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杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 1 2017 年度报告 思源股份 NEEQ:870040 杭州思源信息技术股份有限公司 Hangzhou Source Information Technology Co.,Ltd. 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 2 公司年度大事记 公司 2017 年第一次股票发行于 4 月 5 日完成，共发行普通股 233.00 万股，募集 资金 1,165.00 万元。 公司于 2017 年 4 月 22 日召开的 2017 年第四次临时股东大会，审议通过由资本公 积转增资本 3,885,600.00 元的年度权益分 派 方 案 。 转 增 后 公 司 注 册 资 本 人 民 币 20,075,600.00 元，累计实收资本（股本）人 民币 20,075,600.00 元。本次权益分派于 2017 年 5 月 22 日完成。 2017 年 4 月 27 日，公司全资子公司衢 州市速维信息科技有限公司在衢州成立。 公司于 2017 年 12 月 18 日，荣获浙江 省安全技术防范行业资信等级壹级。 公司于 2017 年 10 月 10 日，荣获信息 系统集成及服务资质叁级。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 38 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 4 释义 释义项目 释义 思源股份、本公司、公司或股份公司 指 杭州思源信息技术股份有限公司 思源有限 指 杭州思源科技有限公司 知图投资 指 杭州知图投资管理合伙企业（有限合伙） 本报告书 指 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年报 控股股东及实际控制人 指 纪金岭先生 主办券商 指 华福证券有限责任公司 律师事务所 指 江苏世纪同仁律师事务所 会计师事务所 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《会计法》 指 《中华人民共和国会计法》 《企业会计准则》 指 财政部 2006 年发布的，由 1 项基本准则、41 项具体 准则和应用指南构成的企业会计准则体系 《公司章程》 指 《杭州思源信息技术股份有限公司章程》 上期、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期初、本期期初 指 2017 年 1 月 1 日 期末、本期期末 指 2017 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 系统集成 指 将不同的系统，根据应用需要，有机地组合成一体化 的、功能更加强大的新型系统的过程和方法。 智慧城市 指 运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行 核心系统的各项关键信息，从而对包括民生、环保、 公共安全、城市服务、工商业活动在内的各种需求做 出智能响应。其实质是利用先进的信息技术，实现城 市智慧式管理和运行，进而为城市中的人创造更美好 的生活，促进城市的和谐、可持续成长。 物流网 指 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制 器、机器、人员和物等通过新的方式联在一起，形成 人与物、物与物相联，实现信息化、远程管理控制和 智能化的网络。 云计算 指 云计算（cloudcomputing）是基于互联网的相关服务 的增加、使用和交付模式，通常涉及通过互联网来提 供动态易扩展且经常是虚拟化的资源。 “雪亮工程” 指 以县、乡、村三级综治中心为指挥平台、以综治信息 化为支撑、以网格化管理为基础、以公共安全视频监 控联网应用为重点的“群众性治安防控工程” 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人纪金岭、主管会计工作负责人邹秋荣及会计机构负责人（会计主管人员）邹秋荣保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、下游行业需求变化风险 公司所处信息技术服务业与下游应用领域密切相关，下游 行业需求的变化直接影响本行业的发展。公司的集成项目合同 主要来自于交通管理、安全防范等社会公共部门。公司业绩的 稳定增长与政府对上述社会固定资产投资导向政策有着相当 紧密的关系。报告期内，公司所服务的业务领域受政府的扶持 力度较大，政府正投入大量的经费用于推动交通、安防等领域 智能化水平的提升。但是如果当地政府投资策略调整，可能造 成订单、合同数量减少，将会对公司经营产生较大影响。 二、核心技术人员流失及自主技术泄 密的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司已获取 8 项软件著作权、 1 项软件产品登记证书和 1 项实用新型专利，在核心技术上拥 有自主知识产权，公司正是凭借自主创新能力，在市场竞争中 占据优势地位。而公司的专业人员及核心技术人员是推动企业 技术创新的关键，在企业中发挥着技术带头人的作用，近三年， 公司核心技术人员保持稳定，未发生离职情况，报告期内未发 生核心技术人员流失及自主技术泄密的事项。但如果出现了上 述人员大量外流甚至是核心技术严重泄密，将会对公司创新能 力的保持和竞争优势的延续造成很大的影响。 三、实际控制人不当控制的风险 股东纪金岭直接持有公司股份 1,037.136 万股，占公司股 本总额 51.66%，通过员工持股平台知图投资间接持有公司股 份 76.074 万股，占公司股本总额 3.79%，合计持有股份占公司 股本总额 55.45%，同时担任公司董事长，对公司经营决策、人 事和财务等均可施加重大影响，为公司实际控制人。虽然公司 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 6 已经建立了股东大会、董事会和监事会等完善的治理结构，但 如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等对公司经 营、人事和财务等进行不当控制，可能会损害公司和少数权益 股东利益。 四、抵押的土地使用权及房屋建筑物 被行使抵押权的风险 截至报告期内，公司将部分土地使用权及房屋建筑物抵押 给南京银行杭州城西小微企业专营支行和杭州银行滨江支行， 以取得流动资金借款。报告期内，公司的资产负债率较高，2015 年末、2016 年末和本期末分别为 62.62%、65.70%和 67.01%， 一旦公司的资金周转出现困难，则可能会导致被抵押的土地使 用权及房屋建筑物被行使抵押权，从而影响公司的正常生产经 营。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 报告期内公司重大风险与 2016 年相比较，降低了业务区域、客户较为集中的风险。原因为公司建立 并实施了较为有效的市场区域开拓战略，加强对全国多个区域市场进行拓展，逐步建立建全营销网络， 不断完善各区域市场的人力、物力和财力的配置。截止报告期末，公司的业务市场区域不再局限于浙江 省内，在江西、湖南、广东、新疆、青海等地均有所开拓，发展势头良好。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州思源信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Source Information Technology Co.,Ltd 证券简称 思源股份 证券代码 870040 法定代表人 纪金岭 办公地址 杭州市拱墅区香槟之约园 D 区 529（办公）室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责 人 刘建华 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0571-88262199 传真 0571-88258310 电子邮箱 18979371299@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市拱墅区香槟之约园 D 幢 529（办公）室 310015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 30 日 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I，信息传输、软件和信息技术服务业-I65，软件和信息技术服务 业-I652，信息系统集成服务-I6520，信息系统集成服务 主要产品与服务项目 生产、制造：光电子产品、电子及通讯产品。服务：软件、电 子及通讯产品的技术开发、成果转让，公共安全技术防范工 程、弱电工程的施工，计算机网络的技术开发、技术咨询、成 果转让，计算机信息系统集成，交通工程、信息化管理系统工 程的设计和施工；批发、零售：电子产品、通讯设备及配件、 监控设备及配件、电子元器件。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,075,600 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 纪金岭 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 8 实际控制人 纪金岭 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913301057463024866 否 注册地址 杭州市拱墅区香槟之约园 D 区 529（办公）室 否 注册资本 20,075,600 否 报告期内，注册资本与股本一致。 五、 中介机构 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 郑彦臣、顾小玲 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街五栋大楼 B1 座七层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定 及变更指引》及其过渡期有关事项的问答，自 201 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变 更为集合竞价交易。公司第一届董事会第二十次会议于 2018 年 4 月 23 日审议通过《关于公司股票转 让方式变更为做市方式的议案》，公司转让方式变更为做市方式，尚须提交股东大会审议。 2018 年 4 月 13 日，公司董事会秘书发生变动。公司第一届董事会第十九次会议审议决定，原公 司董事会秘书刘建华先生因工作需要已获董事会提名出任副董事长，将全面协助公司董事长开展工 作，重点专注公司团队建设、战略规划及投、融资并购等方向，不再兼任董事会秘书一职。经公司董 事长提名，公司董事会同意聘任董事、副总经理邹秋荣先生担任公司董事会秘书，任期自本次董事会 审议通过之日起至本届董事会届满（公告编号：2018-009、2018-010）。 公司第一届董事会第十八次会议于 2018 年 2 月 8 日与公司 2018 年第一次临时股东大会于 2018 年 2 月 26 日审议通过 2018 年第一次股票发行方案，并于 2018 年 4 月 23 日完成中国证券登记结算有 限公司的登记，登记后公司的股本增加为 21,325,600 股。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 138,367,895.05 83,250,349.58 66.21% 毛利率% 30.16% 28.27% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,042,328.91 7,925,399.85 89.80% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 14,944,901.13 7,350,916.38 103.31% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 35.21% 36.90% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 34.98% 34.22% - 基本每股收益 0.79 0.62 27.42% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 163,874,104.84 80,384,503.61 103.86% 负债总计 109,811,739.83 52,811,637.32 107.93% 归属于挂牌公司股东的净资产 54,062,365.01 27,572,866.29 96.07% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 1.99 35.18% 资产负债率%（母公司） 66.28% 65.70% - 资产负债率%（合并） 67.01% 65.70% - 流动比率 1.40 1.35 - 利息保障倍数 22.56 28.63 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -18,931,580.39 -2,948,902.24 -541.99% 应收账款周转率 1.98 3.08 - 存货周转率 3.56 4.78 - 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 103.86% 170.02% - 营业收入增长率% 66.21% 133.08% - 净利润增长率% 89.80% 117.33% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,075,600 13,860,000 44.85% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 2,766.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 288,885.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -161,747.44 非经常性损益合计 129,903.71 所得税影响数 32,475.93 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 97,427.78 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是处于软件和信息技术服务细分行业的以安防系统的集成、运营和维护服务，包括系统方案 咨询与设计、软件定制化开发、设备供应、系统集成、系统运营和维护等，致力于为客户提供整体的 安防系统服务解决方案为主营业务的智能型高新技术企业。公司业务主要是以从电信运营商、政府机 构、大型企事业等客户手中以公开招投标、邀标、项目延续方式获得的公共安全防范系统工程、智能 交通项目、信息化建设等相关的项目为载体，集成项目所需的自主研发或外购的软硬件产品，通过方 案设计、现场项目实施、安装调试、用户培训和竣工验收等业务流程的实施，为业主提供整体解决方 案。 （一）采购模式 公司采用订单采购与库存采购相结合的采购模式。公司以项目为单位由项目组确定整体采购计 划，项目所需集成系统相关的监控设备、服务器等配套设备，严格按照合同要求进行采购；合同中其 他备品以及工程实施过程中所需的辅材、辅料等，采购部根据采购需求和库存动态情况，在合格供应 商中进行比价采购；公司劳务外协采购，经由系统规范的采购评估流程，包括招标方式，展开业务合 作。公司建立了规范完备的供应商质量控制标准，动态的供应商评价、准入控制体系，以确保采购的 材料、设备和外协劳务质量合格稳定。 （二）销售模式 公司通过多种销售方式开拓市场、联系客户、招揽业务。公司主要的销售模式为直接销售。在政 府和行业用户的项目建设中，公司通过参与中国电信、浙江中通通信公司等通信行业大型企业的招投 标或项目延续的方式获取政府机关、公安部门等单位的系统集成工程项目；公司在系统集成工程项目 的技术服务模式中，主要通过招投标获取其他集成商的工程项目维护合同，或者延续公司的系统集成 项目获取后续维护服务合同。 （三）研发模式 公司自成立以来一直注重技术研发投入，设置专门的产品研发部，负责公司的研发工作。其主要 任务是根据公司生产和发展需要、客户需求、市场发展趋势等，进行自主研发。公司的研发以市场为 导向，初期由市场部进行详细的市场调研，对项目进行可行性分析，中期由产品研发部进行立项、项 目设计和样机测试，后期公司进行小批量样品生产，不断提升产品质量及技术含量。公司主要技术体 现在安防系统集成方案的设计、智能监控、信息采集领域，以及相关的综合管理解决方案上，通过有 机的结合软硬件，实现安防系统整体功能，满足个性化需求。公司通过实现技术水平的升级，不断创 新和转化科研成果，提升核心竞争力。 （四）盈利模式 公司的主营业务收入来源于提供上述服务获得持续的收入，并通过方案个性化定制、二次开发、 后续维保、数据分析等服务增加客户的依赖，获得增值业务收入；随着不断在全国各地开展业务，不 断地研发新技术产品，公司的服务能力、技术能力以及盈利能力也将不断地强化提升；通过产业整合， 获得生态圈带来的规模整合效应与范围经济效应及其红利。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 12 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、报告期内公司经营业绩状况 报告期内，在公司董事会的领导下，公司经营团队遵循新的国家宏观经济状况与行业发展趋势， 继续坚持“区域化经营、精细化管理、专业化发展”的经营战略，紧紧围绕公司董事会制定的经营计 划和目标，通过深入挖掘客户需求、大力开拓市场、严格控制项目实施成本与风险、提升系统集成服 务的品质等多种有效手段，在激烈的市场竞争中，不断开辟新的市场区域，以出色的服务质量完成报 告期内公司一个又一个项目任务，从而顺利完成公司年度经营目标，又一次取得喜人的业绩增长。公 司报告期内实现营业收入 138,367,895.05 元，较上期 83,250,349.58 元增长 66.21%；营业成本 96,636,334.30 元，较上年 59,712,855.14 元增加 61.84%；实现净利润 15,042,328.91 元，较去年同 期 7,925,399.85 元增长 89.80%。公司本年毛利率 30.16%。公司总资产为 163,874,104.84 元，较年 初 80,384,503.61 元增长 103.86%。 2、报告期内公司运营情况 报告期内，公司经营团队紧密围绕 2017 年度工作计划，贯彻实施董事会的战略部署，积极开展 各项工作，公司安全防范业务、智能交通业务、信息化建设项目与维护类业务继续保持良好的成绩。 在区域市场开拓方面，公司继续加大力度，增进长期合作伙伴的信任关系，巩固与深挖公司现有 区域市场的同时，充分发挥公司的品牌影响力，拓宽周边区域的市场。报告期内，在更多的细分区域 市场上有所拓展，发展势头良好。公司的业务市场区域不再局限于浙江、江西二地，在湖南、广东、 新疆、青海、宁夏、山东等地都有不俗的发展势头。 在产品线延长方面，公司不仅继续从安全防范、智能交通业务取得较大规模的增长，同时继续向 智慧城市、大脑城市、智慧旅游等细分行业信息化建设项目延伸，报告期内也取得不少的成绩。公司 也将进一步拓宽产品线，获取范围经济效应的收益。 在服务的质量方面，公司持续对投入各种所需的技术人员与工具设备，提供优质的日常运营服务， 在更多的市场区域扩大对市场和行业的影响力和知名度。报告期内，维护类业务也获得了良好的成绩。 在成本费用的控制方面，报告期内公司进一步优化 OA 办公自动化系统业务流程，严控成本费用 和市场风险，加大绩效考核、激励惩罚力度，继续提高公司的运营效率和核心竞争力。 在研发创新方面，公司结合自身特有的商业模式以及各业务领域的实际需要，继续在大数据、物 联网、智慧城市、人工智能以及相应辅助硬件产品等方向上进行研发投入。报告期内，公司在研发上 的投入达到 5,605,813.23 元，占同期主营业务收入的 4.05%，多个业务领域上的解决方案及辅助硬件 产品有了新的进展，部分软件系统和智能硬件辅助产品已经完成，正向国家有关部门申请著作权证书 和专利权证书，这些为公司后续的快速发展打下了良好的基础。 (二) 行业情况 2017 年，世界经济缓慢复苏，中国经济形势稳中有增，经济发展已步入新常态，从粗放式的快速 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 13 增长逐渐转化为内涵型的高质量增长。 安防行业尚处于行业生命周期中的成长期，多年以来市场景气度持续着快速上升的态势。安防行 业市场规模从 2007 的 1,400 亿元增长到 2017 年 6,000 多亿元，年均增速 20%以上。在“一带一路” 战略、中西部地区的发展和崛起、“中国制造 2025”，“互联网+”行动的加紧实施、城市智慧化的 推进，大数据和物联网的发展，社会治安立体防控体系和智慧城市的大力建设，以及推进农村“雪亮 工程”建设作为国家“十三五”期间重点的调整和发展方向等未来远大的展望前提下，《软件和信息 技术服务业发展规划（2016—2020 年）》指出，软件和信息技术服务产业年均增速高达 13%以上，到 2020 年，产业业务收入突破 8 万亿元。其中信息技术服务收入占业务收入比重达到 55%。 从需求对安防产业的拉动因素看，安防产业的下游需求十分广泛，并呈现出不断扩张与深化应用 趋势。一、安防从军队、政府、监狱、博物馆等对安全要求高的特殊行业需求领域逐步扩展到了城镇 建设、安全生产、道路交通、资源保护、环境监测以及能源、电力、水利、农业、教育、卫生等一般 性行业需求领域。二、对安防的功能需求由点延伸到面，到大平台、跨区域；从安全防范，扩展到智 能化管理、辅助决策等。随着信息技术的发展，安防数字化、网络化、智能化的需求发展势头更加明 显。这些需求特点明显体现出安防作为“新兴产业”、“朝阳产业”的发展趋势。安防领域下游市场 不断扩展，其中平安城市、金融行业和智能交通是需求的主要领域，分别占 18%、16%及 15%的市场份 额。 2017 年 5 月，在《国务院办公厅关于县域创新驱动发展的若干意见》（以下简称“《意见》”）的重 点任务中指出，促进县域社会事业发展，加快实施“雪亮工程”，推进县域公共安全视频监控建设和联 网应用，加强县乡村三级综合治理信息化建设，提高县域社会治安综合治理科技化水平，建设平安中 国。此《意见》的出台，为公司报告期大力拓展全国多处市场区域，推进安防项目系统集成建设提供 了有力的政策支持和保障。 从供给对安防产业的促进因素看，安防技术和产品的创新发展日新月异，产业竞争日益加剧，且 发展重点也不断向下游延伸。一、安防技术与大数据技术、云储存技术、人工智能的相互融合成为安 防行业发展的重要技术特点。随着大数据时代的到来、云计算技术的成熟以及人工智能的发展，安防 技术和产品不断创新突破，安防的应用空间不断拓展和延伸，安防所实现的功能不断精准和深化。报 告期内，海量数据资源的处理与利用技术和产品在市场中日益增多，云存储解决方案如雨后春笋般涌 现，安防机器人也开始出现在市场中。安防技术和产品的创新突破，对众多规模较小、无资质、核心 技术人才缺乏的系统集成企业提高了竞争的门槛，这为具有自主技术与初具规模及重视服务质量的本 公司增加市场拓展的竞争优势，同时也促进本公司继续加强技术研发的投入力度。 二、安防产业链的发展重点也不断向集成、运营和维护等后续服务质量方面延伸。最下游的集成、 运营和维护等后续服务环节因人力投入相对多、维护责任大而一直被众多的规模企业放弃所忽视，重 产品，轻服务的现象比较突出。系统集成企业在为用户提供完整的解决方案时，不仅要在技术上实现 客户的需求，同时还要对客户投资的实用性和有效性进行分析，对客户的培训、技术提供服务；不仅 要具有从项目咨询、工程设计、施工、培训、后期支持及服务的能力，还应具备从技术规范化到工程 管理科学化等方面的知识，但是进入的壁垒较低，造成整个产业的服务质量不高。行业内常见的质量 问题包括产品或项目的验收不过关、产品质量存在问题、夸大服务功能、或者售后服务不到位等。随 着单一产品、单一系统以及解决方案上对市场竞争的加剧，我国安防企业竞争重点，将由过去的产品、 价格竞争逐渐转为客户服务、客户体验的竞争。 总而言之，在安防作为国家重点发展的宏观环境下，在不断扩展深入的市场需求下，进入门槛不 断提高的产业趋势下，仍然没有拥有强大竞争实力的企业寡头出现的细分行业内，对拥有核心技术能 力高超、服务能力规范、资金实力充足的企业来说现阶段机遇大于挑战。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 9,096,430.67 5.55% 7,044,914.51 8.76% 29.12% 应收账款 102,782,282.54 62.72% 36,974,101.85 46.00% 177.98% 存货 33,544,167.63 20.47% 20,713,942.46 25.77% 61.94% 长期股权投资 固定资产 8,325,643.29 5.08% 8,696,366.23 10.82% -4.26% 在建工程 短期借款 19,800,000.00 12.08% 7,800,000 9.70% 153.85% 长期借款 无形资产 65,433.03 0.04% 0 递延所得税资 产 1,850,427.27 1.13% 571,229.51 0.71% 223.94% 资产总计 163,874,104.84 - 80,384,503.61 - 103.86% 资产负债项目重大变动原因： 报告期末，货币资金为 9,096,430.67 元，较上年同期增加 2,051,516.16 元，增长了 29.12%。主 要原因是：报告期内，公司业务已初具规模，来往资金数额增加，同时公司业内知名度及融资能力增 强所致。 报告期末，应收账款为 102,782,282.54 元，较上年同期增加 65,808,180.69 元，增长了 177.98%。 这主要原因是：公司正处于良性的高速发展趋势之中，公司所承接的主要项目的业主方多为政府、央 企，付款流程较长；部分较大项目合同因工程量大、实施期长，报告期末虽得以验收但项目验收的时 间点与元旦较为接近，故业主方来不及完成付款流程。从应收客户结构看，客户主要为政府部门或者 央企，客户信用良好且相应的应收账款均为正常的待结算货款，发生坏账的可能性较低。 报告期末，存货为 33,544,167.63 元，较上年同期增加 12,830,225.17 元，增长了 61.94%。这主 要原因是：部分体量较大的项目实施工期较长，项目在报告期末尚处于实施之中，随着项目建设的推 进，所需采购的原材料也相应增加。 报告期末，短期借款为 19,800,000.00 元，较上年同期增加 12,000,000.00 元，增长了 153.85%。 这主要原因是：公司承接的项目合同增长较快，所需相应配套的资金也急剧上升；公司融资能力提高。 报告期末，递延所得税资产为 1,850,427.27 元，较上年同期增加 1,279,197.76 元，增长了 223.94%。这主要原因是：公司承接的项目合同较快增长，应收账款也随之较快增加，计提的坏账准备 相应提高。 