870029_2016_宏灿股份_2016年年度报告_2017-04-06.txt

上海宏灿信息科技股份有限公司 公告编号：2017-006 2016 年度报告 1 证券代码：870029 证券简称：宏灿股份 主办券商：华福证券 宏灿股份 NEEQ :870029 上海宏灿信息科技股份有限公司 Shanghai Redotsoft Information Technology Co.,Ltd. 年度报告 2016 XX 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 公司在 2016 年 7 月顺利完成股改，公司股票于 2016年12月在全国中小企业股份转让系统挂牌公 开转让，证券简称：宏灿股份，证券代码：870029。 2016 年公司在技术上取得了较大突破， 并取得了多项著作权。其中，在物流和 充电桩 APP 应用开发方面取得了一定 进展，共计取得 2 项软件著作权。 2016 年公司与物流行业的知名品牌“京东”、“顺 丰”企业达成了合作协议，签订了项目合同。为 公司在今后物流行业的发展奠定了基础。 2016 年公司开发了充电桩系统，并对 “华润充电桩项目”进行了验收。宏灿 的充电桩系统平台成功解决了在充电桩 的建设和运营中存在的空间、时间、维 护、管理等的问题。为公司今后在新能 源发电桩领域的发展奠定了基础。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示……………………………………………………………..5 第二节 公司概况………………………………………………………………..7 第三节 主要会计数据和关键指标…………………………………………….9 第四节 管理层讨论与分析……………………………………………………11 第五节 重要事项………………………………………………………………18 第六节 股本、股东情况………………………………………………………20 第七节 融资情况………………………………………………………………22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………………..23 第九节 公司治理及内部控制…………………………………………………25 第十节 财务报告………………………………………………………………28 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 本期、报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 宏灿股份、本公司、公司 指 上海宏灿信息科技股份有限公司 宏灿有限 指 上海宏灿信息科技有限公司 宏肆投资 指 上海宏肆投资中心（有限合伙） 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 股东大会 指 上海宏灿信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海宏灿信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海宏灿信息科技股份有限公司监事会 华福证券、主办券商 指 华福证券有限责任公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、万元 宏灿 RAP、RAP 指 上海宏灿信息科技股份有限公司的软件产品名称 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 税收优惠的风险 根据 2012 年 10 月 10 日上海市经济和信息化委员会批准的《软 件企业认定证书》（证书编号：沪 R-2012-0377），上海宏灿信 息科技股份有限公司被认定为软件企业。根据 2012 年 10 月 10 日上海市经济和信息化委员会批准的《软件产品登记证书》（证 书编号：沪 DGY-2012-1954），宏灿 RAP 协同办公平台软件[简 称：宏灿 RAP] V2.0 被准予登记。 2014 年、2015 年和 2016 年，公司已取得增值税返还分别为 7.02 万元、56.39 万元和 51.40 万元，占当期扣除非经常性损益后净 利润的比重分别为 16.70%、43.18%和 25.17%。报告期内，公司 享受增值税退税占扣除非经常性损益后净利润占比较高且波动 较大，符合软件行业特点。但如果相关政策发生变动或者本公 司不能持续符合相应政策条件，将面临因不再享受相应税收优 惠政策而导致扣除非经常性损益后净利润下降的风险。 实际控制人控制不当的风险 胡李宏为公司控股股东，直接持有公司 75%的股份，通过宏肆投 资间接持有公司 6.33%的股份，合计持有公司 81.33%的股份， 系公司第一大股东。胡李宏与周莉静夫妇为公司实际控制人， 胡李宏担任公司的法定代表人、董事长兼总经理，周莉静担任 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 6 公司的董事会秘书，该两人能够对公司股东（大）会、董事会 的决策，对公司董事会、高级管理人员的任免以及公司的经营 管理决策产生重大影响，对公司具有控制权。尽管公司在股份 公司设立后，加强了公司治理，但仍然存在实际控制人通过对 公司的重大对外投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大 事项施加影响，进而使公司决策出现偏离中小股东最佳利益的 可能。公司存在实际控制人控制不当的风险。 人才短缺和流失的风险 软件企业的核心竞争力在于拥有一支专业的研发队伍，掌握软 件开发与实施的关键技术。公司现有的开发人员和实施人员虽 然具有较丰富的技术经验，但随着公司业务规模的发展壮大、 行业的快速发展和竞争的加剧，公司仍然面临短时间内技术人 才的缺口。如果公司在技术人才引进和培养方面落后于行业内 其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 技术风险 公司通过长期的积累，在管理能力和软件技术方面形成了较为 明显的先发优势。随着 IT 技术的快速发展，客户需求不断升级， 操作系统、数据库系统、网络技术平台、应用软件的开发环境 和实现方式等不断发展变化，公司必须把握行业内技术发展的 最新趋势，进行前瞻性的技术开发与产品储备。如果公司无法 准确预测行业技术发展的最新趋势，则无法继续保持技术领先 优势，将面临技术落后风险。 客户集中度较高的风险 公司前五大客户销售收入占营业总额的比重较高。虽然公司不 断积极开拓新的大型客户，降低客户集中度，但仍然存在收入 来源依赖于主要客户的风险，可能给公司的经营业绩带来不利 影响。 应收账款的风险 报告期内，截至 2014 年末、2015 年末及 2016 年末，公司应收 账款账面价值分别为 12.71 万元、151.29 万元和 476.17 万元， 占营业收入的比重分别为 3.16%、25.67%和 29.26%，占总资产 的比重分别为 2.17%、21.79%和 45.51%。随着公司业务规模扩 大，应收账款金额也随着营业收入的增加而增加。公司的最终 客户主要为大中型企事业单位，该类客户由于付款审批流程复 杂，不能完全按照信用期付款，回款相对较慢，导致应收账款 占营业收入的比例较高。公司对大客户的应收账款控制相对较 弱，应收账款账龄明显拉长、坏账准备余额增长较快，存在逾 期不能及时收回账款的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海宏灿信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Redotsoft Information Technology Co.,Ltd. 证券简称 宏灿股份 证券代码 870029 法定代表人 胡李宏 注册地址 上海市奉贤区岚丰路 1150 号 7 幢 1064 室 办公地址 上海市浦东新区灵岩南路 295 号 17 号楼 203B 室 主办券商 华福证券有限责任公司 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号新天地大厦 7-8 楼 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 钟永和、李青 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 周莉静 电话 021-50187506 传真 021-50187506 电子邮箱 zhoulj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东灵岩南路 295 号 17 号楼 203B 室 200124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-12-16 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司的主营业务为企（事）业管理软件的研发、销售及相关服务， 提供基于 RAP 软件的信息集成平台和系统解决方案。公司以自主 开发的 RAP 为核心，为企业为主、政府和事业单位为辅的客户群 体提供合适的管理软件，以解决其在人力、财务、客户、流程等 方面的管理需求，并为客户提供相应的维护服务和技术支持。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,000,000 做市商数量 - 控股股东 胡李宏 实际控制人 胡李宏、周莉静 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 8 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310120664381272Y 否 税务登记证号码 91310120664381272Y 否 组织机构代码 91310120664381272Y 否 备注：本公司已在 2015 年 10 月 23 日完成三证合一，统一社会信用代码为 91310120664381272Y。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 16,273,219.20 5,893,321.33 176.13% 毛利率% 44.59 62.54 - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,019,282.71 1,308,260.57 54.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 2,041,878.39 1,305,953.30 56.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 33.87 30.44 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 34.25 30.38 - 基本每股收益 0.40 0.26 53.85% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 9,931,610.45 6,627,364.12 49.86% 负债总计 2,959,931.97 1,674,968.35 76.72% 归属于挂牌公司股东的净资产 6,971,678.48 4,952,395.77 40.77% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 0.99 40.40% 资产负债率% 29.80 25.27 - 流动比率 2.70 3.78 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,499,789.33 1,015,131.53 - 应收账款周转率 5.47 7.59 - 存货周转率 16.59 103.32 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 49.86% 17.84% - 营业收入增长率% 176.13% 46.66% - 净利润增长率% 54.35% 413.47% - 五、 股本情况 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 备注说明：公司 2016 年完成股改，股本期初数即为股份公司成立之日的注册资本数。 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 对外捐赠 -55,000.00 除上述以外 28,416.83 非经常性损益合计 -26,583.17 所得税影响数 3,987.49 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -22,595.68 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司从事企（事）业管理软件的研发、销售及相关服务业务，提供基于 RAP 软件的信息集成平台和 系统解决方案。产品研发是公司的战略核心，在研发模式下，公司依据自有优势，认清市场需求，利用历 史经验，最终研发出合适产品。公司客户范围非常广泛，包括对管理软件存在需求的各类企业、政府部门 和事业单位，涉及的行业包括政府机构、物流、金融、医疗卫生等领域。公司依托自身软件产品的功能以 及专业团队的研发能力，通过多种渠道开拓市场，联系客户，招揽业务。 公司客服运营部通过线上、线下两种方式了解客户需求、产品运行情况。销售部还会通过合作伙伴介 绍，与有意向的客户进行接洽，确认客户需求和公司所提供的产品服务类型。公司业务以项目的形式展开。 在充分了解客户意愿的基础上，销售部会按照公开招标信息进行竞标工作。竞标成功后，公司将与客户商 议、签订合作协议，在此基础上完成产品销售工作。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司报告期内实现营业收入 16,273,219.20 元，上年同期 5,893,321.33 元，较上期增加 176.13%。 营业收入较快增长。其中主营业务收入 16,273,219.20 元，占营业收入 100%。