870179_2016_宏基股份_2016年年度报告_2017-04-26.txt

公告编号：2017-005 1 宏 基 股 份 NEEQ:870179 成都宏基建材股份有限公司 （ Chengdu Huge Building Material Co., Ltd.） 年度报告 2016 公告编号：2017-005 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 12 月 16 日，宏基股份正式挂牌 新三板，股票代码 870179。 公告编号：2017-005 3 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 5 第二节公司概况 ............................................................................................... 9 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 11 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 13 第五节重要事项 ............................................................................................. 23 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 26 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 31 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 34 第十节财务报告 ............................................................................................. 39 公告编号：2017-005 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、宏基股份、股份公司 指 成都宏基建材股份有限公司 本集团 指 成都宏基建材股份有限公司及其子公司 宏基有限、有限公司 指 成都宏基商品混凝土有限公司、宏基股份前身 宏基信业 指 成都宏基信业建材有限公司,宏基股份全资子公司 宏基骏业 指 成都宏基骏业商品混凝土有限公司,宏基股份全资子 公司 南充宏基 指 南充高坪宏基兴业商品混凝土有限公司,宏基股份全 资子公司 天府兴业 指 成都宏基兴业建材有限公司,宏基股份全资子公司 攀枝花宏基 指 攀枝花宏基商品混凝土有限公司,宏基股份控股子公 司 攀枝花攀达宏基 指 攀枝花攀达宏基混凝土有限公司,攀枝花宏基商品混 凝土有限公司前身 汶川宏基 指 汶川鸿基德源建材有限公司,宏基股份控股子公司 宏基股份东站、东站 指 成都宏基建材股份有限公司搅拌站东站,即位于成都 市龙泉驿区黄土镇长伍村第九合作社的混凝土搅拌站 宏基股份西站、西站 指 成都宏基建材股份有限公司搅拌站西站,即位于成都 市郫县红光镇竹桥村二、七社的混凝土搅拌站 宏基股份南站、南站 指 成都宏基建材股份有限公司搅拌站南站,即位于成都 市天府新区兴隆镇天民村四组的混凝土搅拌站 宏基股份北站、北站 指 成都宏基建材股份有限公司搅拌站北站,即位于成都 市金牛区天回镇土门村 7 组 18-8 号地块的混凝土 搅拌站 攀枝花宏基老站、老站 指 攀枝花宏基商品混凝土有限公司搅拌站老站,即位于 攀枝花市仁和区前进镇渡口村河门口村民小组的混凝 土搅拌站 攀枝花宏基新站、新站 指 攀枝花宏基商品混凝土有限公司搅拌站新站,即位于 攀枝花市南山循环经济发展区橄榄坪园区的混凝土搅 拌站 香港丰博 指 AMPLE BOARD LIMITED,丰博有限公司 科宏商贸 指 成都科宏商贸公司,成都科宏投资咨询有限公司前身 科宏投资 指 成都科宏投资咨询有限公司 四川飞森 指 四川飞森房地产开发有限公司 宏逸投资 指 成都宏逸投资咨询有限公司 宏众投资 指 成都宏众投资中心(有限合伙) 中小企业(天津)创投 指 中小企业(天津)创业投资基金合伙企业(有限合伙) 中汇金玖一期 指 上海中汇金玖一期股权投资基金合伙企业(有限合伙) 公告编号：2017-005 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-005 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经济周期及宏观政策风险 公司主要从事商品混凝土的研发、生产和销售业务,与建筑行业 密切相关。建筑行业的发展与宏观经济形势具有较强的相关性, 受经济周期和国家宏观调控的影响较大;公司客户主要目前主要 集中在四川省内,将特别受到四川省经济发展状况的影响。若因 任何原因导致建筑行业需求下滑,或四川省内市场需求不足,将 给公司的主营业务发展带来较大的不利影响。 竞争加剧风险 作为充分竞争的市场,商品混凝土市场集中度低。随着工艺日渐 成熟、产能加速扩张,商品混凝土市场竞争日趋激烈。同时,商品 混凝土上游原材料生产企业出现向本行业渗透的趋势,商品混凝 土生产企业面临来自多方的竞争压力。 环保监管力度加强的风险 由于商品混凝土生产的特殊性,生产过程中产生的废水、粉尘、 噪声和固体废弃物如果得不到妥善处理,可能造成非法外排,进 而导致环境污染风险。虽然公司现有建设项目均已办理全套环评 书序,但是随着国家监管力度日益加强,公司仍然可能面临遭受 环保部门的行政处罚,对公司生产经营产生不利影响。 销售区域集中风险 受商品混凝土行业竞争格局和经济运输半径和产品自身性能的 影响,公司产品的销售区域非常集中。报告期内,公司营业收入全 部来自于成都、攀枝花地区。虽然随着公司搅拌站点的增加和产 品销售区域的扩大,单个生产单位所覆盖区域市场发生不利变化 对公司总体经营业绩的影响会下降,但如果公司销售区域发生不 利变化而公司不能及时作出相应调整,短期内将对公司经营业绩 造成不利影响,销售区域集中的风险较为明显。 生产经营的季节性风险 商品混凝土需求量与建筑行业密切相关,由于整个建筑行业受季 节影响较大,商品混凝土行业的生产经营也具有明显的季节性, 即整个商品混凝土行业在年初尤其是农历春节后处于生产淡季。 受上述因素影响,公司的经营业绩存在一定的季节性波动。 原材料价格波动的风险 报告期内,公司产品主要原材料为水泥、粉煤灰、砂石、矿粉、 外加剂等,由于原材料成本占比较高,如果原材料的市场供应和 市场价格发生较大波动,将会直接影响到公司产品的成本和毛利 水平。 公司资产权属问题致搬迁的风险 宏基公司北站、南站租赁土地并进行混凝土搅拌站建设不符合 《中华人民共和国土地管理法》第六十三条规定，相关房屋建筑 尚无法办理产权证书，公司相关土地可能被收回，现有经营场所 存在长期无法使用的风险；宏基东站相关房屋于 2015 年 5 月 25 日被确认为临时建筑，该处房产尚无法办理产权证书，公司面临 房产可能被要求拆迁，现有经营场所不能继续使用的风险。 产品质量风险 商品混凝土产品质量直接关系到建筑工程质量的优劣,对建筑的 耐久性、安全性有着至关重要的影响。虽然公司在产品质量管理 方面建立了完善的质量管理体系和相关管理制度,并设立了技术 质量部归口管理产品质量和技术,把控原材料进场质量,监控混 凝土的生产、运输、交付全过程,保留全部相关质量记录,严格按 公告编号：2017-005 7 质量管理体系要求,通过流程的工作质量来保证最终产品质量, 且自成立以来,公司从未发生过重大质量纠纷或事故,但由于影 响商品混凝土质量的因素较多,公司产品可能在施工过程中出现 质量问题,公司将有可能面临质量纠纷并遭受经济损失,并对公 司的销售及市场形象产生不利影响。 安全事故风险 商品混凝土的生产需要使用重型设备,且部分露天作业具有一定 危险性,设备使用操作不当等可能造成的安全事故,将直接影响 公司经济效益,并对公司形象产生负面影响。同时,商品混凝土的 运输需要使用砼车,而砼车使用易受驾驶员安全驾驶意识及驾驶 状态影响,存在安全事故风险,并且公司历史上也确曾发生过安 全事故。虽然公司已经制定系列安全生产制度并加强员工安全意 识培训,但行业生产、运输的特殊性仍导致公司存在一定的安全 事故风险。 员工社保、公积金缴纳风险 报告期内,因部分员工个人原因,公司存在为部分员工按成都市最 低缴费基数但低于员工实际工资数缴纳社会保险的情形,以及未 全员缴纳住房公积金的情形。公司面临员工社保、公积金缴纳方 面的合规性风险。 应收账款比重较高导致坏账损失的风 险 公司主要客户为房地产开发企业、建筑施工企业及市政工程建设 单位,客户信用状况较好。目前,公司与多数客户建立了长期稳定 的供货合作关系,应收账款历史回款情况较为稳定,实际发生坏 账损失金额较小。尽管如此,公司仍面临应收账款回款不及时的 风险。近年来,国家对于房地产市场的宏观调控政策逐步趋严。 房地产行业效益下降,资金流进一步收紧,个别房地产企业存在 由于经营和销售问题导致流动资金匮乏的情形。在上述市场环境 下,公司客户可能会延缓支付商品混凝土采购款项,导致公司应 收账款回款压力增大,回款周期延长,增大公司营运压力,甚至出 现因应收账款不能及时收回导致应收账款坏账损失的风险。 利率变动风险 截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日,以母公司报表为基础计算的资产负债率分别为 57.23%、 63.34%和 67.80%,负债以银行短期借款为主。2016 年度、2015 年度和2014年度,公司的财务费用分别为1955.28万元、1741.23 万元和 2081.39 万元,财务费用占营业收入的比重分别为 2.65%、 2.21%和 2.25%。如果贷款利率提高,公司财务费用的增加将直接 影响到盈利水平。 税务优惠变动的风险 报告期内,公司及攀枝花宏基享受国家西部大开发相关优惠政 策,企业所得税按 15%的税率征收。另外,根据《关于印发〈资源 综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》(财政部、国家 税务总局发布的财税〔2015〕78 号),攀枝花宏基从 2015 年 7 月 1 日起执行新的增值税税收优惠政策,即按 70%比例即征即退。如 果未来相关税收优惠政策发生变动,将对公司生产经营业绩产生 影响。 实际控制人股权变动的风险 2006 年 12 月 28 日,成都市散装水泥办公室下发《关于拨付散 装水泥专项资金的通知》(成散办[2006]31 号),向宏基有限拨付 40 万元散装水泥专项资金,用于散装水泥设施建设,要求项目建 公告编号：2017-005 8 设完成后作为国家资本金处理。公司取得上述专项资金后已用于 项目建设,成都市散装水泥办公室于 2007 年 11 月对其进行了 审计验收。根据拨款的实质以及散装水泥专项资金的性质,公司 认为依据原通知将投入的专项资金作增加国家资本金处理不恰 当,目前计入其他应付款科目。虽然公司已与成都市散装水泥办 公室就上述专项资金事项进行沟通,得到对方认定相关资金为政 府补助的倾向性意见,但并未取得相关书面确认文件。若将来成 都市散装水泥办公室主张股东权利,公司实际控制人持有的公司 股权或发生变动。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-005 9 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 成都宏基建材股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Huge Building Material Co., Ltd. 证券简称 宏基股份 证券代码 870179 法定代表人 吴逸云 注册地址 成都市青羊区王家塘巷 8 号 办公地址 成都市武侯区航空路 6 号丰德国际广场 A3 座 301 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王仁平、张雯燕 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 徐丽杰 电话 028-85581444 传真 028-85324140 电子邮箱 374622107@ 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市武侯区航空路 6 号丰德国际广场 A3 座 301 610042 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都市武侯区航空路 6 号丰德国际广场 A3 座 301 董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C30 非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 商品混凝土的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 76,931,900 做市商数量 0 控股股东 成都宏逸投资有限责任公司 实际控制人 吴逸云 四、注册情况 公告编号：2017-005 10 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9151010062170852X1 是 税务登记证号码 9151010062170852X1 是 组织机构代码 9151010062170852X1 是 公告编号：2017-005 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 737,003,963.34 787,442,057.78 -6.41% 毛利率 12.62% 13.32% - 归属于挂牌公司股东的净利润 28,781,496.10 27,531,121.77 4.54% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 28,494,711.86 26,313,668.98 8.29% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 7.18% 7.39% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.11% 7.06% - 基本每股收益 0.37 0.36 2.78% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 1,007,243,441.39 1,084,230,221.48 -7.10% 负债总计 572,209,426.83 675,691,352.29 -15.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 415,153,019.83 386,307,702.03 7.47% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 5.40 5.02 7.57% 资产负债率（母公司） 57.23% 63.34% - 资产负债率（合并） 56.81% 62.32% - 流动比率 1.45 1.30 - 利息保障倍数 3.27 3.96 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 45,913,534.76 34,780,570.87 - 应收账款周转率 1.15 1.22 - 存货周转率 2.98 6.46 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -7.10% -6.27% - 营业收入增长率 -6.41% -15.05% - 净利润增长率 -8.13% 0.74% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-005 12 普通股总股本 76,931,900 76,931,900 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -117,584.38 计入当期损益的政府补助 572,994.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -175,895.11 非经常性损益合计 279,514.90 所得税影响数 53,365.72 少数股东权益影响额（税后） -60,635.06 非经常性损益净额 286,784.24 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-005 13 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所处 C30 非金属矿物制业品业，主营业务为商品混凝土的研发、生产和销售。商品混凝土是基本建 筑材料，广泛运用于各种建筑物和构筑物。在我国，预拌混凝土是从施工建筑行业中分离出来的一个新兴行 业，与传统的混凝土现场搅拌相比，预拌混凝土具有提高混凝土质量的稳定性和可靠性，大大减少噪音和粉 尘污染，有效节约资源和循环利用资源，满足高强度和特殊性能混凝土需求的特点，是混凝土生产由粗放型 向集约化的转变，实现了混凝土生产的社会化、专业化和商品化，是建筑业依靠技术进步迈向建筑工业化的 一项重要变革。 公司通过自身项目经验及品牌优势、技术优势、采购和销售渠道优势直接面向建筑施工企业销售商品混 凝土，以此赚取收入、赢得利润。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至披露日，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司围绕年度经营目标，一方面积极拓展业务，进一步增强产品和服务的竞争力；另一 方面，积极跟随资本市场的发展步伐，于 2016 年 12 月 16 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。报告 期内，公司实现营业收入 737,003,963.34 元,同比下降 6.41%，实现净利润 30,331,323.67 元，同比下 降 8.13%。由于建筑行业的发展与宏观经济形势具有较强的相关性，受经济周期和国家宏观调控的影响 较大，虽然公司运营一切正常，但公司营业收入与净利润同比有所下降。 公司人员齐心协力、以人才促发展、以优质产品拓展市场，和老客户建立良好继续合作关系并加大 市场开拓。报告期内，公司主动跟随市场的变化，大力研发透水混凝土、泡沫混凝土、轻质隔墙等新型 混凝土产品，积极响应国家建设“地下管廊”、“海绵城市”的号召，起到行业带头作用。 公司继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，建立了有效的绩效 管理体系，努力控制人力资源成本，进而更好地支持公司 2017 年产品研发、市场拓展工作，促进公司 的长期稳定发展。 公告编号：2017-005 14 公司进一步完善公司治理善，助推公司持续发展。报告期内召开了一次股东大会、4 次董事会，2 次监事会。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 737,003,963.34 -6.41% - 787,442,057.78 -15.05% - 营业成本 643,985,870.59 -5.65% 87.38% 682,525,661.99 -16.54% 86.68% 毛利率 12.62% - - 13.32% - - 管理费用 29,882,403.98 7.44% 4.05% 27,812,312.91 6.08% 3.53% 销售费用 7,391,185.99 -30.19% 1.00% 10,586,885.62 4.18% 1.34% 财务费用 19,552,783.35 12.29% 2.65% 17,412,284.42 -16.34% 2.21% 营业利润 33,942,678.16 -12.64% 4.61% 38,851,712.38 0.52% 4.93% 营业外收入 3,873,127.63 27.13% 0.53% 3,046,702.15 20.07% 0.39% 营业外支出 1,260,900.51 98.06% 0.17% 636,640.72 -61.56% 0.08% 净利润 30,331,323.67 -8.13% 4.12% 33,013,819.78 0.74% 4.19% 项目重大变动原因： 1.营业收入：较上年同期减少 50,438,084.44 元,下降了 6.41%，主要原因为:受国家调控房地产行业, 开发项目总体减少,影响了混凝土使用量,导致销售收入下降，特别是地市州（攀枝花）较明显。 2.营业成本：较上年同期减少 38,539,791.40 元,下降了 5.65%，降幅度小于营业收入下降幅度的主 要原因为:政府加大了环境治理，对地材（主要是砂、石）开采的规范管理，导致原材料运输距离增长， 采购涨价。 3.毛利率：2016 年毛利率为 12.62%,下降了 0.70%，主要原因为:本年度销售量下降，固定费用分推 上升，同时，单位成本也有所上涨，导致毛利率下降。 4.销售费用：较上年同期减少 3,195,699.63 元,下降了 30.19%，主要原因为:因内部组织架构调整（原 销服中心的前场部解散后，分配到各分公司生产管理室），本年度费用统计口径与上年度不一致，扣除此 因素后，基本上与上年度持平。 5.财务费用：较上年同期增长了 2,140,498.93 元,增长了 12.29%，主要原因为:贷款利率上浮、担保 费率上升，导致财务费用上涨。 6.营业利润：较上年同期减少 4,909,034.22 元,下降了 12.64%，主要原因为:本年度销售收入下降、 期间费用上涨。 7.净利润：较上年同期减少 2,682,496.11 元,下降了 12.64%，主要原因为:本年度销售收入下降、成 本上升、期间费用上涨。 8.营业外支出：较上年同期增加 624,259.79 元，上升了 98.06%，主要原因为：本年度固定资产处置 损失上升、或有事项中事故赔偿 338,010.78 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 公告编号：2017-005 15 主营业务收入 732,737,521.13 643,426,916.11 786,273,893.14 682,085,395.61 其他业务收入 4,266,442.21 558,954.48 1,168,164.64 440,266.38 合计 737,003,963.34 643,985,870.59 787,442,057.78 682,525,661.99 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 成都市场 622,544,862.97 84.47% 618,583,984.33 78.56% 攀枝花市场 114,459,100.37 15.53% 168,858,073.45 21.44% 收入构成变动的原因： 总营业收入:2016 年营业收入总额较上年同期减少 5,044 万元，下降 6.40%。 （1）成都市场：2016 年营业收入较去年同期增长 396 万元，增长 0.64%，主要是由于成都地区 商品混凝土销售量增长。 （2）攀枝花市场：2016 年营业收入较去年同期下降 5,440 万元，下降 32.22%，主要是由于攀枝 花地区商品混凝土销售量的下降，同时，攀枝花地区商品混凝土单价下降也对营业收入造成一定影响。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 45,913,534.76 34,780,570.87 投资活动产生的现金流量净额 -8,462,599.49 -20,821,263.76 筹资活动产生的现金流量净额 -30,067,046.24 -21,099,768.66 现金流量分析： （一）经营活动产生的现金流量净额较去年增长 11,132,963.89 元，同比上升 32.01%，主要因为本 年度销售商品、提供劳务收到的现金比去年增加 73,330,388.05 元，同比增加 12.78%。 （二）投资活动产生的现金流量净流出减少 12,358,664.27 元，主要是由于 2016 年购建固定资产的 情况较 2015 年减少。 （三）筹资活动产生的现金流量净流出增加 8,967,277.58 元，主要是因为借款收到的现金比上期减 少 49,000,000.00 元，同比减少 21.03%；支付的票据保证金减少 23,570,485.00 元，同比减少 79.63%。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国建设集团 117,300,106.70 15.91% 否 2 中国中铁股份有限公司 65,419,107.80 8.88% 否 3 中国水利水电工程局 40,145,041.58 5.45% 否 4 中国铁道建设股份有限公司 31,418,306.02 4.26% 否 5 四川省中普建设有限公司 30,053,789.40 4.08% 否 合计 284,336,351.50 38.58% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 都江堰拉法基水泥有限公司 76,932,186.78 11.95% 否 2 四川峨胜水泥集团股份有限公司 33,350,192.25 5.18% 否 3 四川双实建筑新材料有限公司 20,605,054.45 3.20% 否 4 成都富洪友天建材有限公司 6,933,864.00 1.08% 否 公告编号：2017-005 16 5 四川三三科技有限公司 5,351,322.00 0.83% 否 合计 143,172,619.48 22.23% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 23,970.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司作为西部地区的品牌混凝土供应商，积极组织人员进行混凝土新型产品研发，满足不同客户需 求，大大增加公司竞争力。报告期内，公司研发项目包括超缓凝混凝土、配重混凝土、透水混凝土、发光 混凝土、泡沫混凝土、彩色混凝土、喷射混凝土、自流平砂浆、盾构同步砂浆、粘结砂浆等。公司研发工 作由技术质量部员工一并负责，研发项目与日常技术质量项目未明确立项区分，相关人员成本及其他成本 未做明确分摊。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 19,708,690.24 -45.09% 1.96% 35,895,226.21 -15.42% 3.31% -1.35% 应收账款 557,500,691.79 -8.85% 55.35% 611,642,358.29 7.37% 56.41% -1.06% 存货 223,686,106.35 7.41% 22.21% 208,246,175.01 -32.85% 19.21% 3.00% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 132,124,027.11 -9.88% 13.12% 146,612,764.27 -0.95% 13.52% -0.40% 在建工程 648,000.00 -94.85% 0.06% 12,578,596.55 -35.96 % 1.16% -1.10% 短期借款 174,000,000.00 -13.00% 17.27% 200,000,000.00 4.24% 18.45% -1.18% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 1,007,243,441.39 -7.10% - 1,084,230,221.48 -6.27% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金期末较期初减少 16,186,535.97 元，主要是由于公司 2016 年支付的票据保证金减少，期 末其他货币资金减少。 