870160_2016_安源管道_2016年年度报告_2017-04-20.txt

1 安源管道实业股份有限公司 ANYUAN PIPELINES INDUSTRY CO,.LTD 安源管道 NEEQ :870160 年度报告 2016 XX 2 公 司年 度 大 事 记 公司 2016 年全年消灭了轻伤 以上人身事故，实现安全生产， 企业安全稳定经营。 公司继续保持了高新技术企业荣 誉，并被评为省级企业技术中心和产权 优势示范企业。 2016 年 12 月，公司中标江西 晶昊盐化工程项目，合同金额达 6,600 余万元，为建厂以来最大金 额合同。 公司股票于 2016 年 12 月 19 日在全 国股转中心正式挂牌（股票代码 870160），标志着公司成功登陆新三板， 成为江西省国资系统企业中首家进军新 三板资本市场的工业企业。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 江西能源集团 指 江西省能源集团公司 江西中煤科技集团 指 江西中煤科技集团有限责任公司 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《安源管道实业股份有限公司章程》 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本公司、公司或安源管道 指 安源管道实业股份有限公司 江西省国资委 指 江西省国有资产监督管理委员会 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2016 年度 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别及连带 的法律责任。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收帐款期末余额较大的风险 2016 年末、2015 年末，公司应收账款净额分别为 8,531.87 万元、6,934.41 万元，占公司资产总额比例 分别为 45.42%、37.85%，占比较大。由于受到下游客户 工程项目进度的影响，公司部分应收账款回款周期较 长。虽然公司客户主要分布在石油、化工、燃气、供水、 采矿等行业，资信良好，且公司已经计提了必要的坏账 准备，但随着公司销售规模不断扩大，如果公司不能很 好地管理应收账款，使账龄超过 1 年的应收账款过大， 公司资金周转速度与运营效率降低，则存在流动性风险 或坏账风险。 宏观经济变化产生风险 公司产品应用于石油、化工、供水等领域，市场需求受 经济发展水平，国家开发础建设政策等因素影响较大， 如宏观经济发生较大变化，将导致对公司新产品市场需 求减少，影响公司持续经营。 技术风险 塑料管道行业的发展一直伴随着新材料、新技术的发 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 6 展，国内外各企业始终都在追求用更经济的原料，生产 更环保、更大管径、更高耐压等级的产品，生产加工设 备、工艺水平、技术创新是塑料管道制造企业竞争能力 的重要体现。由于塑料管材主要用于通信、建筑、供气、 给水、排水等基础建设领域，工程实施周期长导致货款 结算时间较长，占用流动资金大，要求生产企业资金雄 厚。我国的塑料管材行业技术水平与发达国家相比较 弱，科研力量、经费投入等与需求尚有差距。如何紧跟 国际水平，保持技术领先，是业内企业普遍面临的一个 重要问题。 对关联方存在一定程度依赖的风 险 报告期内，公司主要生产经营用地系向关联方租赁所 得，且控股股东为支持公司发展，向公司提供了大量流 动资金借款，截止 2016 年末，公司对关联方的欠款仍 高达 2,201.39 万元，占当期总资产的比重达 11.72%， 公司对关联方存在一定程度的依赖。未来如果公司无法 继续租赁上述土地或无法继续获得关联方借款，将对公 司的正常生产经营产生不利影响。 存货减值的风险 2016 年末、2015 年末，公司存货账面净值分别为 3,858.21 万元、4,046.92 万元，分别占当期末总资产 的 20.54%、22.09%。为满足客户工程建设要求，公司提 高存货备货数量，使得期末存货水平较高。若下游客户 不能及时向本公司采购，造成公司产品长期积压，或本 公司存货管理水平降低造成存货毁损，或者原材料市场 价格出现大幅下跌，公司存货可能出现减值的风险。 原材料价格风险 公司主要原材料为钢丝、聚乙烯（PE）料，占生产成本 比重较大，如原材料市场价格发生较大波动，对公司利 润产生较大影响。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安源管道实业股份有限公司 英文名称及缩写 ANYUAN PIPELINES INDUSTRY CO.,LTD 证券简称 安源管道 证券代码 870160 法定代表人 李毅芳 注册地址 江西省萍乡市高新技术开发区玉湖路 1 号 办公地址 江西省萍乡市高新技术开发区玉湖路 1 号 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 崔玉强，宋新军 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 梁新 电话 0799-6796886 传真 0799-6796898 电子邮箱 530366866@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省萍乡市高新技术工业园玉湖路 1 号，337000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-12-19 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 橡胶和塑料制品业（C29） 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 8 主要产品与服务项目 钢骨架塑料复合管的设计、生产、安装、施工，销售。 钢管、铸管及其他塑料管的设计、安装、施工及相关原 材料、设备销售等，汽车货运，市政工程（凭资质经营） 等。 普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股） 76,500,000 做市商数量 0 控股股东 深圳中煤科技股份有限公司 实际控制人 江西省国资委 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91360300739153793N 否 税务登记证号码 91360300739153793N 否 组织机构代码 91360300739153793N 否 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 149,098,427.44 152,559,326.04 -2.26% 毛利率 22.58% 20.30% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,929,326.30 8,180,824.16 -3.07% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 7,453,934.14 6,959,566.40 7.10% 加权平均净资产收益率（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 8.17% 25.52% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 7.68% 21.71% - 基本每股收益 0.10 0.14 -28.57% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 187,839,298.36 183,193,095.20 2.54% 负债总计 86,762,472.45 90,045,595.59 -3.65% 归属于挂牌公司股东的净资产 101,076,825.91 93,147,499.61 8.13% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.22 8.13% 资产负债率 46.19% 49.15% - 流动比率 1.85 1.75 - 利息保障倍数 72.19 33.26 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 10 经营活动产生的现金流量净额 -11,570,719.79 10,208,886.02 - 应收账款周转率 2.06 2.26 - 存货周转率 2.92 3.08 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 2.54% 2.28% - 营业收入增长率 -2.27% 35.97% - 净利润增长率 -3.07% 36.23% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 76,500,000 76,500,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 8,085.56 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 545,964.74 营业外收支净额 5,234.60 非经常性损益合计 559,284.90 所得税影响数 83,892.74 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 475,392.16 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家集塑料管道的专业研发、生产、销售及技术服务为一体的现代化高新技术企 业。 公司核心产品有钢骨架聚乙烯塑料管、钢丝网骨架聚乙烯塑料复合管及管件，产品广泛 应用于石油、化工、燃气、供水、采矿等行业。钢骨架聚乙烯塑料复合管和钢丝网骨架聚乙 烯塑料复合管，以低碳钢丝绕焊成型的网状钢骨架为增强相，以性能优良的高、中密度聚乙 烯为基体，挤出与复合同步进行，在生产线上连续生产的双面防腐压力管道，这种管道具有 防腐、防垢、光滑低阻、保温耐温、防结蜡、耐磨、抗蠕变、刚柔相济、稳定性好、质轻安 装方便等特点，公司技术处于国内较高水平。2016 年公司继续被评为高新技术企业，并通过 了省级企业技术中心评审，公司目前拥有 60 余项专利。 公司销售模式分为直销和代理销售。公司通过参与工程招投标或业务员发展客户的方 式，直接获得订单；公司经过多年的经营，通过独特的技术、优质的产品性能，培育了相对 稳定的客户，并与主要客户建立了长期合作关系。形成了“直销为主、代理销售为辅”的销 售模式。 塑料管道行业受原材料价格波动影响较大，市场竞争日益激烈，公司将坚持技术 创新、质量为先的经营理念，积极调整市场，提升营销创新能力，增强市场终端的推广力度， 拓展海外市场。未来随着中国城镇化发展战略、节能减排政策的实施以及大型建设项目的推 动，塑料管道行业将具有良好的发展前景。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 12 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，在股东的大力支持和董事会的指导下，公司经理层凝心聚力，加强内部管理， 扩宽营销渠道，推进技术创新，在国内外经济低迷的环境中逆势而上，全面完成了各项工作 任务和经营指标，企业发展迈上新台阶。一是实现安全生产，全年消灭了轻伤以上人身事故， 企业安全稳定运营；二是全面完成了各项经济指标任务。 公司全年营业收入 14,910 万元，其中：主营业务收入 14,230 万元，同比增加 24 万元； 其他业务收入 680 万元，同比减少 369 万元；生产直管 495 公里，同比产量增加 63 公里， 比全年考核目标 450 公里超 45 公里；销售直管 504 公里，同比销量增加 30 公里；安装和指 导安装管道 226 公里；完成利润总额约 1,011 万元，比年考核目标增加约 11 万元。 公司继续保持了高新技术企业荣誉，被评为省级企业技术中心和产权优势示范企业。 2016 年 12 月，公司中标江西晶昊盐化工程项目，合同金额达 6,600 余万元，为建厂以来最 大金额合同。公司股票于 12 月 19 日在全国股转中心正式挂牌（股票代码 870160），标志着 公司成功登陆新三板，成为江西省国资系统企业中首家进军新三板资本市场的工业企业。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 营业收入 149,098,427.44 -2.26% - 152,559,326.04 35.97% - 营业成本 115,431,624.42 -5.06% 77.42% 121,588,607.46 32.90% 79.70% 毛利率 22.58% - - 20.30% - - 管理费用 13,257,909.98 5.97% 9.20% 12,946,811.95 167.02% 8.49% 销售费用 6,711,353.71 -1.89% 4.50% 6,840,516.10 -8.15% 4.48% 财务费用 -54.56 -100.02% 0.00% 284,770.25 -3.84% 0.19% 营业利润 9,549,164.62 18.58% 6.40% 8,052,866.23 20.70% 5.28% 营业外收 入 560,050.30 -61.02% 0.38% 1,436,773.84 -27.83% 0.94% 营业外支 出 765.40 - 0.00% - 0.00% 0.00% 净利润 7,929,326.30 -3.07% 5.32% 8,180,824.16 36.23% 5.36% 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 13 项目重大变动原因： 1、财务费用：本期财务费用为-54.56 元，比同期减少 284,824.81 元，主要是上年同期 与江西中煤科技集团内部结算中心发生借款，导致利息支出较多，而本期该类利息支出已大 幅减少。 2、营业外收入：本期营业外收入 560,050.30 元，比同期减少 876,723.54 元,主要原因 是：上年同期（2015 年）公司收到政府补助较多，包括萍乡市经济技术开发区财政局拨付的 新三板上市补贴 600,000 元及萍乡市市长质量奖 200,000 元等；而 2016 年度，公司的政府 补助明显减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 142,303,206.58 110,303,592.52 142,064,674.76 111,934,498.23 其他业务收入 6,795,220.86 5,128,031.90 10,494,651.28 9,654,109.23 合计 149,098,427.44 115,431,624.42 152,559,326.04 121,588,607.46 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 直管 93,402,978.14 65.64% 88,066,895.84 61.99% 管件 9,233,794.36 6.49% 15,303,068.68 10.77% 外购直管 9,306,789.60 6.54% 14,197,189.61 10.00% 外购管件 30,359,644.48 21.33% 24,497,520.63 17.24% 合计 142,303,206.58 100.00% 142,064,674.76 100.00% 收入构成变动的原因： 公司主营业务为钢骨架塑料复合管（直管）的研发、生产、销售及安装服务，报告期内 直管业务收入占比 65.64%，较前期未发生重大变动，保持了主营业务的稳定性、持续性。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -11,570,719.79 10,208,886.02 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 14 投资活动产生的现金流量净额 -3,286,917.83 -1,630,343.13 筹资活动产生的现金流量净额 426,320.04 12,244,996.29 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要原因是：第一，报告期内客户使用票 据支付的比例增加，2016 年末应收票据金额大幅上升；第二，因生产经营需要，2016 年末 公司增加了对华创天元实业发展有限责任公司、江西川安管业科技有限责任公司等单位的预 付款，导致 2016 年末预付账款总额明显增加。 2、2015 年度和 2016 年度，投资活动产生的现金流量净额较小，且变动不大，主要系购 建机器设备等固定资产所发生的支出，对公司的影响较小。 3、2016 年度筹资活动产生的现金流量净额较小，明显低于 2015 年度，主要系公司于 2015 年度增资扩股 26,000,000 股所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 江西晶昊盐化有限公司 8,333,294.70 5.59% 否 2 中交一航局第四工程有限公司 6,736,479.66 4.52% 否 3 中国人民解放军 63666 部队 6,186,827.53 4.15% 否 4 京新高速公路临河至白疙瘩段（阿 拉善盟境内）工程建设管理办公室 6,138,572.65 4.12% 否 5 四川双龙安装工程有限公司 3,849,884.43 2.58% 否 合计 31,245,058.97 20.96% - （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 江西川安管业科技有限责任公司 18,942,365.43 24.20% 是 2 上海化工品交易市场经营管理有 限公司 13,738,250.00 17.55% 否 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 15 3 萍乡市国新资产经营管理有限责 任公司 9,461,014.96 12.09% 否 4 上海泓孚化工科技有限公司 8,126,324.79 10.38% 否 5 萍乡市丰鑫机电有限公司 6,752,295.95 8.63% 否 合计 57,020,251.13 72.85% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,141,549.74 7,089,365.13 研发投入占营业收入的比例 4.79% 4.65% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 59 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 2016 年，公司开发了 FG300 移动生产线；对 FG600 生产线兼容性进行了改造，由原来 的兼容三种规格提升到现在兼容 DN350~DN600 五种规格；实现了 JD500 电熔机、J500 封口 机、JD300 电熔机兼容多规格产品生产；开发新产品 6 种；设备性能及安全性改进共 6 项； 质量改进 7 项，管材合格率提升了 0.1 个百分点，封口合格率提升了 1.4 个百分点。 2016 年申请专利 15 项，获得专利授权 12 项，目前，公司共有 61 项专利获得授权， 并被江西省知识产权局认定为“江西省知识产权优势企业”。