报告期内，公司主营业务 未发生变化，主要从事企（事）业管理软件的研发、销售及相关服务，提供基于 RAP 软件的信息集成平台 和系统解决方案。公司专注于开发应用软件系统，拥有多项软件著作权，是上海市政府认定的软件企业及 高新技术企业。公司以自主开发的 RAP 为核心，为以企业为主、政府和事业单位为辅的客户群体提供合适 的管理软件，以解决其在人力、财务、客户、流程等方面的管理需求，并为客户提供相应的维护服务和技 术支持。公司的产品具有较强的兼容性和适应性，既可以作为标准化产品直接销售给客户，也可以根据客 户的需求对已有软件产品进行个性化的定制开发，还可以将不同的软硬件产品进行系统化集成，提供与企 业管理相关的综合化解决方案。 公司提供的服务覆盖了软件研发、销售与实施的整个流程，旨在解决软件使用上的具体问题、挖掘客 户的现实需求、提升产品的适用能力。 报告期内利润总额和净利润分别为 2,284,211.31 元和 2,019,282.71 元，同比增长 49.96%和 54.35%， 利润的增长主要来自营业收入的增长。报告期内公司毛利率 44.59%，较上年同期 62.54%有所下降，主要 原因为报告期公司销售业务快速增长，公司目前的业务规模有些技术服务需要外协采购以及有些软硬件产 品无法自主生产，代购软硬件则解决了上述问题，有效提升了 RAP 的适用能力和适用范围。同时成本也在 提高。在项目实施中，公司拥有的 RAP 虽然可以提供基础性的表单流程、企业管理模块和平台集成等功能， 但公司仍然需要第三方提供更加专业的软硬件产品。一方面，公司的业务范围不包括生产部分专业的第三 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 12 方软硬件，代购第三方软硬件可以对公司的业务范围进行补充；另一方面，代购软硬件提供公司解决更多 细节问题的能力，降低了生产经营的成本。公司会根据客户的不同需求，制定代购软硬件产品的类别和清 单。代购第三方软硬件有利于公司将优势集中于第三方软硬件产品的整合以及 RAP 的优化，为客户提供更 加优质的服务，为公司带来盈利。报告期内，公司与物流行业的知名品牌“京东”、“顺丰”企业达成了 合作协议，签订了项目合同。并对充电桩系统的“华润充电桩项目”进行了验收。为公司在今后物流行业 及新能源发电桩领域的发展奠定了基础。公司在技术上也取得了诸多项较大突破，并取得了多项著作权。 其中，在物流和充电桩 APP 应用开发方面取得了一定进展，共计取得 2 项软件著作权。 综上，报告期内公司经营情况良好，持续盈利能力向好。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 16,273,219.20 176.13% 100% 5,893,321.33 46.66% 100% 营业成本 9,016,215.60 308.41% 55.41% 2,207,613.97 7.26% 37.46% 毛利率 44.59% - - 62.54% - - 管理费用 4,615,482.87 196.50% 28.36% 1,556,679.06 2.07% 26.41% 销售费用 794,561.26 -27.21% 4.88% 1,091,619.24 11.83% 18.52% 财务费用 -4,900.96 -260.25% -0.03% -1,358.92 -272.24% -0.02% 营业利润 1,796,760.93 87.83% 11.04% 956,573.02 -300.79% 16.23% 营业外收入 549,744.50 -2.98% 3.38% 566,609.53 667.78% 9.61% 营业外支出 62,294.12 400,247.81% 0.38% 15.56 - 0.00% 净利润 2,019,282.71 54.35% 12.41% 1,308,260.57 -413.47% 22.20% 项目重大变动原因： 对比分析如下： 1、营业收入增长 176.13%，主要原因为公司在行业内的技术优势受到广泛认可，公司在行业知名度增长， 新增客户订单增加。另一方面由于前期销售产品的优良性能和实用性，优秀的技术开发能力，以及优质的 售后维护服务，老客户也加大了采购力度。 2、营业成本增长 308.41%，主要由于营业收入的快速增长，公司目前运营规模还不能完全适应客户需求， 有些软硬件产品无法自主生产，代购软硬件解决了部分问题，另一部分公司加大了技术服务研发成本，一 些无法自主研发的技术，委托了第三方进行研发，所以在技术服务收入增加的同时也使采购成本大幅上升， 因此导致了毛利率较上期有所下降。 3、管理费用增长 196.50%，主要由于营业收入增长，业务规模扩大，管理人员及其他各项管理成本增加。 此外公司 2016 年正式挂牌后新增的相关中介机构费用，以及公司报告期内增加了研发费用的投入。 4、财务费用下降 260.65%，主要由于公司无借款，因此无利息支出，同时由于公司业务的增长，收入增 加，银行存款产生的利息较上年增加。 5、营业利润增长 87.83%，主要由于本年度营业收入变动比例比去年增加了增加了 129.47%，去年营业利 润变动比例为-300.79%，本年度营业收入的增长促使营业利润增长。 6、营业外支出新增 62,278.56 元，主要为对安徽松梓教育基金会及宿松县人民政府驻沪工作处慈善机构 的捐赠和由于银行及社保系统原因未及时扣款员工社保造成的滞纳金。 7、净利润增长 54.35%，净利润增长幅度低于营业利润的增长幅度，主要原因是本年营业外支出较上年度 有所增加。 8、毛利率下降了 17.95%，由于本期公司将部分无法自主研发的技术，接受了第三方的技术服务，促使技 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 13 术服务成本增加，采购成本大幅上升。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 16,273,219.20 9,016,215.60 5,893,321.33 2,207,613.97 其他业务收入 - - - - 合计 16,273,219.20 9,016,215.60 5,893,321.33 2,207,613.97 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% RAP 实施收入 3,189,588.00 19.60% 149,571.79 2.54% 代购软硬件销售 1,851,267.27 11.38% 1,457,265.81 24.73% 技术服务收入 8,887,169.53 54.61% 830,000.00 14.08% 软件销售收入 2,267,521.43 13.93% 3,237,851.69 54.94% 维护费收入 77,672.97 0.48% 133,726.38 2.27% 其他服务收入 - - 84,905.66 1.44% 合计 16,273,219.20 100.00% 5,893,321.33 100.00% 收入构成变动的原因： RAP 实施收入增加的原因为：公司在 2016 年度与“顺丰”“京东”等企业达成了合作协议，RAP 实施 收入因此增加，项目的顺利实施也促进了 RAP 实施收入占比的增加； 代购软硬件销售收入占比与去年减少 13.35%，公司 2015 年代购软硬件销售额占营业收入比例为 24.73%，2016 年代购软硬件销售额占营业收入比例为 11.38%，下浮 13.35%。2016 年代购销售收入的增 加远远小于总收入的增加，代购软硬件属于毛利率比较低的业务，占比下降的原因主要是因为只有部分客 户提出需要，公司才会根据需要代购软硬件。代购软硬件销售收入占比的下降也代表了公司通过实施、技 术服务、软件销售、维护费等毛利率相对较高的业务增加收入。 技术服务收入的增加原因为：2016 年开展的软件技术开发服务业务比较多，签订“中电华通”等开 发合同从而技术服务收入从 14.08%增加至 54.61%，增长较快。预计未来在此项软件技术开发服务业务中 还会有所增长； 软件销售收入占比降低的原因为：公司主要提供企（事）业管理软件的研发、销售及相关服务，提供 基于 RAP 软件的信息集成平台和系统解决方案，软件销售和软件技术服务结构占比有所变动属正常。 总体来看，公司实现了业务收入的快速增长，主营业务范围无变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,499,789.33 1,015,131.53 投资活动产生的现金流量净额 -1,879,708.50 -13,531.00 筹资活动产生的现金流量净额 - - 现金流量分析： 1、公司经营活动产生的现金流量净额增长 47.74%，主要原因为公司在 2016 年度与多家大型企业签订了 项目合作协议、项目开发合同，促进了营业收入的增长了 176.13%，盈利能力的上升，同时回款状况良好， 因此经营活动现金流入增加。 2、公司投资活动产生的现金流量净额减少 13,791.87%，主要为公司在扩大经营规模中购置固定资产及加 大研发投入设备等所花费的现金增长较大。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 14 3、公司报告期无筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 1 7,698,112.92 47.31% 否 2 客户 2 3,780,063.00 23.23% 否 3 客户 3 1,171,317.56 7.20% 否 4 客户 4 683,760.71 4.20% 否 5 客户 5 667,606.84 4.10% 否 合计 14,000,861.03 86.04% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商 1 7,547,169.81 65.02% 否 2 供应商 2 1,124,309.18 9.69% 否 3 供应商 3 1,062,423.96 9.15% 否 4 供应商 4 589,440.00 5.08% 否 5 供应商 5 352,899.54 3.04% 否 合计 10,676,242.49 91.97% - 备注说明：合计百分比尾差是因为小数四舍五入导致。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,360,026.92 700,556.07 研发投入占营业收入的比例 8.36% 11.89% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司从创立之初一直力图打造行业领先应用软件，高新技术是公司在行业内立足的根本。报告期内 公司发生研发费用支出 1,360,026.92 元，比去年增加研发支出 659,470.85 元。公司研发及实施人员共 计 23 人，占总人数的 80%以上。报告期内，公司在物流项目的研发和充电桩 APP 应用项目的研发方面取 得了重大进展，并同时在报告期间取得物流项目和充电桩 AAP 项目的 2 项软件著作权。为公司将来再物 流行业和充电桩行业的发展奠定了基础。随着公司业务规模的发展壮大、行业的快速发展和竞争的加剧， 公司也将不断地引进和培养研发技术人才，扩大公司研发队伍。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 15 货币资金 1,688,633.21 -10.92% 17.00% 1,895,552.38 112.04% 28.60% -11.60% 应收账款 4,519,843.07 215.70% 45.51% 1,431,701.00 1,086.19% 21.60% 23.91% 存货 1,086,854.66 - 10.94% - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 327,144.99 27.11% 3.29% 257,370.20 -7.39% 3.88% -0.59% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 9,931,610.45 49.86% 100% 6,627,364.12 17.84% 100% - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内货币资金减少 10.92%，主要是公司报告期内因公司新三板挂牌支付券商等机构中介费所致。 2、报告期内应收账款增长 215.70%。由于公司与大多数客户签订合同时会将收入的 10%左右作为质量保 证金，于收入确认后 1 年内支付完毕，因此随着公司营业收入增长，质量保证金的增长是正常经营业务 产生的现象。另外一些报告期内年底才完成的项目，按合同条款，项目尾款都将在下期收回。目前公司 应收账款账面余额中 99.47%的账期在一年以内，76.52%的账期在半年内，并且已按照规范要求进行了坏 账计提准备。 3、报告期内公司存货增加 1,086,854.66 元，主要原因为公司报告期销售业绩上升，未完工项目未确认 收入同时也未结转成本，在采购与产品相关的软硬件设备上体现。 4、报告期内固定资产增长 27.11%，主要原因是公司生产经营规模扩大购置研发所需要的用电脑、测试 手机等设备，公司增加了空调、打印机、电脑等设备所致。 5、报告期初和期末公司的资产负债率分别为 29.8%和 25.27%，公司资产状况良好，不存在重大减值风 险，同时资产负债率较低，偿债能力较强。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无对外委托、委托贷款、衍生品投资情况。 （三） 外部环境的分析 我国各行业信息化的程度相对较低，政府、公共事业、金融、能源、电信等行业信息化需求将不断 增加，信息化建设投入也逐渐增加，将为软件行业带来巨大的市场空间。随着我国行政管理体制改革的 不断深化，电子政务的作用将越来越大。在金融行业，城市商业银行和农村信用社在信息化建设上快速 跟进，保险行业在核心业务系统、数据整合以及网上保险方面投入也有明显的增加。包括电力行业在内 的能源行业信息化建设已经开始走向了集成的数字化阶段，通过整合资源来提升综合竞争力；新一代移 动通信系统启动在即，特别是 4G 技术的应用，运营商提供的服务种类的增加和内容的丰富，就迫切需 要相关的运营支持系统、自动计费系统、网络管理系统等解决方案作为业务支持。