870037_2018_京福安_2018年年度报告_2019-04-17.txt

公告编号：2019-019 1 2018 年度报告 京福安 NEEQ : 870037 北京京福安科技股份有限公司 JINGFUAN TECHNOLOGY CO.,LTD 公告编号：2019-019 2 公司年度大事记 2018 年 12 月 13 日，公司新一代养老工具-按键式电话机获得工信部电信入网许可证，获得中 国质量 3C 中认证中心的中国强制性产品认证证书。 2018 年 12 月，公司取得两项著作权。 2018 年新一代专属养老工具-居家养老信息机成功应用， “一机在手，居家养老服务全有”。 精准服务架起生命通道，对接平台构建信息桥梁。 公告编号：2019-019 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 23 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 公告编号：2019-019 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、京福安 指 北京京福安科技股份有限公司 主办券商、渤海证券 指 渤海证券股份有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 股东大会 指 北京京福安科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京京福安科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京京福安科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 新三板挂牌 指 北京京福安科技股份有限公司股票到全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让 注：本报告书除特别说明部分外，所有数值保留两位小数，若出现总数与计算数值的差异，均为四舍五 入原因造成 公告编号：2019-019 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人白强、主管会计工作负责人王艳红及会计机构负责人（会计主管人员）胡海明保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 2013 年 9 月国务院出台《关于加快发展养老服务业的若 干意见》（国发〔2013〕35 号），提出扩大养老服务产业规模， 促进以老年生活照料、老年健康服务、老年金融服务等为主的 养老服务业全面发展,2017 年十九大报告的“健康中国战略” 中，重点提出了构建养老、孝老、敬老政策体系和社会环境， 加快老龄事业和产业发展。2018 年 9 月国务院发布《完善促进 消费体制机制实施方案（2018-2020 年）》再一次提出推动医养 结合的发展。面对日益增长的养老压力，养老产业进一步细分， 实体养老、智慧养老成为市场主流，养老服务模式更加多元化， 市场竞争更加激烈。 为了降低市场竞争风险，公司不断提升核心竞争力，开发 新的养老数据产品和养老工具产品，业务数据更全、业务工具 更具备适用性，业务服务更加广延化。 实际控制人不当控制风险 截至本年末，杨一飞、于文渊为公司实际控制人。杨一飞、 于文渊分别间接持有公司 37.51%、6.25%的股份，合计持有公 司 43.76%的股份。若杨一飞、于文渊利用实际控制人的特殊地 位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事任免 等方面进行控制，可能对公司生产经营产生一定的影响。 为了降低实际控制人不当控制的风险,公司在《公司章程》 中制订了保护中小股东利益的条款，制定了三会议事规则及 《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》，完善了公司 公告编号：2019-019 6 内部控制制度。同时，实际控制人杨一飞、于文渊已出具《关 于规范和减少关联交易的承诺》、《避免同业竞争的承诺函》， 确保实际控制人不得利用其特殊地位控制公司决策，进行关联 交易和同业竞争，损害其他股东权益。� 人力资源风险 随着公司业务的迅速发展,对高端管理人才、资深研发人 才需求增大，经验丰富的市场销售人才需求日益强烈。不断吸 引优秀人才加盟是公司在行业内保持现有市场地位和具有持 续发展能力的关键。但随着行业的迅猛发展，行业内的核心技 术人才、管理人才、市场人才竞争激烈。人力资源风险将是公 司主营的经营风险之一。 经营模式风险 目前公司的主营业务是作为提供数据服务和平台管理业 务的专业化公司，围绕北京通-养老助残卡的社会化运营，从 事数据管理中心建设、信息发布等。随着政府购买服务管理体 系的完善，项目的招标、运维、评估等多级管理机制，增加了 业务的不确定性。 为了应对经营模式风险，公司不断完善业务体系，由单一 数据服务业务转化为以养老数据为载体的养老信息化服务+工 具特色养老服务体系，增加业务的适用性。 公司治理风险 公司于 2016 年 1 月整体变更为股份公司，公司制定了新 的《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理办法》、《对 外担保管理制度》等各项制度，建立了较为完善的内部控制体 系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。 内部控制制度虽然不断完善，但是在执行过程中难免会遇 到一些偏差，存在公司治理风险。 应收账款加大风险 随着公司社会化开展，应收账款指标呈上升趋势，增幅较 大。按照公司应收账款管理规定，公司一方面强化应收账款的 管理，一方面对应收账款的形成及账期进行分析，经过管理评 估，认定存在应收账款加大风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-019 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京京福安科技股份有限公司 英文名称及缩写 JINGFUAN TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 京福安 证券代码 870037 法定代表人 白强 办公地址 北京市丰台区中核路 3 号院 3 号楼 14 层 1403 室(园区) 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王艳红 职务 董事会秘书、财务总监 电话 010-84923530 传真 010-84922183-801 电子邮箱 Wang_yanhong@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区中核路 3 号院 3 号楼 14 层 1403 室(园区) 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 18 日 挂牌时间 2016 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业---65 软件和信息技术服务 业---654-6540 数据处理和存储服务 主要产品与服务项目 养老数据平台建设及运营、养老大数据终端产品 普通股股票转让方式 集合竞价方式 普通股总股本（股） 11,611,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 北京万合祥业投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 杨一飞 于文渊 公告编号：2019-019 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110106682888608J 否 注册地址 北京市丰台区中核路 3 号院 3 号 楼 14 层 1403 室(园区) 否 注册资本（元） 11,611,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 谢青、石晨起 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-019 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 20,127,725.96 14,748,711.87 36.47% 毛利率% 55.81% 59.30% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,310,214.65 3,075,204.33 40.16% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 3,945,534.15 2,672,163.65 47.65% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 10.05% 12.68% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 9.20% 11.02% - 基本每股收益 0.37 0.28 32.14% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 59,829,010.31 50,750,945.27 17.89% 负债总计 14,804,664.20 10,036,813.81 47.50% 归属于挂牌公司股东的净资产 45,024,346.11 40,714,131.46 10.59% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.88 3.51 10.54% 资产负债率%（母公司） 24.74% 19.78% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 3.71 4.79 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,788,722.54 2,001,224.21 39.35% 应收账款周转率 3.45 6.78 - 存货周转率 179.46 179.73 - 公告编号：2019-019 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 17.89% 105.52% - 营业收入增长率% 36.47% -17.74% - 净利润增长率% 40.16% -46.41% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,611,000.00 11,611,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 245,700.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 183,335.88 非经常性损益合计 429,035.88 所得税影响数 64,355.38 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 364,680.50 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 公告编号：2019-019 11 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 - - - - 应收账款 3,935,065.02 - - - 应收票据及应收账款 - 3,935,065.02 - - 应付票据 - - - - 应付账款 3,194,852.43 - - - 应付票据及应付账款 - 3,194,852.43 - - 管理费用 6,119,494.21 4,698,928.70 - - 研发费用 - 1,420,565.51 - - 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及 以后期间的财务报表。 公告编号：2019-019 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 （一）销售模式 公司的核心业务是整合数据，打造工具，完善服务。目前的销售模式主要依托四大 平台，五大工具，围绕四级三边服务对象，提供精准化智慧养老服务。目前主要开展的服务： 1、深度参与政府的智慧养老业务招投标。 2、开展多层级失能服务。 3、依托成熟的精准养老模式，承建多区域智慧养老平台建设及运维服务。 4、开展养老产品服务。 （二）采购模式 公司经营所需采购主要包括技术委托开发服务、互联网专线租用及办公系统服务器 等，公司在考虑供应商的信誉度、综合实力以及询价对比的基础上确定供应商，与其签订正式的采购 合同。 （三）研发模式 对于数据服务与专业养老服务平台，由平台建设部主导设计，开发数据管理中心与 服务管理中心，平台运营部根据实际管理需求集中汇报讨论，交由平台建设部负责相关研究与开发工 作。 （四）盈利模式 公司目前主要的盈利来源于数据服务业务，和专业养老服务平台收入。盈利模式主 要是承接服务、和养老及失能服务商开展合作，为老年人及失能人群提供产品或服务实现盈利。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、经营计划实现情况 2018 年全年： 实现营业收入 2012.77 万元，同比增长 36.47%； 净利润完成 431.02 万元，同比增长 40.16%； 截止到 2018 年 12 月 31 日： 公司的资产总额达到 5982.9 万元，同比增长 17.89%； 公司净资产为 4502.43 万元，同比增长 10.59%； 每股净资产 3.88 元，同比增长 10.54%； 公告编号：2019-019 13 每股收益 0.37 元，同比增长 32.14%。 净资产收益率为 10.05%。；扣除非经常性损益后净资产收益率为 9.20%，同比下降 16.52%。 2、 重大经营事项的回顾： 一是区域养老信息化平台建设、区域养老服务指导中心社会化运营。报告期内已完成了 2 个区的 养老综合信息平台，完成养老服务指导中心的社会化运营工作。 二是精准化服务-入户信息机项目应用。报告期内已在石景山区八角街道试点精准化服务项目，为 八角街道配备了 3800 台入户信息机。 三是大数据服务业务。报告期内公司承接了北京市养老服务事务中心的运营管理工作。 