报告期末，公司总资产总计为 163,874,104.84 元，较上年同期增加 83,489,601.23 元，增长了 103.86%。这主要原因是：一、报告期内公司获得的经营盈利 15,042,328.91 元，增加公司的总资产和 所有者权益；二、报告期内，公司增加了股票发行，募集资金 11,650,000.00 元；三、报告期内公司 在业务规模增长迅速，引起应收账款和在建项目扩大，导致资产和负债规模均有所上升。公司报告期 末资产负债率 66.28%，上年期末资产负债率 65.70%，总体上看资产负债率变动不大，公司资产负债结 构合理。公司资产主要是应收账款、存货、固定资产，都是与公司生产经营密切相关且资产状况良好。 公司负债主要是短期借款，自公司新三板挂牌后，公司增强了融资能力，拓宽了融资渠道，同时公司 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 15 提升企业交付能力，加快应收账款的回收，确保借款按时归还，负债不会对公司现金流造成不利影响。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 138,367,895.05 - 83,250,349.58 - 66.21% 营业成本 96,636,334.30 69.84% 59,712,855.14 71.73% 61.84% 毛利率% 30.16% - 28.27% - - 管理费用 13,286,123.52 9.60% 10,537,686.34 12.66% 26.08% 销售费用 2,199,666.43 1.59% 2,161,284.46 2.60% 1.78% 财务费用 842,169.82 0.61% 344,636.63 0.41% 144.36% 营业利润 18,945,647.70 13.69% 9,099,685.18 10.93% 108.20% 营业外收入 309,101.83 0.22% 952,599.71 1.14% -67.55% 营业外支出 181,964.27 0.13% 186,621.75 0.22% -2.50% 净利润 15,042,328.91 10.87% 7,925,399.85 9.52% 89.80% 项目重大变动原因： 报告期内，营业收入为 138,367,895.05 元，较上年同期增加 55,117,545.47 元，增长了 66. 21%。 主要原因是：报告期内，公司治理进一步规范，客户对公司的认可度得以提高，在公司较高的成熟市 场区域，能够承接规模更大的项目；公司新开拓的市场区域取得了不错的成绩。 报告期内，营业成本为 96,636,334.30 元，较上年同期增加 36,923,479.16 元，增长了 61.84%。 与营业收入增幅相比，占比有所下降。这主要系公司坚持精细化管理，加强外购材料和设备的采购管 控，严格控制项目实施成本与风险所致。 报告期内，管理费用为 13,286,123.52 元，较上年同期增加 2,748,437.18 元，增长了 26.08%。 这主要原因是：一方面公司在快速发展的同时，管理人员岗位配备增加，本年度管理人员的工资薪酬 较上期增加 1,155,536.96 元；另一方面：本年度加大了研发投入，研发费用较上年增加 1,541,613.12 元。 报告期内，财务费用为 842,169.82 元，较上年同期增加 344,636.63 元，增长了 144.36%。这主 要原因是：一方面，自公司新三板挂牌后，公司融资能力增强，融资渠道拓宽，导致公司报告期内对 银行借款大增，相应的报告期内利息支出为 884,513.20 元；另一方面，公司为进一步规范公司治理水 平，报告期内没有向公司关联方无息拆借资金。 报告期内，公司净利润总计为 15,042,328.91 元，较上年同期增加 7,116,929.06 元，增长了 89.8%。 主要原因是：本年度销售收入增加的同时，保持了稳定的毛利率，营业利润较上年相应增长；公司加 强内部管控，销售费用、管理费用等支出与收入占比下降。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 138,367,895.05 83,250,349.58 66.21% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 96,636,334.30 59,712,855.14 61.84% 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 16 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 安全防范 77,513,150.35 56.02% 41,629,531.96 50.01% 信息化建设 14,283,886.26 10.32% 2,028,800.20 2.44% 智能交通 29,251,891.55 21.14% 21,970,979.96 26.39% 维护类 17,318,966.89 12.52% 17,621,037.65 21.17% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务未发生变动，收入按产品构成无重大变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江永炜通信有限公司 30,413,402.94 21.98% 否 2 中国电信股份有限公司 19,770,033.37 14.29% 否 3 浙江省邮电工程建设有限公司 17,016,630.04 12.30% 否 4 浙江华数广电网络股份有限公司 14,715,608.72 10.64% 否 5 深圳英飞拓科技股份有限公司 6,837,606.84 4.94% 否 合计 88,753,281.91 64.15% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 杭州海康威视数字技术股份有限公司 8,857,987.09 14.20% 否 2 湖南捷思达科技有限公司 6,593,008.55 6.82% 否 3 浙江大华科技股份有限公司 4,867,906.96 5.35% 否 4 杭州盾鼎信息科技有限公司 4,263,632.48 4.41% 否 5 丽水市缤格电子科技有限公司 4,006,294.09 3.74% 否 合计 28,588,829.17 34.52% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -18,931,580.39 -2,948,902.24 -541.99% 投资活动产生的现金流量净额 -650,412.25 -7,757,268.75 -91.62% 筹资活动产生的现金流量净额 22,199,521.30 11,270,586.41 96.97% 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 17 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金净流出额 18,931,580.39 元与上年同期公司经营活动产生的 现金净流出额 2,948,902.24 元相比较，现金净流出额增加了 15,982,678.15 元，增长 541.99%。这主 要原因为：一方面，公司所承接的主要项目的业主方多为政府、央企，付款流程较长；部分较大项目 合同因工程量大、实施期长，报告期末虽得以验收但项目验收的时间点与元旦较为接近，故业主方来 不及完成付款流程，从而导致本期的现金流入额比上年同期现金流入额减少 10,286,944.36 元；另一 方面，公司规模扩大导致支付给职工工资薪酬的增加、管理费用的增加，往来款项的增加，从而公司 报告期的现金支付比上年同期现金支付增加了 5,695,733.79 元。 报告期内，公司投资活动产生的现金流出额为 650,412.25 元，与上年同期公司投资活动产生的 现金流出额 7,757,268.75 元相比较，现金流出额减少了 7,106,856.50 元，增长 91.62%。这主要原因 为：公司上年同期大力拓展全国多处市场区域，工程设备购置、办公房产租入等投资为 7,757,268.75 元，而本报告期内由于上述市场区域的布局投入基本完成，公司本期上述投入因而较少。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流入额为 43,623,374.00 元，与上年同期公司筹资活动产生 的现金流入额 28,675,546.37 元相比较，现金流入额增加了 14,947,827.63 元，增长 96.97%。这主要 原因为：一方面，公司本报告期股票发行募集的资金，与上年同期比较，增加了 3,130,000.00 元；另 一方面，公司本报告期对银行借款，与上年同期比较，增加了 17,460,000.00 元。本报告期内，公司 筹资活动产生的现金流出额为 21,423,852.70 元，与上年同期公司筹资活动产生的现金流出额 17,404,959.96 元相比较，现金流出额增加了 4,018,892.74 元。这主要原因为：公司融资渠道扩大、 融资能力增强，导致报告期内到期需偿还的银行借款金额比上年同期所需偿还的借款金额高。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，报告期内公司不存在取得和处置子公司的情况。 2017 年 4 月 7 日，公司决定设立子公司衢州市速维信息技术有限公司，注册地为浙江省衢州市柯 城区白云街道，注册资本为 5 百万元。出资方式为现金，经营范围：光电子产品、电子及通讯产品的 生产制造。服务：软件、电子及通讯产品的技术开发及成果转让；公共安全技术防范工程、弱电工程 的施工。计算机网络的设计、开发、系统集成、安装和技术服务；交通工程的通信、监控和信息化管 理系统工程的设计和施工；批发、零售：电子产品、通讯设备及配件、监控设备及配件、电子元器件。 相关议案已经公司第一届董事会第十一次会议审议通过。具体内容详见在全国股份转让系统指定 信息披露平台（)上刊登的《杭州思源信息技术股份有限公司对外投资的公告》（2017- 028）；报告期内，已完成工商登记。 报告期末衢州市速维信息技术有限公司拥有的总资产金额为 39,825,392.66 元，净资产为 8,484,268.35 元；报告期内衢州市速维信息技术有限公司获得的营业收入为 33,961,738.20 元，净利 润为 7,354,268.35 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 18 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，采用未来适用法处理。 2、公司自 2017 年 6 月 12 日起执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财会 〔2017〕15 号）。本次会计政策变更采用未来适用法处理，不涉及以前年度的追溯调整。 3、公司编制 2017 年度报表执行财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失与非货币性资产交换利 得和损失变更为列报于“资产处置收益”，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本次会计政 策变更不涉及以前年度的追溯调整。 报告期内，公司不存在会计估计变更和重大会计差错更正。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2017 年 4 月 27 日，公司成立全资子公司衢州市速维信息科技有限公司，公司对其拥有控制权。 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，因此本期将衢州市速维信息科技有限公司纳入 财务报表合并范围。 (八) 企业社会责任 多年以来公司坚持以责任对待服务，以诚信对待客户的经营理念，提供优质的安防产品和服务， 为社会公众安全作出应有的贡献；多年以来，公司依法经营，照章按时纳税，维护公平竞争的市场秩 序；多年以来，公司也坚持以真诚善待员工，尽可能提供就业机会，保障员工合法权益，回报股东， 维护社会公众利益。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力； 会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标 健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综上，公司拥有良好的持续经营能 力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公司也将一如既往从以下几个主要方面增强公司经营的稳定性和持续力： 1、贯彻公司的市场区域拓展战略，大力拓展全国各地市场区域，不受少数市场区域的业绩波动， 增强公司业绩的稳定性、持续性。 2、持续进行研发投入，跟进行业最新的大数据、物联网、智慧城市、人工智能等方面上的技术创 新和进展，以及相应辅助硬件产品，建立、维持项目实施的技术壁垒。 3、坚持“品质卓越不凡，服务尽善尽美”的价值理念，提供优质的日常运营服务，扩大和提高市 场和行业的影响力和知名度，获得持续发展的市场空间以及不断提高的企业竞争能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 19 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、下游行业需求变化风险 公司所处信息技术服务业与下游应用领域密切相关，下游行业需求的变化直接影响本行业的发 展。公司的集成项目合同主要来自于交通管理、安全防范等社会公共部门。公司业绩的稳定增长与政 府对上述社会固定资产投资导向政策有着相当紧密的关系。报告期内，公司所服务的业务领域受政府 的扶持力度较大，政府正投入大量的经费用于推动交通、安防等领域智能化水平的提升。但是如果当 地政府投资策略调整，可能造成订单、合同数量减少，将会对公司经营产生较大影响。 解决措施：针对此情况，公司在现有的市场区域基础上，积极开拓新的区域，扩大市场范围，降 低少数区域政策的变化影响公司的总体业绩，降低下游行业需求变化引起公司的运营风险。 二、核心技术人员流失及自主技术泄密的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司已获取 8 项软件著作权、1 项软件产品登记证书和 1 项实用新型专 利，在核心技术上拥有自主知识产权，公司正是凭借自主创新能力，在市场竞争中占据优势地位。而 公司的专业人员及核心技术人员是推动企业技术创新的关键，在企业中发挥着技术带头人的作用，近 三年，公司核心技术人员保持稳定，未发生离职情况，报告期内未发生核心技术人员流失及自主技术 泄密的事项。但如果出现了上述人员大量外流甚至是核心技术严重泄密，将会对公司创新能力的保持 和竞争优势的延续造成很大的影响。 解决措施：目前公司已与高级管理人员和核心技术人员签订了《保密协议》，加强对核心技术的保 密工作；目前公司高级管理人员及部分核心技术人员持有公司股份，有利于公司核心技术的保密工作； 一旦条件成熟，及时向国家登记机构申请专利、著作权等，加强技术保护力度。 三、实际控制人不当控制的风险 股东纪金岭直接持有公司股份 1,037.136 万股，占公司股本总额 51.66%，通过员工持股平台知图 投资间接持有公司股份 76.074 万股，占公司股本总额 3.79%，合计持有股份占公司股本总额 55.45%， 同时担任公司董事长，对公司经营决策、人事和财务等均可施加重大影响，为公司实际控制人。虽然 公司已经建立了股东大会、董事会和监事会等完善的治理结构，但如果实际控制人利用其控制地位， 通过行使表决权等对公司经营、人事和财务等进行不当控制，可能会损害公司和少数权益股东利益。 解决措施：针对上述风险，公司在已建立起一套较为完善的内控体系基础上，依法不断加强完善 公司的内控体系，进一步保障小股东的利益。在未来经营中，实际控制人将从公司整体利益出发，保 障各项业务开展不损害小股东的权益。 四、抵押的土地使用权及房屋建筑物被行使抵押权的风险 截至报告期内，公司将部分土地使用权及房屋建筑物抵押给南京银行杭州城西小微企业专营支行 和杭州银行滨江支行，以取得流动资金借款。报告期内，公司的资产负债率较高，2015 年末、2016 年 末和本期末分别为 62.62%、65.70%和 67.01%，一旦公司的资金周转出现困难，则可能会导致被抵押的 土地使用权及房屋建筑物被行使抵押权，从而影响公司的正常生产经营。 解决措施：针对此类风险，公司将加大项目回款力度，把项目回款作为相关负责人绩效的主要考 核指标；公司设立风险控制部，评估业主方的项目资金支付能力，严格把控低于公司设定的利润率要 求的项目；开展股权融资，降低间接融资规模。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披 露时间 临时报告编 号 纪金岭、邹秋荣 关联担保 5,000,000.00 是 2017-3-13 2017-012 纪金岭、邹秋荣 关联担保 1,700,000.00 是 2017-7-17 2017-046； 2017-047； 纪金岭、邹秋荣 关联担保 2,000,000.00 是 2017-7-17 2017-046； 2017-047； 纪金岭、邹秋荣 关联担保 2,300,000.00 是 2017-7-17 2017-046； 2017-047； 纪金岭、邹秋荣 关联担保 2,000,000.00 是 2017-7-17 2017-046； 2017-047； 总计 - 13,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2017 年 3 月 15 日新增短期借款 500 万元，系公司向南京银行股份有限公司杭州城西小微企业 专营支行借款，借款类型抵押+保证借款，借款期限 2017.3.15-2018.3.14，借款利率为浮动利率；以 杭州思源信息技术股份有限公司所有的房产作为抵押，权证号为杭房权证拱更字第 16254406 号的房 产及其房产占有范围相应土地使用权。由纪金岭、邹秋荣提供担保,所担保的最高债权额是 500 万元， 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 21 债权确定期限为 2016 年 3 月 1 日起至 2019 年 2 月 28 日止。 2、2017 年 7 月 25 日新增短期借款 170 万元，系公司向南京银行股份有限公司杭州城西小微企业 专营支行借款，借款类型保证借款，借款期限 2017.7.25-2918.7.24,借款利率为浮动利率，所担保的 最高债权额是 1,000 万元，债权确定期间为 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 7 月 18 日，由纪金岭、邹秋 荣、衢州市速维信息科技有限公司作为担保。 3、2017 年 7 月 28 日新增短期借款 200 万元，系公司向京银行股份有限公司杭州城西小微企业专 营支行借款，借款类型保证借款，借款期限 2017.7.28-2018.7.27，借款利率未浮动利率，借款合同 编号 Ba1048011707280343，所担保的最高债权额是 1,000 万元，债权确定期间为 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 7 月 18 日，由纪金岭、邹秋荣、衢州市速维信息科技有限公司作为担保。 4、2017 年 8 月 4 日新增短期借款 230 万元，系公司向京银行股份有限公司杭州城西小微企业专 营支行借款，借款类型保证借款，借款期限 2017.8.4-2018.8.3，借款利率未浮动利率，借款合同编 号 Ba1048011707280343，所担保的最高债权额是 1,000 万元，债权确定期间为 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 7 月 18 日，由纪金岭、邹秋荣、衢州市速维信息科技有限公司作为担保。 5、2017 年 8 月 15 日新增短期借款 200 万元，系公司向京银行股份有限公司杭州城西小微企业专 营支行借款，借款类型保证借款，借款期限 2017.8.15-2018.8.14，借款利率未浮动利率，借款利率 未浮动利率，所担保的最高债权额是 1,000 万元，债权确定期间为 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 7 月 18 日，由纪金岭、邹秋荣、衢州市速维信息科技有限公司作为担保。 公司关联方为公司向银行贷款提供贷款合同项下的债务提供连带责任保证担保，是公司业务发展 的正常需要，具有合理性和必要性。关联方为公司提供担保不收取公司任何费用，体现了关联方对公 司的支持，符合公司和全体股东的利益，有助于公司扩大生产与未来的发展。如果银行方面有相关要 求，公司关联方也将继续为公司的银行贷款提供担保。 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2017 年 4 月 7 日召开第一届董事会第十一次会议，于 2017 年 4 月 22 日召开 2017 年第四 次临时股东大会，审议通过《关于公司对外投资的议案》，并于 2017 年 4 月 7 日于在全国股份转让 系统指定信息披露平台（)上刊登的《杭州思源信息技术股份有限公司对外投资的公 告》（2017-028）；报告期内，已完成工商登记。 子公司衢州市速维信息技术有限公司，注册地为浙江省衢州市柯城区白云街道，注册资本为 5 百 万元。出资方式为现金，经营范围：光电子产品、电子及通讯产品的生产制造。服务：软件、电子及 通讯产品的技术开发及成果转让；公共安全技术防范工程、弱电工程的施工。计算机网络的设计、开 发、系统集成、安装和技术服务；交通工程的通信、监控和信息化管理系统工程的设计和施工；批发、 零售：电子产品、通讯设备及配件、监控设备及配件、电子元器件。 公司本次投资有利于公司开拓业务，优化公司战略布局，增强公司盈利能力，进一步提高公司综 合竞争力，对公司未来的业绩和收益的增长具有积极的意义。本次投资是公司从长期战略布局出发的 慎重决定，但仍然存在一定的市场风险和经营风险。公司将不断加强内部控制和风险防范机制的建立 和运行，确保公司投资的安全与收益。 (三) 承诺事项的履行情况 一、关于公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上其他股东、董事、监事、高级管理人员对避免 与公司同业竞争的承诺履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上其他股东、董事、监事、高级管理 人员出具了《关于避免与公司同业竞争的承诺函》，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有违背承诺 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 22 事项。 二、关于控股股东、实际控制人避免对公司资金占用的承诺履行情况 控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情况已于公司申请在全国中小企业股份转让系 统挂牌之前已全部清理完毕。截至报告期末，不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金 的情况。 三、关于保守公司商业机密的承诺履行情况 公司董事、监事、高级管理人员中负有保守公司商业秘密的人员与公司签订了《保密协议》、《竞 业禁止协议》，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 四、关于主要股东所签署的规范和减少关联交易的承诺履行情况 报告期内，公司主要股东在报告期内均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。所有的关联交 易均遵循市场化的定价原则与有利于公司发展的原则，依法签订协议，不存在损害公司及其他股东的 合法权益的情况。 五、关于公司董事、监事、高级管理人员根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任 公司关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具相应声明、承诺的履 行情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 权证号为杭房权证拱 移字第 16349976 号 与拱更字第 16254406 号的房产及其房产占 有范围相应土地使用 权 抵押 6,454,897.12 3.94% 公司以所拥有的房产作 为抵押向南京银行和杭 州银行借款。 总计 - 6,454,897.12 3.94% - 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,164,267 8.40% 5,310,723 6,474,990 32.25% 其中：控股股东、实际控 制人 - - 2,592,840 2,592,840 12.91% 董事、监事、高管 - - 1,793,659 1,793,659 8.93% 核心员工 - 0.00% 644,800 644,800 3.21% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 12,695,733 91.60% 904,877 13,600,610 67.75% 其中：控股股东、实际控 制人 7,344,000 52.99% 434,520 7,778,520 38.75% 董事、监事、高管 4,996,000 36.04% 384,981 5,380,981 26.80% 核心员工 - - - - - 总股本 13,860,000 - 6,215,600 20,075,600 - 普通股股东人数 16 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 纪金岭 7,344,000 3,027,360 10,371,360 51.66% 7,778,520 2,592,840 2 刘建华 2,841,250 931,140 3,772,390 18.79% 2,828,363 944,027 3 杭州知图投资 管理合伙企业 （有限合伙） 1,520,000 364,800 1,884,800 9.39% 441,109 1,443,691 4 邹秋荣 1,136,500 644,760 1,781,260 8.87% 1,335,945 445,315 5 周黎明 450,000 356,000 806,000 4.02% 604,500 201,500 合计 13,291,750 5,324,060 18,615,810 92.73% 12,988,437 5,627,373 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 杭州知图投资管理合伙企业（有限合伙）为公司的员工持股平台，公司实际控制人纪金岭为 该合伙企业的执行事务合伙人，出资认缴 122.70 万元，占该有限合伙 40.36%的份额。 