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 7,987,808.49 -70.00% 4.25% 26,626,395.37 2,747.62% 14.53% -10.28% 应收账款 75,577,588.30 8.99% 40.24% 69,344,102.56 5.62% 37.85% 2.39% 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 16 存货 38,582,181.37 -4.66% 20.54% 40,469,229.26 4.82% 22.09% -1.55% 长期股权 投资 - - - - - - - 固定资产 34,918,944.59 0.49% 18.59% 34,747,071.05 15.53% 18.97% -0.38% 在建工程 1,855,192.72 158.75% 0.99% 716,994.29 -88.25% 0.39% 0.60% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 187,839,298.36 2.54% - 183,193,095.20 22.79% - -20.25% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：期末余额为 7,987,808.49 元，较年初下降 70.00%， 主要原因为：第 一，因生产经营需要，公司 2016 年度在履约及投标保证金方面同比增加 809.97 万元；第 二，报告期内客户使用票据支付的比例增加，导致 2016 年末应收票据同比增加 582.51 万 元，销售商品收到的现金有所减少；第三，截止 2016 年末，公司向华创天元实业发展有限 责任公司、江西川安管业科技有限责任公司等单位的预付款增多，导致期末预付账款金额 合计增加 382.05 万元。 2、在建工程：期末余额为 1,855,192.72 元，较年初增长 158.75%，主要因公司于 2016 年度新增 1 条需要调试安装的 FG100-300 生产线所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三） 外部环境的分析 一、行业发展前景 （1）国内需求不断攀升 近年来，随着我国改革开放的不断深入和国家对基础设施建设的加大投入，国内对塑 料管道的需求一直保持着年均 15%以上的增长速度，尤其是在城市供排水管网建设方面，塑 料管道发挥着越来越重要的作用。与传统的铸铁管道相比，塑料管道容重轻，使用寿命长， 使用寿命一般在 50 年以上，基本达到了与建筑同等的使用寿命。一带一路工程、新农村建 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 17 设及城市化进程等国家长期建设为各类塑料管道行业带来了巨大的市场需求，以此为契机， 塑料管材生产行业前景广阔。 （2）塑料管道应用领域进一步拓宽 除市政及建筑给、排水管道，农用（给水、灌排）管道继续增长外，农村人畜饮水改 造，太阳能输水管道、市政排污、地源热泵输送管道、通讯、电力、燃气、供暖、医疗等 行业的应用比例大量增加。 （3）产品开发能力不断加强 近年来行业的科技进步速度明显加快，塑料管道的新品种、新结构、新材料、新技术、 新工艺及专利项目越来越多，除 PE、PE-X、PB、复合管、波纹管等品种有长足的进步外， 耐高温聚乙烯管道（PE-RT）、塑料复合管道（如 HLDPE、静音排水管等）、塑料金属复合 管道及各种材料和复合材料的波纹管、环形肋管、缠绕管等新型管道也快速发展。 （4）新领域拓宽了管道行业的市场前景 我国塑料管的应用与先进国家相比，还有很多空白领域，这就是新的市场容量空间， 如塑料布软管产品的研发。目前国内塑料管材企业生产主要集中在塑料硬管上，而涉及塑 料软管生产的企业相对较少，因此市场较为广阔，特别是技术含量高的软管，其竞争者少， 产品的利润率高。 （5）国家政策扶持发挥作用 塑料管道具有节约能源、保护自然生态环境等方面的优点，符合国家产业发展方向。 随着国家对环境保护的日益重视，未来几年内国家在许多城市污水处理场的建设、排水管 网建设方面将投入巨资，为我国塑料管道产业发展带来了广阔的前景。 （6）不利因素 市场竞争恶性化导致产品价格偏低、原料进口依赖性大、新产品和新技术推广应用缓 慢等，尤其是当前的国内外经济持续低迷对塑料管道业发展冲击很大。 二、宏观经济形势 （1）产业政策支持 塑料管道具有节能、节水、节地、节材特点，符合国家的可持续发展战略，为此国家 相关部门相继出台了《关于加强技术创新推进化学建材产业化的若干意见》、《关于在住 宅建设中淘汰落后产品的通知》、《推广应用化学建材和限制淘汰落后技术与产品管理办 法》、《国家化学建材产业“十五”规划和 2010 年发展规划纲要》及《建设事业“十一五” 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 18 推广应用和限制禁止使用技术公告》等一系列鼓励塑料管道产业发展的政策。 （2）国民经济的持续稳定发展和下游行业的持续增长 未来相当长时间里，我国国民经济将保持持续、快速增长，为塑料管道行业的长期发 展提供了坚实的基础。我国正在实施城镇化的发展战略，今后 30-40 年内我国城镇居民的 比例将提高到 70%，将带动城市基础设施建设及塑料管道市场需求的发展。而新农村建设及 城市化速度加快将迎来工程建设及公共基础设施建设的进一步扩大，继而加大对塑料管道 的需求，国家对一些大型建设项目的实施，如西部大开发、南水北调、西气东输等，也给 塑料管道行业带来了良好的市场机遇。 三、外部市场环境 （1）市场不规范，影响行业健康发展。 我国塑料管道生产企业数千家，其中部分小 企业以“低质、低价”的产品冲击市场，甚至少数企业采用不合格原料以及填充料降低成 本，损害了消费者利益，影响了行业的健康发展。 （2）原材料价格大幅波动影响企业效益。 2005 年以来，国际原油价格一路攀升，带 动 PE、PPR 等原材料价格大幅上涨，大大提高了塑料管道的生产成本，降低了与替代产品 的市场竞争力。原材料价格的大幅波动，对企业生产成本控制和盈利能力带来较大影响。 四、行业竞争格局能力 （1）行业集中度不断提高 根据中国塑料加工工业协会塑料管道专业委员会发布的《中国塑料管道行业现状及发 展》，2013 年全国塑料管道生产能力 2,500 万吨以上，生产量 1,210 万吨。塑料管道生产 企业超过 5,000 家，其中前 20 家企业总的年生产量已达超过 250 万吨，占行业总产量的比 例超过 20%，行业集中度不断提高。 （2）生产区域主要集中在沿海地区，重心向内地不断扩展 塑料管道企业主要集中在沿海经济发达区域。目前，规模生产企业主要集中在广东、 浙江、山东，三地的生产能力、产量之和已接近全国总量的一半。由于受区域发展重心转 移的影响及当地需求的拉动，近几年产能投资开始转往内陆以及北方地区，预计西南、西 北和东北地区的产量比例将会逐渐增加。 （四） 竞争优势分析 （1）技术研发优势 公司成立至今已有十多年的生产经验，累积了丰富的生产工艺技术，且公司重视研发， 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 19 积极推进自主创新，在研发团队、技术设计、产品创新及系统设计方面具有较强的实力， 形成了一套较为完善的技术创新与产品研发的管理体系，现已取得了一定的有形成果。目 前公司已获得多项专利，并获得“高新技术企业”、“知识产权示范企业”等荣誉认证。 （2）产品性能优势 公司严格把控生产流程，落实质量监督，追求生产高质量产品。公司生产的管道耐压 防腐、环保节能、使用寿命长、不易结垢结蜡，使用过程中无流体二次污染。公司生产的 塑料管道在水速为 7～8m/s 及水温 30℃～35℃的条件下，与同口径钢管进行比较试验（水 中混有 15%的砂子）表明，公司生产的 HDPE 管 1600 小时后磨蚀量为 4mm，而同等条件下钢 管不到 1000 小时即出现磨损。在耐温性能方面，钢骨架聚乙烯塑料复合管可耐最高温度为 80℃，钢丝网骨架塑料（聚乙烯）复合管可耐最高温度为 60℃。公司生产的复合管道属于 压力管道，在承压能力和管道各项性能方面都优于普通金属管道或塑料管道。 （3）管理优势 公司内部制度健全，部门分工明确，权责一致，管理机制顺畅。公司规范治理，形成 了生产、技术、质检、安全、安装服务一条龙科学生产管理体系。公司管理团队人员稳定， 形成了良好的合作氛围，团队凝集力、执行力较强。公司获得了质量管理体系认证、环境 管理体系认证、职业健康安全管理体系认证，管理制度完善。 （4）品牌优势 公司通过在全国布点销售，规模、产销量居钢骨架塑料复合管行业第二，具有较高的 市场知名度。 （五） 持续经营评价 公司按照《企业会计准则》的规定编制并披露报告期内的财务报表，公司不存在《中 国注册会计师审计准则第 1324 号—持续经营》中列举的影响其持续经营能力的相关事项， 并已经由具有证券期货相关业务资格的亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具 了标准无保留意见的审计报告。 公司拥有持续、稳定的营运记录；公司核心技术团队稳定，拥有较强的技术和研发实 力，公司凭借多项自主知识产权，积累了自身的核心竞争优势；管理层运营经验丰富，行 业市场前景良好。 报告期公司业务、资产、人员、财务、机构独立，保持有良好的公司独立自主经营的 能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 20 务等经营指标健康。 公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 1、公司始终坚持关心关爱员工、切实为员工做好服务的宗旨，努力为员工排忧解难， 解决实际困难问题。2016 年公司春节、端午、中秋“三节”补助困难职工 138 人次，发放 困补金 2.48 万元；公司领导班子成员和困难职工建立了帮扶结对，向特困、急困人员解决 困难帮扶资金 1.5 万元；向 6 人发放金秋助学金 12000 元。全年发放困难帮扶金、慰问金 共计 47000 元。 2、公司与萍乡市武警支队开展警企共建，支持其基础建设。 （七） 自愿披露 无 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）应收账款期末余额较大的风险 由于受到下游客户工程项目进度的影响，公司部分应收账款回款周期较长。虽然公司客 户主要分布在石油、化工、燃气、供水、采矿等行业，资信良好，且公司已经计提了必要的 坏账准备，但随着公司销售规模不断扩大，如果公司不能很好地管理应收账款，使账龄超过 1 年的应收账款过大，公司资金周转速度与运营效率降低，则存在流动性风险或坏账风险。 应对措施：加强合同跟踪管理，严格按合同条款加大回款力度，落实业务员责任，加大 考核力度。 （二）存货减值的风险 为满足客户工程建设要求，公司提高存货备货数量，使得期末存货水平较高。若下游客 户不能及时向本公司采购，造成公司产品长期积压，或本公司存货管理水平降低造成存货毁 损，或者原材料市场价格出现大幅下跌，公司存货可能出现减值的风险。 应对措施：公司将加强生产计划管理以及库存管理，大力拓展市场销售渠道，积极参加 各类展销会，不断开发新的优质客户，及时消化库存商品，提高存货周转率，降低运营风险， 增强资产运作效率。 （三）对关联方存在一定程度依赖的风险 报告期内，公司主要生产经营用地系向关联方租赁所得，且控股股东为支持公司发展， 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 21 向公司提供了大量流动资金借款，公司对关联方存在一定程度的依赖。未来如果公司无法继 续租赁上述土地或无法继续获得关联方借款，将对公司的正常生产经营产生不利影响。 应对措施：目前关联方对继续租赁土地无任何障碍，且公司与关联方已就公司永久获得 相关土地权方案取得一致意见。必要时，公司将采取银行授信等方式，确保资金持续稳定。 （四）原材料价格波动的风险 公司的核心产品为钢骨架、钢丝网骨架聚乙烯复合管道及配套管件，主要原材料为钢材 和聚乙烯（PE）颗粒，原材料占公司生产成本的绝大部分，因而公司塑料复合管道的价格受 原材料市场价格的影响较大。如果原材料市场发生较大的价格波动，将直接影响公司的利润 水平。 应对措施：加强采购成本管理，做好节支增效，落实班组成本考核，提升效率空间等。 （五）宏观经济变化产生的风险 公司主要从事塑料管道的研发、生产和销售，公司产品应用于石油、化工、燃气、供水 等领域，市场需求受经济发展水平、基础设施建设规划、城镇化进程、国家开发政策等因素 影响较大。虽然目前国家政策有利于塑料管道行业发展，但如果国家宏观经济形势发生重大 变化，将可能导致公司产品的市场需求减少，影响公司持续经营。 应对措施：加大市场开拓力度，做好质量、安装服务，提升市场竞争力。 （六）技术风险 塑料管道行业的发展一直伴随着新材料、新技术的发展，国内外各企业始终都在追求用 更经济的原料，生产更环保、更大管径、更高耐压等级的产品，生产加工设备、工艺水平、 技术创新是塑料管道制造企业竞争能力的重要体现。由于塑料管材主要用于通信、建筑、供 气、给水、排水等基础建设领域，工程实施周期长导致货款结算时间较长，占用流动资金大， 要求生产企业资金雄厚。我国的塑料管材行业技术水平与发达国家相比较弱，科研力量、经 费投入等与需求尚有差距。如何紧跟国际水平，保持技术领先，是业内企业普遍面临的一个 重要问题。 应对措施：加强人才培养和引进，继续加大研发投入。 （二） 报告期内新增的风险因素 公司产品研发失败的风险： 公司对产品研发创新极为重视，目前正积极进行新产品的开发，研发投入较大。但新产 品技术研发过程较长，且市场认可度有可能达不到预期效果，届时公司将可能难以改变产品 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 22 较为单一现状，影响公司的市场竞争力，对公司未来的盈利水平造成一定影响。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： 无。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 23 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司 资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 24,765,721.74 24,765,721.74 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者 受托销售 12,961,225.83 12,961,225.83 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 25,379.87 25,379.87 总计 37,752,327.44 37,752,327.44 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 24 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 深圳中煤科技股份有限公司 支付利息 142,000.01 是 深圳中煤科技股份有限公司 关联方向公司提供 借款（其他应付款） 22,013,881.69 是 总计 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方向公司提供借款，目的在于支持公司的发展，有利于满足公司对流动资金的需求， 具有必要性，短期内仍会持续，不会对公司的生产经营产生重大不利影响。 （三） 承诺事项的履行情况 1、公司董事、监事、高级管理人员、实际控制人、持股 5%以上股东共同签署了《避免 同业竞争的承诺函》，承诺避免与公司发生同业竞争。 2、公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东共同签署了《关于规范关联交 易的承诺函》，承诺其及其所控制的其他企业将尽量避免与公司及其控制的企业发生不必要 的关联交易。 3、公司控股股东、实际控制人承诺所持股份遵循《全国中小企业股份转让系统业务规 则》有关股份限售的规定，公司董事、监事、高级管理人员承诺所持股份遵循《公司法》有 关股份限售的规定。 履行情况：在报告期内，上述人员均严格遵守了相关承诺。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 25 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 42,833,333 42,833,333 55.99% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 16,833,333 16,833,333 22.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 76,500,000 100.00% -42,833,333 33,666,667 44.01% 其中：控股股东、实际控制人 50,500,000 66.01% -16,833,333 33,666,667 44.01% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 76,500,000 100.00% 0 76,500,000 100.00% （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 深圳中煤科技 股份有限公司 50,500,000 0 50,500,000 66.01% 33,666,667 16,833,333 2 江西省水务集 团有限公司 16,000,000 0 16,000,000 20.92% 0 16,000,000 3 江西省省属国 有企业资产经 营（控股）有限 公司 10,000,000 0 10,000,000 13.07% 0 10,000,000 合计 76,500,000 0 76,500,000 100.00% 76,500,000 42,833,333 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 26 前十名股东间相互关系说明： 前三大股东均为国有企业，无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为深圳中煤科技股份有限公司，直接持有公司 66.01%的股份。法定代表人： 刘智明，成立日期：2002 年 12 月 20 日，组织机构代码：91440300745181598B，注册资本 100,000,000 元。报告期内变化情况：无。 （二） 实际控制人情况 公司为国有控股公司，受江西省国资委监管，江西省国资委对公司履行最终控制职能， 因此公司的实际控制人为江西省国有资产监督管理委员会。江西省国资委为江西省人民政府 直属正厅级特设机构，经江西省人民政府授权，根据《中华人民共和国公司法》、《企业国 有资产监督管理暂行条例》等法律和行政法规，代表江西省政府履行国有资产出资人职责， 指导、推进国有企业的改革和重组；代表江西省政府向部分所监管企业派出监事会；负责监 事会的日常管理工作；通过法定程序对企业负责人进行任免和考核，并根据其经营业绩进行 奖惩；通过统计、稽核等方式对监管国有资产的保值增值情况进行监管；建立和完善国有资 产保值增值指标体系，拟定考核标准；维护国有资产出资人的权益等。