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合 肥 高 创 NEEQ : 870176 合肥高创股份有限公司 （Hefei High-Tech Starting-up Business Incubation Co., Ltd.） 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月，安徽省科技厅公布了 2016 年全省科技企业孵化器 考核评价结果，合肥高创蝉联考评第一名。 4 月，公司受托管理的双创综合服务平台——“合创汇 1.0 版” 正式发布。合创汇 1.0 由合创券、政策通、市场汇三大部分组成， 着力构建由企业、中介机构、政府等双创主体参与，技术、产品、 资金、人才等双创要素集中共荣发展的创新创业生态圈。 7 月，公司与阜合现代产业园区正式签订托管合作协议。合肥高 创利用品牌影响力和运营管理经验，为园区建设主体提供产业规划、 招商、孵化、物管等一揽子服务。 8—10 月，公司受托承办第二届全国双创活动周合肥高新展区、 2016“创响中国”巡回接力、等系列活动。通过参与全国一流的双 创活动，进一步提升公司形象和品牌影响力。 11 月 30 日，合肥高创取得全国中小企业股份转让系统挂牌函。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 公告编号：2017-003 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 32 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 35 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 38 第十节 财务报告 ........................................................................................... 44 公告编号：2017-003 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、本公司、高创股份 指 合肥高创股份有限公司 高创有限、有限公司 指 合肥高创科技发展有限公司、合肥高新创业园管理有 限公司 高新区管委会 指 合肥高新技术产业开发区管理委员会 创业中心 指 合肥高新技术创业服务中心 管理中心 指 合肥软件园管理中心 高新区国资委 指 合肥高新技术产业开发区国有资产监督管理委员会 高新区财政局 指 合肥高新技术产业开发区财政局 高新集团 指 合肥高新建设投资集团公司 高新科投 指 合肥高新科技创业投资有限公司 高新股份 指 合肥高新股份有限公司 创新中心 指 合肥科技创新创业服务中心 高新城创 指 合肥高新城创建设投资有限公司 青创资金 指 安徽省青年创业引导资金 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的 股份转让平台 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 《合肥高创股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 律师事务所 指 北京德恒律师事务所 会计师 指 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 企业孵化器 指 通过为新创办的科技型中小企业提供物理空间和基础 设施,提供一系列的服务支持,进而降低创业者的创业 风险和创业成本,提高创业成功率,促进科技成果转化, 培养成功的企业和企业家 公告编号：2017-003 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-003 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 科技服务行业受宏观经济影响较大,与宏观经济波动的相关性 明显,全球经济和国内宏观经济的周期性波动对孵化器的建设 及管理业务带来影响。创业者的创业热情会受到国内宏观经济 下滑和资本市场转冷等外部因素的影响,致使创业项目数量减 少,从而可能导致公司孵化企业数量和质量的双降,进而影响公 司创业服务业务迅速健康地发展。 市场竞争趋于激烈的风险 伴随“大众创业,万众创新”的暖风, 近几年孵化器行业蓬勃兴 起。越来越多的企业进入了孵化器投资、运营的领域, 各类创 新型孵化器、创业服务机构涌现,行业内竞争日趋激烈。虽然公 司经过多年的经营,积累了较多的成功经验,在区域内具有较强 的影响力和较高的品牌知名度,但随着国内创业服务机构的涌 现以及孵化网络的扩建,公司将面临持续创新的压力和一定的 市场竞争风险。 净资产收益率较低的风险 公司 2015 年、2016 年加权平均净资产收益率分别为 0.44%和 1.14%,由于公司尚属于传统的综合型孵化器,重资产的模式导 致公司资产规模较大,而公司目前尚处于孵化器转型时期,创业 服务体系不健全,业务收入规模较小,进而导致公司净资产收益 率较低。 税收政策变动的风险 根据财政部、国家税务总局财税[2016]89 号《关于科技企业孵 化器税收政策的通知》规定,自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日,对符合条件的孵化器自用以及无偿或通过出租等方式 提供给孵化企业使用的房产、土地,免征房产税和城镇土地使用 税;自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 4 月 30 日,对其向孵化企业出 租场地、房屋以及提供孵化服务的收入,免征营业税;在营业税 改征增值税试点期间,对其向孵化企业出租场地、房屋以及提供 孵化服务的收入,免征增值税。今后,若该免税政策发生变化将 对公司生产经营造成一定影响。 经营业绩对非经常性损益较大依赖的 风险 公 司 2015 年 度 、 2016 年 度 非 经 常 性 损 益 净 额 分 别 为 6,200,074.76 元、4,832,405.18 元,经营业绩对非经常性损益 的依赖性较强。公司的非经常性损益主要来自于前期委托贷款 取得的利息收入和政府财政补贴。因委贷业务已于 2015 年剥 离,,如果企业未来不能获得政府财政补贴,公司的经营业绩会 受到 较大的不利影响。 公司面临转型的风险 公司目前尚属于传统的综合型孵化器,重基础性服务,场地租赁 收入占营业收入比重较大。随着全民创业时代的来临,从广撒网 的一揽子孵化,向专业孵化、垂直孵化转变正成为我国孵化器的 发展方向。追求轻资产重服务的创新型孵化器将会成为行业发 展的领头羊。报告期内,虽然公司逐步强化创业培训、管理咨询、 技术平台等专业服务内容,弱化对场地服务的依赖,积极向创新 型孵化器转变,可能面临转型不成功的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-003 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 合肥高创股份有限公司 英文名称及缩写 Hefei High-Tech Starting-up Business Incubation Co., Ltd. 证券简称 合肥高创 证券代码 870176 法定代表人 赵东朝 注册地址 安徽省合肥市高新区合肥留学生园 1 号楼 312 室 办公地址 安徽省合肥市高新区望江西路 800 号创新产业园 D9 栋 7 楼 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王凯 史化峰 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王艳 电话 0551-65685642 传真 0551-65359405 电子邮箱 wangy@ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市高新区望江西路 800 号创新产业园 D9 栋 7 楼,230088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 科技推广和应用服务业(M75) 主要产品与服务项目 科技企业孵化器的建设和运营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 201,000,000 做市商数量 控股股东 合肥高新建设投资集团公司 实际控制人 高新区国资委 四、注册情况 公告编号：2017-003 6 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913401007548551280 否 税务登记证号码 913401007548551280 否 组织机构代码 913401007548551280 否 公告编号：2017-003 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 21,714,078.73 32,681,214.81 -33.56% 毛利率 30.74% 43.60% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,714,947.34 8,981,731.47 -47.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -117,457.84 2,781,656.71 -104.22% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 1.14% 0.44% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.03% 0.14% - 基本每股收益 0.02 0.01 100.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 916,406,496.69 899,732,553.96 1.85% 负债总计 501,461,109.48 488,289,614.09 2.70% 归属于挂牌公司股东的净资产 414,945,387.21 411,442,939.87 0.85% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 2.06 2.05 0.49% 资产负债率（母公司） 52.11% 51.58% - 资产负债率（合并） 54.72% 54.27% - 流动比率 7.42 7.35 - 利息保障倍数 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -33,648,145.24 -35,843,926.80 应收账款周转率 4.32 5.97 - 存货周转率 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 1.85% -81.16% - 营业收入增长率 -33.56% 3.14% - 净利润增长率 -47.51% -34.15% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-003 8 普通股总股本 201,000,000 201,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 5,216,296.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 140,527.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损 益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 -508,318.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,099.80 非经常性损益合计 4,832,405.18 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 4,832,405.18 公告编号：2017-003 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所处行业应属于科技推广和应用服务业（M75），主营业务是科技企业孵化器的建设和运营，主 要为园区内的科技企业提供场地服务和创业服务，为产业园区开发主体提供代运营服务。客户类型主要是 科技型中小企业和产业园区开发主体。关键核心资源主要包括三方面，一是无形资产方面，主要包括土地 使用权、1 项进入专利实审阶段的发明专利、3 项网络域名和 1 项商标；二是在业务许可资质方面，主要 包括获得质量管理体系认证证书、高校学生科技创业实习基地、国家级科技企业孵化器、安徽省首批小微 企业创业基地、安徽青年创业园创建单位、全国科技创业孵化链条建设示范单位、第六批国家技术转移示 范机构、全国首批“小型微型企业创业基地”等资质；三是在重要固定资产方面，有各类房产资源和各类设 备资源；四是在员工方面，硕士有 15 人，大专及本科有 32 人，大专以下 3 人，人员学历高和专业水平强。 公司的销售渠道和商业模式主要是通过“场地服务+创业服务+委托管理”的模式，为园区企业提供服务。收 入来源主要包括三方面，一是在场地服务上，公司管理园区的规划面积约 75 万平方米，孵化服务辐射面 积 130 余万平方米。依托国家级“苗圃—孵化器—加速器”科技创业孵化链条示范项目的打造，深化各链条 端的孵化服务，为创业企业提供各类符合企业发展阶段的场地服务并获得基础性的租金收入。二是在创业 服务上，公司为创业企业提供创业培训、政策申报、技术交易、知识产权、人力资源、投融资服务、上市 和并购辅导等专业化服务。公司根据服务类别、资源投入等情况收取费用，从而获得收入、利润和现金流。 三是在委托管理服务上，公司通过为代管园区的企业提供优质的服务，以及受政府机构委托管理各类平台 从而为公司带来稳定可观的业务收入。2016 年，公司商业模式各项要素无变化，对公司经营没有产生不 利影响。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、报告期内，公司总资产 916,406,496.69 元，较上年同期 899,732,553.96 元增加 1.85%，总负债 501,461,109.48 元，较上年度同期 488,289,614.09 元增加 2.70%；每股净资产 2.06 元，较上年同期 2.05 元增加 0.49%。报告期内公司实现营业收入 21,714,078.73 元，较上年同期减少 33.56%；经营活动现金流 量净额-33,648,145.24 元，较上年同期-35,843,926.80 元增加了 6.13%；净利润 4,714,947.34 元，较上 年同期下降 47.51%。 2、2016 年 3 月，安徽省科技厅公布了 2016 年全省科技企业孵化器考核评价结果，合肥高创蝉联考 评第一名。 公告编号：2017-003 10 3、4 月，公司受托管理的双创综合服务平台——“合创汇 1.0 版”正式发布。合创汇 1.0 由合创券、 政策通、市场汇三大部分组成，着力构建由企业、中介机构、政府等双创主体参与，技术、产品、资金、 人才等双创要素集中共荣发展的创新创业生态圈。 4、7 月，公司与阜合现代产业园区正式签订托管合作协议。合肥高创利用品牌影响力和运营管理经 验，为园区建设主体提供产业规划、招商、孵化、物管等一揽子服务。 5、8—10 月，公司受托承办第二届全国双创活动周合肥高新展区、2016“创响中国”巡回接力等系 列活动。通过参与全国一流的双创活动，进一步提升公司形象和品牌影响力。 6、11 月 30 日，合肥高创取得全国中小企业股份转让系统挂牌函。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 21,714,078.73 -33.56% 100% 32,681,214.81 3.14% 100% 营业成本 15,038,791.28 -18.41% 69.26% 18,432,590.76 10.69% 56.40% 毛利率 30.74% - - 43.60% - - 管理费用 13,837,594.55 40.30% 63.73% 9,863,032.60 -6.99% 30.18% 销售费用 0.00 -100.00% 8,960.00 -94.54% 0.03% 财务费用 -1,429,561.39 -37.26% -6.58% -1,041,504.79 -9.03% -3.19% 营业利润 -631,095.05 -107.26% -2.91% 8,696,601.43 -30.90% 26.61% 营业外收入 5,230,196.20 443.00% 24.09% 963,200.00 -9.98% 2.95% 营业外支出 30,000.00 -96.16% 0.14% 781,961.91 510.91% 2.39% 净利润 4,714,947.34 -47.51% 21.71% 8,981,731.47 -34.15% 27.48% 项目重大变动原因： 1、报告期内，公司营业收入比上年同期下降了 33.56%，主要原因是公司在 2015 年 12 月根据合高国 资[2015]17 号文，将软件园 3#（D-3）、软件园 4#（D-4）、新材料园 7#（G-2）三栋房产划出，故导致从 2016 年初该三栋房屋产生的收入减少。 2、报告期内，公司毛利率比上年同期下降 12.86%，主要原因①软件园 3#（D-3）、软件园 4#（D-4）、 新材料园 7#（G-2）三栋房产划拨给了合肥高新技术创业服务中心导致收入下降，而该三栋房产入驻企业 较多，该三栋房产的划出使得公司房屋租赁服务毛利率下降。②2016 年机电产业园房屋租赁面积减少， 故也导致了收入降低，而折旧照常计提，导致毛利率降低。 3、报告期内，公司管理费用比上年同期上升了 40.30%，主要原因是公司本年度开展新三板挂牌工作， 发生了中介机构和登记费用。 4、报告期内，公司没有发生销售费用。 5、报告期内，公司财务费用比上年同期下降了 37.26%，主要原因是公司银行保证金存款利率本期比 上期提高导致存款利息增加所致。 6、报告期内，公司营业利润比上年同期下降了 107.26%，主要原因是公司本年度营业收入减少，同 时管理费用因新三板专项费用增加而综合造成的。 公告编号：2017-003 11 7、报告期内，公司营业外收入比上年同期上升了 443.00%，主要系政府补贴增加所致，如新增自主 创新政策奖励 224.3 万元、新增新三板挂牌专项补贴 50 万元、新增孵化器考核奖励 50 万元、新增国家级 小微企业创业基地补贴 50 万元等。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 21,573,551.16 15,038,791.28 26,662,378.14 18,432,590.76 其他业务收入 140,527.57 0.00 6,018,836.67 0.00 合计 21,714,078.73 15,038,791.28 32,681,214.81 18,432,590.76 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 房屋租赁服务 10,203,307.68 46.99% 16,420,057.78 50.24% 创业服务 5,050,879.33 23.26% 5,087,515.27 15.57% 委托管理服务 6,319,364.15 29.10% 5,154,805.09 15.77% 其他收入 140,527.57 0.65% 6,018,836.67 18.42% 合计 21,714,078.73 100.00% 32,681,214.81 100.00% 收入构成变动的原因： 1、2016 年度公司房屋租赁服务收入为 10,203,307.68 元，较上期减少 6,216,750.10 元，占营业收 入的比例为 46.99%，较上期下降，主要原因是公司在 2015 年 12 月根据合高国资[2015]17 号文，将软件 园 3#（D-3）、软件园 4#（D-4）、新材料园 7#（G-2）三栋房产划出，故导致从 2016 年初该三栋房屋产生 的收入减少。 2、2016 年度委托管理服务收入为 6,319,364.15 元，较上期增加 1,164,559.1 元，占营业收入的比 例为 29.10%，较上期增加，主要系本期入园企业企业增加所致。 3、报告期内，公司其他业务收入比上年同期下降了 97.66%，主要原因是公司在 2015 年底将委托贷 款业务进行剥离。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -33,648,145.24 -35,843,926.80 投资活动产生的现金流量净额 -29,228,497.44 -52,311,569.36 筹资活动产生的现金流量净额 14,490,022.21 -51,556,116.77 现金流量分析： 1、投资活动产生的现金流量净额为-2922.85 万元，相比同期增加了 2308.31 万元，主要是因为公司 本期收回对安徽阿瑞特汽车电子科技有限公司、安徽英科智控股份有限公司、安徽迈普德康信息科技有限 公司、合肥源动电力技术有限公司、合肥中科绿色家电科技有限公司共 5 家公司的对外投资 269.17 万元； 公司本期取得的投资收益比上年度多了 351.9 万元，同时本期比上期对固定资产投资减少了 1667 万元所 致。 2、筹资活动产生的现金流量净额为 1449.00 万元，相比同期增加了 6604.61 万元，主要是因为公司 2015 年归还银行借款 1 亿元导致大量资金支出，而报告期公司已无存量借款，不需支付相关借款本息。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-33,648,145.24 元远远低于本期净利润 公告编号：2017-003 12 4,714,947.34 元。主要是因为本期新增支付青创资金保证金等 3600 万元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 合肥高新股份有限公司 4,985,401.89 22.96% 是 2 合肥高新区财政局 1,239,622.64 5.71% 否 3 国创恒星(合肥)软件技术有限公司 964,682.18 4.44% 否 4 中铁四局集团交通园林工程有限公司 426,571.70 1.96% 否 5 合肥通用电源设备有限公司 355,937.14 1.64% 否 合计 7,972,215.55 36.71% - 应收账款联动分析： 报告期内，公司营业收入 21,714,078.73 元，较上期下降 33.56%。 报告期末，公司 应收账款账面净额 4,265,944.28 元，较上期增长 3.86%。报告期内，公司依据《企业会计 准则-商品销售收入》，同时满足销售商品收入的 5 个条件进行收入确认和成本结转，与客 户结算则是以合同约定的条款进行开票和收款。公司的销售渠道和商业模式主要是通过 “场地服务+创业服务+委托管理”的模式，为园区企业提供服务等给客户，取得租金收入 和管理服务费收入。近三年公司管理场地面积及出租率保持稳定，主要客户各年承租面积 比较稳定，因此报告期内的主要客户应收账款具有联动可比性，较稳定。报告期内公司营 业收入下降但是应收账款却微增主要系应收合肥高新股份有限公司的管理费增长所致。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 合肥高新物业管理有限公司 2,023,410.80 21.53% 否 2 上海中企物业管理有限责任公司 1,388,719.65 14.77% 否 3 招商证券股份有限公司 1,050,000.00 11.17% 否 4 深圳市龙城物业管理有限公司合肥分公司 980,188.54 10.43% 否 5 合肥琥珀家具有限责任公司 576,415.00 6.13% 否 合计 6,018,733.99 64.03% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司主营业务为孵化器的建设和运营，报告期期内不存在研发支出。 2、资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2017-003 13 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 233,776,804.63 -5.03% 25.51% 246,163,425.10 -31.98% 27.36% -1.85% 应收账款 4,265,944.28 3.86% 0.47% 4,107,368.42 -19.78% 0.46% 0.01% 存货 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 2,551,403.84 -17.90% 0.28% 3,107,838.60 -12.41% 0.35% -0.07% 在建工程 353,669,567.72 12.30% 38.59% 314,942,292.50 23.59% 35.00% 3.59% 短期借款 0.00 0.00 长期借款 0.00 0.00 资产总计 916,406,496.69 1.85% 100% 899,732,553.96 -81.16% 100% 资产负债项目重大变动原因： 报告期内企业资产总额为 916,406,496.69 元，其中流动资产总额为 241,906,273.53 元，占总资产 比例的 26.40%，企业的资产负债率为 54.72%，流动比率为 7.42，说明公司短期偿债能力良好，公司经营 稳定，报告期内现金流充足。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司有 1 个全资子公司： 1、合肥科技创新创业服务中心，公司持股 100%，采用成本法进行核算。 合肥科技创新创业服务中心成立于 2012 年 2 月 2 日，法定代表人赵东朝，注册资本 5000 万元，经营 场所为安徽省合肥市高新区天通路 3 号软件园 3 号楼 104 室。经营范围为科技企业项目投资和公共技术服 务的管理；技术咨询、科技成果转让和交易服务；计算机网路系统的开发和服务；科技产品及相关设备、 配件的销售；科技成果展览展示、企业文化交流及配套服务；人才培训、服务；房屋租赁。 本期该公司的净利润为 0 元。 截至报告期末，公司有 3 个参股公司： 1、合肥华亿科技发展有限公司基本情况，公司持股 16.7%，采用成本法进行核算。 合肥华亿科技发展有限公司成立于 2004 年 4 月 22 日，法定代表人项义水，注册资本 2000 万元，经 营场所为安徽省合肥市高新区天达路 71 号华亿科学园 B2#楼 18 层。经营范围为房地产开发与经营；科技 项目投资与经营，技术转让、培训、咨询、孵化及相关服务；商品房销售，建筑工程管理，室内外装饰； 物业租赁和管理。 本期该公司无投资收益。 2、合肥高新融资担保有限公司，公司持股 0.5%，采用成本法进行核算。 合肥高新融资担保有限公司成立于 2003 年 9 月 2 日，法定代表人凤雷，注册资本 21885 万元，经营 场所为安徽省合肥市高新区望江西路 860 号创新大厦 D 座七楼。经营范围为主营贷款担保、票据承兑担保、 贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保业务；兼营诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约 担保、尾付款如约偿付担保履约担保业务，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问中介服务、以自有资金 进行投资。 本期该公司无投资收益。 3、合肥科技农村商业银行股份有限公司，公司持股 4.5%，采用成本法进行核算。 合肥科技农村商业银行股份有限公司成立于 1994 年 9 月 7 日，法定代表人胡忠庆，注册资本 180034 万元，经营场所为安徽省合肥市蜀山区长江西路 101 号。经营范围为吸收公众存款；发放短期、中期和长 公告编号：2017-003 14 期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债劵；买卖政府债劵、金 融债劵；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理委员会 批准的其他业务。 本期收到该公司分红 810.9 万元。 报告期内公司无取得子公司的情形，公司处置了安徽阿瑞特汽车电子科技有限公司 6.67%的股权、安 徽英科智控股份有限公司 7%的股权、安徽迈普德康信息科技有限公司 10.98%的股权、合肥源动电力技术 有限公司 19.51%的股权、合肥中科绿色家电科技有限公司 25%的股权。、 公司第一届董事会第四次会议以及 2016 年第四次临时股东大会审议通过《关于公司出售五家参股公 司全部股权并构成关联交易的议案》，同意高创股份将持有的五家公司的全部股权通过协议转让的方式转 让给合肥高新融资担保有限公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 近年以来，在国家大力扶持创新创业的大环境下，“大众创业，万众创新”成为拉动内部经济发展， 促进我国新兴经济结构化转型的一大引擎。孵化器适应了国内高新技术创新创业的热潮，在新常态的大背 景下，为“万众创业”提供广泛支持服务的国内孵化器也获得较为快速发展。根据科技部火炬中心《2016 中国火炬统计年鉴》统计，2015 年全国科技企业孵化器数量 2536 家，国家级孵化器达约 736 家，在孵企 业 10 万余家，累计孵化毕业企业约 7.48 万家，各项数据均在逐年稳步增长，行业竞争也越来越激烈。 一、行业发展的有利因素包括： 1、国家政策大力助推孵化器行业发展 伴随“大众创业，万众创新”，政府出台了各种对双创企业和孵化器的扶持政策，如孵化器免税政策、 各类政策补贴等。同时，为激发大众创新、创业热情，国家大力鼓励创新型孵化器以及各类创业服务机构 的发展，培育一批为创业者提供优质创业服务的机构和孵化器。各地方政府积极响应国家政府号召，鼓励 大众创业、万众创新，倡导民间资本成立创业孵化器，开发新的经济增长点。 2、商事制度改革促进小微企业繁荣发展 当前，我国经济发展进入新常态，传统的主要依赖投资、出口、廉价劳动力、资源消耗的增长方式已 难以持续，到了转型发展、创新驱动的新阶段。商事制度改革作为稳增长、促改革、调结构、惠民生的重 要举措，为经济发展增加新动能。商事制度改革重点强调进一步加大对小微企业发展的扶持力度，落实好 扶持小微企业发展的政策措施，围绕贯彻落实《国务院关于扶持小型微型企业健康发展的意见》以及一系 列优惠政策，加大政策宣传力度，抓紧制定配套措施，确保小微企业能便利地享受到各项政策。 