除上述之外，公司普通股前五名或持股 10%以上股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 24 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更。纪金岭先生直接持有公司股份 1,037.136 万 股，占公司股本总额 51.66%，通过员工持股平台知图投资间接持有公司 76.074 万股，占公司股本总 额 3.79%，直接与间接合计持有股份占公司股本总额 55.45%，为公司控股股东、实际控制人。 控股股东纪金岭的基本信息如下： 纪金岭，男，1971 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1995 年至 1999 年， 担任浙江奥贝克通讯设备有限公司职员；1999 年至 2006 年，担任杭州康达通信设备有限公司区域经 理；2006 年至 2011 年，担任思源有限副总经理；2011 年至 2016 年 1 月，担任思源有限监事；2013 年至 2015 年，担任江西云图信息技术有限公司监事；2016 年 1 月至今，担任思源股份董事长，同时 担任杭州知图投资管理合伙企业执行事务合伙人。2017 年 2 月至今，任杭州思源信息技术股份有限公 司总经理。 (二) 实际控制人情况 公司的控股股东和实际控制人为相同自然人,详见第六节、三(一)控股股东情况。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发 行 价 格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发 行 对 象 中 外 部 自 然 人 人 数 发 行 对 象 中 私 募 投 资 基 金 家 数 发 行 对 象 中 信 托 及 资 管 产 品 家 数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2016-12- 22 2017-04- 19 5.00 2,330,000 11,650,000.00 15 0 0 0 0 是 募集资金使用情况： 根据公司 2016 年 12 月 22 日公告的《杭州思源信息技术股份有限公司股票发行方案》（公告编 号:2016—012），募集资金净额全部用于补充流动资金（包含偿还部分短期银行借款）。 截止 2017 年 12 月 31 日，变更用途募集资金总额为 500 万元，占募集资金总额比例为 42.92%。 除上述用途发生变更外，其他承诺的投资项目包括购买商品、接受劳务支付 200 万，支付给职工以及 为职工支付的现金 130 万，各项税费 100 万、偿还银行借款 180 万以及其他相关支出 55 万均未发生 变更用途事项。 公司募集资金拟偿还南京银行城北支行 500 万元短期借款，但是因为股票发行备案流程需要一定 时间，该笔贷款到期时本次股票发行尚未完成备案，经公司第一届董事会第八次会议审议通过,公司向 杭州银行股份有限公司贷款人民币 500 万元,用以偿还南京银行城北支行 500 万元短期借款。相应， 公司第一届董事会第十一次会议与 2017 年第四次临时股东大会审议通过募集资金的实际用途拟偿还 南京银行城北支行 500 万元短期借款变更为偿还杭州银行股份有限公司的 500 万元短期借款。 截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金结余 3,220.77 元。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统股 票发行业务指南》等相关规定使用募集资金，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、 借与他人、委托理财等情形；严格履行募集资金用途变更的决策程序,及时、真实、准确、完整地披露 了相关信息,不存在募集资金使用及披露的违规行为。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 26 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 南京银行 5,000,000.00 2017.3.15-2018.3.14 否 银行借款 杭州银行 5,000,000.00 5.66% 2017.4.12-2018.4.11 否 银行借款 杭州银行 800,000.00 5.66% 2017.5.17-2018.5.16 否 银行借款 杭州银行 1,000,000.00 5.66% 2017.5.17-2018.5.16 否 银行借款 南京银行 1,700,000.00 2017.7.25-2918.7.24 否 银行借款 南京银行 2,000,000.00 2017.7.28-2018.7.27 否 银行借款 南京银行 2,300,000.00 2017.8.4-2018.8.3 否 银行借款 南京银行 2,000,000.00 2017.8.15-2018.8.14 否 合计 - 19,800,000.00 - - - 注：公司向南京银行的借款利息率均为浮动利率。 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 5 月 22 日 - - 2.40 合计 - - 2.40 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - 2.50 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 纪金岭 董事长 男 46 本科 2016.1.22-2019.1.21 是 纪金岭 总经理 男 46 本科 2017.2.9-2019.1.21 是 刘建华 董事、副总经 理、董事会秘书 男 40 大专 2016.1.22-2019.1.21 是 邹秋荣 董事 男 43 本科 2016.1.22-2019.1.21 是 邹秋荣 副总经理 男 43 本科 2017.2.9-2019.1.21 是 周黎明 董事、副总经理 男 44 本科 2016.1.22-2019.1.21 是 周秀标 董事 男 40 本科 2016.1.22-2019.1.21 是 刘华兵 监事会主席 男 38 大专 2016.1.22-2019.1.21 是 赖俊臣 监事 男 38 本科 2016.1.22-2019.1.21 是 刘志儒 职工监事 男 33 本科 2016.1.22-2019.1.21 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 2018 年 4 月 13 日，公司董事会秘书发生变动。公司第一届董事会第十九次会议审议决定，原公司 董事会秘书刘建华先生因工作需要已获董事会提名出任副董事长，将全面协助公司董事长开展工作，重 点专注公司团队建设、战略规划及投、融资并购等方向，不再兼任董事会秘书一职。经公司董事长提名， 公司董事会同意聘任董事、副总经理邹秋荣先生担任公司董事会秘书，任期自本次董事会审议通过之日 起至本届董事会届满（公告编号：2018-009、2018-010）。 公司暂无财务负责人，暂时由公司副总经理邹秋荣代行财务负责人职责。公司将尽快任命财务负责 人。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员互相之间及与控股股东、实际控制人间均不涉及关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 纪金岭 董事长、总经理 7,344,000 3,027,360 10,371,360 51.66% 0 刘建华 董事、副总经理、 董事会秘书 2,841,250 931,140 3,772,390 18.79% 0 邹秋荣 董事、副总经理 1,136,500 644,760 1,781,260 8.87% 0 周黎明 董事、副总经理 450,000 356,000 806,000 4.01% 0 周秀标 董事 568,250 184,740 752,990 3.75% 0 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 28 刘华兵 监事会主席 0 31,000 31,000 0.15% 0 赖俊臣 监事 0 0 0 0.00% 0 刘志儒 职工监事 0 31,000 31,000 0.15% 0 合计 - 12,340,000 5,206,000 17,546,000 87.38% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离 任） 期末职务 变动原因 纪金岭 董事长 新任 董事长、总经理 公司因战略部署所 需，聘任纪金岭为总 经理。 邹秋荣 董事、总经理 新任 董事、副总经理 根据纪金岭提名，聘 任邹秋荣为副总经 理。 何亚娣 财务负责人 离任 无 财务负责人何亚娣由 于个人原因离职。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、纪金岭，详见第六节三（一）部分。 2、邹秋荣，男，1974 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年至 1999 年， 担任衢州科电电脑技术有限公司职员；1999 年至 2000 年，担任杭州亚大电子有限公司职员；2000 年 至 2004 年，担任杭州康达通信设备有限公司工程部经理；2004 年至 2005 年，担任思源有限监事； 2005 年至 2016 年 1 月，担任思源有限执行董事、总经理；2014 年至 2015 年，担任广西图晟信息科 技有限公司执行董事、经理；2016 年 1 月至今，担任思源股份董事、总经理。2016 年 1 月至 2017 年 2 月，担任思源股份董事、总经理。2017 年 2 月至今，担任思源股份董事、副总经理。 3、何亚娣，女，1981 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000 年至 2004 年， 担任杭州微光电子设备厂主办会计；2005 年至 2006 年，担任浙江风神汽车销售有限公司总账会计； 2006 年至 2008 年，担任杭州宝迪百货有限公司财务部主管；2009 年至 2010 年，担任杭州铭亿电子 科技有限公司财务部经理；2010 年至 2016 年，担任思源有限财务部经理；2016 年 1 月至 2017 年 2 月，担任思源股份财务负责人。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 23 23 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 29 生产人员 61 66 销售人员 29 28 技术人员 26 26 财务人员 5 7 员工总计 144 150 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 78 73 专科 57 63 专科以下 8 13 员工总计 144 150 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动 报告期内，人员基本保持稳定，略有增加。主要是新市场区域的拓展及对现有的市场区域调整引 致的。 2、员工薪酬制度 公司员工的薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴、年假等。公司实行劳动合同制，公司按 照《劳动法》与员工签订《劳动合同》，按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度，为员工办理养 老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险、住房公积金。 3、人员培训 多年以来公司一直注重员工的培训和职业生涯发展状况，制定了系统的培训计划与人才培养培训 制度及其流程。公司的培训类型主要有： （1）每周召开与培训学习相结合的例会； （2）聘请内部各个部门专家持续为员工定期举办培训，增强员工的专业技能； （3）聘请外部专家来企业授课，将专业知识与公司的实际情况相结合，改进公司的不足之处； （4）对新进员工进行岗前培训，试用期岗位技能培训实习，后续的在职专业课程培训，不断提高 员工素质。 4、公司尚未有承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 钱港 部门经理 248,000 徐波 部门副经理 99,200 程国庆 部门经理 62,000 李向春 办事处主任 62,000 杨元兵 办事处主任 62,000 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 30 刘锦海 部门经理 49,600 蒋凌 办事处副主任 37,200 方艳飞 部门副经理 24,800 詹常青 部门副经理 0 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 2017 年 1 月 4 日，公司 2017 年第一次临时股东大会通过了提名李向春、程国庆、钱港、杨元兵、 刘锦海、蒋凌、詹常青、方艳飞、徐波共 9 位为公司核心员工。此次提名有力地鼓励和稳定对公司未 来发展具有核心作用的员工，调动公司员工的积极性，有效地将公司利益和核心员工利益结合在一起， 将大大促进公司业绩的发展，对公司经营具有积极的影响。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监 督管理办法》等相关法律法规的规定以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规 则的要求，进一步完善公司法人治理结构、规范公司运作、健全信息披露制度，加强与投资者的沟通， 提升公司治理水平。报告期内，公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，重新审议了《信息披 露管理制度》。 公司的股东大会，董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且严格按 照相关的法律法规要求履行了各自的权利义务，切实保障了公司股东的合法权益，全体董事、监事勤 勉尽职履行董事职责。 公司的重大事项均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责义务。 以后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制 定相应的内控管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制能够给所有的股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，均能够充分行使自己的权利。 报告期内，公司董事会、股东大会的召集、召开程序均符合《公司章程》、《公司股东大会议事规 则》、《公司董事会议事规则》等相关文件要求，充分保障股东行使表决权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司各项重大决策都按照公司章程及相关法律法规规定的程序和规则进行。截至报告 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 32 期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。报告期内，公司重大生 产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 公司在报告期内共进行了 3 次章程的修改。 2017 年 2 月 8 日公司第一届董事会第七次会议与 2017 年 2 月 24 日公司 2017 年第三次临时股东 大会决议通过《关于修改公司章程、董事会议事规则、经理工作细则的议案》，对公司章程作出如下的 修改： （1）第七条修改为：“董事长为公司的法定代表人”； （2）第十二条修改为：“光电子产品、电子及通讯产品的生产制造。服务：软件、电子及通讯产品 的技术开发及成果转让；公共安全技术防范工程、弱电工程的施工。计算机网络的设计、开发、系统 集成、安装和技术服务；交通工程的通信、监控和信息化管理系统工程的设计和施工；批发、零售： 电子产品、通讯设备及配件、监控设备及配件、电子元器件。” （3）第一百零四条修改为：“董事长行使下列职权：（一）主持股东大会和召集、主持董事会会议； （二）督促、检查董事会决议的执行；（三）签署公司股票、公司债券及其他有价证券；（四）行使法 定代表人的职权；（五）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定 和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事和股东大会报告；（六）董事会授予的其他职权。” （4）第一百二十条修改为：“经理对董事会负责，行使下列职权：（一）主持公司的生产经营管理 工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案； （三）拟订公司内部管理机构设置方案； 2017 年 1 月 9 日公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》,在 2017 年股票发行完成后，根据公司的注册资本、股本总额所变化情况，修改公司章程的相应条款。2017 年 4 月 19 日本次股票发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让后，公司章程作出 如下的修改：（1）第五条修改为“公司认缴注册资本为人民币 16,190,000 元”；（2）第十八条修改为 “公司股份全部为普通股,共 16,190,000 股 。 2017 年 4 月 7 日第一届董事会第十一次会议与 2017 年 4 月 22 日 2O17 年第四次临时股东大会审 议通过议《关于资本公积转增股本方案的议案》的基础上审议通过了《关于修改公司章程的议案》,在 资本公积转增股本后，根据公司的注册资本、股本总额所变化情况，修改公司章程的相应条款。2017 年 5 月 22 日本次资本公积转增股本实施完成后，公司章程作出如下的修改：（1）第五条修改为“公司 认缴注册资本为人民币 20,075,600 元”；（2）第十八条修改为“公司股份全部为普通股,共 20,075,600 股 。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 11 一、 2017 年 2 月 8 日召开第一届董事会第 七次会议，决定变更公司经营范围、变更公 司法定代表人、修改公司章程、董事会议事 规则、经理工作细则、财务部经理暂代为履 行财务负责人职责等事宜。二、2017 年 3 月 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 33 10 日召开第一届董事会第八次会议，决定公 司对外申请贷款暨关联担保的事宜。三、 2013 年 3 月 17 日召开第一届董事会第九次 会议，审议通过了《2016 年度总经理工作报 告》、《2016 年度董事会工作报告》、 《2016 年度财务决算报告报告》、《2016 年 度利润分配的方案》、《2017 年度财务预算 报告》等年度报告，并预计 2017 年度日常性 关联交易与补充 2016 年度关联交易以及审议 关联方资金占用整改情况及公司内控制度完 善情况，建立年度报告重大差错责任追究制 度等。四、第一届董事会第十次会议于 2017 年 3 月 28 日召开，决定设立江西分公司。 五、第一届董事会第十一次会议于 2017 年 4 月 7 日召开，决定设立全资子公司衢州市速 维信息技术有限公司、资本公积转增股本及 其修改相应的公司章程，并提请股东大会授 权办理相关事宜，以及通过募集资金用途变 更的方案并提请股东大会审议。六、第一届 董事会第十二次会议于 2017 年 4 月 13 日召 开，决定对外申请贷款以及所需的关联担 保。七、第一届董事会第十三次会议于 2017 年年 4 月 18 日召开，决定提请股东大会豁 免董事会提前通知召开 2017 年第四次临时 股东大会会议事宜。八、第一届董事会第十 四次会议于 2017 年 4 月 19 日召开，决定取 消提请股东大会豁免董事会提前通知召开 2017 年第四次临时股东大会会议。九、第一 届董事会第十五次会议于 2017 年 6 月 19 日 召开，决定对外申请贷款以及所需的关联担 保。十、第一届董事会第十六次会议于 2017 年 7 月 17 日召开，决定对外申请贷款以及 所需的关联担保，提请授权董事会申请对外 借款及综合授信额度并负责具体实施。十 一、第一届董事会第十七次会议于 2017 年 8 月 25 日召开，审议通过了《公司 2017 年半 年度报告》以及募集资金存放与实际使用情 况的专项报告。 监事会 2 一、第一届监事会第六次会议于 2017 年 3 月 17 日召开，审议并通过《2016 年度监事会工 作报告》、《2016 年度财务决算报告报 告》、《2016 年度报告及其摘要》、《2017 年度财务预算报告》等年度报告，并审议并 通过 2016 年度关联交易的补充确认、2017 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 34 年度日常性关联交易的预计与 2017 年度监事 和高级管理人员的薪酬，以及审议续聘会计 师事务所等事项。二、第一届监事会第七次 会议于 2017 年 8 月 25 日召开，审议通过了 《公司 2017 年半年度报告》以及募集资金存 放与实际使用情况的专项报告。 股东大会 6 一、2017 年第一次临时股东大会决议于 2017 年 1 月 4 日召开，审议并通过了募集资金管 理制度、公司核心员工的提名，以及会计师 事务所的更换。二、2017 年第二次临时股东 大会于 2017 年 1 月 7 日召开，审议并通过公 司增资扩股、授权公司董事会全权办理股票 发行相关事宜、公司符合发行股票条件、设 立发行股票募集资金专用账户、修改公司章 程等事项。三、2017 年第三次临时股东大会 审议并同意变更公司经营范围、变更公司法 定代表人、修改公司章程、董事会议事规 则、经理工作细则与授权董事会全权办理本 次公司变更相关事宜等相关事项。四、2016 年度大会于 2016 年 4 月 6 日召开，审议并通 过了 2016 年年度报告及摘要、《2016 年度 董事会工作报告》、《2016 年度监事会工作 报告》、《2016 年度财务决算报告报告》、 《2016 年度利润分配的方案》、《2017 年度 财务预算报告》、《2016 年度审计报告》等 年度报告，并补充确认 2016 年度关联交 易、预计 2017 年度日常性关联交易，对公司 控股股东、实际控制人及其他关联方占用资 金情况的专项审核以及审议关联方资金占用 整改情况及公司内控制度完善情况，以及审 议通过 2017 年度董事薪酬、监事薪酬、续 聘中天运会计师事务所(特殊普通合伙)为 2017 年度审计机构等事项。五、2017 年第 四次临时股东大会于 4 月 22 日召开，审议 通过了资本公积转增股本及其修改相应的公 司章程、变更募集资金用途与设立全资子公 司衢州市速维信息技术有限公司，并提请股 东大会授权办理相关事宜等事项。六、2017 年第五次临时股东大会于 8 月 1 日召开，审 议通过向银行借款关联担保，并请授权董事 会申请对外借款及综合授信额度并负责具体 实施等事项。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 35 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，且均严格依法履行各自 的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全 公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提升了公司治理水平。 报告期内，公司制定实施了《募集资金管理制度》、《公司年度报告重大差错责任追究制度》等制 度，信息披露的及时性和对外借款所涉的关联担保的合规性不断提高，提升公司规范运作水平。根据 有关法律法规的最新要求和公司实际情况的变化，公司对《公司章程》进行了修订。 报告期内，公司治理的实际情况与法律法规和规范性文件不存在重大差异。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公 司信息披露细则（试行）》等规范性文件，以及公司《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制 度》的规定，履行信息披露义务，保证信息披露的及时性、真实性、准确性和完整性，平等对待全体 投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 报告期内，公司通过如下多种方式保持与投资者及潜在投资者进行畅通有效的交流互动，增进投 资者对公司的了解和认同，树立公司良好的企业形象： 公司设有投资者专线电话并保持畅通，严格遵守公司商业秘密的前提下，认真、耐心回答投资者 的询问，认真记录投资者提出的意见和建议。 投资者也可以通过网站、电子信箱向公司提出的问题，公司根据实际情况及时作出合法合规的回 答。 投资机构或个人投资者等到公司实地调查研究，董事会办公室随时可以统筹安排。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法 规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其 他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。 监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互 独立，并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立情况 公司自主开展业务活动。思源股份设有必需的经营管理部门负责业务运营，该等经营管理系统独 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 36 立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司的业务独立于其控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间没有同业竞争或显失公平的关联 交易。 （二）资产独立情况 公司由思源有限整体变更设立，资产完整、权属清晰。公司拥有两处房产，驻外子公司、分公司 或办事处租用房产，合法拥有与其日常经营有关的经营场所的所有权或者使用权。公司拥有独立完整 的业务流程体系，对相关的经营设备和商标等资产拥有合法的所有权和使用权，不存在权属纠纷或潜 在纠纷。截至本报告签署日，公司资产不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占有的情 况；不存在为股东及其他关联方的债务提供担保的情况。 （三）人员独立情况 公司设立人力资源部，独立招聘员工，与员工签订劳动合同，在有关员工的社会保障、工资薪酬 等方面保持独立。公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理体系，独立于控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》与《公司章程》的规定产 生。