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 27 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价 格 发行数 量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.46 0.00 0.00 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 吴晴川 财务总监 男 42 大专 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 刘洪 副总经理 男 48 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 汤飞宇 副总经理 男 49 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 张梦能 职工监事 男 49 大学 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 黄涛 监事 男 43 大专 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 否 郭庆华 监事会主席 女 48 本科 2016 年 11 月至 2018 年 11 月 否 喻旻昕 董事 男 40 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 否 刘念 董事 男 41 本科 2015 年 12 月至 2018 年 11 月 否 梁新 董事、董事会秘书 男 45 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 李毅芳 董事、总经理 男 54 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 刘智明 董事长 男 54 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系或其他关联关系，与控股股东、实际控制人 不存在行动一致人关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股 票期权数量 梁新 董事、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 李毅芳 董事、总经理 0 0 0 0.00% 0 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 29 刘智明 董事长 0 0 0 0.00% 0 刘念 董事 0 0 0 0.00% 0 喻旻昕 董事 0 0 0 0.00% 0 郭庆华 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 黄涛 监事 0 0 0 0.00% 0 张梦能 职工监事 0 0 0 0.00% 0 汤飞宇 副总经理 0 0 0 0.00% 0 刘洪 副总经理 0 0 0 0.00% 0 吴晴川 财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 0 0 0 0.00% 0 （二） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 监事会主席郭庆华，女，1969 年 10 月出生，大学本科学历，中级审计师，1990 年 8 月 参加工作。曾任江西省针棉织品进出口公司会计、财务部副经理，江西建信实业有限公司财 务部经理，江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司企业管理部副经理，现任江西省 省属国有企业资产经营（控股）有限公司企业管理部经理，兼任江西省国兴资产管理有限公 司董事长、法定代表人。 二、员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 52 66 销售人员 27 29 管理人员 30 30 研发人员 20 20 财务人员 8 8 行政人员 10 8 其他人员 68 70 员工总计 215 231 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 30 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 49 53 专科 48 57 专科以下 118 121 员工总计 215 231 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工 人数等情况： 1、报告期内公司招聘员工 18 人，其中销售 10 人，生产人员 4 人，管理人员 3 人，引进 机电设备人才 1 人。 2、公司高度重视员工培训工作，成立了相应培训机构，制定了全年培训计划，内容涵盖 销售、安全、生产、安装、机电、企业文化等，全年培训员工人次 536 次； 3、公司制定了员工工资分配管理办法，生产等有量可计人员实行计价工资制，其他辅助、 管理岗位按岗位工资加绩效考核工资计； 4、目前公司离退休人员全由社保负责，公司无需负责其相关费用。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 刘洪先生，副总经理，1969 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994 年 6 月至 2002 年 1 月，任萍乡矿务局安源煤矿技术员；2002 年 1 月至 2015 年 11 月，先后任安 源管道实业有限公司技术员、副总工程师；现任本公司副总经理兼总工程师。 陈建匀 先生，1965 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1981 年 9 月至 1986 年 8 月，于江西煤业集团有限责任公司安源煤矿任技术人员；1986 年 9 至 1989 年 8 月， 赴萍乡煤矿职工大学进修；1989 年 9 月至 2003 年 8 月，于江西煤业集团有限责任公司安源煤 矿任工程师；2003 年 9 月至今，于安源管道实业有限公司任技术部工程师。 核心技术人员持股情况及近两年变动情况：公司 2 位核心技术人员，均未持有公司股份， 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 31 人员近两年未发生变化。 公司管理团队均具有较为丰富的职业经历和行业经验，核心技术人员具备相应的专业背 景和研发经验。公司具备发展所需的人才资源要素，管理层的教育从业背景及管理能力具备 互补性。公司核心技术人员与公司业务具有匹配性，公司主要资产与业务、人员具有匹配性、 关联性。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 32 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重 大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司建立完善了包括公司股东大会、董事会、监事会及高级管理人员在内的公司治理结 构，建立了权力机构、决策机构、监督机构、经营层之间权责明确、运作规范、互相协调制 衡的机制，为公司的高效运营提供了制度保证；同时为发挥党领导下的政治核心作用，公司 根据《中国共产党章程》和《中华人民共和国公司法》的规定，设立党的组织，建立党的工 作机构，配备党务人员，落实党的工作经费，保障党的工作正常开展，公司党组织围绕企业 生产活动开展工作。公司按照规范治理的要求，依据《公司法》、《非上市公众公司监督管 理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》等有关法律、法规对公司章 程进行了修订，并据此制订了“三会议事规则”、《总经理工作细则》、《关联交易管理制 度》、《对外担保管理制度》、《重大投资决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息 披露事务管理制度》等公司治理制度和管理办法，以规范公司的管理和运作。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据所处行业的业务特点，建立了与目前规模及发展战略相匹配的组织架构，制定 了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了职权清晰的分工与报告机制，形成 了互相牵制、相互制约和监督的运作流程及公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 33 证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东回避 制度，以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制活动在采购、生产、销 售等各个关键环节，能够得以较好地贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营 风险起到有效的控制作用，能够保证财务报告的真实、可靠，保护公司资产的安全与完整。 公 司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施和不断完善。今后公司还会不断强 化内部控制制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 1、公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生； 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬； 2、《公司章程》中已明确对外担保的审批权限和审议程序。报告期内，公司不存在为控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形； 3、公司根据有关法律、法规和规范性文件的规定，已在《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》及《关联交易管理制度》中规定了股东大会、董事会在审议有 关关联交易事项时关联股东、关联董事回避表决制度及其他公允决策程序，且有关议事规则 及决策制度已经公司股东大会审议通过。同时，为规范关联方与公司之间的潜在关联交易， 公司股东向公司出具了《关于减少、规范关联交易的承诺函》，承诺如下：在今后经营活动 中，将尽量避免与安源管道产生关联交易，在进行确有必要且无法避免的关联交易时，将严 格遵守市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般商业原则，公平合理地进行，并按照相关 法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。包括且不限于以上重大事项， 公司均能按《公司法》、《公司章程》等规定，严格按有关程序规范执行，切实保障了公司 及各股东利益。 4、公司章程的修改情况 - （二） 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 34 董事会 2 《总经理工作报告》；《关于向中国银行股份有限公司萍乡市分 行营业部申请 5000 万元授信额度的议案》；《2016 年度经营计 划》等。 监事会 1 《关于变更监事、推选监事会主席的议案》等。 股东大会 1 《关于郭庆华女士任安源管道实业股份有限公司监事、监事会主 席的议案》等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、公司股东大会严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定行使权利。公司 股东大会决定公司经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定 有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准公司的年度财务预算方案和 决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；决定公司增加或减少注册资本、发行公司债券、 合并、分立、解散、清算或者变更公司形式；审议批准重大担保、购买、出售资产、关联交 易等重大事项。涉及关联交易的，实行关联股东回避表决制度。 2、公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定行使权利。公司董事 会由五名董事组成，设一名董事长，董事会负责召集制订财务预算和决算方案；决定公司的 经营计划和投资方案；制定公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；制定公司 合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；决定公司内部管理机构的设置；决定聘任或者 解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人 及其报酬事项；行使公司章程或股东大会授予的职权等事项。 3、公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使权利。公司监事 会由三名监事组成，除职工代表监事由公司职工代表大会选举产生外，其余监事由股东大会 选举产生，公司设监事会主席 1 名。监事会是公司内部的专职监督机构，负责对董事会编制 的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；检查公司财务；对董事、高级管理人员执行 公司职务的行为进行监督、对违反法律、行政法规、公司章程或者股东大会决议的董事、高 级管理人员提出罢免的建议；当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、 高级管理人员予以纠正；提议召开临时股东大会，在董事会不履行召集和主持股东大会职责 时召集和主持股东大会；向股东大会提出议案；发现公司经营情况异常，可以进行调查，必 要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担；并履 行公司章程规定的其他职责。三会的召集、召开均按《公司章程》有关规定，通知规范，议 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 35 案内容合法合规，在会前规定时间内给予董事、监事及股东认真审查，公司董事、监事均在 会议发表独立意见及建议，依法行使表决权，并形成有效决议。公司挂牌后依法依规及时批 露。 （三） 公司治理改进情况 根据挂牌公司规范管理要求，进一步完善修订了公司各类管理制度，如《财务管理制度》、 《员工薪酬管理办法》、《招投标管理制度》等内部管理控制制度。目前公司没有招聘职业 经理人。 （四） 投资者关系管理情况 根据《公司章程》规定，董事会设董事会秘书，制定了《董事会秘书工作细则》较好地 完成了公司股东大会和董事会的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理、办理信息披露事 务等事宜，为公司治理机构的完善和董事会、股东大会正常行使职权发挥了重要的作用。同 时，作为投资者管理关系管理负责人，加强了与股东投资者沟通联系，树立了公司良好形象， 董事会秘书同时作为公司信息批露负责人，按全国股转公司有关规定做好了信息批露工作， 建立了良好的公共关系。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格按照《公司法》等法律法规和规章制度规范 运作，逐步完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经 营的能力。 （一）业务分开 公司主要从事塑料管道及管件的研发、生产和销售，主要产品有钢骨架聚乙烯塑料管道、 钢丝网缠绕聚乙烯塑料复合管及管件，产品广泛应用于石油、化工、燃气、供水、采矿等行 业，主营业务明确，具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。公 司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，不存在影响公司独立性的重大或频 繁的关联方交易和依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。 （二）资产分开 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 36 公司通过整体变更设立，所有经营性资产在整体变更过程中已全部进入股份公司，并已 办理或正在办理相关资产权属的变更和转移手续。公司未以自身资产、权益或信誉为股东提 供担保，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利 益的情况。公司具备完整的与经营有关的业务系统及相关资产。 （三）人员分开 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生； 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬；公司的劳动、人 事及工资管理与股东、共同控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司遵守相关法律法规， 及时建立了规范、健全的劳动、人事、工资及社保等人事管理制度，与员工均签订了劳动合 同，员工工资单独造册、单独发放。 （四）财务分开 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全独立的会计核算 体系，制定了完善的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公 司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬。公司取得了《开户许可证》，开 立了独立的银行账号，不存在与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业共用银行账户 的情形。公司办理了《统一社会信用代码证》，独立申报纳税、缴纳税款。 安源管道属 100% 国有控股企业，控股股东为深圳中煤科技股份有限公司，隶属于江西中煤科技（集团）有限 责任公司。为加强集团内资金的内部控制和日常管理，控制财务风险，中煤科技 2012 年 3 月 31 日印发了“江西中煤科技（集团）有限责任公司资金收支管理办法”的通知，该资金管理 办法规定，安源管道实现收入并收到货款后，必须先将相关款项上缴中煤科技，中煤科技收 到款后 1-5 个工作日内下拨给公司使用，该管理办法主要系国有企业对资金监管的需要，并 不存在资金被占用的问题，报告期内公司从未出现资金被关联方占用的情形。 《江西中煤科技（集团）有限责任公司资金收支管理办法》规定，资金集中监控管理实 行“收支两条线管理”和“监控管理”两种模式。“收支两条线管理”是指公司的资金收入 和支出，均通过内部结算中心统一归集和拨付的资金管理模式。资金收支两条线的管理模式 主要适用于公司对各分公司、全资子公司的资金管理。“监控管理”是指目前该单位的资金 收入和支出暂不通过内部结算中心办理的，财务部门对其资金收支情况进行监控的资金管理 模式。资金监控管理模式主要适用于公司对股权多元化的各股份制子公司的资金管理。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 37 2016 年 5 月 1 日之前，安源管道适用于“收支两条线”管理模式；自 2016 年 5 月 1 日起， 安源管道转换为适用“监控管理”模式。