2.固定资产期末较期初减少 14,488,737.16 元，除折旧因素外，主要原因是公司 2016 年新增固定资 产较 2015 年有所下降，且公司 2016 年对部分固定资产进行了处置。 3.在建工程期末较期初减少 11,930,596.55 元，下降比例达到 94.85%，原因主要是由于西站综合楼 转为固定资产引起。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2017-005 17 截至报告期末，公司拥有 4 家全资子公司，2 家控股子公司，其中全资子公司净利润占比均未超过 10%，控股子公司攀枝花宏基商品混凝土有限公司净利润占比超过 10%。 一、全资子公司情况 1.成都宏基信业建材有限公司。公司成立于 2008 年 1 月 15 日，注册资本为 50 万元，注册地址为 成都市武侯区航空路 6 号，经营范围：销售建材、五金。（以上经营范围国家法律法规规定限制的除外， 需许可证的凭许可证在有效期内经营）。 2.成都宏基骏业商品混凝土有限公司。公司成立于 2009 年 5 月 25 日，注册资本 1000 万元，注册地 址为注册地址：成都市金牛区高科技产业园区北区（天回镇隆华路 368 号），经营范围：生产、销售、研 发：水泥预制件，销售商品混凝土及其他无需许可或审批的合法项目。（法律、行政法规和国务院决定的 前置审批项目除外）。 3.南充高坪宏基兴业商品混凝土有限公司。公司成立于 2013 年 12 月 13 日，注册资本 200 万元， 注册地址为南充市高坪区阳春路 2 号区政府大楼 202 室，经营范围：生产商品混凝土、标准水泥预制件； 销售本公司产品（以上经营项目涉及行政许可或审批的，需取得许可证或审批后经营）。 4.成都宏基兴业建材有限公司。公司成立于 2015 年 6 月 25 日，注册资本 2500 万元，注册地址为 四川省成都市天府新区兴隆镇正街 81 号附 2 号，经营范围：生产、销售商品混凝土、标准水泥预制件。 （以上经营范围法律法规、国务院决定限制或禁止的除外）。 二、控股子公司情况 5.汶川宏基德源建材有限公司。公司成立于 2013 年 9 月 26 日，注册资本 1000 万元，注册地址为 汶川县银杏乡兴文坪村街上组 018 号，经营范围：一般经营项目：砂石加工、销售。（以上经营范围国家 限制或禁止经营的除外，需经有关部门批准的，必须取得相关批准后，按照批准的事项开展经营活动）。 6.攀枝花宏基商品混凝土有限公司。公司成立于 2006 年 5 月 25 日，注册资本 2000 万元，注册地址 为攀枝花市仁和区前进镇滑石板街，经营范围：生产、销售商品混凝土、标准水泥预制品（凭资质许可开 展经营活动），机械设备租赁。2016 年该子公司净利润占比超过 10%，实现营业收入 114,459,100.37 元， 净利润 10,015,040.90 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 随着“一带一路”、“长江经济带”、“中国制造 2025”、“互联网+”、“新型城镇化”等国家政策的实施 落地，将推动国家经济的转型升级，给经济发展注入新活力、创造新机遇，混凝土行业面临的挑战与机遇 并存。一方面，受固定资产投资下滑、房地产开发投资低迷的影响，混凝土产品的需求出现萎缩，市场价 格也呈现缓慢下行走势，行业竞争加剧，产能过剩、环保压力加大、应收账款居高不下，行业内企业面临 巨大的生存与发展压力。另一方面，国家出台的一带一路、海绵城市、地下管廊、城镇化建设、基础设施 加大投资等，将为混凝土及相关行业提供更多的发展空间；再加之，成都作为新一批国家级中心城市，未 来五年，成都地区基建类投资将迅猛增加。 为促进行业持续健康发展，未来满足绿色节能、资源综合利用、节能减排、工业利废等政策导向， 达到较高的集约化、工业化、绿色化生产水平，生产高性能、低消耗、良好装饰性的混凝土制品，将成为 行业新的发展方向。我国混凝土行业正逐渐由高速成长期步入平稳成熟期，行业格局将呈现出由分散走向 集中、发展模式从能耗型向绿色化转变、竞争模式从价格竞争为主转向技术主导的差异化竞争、产业一体 化发展的优势更加凸显等趋势。 经过多年的高速发展，混凝土行业出现了产能过剩等问题，国家一方面从供给侧出发，鼓励创新、 提升产品竞争力、增加有效供给等方式来促进行业发展；另一方面国家通过财税改革、环保高压等政策实 公告编号：2017-005 18 施，淘汰原有的低劣产能，促使优质企业转型升级，加速混凝土行业的整合重组，实现混凝土行业的持续 发展。 （四）竞争优势分析 1. 项目经验及品牌优势 施工企业为保证建筑工程质量和施工进度，往往会选择有着丰富项目经验和一定品牌知名度的商 品混凝土供应商。宏基股份自成立 23 年以来，为许多大型建设项目提供了优质、可靠的商品混凝土， 如成都地区的地铁、二环路高架工程、保障安居房建设和各种地标建筑等。公司有着丰富的项目管理 经验，在成都和攀枝花地区，“宏基”有着较好的口碑，品牌优势明显。 2. 技术优势 商品混凝土的技术难点在于将试验室出具的混凝土配合比与规模化的生产相结合并适应原材料的 变化。2015 年公司年供货量约 220 万立方米，为保证如此大量的原材料和商品混凝土的批次、频次 均处于受控状态，公司制定并运行了有效的质量控制流程，在行业内中率先通过了 ISO9000、ISO14000、 ISO18000、ISO9001:2008 标准认证，按国际、国内质量标准和国家的质量保证体系、质量检验方针和 质量控制措施，保证从原材料检测到商品混凝土生产全过程受控，从而保证已浇筑的商品混凝土产品 质量高达 100%的合格率。 公司在技术创新方面先后完成了地铁轨道低收缩铺装混凝土、水下混凝土、防腐蚀混凝土、轻骨 料混凝土、自密实混凝土、清水混凝土、泡沫混凝土、透水混凝土等配比设计与验证，并取得了较好 的应用效果；完成了 200 米以上超高层泵送混凝土技术施工。公司于 2009 年建立了四个混凝土专业 实验室并取得了四川省建设厅颁发的《四川省混凝土企业试验室资质证书》。通过上述新技术、新材料 的创新及运用，公司的技术水平不断攀升，具备较强的高端混凝土产品生产能力。 3. 管理优势 商品混凝土经营模式和特点决定了商品混凝土企业需要有较高的生产管理能力。在集中搅拌、分 散运输的生产经营模式下，搅拌、运输和泵送各环节需要紧密协调。同时，商品混凝土的生产与建筑 施工紧密联系，商品混凝土的生产安排与建筑施工进度需要协调一致。这些都要求商品混凝土企业具 有较强的生产经营协调管理能力。一般情况下，商品混凝土企业对生产经营的计划安排、搅拌车辆的 运输调度、配合比的设计、产品质量的控制等多个方面均需要丰富的实践经验积累，才能达到理想的 运营状态。宏基股份公司经过 20 年的发展，从单站到多站，从几十台搅拌车到近百台搅拌车同时调 配营运，积累了丰富的经验并形成了有效的体系。 近年来，公司成功地将信息化技术运用到企业运营管理中，建立了 OA 管理系统，通过 IT 技术 将工作流程标准化、固化，大大提高了工作效率和准确率。ERP 系统的全面运用，使整个产供销全过 程受控、标准、高效、协同运行，取得了良好的运行效果。 4. 防范原材料短缺风险的能力 商品混凝土行业采用订单式生产，除已发至施工现场进行浇注的产成品外，不会留有其他产成品， 更不会有半成品，其经营模式和生产特性决定了原材料库存不会太大。而原材料通常依靠长途运输， 常受到各种因素如电力、道路、柴油短缺等影响，且由于整个行业不均衡的特点，在市场高峰期，往 往出现原材料紧缺的情况。因此，防范原材料短缺风险的能力至关重要。宏基股份经过多年稳健发展， 公告编号：2017-005 19 和重要供应商，如水泥、砂石等，签订战略合作协议，在市场紧缺时，能够确保宏基股份的原材料需 求，有效的防范原材料短缺风险。 5. 更前沿的商品混凝土应用产品尝试 商品混凝土有着多种应用产品，包括预制混凝土构件、管桩、轻质隔墙等，四川地区多数商品混 凝土企业因其规模、客户渠道等多方面原因，无法在混凝土应用产品上做出尝试。宏基股份利用其特 有的技术以及客户资源，在轻质隔墙、预制构件的生产方面都有着不同程度的尝试，未来可以在更大 范围内拓展业务；新材事业部快速发展，研发了泡沫混凝土、透水混凝土、装饰混凝土等新型产品； 为满足项目需要，开发并应用了地铁轨道低收缩铺装混凝土、水下混凝土、防腐蚀混凝土、轻骨料混 凝土、自密实混凝土、清水混凝土、泡沫混凝土、透水混凝土。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的 能力；会记核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；报告期内，公司实现营业 收入 737,003,963.34 元，净利润 30,331,323.67 元，报告期末，归属于母公司净资产 415,153,019.83 元，资产负债率 56.81%，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公 司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司遵循以诚信、责任、创新的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优 异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会 责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 二、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、经济周期和宏观政策风险 公司主要从事商品混凝土的研发、生产和销售业务,与建筑行业密切相关。建筑行业的发展与宏 观经济形势具有较强的相关性,受经济周期和国家宏观调控的影响较大;公司客户主要目前主要集中 在四川省内,将特别受到四川省经济发展状况的影响。若因任何原因导致建筑行业需求下滑,或四川省 内市场需求不足,将给公司的主营业务发展带来较大的不利影响。 应对措施：公司将不断拓展业务链条，大力发展上下游业务，实现公司的稳定发展。此外，积极 研发更多样的高性能混凝土产品，以面对日益变化的市场，在国家建设海绵城市、地下管廊、一带一 路等大战略下，抓住机遇，大力开发公司的利润能力。 二、竞争加剧风险 作为充分竞争的市场,商品混凝土市场集中度低。随着工艺日渐成熟、产能加速扩张,商品混凝土 市场竞争日趋激烈。同时,商品混凝土上游原材料生产企业出现向本行业渗透的趋势,商品混凝土生产 企业面临来自多方的竞争压力。 应对措施：公司将充分发挥自身的资源、技术和协同发展等优势进一步提高市场竞争能力。此外， 公司在稳固现有市场份额的同时计划开拓海外市场，并在合适的时机往上游砂石行业进行延伸。环保 监管力度加强的风险 三、环保监管力度加强的风险 公告编号：2017-005 20 由于商品混凝土生产的特殊性，生产过程中产生的废水、粉尘、噪声和固体废弃物如果得不到妥 善处理，可能造成非法外排，进而导致环境污染风险。虽然公司现有建设项目均已办理全套环评书序， 但是随着国家监管力度日益加强，公司仍然可能面临遭受环保部门的行政处罚，对公司生产经营产生 不利影响。 应对措施：公司通过实施技术创新、生产工艺与设备改造，实现混凝土绿色生产与管理对全生产 线的渗透。从生产源头到产品出口，针对预拌混凝土生产过程“选材-设计-生产-供应-产品”五大环 节进行系统研究与改造，创造并集成已有的相关成果，形成系统性的预拌混凝土行业绿色技术与绿色 管理机制。 四、销售区域集中风险 受商品混凝土行业竞争格局和经济运输半径和产品自身性能的影响,公司产品的销售区域非常集 中。报告期内,公司营业收入全部来自于成都、攀枝花地区。虽然随着公司搅拌站点的增加和产品销 售区域的扩大,单个生产单位所覆盖区域市场发生不利变化对公司总体经营业绩的影响会下降,但如 果公司销售区域发生不利变化而公司不能及时作出相应调整,短期内将对公司经营业绩造成不利影 响,销售区域集中的风险较为明显。 应对措施：公司将继续建设搅拌站，扩大产品销售区域，以减小单个生产单位所覆盖区域市场发 生不利变化对公司总体经营业绩的影响。此外，公司还通过自身积累和外部融资的方式扩大经营规模， 借助资本市场力量增强资金实力，提升品牌形象，力争成为全国领先的商品混凝土企业，缩小与在各 个省份开设搅拌站、实现跨区域经营第一梯队企业的差距。 五、生产经营季节性风险 商品混凝土需求量与建筑行业密切相关,由于整个建筑行业受季节影响较大,商品混凝土行业的 生产经营也具有明显的季节性,即整个商品混凝土行业在年初尤其是农历春节后处于生产淡季。受上 述因素影响,公司的经营业绩存在一定的季节性波动。 应对措施：公司凭借积累多年的管理经验，在淡季之前后合理安排生产、调度人力，充分协调季 节性引起的“忙闲不均”，实现平稳过渡。 六、原材料价格波动的风险 报告期内,公司产品主要原材料为水泥、粉煤灰、砂石、矿粉、外加剂等,由于原材料成本占比较 高，如果原材料的市场供应和市场价格发生较大波动,将会直接影响到公司产品的成本和毛利水平。 应对措施：在原材料不存在技术垄断或贸易风险的前提下，公司将保持与供应商长期稳定的业务 合作关系，保证供货渠道可靠、货源充足。同时，公司也将进一步完善采购管理制度，加强采购成本 的控制。另外，公司与下游客户签订销售合同时将争取更多机动调价条款，以灵活应对原材料价格可 能出现的波动。 七、公司资产权属问题致搬迁的问题 宏基公司北站、南站租赁土地并进行混凝土搅拌站建设不符合《中华人民共和国土地管理法》第 六十三条规定，相关房屋建筑尚无法办理产权证书，公司相关土地可能被收回，现有经营场所存在长 期无法使用的风险；宏基东站相关房屋于 2015 年 5 月 25 日被确认为临时建筑，该处房产尚无法办理 产权证书，公司面临房产可能被要求拆迁，现有经营场所不能继续使用的风险。 应对措施：公司管理层正式对该子公司作出停产决定，并于 2016 年 7 月 21 日变更其经营范围， 删除了商品混凝土的生产，并处置了相关生产设备。同时，公司已出具承诺，在宏基骏业取得相关资 质前，停止生产商品混凝土。此外，实际控制人承诺，宏基骏业在取得相关资质之前，停止生产商品 混凝土；如因宏基骏业停工前的违规生产而遭受政府部门行政处罚或因此给公司带来损失的，实际控 制人愿意向公司承担全部赔偿责任。 八、产品质量风险 商品混凝土产品质量直接关系到建筑工程质量的优劣,对建筑的耐久性、安全性有着至关重要的 影响。虽然自成立以来,公司从未发生过重大质量纠纷或事故,但公司仍提醒投资者，由于影响商品混 公告编号：2017-005 21 凝土质量的因素较多,公司产品可能在施工过程中出现质量问题,公司将有可能面临质量纠纷并遭受 经济损失,并对公司的销售及市场形象产生不利影响。 应对措施：公司在产品质量管理方面建立了完善的质量管理体系和相关管理制度,并设立了技术 质量部归口管理产品质量和技术,把控原材料进场质量,监控混凝土的生产、运输、交付全过程,保留 全部相关质量记录,严格按质量管理体系要求,通过流程的工作质量来保证最终产品质量。 九、安全事故风险 商品混凝土的生产需要使用重型设备,且部分露天作业具有一定危险性,设备使用操作不当等可 能造成的安全事故,将直接影响公司经济效益,并对公司形象产生负面影响。同时,商品混凝土的运输需 要使用砼车,而砼车使用易受驾驶员安全驾驶意识及驾驶状态影响,存在安全事故风险,并且公司历史 上也确曾发生过安全事故。 应对措施：公司设置了安全管理办公室，专门从事安全生产、运输方面的监督检查及管理指导。 公司将持续完善系列安全生产制度并加强员工安全意识培训，以降低减少安全事故发生的概率。 十、员工社保、公积金缴纳风险 报告期内,因部分员工个人原因,公司存在为部分员工按成都市最低缴费基数但低于员工实际工资 数缴纳社会保险的情形,以及未全员缴纳住房公积金的情形。公司面临员工社保、公积金缴纳方面的合 规性风险。 应对措施：成都市人力资源和社会保障局对公司报告期内无违反劳动保障法律法规政策出具证明。 同时，公司实际控制人已出具书面承诺：“若因任何原因导致公司被要求为员工补缴社会保险金、住房 公积金，本人将无条件承担公司的任何补缴款项、滞纳金或行政罚款、经主管部门或司法部门确认的补 偿金或赔偿金、相关诉讼或仲裁等费用及其他相关费用，确保公司不会因此发生任何经济损失。” 十一、应收账款比重较高导致坏账损失的风险 公司主要客户为房地产开发企业、建筑施工企业及市政工程建设单位,客户信用状况较好。尽管 如此,公司仍面临应收账款回款不及时的风险。近年来,国家对于房地产市场的宏观调控政策逐步趋 严。房地产行业效益下降,资金流进一步收紧,个别房地产企业存在由于经营和销售问题导致流动资金 匮乏的情形。在上述市场环境下,公司客户可能会延缓支付商品混凝土采购款项,导致公司应收账款回 款压力增大,回款周期延长,增大公司营运压力,甚至出现因应收账款不能及时收回导致应收账款坏账 损失的风险。 应对措施：目前,公司与多数客户建立了长期稳定的供货合作关系,应收账款历史回款情况较为稳 定,实际发生坏账损失金额较小。另外，公司在扩展客户资源的同时，以品牌和口碑为重，甄选优质 客户，减少坏账风险的发生。 十二、利率变动风险 截至 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日,以母公司报表为基础计算的 资产负债率分别为 57.23%、63.34%和 67.80%,负债以银行短期借款为主。2016 年度、2015 年度和 2014 年度,公司的财务费用分别为 1955.28 万元、1741.23 万元和 2081.39 万元,财务费用占营业收入的比 重分别为 2.65%、2.21%和 2.25%。虽然财务费用占收入比重不大，但是公司仍提醒投资者，如果贷 款利率提高,公司财务费用随之增加的风险。 应对措施：公司已合理制定债务筹资计划，将财务费用掌握在可控范围之内。 十三、税务优惠变动的风险 报告期内,公司及攀枝花宏基享受国家西部大开发相关优惠政策,企业所得税按 15%的税率征收。 另外,根据《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》(财政部、国家税务总局 发布的财税〔2015〕78 号),攀枝花宏基从 2015 年 7 月 1 日起执行新的增值税税收优惠政策,即按 70% 比例即征即退。如果未来相关税收优惠政策发生变动,将对公司生产经营业绩产生影响。 应对措施：公司将积极研究相关税收政策，并根据政策变动及时作出相应调整，以降低税收政 策变动给公司带来的不确定性风险。 公告编号：2017-005 22 十四、实际控制人股权变动的风险 2006 年 12 月 28 日,成都市散装水泥办公室下发《关于拨付散装水泥专项资金的通知》(成散 办[2006]31 号),向宏基有限拨付 40 万元散装水泥专项资金,用于散装水泥设施建设,要求项目建设 完成后作为国家资本金处理。公司取得上述专项资金后已用于项目建设,成都市散装水泥办公室于 2007 年 11 月对其进行了审计验收。根据拨款的实质以及散装水泥专项资金的性质,公司认为依据原 通知将投入的专项资金作增加国家资本金处理不恰当,目前计入其他应付款科目。虽然公司已与成都 市散装水泥办公室就上述专项资金事项进行沟通,得到对方认定相关资金为政府补助的倾向性意见, 但并未取得相关书面确认文件。若将来成都市散装水泥办公室主张股东权利,公司实际控制人持有的 公司股权或发生变动。 虽然公司已与成都市散装水泥办公室就上述专项资金事项进行沟通，得到对方认定相关资金为 政府补助的倾向性意见，但并未取得相关书面确认文件。若将来成都市散装水泥办公室主张股东权 利，公司实际控制人持有的公司股权或发生变动。 应对措施：公司实际控制人已就成都市散装水泥办公室专项资金事项作出承诺：“若将来成都市 散装水泥办公室主张股东权利或资金返还的，将通过所持有的公司股份或自有资金偿还，确保公司 不会因此受到直接经济损失。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无。 公告编号：2017-005 23 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 第五节二(五) 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是 否 归 还 是否为挂 牌前已清 理事项 宏逸投资 资金 借款 -6,000,000.00 2,100,000.00 -3,900,000.00 是 是 吴逸云 资金 借款 0.00 1,160.00 0.00 是 是 科宏投资 资金 借款 -8,826,212.63 20,673,924.90 0.00 是 是 宏众投资 资金 借款 0.00 800,000.00 0.00 是 是 总计 - - -14,826,212.63 23,575,084.90 -3,900,000.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 控股股东、实际控制人及其关联方占用资金已于挂牌前全部归还 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 __________ __________ 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 __________ __________ 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） __________ __________ 公告编号：2017-005 24 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 355,000.00 355,000.00 6．其他 235,000,000.00 154,000,000.00 总计 235,355,000.00 154,355,000.00 注：公司 2016 年度日常性关联交易已经 2016 年 5 月 18 日召开的 2015 年年度股东大会审 议预测，其中，公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型系租赁；其他系股东吴 逸云、成都宏逸、成都科宏、成都宏众、沈毓梅为公司向银行申请贷款提供的无偿担保、 信用保证。 （三）承诺事项的履行情况 报告期内，已披露的承诺如下： 1、公司股东、公司关联方、实际控制人关联方、控股股东关联方承诺本公司/本人保证本公司/ 本人及本公司/本人控制的除宏基股份以外的其他企业严格遵守法律法规和《公司章程》、《关联交易 管理制度》等制度规定，不会以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用宏基 股份资金或其他资产，不利用关联交易、利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等 方式损害宏基股份和其他股东的合法权益，不利用股东地位损害宏基股份和其他股东的利益。由此 造成的损失，有本公司/本人承担赔偿责任。 2、公司股东、实际控制人及持有公司 5%以上股份的股东承诺，作为公司股东期间，不会在中国 境内或境外，以任何方式从事与公司构成同业竞争的业务，或直接或间接控制与公司构成竞争的任 何经济实体、机构或经济组织。若出现同业竞争情况，承诺人将以停止生产或经营相竞争业务或产 品的方式、或者将相竞争的业务纳入到公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的 第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争。 3、公司股东宏众投资、吴逸云、沈毓梅承诺今后若公司发生未分配利润转增股本需缴纳个人所 得税的情形，以及整体变更时未分配利润转为资本公积被税务机关追缴个税时，由本人/本企业无条 件承担全部责任，不会因税务问题损害公司及其他股东的合法权益。 4、公司实际控制人作出《关于员工社会保险、住房公积金事项的承诺》。公司报告期内（2014 年、2015 年、2016 年 1-5 月）存在为部分员工按成都市最低缴费基数但低于员工实际工资数缴纳社 会保险的情形，以及未全员缴纳住房公积金的情形，若公司被要求为员工补缴社会保险金、住房公 积金或发生其他损失，本人将无条件承担公司的任何补缴款项、滞纳金或行政罚款、经主管部门或 司法部门确认的补偿金或赔偿金、相关诉讼或仲裁等费用，确认公司不会因此发生任何经济损失。 5、公司实际控制人作出《关于历史出资事项的承诺》。吴逸云先生承诺若正德面粉厂有限公司 或香港茂基国际有限公司将来向公司主张该 180 万元款项，由本人全额承担公司由此产生的任何支 出、费用或损失，保证公司不因此遭受任何经济损失；如因任何人对吴逸云先生收购丰博有限公司 100%股权提出异议而对公司造成任何不利影响或损失，本人将向公司承担赔偿责任。 6、公司实际控制人为解决攀枝花老站资产权属瑕疵问题出具了《关于关闭、拆除攀枝花老站的 承诺》，承诺在攀枝花新站房产证取得之日起六个月内，关闭攀枝花老站并拆除相关生产线。若因上 述资产权属瑕疵问题导致攀枝花宏基遭受相关主管部门处罚的，由承诺人全额承担由此产生的任何 支出、费用或损失，保证攀枝花宏基及公司不因此遭受直接经济损失。现攀枝花新站已取得所涉土 地相关证件，老站已经关闭。 7、公司实际控制人作出《关于宏基骏业停止商品混凝土生产的承诺》。承诺人承诺宏基骏业在 取得相关资质前，停止生产混凝土；如因宏基骏业停工前的违法生产而遭受政府部门行政处罚或因 此给公司带来损失的，由本人全额承担由此产生的任何支出、费用或损失，保证宏基骏业及公司不 因此遭受任何经济损失。 8、公司实际控制人作出《关于公司搅拌站因权属瑕疵被拆迁的承诺》。公司部分土地使用手续 存在瑕疵，部分房屋未办理所有权证，若因上述权属瑕疵导致公司搅拌站被拆迁，且公司未能通过 公告编号：2017-005 25 其他方式补充、替代被拆迁搅拌站的产能，由此产生的损失，由本人全额承担，保证公司不因此遭 受直接经济损失。 9、公司实际控制人吴逸云先生承诺，若将来成都市散装水泥办公室主张股东权利或资金返还的， 由本人用所持有的公司股份或自有资金偿还，确保公司不会因此受到直接经济损失 10、公司管理层作出《管理层关于公司维持持续经营能力的承诺》。公司部分土地使用手续存在 瑕疵，部分房屋未办理所有权证，若发生因部分土地使用手续和房屋权证瑕疵导致搅拌站被拆迁的 情形，公司管理层承诺将根据《成都宏基建材股份有限公司关于成都各搅拌站产能替代的专项方案》， 通过调整相邻站点的产能和租赁周边区域搅拌站的产能的等方式以替代被拆迁站点的产能，维持公 司持续经营能力。 报告期内，各承诺人严格遵守上述承诺。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 固定资产-运输设备 抵押 12,669,606.27 1.26% 抵押担保 固定资产-机器设备 抵押 12,683,176.06 1.26% 抵押担保 应收账款 质押 87,013,313.85 8.64% 质押担保 应收账款 质押 13,534,900.10 1.34% 质押担保 总计 - 125,900,996.28 12.50% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （五）调查处罚事项 2016 年 3 月 31 日，攀枝花宏基在炳三区金泰公园大地 1 标发生安全事故，造成 1 人死亡，攀枝 花市东区安全生产监督管理局于 2016 年 6 月 24 日向攀枝花宏基下达了《行政处罚决定书》（（攀东） 安监管罚[2016]12 号），对攀枝花宏基处以人民币 20 万元罚款。根据攀枝花市东区安全生产监督管 理局于 2016 年 7 月 5 日出具的《不属于重大违法违规行为的证明》，认为该公司本次安全事故不属 于重大违法违规行为。 