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事之外的其他 职务，也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬的情形。 （四）财务独立情况 公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财 务会计制度和财务管理制度。公司的财务人员专职在思源股份任职，并领取薪酬。公司单独在银行开 立账户、独立核算，并能够独立进行纳税申报和依法纳税。公司的财务人员未在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业中兼职及领取报酬。 （五）机构独立情况 公司具有健全独立的法人治理结构，依法定程序建立和健全了股东大会、董事会、监事会等内部 经营管理机构，并依法制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等 制度，相关机构和人员能够依法履行职责。 公司具有健全的组织机构和内部经营管理机构，其机构设置的程序合法，独立于控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情况。 公司的业务经营和办公场所独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在混合经营、 合署办公的情形。公司的组织机构独立履行其职能，负责思源股份的经营活动，其履行职能不受控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业的干预，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的各职 能部门之间不存在上下级隶属关系。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和中国证监会等五部委联合发布的 《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会公告[2012]41 号文及补充通知的要求等 国家有关法律法规的规定，结合公司自身所处行业、经营现状制定的，符合企业治理的规范性要求， 在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于良好运行的内部控制制度是一项长期持续而全面配合的 系统工程，需要根据国家法律法规、公司发展情况以及公司上下意识而不断调整、完善和提高。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管 理体系。 3、关于风险控制体系 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 37 报告期内，在市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等有效分析的前提下，公司实行事前防 范、事中控制、事后修正巩固等措施，并从合规性的角度继续加强风险控制体系的建设以及相应的实 施。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管 理层，严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。 公司于 2017 年 3 月 17 日第一届董事会第九次会议审议通过《年度报告差错责任追究制度》。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中天运 [2018] 审字第 90504 号 审计机构名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街五栋大楼 B1 座七层 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 郑彦臣、顾小玲 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中天运 [2018] 审字第 90504 号 杭州思源信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州思源信息技术股份有限公司（以下简称思源股份）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了思源股份 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于思源股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 39 思源股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 思源股份管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，管理层负责评估思源股份的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管 理层计划清算思源股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督思源股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由 于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 40 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 思源股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致思源股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郑彦臣 中国注册会计师：顾小玲 中国·北京 二○一八年四月 23 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 41 货币资金 五（一） 9,096,430.67 7,044,914.51 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 102,782,282.54 36,974,101.85 预付款项 五（三） 4,233,819.49 3,579,080.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 3,975,900.92 2,804,868.70 买入返售金融资产 存货 五（五） 33,544,167.63 20,713,942.46 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 153,632,601.25 71,116,907.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（六） 8,325,643.29 8,696,366.23 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（七） 65,433.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五（八） 1,850,427.27 571,229.51 其他非流动资产 非流动资产合计 10,241,503.59 9,267,595.74 资产总计 163,874,104.84 80,384,503.61 流动负债： 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 42 短期借款 五（九） 19,800,000.00 7,800,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五（十） 5,100,000 3,666,012.50 应付账款 五（十一） 53,968,522.62 18,169,300.82 预收款项 五（十二） 10,361,394.54 10,518,281.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十三） 3,031,333.93 2,455,867.69 应交税费 五（十四） 16,780,180.92 6,526,346.15 应付利息 五（十五） 33,035.83 14,464.95 应付股利 其他应付款 五（十六） 737,271.99 3,661,364.20 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 109,811,739.83 52,811,637.32 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 109,811,739.83 52,811,637.32 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十七） 20,075,600.00 13,860,000.00 其他权益工具 其中：优先股 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 43 永续债 资本公积 五（十八） 9,536,420.87 4,304,851.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（十九） 1,561,346.04 792,539.99 一般风险准备 未分配利润 五（二十） 22,888,998.10 8,615,475.24 归属于母公司所有者权益合 计 54,062,365.01 27,572,866.29 少数股东权益 所有者权益合计 54,062,365.01 27,572,866.29 负债和所有者权益总计 163,874,104.84 80,384,503.61 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：邹秋荣会计机构负责人：邹秋荣 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,073,548.21 7,044,914.51 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十（一） 89,969,716.20 36,974,101.85 预付款项 3,493,645.97 3,579,080.35 应收利息 应收股利 其他应收款 十（二） 3,140,657.71 2,804,868.70 存货 25,030,575.64 20,713,942.46 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 127,708,143.73 71,116,907.87 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十（三） 1,130,000 投资性房地产 固定资产 8,028,840.42 8,696,366.23 在建工程 工程物资 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 44 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 65,433.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,599,510.66 571,229.51 其他非流动资产 非流动资产合计 10,823,784.11 9,267,595.74 资产总计 138,531,927.84 80,384,503.61 流动负债： 短期借款 19,800,000.00 7,800,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,100,000.00 3,666,012.50 应付账款 36,310,331.05 18,169,300.82 预收款项 8,153,389.70 10,518,281.01 应付职工薪酬 2,800,087.78 2,455,867.69 应交税费 12,020,341.96 6,526,346.15 应付利息 33,035.83 14,464.95 应付股利 其他应付款 7,606,644.86 3,661,364.20 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 91,823,831.18 52,811,637.32 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 91,823,831.18 52,811,637.32 所有者权益： 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 45 股本 20,075,600.00 13,860,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,536,420.87 4,304,851.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,561,346.04 792,539.99 一般风险准备 未分配利润 15,534,729.75 8,615,475.24 所有者权益合计 46,708,096.66 27,572,866.29 负债和所有者权益合计 138,531,927.84 80,384,503.61 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 138,367,895.05 83,250,349.58 其中：营业收入 （二十一） 138,367,895.05 83,250,349.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 119,425,013.50 74,150,664.40 其中：营业成本 （二十一） 96,636,334.30 59,712,855.14 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十二） 1,343,928.40 391,021.99 销售费用 （二十三） 2,199,666.43 2,161,284.46 管理费用 （二十四） 13,286,123.52 10,537,686.34 财务费用 （二十五） 842,169.82 344,636.63 资产减值损失 （二十六） 5,116,791.03 1,003,179.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 46 益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） （二十七） 2,766.15 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,945,647.70 9,099,685.18 加：营业外收入 （二十八） 309,101.83 952,599.71 减：营业外支出 （二十九） 181,964.27 186,621.75 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,072,785.26 9,865,663.14 减：所得税费用 （三十） 4,030,456.35 1,940,263.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,042,328.91 7,925,399.85 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 15,042,328.91 7,925,399.85 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 15,042,328.91 7,925,399.85 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 15,042,328.91 7,925,399.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 15,042,328.91 7,925,399.85 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.79 0.62 （二）稀释每股收益 0.79 0.62 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：邹秋荣会计机构负责人：邹秋荣 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 47 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十（四） 110,999,439.07 83,250,349.58 减：营业成本 十（四） 81,206,991.73 59,712,855.14 税金及附加 1,051,598.77 391,021.99 销售费用 1,997,858.29 2,161,284.46 管理费用 12,673,147.67 10,537,686.34 财务费用 843,190.85 344,636.63 资产减值损失 4,113,124.57 1,003,179.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,766.15 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,116,293.34 9,099,685.18 加：营业外收入 309,101.83 952,599.71 减：营业外支出 181,964.26 186,621.75 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,243,430.91 9,865,663.14 减：所得税费用 1,555,370.35 1,940,263.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,688,060.56 7,925,399.85 （一）持续经营净利润 7,688,060.56 7,925,399.85 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 48 六、综合收益总额 7,688,060.56 7,925,399.85 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.40 0.62 （二）稀释每股收益 0.40 0.62 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 74,755,409.25 85,800,111.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （三十 一） 4,610,344.88 3,852,587.22 经营活动现金流入小计 79,365,754.13 89,652,698.49 购买商品、接受劳务支付的现金 62,967,834.80 74,502,069.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,985,574.46 8,680,150.56 支付的各项税费 6,513,993.32 3,084,519.80 支付其他与经营活动有关的现金 （三十 一） 15,829,931.94 6,334,860.85 经营活动现金流出小计 98,297,334.52 92,601,600.73 经营活动产生的现金流量净额 -18,931,580.39 -2,948,902.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 （三十 一） 3,640,000.00 投资活动现金流入小计 3,640,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 650,412.25 7,757,268.75 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 （三十 一） 3,640,000.00 投资活动现金流出小计 650,412.25 11,397,268.75 投资活动产生的现金流量净额 -650,412.25 -7,757,268.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,650,000.00 8,520,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 25,800,000.00 8,340,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （三十 一） 6,173,374.00 11,815,546.37 筹资活动现金流入小计 43,623,374.00 28,675,546.37 偿还债务支付的现金 13,800,000.00 540,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 884,466.20 342,571.18 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十 一） 6,739,386.50 16,522,388.78 筹资活动现金流出小计 21,423,852.70 17,404,959.96 筹资活动产生的现金流量净额 22,199,521.30 11,270,586.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,617,528.66 564,415.42 加：期初现金及现金等价物余额 3,378,902.01 2,814,486.59 六、期末现金及现金等价物余额 5,996,430.67 3,378,902.01 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：邹秋荣会计机构负责人：邹秋荣 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 59,456,573.76 85,800,111.27 收到的税费返还 12,308,214.28 3,852,587.22 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 50 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 71,764,788.04 89,652,698.49 购买商品、接受劳务支付的现金 59,697,133.69 74,502,069.52 支付给职工以及为职工支付的现金 12,725,302.72 8,680,150.56 支付的各项税费 5,468,928.62 3,084,519.80 支付其他与经营活动有关的现金 14,999,552.94 6,334,860.85 经营活动现金流出小计 92,890,917.97 92,601,600.73 经营活动产生的现金流量净额 -21,126,129.93 -2,948,902.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 3,640,000.00 投资活动现金流入小计 3,640,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 348,745.17 7,757,268.75 投资支付的现金 1,130,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 3,640,000.00 投资活动现金流出小计 1,478,745.17 11,397,268.75 投资活动产生的现金流量净额 -1,478,745.17 -7,757,268.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,650,000.00 8,520,000.00 取得借款收到的现金 25,800,000.00 8,340,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6,173,374.00 11,815,546.37 筹资活动现金流入小计 43,623,374.00 28,675,546.37 偿还债务支付的现金 13,800,000.00 540,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 884,466.20 342,571.18 支付其他与筹资活动有关的现金 6,739,386.50 16,522,388.78 筹资活动现金流出小计 21,423,852.70 17,404,959.96 筹资活动产生的现金流量净额 22,199,521.30 11,270,586.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -405,353.80 564,415.42 加：期初现金及现金等价物余额 3,378,902.01 2,814,486.59 六、期末现金及现金等价物余额 2,973,548.21 3,378,902.01 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 51 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 13,860,000.00 4,304,851.06 792,539.99 8,615,475.24 27,572,866.29 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,860,000.00 4,304,851.06 792,539.99 8,615,475.24 27,572,866.29 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 6,215,600.00 5,231,569.81 768,806.06 14,273,522.85 26,489,498.72 （一）综合收益总额 15,042,328.91 15,042,328.91 （二）所有者投入和减少资 本 2,330,000.00 9,117,169.81 11,447,169.81 1．股东投入的普通股 2,330,000.00 9,320,000.00 11,650,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 53 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -202,830.19 -202,830.19 （三）利润分配 768,806.06 -768,806.06 1．