四是行业监管服务。完成区机构辐射、驿站运营、巡视探访业务的第三方监管服务，通过加强对 各级政府客户的数据服务及养老政策实施效果分析，提升公司的第三方服务能力。 3、科技创新成功续航： 报告期内取得 2 项著作权，入户信息机（按键式电话机）取得 3C 认证及工信部入网许可证。 报告期内，公司经营管理层、核心技术人员队伍稳定，会计核算、财务经营管理、风险控制等各 项重大内部控制体系运营良好，公司运营健康。 2019 年公司将继续坚持“更高、更深、更广”的经营方针，在公司五大核心业务上，以区县业务 为中心，以外省城市养老服务平台为切入点，以家庭养老床位为业务增长载体，全面提升公司服务能 力。 (二) 行业情况 广义的养老产业是指围绕生命存在提供服务的产业，是为了实现生命长期健康、幸福实现而形成 的种类产业集合。按照全球养老研究中心(OLDAGE)提出的概念，养老产业主要指为个体提供生命保障 相关产业。养老产业不能简单归类于某一产业，而是涵盖了第一、二、三产业，整合了生产、经营、 服务为一体的产业聚集体系。 狭义的养老产业主要是指服务于 60 岁以上老人，以“养老服务”为核心，围绕其“衣”、“食”、 “住”、“行”、“医”而展开的主体产业和支持产业。 “衣”不是单单指老年人的服装，而是泛指老年人用品，包括老花眼镜、助听器、假牙假发等日常生 活品; “食”主要指老年人食品，包括低盐、低糖、低脂类食物及保健食品、营养品等; “住”主要是指养老场所，如养老地产、养老公寓、社区养老设施等; “行”主要涉及老年人出行所需的交通工具、老年人娱乐设施设备、老年人旅游服务等; “医”主要包括老年疗养、医疗护理等。 按照国家统计局公布的国民经济行业分类，养老地产主体和支柱产业涉及制造业、卫生和社会工 作、住宿和餐饮业、房地产、文化体育和娱乐业和教育 6 个行业。 近年来，随着以物联化、网络化、智能化为特征的新一代信息技术迅速发展，以及老年人群体信 息素养不断提升,养老产业不断向外延伸，衍生出更多的支持产业，金融、信息传输、软件和信息技术、 公共管理、社会保障和社会组织等方面。由此衍生出的“智慧养老”、“医养结合”成为当下讨论热点。 随着养老产业的形成和完善，养老产业板块将辐射到各行各业，“银发经济”将成为拉动经济增长的重 要力量。 目前，我国养老产业处在发展阶段。2012 年，党的十八大提出“积极应对人口老龄化，大力推进 老龄服务产业发展”，为养老产业的发展带来新的机遇。这一时期，社区养老逐渐受到政府的重视。随 着人口老龄化加剧，养老机构数量呈现快速发展趋势。2013 年 9 月，国务院印发了《关于加快发展 养老服务业的若干意见》，提出加快养老服务业，提倡社会力量和民间资本进入养老服务业，推动各界 力量积极探索解决人口老龄化导致养老产业发展方式，医养结合、以房养老、智慧养老、综合养老等 公告编号：2019-019 14 方式逐渐出现在人们的视野。 从行业需求端上看：人口老龄化加剧。根据国家统计局数据，2017 年中国 60 岁及以上的老人 2.41 亿人，占总人口比例为 17.3%，人口老龄化问题加剧。另世界卫生组织预测，到 2050 年，中国将有 35% 的人口超过 60 岁，成为世界上老龄化最严重的国家之一。 从行业供给端上看：养老床位缺口较大。 政策驱动养老机构公办民营。多元化主体参与养老产业建设，促使近年来老年健康服务行业投资 加快，地产企业、保险企业均开始涉足养老机构的建设，医养结合——当下养老产业发展重点，医养 结合养老服务是传统养老模式的升级和延伸。 2017 年十九大报告“健康中国战略”中，重点提出了构建养老、孝老、敬老政策体系和社会环境， 推进医养结合，加快老龄事业和产业发展。2018 年 9 月国务院发布《完善促进消费体制机制实施方案 (2018—2020 年)》再一次提出推动医养结合的发展。养老产业发展趋势：养老服务模式多元化、养老 机构公办民营化、智慧养老服务模式优势逐渐凸显。利用感知化、智能化手段，构建实时监测、智能 预警、快速响应的生活环境，保障老年人的健康安全的智能养老服务成为行业的新亮点。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 2,225,484.97 3.72% 19,022,503.31 37.48% -88.30% 应收票据与应 收账款 7,464,714.06 12.48% 3,935,065.02 7.75% 89.70% 存货 41,715.31 0.07% 57,417.83 0.11% -27.35% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 692,814.18 1.16% 698,961.23 1.38% -0.88% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 其他流动资产 42,250,000.00 70.62% 23,000,000.00 45.32% 83.70% 资产合计 59,829,010.31 100.00% 50,750,945.27 100.00% 17.89% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金期末余额较上年期末降低 88.30%，降低的主要原因是按照公司财务制度对冗余资金购买 理财产品，受报告期末结构性理财存款未到期影响，公司期末账面现金存量减少，致使货币资金降低。 应收账款期末余额较上年期末增加 89.70%，增长的主要原因是，2018 年随着公司社会化的深入， 客户及业务纬度增加，受业务服务周期的影响，期末应收账款增长，增幅比率较大。 存货期末余额较上年同期降低 27.35%，降低的主要原因是公司养老产品销售服务的开展，产品出 售后补库周期等因素，致使库存降低。 其他流动资产期末余额较上年期末增加 83.7%，增加的主要原因是报告期末结构性理财存款未到 期影响，货币资金减少，其他流动资金（结构性理财存款）同比增加所致。 公告编号：2019-019 15 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 20,127,725.96 - 14,748,711.87 - 36.47% 营业成本 8,895,306.98 44.19% 6,002,437.84 40.70% 48.19% 毛利率% 55.81% - 59.30% - - 管理费用 4,685,734.47 23.28% 4,698,928.70 31.86% -0.28% 研发费用 2,575,276.74 12.79% 1,420,565.51 9.63% 81.29% 销售费用 232,164.41 1.15% 178,810.52 1.21% 29.84% 财务费用 -10,985.68 -0.05% -5,763.50 -0.04% 90.61% 资产减值损失 275,500.00 1.37% - 0.00% 100.00% 其他收益 - 0.00% - 0.00% - 投资收益 942,711.69 4.68% 538,446.06 3.65% 75.08% 公允价值变动 收益 - 0.00% - 0.00% - 资产处置收益 - 0.00% - 0.00% - 汇兑收益 - 0.00% - 0.00% - 营业利润 4,314,455.14 21.44% 2,952,419.57 20.02% 46.13% 营业外收入 431,702.96 2.14% 500,000.00 3.39% -13.66% 营业外支出 2,667.08 0.01% 21,959.32 0.15% -87.85% 净利润 4,310,214.65 21.41% 3,075,204.33 20.85% 40.16% 项目重大变动原因： 营业收入较上年同期增长 36.47%，增长的主要原因是：2018 年公司在整合数据、打造工具，做 好服务的经营方向上，在养老工具服务上完成了创收，养老综合信息平台建设、养老服务指导中心的 社会化运营工作、驿站运营、巡视探访等业务，服务范围和服务广度都有所增加，收入也呈现较大的 增长。 营业成本较上年同期增长 48.19%，增长的主要原因一是随着业务多元化的发展，收入增加，成本 也呈增长。二是服务项目的调整，传统数据业务的成本模式已经发生改变，多元化业务发展所付出的 成本率将更加接近市场化，致使营业成本增幅加大。 研发费用较上年同期增加 81.29%。增长主要原因是，作为科技型公司，技术研发和投入及技术更 新随着公司业务的发展呈上升趋势，2018 年公司在平台建设、工具业务研发上成效显著，取得两项著 作权专利，致使研发费用增幅较大。 销售费用较上年同期增加 29.84%，增长的主要原因是公司社会化业务，区县的平台建设、驿站运 营、全国推广等业务发展，交通费、服务费等变动费用增加，致使销售费用增幅加大。 财务费用较去年同期增加 90.61%，增加的主要原因是公司业务增长，账面存量现金增大带来的银 行利息增加所致。 投资收益较上年同期增加 75.08%，增长的主要原因是公司定向发行资金合理利用余量购买保本理 财产品，增加了投资收益所致。 资产减值损失较上年同期增长 100%，因 2017 年未发生资产减值，2018 年按照会计政策对超过一 公告编号：2019-019 16 年的应收账款计提坏账准备，计提金额为 275,500 元。故 2018 年增幅为 100%。 营业利润较上年同期增加 46.13% ，增加的主要原因是公司营业收入带来营业利润增长。 营业外支出较上年同期减少 87.85%，减少的主要原因是 2017 发生以前年度挂账调整 2.19 万 元。本年度仅发生以前年度挂账调整 0.27 元。 净利润较上年同期增长 40.16%，增长的主要原因是：一方面公司营业收入的增加，增加了公司 盈利，另一方面公司研发费用加计扣除，同时享受国家高新技术企业的 15%低税率优惠政策，致使净 利润增幅加大。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 20,060,762.52 14,413,166.54 39.18% 其他业务收入 66,963.44 335,545.33 -80.04% 主营业务成本 8,865,312.63 5,736,957.79 54.53% 其他业务成本 29,994.35 265,480.05 -100.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 数据服务收入 13,601,787.64 67.58% 14,413,166.54 97.72% 平台服务收入 6,458,974.88 32.09% 335,545.33 2.28% 其他收入-系统使 用服务收入 66,963.44 0.33% - - 合计 20,127,725.96 100.00% 14,748,711.87 100.00% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 北京 20,127,725.96 100.00% 14,748,711.87 100.00% 收入构成变动的原因： 收入构成没有较大变化，属于正常范围。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京市老龄协会 7,643,886.80 37.98% 否 2 北京市石景山民政局 3,483,995.63 17.31% 否 公告编号：2019-019 17 3 北京市社区服务协会 3,211,792.38 15.96% 否 4 北京市民政局 2,305,856.90 11.45% 否 5 北京市大兴区老龄工作委员会 1,401,886.78 6.96% 否 合计 18,047,418.49 89.66% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 首都信息发展股份有限公司 3,271,040.09 36.77% 否 2 北京北信智科科技有限公司 1,845,566.04 20.75% 否 3 北京健租宝科技有限公司 698,933.12 7.86% 否 4 北京市北京通养老卡数据服务中心 570,000.00 6.41% 是 5 国家广播电影电视总局机关服务中心 295,660.84 3.32% 否 合计 6,681,200.09 75.11% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,788,722.54 2,001,224.21 39.35% 投资活动产生的现金流量净额 -19,585,740.88 -15,953,865.00 -22.76% 筹资活动产生的现金流量净额 - 19,894,256.42 -100.00% 现金流量分析： 经营活动净现金流增加 39.35%，增加的主要原因报告期销售商品提供劳务带来的现金较 2017 年 有较大幅度的增长，致使经营活动现金净流量增幅加大。 筹资活动产生的现金流量净额减少 100%，降低的主要原因的 2018 年没有发生新的融资活动，故 与 2017 年有新发生的筹资活动相比降低 100%。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 不适用 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内购买理财产品 8100 万元，赎回 6175 万元。截止年末持有理财产品 4225 万元 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 公告编号：2019-019 18 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年 度及以后期间的财务报表。 公司自 2018 年 1 月 1 日起执行 15 号文，因执行 15 号文对期初及上期（2017 年 12 月 31 日 /2017 年度）财务报告明细项目的影响如下（单位：元）： 会计政策变更内容和原 因 调整前 调整后 报表科目 金额 报表科目 金额 1.应收票据和应收账款 合并列示 应收账款 3,935,065.02 应收票据和应收账款 3,935,065.02 应收票据 0 2.应收利息、应收股利 并其他应收款项目列示 其他应收款 1,043,505.20 其他应收款 1,043,505.20 应收利息 0 应收股利 0 3.固定资产清理并入固 定资产列示 固定资产 698,961.23 固定资产 698,961.23 固定资产清理 0 4.应付票据和应付账款 合并列示 应付账款 3,194,852.43 应付票据和应付账款 3,194,852.43 应付票据 0 5.