公告编号：2017-005 26 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 76,931,900 100.00% -40,425,000 36,506,900 47.45% 其中：控股股东、实际控制人 43,050,000 55.96% -28,875,000 14,175,000 18.43% 董事、监事、高管 3,500,000 4.55% -2,625,000 875,000 1.14% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 40,425,000 40,425,000 52.55% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 28,875,000 28,875,000 37.53% 董事、监事、高管 0 0.00% 2,625,000 2,625,000 3.41% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 76,931,900 - 0 76,931,900 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 宏逸投资 40,950,000 0 40,950,000 53.23% 27,300,000 13,650,000 2 科宏投资 15,750,000 0 15,750,000 20.47% 10,500,000 5,250,000 3 宏众投资 9,800,000 0 9,800,000 12.74% 0 9,800,000 4 中小企业(天 津)创投 2,800,000 0 2,800,000 3.64% 0 2,800,000 5 中汇金玖一期 2,290,000 0 2,290,000 2.98% 0 2,290,000 6 吴逸云 2,100,000 0 2,100,000 2.73% 1,575,000 525,000 7 信诺美(北京) 化工 1,841,900 0 1,841,900 2.39% 0 1,841,900 8 沈毓梅 1,400,000 0 1,400,000 1.82% 1,050,000 350,000 合计 76,931,900 0 76,931,900 100.00% 40,425,000 36,506,900 前十名股东间相互关系说明： 1. 吴逸云先生是成都宏逸投资咨询有限公司控股股东。 2. 吴逸云先生、沈毓梅女士是成都科宏投资咨询有限公司股东。 3. 其他股东之间均不存在任何关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-005 27 报告期内，宏逸投资直接持有宏基股份 53.23%的股份，为宏基股份第一大股东，应被认定为宏 基股份控股股东。宏逸投资成立于 2012 年 9 月 10 日，《企业法人营业执照》（注册号： 915101000525346296），住所为成都市高新区仁和街 39 号 1 栋 1 层 1 号，法定代表人为吴逸云， 公司类型为有限责任公司（自然人独资），注册资本为 100 万元，实收资本为 100 万元，经营范围 为“投资咨询（不含金融、期货、证券及国家有专项规定的项目）”，营业期限为 2012 年 9 月 10 日至 3999 年 1 月 1 日。 （二）实际控制人情况 吴逸云先生直接持有公司股份 2,100,000 股，占公司总股本的 2.73%。同时，吴逸云先生通过 宏逸投资及科宏投资间接持有公司股份 53,324,775 股，占公司总股本的 69.31%。吴逸云通过直接 持股与间接持股的方式合计持有宏基股份 72.04%的股份，同时任公司董事长、总经理，直接参与本 公司的重大经营决策，履行公司的实际经营管理权，系宏基股份实际控制人。 吴逸云先生，公司董事长兼总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1958 年 8 月出生，四川大 学 MBA。1978 年 3 月至 1981 年 3 月就读于成都工业学校电子化专业；1981 年 3 月至 1984 年 9 月， 在成都电焊机厂研究室工作；1984 年 9 月至 1988 年 7 月就读于中央广播电视大学管理工程系；1988 年 7 月至 1993 年 9 月，任成都华蓉综合贸易公司经理；1993 年 9 月至 1993 年 12 月，任成都科宏商 贸公司总经理；1993 年 12 月至 2013 年 5 月任成都宏基商品混凝土有限公司董事长兼总经理；2001 年 2 月至今，任 New Million Investments Limited 公司董事；2001 年 2 月至今，任 Ecprofit Group limited 公司董事；2004 年 9 月至今，任成都科宏投资咨询有限公司执行董事； 2006 年 5 月至 2009 年 3 月，任攀枝花攀达宏基混凝土有限公司董事长，2009 年 4 月至今，任攀枝 花宏基商品混凝土有限公司董事长；2008 年 1 月至今，任成都宏基信业建材有限公司执行董事兼总 经理；2009 年 5 月至今，任成都宏基骏业商品混凝土有限公司执行董事兼总经理；2012 年 9 月至今， 任成都宏逸投资咨询有限公司董事长；2014 年 11 月至今任丰博有限公司董事；2013 年 5 月宏基有 限改制为股份公司后，任股份公司董事长兼总经理；现任公司董事长兼总经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 公告编号：2017-005 28 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 公司自挂牌以来至本报告披露之日未进行普通股股票发行。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 公司无存续至本期的优先股股票。 三、债券融资情况 报告期内公司无债权融资情况。 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 信用贷款 成都高新锦泓科技小额 贷款有限责任公司 5,000,000.00 17.40% 2016.11.1-2016.11.30 否 信用贷款 成都高新锦泓科技小额 贷款有限责任公司 5,000,000.00 17.40% 2016.12.19-2017.1.18 否 银行借款 交通银行股份有限公司 6,500,000.00 5.00% 2016.1.18-2017.1.17 否 银行借款 交通银行股份有限公司 10,000,000.00 5.00% 2016.4.8-2017.4.6 否 银行借款 交通银行股份有限公司 8,500,000.00 5.00% 2016.4.19-2017.4.18 否 银行借款 中国建设银行股份有限 公司 5,000,000.00 4.35% 2016.5.20-2017.5.19 否 银行借款 中国建设银行股份有限 公司 10,000,000.00 4.35% 2016.6.15-2017.6.14 否 银行借款 中国民生银行股份有限 公司 7,500,000.00 6.09% 2016.6.17-2017.6.16 否 银行借款 兴业银行股份有限公司 10,000,000.00 5.66% 2016.6.24-2017.6.23 否 银行借款 兴业银行股份有限公司 10,000,000.00 5.22% 2016.9.13-2017.9.12 否 银行借款 中国民生银行股份有限 公司 10,000,000.00 6.09% 2016.9.21-2017.9.20 否 银行借款 中国民生银行股份有限 公司 12,500,000.00 6.09% 2016.9.26-2017.9.25 否 银行借款 中国民生银行股份有限 公司 10,000,000.00 6.09% 2016.10.13-2017.10.12 否 银行借款 建设银行股份有限公司 10,000,000.00 4.35% 2016.11.4-2017.11.3 否 银行借款 兴业银行股份有限公司 5,000,000.00 5.22% 2016.11.8-2017.11.7 否 银行借款 成都农村商业银行股份 有限公司 10,000,000.00 6.96% 2016.11.9-2017.11.8 否 银行借款 成都农村商业银行股份 有限公司 10,000,000.00 6.96% 2016.11.15-2017.11.14 否 银行借款 中国民生银行股份有限 10,000,000.00 6.09% 2016.11.17-2017.11.16 否 公告编号：2017-005 29 公司 银行借款 成都农村商业银行股份 有限公司 9,000,000.00 6.96% 2016.11.29-2017.11.28 否 银行借款 中国银行股份有限公司 5,000,000.00 6.63% 2015.6.16-2016.6.15 否 银行借款 中国银行股份有限公司 5,000,000.00 6.31% 2015.7.13-2016.7.12 否 银行借款 中国银行股份有限公司 5,000,000.00 5.66% 2015.11.30-2016.11.29 否 银行借款 交通银行股份有限公司 6,500,000.00 6.65% 2015.1.20-2016.1.19 否 银行借款 交通银行股份有限公司 10,000,000.00 6.15% 2015.4.20-2016.4.19 否 银行借款 交通银行股份有限公司 8,500,000.00 6.15% 2015.4.27-2016.4.25 否 银行借款 中国建设银行股份有限 公司 10,000,000.00 5.15% 2015.5.25-2016.5.24 否 银行借款 交通银行股份有限公司 10,000,000.00 5.05% 2015.12.2-2016.12.1 否 银行借款 中国建设银行股份有限 公司 10,000,000.00 4.35% 2015.5.25-2016.5.24 否 银行借款 中国建设银行股份有限 公司 10,000,000.00 4.35% 2015.12.22-2016.12.21 否 银行借款 兴业银行股份有限公司 10,000,000.00 6.63% 2015.6.16-2016.6.15 否 银行借款 兴业银行股份有限公司 5,000,000.00 5.98% 2015.9.9-2016.9.8 否 银行借款 兴业银行股份有限公司 10,000,000.00 5.66% 2015.11.3-2016.11.2 否 银行借款 中国民生银行股份有限 公司 10,000,000.00 7.14% 2015.6.25-2016.6.24 否 银行借款 中国民生银行股份有限 公司 7,500,000.00 7.14% 2015.6.25-2016.6.24 否 银行借款 中国民生银行股份有限 公司 10,000,000.00 6.44% 2015.9.22-2016.9.21 否 银行借款 中国民生银行股份有限 公司 12,500,000.00 6.44% 2015.10.9-2016.10.8 否 银行借款 中国中国民生银行股份 有限公司 10,000,000.00 6.44% 2015.10.13-2016.10.12 否 银行借款 中国民生银行股份有限 公司 10,000,000.00 6.09% 2015.11.19-2016.11.18 否 银行借款 成都农村商业银行股份 有限公司 30,000,000.00 7.76% 2015.8.7-2016.8.6 否 银行借款 中国银行股份有限公司 5,000,000.00 7.80% 2015.1.15-2016.1.15 否 银行借款 中国银行股份有限公司 5,000,000.00 5.66% 2016.6.2-2017.6.1 否 银行借款 中国银行股份有限公司 5,000,000.00 5.66% 2016.7.5-2017.7.4 否 银行借款 中国银行股份有限公司 5,000,000.00 5.66% 2016.9.2-2017.9.1 否 银行借款 中国银行股份有限公司 5,000,000.00 5.66% 2016.12.16-2017.12.15 否 合计 - 384,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用。 公告编号：2017-005 30 五、利润分配情况 报告期内公司无利润分配情况。 （一）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-005 31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吴逸云 董事长、总经 理 男 58 本科 2016.5.18-201 9.5.18 是 周世洪 董事、副总经 理 男 44 本科 2016.5.18-201 9.5.18 是 陈丽景 董事、副总经 理 女 61 大专 2016.5.18-201 9.5.18 是 曾晶 董事、总经理 助理 女 41 硕士 2016.5.18-201 9.5.18 是 沈毓梅 董事 女 48 大专 2016.5.18-201 9.5.18 否 杨宗余 监事会主席 女 44 硕士 2016.5.18-201 9.5.18 是 李玲 监事 女 60 大专 2016.5.18-201 9.5.18 是 匡世英 职工监事 男 52 大专 2016.5.18-201 9.5.18 是 胡亮 副总经理、总 工程师 男 45 本科 2016.5.18-201 9.5.18 是 杜尚英 副总经理 男 60 大专 2016.5.18-201 9.5.18 是 花成 财务负责人、 总经理助理 男 43 硕士 2016.5.18-201 9.5.18 是 徐丽杰 董事会秘书 女 44 本科 2016.5.18-201 9.5.18 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长吴逸云先生是公司控股股东宏逸投资的控股股东。除此之外，董事、监事、高级管理人员相 互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在任何关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 吴逸云 董事长、总经理 2,100,000 0 2,100,000 2.73% - 沈毓梅 董事 1,400,000 0 1,400,000 1.82% - 合计 - 3,500,000 0 3,500,000 4.55% - 公告编号：2017-005 32 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 18 21 管理人员 96 93 技术人员 46 38 生产人员 496 513 销售人员 27 25 其他人员 90 92 员工总计 773 782 按教育程度分类 期初人数 期末人数 硕士及以上 7 6 本科 65 77 大专 115 117 大专以下 586 582 员工总计 773 782 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内公司人员增加 9 人。本年度，公司加强员工的专业技能和整体素质各方面的培养，重人才， 进一步完善了公司的组织构架体系。 公司历来注重人才引进工作，一方面公司通过市场招聘、校园交流、内部推荐、退休返聘、人才特聘等 多种方式引进专业人才；另一方面公司建立“人才激励培养”方案，加大对引进人才的考核跟踪、技能培训， 增强员工对企业的归属感和企业凝聚力，吸引和留住优秀人才。 公司实施全员劳动合同制。公司依据《中华人民共和国劳动法》和成都市相关规定、规范性文件， 与所有员工签订了《劳动合同书》。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理 基本养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险和住房公积金以及补充医疗保险，为员工代扣代缴个人所得 税。同时，公司也结合各 部门的特点制定相应的奖惩结合的绩效管理考核办法，培养和激励员工获得工 作成就和荣誉感。 公告编号：2017-005 33 培训计划。公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了一系列的培训计划与人才培育项目， 全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训， 实习在职员工业务与管理技能培训、一线员工的操作技能培训、管理干部员管理提升培训、员工晋级、调 岗职业技能需求培训等。为调动员工工作积极性，激发员工工作热情，提升公司业绩，增强公司竞争力， 保证公司既定目标，公司制定了一套绩效考核办法。分为月度、季度、年度对员工进行考核。 报告期内无需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 胡亮先生，副总经理兼总工程师，中国国籍，无境外永久居留权，1971 年 8 月出生，1991 年 9 月至 1995 年 6 月就读于武汉工业大学结构工程应用专业，本科学历。1995 年 7 月至 1997 年 4 月，任成都市第 七建筑工程公司构件厂技术员；1997 年 5 月至 1998 年 10 月，任成都市第七建筑工程公司构件厂技术厂长； 1998 年 11 月至 2000 年 3 月，任成都信达利水泥制品有限公司副总经理；2000 年 4 月至 2001 年 8 月，任 成都建工建新预制构件有限公司副总经理；2001 年 9 月至 2002 年 8 月，任成都建工三建商品混凝土有限 公司试验室主任；2002 年 9 年至 2013 年 5 月，先后任成都宏基商品混凝土有限公司试验室主任、总工程 师；2013 年 5 月宏基有限改制为股份公司后，任股份公司副总经理兼总工程师至今。 韩建国先生，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1992 年 7 月至 1998 年 8 月任四川省桥梁工程公司工程科长；1998 年 8 月至 2000 年 3 月任四川公路桥梁建设集团有限公司建材设 备分公司技术负责人，副站长；2000 年 3 月至 2004 年 11 月任四川公路桥梁建设集团有限公司建材设备分 公司质监处长；2004 年 11 月至 2013 年 5 月任成都宏基商品混凝土有限公司技术质量部经理。2013 年 5 月宏基有限改制为股份公司后，先后任股份公司技术质量部经理、副总工程师。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 公告编号：2017-005 34 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《非上市公众公司监督管理办 法》、《上市公司治理准则全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有 关规范性文件及其他相关法律、法规的要求，建立严格有效的内部控制和风险控制体系，加强信息披露工 作，规范公司运作。公司已经先后制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事 会议事规则》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《公司信息披露事务管理实施办法》、《董事会 秘书工作细则》、《总经理工作细则》、《对外担保管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制 度》、《投资者关系管理办法》等一系列议事规则和工作准则。 报告期内本公司严格按照《公司章程》及本公司“三会议事规则”的规定程序召集、召开股东大会、 董事会和监事会，审议公司重大事项等。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法 律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》、《对外投资管理制度》、《对外 担保管理制度》、《关联交易决策制度》等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，公司及 公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，2016 年 12 月 22 日第二届董事会第三次会议审议并通过《关于增加公司经营范围暨修改公司章 程的议案》，同意在经营范围中增加：“砂石加工、销售；建筑废弃物的再利用，再生建材的生产、销售”。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2017-005 35 开的次数 董事会 4 1.审议通过《2015 年度董事会工作报告》。 2.审议通过《2015 年度审计报告》。3.审议 通过《2016 年度财务预算报告》。4.审议通 过《2015 年度利润分配预案》。5.审议通过 《关于公司 2016 年向银行申请综合授信融 资额度的议案》。6.审议通过《公司 2016 年度日常性关联交易预测的预案》。7.审议 通过《关于换届选举公司董事会非独立董事 的议案》。8.审议通过《关于召开 2015 年度 股东大会的议案》。9.选举吴逸云先生担任 第二届董事会董事长。10.同意聘任吴逸云 先生担任公司总经理。11.同意聘任周世洪、 陈丽景、杜尚英、胡亮担任公司副总经理, 曾晶担任总经理助理。12.同意聘任花成先 生担任公司财务负责人兼总经理助理。13. 同意聘任徐丽杰女士担任公司董事会秘书。 14.审议通过《关于关闭攀枝花宏基商品混 凝土有限公司老站的议案》。15.审议通过 《关于注销郫县宏基兴业汽车维修有限公 司的议案》。16.审议通过《关于成都宏基骏 业商品混凝土有限公司停产承诺的议案》。 17.审议通过《关于增加公司经营范围暨修 改公司章程的的议案》。18.审议通过《关于 召开 2017 第一次临时股东大会的议案》 监事会 2 1.审议通过《2015 年度监事会工作报告》, 提交股东大会审议。2.审议通过《2015 年 度审计报告》。3.审议通过《2016 年度财 务预算报告》。4.审议通过《公司 2015 年 度利润分配议案》。5.审议通过《关于公司 2016 年向银行申请综合授信融资额度的议 案》。6.审议通过《关于公司 2016 年度日 常性关联交易预测的议案》。7.审议通过《关 于换届选举公司监事会股东代表监事的议 案》。 股东大会 1 1.审议通过《2015 年度董事会工作报告》。 2.审议通过《2015 年度监事会工作报告》。 3.审议通过《2015 年度审计报告》。4.审议 通过《2016 年度财务预算报告》。5.审议通 过《2015 年度利润分配方案》。6.审议通过 《关于公司 2016 年向银行申请综合授信融 资额度的议案》。7.审议通过《公司 2016 年度日常性关联交易预测》。8.选举吴逸云 先生、周世洪先生、陈丽景女士、曾晶女士、 公告编号：2017-005 36 沈毓梅女士为公司第二届董事会非独立董 事。9.选举杨宗余女士、李玲女士为公司第 二届监事会股东代表监事。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定，合法有效。 三会成员符合相关任职要求，勤勉踏实，忠实履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会及监事会和公司管理层均严格按照《公 司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决 策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况 符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求 不存在差异。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司以《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等相关文件为指导，构建 多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、妥善地与各类型投资者交流经营环境、财务状况、发展前景等信息； 同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各项定期报告和临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整。 公司十分注重和强调保护投资者的合法权益，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，以期形成 公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现 公司价值最大化和股东利益最大化。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未下设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公告编号：2017-005 37 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作，建立健全了公司治理 结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独 立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 (一)业务分开情况 公司具有完整的业务体系、独立的决策和执行机构，并拥有独立的业务系统；公司独立地对外签署合 同，独立采购、生产并销售其生产的产品；公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，具有面向市 场的自主经营能力。控股股东、实际控制人及其控制的其他企业与公司之间均不存在竞争关系，且公司控 股股东、实际控制人已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。公司业务可独立启动、运转、完成， 在业务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 (二)资产分开情况 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形资产等资产在整体变更 过程中已全部进入股份公司。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营。公司不存在为股东和其他 个人提供担保的情形。公司部分土地使用手续存在瑕疵，部分房屋未办理所有权证，鉴于公司取得了相关 政府部门的证明文件，并制定了《成都宏基建材股份有限公司关于成都各搅拌站产能替代的专项方案》， 实际控制人亦出具书面承诺，若因上述土地手续瑕疵问题导致公司被有权政府部门处罚的，由实际控制人 全额承担公司由此产生的费用或损失。资产权属瑕疵不会对公司的持续经营能力产生重大不利影响。公司 对所有资产拥有完全支配权，在资产方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，不 存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 (三)人员分开情况 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，成立了人力资源部，进行劳动、人 事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不 存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等 高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董 事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼 职的情形。