提取盈余公积 768,806.06 -768,806.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 3,885,600.00 - 3,885,600.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 3,885,600.00 - 3,885,600.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,075,600.00 9,536,420.87 1,561,346.05 22,888,998.09 54,062,365.01 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 54 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 数 股 东 权 益 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 624,555.69 5,502,910.75 11,127,466.44 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 624,555.69 5,502,910.75 11,127,466.44 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 8,860,000.00 4,304,851.06 167,984.30 3,112,564.49 16,445,399.85 （一）综合收益总额 7,925,399.85 7,925,399.85 （二）所有者投入和减少资本 4,260,000.00 4,260,000.00 8,520,000.00 1．股东投入的普通股 4,260,000.00 4,260,000.00 8,520,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 792,539.99 -792,539.99 1．提取盈余公积 792,539.99 -792,539.99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 55 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 4,600,000.00 44,851.06 - 624,555.69 - 4,020,295.37 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 4,600,000.00 44,851.06 - 624,555.69 - 4,020,295.37 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,860,000.00 4,304,851.06 792,539.99 8,615,475.24 27,572,866.29 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：邹秋荣 会计机构负责人：邹秋荣 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 56 一、上年期末余额 13,860,000.00 4,304,851.06 792,539.99 8,615,475.24 27,572,866.29 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 13,860,000.00 4,304,851.06 792,539.99 8,615,475.24 27,572,866.29 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 6,215,600.00 5,231,569.81 768,806.05 6,919,254.51 19,135,230.37 （一）综合收益总额 7,688,060.56 7,688,060.56 （二）所有者投入和减少 资本 2,330,000.00 9,117,169.81 11,447,169.81 1．股东投入的普通股 2,330,000.00 9,320,000.00 11,650,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -202,830.19 -202,830.19 （三）利润分配 768,806.05 -768,806.05 1．提取盈余公积 768,806.05 -768,806.05 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 3,885,600.00 - 3,885,600.00 1．资本公积转增资本 3,885,600.00 - 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 57 （或股本） 3,885,600.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,075,600.00 9,536,420.87 1,561,346.04 15,534,729.75 46,708,096.66 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 624,555.69 5,502,910.75 11,127,466.44 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 624,555.69 5,502,910.75 11,127,466.44 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 8,860,000.00 4,304,851.06 167,984.30 3,112,564.49 16,445,399.85 （一）综合收益总额 7,925,399.85 7,925,399.85 （二）所有者投入和减少 资本 4,260,000.00 4,304,851.06 8,564,851.06 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 58 1．股东投入的普通股 4,260,000.00 4,260,000.00 8,520,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 44,851.06 44,851.06 （三）利润分配 792,539.99 -792,539.99 1．提取盈余公积 792,539.99 -792,539.99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 4,600,000.00 - 624,555.69 - 4,020,295.37 -44,851.06 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 4,600,000.00 - 624,555.69 - 4,020,295.37 -44,851.06 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 59 四、本年期末余额 13,860,000.00 4,304,851.06 792,539.99 8,615,475.24 27,572,866.29 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 60 杭州思源信息技术股份有限公司 财务报表附注 2017 年 1 月 1 日——2017 年 12 月 31 日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、基本情况 （一）公司的设立 杭州思源信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“思源股份”）前身为杭州东 盛塑化有限公司，于 2002 年 12 月 25 日取得杭州市拱墅区市场监督管理局核发的《企业法 人营业执照》，注册号为 3301052102665。根据杭州市工商行政管理局出具的工商行政管理 注册号变化证明，公司从 2008 年 04 月 28 日启用新的工商注册号 330105000041239，原工 商 注 册 号 3301052102665 不 再 使 用 。 2016 年 五 证 合 一 后 的 新 的 营 业 执 照 代 码 913301057463024866，2008 年启用的工商注册 330105000041239 不再使用。 公司住所：浙江省杭州市拱墅区香槟之约园 D 幢 529 号（办公）室 法定代表人姓名：纪金岭 注册资本：人民币 2,007.56 万元 公司类型：股份有限公司（股转系统挂牌公司） 经营期限：自 2002 年 12 月 25 日起至长期 公司经营范围，生产：光电子产品、电子及通讯产品。服务：软件、电子及通讯产品的 技术开发、成果转让，公共安全技术防范工程、弱点工程的实施，计算机网络的技术开发、 技术咨询、成果转让，计算机信息系统集成，交通工程、信息化管理系统工程的技术和施工； 批发、零售：电子产品，通讯设备及配件，监控设备及配件，电子元器件，（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （二）历史沿革 1、2002 年 12 月，杭州东盛塑化设立 公司 2002 年 12 月设立，注册资本 50 万元，公司设立时的性质为有限责任制。公司成 立时注册资本为人民币 50.00 万元，其中王敏君出资 30.00 万元，占注册资本 60.00%、姜 芸出资 20.00 万元，占注册资本 40.00%。本次出资已于 2002 年 12 月 25 日经浙江中瑞会计 师事务所审验，并出具了浙瑞审（验）字（2002）第 138 号《验资报告》。各方出资如下： 公司设立时股权结构如下表： 单位：万元 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 61 股东名称 认缴出资 实缴出资 出资方式 持股比例% 王敏君 30.00 30.00 货币 60.00 姜芸 20.00 20.00 货币 40.00 合 计 50.00 50.00 100.00 2、2003 年 7 月 20 日,第一次股权转让、名称变更 2003 年 7 月 20 日，经股东会决议，公司名称变更为杭州思源科技有限公司。 股东会同时决议，同意王敏君将 60.00%股权转让给裘向明；姜芸将 20.00%股权转让给裘向 明；姜芸将 20%股权转让给斯丹萍。公司法定代表人变更为裘向明，并于 2003 年 7 月 31 日 公司已办妥工商变更登记，转让后各方出资情况如下表： 单位：万元 股东名称 认缴出资 实缴出资 出资方式 持股比例% 裘向明 40.00 40.00 货币 80.00 斯丹萍 10.00 10.00 货币 20.00 合 计 50.00 50.00 100.00 3、2004 年 6 月 1 日，第二次股权转让 2004 年 6 月 1 日，经股东会决议，公司同意裘向明将 20.00%股权转让给纪金岭；同意 裘向明将 20.00%股权转让给邹秋荣；同意裘向明将 20.00%股权转让给刘颖；同意斯丹萍将 20.00%股权转让给周秀标。上述转让于 2004 年 6 月 7 日已办妥工商变更登记，转让后各方 出资情况如下表： 单位：万元 股东名称 认缴出资 实缴出资 出资方式 持股比例% 裘向明 10.00 10.00 货币 20.00 纪金岭 10.00 10.00 货币 20.00 邹秋荣 10.00 10.00 货币 20.00 刘颖 10.00 10.00 货币 20.00 周秀标 10.00 10.00 货币 20.00 合 计 50.00 50.00 100.00 4、2005 年 4 月 25 日，第三次股权转让 2005 年 4 月 25 日，经股东会决议，公司同意裘向明将 6.50%股权转让给邹秋荣；同意 裘向明将 4.50%股权转让给纪金岭；同意裘向明将 4.50%股权转让给金淦；同意裘向明将 4.50% 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 62 股权转让给周秀标；同意刘颖将 20.00%股权转让给金淦。 股东会决议将公司法定代表人变更为邹秋荣，并于 2005 年 4 月 28 日已办妥工商变更 登记，转让后各方出资情况如下表： 单位：万元 股东名称 认缴出资 实缴出资 出资方式 持股比例% 金淦 12.25 12.25 货币 24.50 纪金岭 12.25 12.25 货币 24.50 邹秋荣 13.25 13.25 货币 26.50 周秀标 12.25 12.25 货币 24.50 合 计 50.00 50.00 100.00 5、2006 年 2 月 24 日，第一次增资 2006 年 2 月 24 日，经股东会决议，公司增加注册资本 250.00 万元，增资后的注册资 本为 300.00 万元，由邹秋荣、纪金岭、金淦、周秀标按出资比例共同完成。本次增资已经 杭州金汇联合会计师事务所审验，并于 2006 年 2 月 24 日出具杭金会验字（2006）第 180 号 验资报告。公司于 2006 年 2 月 28 日已办妥工商变更登记，增资后股权结构如下： 单位：万元 股东名称（单位） 认缴出资 实缴出资 出资比例% 金淦 73.50 73.50 24.50 纪金岭 73.50 73.50 24.50 邹秋荣 79.50 79.50 26.50 周秀标 73.50 73.50 24.50 合 计 300.00 300.00 100.00 6、2008 年 4 月 25 日，第二次增资 2008 年 4 月 25 日，经股东会决议，公司增加注册资本 200.00 万元，增资后的注册资 本为 500.00 万元，由邹秋荣、纪金岭、金淦、周秀标按出资比例共同完成。本次增资已经 杭州明德会计师事务所审验，并于 2008 年 4 月 25 日出具杭明德会验字（2008）第 46 号验 资报告。增资后股权结构如下： 单位：万元 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 63 股东名称（单位） 认缴出资 实缴出资 出资比例% 金淦 122.50 122.50 24.50 纪金岭 122.50 122.50 24.50 邹秋荣 132.50 132.50 26.50 周秀标 122.50 122.50 24.50 合 计 500.00 500.00 100.00 7、2011 年 2 月 25 日，第四次股权转让 2011 年 2 月 25 日，经股东会决议，公司分别同意邹秋荣、金淦、周秀标将其持有本公 司 16.50%、24.50%、24.50%的转让给纪金岭，并于 2011 年 3 月 16 日已办妥工商变更登记， 转让后股权结构如下： 单位：万元 股东名称 认缴出资 实缴出资 出资方式 持股比例% 纪金岭 450.00 450.00 货币 90.00 邹秋荣 50.00 50.00 货币 10.00 合 计 500.00 500.00 货币 100.00 8、2014 年 6 月 6 日，第五次股权转让 2014 年 6 月 6 日，经股东会决议，公司同意纪金岭将持有的 25.00%、5.00%的股权分别 转让给刘建华和周秀标，并 2014 年 06 月 18 日办妥工商变更登记。转让后股权结构如下： 单位：万元 股东名称 认缴出资 实缴出资 出资方式 持股比例% 纪金岭 300.00 300.00 货币 60.00 邹秋荣 50.00 50.00 货币 10.00 刘建华 125.00 125.00 货币 25.00 周秀标 25.00 25.00 货币 5.00 合 计 500.00 500.00 100.00 9、2016 年 1 月，有限公司改制为股份有限公司 2016 年 1 月根据公司发起人协议及章程，决定以杭州思源科技有限公司截至 2015 年 10 月 31 日的审计后账面净资产整体改制变更为股份有限公司，折合为本公司股份总数 960.00 万股，每股面值 1.00 元，共计股本 960.00 万元。本次股改由利安达会计师事务所（特殊普 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 64 通合伙）审计，并于 2016 年 1 月 21 日出具利安达验字[2016]第 2027 号验资报告。股改后 股权结构如下： 股东姓名 出资金额（万元） 出资额比例% 纪金岭 576.00 60.00 邹秋荣 96.00 10.00 刘建华 240.00 25.00 周秀标 48.00 5.00 合 计 960.00 100.00 上述有限公司整体变更股份有限公司事宜，本公司于 2016 年 1 月 22 日办妥工商变更 手续。 10、2016 年 3 月 2 日，第三次增资 2016 年 3 月 2 日，经股东会决议，公司增加注册资本 426.00 万元，由邹秋荣、纪金岭、 刘建华、周秀标、周黎明、杭州知图投资管理合伙企业（有限合伙）一次缴足。本次增资已 经杭州明德会计师事务所审验，并于 2016 年 3 月 22 日出具杭明德验字（2016）第 84 号验 资报告。增资后股权结构如下： 股东名称（单位） 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 出资比例% 邹秋荣 113.65 113.65 8.20 纪金岭 734.40 734.40 52.98 刘建华 284.13 284.13 20.50 周秀标 56.82 56.82 4.10 周黎明 45.00 45.00 3.25 杭州知图投资管理合伙企业 （有限合伙） 152.00 152.00 10.97 合 计 1,386.00 1,386.00 100.00 11、2017 年 1 月 7 日，第四次增资 2017 年 1 月 7 日，经 2017 年第二次临时股东大会决议，公司增加注册资本 233.00 万 元，由邹秋荣、纪金岭、刘建华、周秀标、周黎明、徐波、刘志儒、钱港、杨元兵、李向春、 蒋凌、方艳飞、刘锦海、刘华兵、程国庆一次缴足。本次增资已经由中天运会计师事务所（特 殊普通合伙）审验，并于 2017 年 2 月 13 日出具中天运[2017]验字第 90007 号验资报告。增 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 65 资后股权结构如下： 股东名称（单位） 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 出资比例% 邹秋荣 143.65 143.65 8.87 纪金岭 836.40 836.40 51.66 刘建华 304.13 304.13 18.78 周秀标 60.83 60.83 3.76 周黎明 65.00 65.00 4.01 杭州知图投资管理合伙企业 （有限合伙） 152.00 152.00 9.39 徐波 8.00 8.00 0.49 刘志儒 2.50 2.50 0.15 钱港 20.00 20.00 1.24 杨元兵 5.00 5.00 0.31 李向春 5.00 5.00 0.31 蒋凌 3.00 3.00 0.19 方艳飞 2.00 2.00 0.12 刘锦海 4.00 4.00 0.25 刘华兵 2.50 2.50 0.15 程国庆 5.00 5.00 0.31 合 计 1,619.00 1,619.00 100.00 注：本次增资后，纪金岭直接和间接持有本公司 55.45%的股份 12、2017 年 5 月 19 日 资本公积转增资本 2017 年 4 月 22 日，经股东会决议，公司分派 2016 年度权益，以公司现有总股本 1,619.00 万股为基数，以 3,885,600.00 元资本公积向全体股东每 10 股转增 2.40 股，分红 后总股本增至 2,007.56 万股。 股东名称（单位） 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 出资比例% 纪金岭 1,037.14 1,037.14 51.66 刘建华 377.12 377.12 18.79 杭州知图投资管理合伙企业 188.48 188.48 9.39 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 66 股东名称（单位） 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 出资比例% （有限合伙） 邹秋荣 178.13 178.13 8.87 周黎明 80.60 80.60 4.02 周秀标 75.42 75.43 3.75 钱港 24.80 24.80 1.25 徐波 9.92 9.92 0.49 杨元兵 6.20 6.20 0.31 李向春 6.20 6.20 0.31 程国庆 6.20 6.20 0.31 刘锦海 4.96 4.96 0.25 蒋凌 3.72 3.72 0.19 刘志儒 3.10 3.10 0.15 刘华兵 3.10 3.10 0.15 方艳飞 2.48 2.48 0.12 合 计 2,007.56 2,007.56 100.00 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则-基本准则》和 41 项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释及其他规定，并基于以下三点所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。 三、重要会计政策及会计估计 (一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 67 （三）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）企业合并会计处理 本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企 业合并。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下： 1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理 （1）一次交易实现同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合 并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初 始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期 损益。 （2）多次交易分步实现同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时 点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的 份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并 日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追 溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增 加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权 之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之 间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方 重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理 （1）一次交易实现非同一控制下企业合并 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 68 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合 并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作 出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的， 也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负 债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 （2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购 买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该 项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益 应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买 日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。 3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 （1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的 原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情 况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 69 ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中 会计处理方法如下： 在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其 他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩 余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股 权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公 司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与 原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司 重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法 对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的 账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处 置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确 认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制 或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资 产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或 净资产变动而产生的其他综合收益除外。