应付利息、应付股利 计入其他应付款项目列 示 其他应付款 2,912,966.80 其他应付款 2,912,966.80 应付利息 0 应付股利 0 6.管理费用列报调整 管理费用 6,119,494.21 管理费用 4,698,928.70 7.研发费用单独列示 研发费用 1,420,565.51 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 作为专业养老公司，以提高老年人获得感作为公司的社会责任。本报告期内，我们开展多层级养老 服务，对重点区县，重点人群提供多方位的服务，通过为高龄老人安装一键式大座机，依托精准的专 业服务，架起生命通道和信息交流渠道，我们时时刻刻践行公司的“为老养老”的社会责任。� 公告编号：2019-019 19 三、 持续经营评价 �公司业务在报告期内拥有持续的营运记录，已经按照《企业会计准则》的规定编制并披露报告期内 的财务报表，公司不存在《中国注册会计师审计准则第 1324 号——持续经营》中列举的影响其持续经 营能力的相关事项，并由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具标准无保留意见的审计报 告；公司不存在依据《公司法》第一百八十条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产 申请。公司满足《全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指引(试行)》中关于持续经营能 力的要求，具有持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 市场竞争风险 2013 年 9 月国务院出台《关于加快发展养老服务业的若干意见》（国发〔2013〕35 号），提出扩大 养老服务产业规模，促进以老年生活照料、老年健康服务、老年金融服务等为主的养老服务业全面发 展,2017 年十九大报告的“健康中国战略”中，重点提出了构建养老、孝老、敬老政策体系和社会环 境，加快老龄事业和产业发展。2018 年 9 月国务院发布《完善促进消费体制机制实施方案（2018-2020 年）》再一次提出推动医养结合的发展。面对日益增长的养老压力，养老产业进一步细分，实体养老、 智慧养老成为市场主流，养老服务模式更加多元化，市场竞争更加激烈。 为了降低市场竞争风险，公司不断提升核心竞争力，开发新的养老数据产品和养老工具产品，业 务数据更全、业务工具更具备适用性，业务服务更加广延化。 实际控制人不当控制风险 截至本年末，杨一飞、于文渊为公司实际控制人。杨一飞、于文渊分别间接持有公司 37.51%、6.25% 的股份，合计持有公司 43.76%的股份。若杨一飞、于文渊利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决 权或其他方式对公司的经营决策、人事任免等方面进行控制，可能对公司生产经营产生一定的影响。 为了降低实际控制人不当控制的风险,公司在《公司章程》中制订了保护中小股东利益的条款，制 定了三会议事规则及《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》，完善了公司内部控制制度。同时， 实际控制人杨一飞、于文渊已出具《关于规范和减少关联交易的承诺》、《避免同业竞争的承诺函》，确 保实际控制人不得利用其特殊地位控制公司决策，进行关联交易和同业竞争，损害其他股东权益。 人力资源风险 随着公司业务的迅速发展,对高端管理人才、资深研发人才需求增大，经验丰富的市场销售人才需 求日益强烈。不断吸引优秀人才加盟是公司在行业内保持现有市场地位和具有持续发展能力的关键。 但随着行业的迅猛发展，行业内的核心技术人才、管理人才、市场人才竞争激烈。人力资源风险将是 公司主要的经营风险之一。 为了降低人力资源风险，公司广招各方技术人才，管理骨干，完善人才储备策略，以减低人力资 源带来的风险。 经营模式风险 目前公司的主营业务是作为提供数据服务和平台管理业务的专业化公司，围绕北京通-养老助残 卡的社会化运营，从事数据管理中心建设、信息发布等。随着政府购买服务管理体系的完善，项目的 招标、运维、评估等多级管理机制，增加了业务的不确定性。 公告编号：2019-019 20 为了应对经营模式风险，公司不断完善业务体系，由单一数据服务业务转化为以养老数据为载体 的养老信息化服务+工具特色养老服务体系，增加业务的适用性。 公司治理风险 公司于 2016 年 1 月整体变更为股份公司，公司制定了新的《公司章程》、三会议事规则、《关联交 易管理办法》、《对外担保管理制度》等各项制度，建立了较为完善的内部控制体系，完善了法人治理 结构，提高了管理层的规范化意识。内部控制制度虽然不断完善，但是在执行过程中难免会遇到一些 偏差。存在公司治理风险。 为了降低公司治理风险，公司完善制度建设，制定了《年度报告重大差错责任追究制度》、《信息 披露管理制度》、《募集资金管理制度》等；同时加强学习，参加股转举办的培训，学习股转文件和业 务规则，积极应对新业务的挑战；聘用专业律师提供资本市场法律服务，降低公司治理风险。 应收账款加大风险 随着公司社会化开展，应收账款指标呈上升趋势，增幅较大。按照公司应收账款管理规定，公司 一方面强化应收账款的管理，一方面对应收账款的形成及账期进行分析，经过管理评估，认定存在应 收账款加大风险。 为了应对应收账款加大风险，公司增大账款催收力度，实现多维度催收政策和严格的应收账款管 理规定，降低应收账款加大风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 本报告期内无新增风险因素。 公告编号：2019-019 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 3,675,000.00 2,710,511.98 公告编号：2019-019 22 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司发起人股东对所持股份限售安排和自愿锁定承诺。 2、公司控股股东万合祥业投资及公司实际控制人杨一飞、于文渊出具《关于规范和减少关联交易的承 诺》、《避免同业竞争的承诺函》，承诺实际控制人不利用其特殊地位控制公司决策，进行关联交易和同 业竞争，损害其他股东权益。 3、公司董监高对《关于诚信状况的书面声明》、《关于对外投资的声明》、《关于兼职情况的声明》、《关 于股份锁定的承诺》等重要事项进行了承诺。 4、公司董监高签署律师鉴证的《声明及承诺书》。 5、公司关联方签署《避免同业竞争的承诺函》。 6、2017 年股票发行，在册股东全部签署《放弃优先认购权的承诺》。 7、2017 年股票发行，全体董事签署了《承诺书》，承诺备案文件真实、完整、准确。 上述承诺在报告期内均得到执行。 � 公告编号：2019-019 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 4,538,916.00 39.09% 2,731,666.00 7,270,582.00 62.62% 其中：控股股东、 实际控制人 2,365,000.00 20.37% 2,365,000.00 4,730,000.00 40.74% 董事、监 事、高管 536,250.00 4.62% - 536,250.00 4.62% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 7,072,084.00 60.91% - 2,731,666.00 4,340,418.00 37.38% 其中：控股股东、 实际控制人 4,730,000.00 40.74% - 2,365,000.00 2,365,000.00 20.37% 董事、监 事、高管 1,608,750.00 13.86% - 1,608,750.00 13.86% 核心员工 - - - - - 总股本 11,611,000.00 - 0 11,611,000.00 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 北京万合祥业 投资有限公司 7,095,000.00 - 7,095,000.0 0 61.10% 2,365,000.00 4,730,000.00 2 北京万合鑫业 企业管理中心 （有限合伙） 1,100,000.00 - 1,100,000.0 0 9.47% 366,668.00 733,332.00 3 北京七心云科 技有限公司 1,161,000.00 - 1,161,000.0 0 10.00% - 1,161,000.00 4 江楠 1,072,500.00 - 1,072,500.0 0 9.24% 804,375.00 268,125.00 5 孙大勇 550,000.00 - 550,000.00 4.74% 412,500.00 137,500.00 合计 10,978,500.00 0 10,978,500 .00 94.55% 3,948,543.00 7,029,957.00 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：北京万合祥业投资管理公司持有北京万合 公告编号：2019-019 24 鑫业企业管理中心（有限合伙）的 70%股权，间接持有本公司 770,000 股的股份。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 北 京 万 合 祥 业 投 资 有 限 公 司 ， 成 立 于 2008 年 10 月 22 日 , 社 会 统 一 信 用 代 码 证 为 911101066812073138，注册资本为 1000 万元，法定代表人于文渊，住所北京市丰台区方庄蒲芳路 9 号 3 号楼 3-6-3 室。 本报告年度控股股东没有发生变更。 (二) 实际控制人情况 于文渊，女，1970 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993 年 9 月至 1998 年 12 月，任职北京帝人广告公司职员；1999 年 1 月至 2001 年 12 月，任职北京帝人房地产开发有限 公司部门经理；2002 年 1 月至 2008 年 6 月，任职北京冠阳水世界投资管理有限公司部门经理；2008 年 7 月至 2015 年 4 月，任职北京万合祥业商贸有限公司总经理；2015 年 5 月至今任职万合祥业投资 执行董事、经理；2016 年 1 月至今任职京福安任董事。 杨一飞，男，1996 年 3 月 22 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2014 年 3 月至 今，任职于北京万合祥业商贸有限公司执行董事、经理。 本报告年度实际控制人没有发生变更。 公告编号：2019-019 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 8 月 10 日 2017 年 10 月 23 日 32.73 611,000 19,998,030.00 - - - - - 否 募集资金使用情况： 根据 2017-023 号公告的《股票发行方案》，公司本次股票发行所募集资金，主要用于完善公司各 类客户端及全国各省推广综合服务费支出。 公司在募集资金使用上，严格执行公司《募集资金管理制度》的要求和公司《股票发行方案》列 明的用途使用，在取得新增股份登记函之前未使用募集资金。具体使用和如下： 在股票发行方案中披露的用途额度是： 完善公司各类客户端：计划使用 500 万元，实际使用 500 万元，其中 2018 年使用 395.55 万元， 主要用于大座机的开发及数据中心等客户端的研发运维。 全国推广综合服务费：计划支出 1500 万元，实际支出 32.18 万元，其中 2018 年使用 18 万元， 主要用于新城项目技术服务支出。 发行费用 11 万元，是募集资金专项支出。 本报告期募集资金使用 413.5 万元，全部为募集资金公告用途的资金支出，资金使用情况与公司 披露的募集资金用途一致。不存在控股股东、实际控制或其他关联方占用或者转移本次定向发行募集 资金的情形。不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 为了提供资金使用效果，公司发布了 2017-041 公告：“公司根据相关的法律法规及《公司募集资 金管理制度》的有关规定，拟对暂时闲置募集资金进行现金管理，购买高安全性、低风险、流动性好 的保本型理财产品，购买金额不超过 2000 万，资金来源为闲置募集资金，在上述额度内可以滚动使 用。 公告编号：2019-019 26 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-019 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 白强 董事长、总 经理 男 1972 年 10 月 硕士 2016 年 1 月 10 日至 2019 年 1 月 9 日 是 于文渊 董事 女 1970 年 7 月 本科 2016 年 1 月 10 日至 2019 年 1 月 9 日 否 江楠 董事 男 1969 年 6 月 本科 2016 年 1 月 10 日至 2019 年 1 月 9 日 否 孙大勇 董事 男 1963 年 11 月 本科 2016 年 1 月 10 日至 2019 年 1 月 9 日 否 陈睿 董事 男 1982 年 8 月 本科 2017 年 11 月 9 日至 2019 年 1 月 9 日 否 李清普 监事会主席 男 1951 年 7 月 本科 2016 年 1 月 10 日至 2019 年 1 月 9 日 是 李月清 监事 女 1968 年 6 月 初中 2016 年 1 月 10 日至 2019 年 1 月 9 日 否 罗婷婷 职工监事 女 1985 年 4 月 硕士 2016 年 3 月 5 日至 2019 年 1 月 9 日 是 卞宗德 副总经理 男 1974 年 5 月 本科 2016 年 1 月 10 日至 2019 年 1 月 9 日 是 王艳红 财务总监、 董事会秘书 女 1967 年 7 月 本科 2016 年 1 月 10 日至 2019 年 1 月 9 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 公司第一届董事会任期于 2019 年 1 月份届满，为了保证公司董事会能够依法正常运作，根据《公司 法》及《公司章程》的有关规定，于 2019 年 1 月 10 日召开第一届董事会第十九次董事会。