3、各类投资机构的繁荣发展 随着互联网经济的快速发展，带动了一批优秀且专业的天使投资和创业投资机构兴起和发展，他们的 活跃带动了孵化器行业的发展：一方面，孵化器为天使投资和创业投资机构源源不断地提供优质的投资标 的；另一方面，天使投资机构和创业投资机构的繁荣发展能够一定程度上解决创业者的融资需求，激发创 业者的热情，反哺孵化器的发展。天使投资人和创投机构的繁荣加速了孵化器模式和盈利模式的升级，促 进了孵化器行业的快速发展。 4、互联网产业的发展 随着互联网产业的发展，激活了更多的细分市场需求，催生了一大批精英创业群体。新兴经济越活跃， 创业者越多，创业服务便越有其存在、发展、完善的价值。互联网产业在我国的深入发展为创业服务行业 的发展壮大提供了更多的可能和价值。 二、行业发展的不利因素包括： 1、国外先进孵化器进入，形成威胁，管理人才外流 公告编号：2017-003 15 我国企业孵化器虽然数量可观，但在质量上与现代孵化器要求还有相当差距。国外孵化器经过 50 多 年的发展，已在服务水平、服务功能、服务效率、服务技术及网络方面形成了一整套完整的体系。入世后， 国际孵化器纷纷进入中国，我国孵化器将面临着国际孵化器的激烈竞争和挑战。同时，孵化器发展的关键 是需要具备复合型知识和管理能力的人才，而国外孵化器的进入会在一定程度使国内孵化器本就不多的优 秀管理人才外流，形成竞争和人才外流威胁。 2、国内孵化器蓬勃发展，竞争激烈，同质化严重 伴随双创的热潮，国内孵化器如雨后春笋，蓬勃发展。大批孵化器为了获得项目资源，出现了大量 0 房租、优惠补助的政策，部分地区形成了恶劣竞争，不利于整个行业的发展。同时，经过了近年的暴涨式 的发展后，孵化器面对的挑战更为激烈，尤其是同质化现象。虽然每家孵化器的都会强调自己的环境、功 能、氛围和服务，但是众多孵化器功能和提供的服务类似，出现了严重的同质化。因此国内孵化器都需要 考虑孵化器的转型，以及如何提升自己的核心竞争力等问题。 3、外部主体投融资法律、政策环境不健全、不完善 现阶段，孵化器大多为政府投资组建，政府主要精力放在孵化器的硬环境建设和吸引高新技术企业入 驻方面，对孵化器制定了各项优惠政策。但由于投资主体的过于单一，并没有制定相应的外部投资主体在 投资企业孵化器方面的优惠措施和政策，导致了外部投资主体投资积极性不高，在很大程度上影响了企业 孵化器的建设和活力。 三、行业发展趋势 1、专业性孵化器的发展 新时期的孵化器事业要求孵化器能为在孵企业提供更深层次的服务和更专业的支持，除了一般面向中 小型科技企业的综合技术孵化器外，更强调专门针对某一高新技术领域进行成果转化的专业技术孵化器。 目前，我国已建立了信息通讯、节能环保、新材料、生物医药、软件等多个技术领域的专业孵化器，由于 更加注重专业性，孵化能力和服务水平都比较高，尤其体现在产业链整合和市场渠道拓展方面。 2、注重资源整合，与优势产业相结合 孵化器在发展过程中，要加强社会各种资源和科技企业孵化器间的交流沟通，确立产业技术联盟发展 战略，实现与多方的合作，以达成知识服务创新体系的帕累托最优。比如，通过构建技术、产品、市场、 人才、资金等创新创业要素集合平台，为企业补齐短板，从而进一步强化企业的长板优势。此外由大学创 立、依托大学的优势科技资源、集中面向大学科技成果转化的大学孵化器，较好的实现了“产学研”联动 发展。 3、孵化器轻资产运营发展的趋势 孵化器作为科技服务业，“人才资源”是第一生产力，需要加强创业辅导、孵化金融、资本运作、创 业培训、政策咨询、园区管理等关键岗位人才队伍培养，将孵化器管理人员提升为“高层次的管理咨询专 家”，能够快速、熟练、主动地创造、获取和传递知识，从而更好的为科技型中小企业提供专业化的服务。 同时，孵化器更加注重产业规划、园区定位、招商选商、产业链整合、资本运作服务，逐渐从依靠房产等 资源的重资产模式，走向以服务和管理为核心的轻资产运营模式发展。 4、孵化器网络化趋势 在国际上，孵化器提升孵化质量的重要措施就是建立全面的社会网络关系。在中国，铺设孵化网络提 高孵化成功率将成为未来必然的发展趋势。孵化网络分为以下几方面：第一，孵化企业与在孵企业互动体 系，初创企业可以直接在曾经成功孵化的企业中获得建议与帮助，同时与在孵企业之间可以互相快速验证， 达到高效率的试错并完善产品。第二，孵化器的关系网络，由于孵化器本身就是网络中心的节点，孵化器 需注重与其他孵化器建立正式或非正式的网络联系，搭建孵化器之间的网络可达到高效的资源共享，同时 以联盟形式可以有意识地应用社会网络来指导创业者的创业实践，提高企业的生存和发展机会。 （四）竞争优势分析 公司作为安徽省最大孵化器，依托公司资源优势、先进创业理念，为创业者提供最有价值的创业服务。 公告编号：2017-003 16 在为企业提供全周期创业场地基础上，建立了较为完善的企业数据库。通过对园区企业进行大数据的分析， 根据不同行业、不同类型企业及企业的不同发展阶段，梳理共性需求，提供针对性服务，打造六大特色服 务品牌。经过十几年的发展，一大批优秀的创业企业在公司的全方位支持下成长为兼具市场价值和社会价 值的优秀创业企业。 1、资质优势 公司自成立以来已有 13 年，在培育企业方面取得了一系列的荣誉和资质，包括国家级孵化器、国家火 炬计划软件产业基地、国家留学人员创业园示范建设试点单位、国家级高校学生科技创业实习基地、国家 级大学生科技创业见习基地、国家级软件公共服务平台、国家级科技创业孵化链条建设示范单位、国家级 技术转移示范机构、首批国家小型微型企业创业创新示范基地，安徽省首批“科技路路通”创新服务站、 安徽省生产力促进中心、省级大学生创业孵化基地、安徽省青年文明号、安徽省“全省就业工作先进单位”、 安徽省爱国主义教育基地等。同时，公司通过了 ISO9001：2008 质量管理体系认证，在科技部火炬中心国 家级科技企业孵化器评价中，更是连续多年获得 A 级孵化器评价，在孵化器行业中具有较强竞争力。 2、资源整合优势 公司充分利用省市区的优势科技资源，为园区企业服务。依托合芜蚌科技创新公共服务中心，整合科 技创新创业服务中心内的研发、转化、交易、服务资源，为企业提供各类科技成果转化、产品检测、中介 服务。同时，积极发展投融资服务联盟，以及打造安徽省青年创业引导资金试点项目品牌，通过“多级合 作、市场撬动、风险共担”的方式，以债权投资方式扶持初始创业和发展创业。在创新管理模式、探索市 场化道路上，2016 年，公司与阜合现代产业园区签署了合作共建协议，标志着公司依靠自身品牌优势，在 探索品牌输出的路上迈出了坚实的一步。 3、园区环境优势 在提升园区环境中，硬性环境中，公司强化物业外包管理能力、重点营造创新创业的刚需环境、着力 招引园区生活配套机构。软性环境中，强调是数字和信用环境建设。“数字高创”关注企业信用评价和健 康分析报告功能，同时启动租房管理信息系统建设，将经济统计、项目申报、费用收缴等主要孵化行为“数 字化”“网络化”，不断沉淀数据源，不断拓展数据维度，通过新技术手段的运用，力争对园内在孵企业 做到“了如指掌”。公司作为高新区互联网+双创服务平台的总服务商，承揽“合创汇”平台建设开发及管 理维护职能。目前，合创券平台系统已注册企业用户 2700 余家，提交申请服务机构近 200 家，包括合创券、 政策通、市场汇在内的合创汇平台已完成整体上线运行。 4、专业人才优势 公司拥有一批孵化器行业从业资格和导师资格的人才，拥有财务、法律、证券、经济、建筑等多个相 关行业的中高级专业技术人才，具有中小企业培育服务资质共 40 人（其中省经信委赛飞资质 10 人，省科 技厅孵化器从业资格 40 人）。为更好的做好创业辅导工作，公司聘请了 40 余位拥有丰富创新创业经验的企 业家和科学家作为创业导师。 5、区位发展优势 2016 年 7 月，在最新公布的国家高新区综合评价中，合肥高新区排名全国第 7 位。目前公司受托管理 的加速器创新产业园是合肥高新区的核心区域，该园区是全省科技企业最集中、创新生态最优质的园区， 是“中科智城、江淮硅谷”规划中的主战场，是正在创建申报的国家级合肥滨湖新区的重要组成部分。因 此，在未来的发展中，公司将借助合肥市和高新区的战略机遇、政策支持、产业优势、双创载体功能，迎 来园区企业新一轮的大发展。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经 营管理人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利 影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 公告编号：2017-003 17 （六）扶贫与社会责任 2016 年 7 月,合肥高创联合高新创业园企业党委下属的部分企业支部，组织开展了“关怀暖人心，真 爱助教育”的企业家沙龙捐资助学活动，合肥高创、安徽华博胜讯信息科技股份有限公司、安徽国华光电 技术有限公司、中旭建设集团有限公司等 6 家支部的 20 多位党员，赴宿州市埇桥区三八街道九里村周尚小 学捐资助学。捐助善款主要用于该小学旱厕改造的建材、设备购置和工程建设，学校师生和当地政府对此 次无偿捐赠的善举表示衷心感谢。合肥高创股份有限公司将继续与广大企业家和爱心人士携手共进，多做 善举、回馈社会。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险。科技服务行业受宏观经济影响较大,与宏观经济波动的相关性明显,全球经济 和国内宏观经济的周期性波动对孵化器的建设及管理业务带来影响。创业者的创业热情会受到国内宏观经 济下滑和资本市场转冷等外部因素的影响,致使创业项目数量减少,从而可能导致公司孵化企业数量和质 量的双降,进而影响公司创业服务业务迅速健康地发展。 应对措施：公司加大对宏观经济形势的关注和研究，顺应经济规律，及时调整具体业务策略，增强 金融服务、孵化投资、企业数据分析等板块的储备和布局。通过布局优质孵化项目，增强公司盈利能力。 2、伴随“大众创业,万众创新”的暖风, 近几年孵化器行业蓬勃兴起。越来越多的企业进入了孵化 器投资、运营的领域, 各类创新型孵化器、创业服务机构涌现,行业内竞争日趋激烈。虽然公司经过多年 的经营,积累了较多的成功经验,在区域内具有较强的影响力和较高的品牌知名度,但随着国内创业服务机 构的涌现以及孵化网络的扩建,公司将面临持续创新的压力和一定的市场竞争风险。 应对措施：公司深耕本土，在发展好本地业务的同时，力争走出合肥市，在实现安徽省内主要创新 创业城市受托资产管理业务的突破上，逐步走向全国市场。 3、净资产收益率较低的风险。公司 2015 年、2016 年加权平均净资产收益率分别为 0.44%和 1.14%, 由于公司尚属于传统的综合型孵化器,重资产的模式导致公司资产规模较大,而公司目前尚处于孵化器转 型时期,创业服务体系不健全,业务收入规模较小,进而导致公司净资产收益率较低。 应对措施：公司正积极开展孵化器后续的相关增值业务，增强公司盈利能力，提升资本回报率。 4、税收政策变动的风险。根据财政部、国家税务总局财税[2016]89 号《关于科技企业孵化器税收政 策的通知》规定,自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日,对符合条件的孵化器自用以及无偿或通过出租 等方式提供给孵化企业使用的房产、土地,免征房产税和城镇土地使用税;自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 4 月 30 日,对其向孵化企业出租场地、房屋以及提供孵化服务的收入,免征营业税;在营业税改征增值税试点 期间,对其向孵化企业出租场地、房屋以及提供孵化服务的收入,免征增值税。今后,若该免税政策发生变 化将对公司生产经营造成一定影响。 应对措施：公司将继续严格遵守相关法律法规，合法经营，积极做好申报及备案工作，以充分利用 相关税收优惠政策。另外，公司将积极与政府相关部门保持良好沟通，及时了解国家相关优惠政策，根据 政策变动及时调整发展业态，尽可能减少因政策调整所带来的负面影响。 5、经营业绩对非经常性损益较大依赖的风险。公司 2015 年度、2016 年度非经常性损益净额分别为 6,200,074.76 元、4,832,405.18 元,经营业绩对非经常性损益的依赖性较强。公司的非经常性损益主要来 自于前期委托贷款取得的利息收入和政府财政补贴, 委贷业务已于 2015 年剥离，如果企业未来不能获得 政府财政补贴,公司的经营业绩会受到较大的不利影响。 应对措施：在稳定当前主营业务的情况下，积极开拓衍生的增值业务，增加公司主营业务收入。随 着经营管理的不断规范和市场运作机制的不断健全，公司将积极发掘项目资源，提升孵化企业的粘合度， 在丰富业务品种的同时，提高公司的经营利润，抵御非经常性损益下降的风险。 公告编号：2017-003 18 6、公司面临转型的风险。公司目前尚属于传统的综合型孵化器,重基础性服务,场地租赁收入占营业 收入比重较大。随着全民创业时代的来临,从广撒网的一揽子孵化,向专业孵化、垂直孵化转变正成为我国 孵化器的发展方向。追求轻资产重服务的创新型孵化器将会成为行业发展的领头羊。报告期内,虽然公司 逐步强化创业培训、管理咨询、技术平台等专业服务内容,弱化对场地服务的依赖,积极向创新型孵化器转 变,可能面临转型不成功的风险。 应对措施：公司从培训、招聘入手，培养和招引人才，优化绩效激励机制，探索并尝试推行员工持 股鼓励计划，增强公司的市场竞争力，为公司后续转型发展夯实基础。 （一） 报告期内新增的风险因素 无 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-003 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 是 第五节二(一) 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(三) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(五) 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(七) 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）公司报告期内发生的仍在履行的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保 类型 责任类型 是否履行必要 决策程序 是否关联 担保 安徽国豪农业科技 有限公司 2,100,000.00 2017/3/29-2019/3/29 保证 连带 是 否 安徽长泰信息安全 服务有限公司 700,000.00 2017/3/31-2019/3/31 保证 连带 是 否 安徽磐众信息科技 有限公司 700,000.00 2017/3/31-2019/3/31 保证 连带 是 否 安徽合聚阻燃新材 料股份有限公司 350,000.00 2017/5/26-2019/5/26 保证 连带 是 否 安徽广晟信息科技 有限公司 140,000.00 2017/5/26-2019/5/26 保证 连带 是 否 安徽兆尹安联科技 有限公司 2,100,000.00 2017/9/7-2019/9/7 保证 连带 是 否 安徽瀚海博兴生物 技术有限公司 280,000.00 2017/7/19-2019/7/19 保证 连带 是 否 安徽中科海奥电气 股份有限公司 1,400,000.00 2017/3/31-2019/3/31 保证 连带 是 是 安徽国石信领信息 技术有限公司 700,000.00 2017/4/20-2019/4/20 保证 连带 是 否 合肥凌翔信息科技 700,000.00 2017/3/31-2019/3/31 保证 连带 是 否 公告编号：2017-003 20 有限公司 合肥西玛科电子有 限公司 700,000.00 2017/3/29-2019/3/29 保证 连带 是 否 合肥宏晶微电子科 技股份有限公司 1,050,000.00 2017/6/24-2019/6/24 保证 连带 是 否 安徽光玄自控技术 有限公司 280,000.00 2017/4/12-2019/4/12 保证 连带 是 否 合肥迅大信息技术 有限公司 350,000.00 2017/8/30-2019/8/30 保证 连带 是 否 安徽精科检测技术 有限公司 350,000.00 2017/8/26-2019/8/26 保证 连带 是 否 合肥科迈捷智能传 感技术有限公司 1,050,000.00 2017/5/5-2019/5/5 保证 连带 是 否 安徽金缆信息技术 有限公司 70,000.00 2017/11/1-2019/11/1 保证 连带 是 否 合肥恒研智能科技 有限公司 350,000.00 2017/6/7-2019/6/7 保证 连带 是 否 合肥诚辉电子有限 公司 350,000.00 2017/6/8-2019/6/8 保证 连带 是 否 安徽华博胜讯信息 科技股份有限公司 1,050,000.00 2017/6/7-2019/6/7 保证 连带 是 否 安徽徽远成电气科 技股份有限公司 700,000.00 2017/8/5-2019/8/5 保证 连带 是 否 合肥迈思瑞仪器仪 表有限公司 700,000.00 2017/7/19-2019/7/19 保证 连带 是 否 合肥金科生物医药 科技有限公司 700,000.00 2017/9/22-2019/9/22 保证 连带 是 否 安徽池州市态绿农 特产品开发有限公 司 1,190,000.00 2017/7/13-2019/7/13 保证 连带 是 否 安徽鼎集信息科技 有限公司 700,000.00 2017/7/15-2019/7/15 保证 连带 是 否 合肥阿巴赛信息科 技有限公司 350,000.00 2017/11/24-2019/11/24 保证 连带 是 否 合肥绿洁环保科技 有限公司 70,000.00 2017/9/8-2019/9/8 保证 连带 是 否 合肥正威液压科技 有限公司 350,000.00 2017/9/7-2019/9/7 保证 连带 是 否 安徽比逊电子商务 有限公司 105,000.00 2017/8/18-2019/8/18 保证 连带 是 否 安徽德拓信息科技 有限公司 1,400,000.00 2017/9/8-2019/9/8 保证 连带 是 否 安徽华誉佳信金融 服务有限公司 350,000.00 2017/9/21-2019/9/21 保证 连带 是 否 公告编号：2017-003 21 安徽承鼎电子科技 有限公司 700,000.00 2017/10/19-2019/10/19 保证 连带 是 否 合肥东华服装设计 有限公司 210,000.00 2017/9/23-2019/9/23 保证 连带 是 否 合肥锐基网络工程 有限公司 560,000.00 2017/11/29-2019/11/29 保证 连带 是 否 安徽百慕文化科技 有限公司 350,000.00 2017/9/7-2019/9/7 保证 连带 是 否 安徽云诺环保科技 有限公司 280,000.00 2017/8/24-2019/8/24 保证 连带 是 否 合肥卓瑞信息技术 有限公司 700,000.00 2017/9/13-2019/9/13 保证 连带 是 否 安徽美图信息科技 有限公司 490,000.00 2017/9/9-2019/9/9 保证 连带 是 否 合肥天讯亿达光电 技术有限公司 140,000.00 2017/10/19-2019/10/19 保证 连带 是 否 安徽省一一通信息 科技有限公司 280,000.00 2017/9/7-2019/9/7 保证 连带 是 否 合肥货点点电子商 务有限公司 700,000.00 2017/9/26-2019/9/26 保证 连带 是 否 安徽清新互联信息 科技有限公司 1,050,000.00 2017/11/17-2019/11/17 保证 连带 是 否 安徽省未来博学信 息技术有限公司 140,000.00 2017/11/25-2019/11/25 保证 连带 是 否 安徽香稷生态农业 有限公司 140,000.00 2017/10/27-2019/10/27 保证 连带 是 否 安徽尚奥信息科技 有限公司 350,000.00 2017/3/12-2019/3/12 保证 连带 是 否 安徽宝信信息科技 有限公司 420,000.00 2017/12/12-2019/12/12 保证 连带 是 否 合肥旭冉信息科技 有限公司 140,000.00 2017/12/5-2019/12/5 保证 连带 是 否 合肥亿图网络科技 有限公司 210,000.00 2017/12/5-2019/12/5 保证 连带 是 否 安徽诚亚生物科技 有限公司 140,000.00 2017/2/23-2019/2/23 保证 连带 是 否 安徽启路达光电科 技有限公司 350,000.00 2017/2/18-2019/2/18 保证 连带 是 否 合肥指南针电子科 技有限责任公司 560,000.00 2017/2/25-2019/2/25 保证 连带 是 否 安徽极光照明工程 有限公司 70,000.00 2017/3/24-2019/3/24 保证 连带 是 否 合肥汇智新材料科 技有限公司 350,000.00 2017/1/13-2019/1/13 保证 连带 是 否 公告编号：2017-003 22 合肥市信同信息科 技有限公司 70,000.00 2017/3/18-2019/3/18 保证 连带 是 否 合肥集创微电子科 技有限公司 350,000.00 2017/3/30-2019/3/30 保证 连带 是 否 安徽春红通信工程 有限公司 700,000.00 2017/1/26-2019/1/26 保证 连带 是 否 安徽省恒康机械制 造有限公司 350,000.00 2017/2/1-2019/2/1 保证 连带 是 否 安徽卓域光电科技 有限公司 210,000.00 2017/1/26-2019/1/26 保证 连带 是 否 安徽科微智能科技 有限公司 350,000.00 2017/3/1-2019/3/1 保证 连带 是 否 安徽现创科技股份 有限公司 560,000.00 2017/5/1-2019/5/1 保证 连带 是 否 合肥圣博瑞科技有 限公司 70,000.00 2017/3/25-2019/3/25 保证 连带 是 否 安徽新农人农业科 技有限公司 2,100,000.00 2017/4/20-2019/4/20 保证 连带 是 否 安徽瑞丝保温材料 有限公司 630,000.00 2017/5/5-2019/5/5 保证 连带 是 否 安徽尚易信息技术 有限公司 70,000.00 2017/5/6-2019/5/6 保证 连带 是 否 合肥德铭电子有限 公司 1,960,000.00 2017/5/24-2019/5/24 保证 连带 是 否 合肥盈云信息科技 有限公司 140,000.00 2017/5/9-2019/5/9 保证 连带 是 否 合肥秋生医疗机械 有限公司 560,000.00 2017/6/13-2019/6/13 保证 连带 是 否 合肥华思电子技术 有限公司 140,000.00 2017/6/15-2019/6/15 保证 连带 是 否 合肥奥斯特自动化 科技有限公司 140,000.00 2017/6/7-2019/6/7 保证 连带 是 否 安徽徽州印象农业 科技有限责任公司 210,000.00 2017/3/25-2019/3/25 保证 连带 是 否 安徽铁创新材料科 技有限公司 2,100,000.00 2017/3/22-2019/3/22 保证 连带 是 否 安徽微五商务信息 有限公司 1,400,000.00 2017/8/12-2019/8/12 保证 连带 是 否 安徽洋森环保节能 科技有限公司 630,000.00 2017/12/1-2019/12/1 保证 连带 是 否 安徽三实信息技术 服务有限公司 140,000.00 2017/9/28-2019/9/28 保证 连带 是 否 安徽卷云信息技术 有限公司 140,000.00 2017/10/19-2019/10/19 保证 连带 是 否 公告编号：2017-003 23 合肥灵微半导体科 技有限公司 70,000.00 2017/11/11-2019/11/11 保证 连带 是 否 安徽徽大农业有限 公司 350,000.00 2017/9/13-2019/9/13 保证 连带 是 否 合肥正恩信息科技 有限公司 910,000.00 2017/9/29-2019/9/29 保证 连带 是 否 安徽众喜科技有限 公司 1,400,000.00 2017/11/21-2019/11/21 保证 连带 是 否 安徽扬远信息科技 有限公司 280,000.00 2017/3/28-2019/3/28 保证 连带 是 否 安徽深设建筑工程 设计咨询有限公司 140,000.00 2017/4/5-2019/4/5 保证 连带 是 否 合肥国肽生物科技 有限公司 140,000.00 2017/3/27-2019/3/27 保证 连带 是 否 安徽远大现代教育 装备有限责任公司 840,000.00 2017/4/24-2019/4/24 保证 连带 是 否 安徽大洋自动化科 技有限公司 210,000.00 2017/5/22-2019/5/22 保证 连带 是 否 合肥远康信息技术 有限公司 210,000.00 2017/4/13-2019/4/13 保证 连带 是 否 合肥智畅信息科技 有限公司 210,000.00 2017/4/24-2019/4/24 保证 连带 是 否 合肥艾迈普信息科 技有限公司 350,000.00 2017/5/8-2019/5/8 保证 连带 是 否 安徽新境界自动化 技术有限公司 455,000.00 2017/4/4-2019/4/4 保证 连带 是 否 合肥达力信息科技 有限公司 140,000.00 2017/4/17-2019/4/17 保证 连带 是 否 安徽康樱网络科技 有限公司 700,000.00 2017/5/24-2019/5/24 保证 连带 是 否 安徽泰然信息技术 工程有限公司 70,000.00 2017/7/24-2019/7/24 保证 连带 是 否 合肥开创通信技术 有限公司 70,000.00 2016/5/4-2018/5/4 保证 连带 是 否 安徽讯迪网络营销 策划有限公司 140,000.00 2017/7/24-2019/7/24 保证 连带 是 否 合肥德源智能科技 有限公司 210,000.00 2017/5/30-2019/5/30 保证 连带 是 否 合肥革绿信息科技 有限公司 210,000.00 2017/9/5-2019/9/5 保证 连带 是 否 合肥利夫生物科技 有限公司 210,000.00 2017/10/10-2019/10/10 保证 连带 是 是 公告编号：2017-003 24 安徽英福泰克信息 科技有限公司 210,000.00 2017/6/25-2019/6/25 保证 连带 是 否 安徽远东环保节能 科技有限公司 210,000.00 2017/10/10-2019/10/10 保证 连带 是 否 安徽锋亚环境技术 有限公司 210,000.00 2017/10/10-2019/10/10 保证 连带 是 否 安徽容知日新科技 股份有限公司 350,000.00 2017/10/30-2019/10/30 保证 连带 是 否 合肥创趣电子科技 有限公司 210,000.00 2017/11/17-2019/11/17 保证 连带 是 否 安徽金达莱环境工 程有限公司 210,000.00 2017/11/17-2019/11/17 保证 连带 是 否 安徽泷汇安全科技 有限公司 105,000.00 2017/11/28-2019/11/28 保证 连带 是 否 安徽辛普信息科技 有限公司 210,000.00 2017/10/10-2019/10/10 保证 连带 是 否 合肥泽诺信息科技 有限公司 140,000.00 2017/12/8-2019/12/8 保证 连带 是 否 总计 51,905,000.00 - - - - - 报告期公司已履行完毕的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保 类型 责任类型 是否履行必要 决策程序 是否关联 担保 安徽省第三建筑工 程有限公司 110,000,000.00 2013/1/17-2015/1/17 保证 连带 是 否 合肥晶澳太阳能科 技有限公司 200,000,000.00 2016/6/30-2018/6/30 保证 连带 是 否 通威太阳能（合肥） 有限公司 40,000,000.00 2016/1/18-2018/1/18 保证 连带 是 否 通威太阳能（合肥） 有限公司 30,000,000.00 2016/1/18-2018/1/18 保证 连带 是 否 通威太阳能（合肥） 有限公司 20,000,000.00 2016/1/18-2018/1/18 保证 连带 是 否 安徽国豪农业科技 有限公司 2,100,000.00 2016/3/30-2018/3/30 保证 连带 是 否 安徽长泰信息安全 服务有限公司 700,000.00 2016/3/29-2018/3/29 保证 连带 是 否 安徽磐众信息科技 有限公司 700,000.00 2016/3/30-2018/3/30 保证 连带 是 否 安徽合聚阻燃新材 料股份有限公司 700,000.00 2016/3/30-2018/3/30 保证 连带 是 否 公告编号：2017-003 25 合肥德仁智能科技 有限公司 350,000.00 2016/3/30-2018/3/30 保证 连带 是 否 安徽广晟信息科技 有限公司 140,000.00 2016/3/26-2018/3/26 保证 连带 是 否 安徽尹安联科技有 限公司 2,100,000.00 2016/3/30-2018/3/30 保证 连带 是 否 安徽瀚海博兴生物 技术有限公司 280,000.00 2016/3/25-2018/3/25 保证 连带 是 否 安徽中科海奥电气 科技有限公司 1,400,000.00 2016/3/27-2018/3/27 保证 连带 是 是 安徽国石信领信息 技术有限公司 700,000.00 2016/3/30-2018/3/30 保证 连带 是 否 合肥凌翔信息科技 有限公司 700,000.00 2016/3/30-2018/3/30 保证 连带 是 否 合肥西玛科电子有 限公司 700,000.00 2016/3/30-2018/3/30 保证 连带 是 否 合肥虚实文化传播 有限公司 280,000.00 2016/4/10-2018/4/10 保证 连带 是 否 合肥宏晶微电子科 技股份有限公司 1,050,000.00 2016/4/2-2018/4/2 保证 连带 是 否 安徽光玄自控技术 有限公司 280,000.00 2016/4/10-2018/4/10 保证 连带 是 否 合肥迅大信息技术 有限公司 2,100,000.00 2016/5/29-2018/5/29 保证 连带 是 否 安徽精科检测技术 有限公司 700,000.00 2016/5/26-2018/5/26 保证 连带 是 否 安徽融数信息科技 有限责任公司 210,000.00 2016/5/19-2018/5/19 保证 连带 是 否 合肥科迈捷智能传 感技术有限公司 350,000.00 2016/5/25-2018/5/25 保证 连带 是 