上述行业信息化投资 的持续增加，为提供行业解决方案与服务、IT 咨询、IT 产品增值服务等 IT 服务的软件企业提供了新的 巨大市场空间。 从软件业务构成看，新兴信息技术服务比重提高。目前，软件产品的增长率已趋向稳定，而系统集 成和软件服务收入增长幅度较大，仍处于快速增长期。系统集成领域中融合了应用计算机技术、网络技 术、通信技术的行业解决方案将成为主流。在此背景下，行业解决方案与服务、IT 咨询等一体化服务能 力成为软件企业技术实力的集中体现。 随着经济全球化逐步深入，软件行业正在成为国民经济和社会发展的先导性、战略性行业，是推动 世界经济增长和知识传播应用的重要引擎。从我国来看，软件行业的发展对于优化我国产业结构，实现 对传统产业的信息化改造，提高经济效益和国际市场竞争力，具有极其重要的作用。我国软件行业已进 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 16 入快速成长期，根据工业与信息化部有关统计资料，2010 年-2015 年我国软件产业营业收入从 1.30 万 亿元增长到 4.32 万亿元，增长幅度为 232%。2015 年我国软件和信息技术服务业实现软件业务收入 4.32 万亿元，同比增长 16.60%，全国软件和信息技术服务企业达 40,941 家，其中软件产品收入为 1.40 万亿， 同比增长 16.40%，软件产品收入占软件业务总收入的 32.41%。 根据 2011 年发布的《软件和信息技术服务业“十三五”发展规划》，到 2015 年，软件和信息技术 服务业收入突破 4 万亿元，占信息产业比重达到 25%，并将培育一批具有国际竞争力的龙头企业，扶持 一批具有创新活力的中小企业。另外，当前我国正处于加快转变经济发展方式的攻坚时期，经济全球化 不断深入，信息化不断普及，全球软件技术和产业格局孕育着新一轮重大变革，为我国软件和信息技术 服务业带来创新突破、应用深化、融合发展的战略机遇。产业政策及宏观经济环境为我国软件行业创造 了良好的发展机遇，软件行业未来发展前景广阔。 公司所处软件和信息技术服务业为国家重点支持产业，国务院、工信部、财政部、国家税务总局等 部门相继出台《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发 [2011]4 号）、《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策 的通知》（财税[2012]27 号）、《软件和信息技术服务业“十二五”发展规划》等多项支持政策。在国 家政策的扶持以及重点信息化工程的带动下，我国骨干软件企业迅速成长，行业地位更加突出。另一方 面，用户关注重心逐渐转移到具有品牌、技术及资本等综合优势软件企业，这些都为我国软件企业做大 做强创造了良好的政策环境。 （四） 竞争优势分析 公司核心产品 RAP 协同管理软件致力于构筑企业信息化业务整合平台，拥有知识产权。其开发理念 和平台功能在国内外处于领先地位，广泛应用于政府、企业、工商、税务等领域。RAP 协同管理软件将 企业日常事务的处理高度抽象为“表单+流程”，表单管理内容，流程管理过程；通过工作流驱动业务 单据，实现企业的信息流、物流、资金流的三流合一；结合第三方业务系统（SCM、HR、CRM、HIS、PDM、 税控系统、ERP），实现跨系统的大协同管理。该产品为企事业单位构筑信息化业务整合平台，有效推 动企事业单位高效化管理。 公司的 RAP 协同管理软件具有市场领先性，作为软件行业新的细分市场，未来潜力巨大。公司数年 来已积累了一批优质客户，遍布各类企事业单位（包括医疗卫生、金融业、制造业、酒店、服装、电力、 教育、咨询、地产和通信行业等）及各级政府机构，能为公司带来稳定的营业收入。公司在产品销售的 同时，把售后技术服务与客户关系维护放在首位。公司通过完善的技术服务和及时的客户回访制度，与 主要客户建立了稳定的长期合作关系。 在经营的过程中，虽然公司在市场上发展了一定的品牌效应和客户资源，在产品开发、销售上积累 了较为丰富的实践经验，但公司的规模与同行业的大规模公司相比仍有不小的劣势。在公司开创初期， 规模小提供了经营决策的灵活性。但随着公司业务的逐步展开，公司的规模制约了其拓宽市场、拓展业 务范围、增强研发投入的能力。 公司成立至今，主要依靠自有资本经营和发展，融资渠道有限。随着公司业务的开展，需要充足的 资金保证项目的正常运行。因此，公司将来需要拓宽新的融资渠道，适当地提高杠杆率，以期满足公司 经营发展的需要，强化公司技术的产品化力度，建设完整的销售体系，提升公司治理水平。 （五） 持续经营评价 公司从 2013 年至今持续保持着营业收入每年超过 70%的增长态势，由于公司的目标市场企事业单位 客户市场充足，前景良好，公司在业内逐步树立品牌，提高知名度，公司在报告期内新增较多客户。 此外，在公司现有的技术和市场优势基础上，公司加大了研发投入，报告期内公司发生研发费用 1,360,026.92 元，比上期增加了 659,470.85 元，取得了丰厚的成果，报告期内，共计取得 2 项软件著 作权。公司计划在未来继续加大研发力度，力图不断创新，在技术上取得突破。在 2017 年公司计划推 出 3 项以上新开发的行业软件。公司目前还有 7 项软件著作权正在申报过程中。公司希望未来通过保持 技术上的优势，为公司业务增长做助推。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 17 在产品上基于对 RAP 标准化协同管理软件进一步的优化，RAP 个性化整体管理软件侧重于提高企业 运行过程中的整体效用，是公司的核心产品。公司对传统办公自动化系统（Office Automation,简称 OA） 进行了改良，自主研发和生产了 RAP 标准化协同管理软件，是现代化办公和计算机网络功能相结合的一 种新型办公方式，包括了办公门户、电子邮件、知识管理等一系列功能，可以满足客户协同办公的基本 需要。在技术服务中，RAP 实施是公司在 RAP 的基础上对外购的软硬件及 RAP 功能进行深层次开发集成 的应用类服务。技术服务不依赖于 RAP，因此将客观上提升公司的研发能力，为公司开拓更广阔的管理 市场，进而提升公司的知名度。 综上所述，公司不存在连续亏损、资不抵债，行业整体下行等影响持续经营能力的情形。公司经营 状况良好，持续经营能力不存在疑虑。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、吸纳人员就业和保障员工合法权益。2016 年安徽发生了水灾， 公司对安徽松梓教育基金会及宿松县人民政府驻沪工作处慈善机构进行了捐赠，共计捐赠金额 55,000.00 元，尽力实现一个企业对社会的责任。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、税收优惠的风险 根据 2012 年 10 月 10 日上海市经济和信息化委员会批准的《软件企业认定证书》（证书编号：沪 R-2012-0377），上海宏灿信息科技股份有限公司被认定为软件企业。根据 2012 年 10 月 10 日上海市经济 和信息化委员会批准的《软件产品登记证书》（证书编号：沪 DGY-2012-1954），宏灿 RAP 协同办公平台 软件[简称：宏灿 RAP] V2.0 被准予登记。 2014 年、2015 年和 2016 年，公司已取得增值税返还分别为 7.02 万元、56.39 万元和 51.40 万元，占当 期扣除非经常性损益后净利润的比重分别为 16.70%、43.18%和 25.17%。报告期内，公司享受增值税退税 占扣除非经常性损益后净利润占比较高且波动较大，符合软件行业特点。但如果相关政策发生变动或者本 公司不能持续符合相应政策条件，将面临因不再享受相应税收优惠政策而导致扣除非经常性损益后净利润 下降的风险。 应对措施：公司将安排专人在时刻关注税收方面的政策变动，并及时作出调整。在公司能满 足相关税收优惠的其他政策时，也将及时提出申请。 2、实际控制人控制不当的风险 胡李宏为公司控股股东，直接持有公司 75%的股份，通过宏肆投资间接持有公司 6.33%的股份，合计 持有公司 81.33%的股份，系公司第一大股东。胡李宏与周莉静夫妇为公司实际控制人，胡李宏担任公司 的法定代表人、董事长兼总经理，周莉静担任公司的董事会秘书，该两人能够对公司股东（大）会、董事 会的决策，对公司董事会、高级管理人员的任免以及公司的经营管理决策产生重大影响，对公司具有控制 权。尽管公司在股份公司设立后，加强了公司治理，但仍然存在实际控制人通过对公司的重大对外投资、 关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加影响，进而使公司决策出现偏离中小股东最佳利益的可能。 公司存在实际控制人控制不当的风险。 有限公司阶段公司治理及内部控制较为薄弱，2016 年 7 月有限公司整体变更为股份有限公司后，公 司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系还 需要在生产经营过程中检验并逐渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模的扩大，对公司治理和内 部控制将会提出更高的要求。 应对措施：公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司股 东、董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽职地 履行其义务，使公司治理更规范，避免实际控制人控制不当的风险产生。 3、人才短缺和流失的风险 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 18 软件企业的核心竞争力在于拥有一支专业的研发队伍，掌握软件开发与实施的关键技术。公司现有的 开发人员和实施人员虽然具有较丰富的技术经验，但随着公司业务规模的发展壮大、行业的快速发展和竞 争的加剧，公司仍然面临短时间内技术人才的缺口。如果公司在技术人才引进和培养方面落后于行业内其 他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 应对措施：公司将大力培养开发人员和实施人员，现有的人员也将不定期地进行技术培训。通过各种 渠道大力引进技术人员，避免人才短缺和流失的风险。 4、技术风险 公司通过长期的积累，在管理能力和软件技术方面形成了较为明显的先发优势。随着 IT 技术的快速 发展，客户需求不断升级，操作系统、数据库系统、网络技术平台、应用软件的开发环境和实现方式等不 断发展变化，公司必须把握行业内技术发展的最新趋势，进行前瞻性的技术开发与产品储备。如果公司无 法准确预测行业技术发展的最新趋势，则无法继续保持技术领先优势，将面临技术落后风险。 应对措施：公司将根据社会需求，对现有产品不断升级的同时，加强研发新技术、新产品，持续保持 技术领先优势。 5、客户集中度较高的风险 公司前五大客户销售收入占营业总额的比重较高。虽然公司不断积极开拓新的大型客户，降低客户集 中度，但仍然存在收入来源依赖于主要客户的风险，可能给公司的经营业绩带来不利影响。 应对措施：公司将在提高技术、加强研发新产品的基础上大力开展业务，通过合作伙伴的增加、公司 自身产品的推广，各种渠道开拓新客户。 6、应收账款的风险 报告期内，截至 2014 年末、2015 年末及 2016 年末，公司应收账款账面价值分别为 12.71 万元、151.29 万元和 476.17 万元，占营业收入的比重分别为 3.16%、25.67%和 29.26%，占总资产的比重分别为 2.17%、 21.79%和 45.51%。随着公司业务规模扩大，应收账款金额也随着营业收入的增加而增加。公司的最终客 户主要为大中型企事业单位，该类客户由于付款审批流程复杂，不能完全按照信用期付款，回款相对较慢， 导致应收账款占营业收入的比例较高。公司对大客户的应收账款控制相对较弱，应收账款账龄明显拉长、 坏账准备余额增长较快，存在逾期不能及时收回账款的风险。 应对措施：对于回款相对较慢的客户，公司将定期安排财务人员与项目对接负责人进行项目进度及回 款进度的确认、跟进，保证公司能及时掌握项目及回款的进度。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 胡李宏 资金 借款 2,430,827.23 -2,430,827.23 0 是 是 周莉静 资金 借款 610,138.11 -639,806.22 -29,668.11 是 是 总计 - - 3,040,965.34 -3,070,633.45 -29,668.11 - - 整改情况： 2016 年期初因向公司借款等用途占用公司资金金额胡李宏为 2,430,827.23 元，周莉静为 610,138.11 元，上述关联交易发生之时，公司仍处于有限公司阶段，公司的治理结构和内控制度还未进行严格规范， 还未制订相应的关联交易管理办法，存在关联交易决策程序不规范的问题。上述控股股东、实际控制人及 其关联方占用公司资金的情况已经在申报前清理完毕，之后没有发生过资金占用的情形。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决 策程序 胡李宏 关联方资金借出 458,575.21 否 胡李宏 关联方资金偿还 2,889,402.44 否 周莉静 关联方资金借出 79,861.89 否 周莉静 关联方资金偿还 719,668.11 否 总计 - 4,147,507.65 - 对公司生产经营的影响： 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 20 2016 年期初占用公司资金金额胡李宏为 2,430,827.23 元，周莉静为 610,138.11 元。报告期内，胡 李宏共计偿还 2,430,827.23 元，周莉静共计偿还 639,806.22 元。上述关联交易发生之时，公司仍处于有 限公司阶段，公司的治理结构和内控制度还未进行严格规范，还未制订相应的关联交易管理办法，存在关 联交易决策程序不规范的问题。上述关联交易已经在申报前清理完毕，之后没有发生过资金占用的情形。 上述偶发性关联交易对公司生产经营没有产生重大影响，同时，公司日后的经营也不存在对关联方的 重大依赖。 （三） 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 承诺内容：为了避免未来可能发生的同业竞争，公司全体股东、董事、监事、及高级管理人员出具了 《关于避免同业竞争的承诺函》。 