公司第一届 董事会提名白强、于文渊、陈睿、江楠、孙大勇为公司第二届董事会董事候选人，任期 3 年。白强、于 公告编号：2019-019 28 文渊、陈睿、江楠、孙大勇已经接受提名。2019 年 1 月 29 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通 过了董事会提名，由上述五人组成第二届董事会，2019 年 1 月 29 日召开第二届董事会第一次会议，选 举白强为新一届董事会董事长，聘任白强为公司总经理、聘任卞宗德为公司副总经理、聘任王艳红为公 司财务负责人兼董事会秘书。 公司第一届监事会第十次会议提名李清普、卞宗德为公司第二届监事会股东代表监事候选人，前述 2 名股东代表监事候选人经 2019 年第一次股东代表大会审议通过后，同职工代表大会选举产生的职工代 表监事罗婷婷共同组成公司第二届监事会。原股东代表监事李月清辞任。2019 年 1 月 29 日召开第二届 监事会第一次会议，选举李清普为新一届监事会主席。 2019 年 1 月 29 日召开职工代表大会，根据北京京福安科技股份有限公司章程的规定，选举罗婷婷 同志为职工代表的身份接任北京京福安科技股份公司职工监事，任期三年。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： �董事于文渊为公司控股股东北京万合祥业投资有限公司法定代表人，公司实际控制人之一 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 白强 董事长、总经 理 - - - - - 于文渊 董事 - - - - - 江楠 董事 1,072,500 - 1,072,500 9.24% - 孙大勇 董事 550,000 - 550,000 4.74% - 陈睿 董事 - - - - - 李清普 监事会主席 - - - - - 李月清 监事 522,500 - 522,500 4.50% - 罗婷婷 职工监事 - - - - - 卞宗德 副总经理 - - - - - 王艳红 财务总监、董 事会秘书 - - - - - 合计 - 2,145,000 0 2,145,000 18.48% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 公告编号：2019-019 29 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 3 3 技术人员 12 12 销售人员 10 18 财务人员 3 3 生产人员 0 0 员工总计 28 36 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 22 25 专科 1 5 专科以下 2 3 员工总计 28 36 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动情况：报告期内，根据公司年度规划要求，制定了相应的人力资源规划，人员招聘向业 务人员、研发人员、数据分析人员倾斜。2018 年完成 4 批次 24 人次招聘，保障了公司发展的需要。 人员培训：坚持两项常态培训，一是新员工的培训；二是适应业务扩张，对技术研发人员的职业 技能方面的培训，2018 年完成 12 批次 384 人参加的培训 人才招聘：企业拥有一个稳定、年轻、专业的技术团队，为保证技术团队人才的可持续性，梯队 建设将是公司目前及未来几年的招聘重点之一。 薪酬政策：实行基础薪资与项目绩效考核结合方式，制定了完善的薪酬体系，按员工承担的职责 和工作绩效支付报酬。 在报告期内，依据国家及北京市的相关规定，凡与公司订立劳动合同的的在职员工，公司均为其 缴纳各项社会保险及住房公积金，并为员工代扣代缴个人所得税。 本年度公司无离退休员工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-019 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-019 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 √是 □否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 √是 □否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 建立完善的制度体系：已经完成建立了 3 大类 38 项制度。 1）公司治理规范制度建设，发布制度 11 项。 挂牌时公告了《公司章程》，挂牌后两次修订并公告了章程修正案。 公司治理规范：发布了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名管理委员会实施细则》、《薪酬委 员会实施细则》、《战略委员会实施细则》、《董事会文件制作标准》等。 2）公司内部控制制度建设，发布制度 9 项。 《对外担保管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理制度》、《内部审计制度》、《公司财 务制度》、《信息披露管理制度》、《投资关系管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》、《募集资 金管理制度》。 3）公司运营规范制度建设，发布管理类制度 18 项，其中报告期内没有发布新的管理制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理运营有序开展。 1）公司管理层规范运作、注重制度的执行，加强内部控制制度，按照相关规则制度规范运行。 2）本年度，组织召开 1 次股东大会、3 次董事会、2 次监事会。 3）完成了定期报告的编制和发布。在股转信息平台披露发布 16 个公告。体现了公开、公平、公 正、及时的信息披露原则，维护了全体股东的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 按照公司章程规定，重大事项经董事会、监事会、股东大会审议。相关程序履行合法合规。 4、 公司章程的修改情况 本报告年度，章程未修改。 公告编号：2019-019 32 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2018 年 4 月 12 日，公司召开第一届董 事会第 16 次会议，主要审议事项： （一）审议《2017 年度总经理工作报 告》； （二）审议《2017 年度董事会工作报 告》，并提交股东大会审议； （三）审议《2017 年年度报告及摘 要》，并提交股东大会审议； （四）审议《2017 年度审计报告》,并 提交股东大会审议； （五）审议《2017 年度财务决算报 告》，并提交股东大会审议； （六）审议《2017 年度利润分配方 案》，并提交股东大会审议； （七）审议《2018 年度财务预算方 案》；并提交股东大会审议； （八）审议《关于续聘大信会计师事务 所（特殊普通合伙）担任公司 2018 年度财务 审计机构的议案》，并提交股东大会审议； （九）审议《2018 年度日常性关联交易 预计的议案》，并提交股东大会审议； （十）审议《2017 年募集资金存放与实 际使用情况的专项报告》； （十一）审议《关于公司会计政策变更 的议案》，并提交股东大会审议； （十二）审议《关于召开 2017 年年度股 东大会的议案》。 具体内容详在 4 月 16 日公司发布的董事会决 议公告（2018-001）。 2018 年 7 月 12 日召开了第一届董事会 第 17 次会议，主要审议事项： （一）审议通过《公司拟委托北京北信 智科科技有限公司合作开发石景山区养老信 息综合平台并签订相关协议的议案》。 （二）审议通过《公司拟委托北京北信 智科科技有限公司合作开发大兴区智慧养老 服务信息平台并签订相关协议的议案》。 具体内容详见 2018 年 7 月 13 日发布的董事 会决议公告（2018-012）。 2018 年 8 月 20 日公司召开了第一届董 公告编号：2019-019 33 事会第 18 次会议，审议通过了以下议案： （一）审议《关于<北京京福安科技股份有 限公司 2018 年半年度报告>的议案》； （二）审议《关于<北京京福安科技股份有 限公司 2018 年上半年募集资金存放与实际使 用情况的专项报告>的议案》。 具体内容详见 2018 年 8 月 22 日发布的董事 会决议公告（2018-013） 监事会 2 2018 年 4 月 12 日，公司召开第一届监事 会第 8 次会议，主要审议事项： （一）审议《2017 年度监事会工作报 告》，并提交股东大会审议； （二）审议《2017 年度财务决算报告》， 并提交股东大会审议； （三）审议《2017 年度利润分配方案》， 并提交股东大会审议； （四）审议《2017 年年度报告及摘要》， 并提交股东大会审议； （五）审议《2018 年度财务预算报告》， 并提交股东大会审议; （六）审议《2017 年募集资金存放与实际 使用情况的专项报告》; （七）审议《关于公司会计政策变更的议 案》，并提交股东大会审议。 具体内容详见 2018 年 4 月 16 日发布的监事 会决议公告（2018-002） 2018 年 8 月 20 日，召开了第一届监事 会第 9 次会议，主要审议事项： （一）审议《关于<北京京福安科技股份 有限公司 2018 年半年度报告>的议案》； （二）审议《关于<北京京福安科技股份 有限公司 2018 上半年年募集资金存放与实际 使用情况的专项报告>的议案》。 具体内容详见 2018 年 8 月 22 日披露的 监事会决议公告（2018-014）。 股东大会 1 2018 年 5 月 6 日召开了 2017 年年度股 东大会，审议的主要事项是： （一）审议《2017 年年度报告及摘要》 审议《2017 年审计报告》 （二）审议《2017 年度董事会工作报 告》 （三）审议《2017 年度监事会工作报 告》 （四）审议《2017 年度财务决算报告》 公告编号：2019-019 34 （五）审议《2018 年度财务预算报告》 （六）审议《2017 年度利润分配方案》 （七）审议《2018 年度日常关联交易预 计的议案》 （八）审议《关于续聘大信会计师事务 所（特殊普通合伙）担任公司 2018 年度财务 审计机构的议案》 （九）审议《关于公司会计政策变更的 议案》。 具体内容详见 2018 年 5 月 8 日披露的 2017 年年度股东大会决议公告（2018- 010）。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决等符 合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，历次会议的审议及表决结果合法、有效。 � (三) 公司治理改进情况 公司按照《章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的其他 专项制度规定及相关审批权限，完成公司重大事项的审批及实施。并且公司注重信息披露，严格执行 各项制度规定。 报告期内，公司股票定向发行、董事辞任选新、重大合同分级审核、关联交易审批等，公司按照 三会一层的治理机制，完成相关事项。 为了保证公司治理规范，公司聘请了专业的资本市场法律顾问，以保证公司合法合规运营。� (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》，在 投资者关系管理中，能按照制度的规定落实到位。公司董事会秘书参与公司投资关系管理，保证了制 度的有效执行。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期的监督事项无异议。 公告编号：2019-019 35 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一） 业务独立 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，独立签署各项 与其业务经营有关的合同，独立开展各项经营活动，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业。 （二） 资产独立 公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。股 份公司拥有开展业务所需的资产，对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被 公司股东及其关联方占用而损害公司或股东利益的情况。 （三） 人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职,不存 在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员均未在 控股股东、实际控制人及其控制的其他公司担任除董事、监事以外的其他职务并领取报酬情况。公司 财务人员也未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪和兼职。 （四） 财务独立 公司设立有独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并建立了独立的财务核算体系，能够 独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度；公司在银行单独设立账户，并依法独立纳税，不存在 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 （五） 机构独立 公司建立健全了内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业未有机构混同的情形，其机构独立。 公司资产独立完整，人员、财务、机构和业务独立，在独立性方面不存在其他严重缺陷，具备直 接面向市场独立经营的能力，符合《业务规则》第 4.1.3 和第 4.1.4 条的规定。 2018 年，通过践行“更高、高深、更广”的经营战略，公司形成了固产品（全国领先的四大养老 产品线），强主营（养老事业和养老产业兼顾）的专业化发展之路，在产品、资产、收入和利润等企 业经营的关键领域，取得了长足的进展，实现了股东利益的增值保值。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的制度，能够对公司的各项业务活动的正常运行及国家的法律法规的贯彻执行提供保 证。公司将根据发展需要，对财务管理、内部控制制度、内控流程的不断的进行改进和完善。