公司在人员方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业人员完全分开。 (四)财务分开情况 公司已设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并已建立了独立的财务核算体系，能够独 立作出财务决策，具有规范的财务会计制度，内部控制制度健全有效；公司已在中国建设银行股份有限公 司成都第三支行开设了独立的银行基本存款账户，账号为 51001436308050314423，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况，公司的财务人员也未在公司的控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业中兼职或领薪；公司在税务机关进行税务登记并依法与其他企业分开进行纳税申报 和履行纳税义务。公司在财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业财务完全分开。 (五)机构分开情况 公告编号：2017-005 38 公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监 事会严格按照《公司章程》规范运作。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责 明确、工作流程清晰。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在机构设置、人员及办公场所等 方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长 期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司制定了《信息披露管理制度》，报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司 信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司在审议本年报的同时审议通过了《年报 信息披露重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-005 39 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 XYZH/2017CDA20268 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2017 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 王仁平、张雯燕 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 审计报告正文： 成都宏基建材股份有限公司： 我们审计了后附的成都宏基建材股份有限公司（以下简称宏基股份）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是宏基建材管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-005 40 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，宏基建材财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宏基建 材 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王仁平 中国注册会计师：张雯燕 中国 北京 二○一七年四月二十七日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 19,708,690.24 35,895,226.21 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 11,500,000.00 2,000,000.00 应收账款 557,500,691.79 611,642,358.29 预付款项 3,898,266.00 2,785,093.68 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 0.00 ____________ 其他应收款 14,135,972.04 18,633,097.01 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 223,686,106.35 208,246,175.01 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 公告编号：2017-005 41 其他流动资产 0.00 ____________ 流动资产合计 830,429,726.42 879,201,950.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 5,735,143.00 6,175,409.38 固定资产 132,124,027.11 146,612,764.27 在建工程 648,000.00 12,578,596.55 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 26,691,384.55 27,336,116.15 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 1,127,547.03 1,606,800.13 递延所得税资产 10,487,613.28 10,718,584.80 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 176,813,714.97 205,028,271.28 资产总计 1,007,243,441.39 1,084,230,221.48 流动负债： 短期借款 174,000,000.00 200,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 6,000,000.00 47,200,000.00 应付账款 332,788,463.31 348,737,441.06 预收款项 11,261,582.82 13,614,474.44 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 25,554,266.15 23,340,315.32 应交税费 4,378,581.57 6,768,957.94 应付利息 301,920.38 383,472.26 应付股利 8,861,606.26 19,988,106.92 其他应付款 9,063,006.34 15,658,584.35 应付分保账款 ____________ ____________ 公告编号：2017-005 42 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 572,209,426.83 675,691,352.29 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 572,209,426.83 675,691,352.29 所有者权益（或股东权益）： 股本 76,931,900.00 76,931,900.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 176,894,552.49 176,894,552.49 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 13,527,880.49 9,465,637.32 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 147,798,686.85 123,079,433.92 归属于母公司所有者权益合计 415,153,019.83 386,307,702.03 少数股东权益 19,880,994.73 22,231,167.16 所有者权益总计 435,034,014.56 408,602,690.89 负债和所有者权益总计 1,007,243,441.39 1,084,230,221.48 法定代表人：吴逸云主管会计工作负责人：周瑞平会计机构负责人：花成 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 公告编号：2017-005 43 货币资金 15,151,109.52 31,444,877.26 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 11,500,000.00 ____________ 应收账款 471,042,427.19 541,948,414.90 预付款项 2,720,808.94 2,526,386.17 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 17,490,276.75 12,190,276.75 其他应收款 10,505,741.60 14,098,330.19 存货 209,615,156.05 174,024,193.04 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 0.00 ____________ 流动资产合计 738,025,520.05 776,232,478.31 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 45,530,000.00 43,530,000.00 投资性房地产 5,735,143.00 6,175,409.38 固定资产 89,131,122.17 94,825,320.94 在建工程 ____________ 11,930,596.55 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 21,459,103.94 21,996,198.36 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 23,499.94 75,741.54 递延所得税资产 8,639,993.02 9,353,316.26 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 170,518,862.07 187,886,583.03 资产总计 908,544,382.12 964,119,061.34 流动负债： 短期借款 154,000,000.00 180,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 6,000,000.00 42,200,000.00 应付账款 311,283,531.39 324,317,520.45 预收款项 9,182,938.72 5,894,037.25 公告编号：2017-005 44 应付职工薪酬 23,359,996.14 20,687,407.46 应交税费 2,501,083.81 4,335,287.52 应付利息 267,362.06 343,154.20 应付股利 3,000,000.00 14,458,874.55 其他应付款 10,331,187.34 18,424,860.31 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 519,926,099.46 610,661,141.74 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 519,926,099.46 610,661,141.74 所有者权益： 股本 76,931,900.00 76,931,900.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 176,894,552.49 176,894,552.49 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 13,527,880.49 9,465,637.32 未分配利润 121,263,949.68 90,229,651.49 所有者权益合计 388,618,282.66 353521741.30 负债和所有者权益总计 908,544,382.12 964,119,061.34 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 737,003,963.34 787,442,057.78 其中：营业收入 737,003,963.34 787,442,057.78 利息收入 ____________ ____________ 公告编号：2017-005 45 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 702,963,106.44 748,590,345.40 其中：营业成本 643,985,870.59 682,525,661.99 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 5,055,265.36 2,902,663.82 销售费用 7,391,185.99 10,586,885.62 管理费用 29,882,403.98 27,812,312.91 财务费用 19,552,783.35 17,412,284.42 资产减值损失 -2,904,402.83 7,350,536.64 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） -98,178.74 ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,942,678.16 38,851,712.38 加：营业外收入 3,873,127.63 3,046,702.15 其中：非流动资产处置利得 37,799.12 1,041,409.63 减：营业外支出 1,260,900.51 636,640.72 其中：非流动资产处置损失 155,383.50 28,051.43 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 36,554,905.28 41,261,773.81 减：所得税费用 6,223,581.61 8,247,954.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,331,323.67 33,013,819.78 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 28,781,496.10 27,531,121.77 少数股东损益 1,549,827.57 5,482,698.01 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 ____________ ____________ 公告编号：2017-005 46 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 30,331,323.67 33,013,819.78 归属于母公司所有者的综合收益总 额 28,781,496.10 27,531,121.77 归属于少数股东的综合收益总额 1,549,827.57 5,482,698.01 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.37 0.36 （二）稀释每股收益 0.37 0.36 法定代表人：吴逸云主管会计工作负责人：周瑞平会计机构负责人：花成 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 619,897,378.98 618,079,836.04 减：营业成本 548,726,013.08 549,043,853.35 营业税金及附加 4,328,227.62 2,582,126.21 销售费用 6,586,580.70 9,726,901.10 管理费用 20,866,706.83 21,326,476.07 财务费用 18,054,340.53 15,571,998.51 资产减值损失 -6,634,840.73 3,435,459.49 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 10,968,715.73 10,090,276.75 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,939,066.68 26,483,298.06 加：营业外收入 1,498,147.51 1,293,747.37 其中：非流动资产处置利得 37,799.12 583,913.20 减：营业外支出 998,475.62 1,146,497.44 公告编号：2017-005 47 其中：非流动资产处置损失 155,383.50 601,621.36 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 39,438,738.57 26,630,547.99 减：所得税费用 4,342,197.21 4,256,833.69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,096,541.36 22,373,714.30 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 35,096,541.36 22,373,714.30 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 647,278,584.04 573,948,195.99 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 公告编号：2017-005 48 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 2,332,712.22 871,859.11 收到其他与经营活动有关的现金 10,018,104.85 12,832,368.24 经营活动现金流入小计 659,629,401.11 587,652,423.34 购买商品、接受劳务支付的现金 481,153,524.89 411,509,146.74 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 62,832,579.25 66,246,643.41 支付的各项税费 38,265,166.01 35,128,856.85 支付其他与经营活动有关的现金 31,464,596.20 39,987,205.47 经营活动现金流出小计 613,715,866.35 552,871,852.47 经营活动产生的现金流量净额 45,913,534.76 34,780,570.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 4,000.00 1,381,811.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 4,000.00 1,381,811.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 8,427,675.25 22,203,074.76 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 38,924.24 ____________ 投资活动现金流出小计 8,466,599.49 22,203,074.76 投资活动产生的现金流量净额 -8,462,599.49 -20,821,263.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 184,000,000.00 233,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 29,600,000.00 29,004,140.99 筹资活动现金流入小计 213,600,000.00 262,004,140.99 偿还债务支付的现金 210,000,000.00 224,860,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,888,284.24 25,121,229.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 9,778,762.00 33,122,680.62 公告编号：2017-005 49 筹资活动现金流出小计 243,667,046.24 283,103,909.65 筹资活动产生的现金流量净额 -30,067,046.24 -21,099,768.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 7,383,889.03 -7,140,461.55 加：期初现金及现金等价物余额 6,295,226.21 13,435,687.76 六、期末现金及现金等价物余额 13,679,115.24 6,295,226.21 法定代表人：吴逸云主管会计工作负责人：周瑞平会计机构负责人：花成 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 565,272,201.30 473,039,662.90 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 8,090,020.37 7,458,850.07 经营活动现金流入小计 573,362,221.67 480,498,512.97 购买商品、接受劳务支付的现金 426,161,049.99 349,842,067.55 支付给职工以及为职工支付的现金 52,259,308.24 54,041,761.86 支付的各项税费 30,186,738.55 27,717,759.98 支付其他与经营活动有关的现金 28,994,191.97 28,355,021.43 经营活动现金流出小计 537,601,288.75 459,956,610.82 经营活动产生的现金流量净额 35,760,932.92 20,541,902.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 5,300,000.00 9,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 4,000.00 650,011.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 5,304,000.00 9,650,011.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 5,465,675.25 11,406,461.22 投资支付的现金 3,000,000.00 ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 8,465,675.25 11,406,461.22 投资活动产生的现金流量净额 -3,161,675.25 -1,756,450.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 164,000,000.00 213,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 28,100,000.00 29,004,140.99 筹资活动现金流入小计 192,100,000.00 242,004,140.99 公告编号：2017-005 50 偿还债务支付的现金 190,000,000.00 214,860,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,643,838.41 22,278,404.04 支付其他与筹资活动有关的现金 9,268,762.00 31,330,178.94 筹资活动现金流出小计 218,912,600.41 268,468,582.98 筹资活动产生的现金流量净额 -26,812,600.41 -26,464,441.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 5,786,657.26 -7,678,990.06 加：期初现金及现金等价物余额 3,344,877.26 11,023,867.32 六、期末现金及现金等价物余额 9,131,534.52 3,344,877.26 公告编号：2017-005 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 9,465,637.32 ____ 123,015,612.22 22,231,167.16 408,538,869.19 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 63,821.70 ____ 63,821.70 二、本年期初余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.4 9 ____ ____ ____ 9,465,637 .32 ____ 123,079,433.92 22,231,167.16 408,602,690.89 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,062,243.17 ____ 24,719,252.93 -2,350,172.43 26,431,323.67 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 28,781,496.10 1,549,827.57 30,331,323.67 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,062,243.17 ____ -4,062,243.17 -3,900,000.00 -3,900,000.