履行情况：报告期内，未有违反承诺情况。 2、关于关联交易的承诺 承诺内容：为了尽可能减少公司各关联方之间的关联交易。公司及股东分别出具了《规范关联交易的 承诺函》 、《无关联关系的声明》。 履行情况：报告期内，未有违反承诺情况。 3、关于资金占用的承诺 承诺内容：为了避免资金占用情况的发生，股东自然人出具了《避免占用公司资源（资金）的承诺 函》。 履行情况：报告期内，未有违反承诺情况。 4、关于补交社保及住房公积金的承诺 承诺内容：公司承诺若上海市人力资源与社会保障主管部门要求本公司补缴相关社保金，上海市相关 住房公积金主管行政部门要求本公司补缴住房公积金的，本公司承诺将按照主管部门的要求补缴相应的社 保金。 履行情况：报告期内，未有违反承诺情况。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 5,000,000 100.00% - 5,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,116,500 82.33% - 4,116,500 82.33% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 5,000,000 - - 5,000,000 - 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 胡李宏 3,750,000 - 3,750,000 75.00% 3,750,000 -- 2 周莉静 50,000 - 50,000 1.00% 50,000 -- 3 宏肆投资 1,200,000 - 1,200,000 24.00% 1,200,000 -- 合计 5,000,000 - 5,000,000 100.00% 5,000,000 -- 前十名股东间相互关系说明： 1、公司完成股改时间为 2016 年 7 月 21 日，期初持股数是指股改完成时的持股数。 2、股东之间存在关联关系。其中，股东胡李宏与股东周莉静系夫妻关系，股东胡李宏为股东宏肆投资 的执行事务合伙人。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 22 （一） 控股股东情况 胡李宏直接持有公司 75%的股份，为公司控股股东，对公司绝对控股。同时，胡李宏在宏肆投资中出 资占有有限合伙份额 26.39%，构成了间接持股情况，且担任宏肆投资的执行事务合伙人。 胡李宏先生，1981 年 11 月 25 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。2007 年 8 月至 2016 年 6 月，任宏灿有限执行董事兼总经理；2016 年 6 月至今任上海宏灿信息科技股份有限公司董事长兼总 经理。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 胡李宏、周莉静为公司的实际控制人，胡李宏和周莉静系为夫妻关系。周莉静直接持有公司股份比例 为 1%,胡李宏直接持有公司 75%的股份，宏肆投资持有公司股份比例为 24%。同时，胡李宏在宏肆投资中 出资占有有限合伙份额 26.39%，构成了间接持股情况，且担任宏肆投资的执行事务合伙人。 周莉静女士，1982 年 6 月 23 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004 年 5 月至 2005 年 9 月，任上海欧杰机电设备有限公司出纳；2005 年 10 月至 2011 年 4 月，任上海皮尔萨管业有限公司 行政主管；2011 年 5 月至 2012 年 5 月，任上海雷克萨斯汽车销售有限公司财务结算；2012 年 6 月至 2016 年 6 月，任宏灿有限监事兼财务部经理；2016 年 6 月至今任上海宏灿信息科技股份有限公司董事、董事 会秘书兼财务部经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 挂牌以来不存在普通股票发行情况。 二、 债券融资情况 挂牌以来不存在债券融资情况。 三、 间接融资情况 挂牌以来不存在间接融资情况。 四、 利润分配情况 挂牌以来不存在利润分配情况。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 胡李宏 董事长、总经理 男 36 初中 2016.6.1-2019.5.31 是 周莉静 董事、董事会秘书 女 35 本科 2016.6.1-2019.5.31 是 杨卫东 董事 男 51 本科 2016.6.1-2019.5.31 否 沈小凤 董事 女 46 本科 2016.6.1-2019.5.31 否 姚红霞 董事 女 42 本科 2016.6.1-2019.5.31 否 王志文 监事会主席 男 26 本科 2016.6.1-2019.5.31 是 孙海明 职工监事 男 28 高中 2016.6.1-2019.5.31 是 周健 监事 男 26 高中 2016.6.1-2019.5.31 是 李小小 副总经理 男 42 大专 2016.6.1-2019.5.31 是 谭志英 财务总监 女 39 大专 2016.6.1-2019.5.31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 胡李宏与周莉静系夫妻关系，两人系公司实际控制人。其他人员之间无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 胡李宏 董事长、总经理 3,750,000 - 3,750,000 75% - 周莉静 董事、董事会秘书 50,000 - 50,000 1 % - 杨卫东 董事 - - - - - 沈小凤 董事 - - - - - 姚红霞 董事 - - - - - 王志文 监事会主席 - - - - - 孙海明 监事 - - - - - 周健 监事 - - - - - 李小小 副总经理 - - - - - 谭志英 财务总监 - - - - - 合计 3,800,000 0 3,800,000 76% 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 25 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理及行政人员 7 7 采购及销售人员 5 5 研发及实施人员 23 23 运营及客服人员 3 3 员工总计 38 38 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 7 7 专科 23 23 专科以下 8 8 员工总计 38 38 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，由于公司业务持续增长。 员工培训以公司的发展战略为导向，以人才培养促进公司发展，不断提升员工素养与岗位胜任能力为 目标，结合公司长期人才队伍建设开展人才培养工作，旨在提高员工个人与团队的工作绩效，创建一个共 同学习、共同进步的学习型组织。公司一贯重视员工培训和发展工作，制定公司的年度培训计划，并适时 地开展培训调研及培训效果评估工作。针对管理人员、研发技术人员、项目实施人员等不同职系的员工， 并有针对性的加强各类业务知识的培训，以不断实现公司战略目标以及对未来人才的需求。 公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员 工签订《劳动合同》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相 关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣 个人所得税。公司报告内无需承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 3,750,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 胡李宏，其简历见第六节、三（一）控股股东情况。 曾江梅先生，研发部经理，1976 年 9 月 23 日出生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。2001 年 7 月至 2004 年 2 月，任宝成国际集团供应链管理系统研发中心（东莞）软件工程师；2004 年 03 月至 2004 年 09 月，任深圳鹏博士科技股份有限公司高级软件工程师；2004 年 9 月到 2008 年 1 月，任福瑞博德软件 开发(深圳)有限公司高级软件工程师；2008 年 2 月到 2011 年 9 月，任东莞东方来时科技有限公司高级软 件工程师；2011 年 9 月到 2013 年 6 月，任东莞速点计算机科技有限公司高级软件工程师及项目经理；2013 年 6 月到 2015 年 8 月，任深圳悦厚科技有限公司技术总监及项目经理；2015 年 8 月至 2016 年 6 月，任宏 灿有限研发部经理；2016 年 6 月至今任股份公司研发部经理。 孙海明先生，1989 年 6 月 3 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2008 年 7 月至 2009 年 9 月，任合肥如九软件有限公司 PHP 工程师；2009 年 10 月至今任宏灿有限实施部经理；2016 年 6 月至 今任股份公司监事，任期三年。 报告期内，核心技术人员未发生变化。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 26 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规、 规章制度的要求，结合公司实际情况、自身特点和管理需要，建立了较为切实可行的公司治理制度体系。 报告期内，公司整体运作规范，符合各法律法规、规章制度及公司内控机制的要求。股东胡李宏、周 莉静在报告期内有关联交易追认事项，上述关联交易发生之时，公司仍处于有限公司阶段，公司的治理结 构和内控制度还未进行严格规范，还未制订相应的关联交易管理办法，存在关联交易决策程序不规范的问 题，股改后建立了相应制度，规范了公司治理的内容，公司治理逐步完善。 公司治理制度列表如下：1、公司章程；2、股东大会议事规则；3、董事会议规则；4、监事会议规则； 5、对外投资管理制度；6、对外担保管理办法；7、关联交易决策制度；8、投资者关系管理制度；9、信息 披露管理制度；10、年报信息披露重大差错责任追究制度；11、董事会秘书工作制度；12、总经理工作细 则；13、内部控制制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会。根据公 司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模匹配的组织架构，制定了内部管理制度，完善了公司法人 治理结构，建立了规范公司运作的内部控制环境，从制度层面上保证了公司治理机制能为所有股东提供合 适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内的公司重大决策，严格按照《公司章程》的规定要求，并按照《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，认证履行了权利机构、决策机构、监督机构的职责和要求， 公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。报告期内股东胡李宏与周莉静存在关联交易事项，上述关 联交易发生之时，公司仍处于有限公司阶段，公司的治理结构和内控制度还未进行严格规范，还未制订相 应的关联交易管理办法，存在关联交易决策程序不规范的问题，股改后建立了相应制度，规范了公司治理 的内容，公司治理逐步完善。 4、公司章程的修改情况 2016 年 6 月 30 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会并审议通过《公司章程》。 报告期内，公司未修改章程。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 27 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 审议通过《关于选举上海宏灿信息科技股份有限 公司第一届董事会董事长的议案》，审议通过《关 于聘任上海宏灿信息科技股份有限公司总经理、 副总经理的议案》等九项议案。 监事会 1 选举王志文为上海宏灿信息科技股份有限公司 第一届监事会主席。 股东大会 2 审议通过《关于上海宏灿信息科技股份有限公司 筹建情况报告的议案》，审议通过《关于设立上 海宏灿信息科技股份有限公司的议案》，审议通 过《关于<上海宏灿信息科技股份有限公司章程> 的议案》等十八项议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议等符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系 统业务规则（试行）》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》等有关规定的要求。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司完善了治理结构，建立和修订了各项制度和工作细则，股东大会、董事会及监事会、 董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自 的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职 责和义务，公司治理实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求 不存在差异。报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》，《证券法》和《公司章程》的规定，专门制定了《投资者关系管理制度》和《信 息披露管理制度》。对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容，公司与投资者沟通的具体方式等 作出规定。