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年公司发布了《年度报告差错责任追究制度》。公司严格执行制度和各项法律法律法规，未 发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守制度，执 行情况良好。 公告编号：2019-019 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 [2019]第 1-01201 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2019 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 谢青、石晨起 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2019]第 1-01201 号 北京京福安科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京京福安科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括我们的审计 报告。2018 年年度报告预期将在审计报告日后提供给我们。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 当我们阅读 2018 年年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求我们与治理层沟通该事 项并采取适当措施。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 公告编号：2019-019 37 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谢青 中 国 • 北 京 中国注册会计师：石晨起 二○一九年四月十六日 公告编号：2019-019 38 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 2,225,484.97 19,022,503.31 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据及应收账款 五（二） 7,464,714.06 3,935,065.02 预付款项 五（三） 500,468.71 1,047,308.16 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 五（四） 2,429,446.44 1,043,505.20 买入返售金融资产 - - 存货 五（五） 41,715.31 57,417.83 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五（六） 42,250,000.00 23,000,000.00 流动资产合计 54,911,829.49 48,105,799.52 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 五（七） 1,411,575.25 - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五（八） 692,814.18 698,961.23 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五（九） 2,771,466.39 1,556,377.88 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五（十） - 389,806.64 递延所得税资产 五（十一） 41,325.00 - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 4,917,180.82 2,645,145.75 资产总计 59,829,010.31 50,750,945.27 公告编号：2019-019 39 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据及应付账款 五（十二） 4,286,780.20 3,194,852.43 预收款项 五（十三） 6,264,174.82 3,252,790.56 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五（十四） 779,694.64 456,101.35 应交税费 五（十五） 558,337.12 220,102.67 其他应付款 五（十六） 2,915,677.42 2,912,966.80 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 14,804,664.20 10,036,813.81 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 14,804,664.20 10,036,813.81 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十七） 11,611,000.00 11,611,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五（十八） 19,708,189.51 19,708,189.51 减：库存股 - - 公告编号：2019-019 40 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五（十九） 738,541.90 307,520.43 一般风险准备 - - 未分配利润 五（二十） 12,966,614.70 9,087,421.52 归属于母公司所有者权益合 计 45,024,346.11 40,714,131.46 少数股东权益 - - 所有者权益合计 45,024,346.11 40,714,131.46 负债和所有者权益总计 59,829,010.31 50,750,945.27 法定代表人：白强 主管会计工作负责人：王艳红 会计机构负责人：胡海明 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 20,127,725.96 14,748,711.87 其中：营业收入 五（二十一） 20,127,725.96 14,748,711.87 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 16,755,982.51 12,334,738.36 其中：营业成本 五（二十一） 8,895,306.98 6,002,437.84 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五（二十二） 102,985.59 39,759.29 销售费用 五（二十三） 232,164.41 178,810.52 管理费用 五（二十四） 4,685,734.47 4,698,928.70 研发费用 五（二十五） 2,575,276.74 1,420,565.51 财务费用 五（二十六） -10,985.68 -5,763.50 其中：利息费用 - - 利息收入 14,619.98 5,782.59 资产减值损失 五（二十七） 275,500.00 - 加：其他收益 - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二十八） 942,711.69 538,446.06 公告编号：2019-019 41 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,314,455.14 2,952,419.57 加：营业外收入 五（二十九） 431,702.96 500,000.00 减：营业外支出 五（三十） 2,667.08 21,959.32 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,743,491.02 3,430,460.25 减：所得税费用 五（三十一） 433,276.37 355,255.92 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,310,214.65 3,075,204.33 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 4,310,214.65 3,075,204.33 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 4,310,214.65 3,075,204.33 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - -1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 4,310,214.65 3,075,204.33 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.37 0.28 （二）稀释每股收益 0.37 0.28 法定代表人：白强 主管会计工作负责人：王艳红 会计机构负责人：胡海明 公告编号：2019-019 42 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,666,345.12 12,472,698.30 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 987,146.19 1,230,546.71 经营活动现金流入小计 21,653,491.31 13,703,245.01 购买商品、接受劳务支付的现金 9,167,476.02 5,158,117.32 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 5,582,128.50 4,514,688.19 支付的各项税费 1,617,669.24 492,822.38 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十二） 2,497,495.01 1,536,392.91 经营活动现金流出小计 18,864,768.77 11,702,020.80 经营活动产生的现金流量净额 2,788,722.54 2,001,224.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 61,750,000.00 40,000,000.00 取得投资收益收到的现金 948,710.08 538,446.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 62,698,710.08 40,538,446.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,284,450.96 1,492,311.06 投资支付的现金 81,000,000.00 55,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 公告编号：2019-019 43 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 82,284,450.96 56,492,311.06 投资活动产生的现金流量净额 - 19,585,740.88 -15,953,865.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 19,894,256.42 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 19,894,256.42 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 19,894,256.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -16,797,018.34 5,941,615.63 加：期初现金及现金等价物余额 19,022,503.31 13,080,887.68 六、期末现金及现金等价物余额 2,225,484.97 19,022,503.31 法定代表人：白强 主管会计工作负责人：王艳红 会计机构负责人：胡海明 公告编号：2019-019 44 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,611,000.00 - - - 19,708,189.51 - - - 307,520.43 - 9,087,421.52 - 40,714,131.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前 期 差 错 更 正 - - - - - - - - - - - - - 同 一 控 制 下 企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,611,000.00 - - - 19,708,189.51 - - - 307,520.43 - 9,087,421.52 - 40,714,131.46 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 431,021.47 - 3,879,193.18 - 4,310,214.65 （一）综合收益总 额 - - - - - - - - - - 4,310,214.65 - 4,310,214.65 （二）所有者投入 和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普 通股 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-019 45 2．其他权益工具 持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 431,021.47 - -431,021.47 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 431,021.47 - -431,021.47 - - 2．