否 安徽金缆信息技术 有限公司 140,000.00 2016/5/18-2018/5/18 保证 连带 是 否 合肥恒研智能科技 有限公司 420,000.00 2016/5/20-2018/5/20 保证 连带 是 否 合肥诚辉电子有限 公司 1,400,000.00 2016/5/22-2018/5/22 保证 连带 是 否 安徽华博胜讯信息 科技股份有限公司 2,100,000.00 2016/5/25-2018/5/25 保证 连带 是 否 公告编号：2017-003 26 安徽徽远成电气科 技股份有限公司 700,000.00 2016/5/18-2018/5/18 保证 连带 是 否 合肥迈思瑞仪器仪 表有限公司 490,000.00 2016/5/19-2018/5/19 保证 连带 是 否 安徽协达软件科技 有限公司 700,000.00 2016/7/8-2018/7/8 保证 连带 是 否 合肥金科生物医药 科技有限公司 700,000.00 2016/6/29-2018/6/29 保证 连带 是 否 安徽池州市态绿农 特产品开发有限公 司 1,190,000.00 2016/7/8-2018/7/8 保证 连带 是 否 安徽鼎集信息科技 有限公司 420,000.00 2016/6/30-2018/6/30 保证 连带 是 否 合肥阿巴赛信息科 技有限公司 420,000.00 2016/7/7-2018/7/7 保证 连带 是 否 合肥绿洁环保科技 有限公司 70,000.00 2016/7/28-2018/7/28 保证 连带 是 否 合肥正威液压科技 有限公司 560,000.00 2016/7/28-2018/7/28 保证 连带 是 否 安徽比逊电子商务 有限公司 140,000.00 2016/8/18-2018/8/18 保证 连带 是 否 安徽德拓信息科技 有限公司 1,050,000.00 2016/7/23-2018/7/23 保证 连带 是 否 安徽华誉佳信金融 服务有限公司 700,000.00 2016/8/4-2018/8/4 保证 连带 是 否 安徽承鼎电子科技 有限公司 700,000.00 2016/8/21-2018/8/21 保证 连带 是 否 合肥东华服装设计 有限公司 210,000.00 2016/8/20-2018/8/20 保证 连带 是 否 合肥锐基网络工程 有限公司 140,000.00 2016/8/20-2018/8/20 保证 连带 是 否 合肥瑞箭新能源汽 车零部件技术有限 公司 140,000.00 2016/7/22-2018/7/22 保证 连带 是 否 安徽百慕文化科技 有限公司 420,000.00 2016/8/4-2018/8/4 保证 连带 是 否 安徽百视杰信息科 技有限公司 140,000.00 2016/7/27-2018/7/27 保证 连带 是 否 公告编号：2017-003 27 安徽云诺环保科技 有限公司 105,000.00 2016/9/13-2018/9/13 保证 连带 是 否 合肥卓瑞信息技术 有限公司 700,000.00 2016/9/9-2018/9/9 保证 连带 是 否 安徽美图信息科技 有限公司 700,000.00 2016/9/28-2018/9/28 保证 连带 是 否 合肥天讯亿达光电 技术有限公司 140,000.00 2016/9/9-2018/9/9 保证 连带 是 否 合肥宝发动力技术 有限公司 350,000.00 2016/9/22-2018/9/22 保证 连带 是 否 安徽省一一通信息 科技有限公司 280,000.00 2016/7/29-2018/7/29 保证 连带 是 否 合肥货点点电子商 务有限公司 70,000.00 2016/10/9-2018/10/9 保证 连带 是 否 合肥众景信息科技 有限公司 1,050,000.00 2016/10/23-2018/10/23 保证 连带 是 否 安徽清新互联信息 科技有限公司 1,050,000.00 2016/10/9-2018/10/9 保证 连带 是 否 安徽健搏信息科技 有限公司 70,000.00 2016/11/19-2018/11/19 保证 连带 是 否 合肥成科电子科技 有限公司 105,000.00 2016/10/9-2018/10/9 保证 连带 是 否 安徽省星灵信息科 技有限公司 105,000.00 2016/10/22-2018/10/22 保证 连带 是 否 安徽省未来博学信 息技术有限公司 140,000.00 2016/10/13-2018/10/13 保证 连带 是 否 安徽香稷生态农业 有限公司 140,000.00 2016/9/17-2018/9/17 保证 连带 是 否 安徽臣宫网络科技 有限公司 140,000.00 2016/11/23-2018/11/23 保证 连带 是 否 合肥博焱智能科技 有限公司 210,000.00 2016/10/10-2018/10/10 保证 连带 是 否 合肥晨晰环保工程 有限公司 315,000.00 2016/9/16-2018/9/16 保证 连带 是 否 安徽尚奥信息科技 有限公司 350,000.00 2016/9/17-2018/9/17 保证 连带 是 否 合肥国为电子有限 公司 560,000.00 2016/11/10-2018/11/10 保证 连带 是 否 公告编号：2017-003 28 中科新天地（合肥） 环保科技有限公司 700,000.00 2016/10/13-2018/10/13 保证 连带 是 否 合肥观池信息科技 有限责任公司 140,000.00 2016/11/25-2018/11/25 保证 连带 是 否 安徽西岸智能科技 有限公司 140,000.00 2016/12/24-2018/12/24 保证 连带 是 否 安徽三众智能装备 有限公司 350,000.00 2016/12/11-2018/12/11 保证 连带 是 否 安徽宝信信息科技 有限公司 420,000.00 2016/12/14-2018/12/14 保证 连带 是 否 安徽省智恒信科技 有限公司 1,050,000.00 2016/11/19-2018/11/19 保证 连带 是 否 合肥正德医疗科技 有限公司 70,000.00 2016/12/8-2018/12/8 保证 连带 是 否 合肥旭冉信息科技 有限公司 140,000.00 2016/11/23-2018/11/23 保证 连带 是 否 合肥亿图网络科技 有限公司 280,000.00 2016/11/26-2018/11/26 保证 连带 是 否 安徽鸿壹信息科技 有限公司 105,000.00 2016/3-2018/6/3 保证 连带 是 否 合计 438,465,000.00 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 51,905,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 1,400,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 1、本年度公司提供的对外担保均为青创资金涉及的担保，被担保方较多、担保金额较小，目前尚未 发生贷款逾期由公司代偿现象。青创资金，主要是受高新区财政局委托履行资金管理责任，用于扶持中小 科技企业发展，帮助缺少固定资产抵押的科技型企业获得银行贷款，从而实现孵化模式的创新。对外担保 合同期间为主债务履行期届满之日起二年。 青创资金对外担保的审批流程包括：1、高创股份联合合作银行对企业及股东进行资质初审；2、高 创股份联合合作银行对企业发展情况及股东个人情况进行尽职调查（标准：企业经营合规、有一定技术创 新或带动就业、得到市场认可、股东个人资产情况良好等）；3、决策委员会委员审议投票通过；4、企业 及股东履行相关担保程序，要求原则上全体股东承担连带责任保证，部分企业要求固定资产抵押，确保风 险可控；5、如发生代偿风险，由托管资金池和合作银行按照 70%、30%的比例承担担保责任。 青创资金在尽调过程中与合作银行紧密配合、风险共担，在反担保措施上有限度地按照谨慎性原则 公告编号：2017-003 29 处理。截至目前青创资金总体运行顺利，本息偿还顺利，无一逾期或代偿。同时，青创资金在章程及合作 协议中明确，贷款逾期风险由资金池承担（资金池由省区财政拨款、高创股份管理），逾期达到 15%，高 创股份可以选择暂停青创资金项目；逾期超过 50%后，高创股份可以选择终止青创资金项目。从实质的风 险角度而言，上述担保事项对高创股份本身无风险。 因公司在徽商银行创新大道支行和杭州银行合肥科技支行就青创资金项目存有从高新区财政局下拨 的 6000 万元保证金，（徽商银行合肥创新大道支行 4000 万元，杭州银行合肥科技支行 2000 万元），不占 用公司资金，故本项担保对公司生产经营无影响。 2016 年 5 月 16 日第一届董事会第三次会议审议通过了《关于确认公司因青年创业引导资金项目而对 外担保事项的议案》，对公司因青年创业引导资金项目而对外担保进行了追认；审议通过《关于公司对外 担保的议案》，同意公司将其在徽商银行合肥创新大道支行开立的保证金专户中的 4,000 万元质押，用于 为徽商银行合肥创新大道支行向安徽省青年创业引导资金合肥高新区试点项目决策委员会办公室出具的 会议纪要中载明的借款人在一年期限内的综合授信等提供质押担保和连带责任保证；同意公司将其在杭州 银行合肥科技支行开立的保证金专户中的 2,000 万元质押，用于为杭州银行合肥科技支行向安徽省青年创 业引导资金合肥高新区试点项目决策委员会办公室出具的会议纪要中载明的借款人在一年期限内的综合 授信等提供质押担保和连带责任保证。 （二）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 合肥华亿科技 发展有限公司 资金 借款 3,603,407.30 -153,937.8 7 3,449,469.43 否 否 总计 - - 3,603,407.30 -153,937.8 7 3,449,469.43 - - 占用原因、归还及整改情况： 公司于 2004 年 7 月投资华亿科技，投资金额为 334 万元，持股比例为 16.70%。华亿科技是一家专业 从事工业园区和加速器项目开发管理的企业。公司投资华亿科技出于延长孵化器产业链、建立健全“众创 空间—孵化器—加速器—产业园区”的孵化服务链条和生态体系的需要，以便使得从公司管理的孵化器中 毕业的优秀企业，可以继续留在加速器、工业园区中发展。因华亿科技发展前期投入巨大，资金面紧张， 2012 年 1 月各股东向华亿科技提供借款支持，其中高创公司按比例借款 333 万元。上述行为双方已签订 借款协议及补充协议，并经公司第一届董事会第三次会议及 2016 年第三次临时股东大会审议通过。目前 因项目开发已基本结束，华亿科技发展正在办理分立清结手续，暂时无法还款，公司将积极跟进该款项的 催收工作。目前合肥华亿科技发展有限公司正在办理与高创股份的分立手续，公司相关债权及投资款将在 分立后结算完毕，公司将积极跟进该该事项进展情况。该资金占用情况已经在《关于合肥高创股份有限公 司挂牌申请文件的第一次反馈意见的回复》中披露。 （三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 公告编号：2017-003 30 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 5,475,000.00 4,985,401.89 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 总计 5,475,000.00 4,985,401.89 2016 年度日常性关联交易预计金额经公司第一届董事会第二次会议和 2016 年第 2 次临时 股东大会审议通过。 （四）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 合肥高新公共交通运营有限公司 车辆租赁 88,505.77 是 安徽中科海奥电气股份有限公司 本公司作为担保方 1,400,000.00 是 合肥高新融资担保有限公司 可供出售金融资产转让 2,691,681.41 是 总计 - 4,180,187.18 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、报告期内，合肥高新公共交通运营有限公司为本公司提供管理园区的夜间班车服务，这是应公司 重点客户需求而产生的偶发性关联交易，有利于公司日常业务的开展，是合理的、必要的，随着园区周边 公共交通环境不断优化，该关联交易会逐步停止。该关联交易发生在有限公司阶段。 2、报告期内，公司为安徽中科海奥电气股份有限公司提供担保 140 万元，该担保事项源于青创资金 项目，因公司在徽商银行创新大道支行和杭州银行合肥科技支行就青创资金项目存有从高新区财政局下拨 的 6000 万元保证金，不占用公司资金，故本项担保对公司生产经营无影响。同时，在第一届董事会第三 次会议和 2016 年第 3 次临时股东大会审议通过了《关于为安徽中科海奥电气股份有限公司向银行借款提 供担保暨关联交易的议案》。 3、报告期内，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司第二次反馈意见，公司对业务范围进行 调整，将持有的五家公司的全部股权（合肥高创持有的安徽阿瑞特汽车电子科技有限公司 6.67%的股权、 安徽英科智控股份有限公司 7%的股权、安徽迈普德康信息科技有限公司 10.98%的股权、合肥源动电力技 术有限公司 19.51%的股权、合肥中科绿色家电科技有限公司 25%的股权）通过协议转让的方式转让给合肥 高新融资担保有限公司，转让款已在报告期内收到。本次交易不具有持续性，对公司生产经营有促进作用。 同时，在第一届董事会第四次会议和 2016 年第 4 次临时股东大会审议通过了《关于公司出售五家参股公 司全部股权并构成关联交易的议案》。 （五）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 7 月 29 日、8 月 15 日，经公司第一届董事会第四次会议以及 2016 年第四次临时股东大会审 议通过《关于公司出售五家参股公司全部股权并构成关联交易的议案》，会议同意高创股份将持有的五家 公司的全部股权（高创股份持有的安徽阿瑞特汽车电子科技有限公司 6.67%的股权、安徽英科智控股份有 限公司 7%的股权、安徽迈普德康信息科技有限公司 10.98%的股权、合肥源动电力技术有限公司 19.51% 的股权、合肥中科绿色家电科技有限公司 25%的股权）通过协议转让的方式转让给合肥高新融资担保有限 公司。并在全国中小企业股份转让系统有限公司信息披露平台（）进行了披露，披露文 件为《关于合肥高创股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复》。 公告编号：2017-003 31 （1）公司持有安徽阿瑞特汽车电子科技有限公司 6.67%的股权，以货币出资方式投资金额为 20 万元， 经董事会和股东会审议，股权转让价款以安徽安智会计师事务所于 2016 年 03 月 10 日出具的《审计报告》 （安智审字 2016 第 019 号）所确认的目标公司 2015 年 12 月 31 日的净资产为依据进行计算，最终以 315,967.42 元价格转让给合肥高新融资担保有限公司。 （2）公司持有安徽英科智控股份有限公司 7%的股权，以货币出资方式投资金额为 120 万元，经董事 会和股东会审议，股权转让价款以安徽中健会计师事务所有限公司于 2016 年 03 月 18 日出具的《审计报 告》（皖中健财审字[2016]第 087 号）所确认的目标公司 2015 年 12 月 31 日的净资产为依据进行计算，最 终以 1,957,386.92 元价格转让给合肥高新融资担保有限公司。 （3）公司持有安徽迈普德康信息科技有限公司 10.98%的股权，以货币出资方式投资金额为 22.2 万元， 经董事会和股东会审议，股权转让价款以安徽中健会计师事务所有限公司于 2016 年 07 月 20 日出具的《审 计报告》 （皖中健财审字[2016]第 214 号）所确认的目标公司 2015 年 12 月 31 日的净资产为依据进行计算， 最终以 120,519.53 元价格转让给合肥高新融资担保有限公司。 （4）公司持有合肥源动电力技术有限公司 19.51%的股权，以货币出资方式投资金额为 26.67 万元，经 董事会和股东会审议，股权转让价款以安徽安智会计师事务所于 2016 年 08 月 16 日出具的《审计报告》 （安智审字 2016 第 088 号）所确认的目标公司 2015 年 12 月 31 日的净资产为依据进行计算，最终以 24,868.77 元价格转让给合肥高新融资担保有限公司。 （5）公司持有合肥中科绿色家电科技有限公司 25%的股权，以货币出资方式投资金额为 75 万元，经 董事会和股东会审议，股权转让价款以中审华寅五洲会计师事务所于 2016 年 05 月 25 日出具的《审计报 告》（CHW 审字[2016]0787 号）所确认的目标公司 2016 年 4 月 30 日的净资产为依据进行计算，最终以 272,938.77 元价格转让给合肥高新融资担保有限公司。 （六）承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、董事、监事、高级管理人员均做出《避免同业竞争的承诺》， 《避免竞业限制的承诺函》，在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 （七）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 其他货币资金 冻结 60,000,000.00 6.55% 对外担保保证金 总计 - 60,000,000.00 6.55% - 公告编号：2017-003 32 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条 件股份 有限售股份总数 201,000,000 100.00% 0 201,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 191,000,000 95.02% 0 191,000,000 95.02% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 201,000,000 - 0 201,000,000 - 普通股股东人数 2 注：2016 年 3 月 7 日公司整体变更为股份有限公司，期数数字为股改时的数据。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 合肥高新建设 投资集团公司 191,000,000 0 191,000,000 95.02% 191,000,000 0 2 合肥高新科技 创业投资有限 公司 10,000,000 0 10,000,000 4.98% 10,000,000 0 合计 201,000,000 0 201,000,000 100.00% 201,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 合肥高新科技创业投资有限公司是合肥高新建设投资集团公司的全资子公司。 注：2016 年 3 月 7 日公司整体变更为股份有限公司，期数数字为股改时的数据。 二、优先股股本基本情况 无 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 合肥高新建设投资集团公司持有公司 95.02%的股份，是公司的控股股东，法定代表人为蔡霞。公司 成立日期为 1991 年 4 月 30 日，统一社会信用代码为 91340100719989649Y，注册资金为 490,000 万元， 经营范围为房地产开发、销售；投资兴办高新技术产业，开发、生产、经营高新技术产品，市政基础设 施和配套服务设施的开发、建设，国有土地开发、整理，商贸服务、仓储运输、物资供应、设备销售、 信息咨询及承办展览、培训业务。报告期内控股股东无变动。 公告编号：2017-003 33 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为合肥高新技术产业开发区国有资产监督管理委员会，为国有资产管理部门。报告 期内实际控制人无变动。 公告编号：2017-003 34 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 无 三、债券融资情况 无 四、间接融资情况 无 五、利润分配情况 无 公告编号：2017-003 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 赵东朝 董事、董事长、 总经理 男 46 本科 2016/2/4--2019 /2/4 是 肖亚东 董事、副总经理 男 43 硕士 2016/2/4--2019 /2/4 是 王艳 董事、董事会秘 书、财务负责人、 副总经理 女 34 硕士 2016/2/4--2019 /2/4 是 孙兵 董事 男 51 硕士 2016/2/4--2019 /2/4 否 袁英博 董事 男 35 本科 2016/2/4--2019 /2/4 否 杨川云 监事、监事会主 席 男 37 本科 2016/2/4--2019 /2/4 是 安平 监事 女 36 硕士 2016/2/4--2019 /2/4 是 吴玉麟 监事 男 36 硕士 2016/2/4--2019 /2/4 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 2017 年 3 月 30 日收到袁英博和吴玉麟的辞职报告，两人因个人原因提出辞职，并于 2017 年 3 月 31 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 信 息 披 露 平 台 ()进行了披露，公告编号分别为 2017-001 和 2017-002。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监理、高级管理 人员之间无关联关系，不属于失信联合惩戒对象。 （二）持股情况 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 赵东朝 董事、董事长、 总经理 0 0 0 0.00% 肖亚东 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 王艳 董事、董事会秘 书、财务负责 人、副总经理 0 0 0 0.00% 孙兵 董事 0 0 0 0.00% 袁英博 董事 0 0 0 0.00% 杨川云 监事、监事会主 0 0 0 0.00% 公告编号：2017-003 36 席 安平 监事 0 0 0 0.00% 吴玉麟 监事 0 0 0 0.00% 合计 - 0 0 0 0.00% （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 17 17 技术人员 29 29 财务人员 4 4 员工总计 50 50 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 15 15 本科 27 27 专科 5 5 专科以下 3 3 员工总计 50 50 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、本期公司人员无变动； 2、本期公司无人才引进； 3、本期公司培训情况：公司一直十分注重人力资源的培训与开发工作，根据公司的发展需要，持续加 大对培训的投入，加强针对性的专业化培训，注重将孵化经营管理的理论和实践相结合，注重培训效果的 检验； 4、本期公司无招聘； 5、本期公司薪酬政策无变动，公司依据国家和地方相关法律法规，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失 业、生育的社会保险以及住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。在满足相关法规政策的同时，结合同 行业、本地区的实际薪酬情况，制定并执行有竞争力的薪酬标准； 公告编号：2017-003 37 6、本期无离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 核心技术人员 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无核心技术团队。 公告编号：2017-003 38 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 3 月 7 日合肥高新创业园管理有限公司整体变更为合肥高创股份有限公司，公司根据《公司法》、 《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律 法规的要求，建立了比较科学和规范的公司治理结构，建立健全了相关内部控制制度。公司制定了《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保 管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》等规章制度。公司股东大会、董事会、监事会、 董事会秘书制度完善，依法规范运作。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格 及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，公司指 定董事会秘书负责信息披露工作，确保做到信息披露的真实、准确、完整和及时，从而确保全体股东享有平等地 位，充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估，公司本年度发生的重要对外投资、关联交易等事项均按照《公司法》、《公司章程》、《关联 交易管理制度》、《对外投资管理制度》等相关法律法规和公司治理制度，上述机构和人员未出现违法、违规现象 和重大缺陷，切实履行了规定的程序和应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 2 月 4 日召开合肥高创股份有限公司创立大会暨 2016 年第 1 次临时股东大会，审议通过了《合 肥高创股份有限公司章程》。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2016.2.4 召开第一届董事会第一次会审议 公告编号：2017-003 39 通过《关于选举合肥高创股份有限公司董事 长的议案》、《关于拟聘任合肥高创股份有 限公司总经理、董事会秘书的议案》、《关 于拟聘任合肥高创股份有限公司财务负责 人、副总经理的议案》、《合肥高创股份有 限公司总经理工作细则的议案》和《合肥高 创股份有限公司董事会秘书工作细则的议 案》; 2016.3.7 召开第一届董事会第二次会议审 议通过《关于申请公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关 于公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌后采取协议转让方式的议案》、《关于 股东大会授权董事会办理申请公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让相关事宜的议案》、《关于审议公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌后适用 的<公司章程>的议案》、《关于公司 2016 年日常性关联交易计划的议案》和《关于提 议召开合肥高创股份有限公司 2016 年第二 次临时股东大会的议案》; 2016.5.16 召开第一届董事会第三次会议审 议通过《关于公司对外担保的议案》、《关 于确认公司向合肥华亿科技发展有限公司 借款暨关联交易的议案》、《关于确认公司 因青年创业引导资金项目而对外担保事项 的议案》、《关于为安徽中科海奥电气股份 有限公司向银行借款提供担保暨关联交易 的议案》和《关于提请召开公司 2016 年第 三次临时股东大会的议案》; 2016.7.29 召开第一届董事会第四次会议审 议通过《关于公司出售五家参股公司全部股 权并构成关联交易的议案》和《关于提请召 开公司 2016 年第四次临时股东大会的议 案》。 监事会 2 2016.2.4 召开第一届监事会第一次会议审 议通过《关于选举合肥高创股份有限公司监 事会主席的议案》; 2016.7.29 召开第一届监事会第二次会议审 议通过《关于公司出售五家参股公司全部股 权并构成关联交易的议案》。 股东大会 4 2016.2.4 创立大会暨 2016 年第 1 次临时股 东大会审议通过《关于合肥高创股份有限公 司筹建情况的报告》、 《关于合肥高创股份有 公告编号：2017-003 40 限公司改制设立费用情况的报告》、 《关于合 肥高新创业园管理有限公司依法整体变更 设立合肥高创股份有限公司的议案》、 《关于 选举合肥高创股份有限公司第一届董事会 成员的议案》、 《关于选举合肥高创股份有限 公司第一届监事会非职工监事成员的议 案》、《合肥高创股份有限公司章程》、《关于 制定<合肥高创股份有限公司股东大会议事 规则>的议案》、 《关于制定<合肥高创股份有 限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于 制定<合肥高创股份有限公司董事会议事规 则>的议案》、 《关于制定<合肥高创股份有限 公司监事会议事规则>的议案》、 《关于制定< 合肥高创股份有限公司关联交易决策制度> 的议案》、《关于制定<合肥高创股份有限公 司投资者关系管理制度>的议案》、《关于制 定<合肥高创股份有限公司对外担保管理制 度>的议案》、 《关于制定<合肥高创股份有限 公司对外投融资管理制度>的议案》、《关于 制定<合肥高创股份有限公司重大财务决策 制度>的议案》、 《关于制定<合肥高创股份有 限公司信息披露事务管理制度>的议案》和 《关于授权董事会办理股份公司设立事宜 的议案》; 2016.3.2 召开第 2 次临时股东大会审议通 过《关于申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关于公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 后采取协议转让方式的议案》、 《关于股东大 会授权董事会办理申请公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关 事宜的议案》、 《关于审议公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌后适用的<公司章 程>的议案》和《关于公司 2016 年日常性关 联交易计划的议案》; 2016.6.1 召开第 3 次临时股东大会审议通 过《关于确认公司向合肥华亿科技发展有限 公司借款暨关联交易的议案》和《关于为安 徽中科海奥电气股份有限公司向银行借款 提供担保暨关联交易的议案》; 2016.8.15 召开第 4 次临时股东大会审议通 过《关于公司出售五家参股公司全部股权并 构成关联交易的议案》。 