公司认真做好信息披露工作，提高信息披露质量。信息披露是公司对投资者最直接和最全面的 信息报告形式。对于公司定期报告和临时公告由公司董事会秘书负责披露，确保公司信息披露内容及时、 真实、准确、完整，使投资者及时了解公司情况，保护投资者权益。公司建立健全与外界的沟通渠道，通 过电话，网站等途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，积极营造投资者关系管理的良好环境。沟通 渠道的畅通，确保公司与投资者之间的沟通联系、事务处理等管理工作良好。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况说明 公司的主营业务为企（事）业管理软件的研发、销售及相关服务，提供基于 RAP 软件的信息集成平台 和系统解决方案。公司拥有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力，建立了与业务体系配套的管理制 度和相应的职能部门，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东及其他关联方，与实际控制人以及其 他关联方不存在同业竞争关系。 2、资产独立情况说明 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 28 公司拥有与经营有关的业务体系，合法拥有与主营业务有关的以及其他固定财产、无形财产和业务资 质的所有权或者使用权。公司股东的出资已经足额到位。公司的资产由公司独立拥有、实际控制和使用， 不存在被股东或其他关联方占用的情况。宏灿有限整体变更为股份公司后，公司即开始办理依据法律规定 需要登记的资产或权利变更至公司名下的手续。截至公开转让说明书出具之日，公司仍在办理相关权证变 更登记至股份公司名下的手续。该等变更不存在实质性法律障碍，不影响公司的资产独立性。 3、人员独立情况说明 公司与所有的员工均已签署劳动合同，公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公 司章程》等法律法规的规定选举产生，且未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。 4、财务独立情况说明 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，严格执行《会计法》等会计法律法规的规定，独立地作出财务决策。公司在银行单独开立帐户， 并依法独立申报纳税，独立对外签订合同。 5、机构独立情况说明 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，设置了符 合自身经营特点、独立完整的职能部门，公司目前下设市场部、平台事业部、客服运营部、研发部、实施 部、采购部、销售部、财务部、人力部和行政部等部门。 以上职能部门按照《公司章程》及公司内部管理制度的规定独立运行，不存在与股东及关联方之间混 合经营、合署办公等机构混同的情形，也不存在股东及关联方干预公司机构独立运作的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司就财务管理、风险控制等制定了一系列规章制度，包括财务管理、采购管理、人力资源管理等各 方面，涉及公司销售经营的所有重要环节，形成了规范有效的管理体系。公司的财务管理和风险控制制度 不存在重大缺陷，可以保证公司持续经营的有效进行，保证公司财务资料的真实性、合法性和完整性，促 进了公司经营效率的提高，符合公司发展的要求。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司经第一届董事会第三次会议决议正式建立责任追究制度。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 29 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 31-00021 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2017-04-07 注册会计师姓名 钟永和、李青 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 上海宏灿信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海宏灿信息科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 30 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟永和 中 国 • 北 京 中国注册会计师：李青 二○一七年四月七日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 1,688,633.21 1,895,552.38 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（二） 80,640.00 0.00 应收账款 五（三） 4,519,843.07 1,431,701.00 预付款项 五（四） 505,588.00 - 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 107,006.26 3,004,915.58 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 1,086,854.66 - 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 31 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 7,988,565.20 6,332,168.96 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（七） 327,144.99 257,370.20 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（八） 1,577,358.49 - 递延所得税资产 五（九） 38,541.77 37,824.96 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,943,045.25 295,195.16 资产总计 - 9,931,610.45 6,627,364.12 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十） 637,711.49 140,000.00 预收款项 五（十一） 1,597,710.33 1,172,190.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十二） 298,863.53 168,218.04 应交税费 五（十三） 315,024.02 186,798.42 应付利息 - - - 应付股利 - - - 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 32 其他应付款 五（十四） 110,622.60 7,761.89 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 2,959,931.97 1,674,968.35 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 2,959,931.97 1,674,968.35 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（十五） 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（十六） 2,158,526.66 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（十七） -186,848.18 -47,604.23 归属于母公司所有者权益合计 - 6,971,678.48 4,952,395.77 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 6,971,678.48 4,952,395.77 负债和所有者权益总计 - 9,931,610.45 6,627,364.12 法定代表人： 胡李宏 主管会计工作负责人： 谭志英 会计机构负责人： 谭志英 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 33 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 16,273,219.20 5,893,321.33 其中：营业收入 五（十八） 16,273,219.20 5,893,321.33 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 14476458.27 4936748.31 其中：营业成本 五（十八） 9,016,215.60 2,207,613.97 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（十九） 50,310.33 42,833.62 销售费用 五（二十） 794,561.26 1,091,619.24 管理费用 五（二十一） 4,615,482.87 1,556,679.06 财务费用 五（二十二） -4,900.96 -1,358.92 资产减值损失 五（二十三） 4,789.17 39,361.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,796,760.93 956,573.02 加：营业外收入 五（二十四） 549,744.50 566,609.53 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（二十五） 62,294.12 15.56 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,284,211.31 1,523,166.99 减：所得税费用 五（二十六） 264,928.60 214,906.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,019,282.71 1,308,260.57 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,019,282.71 1,308,260.57 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 34 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,019,282.71 1,308,260.57 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 2,019,282.71 1,308,260.57 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.40 0.26 （二）稀释每股收益 - 0.40 0.26 法定代表人： 胡李宏 主管会计工作负责人： 谭志英 会计机构负责人： 谭志英 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 五（二十七） 14,581,439.95 4,718,588.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 五（二十七） 514,033.55 563,879.53 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十七） 5,426,960.38 2,282,990.07 经营活动现金流入小计 - 20,522,433.88 7,565,457.60 购买商品、接受劳务支付的现金 五（二十七） 9,757,799.51 1,236,900.80 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 35 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 五（二十七） 2,395,523.79 1,035,864.51 支付的各项税费 五（二十七） 737,407.62 791,671.95 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十七） 6,131,913.63 3,485,888.81 经营活动现金流出小计 - 19,022,644.55 6,550,326.07 经营活动产生的现金流量净额 - 1,499,789.33 1,015,131.53 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 五（二十七） 1,879,708.50 13,531.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,879,708.50 13,531.00 投资活动产生的现金流量净额 - -1,879,708.50 -13,531.