提取一般风险 准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益 内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1. 资 本 公 积 转 增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2. 盈 余 公 积 转 增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏损 - - - - - - - - - - - - - 4. 设 定 受 益 计 划 变动额结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-019 46 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,611,000.00 - - - 19,708,189.51 - - - 738,541.90 - 12,966,614.70 - 45,024,346.11 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - 424,933.09 - - - - - 6,319,737.62 - 17,744,670.71 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - 424,933.09 - - - - - 6,319,737.62 - 17,744,670.71 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 611,000.00 - - - 19,283,256.42 - - - 307,520.43 - 2,767,683.90 - 22,969,460.75 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,075,204.33 - 3,075,204.33 （二）所有者投入和减少资 本 611,000.00 - - - 19,283,256.42 - - - - - - - 19,894,256.42 公告编号：2019-019 47 1．股东投入的普通股 611,000.00 - - - 19,283,256.42 - - - - - - - 19,894,256.42 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 307,520.43 - -307,520.43 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 307,520.43 - -307,520.43 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-019 48 四、本年期末余额 11,611,000.00 - - - 19,708,189.51 - - - 307,520.43 - 9,087,421.52 - 40,714,131.46 法定代表人：白强 主管会计工作负责人：王艳红 会计机构负责人：胡海明 公告编号：2019-019 49 北京京福安科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式。 北京京福安科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身北京京福安科技 服务有限公司于 2008 年 11 月 18 日在北京市丰台区设立，2016 年 1 月 21 日取得了股份变 更后的统一社会信用代码：91110106682888608J。 （二）经营范围。 技术开发、技术转让、技术服务；信息咨询；投资咨询；销售电器设备、电子元器件、 机械设备、建筑材料、水产品、鲜肉、新鲜水果、新鲜蔬菜、日用品、办公用品、医疗器械、 家用电器；医疗器械租赁；会议服务；组织文化艺术交流活动；企业管理服务；承办展览展 示活动；设计、制作、代理、发布广告；居家养老服务；劳务服务；销售食品。（企业依法 自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后 依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。 （三）企业的业务性质和主要经营活动。 本公司属于技术服务行业，主要产品和服务：养老数据平台建设及运营、养老大数据终 端产品。 （四）财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会会议于 2019 年 4 月 16 日决议批准。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经 营能力的重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 公告编号：2019-019 50 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 公告编号：2019-019 51 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按账面价值与未来现金流量现金之间的差额，计提 减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 公告编号：2019-019 52 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100 万元以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1：账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合 2：款项性质组合 以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合，如未逾期押金、保证金、 有抵押及担保的款项等。 组合 3：交易对象组合 以应收款项的交易对象为信用风险特征划分组合，如关联方往来等。 按组合计提坏账准备的 计提方法 账龄组合 账龄分析法 交易对象及款项性质组 合 个别认定，根据款项回收风险确定计提金额，若回款无风险则不计提坏账准 备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 公告编号：2019-019 53 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 示例：账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 示例：根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (八) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工 材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (九) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所 取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的 购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允 公告编号：2019-019 54 价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号— 债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企 业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 公告编号：2019-019 55 资产类别 预计使用寿命 （年） 预计净残值率 （%） 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-30 5-10 3-4.75 机器设备 5-10 5-10 9-19 运输设备 5 5 19 办公设备及其他设备 3-5 5 19-31.67 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十一) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 公告编号：2019-019 56 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准： (十二) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十三) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十四) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 公告编号：2019-019 57 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十五) 收入 1、 销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转让给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 2、 提供劳务 本公司主营业务为提供运营管理服务。 本公司采用直线平均法在一个服务周期内按月均匀确认收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 公告编号：2019-019 58 ③本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供服务，销售商品部分和提供 劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的 部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3、 让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时 确认让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有 关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十六) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 公告编号：2019-019 59 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 予以确认。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十八) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (十九) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表 格式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通 知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和 原因 受影响的报表项 目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项 目及金额 1.应收票据和应收账款 合并列示 应收票据及应收 账款 7,464,714.06 元 3,935,065.02 元 应收账款： 3,935,065.02 元 公告编号：2019-019 60 会计政策变更内容和 原因 受影响的报表项 目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项 目及金额 2.应收利息、应收股利 并其他应收款项目列 示 其他应收款 2,429,446.44 元 1,043,505.20 元 其他应收款： 1,043,505.20 元 3.固定资产清理并入固 定资产列示 固定资产 692,814.18 元 698,961.23 元 固定资产： 698,961.23 元 4.应付票据和应付账款 合并列示 应付票据及应付 账款 4,286,780.20 元 3,194,852.43 元 应付账款： 3,194,852.43 元 5.应付利息、应付股利 计入其他应付款项目 列示 其他应付款 2,915,677.42 元 2,912,966.80 元 其他应付款： 2,912,966.80 元 6.管理费用列报调整 管理费用 4,685,734.47 元 4,698,928.70 元 6,119,494.21 元 7.研发费用单独列示 研发费用 2,575,276.74 元 1,420,565.51 元 四、税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 提供应税商品、服务 17%、16%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二)重要税收优惠及批文 本公司是国家高新技术企业，现有高新技术企业证书于 2017 年 8 月 10 日颁发，证书编 号 GR201711001038，有效期三年，根据企业所得税法和《国家税务总局关于实施高新技术企 业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）的规定，可减按 15%的税率征收企 业所得税。 五、财务报表重要项目注释 (一)货币资金 公告编号：2019-019 61 类 别 期末余额 期初余额 现金 3,589.46 4,553.98 银行存款 2,221,895.51 19,017,949.33 合 计 2,225,484.97 19,022,503.31 (二)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 7,740,214.06 3,935,065.02 减：坏账准备 275,500.00 合 计 7,464,714.06 3,935,065.02 1.