公告编号：2017-003 41 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司 章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公 司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 公司已完善法人治理结构，分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。《公司章 程》规定了纠纷解决机制，公司制定了《关联交易管理制度》、《对外投资决策管理制度》、《对外担保管理 制度》、《财务管理制度》、《信息披露管理制度》等一系列管理制度。 公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司股东提供合适的保护，并保证股东充分行使 知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职 要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项做出决议，从而保证了 公司的正常发展。股份公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。 管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。公司对管理层 在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事和高级管理人员严格按 照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利 益。 公司暂未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公 司 通 过 全 国 股 转 系 统 信 息 披 露 平 台 （ ） 与 公 司 官 方 网 站 （ 完善治理结构，规范公司投资者关系管理工作，进一步保护投资者的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互 信的良好沟通关系，完善公司治理，根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法 律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，公司制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理的 基本原则与目的、工作对象与工作内容、管理部门设置及人员配置等方面做出规定。通过建立《投资者关系管理 制度》，将有利于加强与投资者和潜在投资者之间的沟通和交流，增进投资者对公司的了解，以实现公司、股东 及其他相关利益者合法权益的最大化。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系 管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有限的沟通联系、事务处理等工作开展。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司 法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有 独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立情况 公告编号：2017-003 42 公司的主要业务是科技企业孵化器的建设和运营，公司主要为园区内的科技企业提供孵化服务和管理。公 司业务完全独立于控股股东控制的其他企业；公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织 结构，在经营管理上独立运作；公司拥有独立的孵化管理部、加速管理部、创新平台管理部、投资服务部等部门 体系，具有独立自主地进行经营活动的权力，包括经营决策权和实施权，独立开展业务，形成了独立完整的业务 体系；公司具备面向市场自主经营的能力，不依赖公司控股股东及其控制的其他企业。 公司经营的业务与控股股东控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未受到公司控股股东及其他关联方 的干涉、控制，也未因与公司控股股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到不利影 响。 （二）资产独立情况 股份公司拥有日常经营所必需的房产、办公场所、办公设备及其他辅助和相关的配套设施、权利，不存在 依赖股东资产生产经营的情况。公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理。 公司主要资产权利清晰，权属完整，不存在权属纠纷或者潜在纠纷，也不存在被控股股东及其控制的其它 企业占用，或者为控股股东及其控制的其它企业提供担保的情形。 综上，公司的主要财产权属明晰，由公司实际控制和使用，截至本公开转让说明书签署之日，公司的主要 资产不存在被实际控制人或关联方占用的情况。公司资产独立完整。 （三）人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干预公 司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领 取薪酬，未在公司实际控制人及其控制的其他企业中兼职。截至目前，公司有 50 名员工，其中直接为 48 名员工 缴纳社保、公积金；2 名员工的社保、公积金由合肥高新技术创业服务中心代办。公司与员工均签订有劳动合同、 劳务合同，按照法律规定为员工缴纳社会保险、公积金。公司严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，建立了独立的劳动人事管理制度和独立的工资管理 制度，与员工签订《劳动合同》。 （四）财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财 务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。公司 独立运营资金，未与控股股东控制的其他企业共用银行账户。 （五）机构独立情况 公司已按照《公司法》、《公司章程》、股东大会和董事会决议及机构内部规章制度的规定，建立健全了法人 治理结构及内部经营管理机构。 公司根据自身经营管理需要设置了孵化管理部、加速管理部、创新平台管理部、投资服务部、财务部、办 公室等职能部门。公司上述各内部组织机构的设立符合法律、法规、规范性文件、《公司章程》及其他内部制度 的规定，其设置不受任何股东或其他单位或个人的控制；公司独立行使经营管理职权，与控股股东及其控制的其 他企业间不存在混合经营、合署办公的情形，可以完全自主决定机构设置。同时，公司具有独立的办公机构和场 所，上述机构独立运作，与控股股东及其控制的其他企业之间不存在机构混同的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实共享公司财务管理制度，在国家正常及制度的指引下，做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 公告编号：2017-003 43 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整 性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结 合公司的实际情况，公司制定了《信息披露管理制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息纰漏责任人及公司管理层严格 遵守了上述制度，执行情况良好。 公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-003 44 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 苏亚皖审[2017]017 号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 13 日 注册会计师姓名 王凯 史化峰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 审计报告正文： 审 计 报 告 苏亚皖审[2017]017 号 合肥高创股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥高创股份有限公司（以下简称高创公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的 合并资产负债表及资产负债表，2016 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表和合并所 有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是高创公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，高创公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了高创公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 公告编号：2017-003 45 江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：王凯 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：史化峰 中国 南京市 二○一七年四月十三日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （五）1 233,776,804.63 246,163,425.10 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （五）2 200,100.00 221,500.00 应收账款 （五）3 4,265,944.28 4,107,368.42 预付款项 （五）4 23,773.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五）5 2,403,310.48 3,299,161.55 买入返售金融资产 存货 0.00 0.00 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （五）6 1,236,340.56 流动资产合计 241,906,273.53 253,791,455.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 （五）7 189,470,000.00 192,670,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 （五）8 123,579,412.57 128,795,954.31 固定资产 （五）9 2,551,403.84 3,107,838.60 公告编号：2017-003 46 在建工程 （五）10 353,669,567.72 314,942,292.50 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （五）11 4,578,248.29 5,919,268.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 （五）12 651,590.74 505,744.55 其他非流动资产 非流动资产合计 674,500,223.16 645,941,098.89 资产总计 916,406,496.69 899,732,553.96 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （五）13 134,966.35 63,100.00 预收款项 （五）14 3,955,525.43 3,603,936.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （五）15 1,561,586.22 1,719,799.85 应交税费 （五）16 342,623.76 634,548.16 应付利息 应付股利 其他应付款 （五）17 26,601,246.91 28,505,590.74 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 32,595,948.67 34,526,975.49 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 公告编号：2017-003 47 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 （五）18 468,865,160.81 453,162,638.60 预计负债 递延收益 （五）19 600,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 468,865,160.81 453,762,638.60 负债合计 501,461,109.48 488,289,614.09 所有者权益（或股东权益）： 股本 （五）20 201,000,000.00 201,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （五）21 210,442,939.87 154,473,774.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （五）22 471,494.73 5,611,916.57 一般风险准备 未分配利润 （五）23 3,030,952.61 50,357,249.15 归属于母公司所有者权益合计 414,945,387.21 411,442,939.87 少数股东权益 所有者权益总计 414,945,387.21 411,442,939.87 负债和所有者权益总计 916,406,496.69 899,732,553.96 法定代表人：赵东朝 主管会计工作负责人：王艳 会计机构负责人：梁力 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 214,973,696.78 208,863,175.76 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 200,100.00 221,500.00 应收账款 （十一）1 4,265,944.28 4,107,368.42 预付款项 23,773.58 应收利息 应收股利 其他应收款 （十一）2 5,234,546.88 4,285,938.43 存货 公告编号：2017-003 48 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,236,340.56 流动资产合计 225,934,402.08 217,477,982.61 非流动资产： 可供出售金融资产 189,470,000.00 192,670,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （十一）3 50,000,000.00 50,000,000.00 投资性房地产 123,579,412.57 128,795,954.31 固定资产 2,551,403.84 3,107,838.60 在建工程 269,641,439.17 251,255,764.96 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,578,248.29 5,919,268.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 651,590.74 505,744.55 其他非流动资产 非流动资产合计 640,472,094.61 632,254,571.35 资产总计 866,406,496.69 849,732,553.96 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 134,966.35 63,100.00 预收款项 3,955,525.43 3,603,936.74 应付职工薪酬 1,561,586.22 1,719,799.85 应交税费 342,623.76 634,548.16 应付利息 应付股利 其他应付款 26,601,246.91 28,505,590.74 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 32,595,948.67 34,526,975.49 非流动负债： 长期借款 公告编号：2017-003 49 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 418,865,160.81 403,162,638.60 预计负债 递延收益 600,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 418,865,160.81 403,762,638.60 负债合计 451,461,109.48 438,289,614.09 所有者权益： 股本 201,000,000.00 201,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 210,442,939.87 154,473,774.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 471,494.73 5,611,916.57 未分配利润 3,030,952.61 50,357,249.15 所有者权益合计 414,945,387.21 411,442,939.87 负债和所有者权益总计 866,406,496.69 849,732,553.96 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 21,714,078.73 32,681,214.81 其中：营业收入 （五）24 21,714,078.73 32,681,214.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 29,945,855.19 28,574,613.38 其中：营业成本 （五）24 15,038,791.28 18,432,590.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 公告编号：2017-003 50 营业税金及附加 （五）25 1,915,646.00 895,967.02 销售费用 （五）26 0.00 8,960.00 管理费用 （五）27 13,837,594.55 9,863,032.60 财务费用 （五）28 -1,429,561.39 -1,041,504.79 资产减值损失 （五）29 583,384.75 415,567.79 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （五）30 7,600,681.41 4,590,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -631,095.05 8,696,601.43 加：营业外收入 （五）31 5,230,196.20 963,200.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 （五）32 30,000.00 781,961.91 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 4,569,101.15 8,877,839.52 减：所得税费用 （五）33 -145,846.19 -103,891.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,714,947.34 8,981,731.47 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 4,714,947.34 8,981,731.47 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 公告编号：2017-003 51 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 4,714,947.34 8,981,731.47 归属于母公司所有者的综合收益总 额 4,714,947.34 8,981,731.47 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.01 （二）稀释每股收益 0.02 0.01 法定代表人：赵东朝 主管会计工作负责人：王艳 会计机构负责人：梁力 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （十一）4 21,714,078.73 32,681,214.81 减：营业成本 （十一）4 15,038,791.28 18,432,590.76 营业税金及附加 1,915,646.00 895,967.02 销售费用 0.00 8,960.00 管理费用 13,837,594.55 9,863,032.60 财务费用 -1,429,561.39 -1,041,504.79 资产减值损失 583,384.75 415,567.79 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （十一）5 7,600,681.41 4,590,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -631,095.05 8,696,601.43 加：营业外收入 5,230,196.20 963,200.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 30,000.00 781,961.91 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 4,569,101.15 8,877,839.52 减：所得税费用 -145,846.19 -103,891.95 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,714,947.34 8,981,731.47 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 公告编号：2017-003 52 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 4,714,947.34 8,981,731.47 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.01 （二）稀释每股收益 0.02 0.01 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,178,014.39 31,163,644.94 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （五）34 66,618,837.80 293,887,211.72 经营活动现金流入小计 90,796,852.19 325,050,856.66 购买商品、接受劳务支付的现金 9,399,610.61 6,984,062.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 公告编号：2017-003 53 支付给职工以及为职工支付的现金 11,502,663.06 8,253,308.54 支付的各项税费 3,321,141.07 2,983,162.33 支付其他与经营活动有关的现金 （五）34 100,221,582.69 342,674,249.83 经营活动现金流出小计 124,444,997.43 360,894,783.46 经营活动产生的现金流量净额 -33,648,145.24 -35,843,926.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,691,681.41 取得投资收益收到的现金 8,109,000.00 4,590,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,800,681.41 4,590,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 40,029,178.85 56,701,569.36 投资支付的现金 200,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 40,029,178.85 56,901,569.36 投资活动产生的现金流量净额 -29,228,497.44 -52,311,569.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （五）34 17,100,000.00 76,751,699.42 筹资活动现金流入小计 17,100,000.00 76,751,699.42 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,212,500.00 788,750.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （五）34 1,397,477.79 27,519,066.19 筹资活动现金流出小计 2,609,977.79 128,307,816.19 筹资活动产生的现金流量净额 14,490,022.21 -51,556,116.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -48,386,620.47 -139,711,612.93 加：期初现金及现金等价物余额 222,163,425.10 361,875,038.03 六、期末现金及现金等价物余额 173,776,804.63 222,163,425.10 法定代表人：赵东朝主管会计工作负责人：王艳会计机构负责人：梁力 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-003 54 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,178,014.39 31,163,644.94 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 66,618,837.80 293,981,999.42 经营活动现金流入小计 90,796,852.19 325,145,644.36 购买商品、接受劳务支付的现金 9,399,610.61 6,984,062.76 支付给职工以及为职工支付的现金 11,502,663.06 8,253,308.54 支付的各项税费 3,321,141.07 2,983,162.33 支付其他与经营活动有关的现金 102,066,042.21 342,674,249.83 经营活动现金流出小计 126,289,456.95 360,894,783.46 经营活动产生的现金流量净额 -35,492,604.76 -35,749,139.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,691,681.41 取得投资收益收到的现金 8,109,000.00 4,590,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,800,681.41 4,590,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 19,687,577.84 32,058,074.91 投资支付的现金 200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 19,687,577.84 32,258,074.91 投资活动产生的现金流量净额 -8,886,896.43 -27,668,074.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 17,100,000.00 76,751,699.42 筹资活动现金流入小计 17,100,000.00 76,751,699.42 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,212,500.00 788,750.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,397,477.79 27,519,066.19 筹资活动现金流出小计 2,609,977.79 128,307,816.19 筹资活动产生的现金流量净额 14,490,022.21 -51,556,116.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -29,889,478.98 -114,973,330.78 加：期初现金及现金等价物余额 184,863,175.76 299,836,506.54 六、期末现金及现金等价物余额 154,973,696.78 184,863,175.76 公告编号：2017-003 55 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 201,000,000.00 154,473,774.15 5,611,916.57 50,357,249.1 5 411,442,939.87 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 201,000,000.00 154,473,774.15 5,611,916.57 50,357,249.1 5 411,442,939.87 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 55,969,165.72 -5,140,421.8 4 -47,326,296. 