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,062,243.17 ____ -4,062,243.17 -3,900,000.00 -3,900,000.00 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-005 52 的分配 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 13,527,880.4 9 ____ 147,798,686.85 19,880,994.73 435,034,014.56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 7,725,775.28 ____ 97,224,352.4 9 20,293,701.52 379,070,281.78 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-005 53 二、本年期初余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 7,725,775.28 ____ 97,224,352.4 9 20,293,701.52 379,070,281.78 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,739,862.04 ____ 25,791,259.7 3 1,937,465.64 29,468,587.41 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 27,531,121.7 7 5,482,698.01 33,013,819.78 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,739,862.04 ____ -1,739,862.0 4 -3,545,232.37 -3,545,232.37 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,739,862.04 ____ -1,739,862.0 4 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -3,545,232.37 -3,545,232.37 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-005 54 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 9,465,637.32 ____ 123,015,612. 22 22,231,167.16 408,538,869.19 法定代表人：吴逸云主管会计工作负责人：周瑞平会计机构负责人：花成 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 9,465,637.32 90,165,829.79 353,457,919.60 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 63,821.70 63,821.70 二、本年期初余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 9,465,637.32 90,229,651.49 353521741.30 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,062,243.17 31,034,298.19 35,096,541.36 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 35,096,541.36 35,096,541.36 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-005 55 益的金额 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,062,243.17 -4,062,243.17 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,062,243.17 -4,062,243.17 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 13,527,880.49 121,263,949.68 388,618,282.66 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 7,725,775.28 69,531,977.53 331,084,205.30 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 7,725,775.28 69,531,977.53 331,084,205.30 公告编号：2017-005 56 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,739,862.04 20,633,852.26 22,373,714.30 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 22,373,714.30 22,373,714.30 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,739,862.04 -1,739,862.04 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,739,862.04 -1,739,862.04 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 76,931,900.00 ____ ____ ____ 176,894,552.49 ____ ____ ____ 9,465,637.32 90,165,829.79 353,457,919.60 公告编号：2017-005 57 公告编号：2017-005 58 成都宏基建材股份有限公司 2016 年财务报表附注 一、 公司的基本情况 成都宏基建材股份有限公司（证券代码 870179，以下简称宏基股份或本公司，在含 子公司时简称宏基集团或本集团）,前身系成都宏基商品混凝土有限公司（以下简称成 都宏基），成都宏基系 1993 年 11 月 11 日经成都市青羊区对外经济贸易委员会以成青外 经贸发（1993）103 号《关于中外合资“成都宏基商品混凝土有限公司”项目建议书(代 可行性研究报告)的批复》批准成立。后经政府外商投资企业主管部门批准多次增资和 股份转让，并于 2012 年 9 月 20 日经成都市青羊区投资促进局《成都市青羊区投资促进 局关于合资企业成都宏基商品混凝土有限公司股权变更申请的批复》（成青投资 [2012]41号）批复同意成都宏基原股东香港丰博有限公司将其持有的成都宏基的58.50% 的股权全部转让给成都宏逸投资咨询有限公司（以下简称成都宏逸），股权转让后，成 都宏基变更为内资企业。 2013 年 4 月，根据成都宏基股东会决议，成都宏基以 2012 年 12 月 31 日为基准日 整体变更为股份有限公司，将成都宏基截至 2012 年 12 月 31 日止经审计后的净资产 198,826,452.49 元 , 按 2.840377893： 1 的比例 折合股份 有限公司的 股份总 额 70,000,000.00股，每股面值1元，其中股本70,000,000.00元，资本公积128,826,452.49 元。变更后的公司名称为成都宏基建材股份有限公司。 宏基股份后经三次增资，实收资本（股本）增加为人民币 76,931,900.00 元。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意成都宏基建材股份有限公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]8832 号）批准，公司 于 2016 年 12 月 16 日起在全国股转系统挂牌。 截止 2016 年 12 月 31 日，宏基股份注册资本为 76,931,900.00 元，累计发行股本 总数 76,931,900.00 股。 宏基股份主要从事商品混凝土建筑材料的研发、生产和销售，所处行业为建筑材料 行业，具体业务属于建筑材料的商品混凝土子行业。经营范围主要为：生产商品混凝土， 标准水泥预制件，销售本公司产品。商品混凝土与标准水泥预制件的安装、施工和技术 咨询服务；商品混凝土原材料的生产、销售和技术咨询服务；轻质建筑材料的生产、销 售安装、施工和技术咨询服务（生产项目限分支机构在工业园区内经营）；建筑材料销 售：建筑机械设备租赁。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公告编号：2017-005 59 宏基股份分公司主要包括：成都宏基建材股份有限公司高新分公司、成都宏基建材 股份有限公司金牛分公司、成都宏基建材股份有限公司蓉西分公司、成都宏基建材股份 有限公司蓉东分公司、成都宏基建材股份有限公司天府新区分公司。 宏基股份全资子公司包括：成都宏基信业建材有限公司（以下简称宏基信业）、成 都宏基骏业商品混凝土有限公司（以下简称宏基骏业）、南充高坪宏基兴业商品混凝土 有限公司（以下简称南充宏基）、成都宏基兴业建材有限公司（以下简称天府兴业）。 控股的子公司包括：攀枝花宏基商品混凝土有限公司（以下简称攀枝花宏基）（持股比 例74.00%）、汶川宏基德源建材有限公司（以下简称汶川宏基）（持股比例60.00%）。 二、 合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包宏基信业、宏基骏业、南充宏基、天府兴业、攀枝花宏 基、汶川宏基 6 家子公司。 详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关 内容。 三、 财务报表的编制基础 1． 编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及 会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2． 持续经营 本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础 编制财务报表是合理的。 四、 重要会计政策、会计估计 1． 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本 集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 公告编号：2017-005 60 2． 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3． 营业周期 本集团营业周期为 12 个月。 4． 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5． 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵 销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合 收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东 损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 6． 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资。 7． 金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团报告期的金融资产主要是应收款项。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 公告编号：2017-005 61 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得 或损失，均计入当期损益。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之 和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债主要是银行借款、应付账款等，以摊余成本计量的其他金融负债。 其他金融负债中，银行借款或其他付息金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进 行后续计量。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新 金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确 认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 公告编号：2017-005 62 8． 应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债 务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回 的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规 定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收账款和单项金额超过 100 万元的其他应收款视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计 提坏账准备 （2） 按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 以是否为本集团合并范围内公司为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 不计提坏账准备 1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 3.00 3.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 70.00 70.00 5 年以上 100.00 100.00 2）采用其他方法的应收款项坏账准备计提： 无 公告编号：2017-005 63 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反 映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备 9． 存货 本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、发出商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权 平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 发出商品主要是经本集团按合格产品生产标准生产完毕，并发运至客户建设与施工 场地浇筑后，尚未取得客户确认或未达到确认销售收入条件的商品混凝土。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 发出商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材 料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 10． 长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投 资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该 安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决 权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需 要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务 和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人 员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 公告编号：2017-005 64 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数 的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在 取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如： 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子 交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易 的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权 投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本 公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发 行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或 协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的 长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成 本的方法。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成 本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相 应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会 计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比 例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损 益。 11． 投资性房地产 公告编号：2017-005 65 本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用 权和已出租的房屋建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价 款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率 采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊 销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 3.00 4.85 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为 固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日 起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时， 终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其 账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 12． 固定资产 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2000 元的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时 的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自 行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约 定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认 条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资 产确认条件的，于发生时计入当期损益。 公告编号：2017-005 66 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定 资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当 期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 5-20 3.00 19.40-4.85 2 机器设备 10 3.00 9.70 3 运输设备 6 3.00 16.17 4 电子设备 3 3.00 32.33 5 办公设备 5 3.00 19.40 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 13． 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工 费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价 值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当 资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定 资产原值差异进行调整。 14． 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支 出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可 使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本 公告编号：2017-005 67 化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者 生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 15． 无形资产 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本 计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投 资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其 他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者 分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用 寿命并在预计使用寿命内摊销。 16． 长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时， 本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年末均进行减值测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上 述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而 预计的下跌； 公告编号：2017-005 68 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者 将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额 等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 17． 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目 不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18． 职工薪酬 本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、医疗保险费、工伤保险和生育保 险等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对 象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定 提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计 期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益 或相关资产成本。 辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职 工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议产生，在辞退日确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，按无风险利率折现率折现后 计入当期损益。 公告编号：2017-005 69 其他长期福利主要企业改制离退休及内退人员的生活费及社会保险费等，在改制时 确认辞退福利，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，按无风险利率折 现率折现后计入当期损益。 19． 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义 务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的 账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 20． 收入确认原则和计量方法 （1）收入确认原则：本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、 让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下： 1） 销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效 控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2） 提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关 的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实 现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关 的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额 确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、 已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 3） 让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够 可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （2）收入确认具体政策：本集团主要业务为商品混凝土（预拌砼或预拌混凝土） 的销售，本集团销售该部分商品确认收入的具体标准如下（同时满足）： 公告编号：2017-005 70 1） 本集团将生产的商品混凝土运至购买方指定或产品销售合同规定的地点； 2） 本集团现场质量抽查验收合格； 3） 购买方或购买方招标的工程项目施工方现场签单接收； 4） 购买方或购买方招标的工程项目施工方已将上述接收的商品混凝土在合理时 间内浇筑使用； 5） 购买方内部工程管理部门或财务部门对上述已浇筑的商品混凝土方量进行了 确认，并按合同约定的单价或计价方式确认了结算金额。 