应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 7,740,214.06 100.00 275,500.00 3.56 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合 计 7,740,214.06 100.00 275,500.00 3.56 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,935,065.02 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合 计 3,935,065.02 100.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 4,985,214.06 - 3,935,065.02 1 至 2 年 2,755,000.00 10.00 275,500.00 合 计 7,740,214.06 275,500.00 3,935,065.02 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公告编号：2019-019 62 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 北京市社区服务协会 2,931,117.76 37.87 北京清华同衡规划设计 研究院有限公司 1,755,000.00 22.67 175,500.00 北京市石景山民政局 1,719,127.38 22.21 北京幸福彩虹科技服务 有限公司 500,000.00 6.46 50,000.00 北京海天成电子支付技 术有限公司 500,000.00 6.46 50,000.00 合 计 7,405,245.14 95.67 275,500.00 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 292,921.52 58.53 1,047,308.16 100.00 1 至 2 年 207,547.19 41.47 合 计 500,468.71 100.00 1,047,308.16 100.00 1.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 中国老龄协会老年人 才信息中心 207,547.19 41.47 北京京师律师事务所 141,509.43 28.28 北京威林视讯科技有 限公司 87,500.00 17.48 北京嘉佑律师事务所 32,362.45 6.47 北京赛欧科园科技孵 化中心有限公司 28,101.36 5.62 合 计 497,020.43 99.32 (四)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 2,429,446.44 1,043,505.20 减：坏账准备 合 计 2,429,446.44 1,043,505.20 1.其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 2,429,446.44 100.00 公告编号：2019-019 63 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 组合 1：账龄组合 组合 2：押金、保证金等 2,429,446.44 100.00 小计 2,429,446.44 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款项 合计 2,429,446.44 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 1,043,505.20 100.00 组合 1：账龄组合 组合 2：押金、保证金等 1,043,505.20 100.00 小计 1,043,505.20 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款项 合计 1,043,505.20 100.00 （1）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备余额 北京市老龄协 会 保证金 1,264,280.00 1 年以内 52.04 北京市社区服 务协会 保证金 444,930.00 2-3 年 18.31 北京金阳中佳 商贸有限公司 押金 190,000.00 3-4 年 7.82 北京市大兴区 老龄工作委员 会 保证金 84,800.00 1 年以内 3.49 北京市红十字 会急诊抢救中 心 保证金 10,000.00 1 年以内 0.41 合计 1,994,010.00 82.08 (五)存货 1.存货的分类 公告编号：2019-019 64 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 41,715.31 41,715.31 57,417.83 57,417.83 合 计 41,715.31 41,715.31 57,417.83 57,417.83 (六)其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 理财产品 42,250,000.00 23,000,000.00 合 计 42,250,000.00 23,000,000.00 (七)长期应收款 1.长期应收款情况 项 目 期末余额 期初余额 折现率 区间 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 分期收款销售商品 1,411,575.25 1,411,575.25 - 合 计 1,411,575.25 1,411,575.25 (八)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 692,814.18 698,961.23 合 计 692,814.18 698,961.23 1.固定资产 （1）固定资产情况 公告编号：2019-019 65 项 目 办公设备 电子设备 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 362,273.36 417,318.27 3,673,245.05 4,452,836.68 2.本期增加金额 193,106.79 59,339.61 252,446.40 （1）购置 193,106.79 193,106.79 （2）在建工程转入 59,339.61 59,339.61 3.本期减少金额 4.期末余额 555,380.15 417,318.27 3,732,584.66 4,705,283.08 二、累计折旧 1.期初余额 102,598.29 316,783.55 3,334,493.61 3,753,875.45 2.本期增加金额 89,931.60 85,744.79 82,917.06 258,593.45 （1）计提 89,931.60 85,744.79 82,917.06 258,593.45 3.本期减少金额 4.期末余额 192,529.89 402,528.34 3,417,410.67 4,012,468.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 362850.26 14789.93 315173.99 692814.18 2.期初账面价值 259,675.07 100,534.72 338,751.44 698,961.23 (九)无形资产 公告编号：2019-019 66 项目 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,622,283.83 - 1,622,283.83 2.本期增加金额 1,389,353.58 1,389,353.58 (1)内部研发 1,389,353.58 1,389,353.58 3.本期减少金额 - 4.期末余额 1,622,283.83 1,389,353.58 3,011,637.41 二、累计摊销 - 1.期初余额 65,905.95 65,905.95 2.本期增加金额 162,687.12 11,577.95 174,265.07 （1）计提 162,687.12 11,577.95 174,265.07 3.本期减少金额 4.期末余额 228,593.07 11,577.95 240,171.02 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,393,690.76 1,377,775.63 2,771,466.39 2.期初账面价值 1,556,377.88 1,556,377.88 (十)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修工程费 389,806.64 389,806.64 合 计 389,806.64 389,806.64 (十一) 递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 41,325.00 275,500.00 小 计 41,325.00 275,500.00 (十二) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付账款 4,286,780.20 3,194,852.43 合 计 4,286,780.20 3,194,852.43 1. 应付账款 公告编号：2019-019 67 （1）应付账款分类 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,286,780.20 3,194,852.43 合 计 4,286,780.20 3,194,852.43 (十三) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 6,264,174.82 3,252,790.56 合 计 6,264,174.82 3,252,790.56 (十四) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 456,101.35 5,876,918.49 5,553,325.20 779,694.64 离职后福利-设定提存计划 461,269.66 461,269.66 合 计 456,101.35 6,338,188.15 6,014,594.86 779,694.64 2.短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 456,101.35 5,323,382.11 4,999,788.82 779,694.64 社会保险费 291,143.38 291,143.38 其中： 医疗保险费 259,949.30 259,949.30 工伤保险费 10,398.45 10,398.45 生育保险费 20,795.63 20,795.63 住房公积金 262,393.00 262,393.00 合 计 456,101.35 5,876,918.49 5,553,325.20 779,694.64 3.设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 442,631.98 442,631.98 失业保险费 18,637.68 18,637.68 合 计 461,269.66 461,269.66 (十五) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 199,188.19 128,397.55 企业所得税 323,326.81 52,302.21 个人所得税 23,840.29 23,995.20 城市维护建设税 6,989.40 8,987.83 教育附加税 2,995.46 3,851.93 公告编号：2019-019 68 税 种 期末余额 期初余额 地方教育费附加 1,996.97 2,567.95 合 计 558,337.12 220,102.67 (十六) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 其他应付款项 2,915,677.42 2,912,966.80 合 计 2,915,677.42 2,912,966.80 1. 