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -379,919.17 1,001,600.53 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,895,552.38 893,951.85 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,515,633.21 1,895,552.38 法定代表人： 胡李宏 主管会计工作负责人： 谭志英 会计机构负责人： 谭志英 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 36 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -47,604.23 - 4,952,395.77 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -47,604.23 - 4,952,395.77 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - 2,158,526.66 - - - - - -139,243.95 - 2,019,282.71 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,019,282.71 - 2,019,282.71 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 37 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,158,526.66 - - - - - -2,158,526.66 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 2,158,526.66 - - - - - -2,158,526.66 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - 2,158,526.66 - - - - - -186,848.18 - 6,971,678.48 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -1,355,864.80 - 3,644,135.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 38 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -1,355,864.80 - 3,644,135.20 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - 1,308,260.57 - 1,308,260.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,308,260.57 - 1,308,260.57 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -47,604.23 - 4,952,395.77 法定代表人： 胡李宏 主管会计工作负责人： 谭志英 会计机构负责人： 谭志英 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 0 - 上海宏灿信息科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址 上海宏灿信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2007 年 6 月 12 日，经由上海市工商行政管理局颁发沪工商注名预核字第 01200706120533 号《企业名称预 先核准通知书》，同意预先核准，组织形式为股份公司（国内合资）。 企业注册地：上海市奉贤区岚丰路 1150 号 7 幢 1064 室。 总部地址：上海市浦东新区灵岩南路 295 号 17 号楼 203B。 （二） 企业的主营业务活动 公司所属行业为软件开发行业，主要经营活动为计算机科技领域内的技术开发、技术咨 询、技术服务、技术转让，计算机开发及配件销售，计算机网络工程施工，电脑维修，商务 信息咨询，翻译服务，企业管理咨询，文化艺术交流策划，教育信息咨询，医疗信息咨询， 图文设计，企业形象设计，机电设备、电线电缆、电子产品、通讯产品、纸制品、印刷机械、 文化用品、办公用品、音响设备的批发、零售（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。 经营期限自 2007 年 8 月 6 日至不约定期限 （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表已经公司董事会于 2017 年 4 月 7 日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司不存在导致对自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 1 - 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 2 - 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的 资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因 出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则 的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的 投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计 处理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日或交易发生日即期汇率的近似汇率折合本 位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的 外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 3 - 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用 交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部 或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (九) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融 资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指 在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括 初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至 到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 4 - 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信 用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按 照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。 发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 5 - 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 50.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额 确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1：账龄分析法组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的 账龄进行信用风险组合分类 组合 2：余额百分比法组 合 股东、关联方之间的应收款项，发生坏账的可能很小，故采用余额百分比法计提 坏帐准备 按组合计提坏账准备的 计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 余额百分比法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 20 20 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 余额百分比 5 5 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 6 - 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十一) 存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根 据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 7 - 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投 资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技 术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-40 5 2.38-4.75 机器设备 5 5 19 电子设备 3 5 31.67 运输设备 10 5 9.5 其他设备 5 5 19 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十四) 在建工程 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 8 - 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十五) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十六) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 9 - 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准： 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 10 - 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 11 - 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (二十) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十一) 股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股 份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照 活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息， 修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计 期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例 进行分摊。 (二十二) 收入 1.销售商品的收入确认 （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； （3）收入的金额能够可靠的计量； （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 代购软硬件、软件销售：企业将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，且未保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；收入的金额能够可 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 12 - 靠的计量；与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 2、提供劳务的收入确认 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 （2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可 靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。 在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： ①与合同相关的经济利益很可能流入企业； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同 尚需发生的成本能够可靠地确定。 （3）合同完工进度的确认方法：本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进 度。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入的主要是 RAP 软件技术服务、外包服务，公 司 RAP 技术服务项目、外包服务有两种合同形式：约定服务费用单价的按人天计费项目和约 定合同总金额的固定总价项目。 固定总价项目是指本公司和客户根据在售前阶段确认的实施内容及范围的基础上，协商 得出合同总价，按合同金额执行，而不是按实际所发生的人天计费的项目。此类项目资产负 债表日确认的某项目当期收入=此项目累计完成情况百分比（进度）×合同总价-前期已确认 收入。 按人天计费项目，资产负债表日确认的某项目当期收入=该项目当期实际发生的人天数× 约定的人天单价，实际发生的人天数以客户在说明顾问工作内容及天数的表单上签字确认的 人天数为依据。 