54 3,502,447.34 （一）综合收益总额 4,714,947.34 4,714,947.34 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 471,494.73 -1,683,994.7 3 -1,212,500.00 1．提取盈余公积 471,494.73 -471,494.73 公告编号：2017-003 56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 -1,212,500.0 0 -1,212,500.00 （四）所有者权益内部结 转 55,969,165.72 -5,611,916.5 7 -50,357,249. 15 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 55,969,165.72 -5,611,916.5 7 -50,357,249. 15 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 201,000,000.00 210,442,939.87 471,494.73 3,030,952.61 414,945,387.21 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,701,000,000.00 272,429,450.50 4,713,743.42 42,423,690.8 3 2,020,566,884.75 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2017-003 57 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 1,701,000,000.00 272,429,450.50 4,713,743.42 42,423,690.8 3 2,020,566,884.75 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -1,500,000,000.00 -117,955,676.35 898,173.15 7,933,558.32 -1,609,123,944.88 （一）综合收益总额 8,981,731.47 8,981,731.47 （二）所有者投入和减少 资本 -1,500,000,000.00 -117,955,676.35 -1,617,955,676.35 1．股东投入的普通股 -1,500,000,000.00 -1,500,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -117,955,676.35 -117,955,676.35 （三）利润分配 898,173.15 -1,048,173.1 5 -150,000.00 1．提取盈余公积 898,173.15 -898,173.15 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 -150,000.00 -150,000.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 公告编号：2017-003 58 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 201,000,000.00 154,473,774.15 5,611,916.57 50,357,249.1 5 411,442,939.87 法定代表人：赵东朝 主管会计工作负责人：王艳 会计机构负责人：梁力 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 201,000,000.00 154,473,774.15 5,611,916.57 50,357,249.15 411,442,939.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 201,000,000.00 154,473,774.15 5,611,916.57 50,357,249.15 411,442,939.87 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 55,969,165.72 -5,140,421.84 -47,326,296.54 3,502,447.34 （一）综合收益总额 4,714,947.34 4,714,947.34 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 公告编号：2017-003 59 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 471,494.73 -1,683,994.73 -1,212,500.00 1．提取盈余公积 471,494.73 -471,494.73 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 -1,212,500.00 -1,212,500.00 （四）所有者权益内部结转 55,969,165.72 -5,611,916.57 -50,357,249.15 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 55,969,165.72 -5,611,916.57 -50,357,249.15 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 201,000,000.00 210,442,939.87 471,494.73 3,030,952.61 414,945,387.21 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,701,000,000.00 272,429,450.50 4,713,743.42 42,423,690.83 2,020,566,884.75 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 公告编号：2017-003 60 二、本年期初余额 1,701,000,000.00 272,429,450.50 4,713,743.42 42,423,690.83 2,020,566,884.75 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -1,500,000,000.00 -117,955,676.35 898,173.15 7,933,558.32 -1,609,123,944.88 （一）综合收益总额 8,981,731.47 8,981,731.47 （二）所有者投入和减少资 本 -1,500,000,000.00 -117,955,676.35 -1,617,955,676.35 1．股东投入的普通股 -1,500,000,000.00 -1,500,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -117,955,676.35 -117,955,676.35 （三）利润分配 898,173.15 -1,048,173.15 -150,000.00 1．提取盈余公积 898,173.15 -898,173.15 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 -150,000.00 -150,000.00 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 公告编号：2017-003 61 四、本年期末余额 201,000,000.00 154,473,774.15 5,611,916.57 50,357,249.15 411,442,939.87 公告编号：2017-003 62 财务报表附注 合肥高创股份有限公司 2016 年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 一、公司概况 合肥高创股份有限公司（原“合肥高新创业园管理有限公司”）（以下简称“公司”或“高 创公司”）是由合肥高新技术创业服务中心出资 2,500.00 万元、合肥软件园管理中心出资 500.00 万元共同设立，于 2003 年 9 月 18 日经合肥市工商行政管理局核准注册，成立时注 册资本人民币 3,000.00 万元，并经安徽正信会计师事务所出具皖正信验字（2003）662 号 《验资报告》。 经过多次变更后，公司现注册资金（实收资本）为人民币 20,100.00 万元，其中：高新 集团持有 95.025%股权；合肥高新科技创业投资有限公司持有 4.975%股权。 2016 年 3 月 7 日，各股东以合肥高新创业园管理有限公司截至 2015 年 12 月 31 日的净 资产出资，折合股本 20,100 万元，合肥高新创业园管理有限公司整体变更为合肥高创股份 有限公司，变更后公司股本金额和结构不变。 2016 年 11 月 30 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意合肥高创 股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[2016]8399 号)批 复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 公司统一信用代码：913401007548551280；法定代表人：赵东朝；业务性质：服务业； 公司注册地：合肥市高新区合肥留学生园 1 号楼 312 室； 主要经营活动：科技企业、项目投资和管理；科技产品及相关设备、配件的生产和销售； 技术咨询、转让和服务；计算机网络系统的开发和服务；科技成果展览展示、企业文化交流 及配套服务；人才培训、服务；房屋租赁；物业服务。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 二、合并财务报表范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务 报表的合并范围。 纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益” 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准 公告编号：2017-003 63 则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与 负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资 产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股 本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余 公积和未分配利润。 （二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价 值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 2.合并成本分别以下情况确定： （1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有 对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。 公告编号：2017-003 64 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在 购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长 期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易 除外。 3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被 购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠 计量的，单独确认并按公允价值计量。 （2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单 独确认并按公允价值计量。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的 义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单 独确认为负债并按公允价值计量。 （5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考 虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 （1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。 （2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 按照下列规定处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量 进行复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 （三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。 2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券 的初始计量金额。 （1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； 公告编号：2017-003 65 （2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入 权益性证券的初始计量金额。 （1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除； （2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 五、合并财务报表的编制方法 （一）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如 子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。 （二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财 务报表的影响后，由母公司编制。 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担 的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减 少数股东权益。 （四）报告期内增减子公司的处理 1.报告期内增加子公司的处理 （1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数， 将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并 当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期 初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自 购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 2.报告期内处置子公司的处理 公告编号：2017-003 66 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处 置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现 金流量表。。 六、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 七、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （一）金融工具的分类 1.金融资产的分类 公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收 款项；（4）可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并财务 报表的子公司的权益性投资；（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资 等。 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略 和风险管理要求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售 金融资产。在某些特殊情况下，划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行 会计处理。 2.金融负债的分类 公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债）；（2）其他金融负债。 （二）金融工具的确认依据和计量方法 1.金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2.金融工具的计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公 公告编号：2017-003 67 允价值作为初始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或 应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公 允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时，按实际收到的价 款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资 收益，并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。 （2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。 实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间 按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时， 将取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为 投资收益。 （3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售 商品或提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根 据当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一 般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和 应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收 益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收 益。处置时，将取得的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与该项可供出售金融资产 账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变 动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额， 采用实际利率法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。 （三）金融资产转移的确认依据和计量方法 1.金融资产终止确认条件 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不 终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的 原则。 2.金融资产转移满足终止确认条件的处理 公告编号：2017-003 68 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金 融资产的账面价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动 累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值 在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部 分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）转入当期损益。 3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 （四）金融负债终止确认条件 1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分； 公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。 2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负 债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 3.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （五）金融工具公允价值的确定方法 1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其 公允价值。 2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企业 会计准则第39号——公允价值计量》相关规定。 （六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产（含单项金融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产 公告编号：2017-003 69 发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能 倒闭或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续 交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。 1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价 值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 （1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减 值准备。 （2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额 重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表 日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确 认减值损失。对于权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌 是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指 公允价值下跌幅度累计超过成本的20%-50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超 过6-12个月。 可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累 计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值 损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法 因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重 分类为可供出售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或 重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该 公告编号：2017-003 70 类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。 八、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 50.00 万元以上的应收款项。 2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明 其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收 款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债 务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面 因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重 组。 （二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1.确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备 后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 其他组合 其他组合为关联方往来、政府财政相关往来及员工借款等 2.按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1 1 1～2 年 5 5 2～3 年 15 15 3～4 年 30 30 4～5 年 50 50 5 年以上 100 100 公告编号：2017-003 71 其他组合，公司不计提坏账准备。 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 50.00 万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项 金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 九、存货 （一）存货的分类 公司存货分为包括包装物和低值易耗品、库存商品等。 （二）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。 （三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 （1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍 然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现 净值计量。 2.存货跌价准备的计提方法 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 公告编号：2017-003 72 （3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且 难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 （四）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （五）周转材料的摊销方法 1.低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 2.包装物的摊销方法 （六）公司领用包装物采用一次转销法进行摊销进行摊销。 十、长期股权投资 （一）长期股权投资初始投资成本的确定 1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下 和非同一控制下企业合并的会计处理方法。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： （1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行 权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期 股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者 投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工 具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余 公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发 行权益性证券（权益性工具）处理。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允 价值作为其初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业 实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值 为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上 述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 公告编号：2017-003 73 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权 投资的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未 发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1.