其他应付款项 （1）其他应付款项分类 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来款 2,818,479.48 2,818,479.48 保证金 92,000.00 92,000.00 其他 5,197.94 2,487.32 合计 2,915,677.42 2,912,966.80 （2）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 北京万合祥业投资有限公司 2,818,479.48 未到付款期 北京四海消防工程有限公司第十一工程 部 66,000.00 未到付款期 北京康复之家医疗器械连锁经营有限公 司 20,000.00 未到付款期 合计 2,904,479.48 —— (十七) 股本 投资者名称 期末余额 期初余额 北京万合祥业投资有限公司 7,095,000.00 7,095,000.00 北京万合鑫业企业管理中心（有限合伙） 1,100,000.00 1,100,000.00 江楠 1,072,500.00 1,072,500.00 孙大勇 550,000.00 550,000.00 李月清 522,500.00 522,500.00 谢鹏岩 110,000.00 110,000.00 北京七心云科技有限公司 1,161,000.00 1,161,000.00 合 计 11,611,000.00 11,611,000.00 (十八) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 19,708,189.51 19,708,189.51 公告编号：2019-019 69 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 合 计 19,708,189.51 19,708,189.51 (十九) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 307,520.43 431,021.47 738,541.90 合 计 307,520.43 431,021.47 738,541.90 (二十) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 9,087,421.52 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 9,087,421.52 加：本期归属于母公司股东的净利润 4,310,214.65 减：提取法定盈余公积 431,021.47 10% 期末未分配利润 12,966,614.70 (二十一) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 20,060,762.52 8,865,312.63 14,413,166.54 5,736,957.79 其他业务收入 66,963.44 29,994.35 335,545.33 265,480.05 合 计 20,127,725.96 8,895,306.98 14,748,711.87 6,002,437.84 (二十二) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 50,855.11 20,854.62 教育费附加 21,795.05 8,937.70 地方教育费附加 14,530.03 5,958.47 印花税 15,805.40 4,008.50 合 计 102,985.59 39,759.29 (二十三) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 资源占用费 88,806.08 88,302.80 交通费 59,389.27 38,617.60 通讯费 1,000.00 20,447.09 服务费 58,890.33 18,867.92 招待费 12,067.50 7,800.14 其他 12,011.23 4,774.97 合 计 232,164.41 178,810.52 (二十四) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 房租 2,179,848.58 2,435,414.19 公告编号：2019-019 70 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,174,148.50 1,147,059.18 中介服务费 401,845.56 375,710.29 折旧摊销 122,430.83 128,033.86 长期待摊费用 389,806.64 389,806.68 业务招待费 7,840.69 22,431.97 办公费用 25,945.35 25,579.04 其他 383,868.32 174,893.49 合计 4,685,734.47 4,698,928.70 (二十五) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 2,404,950.26 1,074,018.51 劳务费 73,617.07 16,920.00 办公费 40,856.69 54,627.00 其它 55,852.72 275,000.00 合 计 2,575,276.74 1,420,565.51 (二十六) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 减：利息收入 14,619.98 5,782.59 手续费支出 3,634.30 19.09 合 计 -10,985.68 -5,763.50 (二十七) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 275,500.00 - 合 计 275,500.00 (二十八) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 942,711.69 538,446.06 合 计 942,711.69 538,446.06 (二十九) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补 助 245,700.00 500,000.00 245,700.00 其他 186,002.96 186,002.96 合 计 431,702.96 500,000.00 431,702.96 2.计入营业外收入的政府补助 公告编号：2019-019 71 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中关村挂牌奖励 195,700.00 与收益相关 收到中关村高新奖励 50,000.00 与收益相关 丰台园委员会上市奖励 500,000.00 与收益相关 合计 245,700.00 500,000.00 (三十) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其他 2,667.08 21,959.32 2,667.08 合计 2,667.08 21,959.32 2,667.08 (三十一) 所得税费用 1.所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 474,601.37 355,255.92 递延所得税费用 -41,325.00 合 计 433,276.37 355,255.92 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 4,743,491.02 按法定/适用税率计算的所得税费用 711,523.65 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,594.55 加计扣除的影响 -279,841.83 所得税费用 433,276.37 (三十二) 现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 987,146.19 1,230,546.71 其中：政府补助 245,700.00 500,000.00 收到的其他往来款 72,978.19 16,071.71 投标保证金收回 668,468.00 714,475.00 支付其他与经营活动有关的现金 2,497,495.01 1,536,392.91 其中：支付的投标保证金 1,845,079.00 610,468.00 支付的其他往来款 495,726.00 401,401.60 支付的日常费用 156,690.01 524,523.31 (三十三) 现金流量表补充资料 公告编号：2019-019 72 1.现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,310,214.65 3,075,204.33 加：资产减值准备 275,500.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 258,593.45 278,662.09 无形资产摊销 174,265.07 37,260.52 长期待摊费用摊销 389,806.64 389,806.68 投资损失（收益以“－”号填列） -942,711.69 -538,446.06 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -41,325.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 15,702.52 -48,040.89 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,368,750.83 -4,537,360.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,717,427.73 3,344,138.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,788,722.54 2,001,224.21 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,225,484.97 19,022,503.31 减：现金的期初余额 19,022,503.31 13,080,887.68 现金及现金等价物净增加额 -16,797,018.34 5,941,615.63 4.现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 2,225,484.97 19,022,503.31 其中：库存现金 3,589.46 4,553.98 可随时用于支付的银行存款 2,221,895.51 19,017,949.33 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 2,225,484.97 19,022,503.31 (三十四) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 245,700.00 元，其中与收益相关的政府 补助金额为 245,700.00 元，本期收到为 245,700.00 元。 1、与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额 计入当期损益的项目 中关村挂牌奖励 195,700.00 营业外收入 公告编号：2019-019 73 收到中关村高新奖励 50,000.00 营业外收入 合 计 245,700.00 —— 六、关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公 司的持股比例 (%) 母公司对本公 司的表决权比 例(%) 北京万合祥业 投资有限公司 北京市丰台区 投资管理；投资咨 询；物业管理；房 地产开发；技术开 发 1,000 万元 61.10 61.10 本公司的实际控制人是杨一飞先生和于文渊女士。 (二)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京海天成电子支付技术有限公司 大股东控制的公司 北京市社区服务有限公司 大股东间接控制的公司 北京幸福彩虹科技服务有限公司 大股东控制的公司 北京海兴成电子商务有限公司 大股东控制的公司 北京万合祥业商贸有限公司 大股东的母公司 北京金阳中佳商贸有限公司 原实际控制人控制的企业 北京市北京通养老卡数据服务中心 公司参与主办的民非组织 北京市北京通养老助残卡服务中心 公司参与主办的民非组织 (三)关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易金 额的比例 （%） 北京幸福彩 虹科技服务 有限公司 提供劳务 提供劳务 根据市场 情况协议 定价 471,698.11 3.49 北京海天成 电子支付技 术有限公司 提供劳务 提供劳务 根据市场 情况协议 定价 471,698.11 3.49 北京市北京 通养老助残 卡服务中心 购销商品 购买商品 根据市场 情况协议 定价 229,245.33 4.81 北京市北京 通养老卡数 据服务中心 接受劳务 接受劳务 根据市场 情况协议 定价 570,000.00 6.41 502,358.49 10.54 合 计 —— —— 570,000.00 1,675,000.04 2. 关联租赁情况 公告编号：2019-019 74 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期确认的租赁费 用 上期期确认的租赁费 用 北京金阳中佳商贸 有限公司 北京京福安科技股份 有限公司 租用办公楼 2,140,511.98 2,220,781.16 3.关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 2,245,244.66 2,063,967.79 (四)关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京幸福彩 虹科技服务 有限公司 500,000.00 50,000.00 471,698.11 应收账款 北京海天成 电子支付技 术有限公司 500,000.00 50,000.00 471,698.11 其他应收款 北京金阳中 佳商贸有限 公司 190,000.00 190,000.00 预付账款 北京金阳中 佳商贸有限 公司 274,166.41 预付账款 北京市北京 通养老助残 卡服务中心 36,374.67 合 计 1,190,000.00 100,000.00 1,443,937.30 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 北京万合祥业投资有限 公司 2,818,479.48 2,818,479.48 应付帐款 北京市北京通养老卡数 据服务中心 39,338.71 316,037.74 合 计 —— 2,857,818.19 3,134,517.22 七、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 计入当期损益的政府补助 245,700.00 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 183,335.88 -21,959.32 非经营性损益对利润总额的影响的合计 429,035.88 478,040.68 公告编号：2019-019 75 项 目 本期发生额 上期发生额 减：所得税影响数 64,355.38 75,000.00 归属于母公司的非经常性损益影响数 364,680.50 403,040.68 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 3,951,735.16 2,672,163.65 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 10.05 12.68 0.37 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 9.20 11.02 0.34 0.24 公告编号：2019-019 76 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 备查文件存放在公司董事会秘书办公室。 北京京福安科技股份有限公司董事会 二○一九年四月十八日