报告期内，资金上缴中煤科技后均及时被划转至公 司账户，不存在控股股东、实际控制人占用公司资金的情形。安源管道实业股份有限公司申 请挂牌材料于 2016 年 4 月 28 日首次申报至全国股转系统，截止申报时点，公司不存在划转 至中煤科技的资金。公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开户，收款与付款工作均自行开展，公司 依法独立纳税，能够独立作出财务决策，公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，公 司财务独立。 为实现挂牌新三板的计划，确保公司的资金安全和财务独立性，江西中煤科技集团有限 责任公司下发了“中煤科技自<2016>26”号文件，文件表示：中煤科技同意自 2016 年 5 月 1 日起不再对公司实行“收支两条线”管理模式。 （五）机构分开 按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事 会领导下的总经理负责制。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据生产经营的需要设置了 完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业完全分开且独立运作，不存在合署办公、混合经营的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全独立的会计核算 体系，制定了完善的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公 司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬。公司取得了《开户许可证》，开 立了独立的银行账号，不存在与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业共用银行账户 的情形。公司办理了《统一社会信用代码证》，独立申报纳税、缴纳税款。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司尚未建立年度报告差错责任追究制定，报告期内公司没有出现相关情形。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 38 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字（2017）0912 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2 座）301 室 审计报告日期 2017-04-10 注册会计师姓名 崔玉强，宋新军 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 安源管道实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安源管道实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种 责任包括：（1）在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允 反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德守则，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体 列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 39 三、审计意见 我们认为，安源管道实业股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度 的经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国 北京 中国注册会计师 二〇一七年四月十日 二、财务报表 （ 一 ） 资 产 负 债 表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 （一） 7,987,808.49 26,626,395.37 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 （二） 8,663,135.27 2,838,000.00 应收账款 （三） 75,577,588.30 69,344,102.56 预付款项 （四） 6,334,252.75 2,513,828.21 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （五） 12,279,954.64 4,652,173.61 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 40 买入返售金融资产 - - - 存货 （六） 38,582,181.37 40,469,229.26 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 149,424,920.82 146,443,729.01 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 （七） 34,918,944.59 34,747,071.05 在建工程 （八） 1,855,192.72 716,994.29 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 （九） 1,640,240.23 1,285,300.85 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 38,414,377.54 36,749,366.19 资产总计 - 187,839,298.36 183,193,095.20 流动负债： - 短期借款 - - - 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 41 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 （十） 48,403,212.45 47,046,889.58 预收款项 （十一） 5,925,933.73 7,624,606.38 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 （十二） 838,686.83 50,644.00 应交税费 （十三） 2,607,862.66 2,357,065.74 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 （十四） 23,045,285.48 26,800,633.85 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 80,820,981.15 83,879,839.55 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 42 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 （十五） 13,661.99 1,075,962.10 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 （十六） 5,927,829.31 5,089,793.94 非流动负债合计 - 5,941,491.30 6,165,756.04 负债合计 - 86,762,472.45 90,045,595.59 所有者权益（或股东权益）： - 股本 （十七） 76,500,000.00 76,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 （十八） 11,720,885.09 11,720,885.09 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,285,594.08 492,661.45 一般风险准备 - - - 未分配利润 （十九） 11,570,346.74 4,433,953.07 归属于母公司所有者权益 合计 - 101,076,825.91 93,147,499.61 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 101,076,825.91 93,147,499.61 负债和所有者权益总计 - 187,839,298.36 183,193,095.20 法定代表人：李毅芳主管会计工作负责人：吴晴川会计机构负责人：肖祟良 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 43 （ 二 ） 利 润 表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 （二十） 149,098,427.44 152,559,326.04 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 （二十） 115,431,624.42 121,588,607.46 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 （二十一） 1,577,166.76 1,293,635.13 销售费用 （二十二） 6,711,353.71 6,840,516.10 管理费用 （二十三） 13,257,909.98 12,946,811.95 财务费用 （二十四） -54.56 284,770.25 资产减值损失 （二十五） 2,571,262.51 1,552,118.92 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 44 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 9,549,164.62 8,052,866.23 加：营业外收入 （二十六） 560,050.30 1,436,773.84 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 （二十七） 765.40 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） - 10,108,449.52 9,489,640.07 减：所得税费用 （二十八） 2,179,123.22 1,308,815.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 7,929,326.30 8,180,824.16 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 7,929,326.30 8,180,824.16 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - 7,929,326.30 8,180,824.16 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售 - - - 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 45 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 7,929,326.30 8,180,824.16 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 7,929,326.30 8,180,824.16 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.10 0.14 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：李毅芳主管会计工作负责人：吴晴川会计机构负责人：肖祟良 （ 三 ） 现 金 流 量 表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 160,557,666.46 181,088,194.32 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 46 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 （二十 九） 35,001,497.31 5,418,939.22 经营活动现金流入小计 - 195,559,163.77 186,507,133.54 购买商品、接受劳务支付的现金 - 132,155,835.53 137,624,423.07 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 16,695,335.48 17,265,321.12 支付的各项税费 - 13,506,306.78 14,510,438.18 支付其他与经营活动有关的现金 （二十 九） 44,772,405.77 6,898,065.15 经营活动现金流出小计 - 207,129,883.56 176,298,247.52 经营活动产生的现金流量净额 - -11,570,719.79 10,208,886.02 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 262,956.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 262,956.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 3,286,917.83 1,893,299.69 投资支付的现金 - - - 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 47 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,286,917.83 1,893,299.69 投资活动产生的现金流量净额 - -3,286,917.83 -1,630,343.13 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 26,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 （二十 九） 47,304,136.62 199,049,232.54 筹资活动现金流入小计 - 47,304,136.62 225,049,232.54 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 142,000.01 294,166.68 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 （二十 九） 46,735,816.57 212,510,069.57 筹资活动现金流出小计 - 46,877,816.58 212,804,236.25 筹资活动产生的现金流量净额 - 426,320.04 12,244,996.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -14,431,317.58 20,823,539.18 加：期初现金及现金等价物余额 - 21,758,578.07 935,038.89 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,327,260.49 21,758,578.07 法定代表人：李毅芳主管会计工作负责人：吴晴川会计机构负责人：肖祟良 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 48 （ 四 ） 股 东 权 益 变 动 表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 76,500,000.00 - - - 11,720,885.09 - - - 492,661.45 - 4,433,953.07 - 93,147,499.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 76,500,000.00 - - - 11,720,885.09 - - - 492,661.45 - 4,433,953.07 - 93,147,499.61 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 792,932.63 - 7,136,393.67 - 7,929,326.30 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,929,326.30 - 7,929,326.30 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 49 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 792,932.63 - -792,932.63 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 792,932.63 - -792,932.63 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 50 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 76,500,000.00 - - - 11,720,885.09 - - - 1,285,594.08 - 11,570,346.74 - 101,076,825.91 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 2,633,423.46 - - - - - -43,666,748.01 - 8,966,675.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 2,633,423.46 - - - - - -43,666,748.01 - 8,966,675.45 三、本期增减变动金额（减少以“－” - - - - - - - - 492,661.45 - 48,100,701.08 - 84,180,824.16 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 51 号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,180,824.16 - 8,180,824.16 （二）所有者投入和减少资本 26,500,000.00 - - - 49,500,000.00 - - - - - - - 76,000,000.00 1．