4、维护费收入：企业软件维护有两种合同形式：约定服务费用单价的按人天计费项目和 约定合同总金额的按年收费项目 按年收费项目，资产负债表日确认的某项目当期收入=合同总价÷12×当期提供维护服务 的月份数。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 13 - 按人天计费项目，资产负债表日确认的某项目当期收入=该项目当期实际发生的人天数× 约定的人天单价，实际发生的人天数以客户在说明顾问工作内容及天数的表单上签字确认的 人天数为依据。 (二十三) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 14 - (二十五) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十六) 其他重要的会计政策和会计估计 无 (二十七) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、重要会计政策变更 本报告期公司重要会计政策未发生变更。 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入、现代服务业收入 17%、6% 企业所得税 应纳税所得额 15% 城市维护建设税 应纳流转税额 1% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 河道费附加 应纳流转税额 1% (二) 重要税收优惠及批文 本公司获得上海市科学技术委员会颁发的编号为：GR201531000835 的高新企业认定证书， 减按 15%征收企业所得税。 五、 财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 15 - 类 别 期末余额 期初余额 现金 7,633.45 1,256.68 银行存款 1,507,999.76 1,882,236.96 其他货币资金 173,000.00 合 计 1,688,633.21 1,895,552.38 注：2016 年 12 月 31 日其他货币资金中 173,000.00 系履约保函保证金。 (二) 应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 80,640.00 商业承兑汇票 合计 80,640.00 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,761,676.92 100.00 241,833.85 5.08 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 4,761,676.92 100.00 241,833.85 5.08 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,512,880.00 100.00 81,179.00 5.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 1,512,880.00 100.00 81,179.00 5.37 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 4,736,676.92 5.00 236,833.85 1,475,980.00 5.00 73,799.00 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 16 - 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 至 2 年 25,000.00 20.00 5,000.00 36,900.00 20.00 7,380.00 合计 4,701,676.92 241,833.85 1,512,880.00 81,179.00 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 顺丰速运有限公司 1,993,602.05 42.87 99,680.10 南京烽火星空通信发展 有限公司 875,000.00 18.38 43,750.00 新疆投资发展（集团）有 限责任公司 624,880.00 13.12 31,244.00 武汉讯华通信设备有限 公司 280,000.00 5.88 14,000.00 安徽瑞鸟电力科技有限 公司 178,000.00 3.74 8,900.00 合计 3,951,482.05 82.99 197,574.10 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 505,588.00 100.00 合计 505,588.00 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 珠海市中联信息科技有 限公司 350,000.00 69.23 无锡市盈泰自动化科技 有限公司 155,588.00 30.77 合计 505,588.00 100.00 (五) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 122,117.54 100.00 15,111.28 12.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 17 - 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 合计 122,117.54 100.00 15,111.28 12.37 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,175,892.54 100.00 170,976.96 5.38 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,175,892.54 100.00 170,976.96 5.38 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 84,851.54 5.00 4,242.58 26,482.00 5.00 1,324.15 1 至 2 年 25,881.00 20.00 5,176.20 47,060.20 20.00 9,412.04 2 至 3 年 11,385.00 50.00 5,692.50 11,385.00 50.00 5,692.50 合计 122,117.54 15,111.28 84,927.20 16,428.69 ②采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款情况 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 胡李宏 2,430,827.23 5.00 121,541.36 周莉静 610,138.11 5.00 30,506.91 白延光 50,000.00 5.00 2,500.00 合计 3,090,965.34 5.00 154,548.27 注：余额百分比法组合系关联方。 1、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 1,000.00 保证金 15,000.00 37,266.00 房租押金 73,136.00 47,661.20 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 18 - 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 32,575.54 3,040,965.34 借款 50,000.00 代扣代缴社保 406.00 合计 122,117.54 3,175,892.54 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 上海浦东软件 园股份有限公 司 房租押金 51,282.00 1 年以内/1-2 年 /2-3 年 41.99 11,569.50 深圳市宝安华 丰实业有限公 司 房租押金 21,054.00 1 年以内/1-2 年 /2-3 年 17.24 1,052.70 安徽省招标集 团股份有限公 司 保证金 15,000.00 1 年以内 12.28 750.00 周健 往来款 8,200.00 1 年以内 6.71 410.00 朱磊 往来款 7,950.00 1 年以内 6.51 397.50 合计 103,486.00 84.74 14,333.93 (六) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 劳务成本 1,086,854.66 1,086,854.66 合计 1,086,854.66 1,086,854.66 (七) 固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 298,119.68 20,122.63 318,242.31 2.本期增加金额 107,503.67 107,503.67 （1）购置 107,503.67 107,503.67 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 19 - 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 （1）处置或报废 4.期末余额 298,119.68 127,626.30 425,745.98 二、累计折旧 1.期初余额 56,642.62 4,229.49 60,872.11 2.本期增加金额 28,197.15 9,531.73 37,728.88 （1）计提 28,197.15 9,531.73 37,728.88 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 84,839.77 13,761.22 98,600.99 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 213,279.91 113,865.08 327,144.99 2.期初账面价值 241,477.06 15,893.14 257,370.20 (八) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 云平台资源使用权 1,660,377.36 83,018.87 1,577,358.4 9 合 计 1,660,377.36 83,018.87 1,577,358.4 9 (九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 38,541.77 256,945.13 37,824.96 252,166.41 资产减值准备 38,541.77 256,945.13 37,824.96 252,166.41 小 计 38,541.77 256,945.13 37,824.96 252,166.41 (十) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 20 - 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 577,711.49 140,000.00 1 年以上 60,000.00 合计 637,711.49 140,000.00 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 秦皇岛泰达科技发展有限公司 60,000.00 项目尚未结算 合计 60,000.00 (十一) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,533,710.33 1,060,240.00 1 年以上 64,000.00 111,950.00 合计 1,597,710.33 1,172,190.00 账龄超过 1 年的大额预收账款 债权单位名称 期末余额 未结转原因 上海科梁信息工程有限公司 64,000.00 尚未结算 合计 64,000.00 (十二) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 161,475.64 2,349,146.23 2,211,758.34 298,863.53 二、离职后福利-设定提存计划 6,742.40 146,778.90 153,521.30 合计 168,218.04 2,495,925.13 2,365,279.64 298,863.53 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 160,085.44 2,224,325.59 2,085,547.50 298,863.53 2.职工福利费 38,065.50 38,065.50 3.社会保险费 1,390.20 47,477.14 48,867.34 其中：医疗保险费 1,081.80 38,639.39 39,721.19 工伤保险费 192.60 3,501.80 3,694.40 生育保险费 115.80 5,335.95 5,451.75 4.住房公积金 38,718.00 38,718.00 5.