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 70 （六）合并财务报表的编制方法 本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体 以及可分割主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及相关规定的要求 编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公 司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。 （七）合营安排 本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共 同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。 合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该 安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。 1、共同经营的会计处理方法 本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按 照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共 同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售 其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收 入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。 2、合营企业的会计处理方法 本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的相关 规定进行核算及会计处理。 （八）现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 71 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）金融工具 1、金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金 融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融 负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值 有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息 或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综 合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金 股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值 扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 2、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控 制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量， 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 72 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允 价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账 面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和 的差额部分，计入当期损益。 3、金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止 确认该金融负债或其一部分。 4、金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以 活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最 大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 5、金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进 行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 本公司对应收款项减值详见“本附注（十）应收款项”部分。 本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记 金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综 合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该 资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失 后的余额。 本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 73 ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担 保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权 益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （十）应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客 观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 减值损失。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、余额为 100 万元以上 的其他应收款（或应收账款余额占应收账款合计 50%以 上、其他应收款余额占其他应收款合计 50%以上等）。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有 条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准 备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 项目 确定组合的依据 账龄组合 组合 1：账龄分析法组合，除组合 2 外的应收款项，已单独计提减值 准备的应收款项除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账 龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为 基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 无风险组合 组合 2：合并范围内关联方组合，关联方的应收款项，没有发生坏账 的风险；对该组合不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 74 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备情况如下： 组合名称 方法说明 无风险组合 组合 2：合并范围内关联方组合：合并范围内关联方的应收款项，没有发生坏账的 风险；对该组合不计提坏账准备。 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 （十一）存货 1、 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、低值易耗 品、工程施工等。 2、发出存货的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品 等发出时采用加权平均法计价。低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 3、存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 75 （十二）长期股权投资 1、初始投资成本确定 （1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同 一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； （2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允 价值； （4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 （1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对 某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位 20.00%以上至 50.00%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足 20.00%，但符合下列条件之一时，具有重 大影响： ①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ②参与被投资单位的政策制定过程； ③向被投资单位派出管理人员； ④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； ⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 76 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 工程辅助类设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 3、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日 的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊， 如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。 （十四）无形资产 1、无形资产的计价方法 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 77 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当 有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的 现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出， 以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特 许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 3、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律 规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。 4、内部研发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条 件 内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下 列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 78 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支 出能够可靠地计量。 划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的 有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性 生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能 性较大等特点。 本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成 本。 （十五）长期资产减值 本公司长期资产主要指长期股权投资、固定资产、无形资产、商誉等资产。 1、长期资产减值测试方法 资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。 可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金 流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可 直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。 本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资 产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠 估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用 过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或 预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量 充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期 间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。 2、长期资产减值的会计处理方法 本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准 备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计 期间不再转回。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 79 3、商誉的减值测试方法及会计处理方法 本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：①先对不包含商誉的资产组 或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金 额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收 回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减 分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作 为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于 该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值 损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。 （十六）长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长 期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。 （十七）职工薪酬 1、职工薪酬分类 本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定 为 职工薪酬。本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利 和其他长期职工福利。 2、职工薪酬会计处理方法 （1）短期薪酬会计处理：在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本； （2）离职后福利会计处理：根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或 办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两 种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根 据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值； 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 80 之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利会计处理：满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当 期损益。 （4）其他长期职工福利会计处理：根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处 理。 （十八）收入 1、销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司的销售商品主要是销售安防产品并提供配套安装服务，具体确认如下。 A、单纯销售商品以客户的收货确认通知单确认收入 B、销售商品并同时提供安装服务的以客户的验收报告所注明验收日期确认收入 2、提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收 入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 本公司为客户提供日常技术维护服务，具体确认如下：提供技术服务的按照合同约定的 维护期限分期确认收入。 （十九）政府补助 1、政府补助类型 政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政 贷款贴息、建设资金补贴款等。 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 81 2、政府补助的会计处理方法 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币 性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （1）与资产相关的政府补助的会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进 行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关 的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入 损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 政府补助准则中与资产相关的政府补助有两种处理方法，即全额法或净额法，企业应当 选择一种会计处理方法，而不是两种方法都选择，类似存货发出应当在加权平均法、先进先 出法、个别计价法、移动加权平均法等四种方法中选择一种方法确定其发出的实际成本一样。 （2）与收益相关的政府补助的会计处理方法 与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理： ①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成 本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； ②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 （3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲 减相关成本费用。本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 82 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （二十一）其他重要的会计政策和会计估计 无 （二十二）重要会计政策和会计估计变更 1、重要会计政策变更 （1）本公司已执行财政部于 2017 年 6 月 12 日发布的《企业会计准则第 16 号——政 府补助》，适用于 2017 年 1 月 1 日起发生的相关交易。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益，不再计入营业外收入 本期无影响 （2）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》，要求自 2017 年 5 月 28 日起执行。对于准则施行日存在的持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 （3）本公司已执行财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的《关于修订印发一般企业财务 报表格式的通知》，要求执行企业会计准则的非金融企业当按照企业会计准则和通知要求 编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“其他收益”行项目，反映计入其他收益的政 府补助等。 本期无影响 利润表新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分 为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性 房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未 划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无 形资产而产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非流动资 产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也 包括在本项目内。 资产处置收益：2,766.15 元 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 83 2、重要会计估计变更 无 四、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 税率(%) 增值税 应税收入 17、6 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7 教育费附加 应缴纳流转税额 3 地方教育费附加 应缴纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 五、合并财务报表项目注释 （一） 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 10.00 1,078.64 银行存款 5,996,420.67 3,377,823.37 其他货币资金 3,100,000.00 3,666,012.50 其中：票据保证金 3,100,000.00 3,666,012.50 合 计 9,096,430.67 7,044,914.51 （二）应收账款 1、应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 2. 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 109,964,637.08 100.00 7,182,354.54 6.53 102,782,282.54 3. 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 84 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 合 计 109,964,637.08 100.00 7,182,354.54 6.53 102,782,282.54 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 2. 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 39,096,937.32 100.00 2,122,835.47 5.43 36,974,101.85 3. 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 39,096,937.32 100.00 2,122,835.47 5.43 36,974,101.85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况：无 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 81,349,441.80 4,067,472.09 5.00 1 至 2 年 26,081,566.08 2,608,156.61 10.00 2 至 3 年 2,533,629.20 506,725.84 20.