采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法 核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现 的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 2.采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法 核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。 在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定 取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价 值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接 以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金 股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除 净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企 业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基 础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以 确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易 损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权 公告编号：2017-003 74 投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值； 经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务 确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏 损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1.确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销 售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业， 是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相 关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。 2.确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为其联营企业。 十一、投资性房地产 （一）投资性房地产的范围 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的、能够单独计量和出 售的房地产。公司的投资性房地产包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备 增值后转让的土地使用权。 （二）投资性房地产的确认条件 投资性房地产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1.与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （三）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 1.采用成本模式计量的建筑物的后续计量，比照固定资产的后续计量，按月计提折旧。 2.采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，比照无形资产的后续计量，按月进行摊 销。 公告编号：2017-003 75 十二、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固 定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入 相关资产的成本或当期损益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 5 4.75-2.38 机器设备 5 5 19.00 运输设备 10 5 9.50 电子设备 5 5 19.00 其他设备 5 5 19.00 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净 残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变 更，作为会计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （三）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 公告编号：2017-003 76 2.融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低 租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实 际利率法进行分摊。 3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 十三、在建工程 （一）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （二）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资 产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程， 按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资 本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本， 转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再 按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 十四、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 公告编号：2017-003 77 （三）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或 者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的 支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个 月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进 行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费 用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费 用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建 造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要 的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建 或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在 该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。 公告编号：2017-003 78 （4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际 发生的利息金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化 条件的资产的成本。 十五、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之 间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的 支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形 资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入 当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限 的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期 摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益 公告编号：2017-003 79 通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 土地使用权 50 2.00 软件 3～5 33.33-20.00 房屋管理收益权 10 10.00 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或 其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明 公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论 证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司 带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作 为使用寿命不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究 活动的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 公告编号：2017-003 80 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金 或资本增值的，将其转为投资性房地产。 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的， 全部作为固定资产。 十六、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终 了进行减值测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉 相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进 行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价 值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的 可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 公告编号：2017-003 81 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 十七、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不 含 1 年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十八、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部 予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤， 短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （二）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、 企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金 额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公告编号：2017-003 82 （四）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十九、预计负债 （一）预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关 的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债： 1.该义务是公司承担的现时义务； 2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 3.该义务的金额能够可靠地计量。 （二）预计负债的计量方法 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按 照该范围内的中间值确定。 2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： （1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 二十、收入 公公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和房屋租 赁收入，其确认原则如下： （一）提供劳务收入的确认原则 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够 可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可 公告编号：2017-003 83 靠地估计。 2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供 劳务收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金 额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入 当期损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 （二）让渡资产使用权收入的确认原则 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让 渡资产使用权收入的实现。 （三）房屋租赁收入的确认 公司与承租方签订租赁协议，承租方已入住，按照合同约定的金额在租赁期间分期确认 收入；代收房租服务费收入为实际收到承租人房租时确认收入。 二十一、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 公告编号：2017-003 84 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按 照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资 产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接 计入当期损益。 3.已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 二十二、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负 债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有 关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性 差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额 时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期 间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 公告编号：2017-003 85 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括 商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形 成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以 外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期 方式相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 二十三、经营租赁与融资租赁的会计处理方法 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）经营租赁的会计处理 作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本 或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内； 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费 用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧； 对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 （二）融资租赁的会计处理 作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手 续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租 赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生 时计入当期损益。 作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担 公告编号：2017-003 86 保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期 间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 营业税 营业额 5%/0% 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17%/6% 增值税 简易征收 5%/3% 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 教育费附加 缴纳的流转税额 3%+2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 二、税收优惠及批文 根据财政部、国家税务总局财税【2016】89 号《关于科技企业孵化器税收政策的通 知》规定，自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，对符合条件的孵化器自用以及无偿或 通过出租等方式提供给孵化企业使用的房产、土地，免征房产税和城镇土地使用税；自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 4 月 30 日，对其向孵化企业出租场地、房屋以及提供孵化服务的收入， 免征营业税；在营业税改征增值税试点期间，对其向孵化企业出租场地、房屋以及提供孵化 服务的收入，免征增值税。 附注五、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 40,621.08 11,639.99 银行存款 173,736,183.55 222,151,785.11 其他货币资金【注】 60,000,000.00 24,000,000.00 合计 233,776,804.63 246,163,425.10 【注】：截至 2016 年 12 月 31 日公司以青年创业基金为安徽国豪农业科技有限公司等 105 家小微企业贷款担保而存在银行的保证金。目前 尚未履行完毕的担保总额为 51,905,000.00 元。 2.应收票据 （1）应收票据分类列示 票据类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 200,100.00 221,500.00 公告编号：2017-003 87 票据类别 期末余额 期初余额 合计 200,100.00 221,500.00 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 4,365,534.63 85.10 99,590.35 2.28 4,265,944.28 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 764,302.00 14.90 764,302.00 100.00 合计 5,129,836.63 / 863,892.35 / 4,265,944.28 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 4,160,946.68 84.48 53,578.26 1.29 4,107,368.42 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 764,302.00 15.52 764,302.00 100 合计 4,925,248.68 / 817,880.26 / 4,107,368.42 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 安徽九合投资管理有限公司 265,238.00 265,238.00 100 违约拖欠 合肥华彩机电科技有限公司 50,000.00 50,000.00 100 违约拖欠 安徽省笑凡电子科技有限公司 449,064.00 449,064.00 100 违约拖欠 合计 764,302.00 764,302.00 说明：安徽九合投资管理有限公司、合肥华彩机电科技有限公司及安徽省笑凡电子科 技有限公司应收账款为违约拖欠房租。截至 2016 年 12 月 31 日已经安徽省合肥高新技术产 业开发区人民法院审理、调解并出具判决书、调解书，判决拖欠租金企业限期支付房租，调 解双方同意在约定期限内支付房租。但判决结果及调解结果均逾期未有效执行，故将此三笔 应收账款按 100%比例计提坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-003 88 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 应收账款 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 777,048.00 7,770.48 1.00 1,706,897.48 17,068.97 1.00 1～2 年 600,363.48 30,018.17 5.00 381,266.40 19,063.32 5.00 2～3 年 225,974.40 33,896.16 15.00 116,306.44 17,445.97 15.00 3～4 年 93,018.44 27,905.53 30.00 30.00 合计 1,696,404.32 99,590.35 2,204,470.32 53,578.26 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 其他组合 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 合肥高新股份有限公司 2,669,130.31 关联方不计 提 合计 2,669,130.31 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 46,012.09 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 账龄 占应收账款期 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备金 额 款项性质 合肥高新股份有限公司 2,669,130.31 1 年以内 52.03 应收管理 费 安徽省优云网络科技有限责 任公司 571,800.00 1 年以内 110,640.00 元； 1-2 年 461,160.00 元 11.15 24,164.40 应收房租 款 安徽省笑凡电子科技有限公 司 449,064.00 3-4 年 8.75 449,064.00 应收房租 款 合肥威宇通信设备有限公司 338,196.32 1-2 年 88,035.48 元；2-3 年 157,142.40 元； 3-4 年 93,018.44 元 6.59 55,878.67 应收房租 款 安徽九合投资管理有限公司 265,238.00 3-4 年 5.17 265,238.00 应收房租 款 合计 4,293,428.63 83.70 794,345.07 公告编号：2017-003 89 4.预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 23,773.58 100 合计 23,773.58 100 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计 数的比例(%) 说明 招商证券股份有限公司 23,773.58 100 服务费税款 合计 23,773.58 100 5.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 3,449,469.43 83.20 1,540,692.22 44.66 1,908,777.21 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 696,311.64 16.80 201,778.37 28.98 494,533.27 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 4,145,781.07 / 1,742,470.59 / 2,403,310.48 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 3,603,407.30 80 1,005,958.57 27.92 2,597,448.73 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 900,852.18 20 199,139.36 22.11 701,712.82 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 4,504,259.48 / 1,205,097.93 / 3,299,161.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 合肥华亿科技发展有限公司 3,449,469.43 1,540,692.22 44.66 账龄较长 公告编号：2017-003 90 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 合计 3,449,469.43 1,540,692.22 44.66 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 (%) 其他应收款 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 289,061.38 2,890.61 1.00 595,910.32 5,959.10 1.00 1～2 年 114,150.00 5,707.50 5.00 5.00 5 年以上 193,180.26 193,180.26 100.00 193,180.26 193,180.26 100.00 合计 596,391.64 201,778.37 / 789,090.58 199,139.36 / 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 其他组合 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 关联方往来、政府财政相关往来及员工借款等 99,920.00 合计 99,920.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 537,372.66 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工备用金 89,920.00 101,761.60 外部往来 4,055,861.07 4,402,497.88 合计 4,145,781.07 4,504,259.48 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 关 联 关 系 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 合肥华亿科技发 展有限公司 是 外部往来款（借款） 3,449,469.43 1 年以内 146,062.13 元；1-2 年 167,795.00 元；2-3 年 105,612.30 元；4-5 年 3,030,000.00 元 83.20 1,540,692.22 合肥高新物业管 否 外部往来款（物业 287,377.48 1 年以内 6.93 2,873.77 公告编号：2017-003 91 单位名称 关 联 关 系 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 理有限责任公司 代收水电费） 合肥高新公用服 务公司 否 外部往来款 193,180.26 5 年以上 4.66 193,180.26 深圳市龙城物业 管理有限公司合 肥分公司 否 外部往来款 100,000.00 1-2 年 2.41 5,000.00 田宝亮 否 备用金 30,000.00 1 年以内 0.72 300.00 合计 4,060,027.17 97.93 1,742,046.25 6.