股东投入的普通股 26,500,000.00 - - - 49,500,000.00 - - - - - - - 76,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 492,661.45 - -492,661.45 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 492,661.45 - -492,661.45 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -40,412,538.37 - - - - - 40,412,538.37 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -40,412,538.37 - - - - - 40,412,538.37 - - 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 52 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 76,500,000.00 - - - 11,720,885.09 - - - 492,661.45 - 4,433,953.07 - 93,147,499.61 法定代表人：李毅芳主管会计工作负责人：吴晴川会计机构负责人：肖祟良 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 9 - 安源管道实业股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 除特别说明外，金额以人民币元表述 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 安源管道实业股份有限公司（以下简称“公司”）系由萍乡市工商局批准，由安 源实业股份有限公司和哈尔滨工业大学星河实业有限公司共同出资，成立于 2002 年 5 月 28 日，并取得注册号为 360300110000286 的《企业法人营业执照》；成立时的法定 代表人：王安萍；成立时的注册资本：人民币 5,000.00 万元。成立时的注册资本业经 萍乡市评审有限责任会计师事务所于 2002 年 5 月 17 日出具“萍审验字[2002]94 号” 验资报告予以验证。 (二) 公司历史沿革 2010 年 12 月 16 日，公司原股东安源实业股份有限公司和哈尔滨工业大学星河实 业有限公司将各自持有的本公司股份无偿转让给深圳管业科技股份有限公司。本次变 更后，深圳管业科技股份有限公司持有本公司 100%股权，原股东安源实业股份有限公 司和哈尔滨工业大学星河实业有限公司不再持有本公司股权。 2012 年 4 月 15 日，经公司董事会决议，公司法定代表人变更为李毅芳。 2015 年 9 月 2 日，经公司股东决定，公司注册资本由 5000 万元增加至 5050 万元。 本次增资根据《江西省能源集团关于深圳管业科技股份有限公司对安源管道实业股份 有限公司实施债转股等事项的批复》（赣能源集团劳字[2015]155 号），以深圳管业 科技股份有限公司对本公司的债权人民币 5000 万元转为股权，其中：人民币 50 万元 作为实收资本，人民币 4950 万元作为资本公积。本次增资后，深圳管业科技股份有限 公司持有公司 100%股权。本次出资业经萍乡市萍审有限责任会计师事务所以“赣萍审 验字[2015]027 号”验资报告予以验证。 哈尔滨工业大学星河实业有限公司用以出资的四项专利中，一项实用新型专利（ZL 98 2 07676.2）的专利权人为何轶良，一项发明专利(ZL 94 1 04509.9)的专利权人为 何轶良和哈尔滨工业大学星河实业有限公司共有，但哈尔滨工业大学星河实业有限公 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 10 - 司全部以其名义出资，且专利权出资未办理权属变更；部分专利在公开后存在被宣告 无效的情形。公司股东深圳管业已于 2015 年 9 月 15 日以货币 1000 万元出资置换上述 无形资产出资。本次出资业经萍乡市萍审有限责任会计师事务所以“赣萍审验字 [2015]028 号”验资报告予以验证。 2015 年 9 月 26 日，经公司股东会决议，公司吸收江西省水务集团有限公司和江 西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司为新股东，同时注册资本由 5050 万元增 加至 7650 万元，由新股东江西省水务集团有限公司以货币出资 1600 万元，由新股东 江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司以货币出资 1000 万元。本次增资后， 深圳管业科技股份有限公司出资 5050 万元，占注册资本总额的 66.01%；江西省水务 集团有限公司出资 1600 万元，占注册资本总额的 20.92%；江西省省属国有企业资产 经营（控股）有限公司出资 1000 万元，占注册资本总额的 13.07%。本次出资业经萍 乡市萍审有限责任会计师事务所审验，并于 2015 年 9 月 29 日出具“赣萍审验字 [2015]031 号”验资报告予以验证。 2016 年 12 月 9 日，经公司股东会决议，公司监事会主席变更为郭庆华。 2016 年 12 月 9 日，因深圳管业科技股份有限公司名称变更为深圳中煤科技股份 有限公司，公司股权结构变更为深圳中煤科技股份有限公司出资 5050 万元，占注册资 本总额的 66.01%；江西省水务集团有限公司出资 1600 万元，占注册资本总额的 20.92%； 江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司出资 1000 万元，占注册资本总额的 13.07%。 经历次变更后，本公司最终股权结构如下： 出资人名称 累计认缴 注册资本（万元） 出资方式 累计实缴 注册资本（万元） 持股比例（%） 深圳中煤科技股份有限公司 5,050.00 货币 5,050.00 66.01 江西省省属国有企业资产经营(控股）有限 公司 1,000.00 货币 1,000.00 13.07 江西省水务集团有限公司 1,600.00 货币 1,600.00 20.92 合计 7,650.00 7,650.00 100.00 (三) 公司所处行业、经营范围 1. 公司所处行业：塑料板、管、型材制造行业； 2. 公司注册地址：江西省萍乡市高新园区玉湖路 1 号； 3. 公司类型：其他有限责任公司； 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 11 - 4. 营业期限：长期。法定代表人：李毅芳； 5. 经营范围：钢骨架塑料复合管的设计、生产、安装、施工、销售，钢管、铸管、 砼管和其他塑料管道的设计、安装、施工及与管道相关原材料、塑料产品、设 备的销售，汽车货运，市政工程施工（凭资质证经营）。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 业会计准则――基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 41 项具体会计准则、其后颁布的企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的 要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况， 2016 年度的经营 成果及现金流量。 四、 主要会计政策、会计估计和前期差错更正 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性 划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 12 - (五) 企业合并 1、 同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或 承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方 合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并 方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投 资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非 同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负 债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围， 包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、 统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时， 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、 合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少 数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 13 - 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实 时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入 合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时， 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共 同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和 不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为 合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发 生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关 企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确 认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其 份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额 确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共 同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关 企业会计准则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营 企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响 程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用 于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 14 - 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外 币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款 的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历 史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇 率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位 币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债 表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的， 采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列 示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外 经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认 为一项金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类 取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认 时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的 金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 15 - 未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可 确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以 及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价 值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益 法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认 该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转 移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分， 计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部 分。 5、金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日 对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 16 - 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允 价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债 务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具 投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的 具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确 定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的 具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值发生“非暂时性”下 跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个 月的均作为持续下跌期间。 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日 有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之 间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依 据或金额标准 应收款项余额占应收款项合计30%以上且金额500万以上 单项金额重大并单项计 提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 项目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 无风险组 合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，包括股东、本公司合并范围内的子公 司。 按组合计提坏账准备的计提方法： 账龄组合 账龄分析法 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 17 - 项目 确定组合的依据 无风险组 合 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内（含1年） 1.00 1.00 1至2年 5.00 5.00 2至3年 20.00 20.00 3至4年 50.00 50.00 4至5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏 账准备的理 由 应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可 能无法履行还款义务的应收款项的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 的 坏账准备的 计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (十二) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的 在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转 材料、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存 货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 划分为持有待售资产 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 18 - 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就 处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三 是该项转让将在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得 被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应 当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始 投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资 成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资 成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交 换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营 企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资， 其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主 体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资 