6）货款已经收取或没有证据表明购买方无法支付这些已经确认方量并按合同约定 的单价或计价方式计算的应收货款。 21． 政府补助 政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货 币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应 收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取 得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。 22． 递延所得税资产和递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价 值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额 的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表 日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 公告编号：2017-005 71 23． 租赁 本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值 与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租 赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产 成本或当期损益。 24． 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 本集团本报告期无会计政策变更的事项。 （2） 会计估计变更及影响 本集团本报告期无会计估计变更的事项。 五、 税项 本公司适用的主要税种及税率如下: 1. 企业所得税 合并范围内各公司本年度企业所得税税率 单位名称 税率（％） 本公司 15.00 攀枝花宏基 15.00 宏基骏业 25.00 宏基信业 25.00 南充宏基 25.00 汶川宏基 25.00 天府兴业 25.00 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的《关于深入实施西部大开发战略 有关税收政策问题的通知》(财税［2011］58 号)，自 2011 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15.00%的税率征收企业所得税。如下段所述， 公告编号：2017-005 72 本公司主营业务及生产、销售的预拌混凝土属于《2011 年产业结构调整指导目录》下国 家鼓励类产业中第二十一条“建筑”第 4 项“高强、高性能结构材料与体系的应用”之 一，在享受西部大开发优惠政策范围内。 2013 年 5 月 6 日本公司取得四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2013]451 号 《四川省经济和信息化委员会关于确认广汉安佑有限公司等 10 户企业主营业务为国家 鼓励类产业项目的批复》。2016 年 6 月 23 日，经成都市青羊区国家税务局（青羊国税通 [2016]7830 号）审批备案后，同意本公司 2015 年度享受减按 15.00%税率缴纳企业所得 税。2016 年因企业所得税尚未进行汇算，根据以前年度计算缴纳企业所得税资料，可合 理预计 2016 年度仍能享受西部大开发所得税优惠税率，故暂按 15.00%的企业所得税税 率计提缴纳企业所得税。 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的《关于深入实施西部大开发战略 有关税收政策问题的通知》(财税［2011］58 号)、《国家税务总局关于深入实施西部大 开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012 年第 12 号）和《四川省国家税务局关于认 真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》 （2012 年第 7 号）的规定，2014 年 4 月 11 日经四川省攀枝花仁和区国家税务局《减、免税批准通知书》（攀仁国 减免 [2014]58 号）,同意攀枝花宏基从 2013 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日享受西部大开 发企业所得税优惠税率，故攀枝花宏基暂按 15.00%的税率缴纳企业所得税。 2. 增值税 本公司商品销售收入适用增值税。商品销项税率为 3.00%、6.00%、17.00%。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（国务院令 538 号）、《中华人民共和国增 值税暂行条例实施细则》（财政部国家税务总局令 50 号）和《财政部国家税务总局关于 部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税[2009]9 号），自 2009 年1 月 1日起，一般纳税人销售商品混凝土（仅限于以水泥为原材料生产的混凝土） 可选择按照简易办法依照 6.00%收率计算缴纳增值税。2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日宏 基股份、攀枝花宏基和宏基骏业按照 6.00%征收率计算缴纳增值税。根据《财政部、国 家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知》 （财税[2014]57 号），为进一步规范税制、 公平税负，经国务院批准，从 2014 年 7 月 1 日起决定简并和统一增值税征收率，将 6.00% 和 4.00%的增值税征收率统一调整为 3.00%。本公司以及攀枝花宏基、宏基骏业、天府 兴业增值税征收率自 2014 年 7 月 1 日起，统一调整为 3.00%。 根据财政部、国家税务总局发布的财税〔2015〕78 号《关于印发〈资源综合利用产 品和劳务增值税优惠目录〉的通知》，经四川省攀枝花仁和区国家税务局审核，从 2015 年 7 月 1 日起，攀枝花宏基执行新的优惠政策，增值税按 70.00%比例即征即退。 公告编号：2017-005 73 宏基信业销售商品按照 17.00%征收率计算缴纳增值税。 3. 营业税 本集团租赁收入适用营业税，适用税率 5.00%。根据财政部、国家税务总局发布的 财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点， 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳 营业税改为缴纳增值税。根据国家税务总局公告 2016 年第 16 号《纳税人提供不动产经 营租赁服务增值税征收管理暂行办法》，一般纳税人出租其 2016 年 4 月 30 日前取得的 不动产，可以选择适用简易计税方法,按照 5%的征收率计算应纳税额。自 2016 年 5 月 1 日起，宏基集团租赁收入按照 5%的征收率计算缴纳增值税。 4. 城建税及教育费附加 本集团城建税、教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别 为 7.00%和 5.00%。 5. 房产税 本集团以房产原值的 70.00%为计税依据，适用税率为 1.20%。房产租赁收入适用税 率为 12.00%。 6. 价格调节基金 根据成都市发展和改革委员会（成发改价调[2016]116 号文），在成都市行政区域内 从事生产、经营商品或提供有偿服务的法人和其他组织，其从 2016 年 2 月 1 日后实现 的销售收入或营业收入，停止征收价格调节基金。 六、 合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年 末”系指 2016 年 12 月 31 日，“本年”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系 指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。货币单位为人民币元。 1． 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 32,338.06 14,289.86 银行存款 13,646,777.18 6,280,936.35 其他货币资金 6,029,575.00 29,600,000.00 公告编号：2017-005 74 合计 19,708,690.24 35,895,226.21 注：其他货币资金余额为开具银行承兑汇票支付的保证金、保函保证金，在银行承 兑汇票到期支付、保函到期之前，这些资金使用受限。 2． 应收票据 （1） 应收票据种类 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 4,500,000.00 2,000,000.00 商业承兑汇票 7,000,000.00 合计 11,500,000.00 2,000,000.00 年末已经背书给他方但尚未到期的票据总额为 67,498,552.44 元，其中金额最大的 前五项如下： 票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 银 行 承 兑 汇 票 中国华西企业股份有限公司 2016-7-28 2017-1-28 4,800,000.00 银 行 承 兑 汇 票 都江堰拉法基水泥有限公司 2016-11-16 2017-5-16 3,470,000.00 银 行 承 兑 汇 票 都江堰拉法基水泥有限公司 2016-11-8 2017-5-8 3,400,000.00 银 行 承 兑 汇 票 都江堰拉法基水泥有限公司 2016-11-22 2017-5-22 3,000,000.00 银 行 承 兑 汇 票 都江堰拉法基水泥有限公司 2016-9-30 2017-3-30 2,800,000.00 合计 17,470,000.00 3． 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 8,357,921.32 1.36 551,506.26 6.60 7,806,415.06 公告编号：2017-005 75 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按账龄组合计提坏账 准备的应收账款 605,820,779.49 98.30 58,266,975.5 6 9.62 547,553,803.93 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 2,140,472.80 0.35 2,140,472.80 合计 616,319,173.61 100.00 58,818,481.8 2 — 557,500,691.79 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按账龄组合计提坏账 准备的应收账款 670,382,509.13 100.00 58,740,150.8 4 8.76 611,642,358.2 9 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合计 670,382,509.13 100.00 58,740,150.8 4 — 611,642,358.2 9 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 四川省第一建 筑工程公司 1,516,737.7 8 2016 年 6 月法院判决胜诉（(2016) 川 0104 民初 2687 号）,2016 年 12 月本公司申请法院强制执行，款项 已于审计报告日前全部收回 四川省第六建 筑有限公司 6,841,183.5 4 551,506.26 8.06 2016 年 9 月法院判决胜诉（(2016) 川 0104 民初 5368 号），按判决书支 付进度其中 500.00 万元已于审计报 告日前收回，剩余款项按账龄计提 公告编号：2017-005 76 单位名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 合计 8,357,921.3 2 551,506.26 — — 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 年末余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 1年以内 364,277,782.71 3.00 10,928,333.49 1-2年 157,271,642.93 10.00 15,727,164.30 2-3年 63,599,774.56 30.00 19,079,932.37 3-4年 12,263,037.96 50.00 6,131,518.98 4-5年 6,695,049.71 70.00 4,686,534.80 5年以上 1,713,491.62 100.00 1,713,491.62 合计 605,820,779.49 — 58,266,975.56 （2） 本年度计提坏账准备的情况 本年度计提坏账 126,975.69 元，本年无收回或转回的坏账准备。 （3） 本年实际核销的应收账款 项目 核销金额 实际核销的应收账款 48,644.71 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 比例(%) 坏账准备余额 成都建筑工程集团总公司 49,499,048.89 0-4 年 8.03 4,772,591.63 四川省中普建设有限公司 36,630,754.77 0-2 年 5.94 1,647,886.10 四川省佳宇建筑安装工程有 限公司 31,418,711.90 0-4 年 5.10 3,468,009.74 中国建筑第二工程局有限公 司 28,214,603.32 1 年以内 4.58 846,438.10 成都市第四建筑工程公司 18,644,161.45 0-3 年 3.03 1,358,157.75 合计 164,407,280.33 26.68 12,093,083.32 公告编号：2017-005 77 4． 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 2,503,796.75 64.23 2,646,891.58 95.04 1－2年 1,270,767.15 32.60 100,437.70 3.60 2－3年 85,937.70 2.20 37,764.40 1.36 3年以上 37,764.40 0.97 合计 3,898,266.00 100.00 2,785,093.68 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 金额 账龄 占期末余额合计 数的比例(%) 双流县兴鸿建材经营部 924,760.30 1-2 年 23.72 成都市财政局应缴预算归集户 442,450.00 1 年以内 11.35 成都鑫地升科技有限公司 345,767.70 1-2 年 8.87 双流县兴隆镇天明村村民委员会 121,842.00 1 年以内 3.13 成都巨人树服饰营销有限公司 17,000.00 1 年以内 0.44 合计 1,851,820.00 47.51 5． 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 18,269,985.3 6 100.00 4,134,013.3 2 22.63 14,135,972.04 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 18,269,985.3 6 100.00 4,134,013.3 2 — 14,135,972.04 （续） 公告编号：2017-005 78 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 25,798,488.8 5 100.00 7,165,391.8 4 27.77 18,633,097.0 1 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合计 25,798,488.8 5 100.00 7,165,391.8 4 — 18,633,097.0 1 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 年末余额 年初余额 账面余额 比例 （%） 坏账准备 账面余额 比例 （%） 坏账准备 1年以内 6,595,922.26 3.00 197,877.68 9,596,807.46 3.00 287,904.22 1-2年 5,170,051.54 10.00 517,005.15 8,328,134.24 10.00 832,813.42 2-3年 3,055,571.59 30.00 846,671.48 356,256.33 30.00 106,876.90 3-4年 284,213.89 50.00 142,106.95 2,558,987.05 50.00 1,279,493.5 3 4-5年 2,446,246.74 70.00 1,712,372.7 2 1,000,000.00 70.00 700,000.00 5年以上 717,979.34 100.0 0 717,979.34 3,958,303.77 100.00 3,958,303.7 7 合计 18,269,985.3 6 — 4,134,013.3 2 25,798,488.8 5 — 7,165,391.8 4 （2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年度计提坏账准备金额-3,031,378.52 元。 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 公告编号：2017-005 79 款项性质 年末余额 年初余额 保证金押金 9,418,103.23 12,486,217.59 往来款 3,449,769.05 6,724,859.83 保理贴现款 3,443,026.90 4,900,875.16 代收代付款 1,498,298.18 1,631,753.40 备用金 460,788.00 54,782.87 合计 18,269,985.36 25,798,488.85 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性 质 年末余额 账龄 比例（%） 坏账准备 中铁建工集团有限公 司西南分公司 保 证 金 押金 3,010,000.00 0-2 年 13.84 303,000.00 成都万科南城置业有 限公司 保 理 贴 现款 2,529,339.53 0-3 年 10.95 365,564.22 成都现代工业港管理 委员会 保 证 金 押金 2,000,000.00 4-5 年 16.48 1,400,000.00 南充市高坪区人民政 府 往来款 1,000,000.00 2-3 年 5.47 300,000.00 成都德源瑞禾投资有 限公司 往来款 1,771,820.00 1-2 年 9.70 177,182.00 合计 10,311,159.53 56.44 2,545,746.22 6． 存货 （1） 存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 9,057,024.68 9,057,024.68 9,326,187.11 9,326,187.11 库存商品 56,955.98 56,955.98 58,371.41 58,371.41 发出商品 214,570,309.6 9 214,570,309.6 9 199,041,565.0 7 179,948.5 8 198,861,616.4 9 低值易耗 品 1,816.00 1,816.00 合计 223,686,106.3 5 223,686,106.3 5 208,426,123.5 9 179,948.5 8 208,246,175.0 1 注 1：库存商品余额为生产的成型墙板。 公告编号：2017-005 80 注 2：发出商品系本集团生产的且已经发运到购买方的商品混凝土，这些产品为购 买方已签收、但未达到收入确认条件暂未转入主营业务成本的商品混凝土，该部分以实 际运送方量的生产成本计量。 （2） 存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 转回 其他转出 发出商品 179,948.58 179,948.5 8 合计 179,948.58 179,948.5 8 7． 投资性房地产 （1） 采用成本法计量的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.年初余额 9,025,772.43 9,025,772.43 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.年末余额 9,025,772.43 9,025,772.43 二、累计折旧和累计摊销 1.年初余额 2,850,363.05 2,850,363.05 2.本期增加金额 440,266.38 440,266.38 （1）计提或摊销 440,266.38 440,266.38 3.本期减少金额 4.年末余额 3,290,629.43 3,290,629.43 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 5,735,143.00 5,735,143.00 2.年初账面价值 6,175,409.38 6,175,409.38 8． 固定资产 公告编号：2017-005 81 （1） 固定资产明细表 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值 1. 年初余额 86,600,761.27 63,594,174.44 116,893,337.60 552,255.56 3,242,993.34 270,883,522.21 2.本期增加金额 12,388,730.45 1,394,810.00 137,470.00 63,688.00 497,544.36 14,482,242.81 （1）购置 133,861.90 1,394,810.00 137,470.00 63,688.00 252,187.01 1,982,016.91 （2）在建工程转入 12,254,868.55 245,357.35 12,500,225.90 3.本期减少金额 394,393.00 1,791,988.00 173,525.56 96,164.34 2,456,070.90 （1）处置或报废 394,393.00 1,791,988.00 173,525.56 96,164.34 2,456,070.90 4.年末余额 98,989,491.72 64,594,591.44 115,238,819.60 442,418.00 3,644,373.36 282,909,694.12 二、累计折旧 1. 年初余额 20,774,102.62 24,266,303.78 76,486,087.05 233,972.92 2,510,291.57 124,270,757.94 2.本期增加金额 6,959,333.83 5,433,777.51 15,575,385.56 85,345.40 476,663.83 28,530,506.13 （1）计提 6,959,333.83 5,433,777.51 15,575,385.56 85,345.40 476,663.83 28,530,506.13 3.本期减少金额 93,214.71 1,790,333.92 41,182.36 90,866.07 2,015,597.06 （1）处置或报废 93,214.71 1,790,333.92 41,182.36 90,866.07 2,015,597.06 4. 年末余额 27,733,436.45 29,606,866.58 90,271,138.69 278,135.96 2,896,089.33 150,785,667.01 三、减值准备 1. 年初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 年末余额 四、账面价值 1. 年末余额 71,256,055.27 34,987,724.86 24,967,680.91 164,282.04 748,284.03 132,124,027.11 2. 年初余额 65,826,658.65 39,327,870.66 40,407,250.55 318,282.64 732,701.77 146,612,764.27 （2） 本公司无暂时闲置的固定资产 （3） 年末未办妥产权证书的固定资产 项目 账面原值 账面净值 未办妥产权证书原因 备 注 宏基股份东站房屋 12,967,952.40 2,113,971.90 房屋性质为租用土地上 修建的建筑物，无法办理 注1 宏基股份北站房屋 4,187,503.63 1,745,920.00 房屋性质为租用土地上 修建的建筑物，无法办理 注2 天府站房屋 5,395,007.30 4,612,673.00 房屋性质为租用土地上 修建的建筑物，无法办理 注3 攀枝花宏基生产站 5,456,507.17 2,660,475.78 房屋性质为租用土地上 注4 公告编号：2017-005 82 项目 账面原值 账面净值 未办妥产权证书原因 备 注 修建的建筑物，无法办理 合计 28,006,970.50 11,133,040.68 注 1、宏基股份东站取得的土地使用权性质为“其他商服用地”，修建房屋为临时 建筑物，预计宏基股份东站房屋可使用 5 年，对该房屋按 5 年折旧。 注 2、宏基股份北站房屋系在向成都金创科技投资公司租用的土地上修建的房屋。 宏基股份北站在办理土地使用权出让相关手续之前以租代征，直至土地使用权出让程序 实施完成，宏基股份购买该土地使用权，该房屋按照可租赁期 20 年进行折旧。 注 3、天府站房屋系向成都市双流县兴隆镇天明村村委会租用的土地使用权上修建 的房屋。该土地租赁期限至 2024 年 4 月 1 日，故该房屋按照租赁期 10 年进行折旧。 注 4、攀枝花宏基生产站系在两块租用的土地使用权上修建，该土地使用权的租用 到期日为 2024 年 12 月 31 日，故攀枝花宏基生产站的折旧年限为截止租赁到期日对应 的年限。 （4） 固定资产抵押情况详见本附注六、13 及附注六、37。 9． 