工会经费和职工教育经费 560.00 560.00 合计 161,475.64 2,349,146.23 2,211,758.34 298,863.53 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 21 - 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,260.80 140,795.28 147,056.08 2、失业保险费 481.60 5,983.62 6,465.22 合计 6,742.40 146,778.90 153,521.30 (十三) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 219,341.66 -32,670.89 企业所得税 81,284.36 220,404.55 城市维护建设税 2,161.16 -288.16 河道费附加 2,161.16 地方教育费附加 4,322.32 个人所得税 -745.00 教育费附加 6,483.47 -864.49 其他税费 14.89 217.41 合计 315,024.02 186,798.42 (十四) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 110,248.30 5,700.00 社保 374.30 2,061.89 合计 110,622.60 7,761.89 (十五) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 胡李宏 3,750,000.00 3,750,000.00 周莉静 50,000.00 50,000.00 上海宏肆投资中心（有限 合伙） 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 (十六) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 2,158,526.66 2,158,526.66 合计 2,158,526.66 2,158,526.66 注：资本公积的增加系公司股份制改制由未分配利润转入。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 22 - (十七) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -47,604.23 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -47,604.23 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,019,282.71 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 其他 2,158,526.66 期末未分配利润 -186,848.18 (十八) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务收入 其中：rap 实施收入 3,189,588.00 1,370,832.70 149,571.79 145,631.07 代购软硬件销售 1,851,267.27 1,321,018.01 1,457,265.81 1,128,205.16 技术服务收入 8,887,169.53 5,993,474.71 830,000.00 270,434.66 软件销售收入 2,267,521.43 316,336.85 3,237,851.69 663,343.08 维护费收入 77,672.97 14,553.33 133,726.38 其他服务收入 84,905.66 合计 16,273,219.20 9,016,215.60 5,893,321.33 2,207,613.97 (十九) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 7,260.45 6,084.62 教育费附加 21,473.67 18,385.20 河道费附加 7,260.45 6,107.00 地方教育费附加 14,315.76 12,256.80 合计 50,310.33 42,833.62 (二十) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 220,255.78 315,398.10 车辆使用费 79,902.89 110,200.95 交通费 8,646.00 7,522.80 其他费用 300.00 17,877.90 通讯费 6,404.16 5,467.60 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 23 - 项目 本期发生额 上期发生额 服务费 53,398.06 175,660.57 折旧费 25,961.21 28,321.32 职工薪酬 284,991.61 98,420.00 业务招待费 11,010.55 业务宣传费 103,691.00 332,750.00 合计 794,561.26 1,091,619.24 (二十一) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 175,385.83 91,446.00 职工薪酬 664,469.66 292,127.76 其他费用 14,718.00 14,103.39 水电费 18,519.44 9,270.50 折旧费 5,772.32 1,346.51 招待费 45,470.29 55,273.04 研发费用 1,360,026.92 700,556.07 房租 458,802.36 172,195.20 服务费 1,603,694.55 171,037.72 税金 2,725.00 1,411.89 差旅费 265,898.50 47,910.98 合计 4,615,482.87 1,556,679.06 (二十二) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 10,263.75 2,889.72 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 5,362.79 1,530.80 其他支出 合 计 -4,900.96 -1,358.92 (二十三) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 4,789.17 39,361.34 合计 4,789.17 39,361.34 (二十四) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 24 - 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 514,033.55 566,279.53 其他 35,710.95 330.00 35,710.95 合计 549,744.50 566,609.53 35,710.95 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退 514,033.55 563,879.53 与收益相关 版权代理费补助 2,400.00 与收益相关 合计 514,033.55 566,279.53 (二十五) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 对外捐赠 55,000.00 55,000.00 其他 7,294.12 15.56 7,294.12 合计 62,294.12 15.56 62,294.12 (二十六) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 265,645.41 220,812.18 递延所得税费用 -716.81 -5,905.76 合计 264,928.60 214,906.42 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 2,284,211.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 342,631.70 适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,390.12 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除的影响 -81,093.22 所得税费用 264,928.60 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 25 - (二十七) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 5,426,960.38 2,282,990.07 其中：往来款 5,381,315.68 2,277,702.09 营业外收入中收现收入 35,380.95 2,400.00 经营性资金利息收入 10,263.75 2,887.98 支付其他与经营活动有关的现金 6,131,913.63 3,485,888.81 其中：管理费用中的现金支出（除工资、保险、折 旧、减值准备） 3,179,836.28 568,493.15 营业费用中的现金支出（除工资、保险、待 摊费用、领用存货） 478,211.72 700,629.12 财务费用中的经营性手续费支出 5,362.79 976.80 营业外支出中的现金支出 62,294.12 15.56 往来款 2,233,208.72 2,215,774.18 保证金 173,000.00 (二十八) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,019,282.71 1,308,260.57 加：资产减值准备 4,789.17 39,361.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,728.88 32,418.87 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 83,018.87 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） - 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -716.81 -5,905.76 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,086,854.66 42,735.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -781,249.92 -98,686.91 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,223,791.09 -303,051.62 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 1,499,789.33 1,015,131.53 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 26 - 项目 本期发生额 上期发生额 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 1,515,633.21 1,895,552.38 减：现金的期初余额 1,895,552.38 893,951.85 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -379,919.17 1,001,600.53 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,515,633.21 1,895,55238 其中：库存现金 7,633.45 1,256.68 可随时用于支付的银行存款 1,507,999.76 1,894,295.70 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,515,633.21 1,895,552.38 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 (二十九) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 173,000.00 保证金 合计 173,000.00 -- 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 胡李宏为公司控股股东，直接持有公司 75%股份，通过上海宏肆投资中心（有限合伙）间 接持有公司 6.33%股份，合计持有公司 81.33%的股份，系公司第一大股东。胡李宏与周莉静 夫妇为公司实际控制人。 (二) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海宏肆投资中心（有限合伙） 5%以上股东，实际控制人控制 (三) 关联方应收应付款项 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 27 - 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 胡李宏 2,430,827.23 121,541.36 其他应收款 周莉静 610,138.11 30,506.91 合计 3,040,965.34 152,048.27 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 周莉静 29,668.11 其他应付款 胡李宏 1,430.00 合计 31,098.11 七、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 无 （二）或有事项 无 八、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,583.17 22．所得税影响额 3,987.49 合计 -22,595.68 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 33.87 30.44 0.40 0.26 0.40 0.26 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 34.25 30.38 0.40 0.16 0.40 0.16 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 28 - 上海宏灿信息科技股份有限公司 二○一七年四月七日 上海宏灿信息科技股份有限公司 2016 年度报告 - 29 - 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室