其他交易或事项引起的归属于公司普通 股股东的净资产增减变动 I 发生其他净资产增减变动次月起至报告 期末的累计月份 J 报告期月份数 K 12.00 12.00 归属于母公司股东的净资产加权平均数 L=D+A/2+E*F/K -G*H/K±I*J/K 287,158,224.35 305,691,914.06 加权平均净资产收益率 M=A/L 27.65% 21.67% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 26.03% 20.17% 附注十、其他重要事项 无需要披露的其他重要事项。 公告编号：2017-012 113 江苏振华泵业股份有限公司 法定代表人：巫进 主管会计工作负责人：凌秋澜 会计机构负责人：全涛 日期：2017 年 4 月 22 日 日期：2017 年 4 月 22 日 日期：2017 年 4 月 22 日 公告编号：2017-012 114 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室