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待带抵扣进项税 1,236,340.56 7.可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 减值 准备 账面 价值 账面 余额 减 值 准 备 账面 价值 可供出售权益工具 189,470,000.0 0 189,470,000.0 0 192,670,000.00 192,670,000.00 其中：按成本计量的权益工 具 189,470,000.0 0 189,470,000.0 0 192,670,000.00 192,670,000.00 合计 189,470,000.0 0 189,470,000.0 0 192,670,000.00 192,670,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合肥高新融资担保有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合肥华亿科技发展有限公司 3,340,000.00 3,340,000.00 合肥源动电力技术有限公司 300,000.00 300,000.00 安徽迈普德康信息科技有限公司 300,000.00 300,000.00 公告编号：2017-003 92 被投资单位 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安徽英科智控股份有限公司 1,650,000.00 1,650,000.00 合肥中科绿色家电科技有限公司 750,000.00 750,000.00 合肥科技农村商业银行股份有限公 司 185,130,000.00 185,130,000.00 安徽阿瑞特汽车电子科技有限公司 200,000.00 200,000.00 合计 192,670,000.00 3,200,000.00 189,470,000.00 （续表） 被投资单位 减值准备 在被投 资单位 持股比 例（%） 本期现金红利 期初余额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 合肥高新融资担保有限公司 0.5 合肥华亿科技发展有限公司 16.7 合肥源动电力技术有限公司 安徽迈普德康信息科技有限公司 安徽英科智控股份有限公司 合肥中科绿色家电科技有限公司 合肥科技农村商业银行股份有限公 司 4.5 8,109,000.00 安徽阿瑞特汽车电子科技有限公司 合计 8,109,000.00 根据合肥市高新区管委会【2016】第9次会议文件，将公司持有的安徽迈普德康信息科 技有限公司、合肥源动电力技术有限公司、安徽英科智控股份有限公司、合肥中科绿色家电 科技有限公司、安徽阿瑞特汽车电子科技有限公司等五家公司股权，协议转让给合肥高新融 资担保有限公司。 8.投资性房地产 （1）采用成本模式计量的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 165,123,939.44 165,123,939.44 2.本期增加金额 392,000.00 392,000.00 公告编号：2017-003 93 ⑴外购 392,000.00 392,000.00 3.本期减少金额 ⑴处置 ⑵其他转出 4.期末余额 165,515,939.44 165,515,939.44 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 36,327,985.13 36,327,985.13 2.本期增加金额 5,608,541.74 5,608,541.74 ⑴计提或摊销 5,608,541.74 5,608,541.74 3.本期减少金额 ⑴处置 ⑵其他转出 4.期末余额 41,936,526.87 41,936,526.87 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3、本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 123,579,412.57 123,579,412.57 2.期初账面价值 128,795,954.31 128,795,954.31 （2）投资性房地产明细列示 投资性房地产名称 类别 2016 年末原值 2015 年末原值 备注 D 地块 1 号楼 房屋及建筑物 13,405,916.52 13,405,916.52 D 地块 2 号楼 房屋及建筑物 14,817,460.00 14,817,460.00 D 地块 5#楼一层（C 号厂房） 房屋及建筑物 2,378,235.00 2,378,235.00 软件园 5# 房屋及建筑物 20,556,929.00 20,556,929.00 F8 厂房 房屋及建筑物 37,541,082.00 37,541,082.00 F9 厂房 房屋及建筑物 48,804,294.00 48,804,294.00 F10 厂房 房屋及建筑物 23,824,355.00 23,824,355.00 F9A、F10 楼附属电梯设备 房屋及建筑物 附属 398,600.00 398,600.00 软件园 5A#楼 房屋及建筑物 3,397,067.92 3,397,067.92 D 地块 1、2 号楼电梯 房屋及建筑物 附属 392,000.00 2016 年新增 合计 165,515,939.44 165,123,939.44 公告编号：2017-003 94 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 公司2016年改制为股份有限公司，土地使用权人由“合肥高新创业园管理有限公司” 变更为“合肥高创股份有限公司”。因土地证变更需重新测绘，目前公司正在积极协调 办理。 9.固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,411,543.48 461,331.00 2,149,808.60 815,651.00 2,368,729.00 7,207,063.08 2.本期增加金额 350,128.18 350,128.18 ⑴购置 52,128.18 52,128.18 ⑵在建工程转入 298,000.00 298,000.00 3.本期减少金额 4.期末余额 1,411,543.48 461,331.00 2,149,808.60 1,165,779.18 2,368,729.00 7,557,191.26 二、累计折旧 1.期初余额 821,341.86 70,073.79 1,057,132.08 603,715.18 1,546,961.57 4,099,224.48 2.本期增加金额 67,048.32 87,652.89 198,009.32 140,096.12 413,756.30 906,562.94 ⑴计提 67,048.32 87,652.89 198,009.32 140,096.12 413,756.30 906,562.94 3.本期减少金额 4.期末余额 888,390.18 157,726.68 1,255,141.40 743,811.30 1,960,717.87 5,005,787.42 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 523,153.30 303,604.32 894,667.20 421,967.88 408,011.13 2,551,403.84 2.期初账面价值 590,201.62 391,257.21 1,092,676.52 211,935.82 821,767.43 3,107,838.60 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 D 地块 1 号楼（公司自用） 1,411,543.48 土地证尚未完成过户手续，原因为土地证变 更需重新测绘，目前公司正在积极协调办 公告编号：2017-003 95 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 理。 10.在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 中加学校项目 注 1 246,755,491.26 246,755,491.2 6 246,754,587.26 246,754,587.26 合芜蚌实验区科技创新 公共服务中心项目 84,028,128.55 84,028,128.55 63,686,527.54 63,686,527.54 再生医学工程 20,467,736.33 20,467,736.33 2,799,943.50 2,799,943.50 创新园二期 2,305,804.64 2,305,804.64 1,190,211.20 1,190,211.20 城市云公共服务平台 298,000.00 298,000.00 创新园全景数据系统／ 投融资筛选系统 55,805.00 55,805.00 6,205.00 6,205.00 金蝶房屋出租软件 56,601.94 56,601.94 - - 青年创业引导基金 206,818.00 206,818.00 合计 353,669,567.72 353,669,567.7 2 314,942,292.50 314,942,292.50 【注 1】中加学校项目：根据合高经贸【2012】112 号文《关于合肥加拿大国际学校和 合肥中加学校项目立项》的批复建设中加学校，目前仍在决算过程中。 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期 增加 本期减少 期末余额 工程累计 投入占预 算比例（%） 转入固 定资产 其他 减少 高 创 中 加 学校项目 425,000,000.0 0 246,754,587.2 6 904.00 246,755,491.2 6 58.06 合 芜 蚌 实 验 区 科 技 创 新 公 共 100,000,000.0 0 63,686,527.54 20,341,601.01 84,028,128.55 84.03 公告编号：2017-003 96 项目名称 预算数 期初余额 本期 增加 本期减少 期末余额 工程累计 投入占预 算比例（%） 转入固 定资产 其他 减少 服务中心 再 生 医 学 工程 25,000,000.00 2,799,943.50 17,667,792.83 20,467,736.33 81.87 创 新 园 二 期 1,190,211.20 1,115,593.44 2,305,804.64 合计 314,431,269.5 0 39,125,891.28 353,557,160.7 8 11.无形资产 （1）无形资产情况 项目 房屋管理收益权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 13,038,968.00 194,328.00 13,233,296.00 2.本期增加金额 34275.73 34,275.73 ⑴购置 34275.73 34,275.73 3.本期减少金额 4.期末余额 13,038,968.00 228,603.73 13,267,571.73 二、累计摊销 1.期初余额 7,280,090.47 33,936.60 7,314,027.07 2.本期增加金额 1,303,896.80 71,399.57 1,375,296.37 ⑴计提 1,303,896.80 71,399.57 1,375,296.37 3.本期减少金额 4.期末余额 8,583,987.27 105,336.17 8,689,323.44 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,454,980.73 123,267.56 4,578,248.29 2.期初账面价值 5,758,877.53 160,391.40 5,919,268.93 12.递延所得税资产/递延所得税负债 公告编号：2017-003 97 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,606,362.94 651,590.74 2,022,978.19 505,744.55 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 12,358,632.41 9,543,790.46 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2018 年 9,543,790.46 9,543,790.46 2019 年 2020 年 2021 年 2,814,841.95 2022 年 合计 12,358,632.41 9,543,790.46 / 13.应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 维修、装饰费 71,525.50 25,100.00 认证费 38,000.00 绿化费 63,440.85 合计 134,966.35 63,100.00 14.预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收房租 3,955,525.43 3,603,936.74 合计 3,955,525.43 3,603,936.74 15.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 公告编号：2017-003 98 1,719,799.85 10,753,554.04 10,913,677.03 1,559,676.86 二、离职后福利—设定提存计划 - 516,897.88 514,988.52 1,909.36 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 1,719,799.85 11,270,451.92 11,428,665.55 1,561,586.22 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 695,006.75 7,668,769.76 7,680,822.07 682,954.44 二、职工福利费 - 300,130.00 300,130.00 - 三、社会保险费 - 178,847.84 178,398.58 449.26 其中：1. 医疗保险费 - 154,869.84 154,420.58 449.26 2. 工伤保险费 - 6,850.86 6,850.86 - 3. 生育保险费 - 17,127.14 17,127.14 - 四、住房公积金 220,811.72 2,402,190.00 2,535,518.00 87,483.72 五、工会经费和职工教育经费 803,981.38 203,616.44 218,808.38 788,789.44 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,719,799.85 10,753,554.04 10,913,677.03 1,559,676.86 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 - 482,462.21 480,665.16 1,797.04 2、失业保险费 - 34,435.67 34,323.36 112.32 3、企业年金缴费 合计 - 516,897.88 514,988.52 1,909.36 16.应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 74,729.00 营业税 - 112,778.45 土地使用税 135,587.70 - 房产税 75,949.20 396,015.07 城市维护建设税 5,012.35 9,424.93 公告编号：2017-003 99 项目 期末余额 期初余额 教育费附加 3,580.25 5,694.08 代扣代缴个人所得税 32,575.66 106,573.17 印花税 12,098.84 - 其他 3,090.76 4,062.46 合计 342,623.76 634,548.16 17.其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 保证金和质保金 9,372,854.93 4,231,468.39 代收房租 12,431,838.87 19,711,708.95 其他往来 4,796,553.11 4,562,413.40 合计 26,601,246.91 28,505,590.74 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合肥软件园管理中心 3,500,000.00 往来款，拟于 2017 年偿还。 合肥高新股份有限公司 12,431,838.87 代合肥高新股份有限公司收取的 创新园一期房租和水电费。其中 1 年以上账龄金额为 1,926,230.00 元。 合计 15,931,838.87 / 18.专项应付款 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 合芜蚌试验区专项 资金 100,000,000.00 100,000,000.00 合芜蚌实验区科技创新公 共服务中心项目 技术创新服务体系 平台建设项目资金 1,318,300.00 20,000.00 1,298,300.00 技术创新服务体系平台建 设项目资金 大学生创业资金 671,234.00 2,256.00 668,978.00 大学生创业资金 再生医学实验室 5,000,000.00 14,000,000.00 19,000,000.00 合高经贸[2015]177 号 建 设合肥再生医学组织工程 中心实验室 “政务通”服务平 台 2,000,000.00 356,500.84 1,643,499.16 付高新区互联网+创业创 新服务平台服务费 青年创业引导资金 65,700,000.00 65,700,000.00 政府拨付青年创业引导资 金 公告编号：2017-003 100 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 集成电路公共服务 平台 23,000,000.00 3,100,000.00 26,100,000.00 代建集成电路公共服务平 台拨付款 集思空间专项 2,500,000.00 1,018,720.95 1,481,279.05 政府拨付集思空间专项 中加学校项目 252,973,104.60 252,973,104.60 合 高 经 贸 [2012]112 号 《关于合肥加拿大国际学 校和合肥中加学校项目立 项的批复》 合计 453,162,638.60 17,100,000.00 1,397,477.79 468,865,160.81 / 19.递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 科技部火炬计划（青年创业 基地建设） 600,000.00 600,000.00 该项目于 2016 年 12 月 31 日截止， 相关场地租赁费和 劳务费已经发生 合计 600,000.00 600,000.00 / 涉及政府补助的项目 负债项目 期初余额 本期新 增 补助金 额 本期计入 营业外收入 金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与收 益相关 科技部火炬计划（青年创业基地建设） 600,000.0 0 600,000.00 0 与收益相关 合计 / 20.股本 项目 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 发行新 股 送 股 公积金转 股 其 他 小 计 股 份 总 数 201,000,000.00 201,000,000.00 21.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 154,473,774.15 210,442,939.87 154,473,774.15 210,442,939.87 合计 154,473,774.15 210,442,939.87 154,473,774.15 210,442,939.87 根据合高国资[2016]3号文件，公司整体变更为股份公司，将有限公司的实收资本201,000,000.00元、 资本公积154,473,774.15元、盈余公积5,611,916.57元、未分配利润50,357,249.15元，整体折合成股本 公告编号：2017-003 101 201,000,000.00股，每股1元，其他形成股本溢价210,442,939.87元。 22.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,611,916.57 471,494.73 5,611,916.57 471,494.73 合计 5,611,916.57 471,494.73 5,611,916.57 471,494.73 23.未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 50,357,249.15 -- 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） -- 调整后期初未分配利润 50,357,249.15 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,714,947.34 -- 减：提取法定盈余公积 471,494.73 上交国有资产收益 1,212,500.00 其他【注】 50,357,249.15 期末未分配利润 3,030,952.61 【注】其他50,357,249.15元，为股改前未分配利润。 24.营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,573,551.16 15,038,791.28 26,662,378.14 18,432,590.76 其他业务 140,527.57 6,018,836.67 合计 21,714,078.73 15,038,791.28 32,681,214.81 18,432,590.76 25.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 244,719.10 623,809.13 城市维护建设税 95,115.85 43,666.62 教育费附加 67,939.90 31,190.42 房产税 1,224,396.91 197,300.85 土地使用税 271,175.40 印花税 12,298.84 合计 1,915,646.00 895,967.02 26.销售费用 公告编号：2017-003 102 项目 本期发生额 上期发生额 广告费 8,960.00 合计 8,960.00 27.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,860,960.40 7,855,467.39 办公费 1,286,810.84 955,920.54 差旅费 257,848.35 121,894.70 业务招待费 235,775.54 332,093.60 汽车费用 225,739.84 334,880.41 培训费 60,876.3 65,894.00 网络及固话费 96,184.42 95,521.05 会务费 300 税费 110,716.15 74,174.31 无形资产摊销 21,260.68 26,886.60 中介服务费 1,681,422.03 合计 13,837,594.55 9,863,032.60 28.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 1,433,257.99 1,047,189.79 加：手续费支出 3,696.60 5,685.00 合计 -1,429,561.39 -1,041,504.79 29.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 583,384.75 415,567.79 合计 583,384.75 415,567.79 30.投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 8,109,000.00 4,590,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -508,318.59 合计 7,600,681.41 4,590,000.00 公告编号：2017-003 103 31.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 5,216,296.00 961,000.00 5,216,296.00 罚款净收入 13,900.00 13,900.00 其他 0.20 2,200.00 0.20 合计 5,230,196.20 963,200.00 5,230,196.20 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中小企业公共示范平台 100,000.00 与收益相关 2015 年度科技型中小企业补贴收入 370,000.00 与收益相关 中小学生校外素质教育基地经费 80,000.00 91,000.00 与收益相关 安徽省技术转移服务机构绩效补助 400,000.00 与收益相关 双创活动专项补贴资金 290,296.00 与收益相关 新三板专项补贴资金 500,000.00 与收益相关 自主创新资金 2,243,000.00 与收益相关 孵化器绩效考核奖励 500,000.00 与收益相关 国家级小微企业创业基地补贴 500,000.00 与收益相关 知识产权补贴 3,000.00 与收益相关 城市云公共服务平台补贴 500,000.00 与收益相关 科技部火炬计划(青创基地建设) 600,000.00 与收益相关 合计 5,216,296.00 961,000.00 / 32.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 捐赠支出 30,000.00 13,000.00 30,000.00 其他 768,961.91 合计 30,000.00 781,961.91 30,000.00 33.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -145,846.19 -103,891.95 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 公告编号：2017-003 104 利润总额 4,569,101.15 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,142,275.29 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -2,027,250.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 35,418.04 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 703,710.49 所得税费用 -145,846.18 34.现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 4,116,296.00 1,561,000.00 委托贷款利息收入 5,851,041.67 利息收入 1,433,257.99 1,214,984.79 其他往来款项 61,069,283.81 285,260,185.26 合计 66,618,837.80 293,887,211.72 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现的管理费用 3,621,409.58 1,810,683.25 付现的销售费用 8,960.00 付现的其他支出 33,696.60 96,036.05 支付的担保保证金（青创资金项目保证金） 36,000,000.00 24,000,000.00 其他往来款项 60,566,476.51 316,758,570.53 合计 100,221,582.69 342,674,249.83 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的专项应付款 17,100,000.00 76,751,699.42 合计 17,100,000.00 76,751,699.42 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的专项应付款 1,397,477.79 合计 1,397,477.79 公告编号：2017-003 105 35.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,714,947.34 8,981,731.47 加：资产减值准备 583,384.75 415,567.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 6,515,104.68 10,288,329.33 无形资产摊销 1,375,296.37 1,330,783.40 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列) -7,600,681.41 -4,590,000.00 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -145,846.19 -103,891.95 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -35,848,483.12 229,060,227.08 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -3,241,867.66 -281,226,673.