在建工程 （1） 在建工程明细表 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 成 都 西 站建 设 项 目 11,855,596.5 5 11,855,596.5 5 攀 枝 花 新建 生 产 线 565,000.00 565,000.00 565,000.00 565,000.00 其他项目 83,000.00 83,000.00 158,000.00 158,000.00 合计 648,000.00 648,000.00 12,578,596.5 5 12,578,596.5 5 （2） 重大在建工程项目变动情况 工 程 名 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 公告编号：2017-005 83 称 转入固定资产 转入无形 资产 其他减少 成 都 西 站 建 设 项目 11,855,596.5 5 594,703.77 12,394,730.3 2 55,570.0 0 攀 枝 花 新 建 生 产线 565,000.00 565,000.0 0 其 他 项 目 158,000.00 105,495.58 105,495.58 75,000.0 0 83,000.00 合计 12,578,596.5 5 700,199.35 12,500,225.9 0 75,000.0 0 55,570.0 0 648,000.0 0 10． 无形资产 （1）无形资产明细 项目 土地使用权 信息系统 商标使用权 合计 一、账面原值 1. 年初余额 29,564,741.82 1,970,582.00 31,535,323.82 2.本期增加金额 424,000.00 5,400.00 429,400.00 (1)购置 349,000.00 5,400.00 354,400.00 (2)在建工程转入 75,000.00 75,000.00 3.本期减少金额 4.年末余额 29,564,741.82 2,394,582.00 5,400.00 31,964,723.82 二、累计摊销 1. 年初余额 2,788,228.78 1,410,978.89 4,199,207.67 2.本期增加金额 644,718.78 429,187.82 225.00 1,074,131.60 （1）计提 644,718.78 429,187.82 225.00 1,074,131.60 3.本期减少金额 4.年末余额 3,432,947.56 1,840,166.71 225.00 5,273,339.27 三、减值准备 1. 年初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 26,131,794.26 554,415.29 5,175.00 26,691,384.55 2.年初账面价值 26,776,513.04 559,603.11 27,336,116.15 11． 长期待摊费用 公告编号：2017-005 84 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 年末余额 临时构筑物 148,466.80 139,191.00 118,444.06 169,213.74 汶川县牛眠沟雍 塞体砂石开采权 1,458,333.33 500,000.04 958,333.29 合计 1,606,800.13 139,191.00 618,444.10 1,127,547.03 12． 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 62,389,559.1 7 9,358,433.88 65,857,366.47 9,878,604.98 房屋建筑物折旧差 异 7,527,862.68 1,129,179.40 5,599,865.47 839,979.82 合计 69,917,421.8 5 10,487,613.28 71,457,231.94 10,718,584.80 （2） 未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异（资产减值准备） 562,935.97 433,124.79 可弥补亏损额 9,307,945.69 5,554,412.32 合计 9,870,881.66 5,987,537.11 注：宏基骏业、宏基信业、南充宏基、汶川宏基、天府兴业处于亏损状态，未对资 产减值准备计提递延所得税资产。 （3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末金额 2017年 1,526,710.35 2018年 1,957,637.07 2019年 791.04 2020年 2,474,845.16 2021年 3,347,962.07 合计 9,307,945.69 公告编号：2017-005 85 13． 短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 保证借款 125,000,000.00 200,000,000.00 抵押借款 49,000,000.00 合计 174,000,000.00 200,000,000.00 截至 2016 年 12 月 31 日止借款 17,400.00 万元系： （1） 本公司向成都建设银行第三支行贷款的余额为 2,500.00 万元，由成都中小 企业融资担保有限责任公司与吴逸云承担连带保证责任。 （2） 本公司向交通银行股份有限公司成都曼哈顿支行贷款的余额为 2,500.00 万元，由成都中小企业融资担保有限责任公司与吴逸云为上述借款承担连带保证责任。 （3） 本公司向兴业银行股份有限公司成都分行贷款余额为 2,500.00 万元，由成 都小企业融资担保有限责任公司及吴逸云为上述借款承担连带保证责任。 （4） 本公司向民生银行成都分行款贷款余额为 5,000.00 万元，其中：1）借款 3,000.00 万元由成都中小企业融资担保有限责任公司、吴逸云承担担保责任；2）借款 2,000.00 万元由成都中小企业融资担保有限责任公司、吴逸云；并将成都市第二建筑工 程公司、成都市第四建筑工程公司、成都市第九建筑工程公司以及成都建筑工程集团总 公司已签订和即将签订的全部贸易合同项下的全部应收账款质押给民生银行成都分行。 截止 2016 年 12 月 31 日，成都市第二建筑工程公司确认的应收账款余额为 6,649,059.73 元，成都市第四建筑工程公司确认的应收账款账面余额为 18,644,161.45 元，成都市第 九建筑工程公司确认的应收账款余额为 12,221,043.78 元，成都市建设集团总公司确认 的应收账款余额为 49,499,048.89 元。 （5） 本公司向成都农村商业银行股份有限公司锦东分理处贷款的余额为 2,900.00 万元,由成都宏逸投资咨询有限公司、吴逸云、沈毓梅、成都科宏投资咨询有 限公司、成都宏众投资中心（有限）合伙、宏基骏业、宏基信业、攀枝花宏基、汶川宏 基、南充宏基承担连带保证责任，并由本公司以其运输设备和机器设备作为抵押物。截 止 2016 年 12 月 31 日，该部分运输设备账面净值为 12,669,606.27 元，机器设备账面 净值为 12,683,176.06 元。 （6） 攀枝花宏基向中国银行攀枝花分行仁和支行贷款余额为 2,000.00 万元，由 成都中小企业担保公司和吴逸云对该项债务提供担保，并将本公司应收四川省华昌建筑 工程有限公司锦瑞金沙洲 1#、4#楼工程，攀枝花金泰建筑工程有限公司金泰公园大地项 公告编号：2017-005 86 目，浙江东源建设有限公司金泰天恒公馆，泸州太昌建筑安装工程有限公司福广金城项 目全部工程，攀枝花公路桥梁工程有限公司花城新区干坝塘干通路工程，四川省攀西建 设工程有限公司万友香榭丽都项目，浙江东源建设有限公司西南分公司龙江明珠地下车 库项目用于抵押。截止 2016 年 12 月 31 日，四川省华昌建筑工程有限公司锦瑞金沙洲 1#、4#楼工程应收余额 2,450,343.75 元，攀枝花金泰建筑工程有限公司金泰公园大地 项目应收余额 761,297.66 元，浙江东源建设有限公司金泰天恒公馆应收余额 1,566,534.40 元，泸州太昌建筑安装工程有限公司福广金城项目全部工程应收余额 5,317,300.50 元，攀枝花公路桥梁工程有限公司花城新区干坝塘干通路工程应收余额 174,941.10元，四川省攀西建设工程有限公司万友香榭丽都项目应收余额1,522,144.50 元，浙江东源建设有限公司西南分公司龙江明珠地下车库项目应收余额 1,742,338.19 元。 14． 应付票据 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 6,000,000.00 47,200,000.00 合计 6,000,000.00 47,200,000.00 15． 应付账款 （1） 应付账款 项目 年末余额 年初余额 合计 332,788,463.31 348,737,441.06 其中：1年以上 40,091,391.81 57,623,949.60 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 年末余额 其中：1年以上 未偿还或结转的 原因 峨眉山市峨胜商贸有限公司 17,127,454.47 5,512,967.00 未结算 四川省永坚新型建筑材料有限 责任公司 13,530,305.23 3,023,797.63 未结算 郫县万鹏建材经营部 10,582,730.36 6,374,311.25 未结算 郫县润龙建筑机械租赁站 3,527,307.99 3,527,307.99 未结算 邛崃市冉义欣威建材经营部 3,186,085.33 3,186,085.33 未结算 合计 47,953,883.38 21,624,469.20 16． 预收款项 公告编号：2017-005 87 （1） 预收款项 项目 年末余额 年初余额 合计 11,261,582.82 13,614,474.44 其中：1年以上 407,979.40 281,107.50 17． 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 短期薪酬 12,993,224.03 62,477,793.3 6 59,575,892.5 3 15,895,124.86 离职后福利-设定提存计划 4,396,254.38 4,396,254.38 辞退福利 450,414.00 450,414.00 其他福利 10,347,091.29 687,950.00 9,659,141.29 合计 23,340,315.32 67,302,291.7 2 65,088,340.8 9 25,554,266.15 注： “其他福利”余额系宏基股份以前作为外商投资企业时，按《外资企业法实 施细则》从税后利润计提的职工奖励及福利基金。 （2） 短期薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 7,329,690.45 50,335,040.50 48,760,802.61 8,903,928.34 职工福利费 6,067,298.77 6,067,298.77 社会保险费 2,452,522.28 2,452,522.28 其中：医疗保险费 1,740,519.48 1,740,519.48 工伤保险费 364,662.73 364,662.73 生育保险费 132,696.45 132,696.45 大病医疗保险 214,643.62 214,643.62 住房公积金 99,756.00 1,435,879.00 1,218,376.00 317,259.00 工会经费和职工教育经 费 5,563,777.58 2,187,052.81 1,076,892.87 6,673,937.52 合计 12,993,224.03 62,477,793.36 59,575,892.53 15,895,124.8 6 （3） 设定提存计划 公告编号：2017-005 88 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 基本养老保险 4,153,674.25 4,153,674.25 失业保险费 242,580.13 242,580.13 合计 4,396,254.38 4,396,254.38 18． 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 1,512,774.86 1,549,664.32 企业所得税 1,806,006.05 4,352,966.16 个人所得税 326,144.73 164,236.41 城市维护建设税 229,019.57 152,668.93 教育费附加 105,190.43 71,944.96 印花税 329,318.97 322,107.06 价调基金 97,599.47 地方教育费附加 70,126.96 57,770.63 房产税 残疾人保障金 合计 4,378,581.57 6,768,957.94 19． 应付利息 项目 年末余额 年初余额 借款利息 301,920.38 383,472.26 合计 301,920.38 383,472.26 20． 应付股利 单位名称 年末余额 年初余额 超过1年未支付原因 香港丰博有限公司 3,000,000.00 8,458,874.55 公司资金用于扩大再 生产需要，暂未发放 成都宏逸 6,000,000.00 攀枝花市顶顺汽车贸易有限公司 4,727,101.82 4,327,101.82 公司资金用于扩大再 生产需要，暂未发放 蔡莹 661,794.26 701,242.82 公司资金用于扩大再 生产需要，暂未发放 边波 472,710.18 500,887.73 公司资金用于扩大再 生产需要，暂未发放 合计 8,861,606.26 19,988,106.92 21． 其他应付款 公告编号：2017-005 89 （1） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 往来款 3,096,998.86 12,716,398.04 租金 1,943,750.00 1,153,262.53 代收代付款 2,113,853.18 770,926.78 保证金押金 1,662,584.20 760,998.83 其他 245,820.10 256,998.17 合计 9,063,006.34 15,658,584.35 （2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 仁和区前进镇滑石板村 1,650,000.00 土地租赁费，对方未催款 攀枝花瑞禾投资有限公司 900,000.00 往来款，暂未结算 成都市散水办 400,000.00 散装水泥办公室转入的资金， 公司未支付 合计 2,950,000.00 22． 股本 项目 年初余额 本期变动增减（+、-） 年末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 成都宏逸投资咨询 有限公司 40,950,000.00 40,950,000.00 成都科宏投资咨询 有限公司 15,750,000.00 15,750,000.00 成都宏众投资中心 (有限合伙) 9,800,000.00 9,800,000.00 吴逸云 2,100,000.00 2,100,000.00 沈毓梅 1,400,000.00 1,400,000.00 上海中汇金玖一期 股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 2,800,000.00 2,290,000.00 中小企业（天津）创 业投资基金合伙企 业（有限合伙） 2,290,000.00 2,800,000.00 山西金智节能环保 创业投资有限公司 1,841,900.00 -1,841,900.00 -1,841,900.00 公告编号：2017-005 90 信诺美（北京）精细 化工有限公司 1,841,900.00 1,841,900.00 1,841,900.00 股份总额 76,931,900.00 76,931,900.00 2016 年 5 月 23 日，山西金智节能环保创业投资有限公司（以下简称山西金智）与 信诺美（北京）精细化工有限公司（以下简称信诺美）签订的股权转让协议，约定山西 金智将其持有的宏基股份 1,841,900.00 元股权（占注册资本 2.39%）全部转让给信诺美。 23． 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 资本溢价 176,894,552.49 176,894,552.49 合计 176,894,552.49 176,894,552.49 24． 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 9,465,637.32 4,062,243.17 13,527,880.49 合计 9,465,637.32 4,062,243.17 13,527,880.49 25． 未分配利润 项目 本年发生额 上年发生额 上年年末金额 123,015,612.22 97,224,352.49 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 63,821.70 本年年初金额 123,079,433.92 97,224,352.49 加：本年归属于母公司股东的净利 润 28,781,496.10 27,531,121.77 减：提取法定盈余公积 4,062,243.17 1,739,862.04 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 本年年末金额 147,798,686.85 123,015,612.22 公告编号：2017-005 91 注、其他调整因素系 2015 年度所得税汇算差异。 26． 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 732,737,521.13 643,426,916.11 786,273,893.14 682,085,395.61 其他业务 4,266,442.21 558,954.48 1,168,164.64 440,266.38 合计 737,003,963.34 643,985,870.59 787,442,057.78 682,525,661.99 27． 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 1,502,427.87 1,340,538.86 教育费附加 701,167.22 644,562.68 地方教育费附加 467,444.82 429,708.48 价格调节基金 433,062.43 营业税 45,969.13 54,791.37 房产税 964,341.68 印花税 344,635.76 土地使用税 908,606.58 车船税 120,672.30 合计 5,055,265.36 2,902,663.82 注、根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）以及《关于<增值税会 计处理规定>有关问题的解读》，将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税和印花税、车船 税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用” 项目。 28． 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资薪酬 4,958,616.42 3,832,331.19 劳务费（注1） 1,729,179.49 4,832,765.49 车辆费用 10,602.29 242,673.77 业务招待费 375,177.43 346,812.82 办公费 74,329.15 102,208.98 折旧费 39,660.93 46,579.40 公告编号：2017-005 92 项目 本年发生额 上年发生额 其他 203,620.28 1,183,513.97 合计 7,391,185.99 10,586,885.62 注 1、劳务费主要系工程外包费用，在发生多个项目或同一个项目多个施工点集中 供货的情况时，发生的偶发性劳务外包。 29． 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资薪酬 16,269,667.57 15,123,403.88 税金 310,501.03 2,214,878.58 折旧费 2,821,394.53 1,410,964.04 租赁费 1,958,849.06 1,241,182.11 业务招待费 1,164,368.09 1,222,521.84 办公费 1,148,481.84 1,066,131.16 车辆费用 326,954.73 788,587.01 中介咨询审计费 1,966,016.00 738,767.67 摊销费 962,994.39 552,206.90 修理费 48,121.25 349,202.49 差旅费 217,098.49 165,410.50 检验费 223,969.00 148,264.35 低值易耗品傩销 143,299.99 13,266.00 研发费 23,970.00 其他 2,320,688.01 2,777,526.38 合计 29,882,403.98 27,812,312.91 注：其他主要为解除合同补偿金、残疾人保障金等。 30． 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 16,078,885.24 13,919,167.09 减：利息收入 499,815.49 674,060.28 手续费 711,213.60 506,467.61 担保费 3,262,500.00 3,660,710.00 合计 19,552,783.35 17,412,284.42 31． 资产减值损失 公告编号：2017-005 93 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -2,904,402.83 7,350,536.64 合计 -2,904,402.83 7,350,536.64 32． 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 处置长期股权投资产生的投资 收益 -98,178.74 合计 -98,178.74 33． 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置利得 37,799.12 1,041,409.63 其中：固定资产处置利得 37,799.12 1,041,409.63 政府补助 2,905,706.61 1,071,405.11 罚款净收入 116,229.43 174,135.84 其他 813,392.47 759,751.57 合计 3,873,127.63 3,046,702.15 （续） 项目 其中：计入当期非经常性损益的金额 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置利得 37,799.12 1,041,409.63 其中：固定资产处置利得 37,799.12 1,041,409.63 政府补助 572,994.39 199,546.00 罚款净收入 116,229.43 174,135.84 其它 813,392.47 759,751.57 合计 1,540,415.41 2,174,843.04 注、其他主要包括：判决胜诉赔偿款 513,082.15 元及废品处理款 225,732.73 元。 （2） 政府补助明细 公告编号：2017-005 94 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 增值税即征即退退 税 2,332,712.22 871,859.11 攀枝花市税务局 财政补贴收入 110,000.00 攀枝花市散装水泥办公室 失业稳岗补贴 567,394.39 89,546.00 攀枝花市社保保险管理局 职业病防治补贴 5,600.00 兴隆街道办 合计 2,905,706.61 1,071,405.11 34． 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失 155,383.50 28,051.43 其中：固定资产处置损失 155,383.50 28,051.43 事故赔偿 338,010.78 罚款支出 213,953.00 236,900.00 对外捐赠 100,000.00 40,000.00 税款滞纳金 124,473.44 41,549.40 其他 329,079.79 290,139.89 合计 1,260,900.51 636,640.72 （续） 项目 其中：计入当期非经常性损益的金额 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失 155,383.50 28,051.43 其中：固定资产处置损失 155,383.50 28,051.43 事故赔偿 338,010.78 罚款支出 213,953.00 236,900.00 对外捐赠 100,000.00 40,000.00 税款滞纳金 124,473.44 41,549.40 其他 329,079.79 290,139.89 合计 1,260,900.51 636,640.72 35． 所得税费用 （1） 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税 5,992,610.09 9,634,941.65 递延所得税 230,971.52 -1,386,987.62 公告编号：2017-005 95 项目 本年发生额 上年发生额 合计 6,223,581.61 8,247,954.03 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 上年发生额 本期合并利润总额 36,554,905.28 41,261,773.81 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,483,235.79 6,189,266.07 子公司适用不同税率的影响 子公司亏损的所得税影响 2,217,038.79 281,291.27 调整以前期间所得税的影响 -76,771.66 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,476,692.97 1,854,168.35 未确认递延所得税资产项目对所得税的影响 所得税费用 6,223,581.61 8,247,954.03 36． 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 7,943,738.66 11,023,199.30 政府补助 572,994.39 199,546.00 利息收入 499,815.49 674,060.28 其他营业外收入等 1,001,556.31 935,562.66 合计 10,018,104.85 12,832,368.24 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 16,839,502.70 25,178,313.24 办公费 1,702,347.05 1,167,830.14 车辆费用 1,160,188.98 1,046,124.39 业务招待费 1,467,235.54 1,569,334.66 中介咨询审计费 1,805,451.00 738,767.67 劳务费 1,822,576.37 4,856,139.49 修理费用 954,448.50 346,802.49 公告编号：2017-005 96 项目 本年发生额 上年发生额 银行手续费 322,925.80 361,387.61 事故赔偿 607,144.27 341,270.43 差旅费 180,561.51 163,243.00 其他 4,602,214.48 4,217,992.35 合计 31,464,596.20 39,987,205.47 3） 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 处置郫县兴业现金净额 38,924.24 合计 38,924.24 4） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收到的票据保证金 29,600,000.00 29,004,140.99 合计 29,600,000.00 29,004,140.99 5） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付的票据保证金 6,029,515.00 29,600,000.00 借款手续费和借款担保费 3,730,047.00 3,508,291.68 票据开具、贴现费用 19,200.00 14,388.94 合计 9,778,762.00 33,122,680.62 （2） 合并现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,331,323.67 33,013,819.78 加：资产减值准备 -2,904,402.83 7,350,536.