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 109,964,637.08 7,182,354.54 6.53 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 85 无 3、本期实际核销的应收账款情况 无 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额合计数比例 (%) 相应计提坏账准 备期末余额 浙江永炜通信有限公司 24,668,975.23 22.43 1,642,738.52 杭州永炜信息科技（麦吉科信息技术）有限公司 19,704,226.00 17.92 985,211.30 浙江省邮电工程建设有限公司 14,359,928.38 13.06 717,996.42 衢州华数广电网络有限公司 10,058,749.60 9.15 502,937.48 浙江省通信服务产业有限公司丽水市分公司 4,982,027.88 4.53 249,101.39 合 计 73,773,907.09 67.09 4,097,985.11 5、因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 6、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金 无 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,233,819.49 100.00 3,574,080.35 99.86 1 至 2 年 5,000.00 0.14 2 至 3 年 3 年以上 合 计 4,233,819.49 100.00 3,579,080.35 100.00 2、预付款项期末余额前五名单位情况： 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 86 单位名称 期末余额 占预付款项期末 余额合计数的比 例（%） 未结算原因 杭州海康威视数字技术股份有限公司南昌分公司 2,078,900.00 49.10 未到结算期 江西锐丰音响有限公司 202,740.71 4.79 未到结算期 深圳市安安交通科技有限公司 150,000.00 3.54 未到结算期 杭州辉讯数码科技有限公司 130,000.00 3.07 未到结算期 江山万林装饰工程有限公司 120,000.00 2.83 未到结算期 合 计 2,681,640.71 63.33 （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 2. 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 4,195,255.44 100.00 219,354.52 5.23 3,975,900.92 3. 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合 计 4,195,255.44 100.00 219,354.52 5.23 3,975,900.92 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 2. 按信用风险特征组合计提坏账 2,966,951.26 100.00 162,082.56 5.46 2,804,868.70 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 87 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 准备的其他应收款 3. 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合 计 2,966,951.26 100.00 162,082.56 5.46 2,804,868.70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款情况：无 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,003,420.55 200,171.03 5.00 1 至 2 年 191,834.89 19,183.49 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 4,195,255.44 219,354.52 5.23 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 无 3、本报告期实际核销的其他应收账情况 无 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,712,979.37 2,175,862.56 代垫款 3,708.30 214,297.62 暂借款 2,478,567.77 576,791.08 合 计 4,195,255.44 2,966,951.26 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 88 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备期 末余额 浙江省公众信息产业有限公司衢 州分公司 保证金 850,000.00 1 年以内 20.26 42,500.00 吴承恩 暂借款 600,293.37 1 年以内 14.31 30,014.67 周则虎 暂借款 415,329.41 1 年以内 9.90 20,766.47 何伟 暂借款 300,200.00 1 年以内 7.16 15,010.00 浙江省公众信息产业有限公司 保证金 244,260.00 1 年以内 5.82 12,213.00 合 计 2,410,082.78 — 57.45 120,504.14 6、涉及政府补助的应收款项 无 7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 （五）存货 1、存货分类： 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 463,000.57 463,000.57 156,221.88 156,221.88 库存商品 211,025.38 211,025.38 1,743,363.13 1,743,363.13 未完工项目 32,870,141.68 32,870,141.68 18,814,357.45 18,814,357.45 合 计 33,544,167.63 33,544,167.63 20,713,942.46 20,713,942.46 2、存货年末余额中无借款费用资本化的金额。 3、截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存货经测试未发生减值现象。 4、截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存货不存在质押、抵押的情况。 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 89 （六）固定资产 1、固定资产情况： 项目 工程辅助类 设备 运输工具 办公设备 房屋及建筑物 合计 一、账面原值： 1.期初余额 382,478.68 2,713,812.25 624,137.31 7,079,058.42 10,799,486.66 2.本期增加金额 68,376.06 413,934.15 80,858.05 563,168.26 （1）购置 68,376.06 413,934.15 80,858.05 563,168.26 3.本期减少金额 63,076.92 63,076.92 （1）处置或报废 63,076.92 63,076.92 4.期末余额 450,854.74 3,064,669.48 704,995.36 7,079,058.42 11,299,578.00 二、累计折旧 1.期初余额 174,686.33 1,258,687.45 379,690.81 290,055.84 2,103,120.43 2.本期增加金额 121,827.54 398,449.13 76,893.06 333,567.63 930,737.36 （1）计提 121,827.54 398,449.13 76,893.06 333,567.63 930,737.36 3.本期减少金额 59,923.07 59,923.07 （1）处置或报废 59,923.07 59,923.07 4.期末余额 296,513.87 1,597,213.51 456,583.87 623,623.46 2,973,934.71 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 154,340.87 1,467,455.97 248,411.49 6,455,434.96 8,325,643.29 2.期初账面价值 207,792.35 1,455,124.80 244,446.50 6,789,002.58 8,696,366.23 2、暂时闲置的固定资产情况 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 90 无 3、通过融资租赁租入的固定资产情况 无 4、通过经营租赁租出的固定资产 无 5、未办妥产权证书的固定资产情况 无 （七）无形资产 1、无形资产情况： 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1、期初余额 2、本期增加金额 87,243.99 87,243.99 （1）购置 87,243.99 87,243.99 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 87,243.99 87,243.99 二、累计摊销 1、期初余额 2、本期增加金额 21,810.96 21,810.96 （1）计提 21,810.96 21,810.96 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 21,810.96 21,810.96 三、减值准备 1、期初余额 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 91 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 65,433.03 65,433.03 2、期初账面价值 2、未办妥产权证书的土地使用权情况 无 （八）递延所得税资产、递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 1,850,427.27 7,401,709.06 571,229.51 2,284,918.03 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合 计 1,850,427.27 7,401,709.06 571,229.51 2,284,918.03 （九）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押+保证借款 6,000,000.00 6,800,000.00 保证借款 13,000,000.00 1,000,000.00 信用借款 800,000.00 合 计 19,800,000.00 7,800,000.00 注：（1）2017 年 3 月 15 日新增短期借款 500.00 万元，系公司向南京银行股份有限公司杭州城西小微 企业专营支行借款，借款类型抵押+保证借款，借款期限 2017.3.15-2018.3.14，借款利率为浮动利率，借 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 92 款合同编号 Ba1048011703140093；以杭州思源信息技术股份有限公司所有的房产作为抵押，权证号为杭房 权证拱更字第 16254406 号的房产及其房产占有范围相应土地使用权。所担保的最高债权额是 500.00 万元， 最高债权额合同编号为 A04048011601180009，债权确定期限为 2016 年 3 月 1 日起至 2019 年 2 月 28 日止， 抵押合同编号 Ec2048011602260011；由纪金岭、邹秋荣提供担保，保证合同编号为 Ec1048011601180019、 Ec1048011601180020。 （2）2017 年 4 月 12 日新增短期借款 500.00 万元，系公司向杭州银行股份有限公司科技支行借款，借 款类型保证借款，借款期限 2017.4.12-2018.4.11，借款利率为 5.66%，借款合同编号为 019C110201700059, 保证人为杭州高科技担保有限公司，保证合同编号为 019C1102017000591。 （3）2017 年 5 月 18 日新增短期借款 80.00 万元，系公司向杭州银行股份有限公司滨江支行借款，借 款类型信用借款，借款期限 2017.5.17-2018.5.16，借款利率为 5.66%，借款合同编号为 019C110201700082。 （4）2017 年 5 月 18 日新增短期借款 100.00 万元，系公司向杭州银行股份有限公司滨江支行借款， 借款类型抵押借款，借款期限 2017.5.17-2018.5.16，借款利率 5.66%，借款合同编号为 019C1102017700081， 以杭州思源信息技术股份有限公司所有的房产作为抵押，权证号为杭房权证拱移字第 16349976 号。 （5）2017 年 7 月 25 日新增短期借款 170.00 万元，系公司向南京银行股份有限公司杭州城西小微企 业专营支行借款，借款类型保证借款，借款期限 2017.7.25-2918.7.24,借款利率为浮动利率，借款合同编 号 Ba1048011707250335，所担保的最高债权额是 1,000.00 万元，债权确定期间为 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 7 月 18 日，最高债权额合同编号 A0404801170719156，由纪金岭、邹秋荣、衢州市速维信息科技有限公 司作为担保，保证合同编号 Ec1048011707190474、Ec1048011707190475、Ec1048011707190476。 （6）2017 年 7 月 28 日新增短期借款 200.00 万元，系公司向京银行股份有限公司杭州城西小微企业 专营支行借款，借款类型保证借款，借款期限 2017.7.28-2018.7.27，借款利率未浮动利率，借款合同编号 Ba1048011707280343，所担保的最高债权额是 1,000.00 万元，债权确定期间为 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 7 月 18 日，最高债权额合同编号 A0404801170719156，由纪金岭、邹秋荣、衢州市速维信息科技有限公 司作为担保，保证合同编号 Ec1048011707190474, Ec1048011707190475、Ec1048011707190476。 （7）2017 年 8 月 4 日新增短期借款 230.00 万元，系公司向京银行股份有限公司杭州城西小微企业专 营支行借款，借款类型保证借款，借款期限 2017.8.4-2018.8.3，借款利率未浮动利率，借款合同编号 Ba1048011707280343，所担保的最高债权额是 1,000.00 万元，债权确定期间为 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 7 月 18 日，最高债权额合同编号 A0404801170719156，由纪金岭、邹秋荣、衢州市速维信息科技有限公 司作为担保，保证合同编号 Ec1048011707190474, Ec1048011707190475、Ec1048011707190476。 （8）2017 年 8 月 15 日新增短期借款 200.00 万元，系公司向京银行股份有限公司杭州城西小微企业 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 93 专营支行借款，借款类型保证借款，借款期限 2017.8.15-2018.8.14，借款利率未浮动利率，借款合同编号 Ba1048011708150368，借款利率未浮动利率，借款合同编号 Ba1048011707280343，所担保的最高债权额是 1,000.00 万元，债权确定期间为 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 7 月 18 日，最高债权额合同编号 A0404801170719156，由纪金岭、邹秋荣、衢州市速维信息科技有限公司作为担保，保证合同编号 Ec1048011707190474, Ec1048011707190475、Ec1048011707190476。 2、已逾期未偿还的短期借款情况 无 （十）应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,100,000.00 3,666,012.50 商业承兑汇票 合 计 5,100,000.00 3,666,012.50 （十一）应付账款 1、应付账款列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年,下同） 49,709,278.34 16,656,196.64 1 至 2 年 3,905,498.79 1,151,304.18 2 至 3 年 353,745.49 3 年以上 361,800.00 合 计 53,968,522.62 18,169,300.82 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或未结转的原因 江西省视锐实业有限公司 981,132.08 采购尾款，未支付 扬州宇龙照明器材有限公司 877,009.18 采购尾款，未支付 扬州恒通线缆有限公司 348,249.22 采购尾款，未支付 北京方正世纪信息系统有限公司 326,152.15 采购尾款，未支付 赣州兴安科技有限公司 280,341.88 采购尾款，未支付 合 计 2,812,884.51 （十二）预收款项 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 94 1、预收款项列示： 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年,下同） 8,514,016.30 10,518,281.01 1 至 2 年 1,847,378.24 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 10,361,394.54 10,518,281.01 2、账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北明软件有限公司 122,200.00 未到结算期 合 计 122,200.00 （十三）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,398,914.57 13,178,218.56 12,611,679.80 2,965,453.33 二、离职后福利-设定提存计划 56,953.12 742,437.05 733,509.57 65,880.60 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 2,455,867.69 13,920,655.61 13,345,189.37 3,031,333.93 2、短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,293,647.83 11,662,363.90 11,107,338.89 2,848,672.84 2、职工福利费 359,614.91 359,614.91 3、社会保险费 47,168.74 588,406.84 579,046.08 56,529.50 其中：医疗保险费 42,749.73 527,783.34 519,307.06 51,226.01 工伤保险费 10,992.21 10,844.80 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 95 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 752.76 900.17 生育保险费 3,666.25 49,631.29 48,894.22 4,403.32 4、住房公积金 49,698.00 536,856.00 531,310.00 55,244.00 5、工会经费和职工教育经费 8,400.00 30,976.91 34,369.92 5,006.99 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 2,398,914.57 13,178,218.56 12,611,679.80 2,965,453.33 3、设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 51,378.27 709,687.66 699,368.71 61,697.22 2、失业保险费 5,574.85 32,749.39 34,140.86 4,183.38 3、企业年金缴费 合 计 56,953.12 742,437.05 733,509.57 65,880.60 （十四）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 10,392,218.52 2,832,904.27 企业所得税 5,046,880.63 3,220,834.96 城市维护建设税 708,017.02 206,282.57 教育费附加 534,435.93 147,201.37 印花税 26,824.59 11,856.44 水利建设基金 2,851.60 2,851.60 个人所得税 38,473.48 104,414.94 房产税 29,732.05 残疾人就业保障金 747.10 合 计 16,780,180.92 6,526,346.15 （十五）应付利息 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 96 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 33,035.83 14,464.95 合 计 33,035.83 14,464.95 重要的已逾期未支付的利息情况：无 （十六）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 其他 737,271.99 3,661,364.20 合 计 737,271.99 3,661,364.20 2、截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 （十七）股本 期初余额 本期变动增减（＋、－） 期末余额 发行新股 送 股 公积金转股 其他 小计 股份 总数 13,860,000.00 2,330,000.00 3,885,600.00 6,215,600.00 20,075,600.00 注：（1）2017 年 1 月 7 日，经 2017 年第二次临时股东大会决议，公司增加注册资本 233.00 万元，由 邹秋荣、纪金岭、刘建华、周秀标、周黎明、徐波、刘志儒、钱港、杨元兵、李向春、蒋凌、方艳飞、刘锦 海、刘华兵、程国庆一次缴足。本次增资已经由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 2 月 13 日出具中天运[2017]验字第 90007 号验资报告。 （2）2017 年 4 月 22 日，经股东会决议，公司分派 2016 年度权益，以公司现有总股本 16.19 万 股为基数，以 3,885,600.00 元资本公积向全体股东每 10 股转增 2.40 股，分红后总股本增至 2,007.56 万 股。 （十八）资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 4,304,851.06 9,117,169.81 3,885,600.00 9,536,420.87 其他资本公积 合 计 4,304,851.06 9,117,169.81 3,885,600.00 9,536,420.87 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 97 注： （1）2017 年 1 月 7 日，经 2017 年第二次临时股东大会决议，公司申请增加注册资本 233.00 万 元。截至 2017 年 2 月 10 日，公司已收到股东认缴人民币 1,165.00 万元（大写人民币壹仟壹佰陆拾伍万 元），其中：股本 2,330,000.00 元，资本公积 9,117,169.81 元（已扣除不含税发行费人民币 202,830.19 元）。 （2）2017 年 4 月 22 日，经股东会决议，公司分派 2016 年度权益，以公司现有总股本 16.19 万 股为基数，以 3,885,600.00 元资本公积向全体股东每 10 股转增 2.40 股，转增后资本公积减少至 9,536,420.87 元。 （十九）盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 792,539.99 768,806.05 1,561,346.04 任意盈余公积金 合 计 792,539.99 768,806.05 1,561,346.04 注：本期按照 2017 年度净利润的 10%提取法定盈余公积 768,806.05 元。 （二十）未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 8,615,475.24 5,502,910.75 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 8,615,475.24 5,502,910.75 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,042,328.91 7,925,399.85 减：提取法定盈余公积 768,806.05 792,539.99 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 4,020,295.37 期末未分配利润 22,888,998.10 8,615,475.24 （二十一）营业收入和营业成本 1、营业收入和成本列示如下 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 98 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 138,367,895.05 96,636,334.30 83,250,349.58 59,712,855.14 其他业务 合 计 138,367,895.05 96,636,334.30 83,250,349.58 59,712,855.14 2、主营业务收入及成本（分产品）列示如下 项目 本期发生额 收入 成本 安全防范 77,513,150.35 53,499,692.35 信息化建设 14,283,886.26 6,991,731.10 智能交通 29,251,891.55 28,368,739.08 维护类 17,318,966.89 7,776,171.77 合 计 138,367,895.05 96,636,334.30 项目 上期发生额 收入 成本 安全防范 41,629,531.77 31,790,517.19 信息化建设 2,028,800.20 1,627,923.06 智能交通 21,970,979.96 15,901,321.31 维护类 17,621,037.65 10,393,093.58 合 计 83,250,349.58 59,712,855.14 （二十二）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 13,357.55 城市维护建设税 666,018.58 203,658.47 教育费附加 311,483.93 87,387.67 地方教育费附加 207,655.98 58,258.47 房产税 106,015.84 其他 52,754.07 28,359.83 合 计 1,343,928.40 391,021.99 （二十三）销售费用 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 99 项目 本期发生额 上期发生额 工资 825,242.37 619,715.32 办公费 1,227.00 285,114.88 运输费及车辆使用费 775,600.00 655,924.56 差旅费 53,029.80 124,017.70 招待费 162,543.00 85,243.00 折旧费 348,225.62 291,225.00 其他 33,798.64 100,044.00 合 计 2,199,666.43 2,161,284.46 （二十四）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资社保公积金福利 3,946,276.36 2,790,739.40 办公及租赁费 959,775.65 937,591.94 汽车费用 78,061.57 差旅费 166,365.96 招待费 657,276.16 356,709.33 中介费 710,509.09 1,589,907.44 工会经费 30,976.91 43,836.95 折旧费 468,128.91 540,108.43 税金 76,393.12 37,011.48 职工教育经费 14,046.02 装修费用 145,101.59 177,581.26 劳保用品 178,250.74 残疾人保障金 32,849.15 研发费用 5,605,813.23 4,064,200.11 其他 216,299.06 合 计 13,286,123.52 10,537,686.34 （二十五）财务费用 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 100 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 884,513.20 357,036.13 减：利息收入 49,316.66 17,649.07 手续费 6,973.28 5,249.57 合 计 842,169.82 344,636.63 （二十六）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,116,791.03 1,003,179.84 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 5,116,791.03 1,003,179.84 （二十七）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 持有待售的非流动资产处置利得或损失合计 持有待售的处置组处置利得或损失合计 非流动资产处置利得或损失合计 2,766.15 其中：固定资产处置利得或损失 2,766.15 无形资产处置利得或损失 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 101 项目 本期发生额 上期发生额 合 计 2,766.15 （二十八）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 288,885.00 952,100.00 288,885.00 其他 20,216.83 499.71 20,216.22 合 计 309,101.83 952,599.71 309,101.83 政府补助项目： 项目 金额 资本市场扶持资金 279,100.00 资本市场政策奖励 5,825.00 大学生实训见习补贴 3,200.00 专利资助款 760.00 合 计 288,885.00 （二十九）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 水利建设基金支出 36,621.75 滞纳金 181,964.27 181,964.27 对外捐赠 150,000.00 合 计 181,964.27 186,621.75 181,964.27 （三十）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 5,309,654.11 2,191,058.25 递延所得税费用 -1,279,197.76 -250,794.96 合 计 4,030,456.35 1,940,263.29 2、会计利润与所得税费用调整过程： 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 102 项目 本期发生额 利润总额 19,072,785.26 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,768,196.32 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 155,914.43 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 146,126.24 研发支出加计扣除的影响 1,016,655.63 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其他事项的影响 23,125.00 所得税费用 4,030,456.35 （三十一）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 49,316.66 17,649.07 政府补助 311,867.98 952,100.00 其他及往来款 4,249,160.24 2,882,838.15 合 计 4,610,344.88 3,852,587.22 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用、销售费用付现 6,514,670.56 4,939,832.99 往来款 9,308,288.10 1,389,778.29 手续费 6,973.28 5,249.57 合 计 15,829,931.94 6,334,860.85 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆入 3,640,000.00 合 计 3,640,000.00 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 103 4、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆出 3,640,000.00 合 计 3,640,000.00 5、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回的票据保证金 6,173,374.00 785,259.00 关联方资金拆入 11,030,287.37 合 计 6,173,374.00 11,815,546.37 6、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的票据保证金 6,739,386.50 2,355,500.00 关联方资金拆出 14,166,888.78 合 计 6,739,386.50 16,522,388.78 （三十二）现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,042,328.91 7,925,399.85 加：资产减值准备 5,116,791.03 1,003,179.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 870,814.28 834,492.97 无形资产摊销 21,810.96 长期待摊费用摊销 152,166.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -2,766.15 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 884,513.20 357,036.13 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 104 项目 本期金额 上期金额 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,279,197.76 -250,794.96 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,830,225.17 -16,444,867.35 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -94,495,044.11 -23,625,143.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 67,739,394.42 27,099,628.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 -18,931,580.39 -2,948,902.24 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,996,430.67 3,378,902.01 减：现金的期初余额 3,378,902.01 2,814,486.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,617,528.66 564,415.42 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 无 （4）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 5,996,430.67 3,378,902.01 其中：库存现金 10.00 1,078.64 可随时用于支付的银行存款 5,996,420.67 3,377,823.37 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 105 项目 期末余额 期初余额 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,996,430.67 3,378,902.01 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 六、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权比 例(%) 取得方式 备注 直接 间接 衢州市速维 信息科技有 限公司 浙江省 衢州市 浙江省衢 州市柯城 区航埠镇 兴航路 179 号 403 室 私营 100.00 100.00 现金出资 2、重要的非全资子公司 无 3、重要非全资子公司的主要财务信息 无 4、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 5、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 106 无 七、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 本企业最终控制方是纪金岭。 关联方名称 与本公司关系 纪金岭 公司控股股东、实际控制人、董事长，直接和间接持有本公司 55.45%的 股份 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注六在其他主体中权益之 1 在子公司中权益。 （三）本企业合营和联营企业情况 无 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 邹秋荣 公司股东、董事，持股比例 5%以上 刘建华 公司股东、董事，持股比例 5%以上 周秀标 公司股东、董事 周黎明 公司股东、董事 杭州知图投资管理合伙企业（有限合伙） 公司股东，持股比例 5%以上 刘华兵 监事会主席 赖俊臣 监事 刘志儒 职工监事 邹秋荣 财务负责人 江西云图信息技术有限公司 公司控股股东、实际控制人纪金岭控制的企业，其持 有的股份已于 2015 年 8 月 11 日全部转让。但纪金岭 仍是该企业的实际控制人 （五）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无 2、关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 纪金岭、邹秋荣 5,000,000.00 2017/3/15 2018/3/14 否 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 107 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 纪金岭、邹秋荣 1,700,000.00 2017/7/25 2018/7/24 否 纪金岭、邹秋荣、衢 州市速维信息科技 有限公司 2,000,000.00 2017/7/28 2018/7/27 否 纪金岭、邹秋荣、衢 州市速维信息科技 有限公司 2,300,000.00 2017/8/4 2018/8/3 否 纪金岭、邹秋荣、衢 州市速维信息科技 有限公司 2,000,000.00 2017/8/15 2018/8/14 否 3、关联方资金拆借 关联方资金拆入 项目 本期发生额 上期发生额 邹秋荣 8,830,287.37 纪金岭 2,200,000.00 江西云图信息技术有限公司 3,640,000.00 合 计 14,670,287.37 关联方资金拆出 项目 本期发生额 上期发生额 邹秋荣 3,866.26 11,116,888.78 纪金岭 547.30 2,650,000.00 周秀标 14,000.00 刘建华 400,000.00 江西云图信息技术有限公司 3,640,000.00 合 计 18,413.56 17,806,888.78 4、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,336,400.00 1,290,900.00 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 108 合 计 1,336,400.00 1,290,900.00 5、其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 邹秋荣 股东 3,866.26 周秀标 股东 14,000.00 纪金岭 实际控制人 547.30 7、关联方承诺 无 八、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 无 2、或有事项 无 九、其他重要事项 1、前期会计差错更正 无 2、债务重组 无 3、资产置换 无 4、年金计划 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 109 无 5、终止经营 无 十、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 2. 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 96,202,832.37 100.00 6,233,116.17 6.48 89,969,716.20 其中：账龄组合 90,979,869.76 95.00 6,233,116.17 6.85 84,746,753.59 无风险组合 5,222,962.61 5.00 5,222,962.61 3. 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合 计 96,202,832.37 100.00 6,233,116.17 - 89,969,716.20 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 2. 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 39,096,937.32 100.00 2,122,835.47 5.43 36,974,101.85 3. 单项金额虽不重大但单项计 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 110 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 提坏账准备的应收账款 合 计 39,096,937.32 100.00 2,122,835.47 5.43 36,974,101.85 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 62,364,674.48 3,118,233.72 5.00 1 至 2 年 26,081,566.08 2,608,156.61 10.00 2 至 3 年 2,533,629.20 506,725.84 20.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 90,979,869.76 6,233,116.17 6.85 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款情况： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 无风险组合 5,222,962.61 合 计 5,222,962.61 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 无 3、本期实际核销的应收账款情况： 无 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 111 单位名称 期末余额 占应收账款期末余 额合计数比例(%) 相应计提坏账 准备期末余额 浙江永炜通信有限公司 22,545,723.58 23.44 1,536,575.94 杭州永炜信息科技（麦吉科信息技术）有限公司 19,704,226.00 20.48 985,211.30 浙江省邮电工程建设有限公司 14,359,928.38 14.93 717,996.42 浙江省通信服务产业有限公司丽水市分公司 4,982,027.88 5.18 249,101.39 深圳英飞拓科技股份有限公司 4,800,000.00 4.99 360,003.50 合 计 66,391,905.84 69.01 3,848,888.55 5、因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 6、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 （二）其他应收款 1、其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 2. 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 3,305,584.14 100.00 164,926.43 4.99 3,140,657.71 其中：账龄分析法 3,106,693.71 94.00 164,926.43 5.31 2,941,767.28 无风险组合 198,890.43 6.00 198,890.43 3. 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合 计 3,305,584.14 100.00 164,926.43 - 3,140,657.71 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 112 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 2. 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 2,966,951.26 100.00 162,082.56 5.46 2,804,868.70 3. 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合 计 2,966,951.26 100.00 162,082.56 5.46 2,804,868.70 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,914,858.82 145,742.94 5.00 1 至 2 年 191,834.89 19,183.49 10.00 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 3,106,693.71 164,926.43 5.31 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款情况： 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 无风险组合 198,890.43 合 计 198,890.43 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 无 3、本报告期实际核销的其他应收账情况： 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 113 无 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 756,966.54 2,175,862.56 备用金 代垫款 198,890.43 214,297.62 暂借款 2,349,727.17 576,791.08 合 计 3,305,584.14 2,966,951.26 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例（%） 坏账准备期 末余额 吴承恩 暂借款 600,293.37 1 年以内 18.16 30,014.67 周则虎 暂借款 415,329.41 1 年以内 12.56 20,766.47 何伟 暂借款 300,200.00 1 年以内 9.08 15,010.00 浙江省公众信息产业 有限公司 暂借款 244,260.00 1 年以内 7.39 12,213.00 涂全飞 暂借款 155,835.50 1 年以内 4.71 7,791.78 合 计 — 1,715,918.28 — 51.90 85,795.92 6、涉及政府补助的应收款项 无 7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,130,000.00 1,130,000.00 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 114 合 计 1,130,000.00 1,130,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初 余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 衢州市速维信息科技有限 公司 1,130,000.00 1,130,000.00 合 计 1,130,000.00 1,130,000.00 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和成本列示如下 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 110,999,439.07 81,206,991.73 83,250,349.58 59,712,855.14 其他业务 合 计 110,999,439.07 81,206,991.73 83,250,349.58 59,712,855.14 2、主营业务收入及成本（分产品）列示如下 项目 本期发生额 收入 成本 安全防范 58,392,191.56 43,170,435.32 信息化建设 13,959,099.94 6,800,086.08 智能交通 28,158,794.41 27,282,702.77 维护类 10,489,353.16 3,953,767.56 合 计 110,999,439.07 81,206,991.73 项目 上期发生额 收入 成本 安全防范 41,629,531.77 31,790,517.19 信息化建设 2,028,800.20 1,627,923.06 智能交通 21,970,979.96 15,901,321.31 维护类 17,621,037.65 10,393,093.58 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 115 项目 上期发生额 收入 成本 合 计 83,250,349.58 59,712,855.14 十一、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 2,766.15 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 288,885.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 116 项目 金额 说明 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -161,747.44 所得税影响额 32,475.93 少数股东权益影响额 合 计 97,427.78 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 35.21 0.7870 0.7870 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 34.98 0.7819 0.7819 十二、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 23 日决议批准。根据本公司章程，本财务 报表将提交股东大会审议。 杭州思源信息技术股份有限公司 2018 年 4 月 23 日 杭州思源信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-016 117 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室