选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资 产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有 重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或 虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似 的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人 员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十五) 投资性房地产 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 19 - 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准 备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进 行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与 固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土 地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 (十六) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利 益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折 旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用 寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用 的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 一、机器设备 1、机械设备 14 年 3.00 6.93 2、动力设备 14 年 3.00 6.93 3、传导设备 20 年 3.00 4.85 4、运输设备 10 年 3.00 9.70 5、自动化控制仪器及仪表 自动化、半自动化控制设备 8 年 3.00 12.13 电子计算机 5 年 3.00 19.40 通用测试仪器设备 8 年 3.00 12.13 6、工业炉窑 浮法玻璃及焦炉 25 年 3.00 3.88 浮玻熔窑及附属设施 8 年 3.00 12.13 其他工业炉窑 15 年 3.00 6.47 7、工具及其他生产用具 8 年 3.00 12.13 8、非生产设备及器具 设备工具 15 年 3.00 6.47 电视机、复印机、文字处理机 8 年 3.00 12.13 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 20 - 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 9、冶金工业专用设备 15 年 3.00 6.47 10、电力工业专用设备 发电及供热设备 20 年 3.00 4.85 输电线路 35 年 3.00 2.77 配电线路 15 年 3.00 6.47 变电配电设备 20 年 3.00 4.85 11、机械工业专用设备 10 年 3.00 9.70 12、化工、医药工业专用设备 14 年 3.00 6.93 13、电子仪表电讯工业专用设备 10 年 3.00 9.70 14、建材工业专用设备 12 年 3.00 8.08 15、纺织、轻工专用设备 10 年 3.00 9.70 16、矿山、煤炭及森工专用设备 14 年 3.00 6.93 17、公用事业企业专用设备 自来水 15 年 3.00 6.47 燃气 20 年 3.00 4.85 二、房屋、建筑物 1、房屋 生产用房 35 年 3.00 2.77 受腐蚀生产用房 25 年 3.00 3.88 受强腐蚀生产用房 20 年 3.00 4.85 非生产用房 35 年 3.00 2.77 房屋装修装饰 10 年 3.00 9.70 简易房 20 年 3.00 4.85 2、建筑物 其他建筑物 25 年 3.00 3.88 3、铁路专用线 50 年 3.00 1.94 4、港务设施 50 年 3.00 1.94 三、运输设备 5 年 5.00 19.00 四、电子设备 5 年 5.00 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧 政策计提折旧及减值准备。 (十七) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达 到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 21 - 之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产 品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额 很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合 同要求基本相符。 (十八) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活 动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用 一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢 价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金 额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中 实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用 的利率。 (十九) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和 相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定 实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的 无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 22 - 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销， 并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差 异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用 寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线 法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形 资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同 性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或 相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化 等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资 本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出， 满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (二十) 资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用 成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债 表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。 减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资 产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其 账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 23 - 合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (二十一) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项 费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十二) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利 费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货 币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育 保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在 职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 根据本公司所属之集团公司统一的职工薪酬制度，本公司当月计提并发放上月职 工工资。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定 受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成 本。 3、辞退福利 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的 辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 24 - 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设 定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其 他长期职工福利净负债或净资产。 (二十三) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济 利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相 关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且 该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉 及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不 能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十四) 股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结 算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃 市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括 参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后 续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对 于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占 整个等待期长度的比例进行分摊。 (二十五) 优先股、永续债等其他金融工具 1、金融负债和权益工具的划分 本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公 司债券等，按照以下原则换分为金融负债或权益工具： （1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果 企业不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义 务符合金融负债的定义。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 25 - （2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用企业自身权 益工具结算，作为现金或其他金融资产的替代品，该工具是发行方的金融负债；如果 为了使该工具持有人享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是 发行方的权益工具。 （3）对于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍 生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果发行方未来没有义务交付可变数量的 自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负 债。对于衍生工具，如果发行方只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的 现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果发行方以固定数量自 身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定 金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交 换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。 2、优先股、永续债的会计处理 发行方对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续 期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计 量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。发行方对于归类为 权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具 的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。 (二十六) 收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务收入的确认方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提 供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 26 - （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当 期损益，不确认提供劳务收入。 3、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下 列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十七) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产 相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时 起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别 下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关 的判断依据： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成 资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个 资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关 的政府补助。 (二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认 的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 27 - 来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得 税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不 会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可 预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 时，确认递延所得税资产。 (二十九) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相 关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的 差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确 认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (三十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 报告期内无主要会计政策变更、会计估计变更事项。 五、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 营业税 应税营业额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 重要税收优惠及批文 本公司于 2016 年 11 月 15 日，取得了江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省 国家税务局和江西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号： GR201636000374），认定有效期三年。根据《企业所得税法》及实施条例相关规定， 公司 2016 年度适用企业所得税税率为 15%。