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 -33,648,145.24 -35,843,926.80 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 173,776,804.63 222,163,425.10 减：现金的期初余额 222,163,425.10 361,875,038.03 加：现金等价物的期末余额 公告编号：2017-003 106 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -48,386,620.47 -139,711,612.93 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 173,776,804.63 222,163,425.10 其中：库存现金 40,621.08 11,639.99 可随时用于支付的银行存款 173,736,183.55 222,151,785.11 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 173,776,804.63 222,163,425.10 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 36.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 60,000,000.00 对外担保 合计 60,000,000.00 / 附注六、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 合肥科技创新创 业服务中心 安徽合肥 安徽合肥 服务业 100.00 直接投资 附注七、关联方及关联交易 1.本公司的母公司情况 公告编号：2017-003 107 母公司名称 注册 地 业务性质 注册资本 （万元） 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对 本公司的 表决权比 例(%) 本公司最终控制方 合肥高新建设投 资集团公司 安徽 合肥 房地产开 发、销售 490,000.0 0 95.02 95.02 合肥高新技术产业开发 区国有资产监督管理委 员会 2.本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注六之1。 3.其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 合肥高新公共交通运营有限公司 受同一公司控制 合肥高新股份有限公司 受同一公司控制 合肥高新城创建设投资有限公司 受同一公司控制 合肥高新科技创业投资有限公司 持有公司4.98%股份的股东 合肥华亿科技发展有限公司 参股公司 合肥科技农村商业银行股份有限公司 参股公司 安徽中科海奥电气股份有限公司 该公司董事吴玉麟为高创公司监事 4.关联交易情况 （1）购销商品、接受和提供劳务的关联交易 销售商品/提供劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 合肥高新股份有限公司 管理服务 4,985,401.89 5,154,805.09 （2）关联租赁情况 公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确定的租赁费 上期确定的租赁费 合肥高新公共交通运营有限公司 车辆 88,505.77 78,002.00 （3）关联担保情况 本公司作为担保方 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 公告编号：2017-003 108 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 安徽中科海奥电气股份有 限公司 140 万元 2017-3-31 2019-3-31 否 （4）关联方资产转让、债务重组情况 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 合肥高新融资担保有限公司 可供出售金融资产转让 2,691,681.41 说明：根据合肥市高新区管委会【2016】第9次会议文件，将高创持有的安徽迈普德康信息 科技有限公司、合肥源动电力技术有限公司、安徽英科智控股份有限公司、合肥中科绿色家 电科技有限公司、安徽阿瑞特汽车电子科技有限公司等五家公司股权，协议转让给合肥高新 融资担保有限公司。 5.关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 合肥高新股份有限公司 2,669,130.31 1,956,476.36 其他应收款 合肥高新公共交通运营有限公 司 10,000.00 10,000.00 其他应收款 合肥华亿科技发展有限公司 3,449,469.43 1,540,692.22 3,603,407.30 1,005,958.57 合计 / 6,128,599.74 1,540,692.22 5,569,883.66 1,005,958.57 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 合肥高新股份有限公司 12,431,838.87 19,711,708.95 合计 12,431,838.87 19,711,708.95 附注八、承诺及或有事项 1. 重大承诺事项 截止2016年12月31日，不存在需要做出重大承诺事项。 2. 或有事项 截止2016年12月31日，公司对外提供的担保情况如下： 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 安徽国豪农业科技有限公司 2,100,000.00 2017/3/29 2019/3/29 否 安徽长泰信息安全服务有限公司 700,000.00 2017/3/31 2019/3/31 否 安徽磐众信息科技有限公司 700,000.00 2017/3/31 2019/3/31 否 公告编号：2017-003 109 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 安徽合聚阻燃新材料股份有限公司 350,000.00 2017/5/26 2019/5/26 否 安徽广晟信息科技有限公司 140,000.00 2017/5/26 2019/5/26 否 安徽兆尹安联科技有限公司 2,100,000.00 2017/9/7 2019/9/7 否 安徽瀚海博兴生物技术有限公司 280,000.00 2017/7/19 2019/7/19 否 安徽中科海奥电气股份有限公司 1,400,000.00 2017/3/31 2019/3/31 否 安徽国石信领信息技术有限公司 700,000.00 2017/4/20 2019/4/20 否 合肥凌翔信息科技有限公司 700,000.00 2017/3/31 2019/3/31 否 合肥西玛科电子有限公司 700,000.00 2017/3/29 2019/3/29 否 合肥宏晶微电子科技股份有限公司 1,050,000.00 2017/6/24 2019/6/24 否 安徽光玄自控技术有限公司 280,000.00 2017/4/12 2019/4/12 否 合肥迅大信息技术有限公司 350,000.00 2017/8/30 2019/8/30 否 安徽精科检测技术有限公司 350,000.00 2017/8/26 2019/8/26 否 合肥科迈捷智能传感技术有限公司 1,050,000.00 2017/5/5 2019/5/5 否 安徽金缆信息技术有限公司 70,000.00 2017/11/1 2019/11/1 否 合肥恒研智能科技有限公司 350,000.00 2017/6/7 2019/6/7 否 合肥诚辉电子有限公司 350,000.00 2017/6/8 2019/6/8 否 安徽华博胜讯信息科技股份有限公司 1,050,000.00 2017/6/7 2019/6/7 否 安徽徽远成电气科技股份有限公司 700,000.00 2017/8/5 2019/8/5 否 合肥迈思瑞仪器仪表有限公司 700,000.00 2017/7/19 2019/7/19 否 合肥金科生物医药科技有限公司 700,000.00 2017/9/22 2019/9/22 否 安徽池州市态绿农特产品开发有限公 司 1,190,000.00 2017/7/13 2019/7/13 否 安徽鼎集信息科技有限公司 700,000.00 2017/7/15 2019/7/15 否 合肥阿巴赛信息科技有限公司 350,000.00 2017/11/24 2019/11/24 否 合肥绿洁环保科技有限公司 70,000.00 2017/9/8 2019/9/8 否 合肥正威液压科技有限公司 350,000.00 2017/9/7 2019/9/7 否 安徽比逊电子商务有限公司 105,000.00 2017/8/18 2019/8/18 否 安徽德拓信息科技有限公司 1,400,000.00 2017/9/8 2019/9/8 否 安徽华誉佳信金融服务有限公司 350,000.00 2017/9/21 2019/9/21 否 安徽承鼎电子科技有限公司 700,000.00 2017/10/19 2019/10/19 否 合肥东华服装设计有限公司 210,000.00 2017/9/23 2019/9/23 否 合肥锐基网络工程有限公司 560,000.00 2017/11/29 2019/11/29 否 安徽百慕文化科技有限公司 350,000.00 2017/9/7 2019/9/7 否 安徽云诺环保科技有限公司 280,000.00 2017/8/24 2019/8/24 否 合肥卓瑞信息技术有限公司 700,000.00 2017/9/13 2019/9/13 否 安徽美图信息科技有限公司 490,000.00 2017/9/9 2019/9/9 否 合肥天讯亿达光电技术有限公司 140,000.00 2017/10/19 2019/10/19 否 安徽省一一通信息科技有限公司 280,000.00 2017/9/7 2019/9/7 否 合肥货点点电子商务有限公司 700,000.00 2017/9/26 2019/9/26 否 安徽清新互联信息科技有限公司 1,050,000.00 2017/11/17 2019/11/17 否 安徽省未来博学信息技术有限公司 140,000.00 2017/11/25 2019/11/25 否 公告编号：2017-003 110 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 安徽香稷生态农业有限公司 140,000.00 2017/10/27 2019/10/27 否 安徽尚奥信息科技有限公司 350,000.00 2017/3/12 2019/3/12 否 安徽宝信信息科技有限公司 420,000.00 2017/12/12 2019/12/12 否 合肥旭冉信息科技有限公司 140,000.00 2017/12/5 2019/12/5 否 合肥亿图网络科技有限公司 210,000.00 2017/12/5 2019/12/5 否 安徽诚亚生物科技有限公司 140,000.00 2017/2/23 2019/2/23 否 安徽启路达光电科技有限公司 350,000.00 2017/2/18 2019/2/18 否 合肥指南针电子科技有限责任公司 560,000.00 2017/2/25 2019/2/25 否 安徽极光照明工程有限公司 70,000.00 2017/3/24 2019/3/24 否 合肥汇智新材料科技有限公司 350,000.00 2017/1/13 2019/1/13 否 合肥市信同信息科技有限公司 70,000.00 2017/3/18 2019/3/18 否 合肥集创微电子科技有限公司 350,000.00 2017/3/30 2019/3/30 否 安徽春红通信工程有限公司 700,000.00 2017/1/26 2019/1/26 否 安徽省恒康机械制造有限公司 350,000.00 2017/2/1 2019/2/1 否 安徽卓域光电科技有限公司 210,000.00 2017/1/26 2019/1/26 否 安徽科微智能科技有限公司 350,000.00 2017/3/1 2019/3/1 否 安徽现创科技股份有限公司 560,000.00 2017/5/1 2019/5/1 否 合肥圣博瑞科技有限公司 70,000.00 2017/3/25 2019/3/25 否 安徽新农人农业科技有限公司 2,100,000.00 2017/4/20 2019/4/20 否 安徽瑞丝保温材料有限公司 630,000.00 2017/5/5 2019/5/5 否 安徽尚易信息技术有限公司 70,000.00 2017/5/6 2019/5/6 否 合肥德铭电子有限公司 1,960,000.00 2017/5/24 2019/5/24 否 合肥盈云信息科技有限公司 140,000.00 2017/5/9 2019/5/9 否 合肥秋生医疗机械有限公司 560,000.00 2017/6/13 2019/6/13 否 合肥华思电子技术有限公司 140,000.00 2017/6/15 2019/6/15 否 合肥奥斯特自动化科技有限公司 140,000.00 2017/6/7 2019/6/7 否 安徽徽州印象农业科技有限责任公司 210,000.00 2017/3/25 2019/3/25 否 安徽铁创新材料科技有限公司 2,100,000.00 2017/3/22 2019/3/22 否 安徽微五商务信息有限公司 1,400,000.00 2017/8/12 2019/8/12 否 安徽洋森环保节能科技有限公司 630,000.00 2017/12/1 2019/12/1 否 安徽三实信息技术服务有限公司 140,000.00 2017/9/28 2019/9/28 否 安徽卷云信息技术有限公司 140,000.00 2017/10/19 2019/10/19 否 合肥灵微半导体科技有限公司 70,000.00 2017/11/11 2019/11/11 否 安徽徽大农业有限公司 350,000.00 2017/9/13 2019/9/13 否 合肥正恩信息科技有限公司 910,000.00 2017/9/29 2019/9/29 否 安徽众喜科技有限公司 1,400,000.00 2017/11/21 2019/11/21 否 安徽扬远信息科技有限公司 280,000.00 2017/3/28 2019/3/28 否 安徽深设建筑工程设计咨询有限公司 140,000.00 2017/4/5 2019/4/5 否 合肥国肽生物科技有限公司 140,000.00 2017/3/27 2019/3/27 否 安徽远大现代教育装备有限责任公司 840,000.00 2017/4/24 2019/4/24 否 安徽大洋自动化科技有限公司 210,000.00 2017/5/22 2019/5/22 否 公告编号：2017-003 111 被担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 合肥远康信息技术有限公司 210,000.00 2017/4/13 2019/4/13 否 合肥智畅信息科技有限公司 210,000.00 2017/4/24 2019/4/24 否 合肥艾迈普信息科技有限公司 350,000.00 2017/5/8 2019/5/8 否 安徽新境界自动化技术有限公司 455,000.00 2017/4/4 2019/4/4 否 合肥达力信息科技有限公司 140,000.00 2017/4/17 2019/4/17 否 安徽康樱网络科技有限公司 700,000.00 2017/5/24 2019/5/24 否 安徽泰然信息技术工程有限公司 70,000.00 2017/7/24 2019/7/24 否 合肥开创通信技术有限公司 70,000.00 2016/5/4 2018/5/4 否 安徽讯迪网络营销策划有限公司 140,000.00 2017/7/24 2019/7/24 否 合肥德源智能科技有限公司 210,000.00 2017/5/30 2019/5/30 否 合肥革绿信息科技有限公司 210,000.00 2017/9/5 2019/9/5 否 合肥利夫生物科技有限公司 210,000.00 2017/10/10 2019/10/10 否 安徽英福泰克信息科技有限公司 210,000.00 2017/6/25 2019/6/25 否 安徽远东环保节能科技有限公司 210,000.00 2017/10/10 2019/10/10 否 安徽锋亚环境技术有限公司 210,000.00 2017/10/10 2019/10/10 否 安徽容知日新科技股份有限公司 350,000.00 2017/10/30 2019/10/30 否 合肥创趣电子科技有限公司 210,000.00 2017/11/17 2019/11/17 否 安徽金达莱环境工程有限公司 210,000.00 2017/11/17 2019/11/17 否 安徽泷汇安全科技有限公司 105,000.00 2017/11/28 2019/11/28 否 安徽辛普信息科技有限公司 210,000.00 2017/10/10 2019/10/10 否 合肥泽诺信息科技有限公司 140,000.00 2017/12/8 2019/12/8 否 合计 51,905,000.00 附注九、资产负债表日后事项 截止财务报表批准报出日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 附注十、其他重要事项 无 附注十一、母公司财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1. 应收账款 （1） 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 4,365,534.63 85.10 99,590.35 2.28 4,265,944.28 公告编号：2017-003 112 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 764,302.00 14.90 764,302.00 100.00 合计 5,129,836.63 / 863,892.35 / 4,265,944.28 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 4,160,946.68 84.48 53,578.26 1.29 4,107,368.42 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 764,302.00 15.52 764,302.00 100 合计 4,925,248.68 / 817,880.26 / 4,107,368.42 期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 安徽九合投资管理有限公司 265,238.00 265,238.00 100 违约拖欠 合肥华彩机电科技有限公司 50,000.00 50,000.00 100 违约拖欠 安徽省笑凡电子科技有限公司 449,064.00 449,064.00 100 违约拖欠 合计 764,302.00 764,302.00 说明：安徽九合投资管理有限公司、合肥华彩机电科技有限公司及安徽省笑凡电子科 技有限公司应收账款为违约拖欠房租。截至 2016 年 12 月 31 日已经安徽省合肥高新技术产 业开发区人民法院审理、调解并出具判决书、调解书，判决拖欠租金企业限期支付房租，调 解双方同意在约定期限内支付房租。但判决结果及调解结果均逾期未有效执行，故将此三笔 应收账款按 100%比例计提坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 应收账款 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 777,048.00 7,770.48 1.00 1,706,897.48 17,068.97 1.00 1～2 年 600,363.48 30,018.17 5.00 381,266.40 19,063.32 5.00 2～3 年 225,974.40 33,896.16 15.00 116,306.44 17,445.97 15.00 3～4 年 93,018.44 27,905.53 30.00 30.00 公告编号：2017-003 113 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 应收账款 坏账准备 计提比 例(%) 合计 1,696,404.32 99,590.35 2,204,470.32 53,578.26 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 其他组合 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 合肥高新股份有限公司 2,669,130.31 关联方不计 提 合计 2,669,130.31 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 46,012.09 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 账龄 占应收账款期 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 金额 款项性质 合肥高新股份有限公司 2,669,130.31 1 年以内 52.03 - 应收管理费 安徽省优云网络科技有限责任 公司 571,800.00 1 年以内 110,640.00 元； 1-2 年 461,160.00 元 11.15 24,164.40 应收房租款 安徽省笑凡电子科技有限公司 449,064.00 3-4 年 8.75 449,064.0 0 应收房租款 合肥威宇通信设备有限公司 338,196.32 1-2 年 88,035.48 元； 2-3 年 157,142.40 元； 3-4 年 93,018.44 元 6.59 55,878.67 应收房租款 安徽九合投资管理有限公司 265,238.00 3-4 年 5.17 265,238.0 0 应收房租款 合计 4,293,428.63 83.70 794,345.0 7 2. 其他应收款 （1） 其他应收款分类披露 类别 期末余额 公告编号：2017-003 114 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 3,449,469.43 49.44 1,540,692.22 44.66 1,908,777.21 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 3,527,548.04 50.56 201,778.37 5.72 3,325,769.67 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 6,977,017.47 / 1,742,470.59 / 5,234,546.88 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 3,603,407.30 65.62 1,005,958.57 27.92 2,597,448.73 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,887,629.06 34.38 199,139.36 10.55 1,688,489.70 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 5,491,036.36 / 1,205,097.93 / 4,285,938.43 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 合肥华亿科技发展有限公司 3,449,469.43 1,540,692.22 44.66 账龄较长 合计 3,449,469.43 1,540,692.22 44.66 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 (%) 其他应收款 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 289,061.38 2,890.61 1.00 595,910.32 5,959.10 1.00 1～2 年 114,150.00 5,707.50 5.00 5.00 5 年以上 193,180.26 193,180.26 100.00 193,180.26 193,180.26 100.00 合计 596,391.64 201,778.37 / 789,090.58 199,139.36 / 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 其他组合 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 关联方往来、政府财政相关往来及员工借款等 2,931,156.40 合计 2,931,156.40 公告编号：2017-003 115 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 537,372.66 元。 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 2,841,236.40 996,776.88 员工备用金 89,920.00 101,761.60 外部往来 4,045,861.07 4,392,497.88 合计 6,977,017.47 5,491,036.36 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 关 联 关 系 款项性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 合肥华亿科技发展有 限公司 是 外部往来款（借款） 3,449,469.43 1 年以内 146,062.13 元；1-2 年 167,795.00 元；2-3 年 105,612.30 元；4-5 年 3,030,000.00 元 49.44 1,540,692.22 合肥科技创新创业服 务中心 是 内部往来 2,831,236.40 1 年以内1,844,459.52 元；1-2 年 111,806.00 元；2-3 年 24085.44 元；3-4 年 850,885.44 元 40.58 合肥高新物业管理有 限责任公司 否 外部往来款（物业 代收水电费） 287,377.48 1 年以内 4.12 2,873.77 合肥高新公用服务公 司 否 外部往来款 193,180.26 5 年以上 2.77 193,180.26 深圳市龙城物业管理 有限公司合肥分公司 否 外部往来款 100,000.00 1-2 年 1.43 5,000.00 合计 6,861,263.57 98.34 1,741,746.25 3. 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 公告编号：2017-003 116 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 对子公司投资 被投资单位名 称 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 合肥科技创新 创业服务中心 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 4. 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,573,551.16 15,038,791.28 26,662,378.14 18,432,590.76 其他业务 140,527.57 6,018,836.67 合计 21,714,078.73 15,038,791.28 32,681,214.81 18,432,590.76 5. 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 8,109,000.00 4,590,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -508,318.59 合计 7,600,681.41 4,590,000.00 附注十二、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,216,296.00 本期政 府补助收 入 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 140,527.57 华亿科 技利息收 入 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 公告编号：2017-003 117 项目 金额 说明 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 -508,318.59 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,099.80 其他营业外收支 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 4,832,405.18 减：所得税影响数 - 非经常性损益净额（影响净利润） 4,832,405.18 其中：影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 4,832,405.18 注：各非经常性损益项目按税前金额列示。 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.14 0.0235 0.0235 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 -0.03 -0.0006 -0.0006 附注十三、财务报表之批准 公司本年度财务报表已于2017年 4月13日经第一届董事会第五次会议批准。 董事长：赵东朝 合肥高创股份有限公司 二○一七年四月十三日 公告编号：2017-003 118 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。