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 28,970,772.51 29,463,089.92 无形资产摊销 1,074,131.60 1,046,015.24 长期待摊费用摊销 618,444.10 199,077.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”填列） -1,013,358.20 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 117,584.38 公告编号：2017-005 97 项目 本年发生额 上年发生额 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 19,341,385.24 17,579,877.09 投资损失（收益以“-”填列） -98,178.74 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 230,971.52 -1,386,987.62 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） -15,259,982.76 101,853,453.40 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 50,544,604.42 -44,603,417.82 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -67,053,118.35 -108,721,535.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 45,913,534.76 34,780,570.87 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 13,679,115.24 6,295,226.21 减：现金的年初余额 6,295,226.21 13,435,687.76 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 7,383,889.03 -7,140,461.55 （3） 现金和现金等价物 项目 本年发生额 上年发生额 现金 13,679,115.24 6,295,226.21 其中：库存现金 32,338.06 14,289.86 可随时用于支付的银行存款 13,646,777.18 6,280,936.35 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金和现金等价物余额 13,679,115.24 6,295,226.21 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的货币资金 （4） 接受银行承兑商业汇票和背书转让该汇票对现金流量的影响 本集团 2016 年、2015 年收到客户银行承兑汇票并背书给供应商的金额分别为 公告编号：2017-005 98 67,498,552.44 元、192,446,071.39 元，由于在收到该等票据和背书该等票据时都没有 实际的现金流动，且由于银行承兑汇票不完全满足现金等价物的定义，故编制现金流量 表时，该金额未计入本年现金流量表中“销售商品、提供劳务收到的现金”和“购买商 品、接受劳务支付的现金”项目，这种处理不影响经营活动现金净流量。 37． 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 固定资产-运输设备 12,669,606.27 成都农商银行锦东分理处借款抵押 固定资产-机器设备 12,683,176.06 成都农商银行锦东分理处借款抵押 应收账款 87,013,313.85 民生银行成都分行借款质押 应收账款 13,534,900.10 中国银行攀枝花分行借款质押 七、 合并范围的变化 1. 其他原因合并范围的变动 2016 年 7 月 25 日，经宏基股份全资子公司郫县宏基兴业汽车维修有限公司（以下 简称郫县兴业）股东会决议，同意解散郫县兴业依法办理注销登记。截止 2016 年 11 月 16 日，郫县兴业清算终了时净资产为 872,025.14 元归宏基股份。 2016 年 11 月 29 日 取得郫县市场和质量监督管理局出具准予注销登记通知书（（郫县）登记内销字【2016】 第 000269 号），准予郫县兴业注销登记。 八、 在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取 得 方 式 直接 间接 攀枝花宏基 四川攀枝花 四川攀枝花 生产企业 74.00 设立 宏基骏业 四川成都 四川成都 生产企业 100.00 设立 宏基信业 四川成都 四川成都 商贸企业 100.00 设立 南充宏基 四川南充 四川南充 生产企业 100.00 设立 汶川宏基 四川阿坝州 四川阿坝州 生产企业 60.00 设立 天府兴业 四川成都 四川成都 生产企业 100.00 设立 公告编号：2017-005 99 （2） 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持 股比例（%） 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数 股东宣告分 派的股利 期末少数股东权 益余额 攀枝花宏基 26.00 2,603,910.63 18,008,484.99 汶川宏基 40.00 -1,054,083.06 1,872,509.74 （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非 流 动 负 债 负债合计 攀枝花宏基 99,821,432.29 41,944,664.8 9 141,766,097.1 8 72,502,693.3 3 72,502,693.33 汶川宏基 5,689,788.45 1,190,494.70 6,880,283.15 2,199,008.83 2,199,008.83 （续） 子公司名称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非 流 动 负 债 负债合计 攀枝花宏基 109,104,871.2 7 48,804,941.2 8 157,909,812.5 5 83,661,449.6 0 83,661,449.6 0 汶川宏基 6,651,423.39 1,531,058.59 8,182,481.98 866,000.00 866,000.00 （续） 子公司名称 本年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 攀枝花宏基 114,459,100.37 10,015,040.90 10,015,040.90 12,976,052.94 汶川宏基 -2,635,207.66 -2,635,207.66 902,347.62 （续） 公告编号：2017-005 100 子公司名称 上年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 攀枝花宏基 168,858,073.45 22,605,657.33 22,605,657.33 18,117,428.68 汶川宏基 -986,932.26 -986,932.26 789,641.95 九、 关联方及关联交易 (一) 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 对本公司的持 股比例(%) 对本公司的表 决权比例(%) 成都宏逸 四川成都 投资咨询 100.00 53.23 53.23 （2） 控股股东的注册资本及其变化 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 成都宏逸 1,000,000.00 1,000,000.00 （3） 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末余额 年初余额 成都宏逸 40,950,000.00 40,950,000.0 0 53.23 53.23 2. 子公司 子公司情况详见本附注八、（1）所述。 3. 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 吴逸云 董事长 沈毓梅 董事 李玲 监事 公告编号：2017-005 101 (二) 关联交易 1. 关联方出租情况 （1）承租情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产种 类 本年度确认的租赁费 上年度确认的租赁费 科宏投资 本公司 房屋 355,000.00 550,000.00 2. 关联方为本公司提供担保情况 关联方 担保金额 (万元) 债权人 担保起始日 担保到期日 吴逸云 500.00 中国建设银行股份有 限公司成都第三支行 2016/5/20 2019/5/19 1,000.00 中国建设银行股份有 限公司成都第三支行 2016/6/15 2019/6/14 1,000.00 中国建设银行股份有 限公司成都第三支行 2016/11/4 2019/11/3 吴逸云 1,000.00 交通银行股份有限公 司成都曼哈顿支行 2016/4/8 2019/4/6 850.00 交通银行股份有限公 司成都曼哈顿支行 2016/4/19 2019/4/18 650.00 交通银行股份有限公 司成都曼哈顿支行 2016/1/18 2019/1/17 吴逸云 1,000.00 兴业银行股份有限公 司成都分行 2016/9/14 2017/9/13 500.00 兴业银行股份有限公 司成都分行 2016/11/8 2017/11/7 1,000.00 兴业银行股份有限公 司成都分行 2016/6/24 2019/6/22 吴逸云 750.00 中国民生银行股份有 限公司成都分行 2016/6/17 2019/6/16 1,000.00 中国民生银行股份有 限公司成都分行 2016/9/21 2019/9/20 1,250.00 中国民生银行股份有 限公司成都分行 2016/9/26 2019/9/25 1,000.00 中国民生银行股份有 限公司成都分行 2016/10/13 2019/10/12 1,000.00 中国民生银行股份有 限公司成都分行 2016/11/17 2019/11/16 公告编号：2017-005 102 关联方 担保金额 (万元) 债权人 担保起始日 担保到期日 成都科宏、吴逸 云、成都宏逸、成 都宏众、沈毓梅 1,000.00 成都农村商业银行股 份有限公司锦东分理 处 2016/11/9 2019/11/8 成都科宏、吴逸 云、成都宏逸、成 都宏众、沈毓梅 1,000.00 成都农村商业银行股 份有限公司锦东分理 处 2016/11/15 2019/11/14 成都科宏、吴逸 云、成都宏逸、成 都宏众、沈毓梅 900.00 成都农村商业银行股 份有限公司锦东分理 处 2016/11/29 2019/11/28 (三) 关联方往来余额 1. 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其 他 应 付 款 科宏投资 196,274.30 8,826,212.63 应付股利 香港丰博有限公司 3,000,000.00 8,458,874.55 应付股利 成都宏逸 6,000,000.00 十、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本集团无需要披露的重大或有事项。 十一、 承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本集团无重大承诺事项。 十二、 资产负债表日后事项 因成都天府新区规划调整，宏基股份 2017 年 2 月 16 日收到成都天府新区兴隆街道 办事处（以下简称兴隆街道办事处）发放《关于配合实施搬迁的告知函》，要求宏基股 份于 2017 年 3 月 1 日前到兴隆街道办事处拆迁办商谈租赁范围内的构建筑物、设施设 备及地面附着物等搬迁相关事宜。2017 年 4 月天府兴业与兴隆街道办事处签订《异地搬 迁协议》，要求天府兴业于 2017 年 6 月 30 日内完成原混凝土搅拌站的搬迁。除搬迁并 重新安装相关可搬迁设备等资产相应的暂时难以准确预计的支出和搬迁可能产生的业 务影响外，预计搬迁时原混凝土搅拌站内搭建的建筑物等不能搬迁的资产拆迁损失为 3,930,769.80 元。该事项发生于 2017 年，在本报告资产负债表日之后，属于资产负债 表日后事项，搬迁形成的损失及影响将记入 2017 年度利润表。 公告编号：2017-005 103 截至审计报告日，本集团无重大资产负债表日后事项。 十三、 其他重要事项 2008 年 1 月 1 日，攀枝花宏基与仁和区前进镇渡口村河门口村民小组签署《合作协 议》，协议约定仁和区前进镇渡口村河门口村民小组以其拥有的荒坡土地约 16 亩与攀枝 花宏基合作，攀枝花宏基使用该处土地从事商品混凝土的生产，仁和区前进镇渡口村河 门口村民小组以固定分红方式取得回报，合作期限为 2008 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 现攀枝花宏基位于南山循环经济区的新站已完工转固，攀枝花宏基拟将商品混凝土 的生产移到南山循环经济区，原在仁和区前进镇渡口村河门口村相关商品混凝土生产线 不再生产。 除上述事项外，本集团无需要披露的其他重要事项。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 8,357,921.32 1.61 551,506.26 6.60 7,806,415.06 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 509,388,802.5 0 98.39 46,152,790.3 7 9.06 463,236,012.13 关联方组合 合计 517,746,723.8 2 100.00 46,704,296.6 3 — 471,042,427.19 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-005 104 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 592,046,526.1 8 100.00 50,098,111.28 8.46 541,948,414.90 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 关联方组合 合计 592,046,526.1 8 100.00 50,098,111.28 — 541,948,414.90 1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 单位名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 四川省第一建 筑工程公司 1,516,737.78 2016 年 6 月法院判决胜诉 （(2016)川 0104 民初 2687 号）,2016 年 12 月本公司申请 法院强制执行，款项已于审计 报告日前全部收回 四川省第六建 筑有限公司 6,841,183.54 551,506.26 8.06 2016 年 9 月法院判决胜诉 （(2016)川 0104 民初 5368 号），按判决书支付进度其中 500.00 万元已于审计报告日 前收回，剩余款项按账龄计提 合计 8,357,921.32 551,506.26 — 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 年末余额 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 310,640,049.00 3.00 9,319,201.47 1-2年 132,625,766.25 10.00 13,262,576.63 2-3年 54,405,280.91 30.00 16,321,584.27 3-4年 5,077,264.46 50.00 2,538,632.23 4-5年 6,432,153.71 70.00 4,502,507.60 5年以上 208,288.17 100.00 208,288.17 合计 509,388,802.50 — 46,152,790.37 公告编号：2017-005 105 （2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本公司本年度计提坏账准备金额-3,345,169.94 元。 （3） 本年度实际核销的应收账款： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 48,644.71 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 年末余额比 例(%) 坏账准备余额 成都建筑工程集团总公司 49,499,048.89 0-4 年 9.56 4,772,591.63 四川省中普建设有限公司 36,630,754.77 0-2 年 7.08 1,647,886.10 四川省佳宇建筑安装工程有限公 司 31,418,711.90 0-4 年 6.07 3,468,009.74 中国建筑第二工程局有限公司 28,214,603.32 1 年以内 5.45 846,438.10 成都市第四建筑工程公司 18,644,161.45 0-3 年 3.60 1,358,157.75 合计 164,407,280.33 31.76 12,093,083.3 2 2. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 13,873,535.78 100.00 3,367,794.18 24.27 10,505,741.6 0 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 公告编号：2017-005 106 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 款 关联方组合 合计 13,873,535.78 100.00 3,367,794.18 — 10,505,741.6 0 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 19,726,634.55 95.04 6,657,464.97 33.75 13,069,169.5 8 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 关联方组合 1,029,160.61 4.96 1,029,160.61 合计 20,755,795.16 100.00 6,657,464.97 — 14,098,330.1 9 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 年末余额 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 6,391,045.51 3.00 191,731.37 1-2年 2,098,231.54 10.00 209,823.15 2-3年 2,251,411.59 30.00 675,423.48 3-4年 284,113.89 50.00 142,056.95 4-5年 2,333,246.74 70.00 1,633,272.72 5年以上 515,486.51 100.00 515,486.51 合计 13,873,535.78 — 3,367,794.18 （2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 公告编号：2017-005 107 本年度计提坏账准备金额-3,289,670.79 元。 （3） 本年度无实际核销的其他应收款 （4） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 保证金押金 7,204,003.23 10,105,176.01 保理贴现款 3,443,026.90 4,900,875.16 往来款 1,475,456.22 4,179,707.61 代收代付款 1,445,049.43 1,559,636.38 备用金 306,000.00 10,400.00 合计 13,873,535.78 20,755,795.16 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 比例（%） 坏账准备 成都万科南城置业有限 公司 保理贴现款 2,529,339.53 0-3 年 18.23 365,564.22 成都现代工业港管理委 员会 保证金押金 2,000,000.00 4-5 年 14.42 1,400,000.00 中铁建工集团有限公司 西南分公司 保证金押金 1,010,000.00 1-3 年 7.28 103,000.00 南充市高坪区人民政府 往来款 1,000,000.00 2-3 年 7.21 300,000.00 成都地铁有限责任公司 保证金押金 885,181.42 3 年以上 6.38 709,450.17 合计 7,424,520.95 53.52 2,878,014.39 3. 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对 子 公 司 投资 45,530,000.0 0 45,530,000.0 0 43,530,000.0 0 43,530,000.0 0 对联营、合 营 企 业 投 资 公告编号：2017-005 108 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 合计 45,530,000.0 0 45,530,000.0 0 43,530,000.0 0 43,530,000.0 0 （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年 计提 减值 减值准 备余额 攀枝花宏基 14,800,000.00 14,800,000.00 宏基骏业 10,230,000.00 10,230,000.00 宏基信业 500,000.00 500,000.00 汶川宏基 6,000,000.00 6,000,000.00 南充宏基 2,000,000.00 2,000,000.00 天府兴业 10,000,000.00 2,000,000.00 12,000,000.00 郫县兴业 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 43,530,000.00 3,000,000.00 1,000,000.00 45,530,000.00 4. 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 617,072,645.51 548,285,746.70 616,911,671.40 548,603,586.97 其他业务 2,824,733.47 440,266.38 1,168,164.64 440,266.38 合计 619,897,378.98 548,726,013.08 618,079,836.04 549,043,853.35 5. 投资收益 （1） 投资收益来源 项目 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 11,100,000.00 10,090,276.75 处置长期股权投资产生的投资收 益 -131,284.27 合计 10,968,715.73 10,090,276.75 （2） 成本法核算的长期股权投资收益 公告编号：2017-005 109 项目 本年发生额 上年发生额 合计 11,100,000.00 10,090,276.75 其中：攀枝花宏基 11,100,000.00 10,090,276.75 十五、 财务报告批准 本财务报告于 2017 年 4 月 27 日由本公司董事会批准报出。 财务报表补充资料 1. 非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号— 非经常性损益（2008）》的规定，本集团非经常性损益如下： 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 -117,584.38 1,013,358.20 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助 572,994.39 199,546.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 公告编号：2017-005 110 项目 本年金额 上年金额 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -175,895.11 325,298.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 279,514.90 1,538,202.32 所得税影响额 53,365.72 142,840.34 少数股东权益影响额（税后） -60,635.06 177,909.19 归属于母公司股东的非经常性损益合计 286,784.24 1,217,452.79 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和 每股收益的计算及披露》（2010修订）的要求，本公司净资产收益率及每股收益如下： 报告期利润 报告期 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于母公司股东的净利润 本年金额 7.18% 0.37 0.37 上年金额 7.39% 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于 母公司股东的净利润 本年金额 7.11% 0.37 0.37 上年金额 7.06% 0.34 0.34 成都宏基建材股份有限公司 二○一七年四月二十七日 公告编号：2017-005 111 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董秘办公室