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 28 - 六、 财务报表主要项目注释 (一) 货币资金 类 别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金 4,280.61 银行存款 7,327,260.49 21,754,297.46 其他货币资金 660,548.00 4,867,817.30 合计 7,987,808.49 26,626,395.37 2015 年 12 月 31 日其他货币资金构成为：本公司向中国建设银行股份有限公司萍 乡市分行申请开具的的履约保函，余额为人民币 4,867,817.30 元。 报告期末，其他货币资金构成为：本公司向中国建设银行股份有限公司萍乡金三 角支行申请开具的的履约保函，余额为人民币 660,548.00 元。 (二) 应收票据 类 别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 8,663,135.27 2,838,000.00 商业承兑汇票 合计 8,663,135.27 2,838,000.00 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 85,318,689.07 100.00 9,741,100.77 11.42 采用无风险组合方法计提坏账准备的应收 账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合计 85,318,689.07 100.00 9,741,100.77 11.42 类 别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 29 - 类 别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 74,098,396.95 96.57 7,389,064.29 9.97 采用无风险组合方法计提坏账准备的应收 账款 2,634,769.90 3.43 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 合计 76,733,166.85 100.00 7,389,064.29 9.97 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 54,140,548.94 1.00 541,405.49 1 至 2 年 14,817,142.88 5.00 740,857.14 2 至 3 年 5,749,503.49 20.00 1,149,900.70 3 至 4 年 5,831,284.00 50.00 2,915,642.00 4 至 5 年 1,934,571.61 80.00 1,547,657.29 5 年以上 2,845,638.15 100.00 2,845,638.15 合 计 85,318,689.07 9,741,100.77 账龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 45,556,275.69 1.00 455,562.76 1 至 2 年 14,073,919.59 5.00 703,695.98 2 至 3 年 8,723,165.05 20.00 1,744,633.01 3 至 4 年 2,095,854.47 50.00 1,047,927.24 4 至 5 年 1,059,684.24 80.00 847,747.39 5 年以上 2,589,497.91 100.00 2,589,497.91 合 计 74,098,396.95 7,389,064.29 ②采用无风险组合方法计提坏账准备的应收账款 单位名称 2015 年 12 月 31 日 账面余额 账龄 款项性质 安源玻璃有限公司 1,390,000.00 1 年以内 应收货款 1,036,455.51 1 至 2 年 江西威源民爆器材有限责任公司 208,314.39 1 年以内 应收货款 合 计 2,634,769.90 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 30 - 2、截止 2016 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 账龄 江西晶昊盐化有限公司 9,708,428.80 11.38 1 年以内 山东晋煤明水化工集团有限公司 1,261,019.63 1.48 1 年以内 4,081,791.11 4.78 1 至 2 年 内蒙古亿利能源股份有限公司物资分公司 321,828.80 0.38 1 至 2 年 4,668,216.53 5.47 3 至 4 年 京新高速公路临河至白疙瘩段（阿拉善盟境内）工程建设管 理办公室 4,354,758.46 5.10 1 年以内 中交四航局新会分公司 3,310,189.20 3.88 1 年以内 合 计 27,706,232.53 32.47 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 金额 1 年以内 6,040,445.26 2,223,862.47 1 至 2 年 103,841.75 257,040.00 2 至 3 年 157,040.00 6,900.00 3 至 4 年 6,900.00 4 至 5 年 26,025.74 5 年以上 26,025.74 合 计 6,334,252.75 2,513,828.21 2、截止 2016 年 12 月 31 日，期末余额前五的预付账款情况 单位名称 期末余额 占预付账款总额的比例 (%) 账龄 华创天元实业发展有限责任公司 3,000,000.00 47.36 1 年以内 江西川安管业科技有限责任公司 1,677,616.90 26.48 1 年以内 萍乡市供电公司 696,315.28 10.99 1 年以内 萍乡市第四建筑工程公司 164,446.58 2.59 1 年以内 乌鲁木齐市米东区鑫上州阀门经营部 144,830.00 2.29 1 年以内 合 计 5,683,208.76 89.71 (五) 其他应收款 1、 其他应收款 类 别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 31 - 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 12,760,569.33 100% 480,614.69 3.77 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 12,760,569.33 100% 480,614.69 3.77 类 别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 5,118,562.27 100.00 466,388.66 9.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 5,118,562.27 100.00 466,388.66 9.11 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 11,230,097.29 1.00% 112,300.97 1 至 2 年 860,198.48 5.00% 43,009.92 2 至 3 年 407,039.76 20.00% 81,407.95 3 至 4 年 35,611.75 50.00% 17,805.88 4 至 5 年 7,660.40 80.00% 6,128.32 5 年以上 219,961.65 100% 219,961.65 合 计 12,760,569.33 480,614.69 账龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 3,283,864.04 1.00 32,838.64 1 至 2 年 1,100,760.43 5.00 55,038.02 2 至 3 年 325,715.75 20.00 65,143.15 3 至 4 年 187,260.40 50.00 93,630.20 4 至 5 年 6,115.00 80.00 4,892.00 5 年以上 214,846.65 100.00 214,846.65 合 计 5,118,562.27 9.11 466,388.66 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 32 - 2、 坏账准备 项 目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金额 466,388.66 14,226.03 480,614.69 项 目 2015.1.1 本期增加 本期减少 2015.12.31 转回 转销 金额 333,851.87 132,536.79 466,388.66 3、 其他应收款期末余额前五名单位情况： 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司其他应收款前五名欠款单位披露： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 年末余额 江西晶昊盐化有限公司 投标保证金 6,638,689.10 1 年以内 52.03 66,386.89 化工部长沙设计研究院 投标保证金 958,962.40 1 年以内 7.52 9,589.62 江西省机电设备招标有限公司 投标保证金 800,000.00 1 年以内 6.27 8,000.00 国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司 投标保证金 50,000.00 1 年以内 0.39 500.00 699,986.77 1 至 2 年 5.49 34999.34 中国人民解放军 63666 部队 投标保证金 726,147.90 1 年以内 5.69 7,261.48 合 计 9,873,786.17 77.39 126,737.33 (六) 存货 1、存货的分类 存货项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,307,152.17 7,307,152.17 库存商品 31,988,248.55 713,219.35 31,275,029.20 其他 合 计 39,295,400.72 713,219.35 38,582,181.37 存货项目 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,060,454.99 6,060,454.99 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 33 - 存货项目 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 35,121,993.62 713,219.35 34,408,774.27 其他 合 计 41,182,448.61 713,219.35 40,469,229.26 2、报告期内无用于担保的存货 (七) 固定资产 1、固定资产情况 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司固定资产情况披露： 项 目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合 计 一、账面原值 1、年初余额 32,522,745.61 40,141,084.55 858,224.95 1,429,761.34 74,951,816.45 2、本年增加金额 （1）在建工程转入 4,741,358.32 4,741,358.32 （2）购置 42,016.87 42,016.87 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 32,522,745.61 43,050,542.11 858,224.95 1,471,778.21 77,903,290.88 二、累计折旧 1、年初余额 9,502,057.99 11,946,851.79 389,306.35 852,929.44 22,691,145.57 2、本年增加金额 （1）计提 1,075,260.00 1,621,601.12 70,842.72 60,649.58 2,828,353.42 3、本年减少金额 （1）处置或报废 48,752.53 48,752.53 4、年末余额 10,577,317.99 13,519,700.38 460,149.07 913,579.02 25,470,746.46 三、减值准备 1、年初余额 17,513,599.83 17,513,599.83 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 17,513,599.83 17,513,599.83 四、账面价值 1、年末账面价值 21,945,427.62 12,017,241.90 398,075.88 558,199.19 34,918,944.59 2、年初账面价值 23,020,687.62 10,680,632.93 468,918.60 576,831.90 34,747,071.05 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 34 - 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司固定资产情况披露： 项 目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合 计 一、账面原值 1、年初余额 32,203,155.28 33,432,898.26 858,224.95 1,255,951.77 67,750,230.26 2、本年增加金额 （1）在建工程转入 319,590.33 6,786,818.77 173,809.57 7,280,218.67 3、本年减少金额 （1）处置或报废 78,632.48 78,632.48 4、年末余额 32,522,745.61 40,141,084.55 858,224.95 1,429,761.34 74,951,816.45 二、累计折旧 1、年初余额 8,434,417.10 10,601,109.57 316,708.87 808,103.16 20,160,338.70 2、本年增加金额 （1）计提 1,067,640.89 1,347,331.26 72,597.48 44,826.28 2,532,395.91 3、本年减少金额 （1）处置或报废 1,589.04 1,589.04 4、年末余额 9,502,057.99 11,946,851.79 389,306.35 852,929.44 22,691,145.57 三、减值准备 1、年初余额 17,513,599.83 17,513,599.83 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 17,513,599.83 17,513,599.83 四、账面价值 1、年末账面价值 23,020,687.62 10,680,632.93 468,918.60 576,831.90 34,747,071.05 2、年初账面价值 23,768,738.18 5,318,188.86 541,516.08 447,848.61 30,076,291.73 注：报告期内无被抵押、质押等所有权受到限制的固定资产情况。 (八) 在建工程 1、2016 年度在建工程增减变动情况 工程名称 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 资金 来源 转入固定资 产 其他减少 年产500公里聚乙稀管结生 产线技术改造建设项目 716,994.29 4,520,603.76 3,646,730.12 1,590,867.93 自筹 设备购置 1,299,978.63 1,035,653.84 264,324.79 自筹 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 35 - 合 计 716,994.29 5,820,582.39 4,682,383.96 1,855,192.72 2、2015 年度在建工程增减变动情况 工程名称 2015.1.1 本期增加 本期减少 2015.12.31 资金 来源 转入固定资 产 其他减少 年产500公里聚乙稀管结生 产线技术改造建设项目 6,103,913.27 1,482,135.40 6,869,054.38 716,994.29 自筹 设备购置 411,164.29 411,164.29 自筹 合 计 6,103,913.27 1,893,299.69 7,280,218.67 716,994.29 (九) 递延所得税资产 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏帐准备 9,741,100.77 1,461,165.12 7,389,064.29 1,108,359.65 其他应收款坏帐准备 480,614.69 72,092.20 466,388.66 69,958.30 存货跌价准备 713,219.35 106,982.90 713,219.35 106,982.90 合 计 10,934,934.81 1,640,240.22 8,568,672.30 1,285,300.85 (十) 应付账款 1、应付账款列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 27,248,491.79 25,269,153.77 1 至 2 年 10,695,569.76 13,555,371.40 2 至 3 年 9,484,514.30 4,749,737.10 3 至 4 年 33,175.78 2,216,870.08 4 至 5 年 505,143.38 394,239.61 5 年以上 436,317.44 861,517.62 合 计 48,403,212.45 47,046,889.58 2、欠款金额前五名的情况 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司应付账款分具体客户披露： 客户名称 与本公司 关系 金额 占比例 (%) 账龄 款项性质 江西安源机电有限公司 关联方 3,764,478.60 7.78 1 年以内 应付货款 8,346,634.88 17.24 2 至 3 年 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 36 - 李明 非关联方 3,690,585.12 7.62 1 年以内 应付安装费 兰志刚 非关联方 1,189,638.65 2.46 1 年以内 应付安装费 1,429,898.55 2.95 1 至 2 年 朱大喜 非关联方 213,065.08 0.44 1 年以内 应付安装费 1,091,230.32 2.25 1 至 2 年 997,747.65 2.06 2 至 3 年 谭竞 非关联方 1,643,636.40 3.40 1 年以内 应付安装费 合 计 22,351,913.81 46.20 (十一) 预收款项 1、预收款项按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 3,805,720.21 5,019,051.15 1 至 2 年 526,658.84 1,209,632.40 2 至 3 年 325,972.61 993,853.56 3 至 4 年 961,263.44 352,069.27 4 至 5 年 256,318.63 5 年以上 50,000.00 50,000.00 合 计 5,925,933.73 7,624,606.38 2、预收款项前五名的情况 截止 2016 年 12 月 31 日，期末余额前五的预收款项情况 单位名称 期末余额 占预收账款总额的比例 (%) 账龄 萍乡市宏基化工设备制造有限公司 426,003.50 7.19 3 至 4 年 岳阳长炼兴长安防腐工程有限公司 100,000.00 1.69 1 年以内 150,000.00 2.53 1 至 2 年 87,248.00 1.47 3 至 4 年 昆明朗普沃商贸有限公司 276,401.56 4.66 1 年以内 中盐金坛盐化有限责任公司 27,649.90 0.47 1 年以内 231,245.00 3.90 2 至 3 年 四川石油管理局物资总公司 237,137.69 4.00 1 年以内 合 计 1,535,685.65 25.91 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 37 - (十二) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 2016.1.1 本年计提 本年支付 2016.12.31 一、短期薪酬 50,644.00 14,198,673.51 13,410,630.68 838,686.83 1.工资、奖金、津贴和补贴 10,801,055.00 10,030,970.00 770,085.00 其中：(1)工资 (2)奖金 (3)津贴 (4)补贴 2.职工福利费 1,003,934.96 1,003,934.96 其中：外商投资企业职工奖福基金 3.社会保险费 1,011,734.64 1,011,734.64 其中：(1)医疗保险费 834,369.91 834,369.91 (2)补充（大病）医疗保险费 33,820.00 33,820.00 (3)工伤保险费 143,544.73 143,544.73 4.住房公积金 50,644.00 1,101,362.00 1,145,030.48 6,975.52 5.工会经费和职工教育经费 280,586.91 218,960.60 61,626.31 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 8.非货币性福利 9.其他短期薪酬 二、设定提存计划 3,172,770.73 3,172,770.73 其中：(1)基本养老保险费 3,020,700.44 3,020,700.44 (2)失业保险 152,070.29 152,070.29 (3)企业年金缴费 三、设定收益计划 四、辞退福利 54,145.50 54,145.50 五、以现金结算的股份支付 六、其他长期福利 14,120.09 14,120.09 合 计 50,644.00 17,439,709.83 16,651,667.00 838,686.83 项目 2015.1.1 本年计提 本年支付 2015.12.31 一、短期薪酬 344,400.00 14,009,526.59 14,303,282.59 50,644.00 1.工资、奖金、津贴和补贴 344,400.00 10,785,386.10 11,129,786.10 其中：(1)工资 344,400.00 10,785,386.10 11,129,786.10 (2)奖金 (3)津贴 (4)补贴 2.职工福利费 1,028,539.03 1,028,539.03 其中：外商投资企业职工奖福基金 3.社会保险费 826,982.50 826,982.50 其中：(1)医疗保险费 758,964.50 758,964.50 (2)补充（大病）医疗保险费 8,322.46 8,322.46 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 38 - (3)工伤保险费 59,695.54 59,695.54 (4)生育保险费 4.住房公积金 1,084,400.00 1,033,756.00 50,644.00 5.工会经费和职工教育经费 284,218.97 284,218.97 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 8.非货币性福利 9.其他短期薪酬 二、设定提存计划 2,952,850.53 2,952,850.53 其中：(1)基本养老保险费 2,790,329.75 2,790,329.75 (2)失业保险 162,520.78 162,520.78 (3)企业年金缴费 三、设定收益计划 四、辞退福利 6,588.00 6,588.00 五、以现金结算的股份支付 六、其他长期福利 2,600.00 2,600.00 合 计 344,400.00 16,971,565.12 17,265,321.12 50,644.00 (十三) 应交税费 税种 2016.12.31 2015.12.31 增值税 787,712.02 464,835.49 企业所得税 1,460,841.33 1,439,977.40 城市维护建设税 66,591.22 43,336.41 教育费附加 28,539.10 18,572.75 地方教育费附加 19,026.06 12,381.83 房产税 55,903.15 48,703.13 城镇土地使用税 109,161.00 109,161.00 个人所得税 74,495.18 215,814.64 印花税 5,593.60 4,283.09 合 计 2,607,862.66 2,357,065.74 (十四) 其他应付款 1、 其他应付款按账龄列示 账龄 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 22,837,584.39 26,676,588.74 1 至 2 年 90,275.98 25,281.69 2 至 3 年 25,281.69 34,000.00 3 至 4 年 27,540.00 28,474.92 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 39 - 4 至 5 年 28,314.92 36,288.50 5 年以上 36,288.50 合 计 23,045,285.48 26,800,633.85 2、 其他应付款前五名的情况 截止 2016 年 12 月 31 日，期末余额前五的其他应付款情况 单位名称 期末余额 占其他应付款总额的比 例(%) 账龄 深圳中煤科技股份有限公司 22,013,881.69 95.52 1 年以内 张勇远 62,376.87 0.27 1 年以内 湘潭大成钢铁制品有限公司 60,000.00 0.26 1 年以内 萍乡市丰鑫机电有限公司 60,000.00 0.26 1 年以内 江西远东机械科技有限公司 60,000.00 0.26 1 年以内 合 计 22,256,258.56 96.57 (十五) 专项应付款 专项应付款明细： 项目 2016.12.31 2015.12.31 江西萍乡经济开发区财政局 13,661.99 1,075,962.10 合 计 13,661.99 1,075,962.10 (十六) 其他非流动负债 1、 其他非流动负债分类 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 递延收益 5,089,793.94 1,062,300.11 224,264.74 5,927,829.31 其中：政府补助 5,089,793.94 1,062,300.11 224,264.74 5,927,829.31 合 计 5,089,793.94 1,062,300.11 224,264.74 5,927,829.31 2、 涉及政府补助的项目： 项目 2015.12.31 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 2016.12.31 与资产相关/ 与收益相关 年产 500KM 大口径交联聚乙烯 管材生产线技术改造建设项目 5,089,793.94 1,062,300.11 224,264.74 5,927,829.31 与资产相关 合 计 5,089,793.94 1,062,300.11 224,264.74 5,927,829.31 注： 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 40 - 年产 500KM 大口径交联聚乙烯管材生产线技术改造建设项目：依据萍乡市财政局《关 于下达 2013 年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资预算（拨款）的通知》（萍 财建[2013]85 号），公司收到的财政补贴款。 (十七) 实收资本 投资方名称 2016.12.31 2015.12.31 投资金额 投资金额 深圳中煤科技股份有限公司 50,500,000.00 50,500,000.00 江西省省属国有企业资产经营(控股）有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 江西省水务集团有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 合 计 76,500,000.00 76,500,000.00 注：报告期内股本未发生变动。 (十八) 资本公积 2016 年度资本公积增减变动情况 项目 2016.1.1 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 11,720,885.09 11,720,885.09 其他资本公积 合 计 11,720,885.09 11,720,885.09 注：报告期内资本公积未发生变动。 2015 年度资本公积增减变动情况 项目 2015.1.1 本期增加 本期减少 2015.12.31 股本溢价 2,633,423.46 49,500,000.00 40,412,538.37 11,720,885.09 其他资本公积 合计 2,633,423.46 49,500,000.00 40,412,538.37 11,720,885.09 其中: 2015 年 9 月 2 日,以深圳中煤科技股份有限公司对本公司的债权人民币 5000 万 元转为股权，其中：人民币 50 万元作为实收资本，人民币 4950 万元作为资本公积； 2015 年 9 月 30 日，公司以当日净资产折股，整体改制为股份有限公司，减少资本公 积 40,412,538.37 元。 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 41 - (十九) 未分配利润 项目 2016.12.31 提取或分配比例 期初未分配利润 4,433,953.07 加：本期净利润 7,929,326.30 减：提取法定盈余公积 792,932.63 10% 减：转入资本公积 减：转增资本 期末未分配利润 11,570,346.74 （续） 项目 2015.12.31 提取或分配比例 期初未分配利润 -43,666,748.01 加：本期净利润 8,180,824.16 减：提取法定盈余公积 492,661.45 10% 减：转入资本公积 40,412,538.37 减：转增资本 期末未分配利润 4,433,953.07 (二十) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 142,303,206.58 110,303,592.52 142,064,674.76 111,934,498.23 其他业务 6,795,220.86 5,128,031.90 10,494,651.28 9,654,109.23 合 计 149,098,427.44 115,431,624.42 152,559,326.04 121,588,607.46 2、 主营业务收入按产品分类： 产品类别 2016 年度 2015 年度 直管 93,402,978.14 88,066,895.84 管件 9,233,794.36 15,303,068.68 外购直管 9,306,789.60 14,197,189.61 外购管件 30,359,644.48 24,497,520.63 合 计 142,303,206.58 142,064,674.76 3、 前五名客户销售收入情况 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 42 - 2016 年度前五名客户销售收入情况： 客户名称 与本公司关系 本年度营业收入 占营业收入比例（%） 江西晶昊盐化有限公司 非关联方 8,333,294.70 5.59 中交一航局第四工程有限公司 非关联方 6,736,479.66 4.52 中国人民解放军63666部队 非关联方 6,186,827.53 4.15 京新高速公路临河至白疙瘩段（阿拉善盟境内） 工程建设管理办公室 非关联方 6,138,572.65 4.12 四川双龙安装工程有限公司 非关联方 3,849,884.43 2.58 合 计 31,245,058.97 20.96 4、 销售收入按地区划分 2016 年度销售收入按地区划分： 地区 本年度营业收入(万元） 占全部营业收入比例（%） 西北 45,679,329.31 32.10 南部 25,913,413.92 18.21 东南 28,218,725.86 19.83 东部 18,470,956.21 12.98 东北 18,214,810.44 12.80 西南 5,805,970.83 4.08 合 计 142,303,206.58 100.00 (二十一) 营业税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 648,677.25 753,453.81 教育费附加 278,004.55 322,908.78 地方教育费附加 185,336.36 215,272.54 营业税 3,000.00 2,000.00 房产税 137,075.09 印花税 33,977.51 土地使用税 291,096.00 合 计 1,577,166.76 1,293,635.13 (二十二) 销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 运输费 134,191.16 111,175.64 装卸费 307,357.52 404,978.24 广告费 71,165.04 18,000.00 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 43 - 工资 2,321,852.33 2,864,085.50 福利费 334,604.79 387,101.20 医疗保险费 227,608.75 234,335.05 基本养老保险费 778,287.87 818,963.53 失业保险费 34,535.95 41,103.45 工伤保险费 50,272.41 30,308.62 住房公积金 192,495.75 221,989.91 工会经费 73,050.20 85,185.44 职工教育经费 31,246.98 30,632.71 商业保险费用 13,222.52 2,600.00 修理费 37,050.50 75,217.86 差旅费 504,380.33 483,184.90 其他 942,271.69 1,031,654.05 办公费 244,934.96 - 招待费 412,824.96 - 合 计 6,711,353.71 6,840,516.10 (二十三) 管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 工资 2,325,897.35 2,203,803.68 职工福利费 225,820.51 235,973.22 基本养老保险费 317,316.64 367,278.48 医疗保险费 131,100.63 107,458.05 工伤保险费 28,564.49 -1,532.73 失业保险费 18,139.67 18,518.08 住房公积金 111,384.42 99,985.15 工会经费 46,437.95 44,283.67 职工教育经费 2,683.46 18,589.37 辞退福利 54,145.50 6,588.00 研发费用 7,141,549.74 7,089,365.13 折旧费 361,804.21 321,536.18 修理费 27,328.77 39,522.96 材料及低值易耗品摊销 173,379.79 197,379.14 业务招待费 121,425.52 142,475.64 差旅费 55,362.77 65,175.78 办公费 46,941.05 60,719.77 会议费 7,400.00 18,117.00 水费 3,355.92 10,658.66 电费 70,265.26 223,252.87 房产税 72,137.53 199,612.56 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 44 - 项 目 2016 年度 2015 年度 印花税 13,729.89 91,162.15 土地使用税 145,548.00 436,644.00 诉讼费 12,876.00 3,927.50 中介机构费 813,212.31 418,707.54 咨询费 42,832.91 58,784.90 警卫消防费 8,248.00 4,103.00 绿化费 53,330.87 41,890.00 汽车费 144,845.92 144,366.53 交通费 47,786.00 57,409.81 其他 633,058.90 221,055.86 合 计 13,257,909.98 12,946,811.95 (二十四) 财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 142,000.01 294,166.68 减：利息收入 156,254.13 36,949.33 手续费 14,199.56 25,852.90 其他 1,700.00 合 计 -54.56 284,770.25 (二十五) 资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 一、坏账损失 2,571,262.51 1,552,118.92 合 计 2,571,262.51 1,552,118.92 (二十六) 营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 金额 计入当期非经常 性损益 金额 计入当期非经常 性损益 固定资产处置利得 8,085.56 8,085.56 262,956.56 262,956.56 政府补助 545,964.74 545,964.74 1,126,278.09 1,126,278.09 违约赔偿 其他 6,000.00 6,000.00 47,539.19 47,539.19 合 计 560,050.30 560,050.30 1,436,773.84 1,436,773.84 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 45 - (二十七) 营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 金额 计入当期非经常性损 益 金额 计入当期非经常性损 益 固定资产处置损失 罚款支出 765.40 765.40 合 计 740.16 740.16 (二十八) 所得税费用 项 目 2016 年度 2015 年度 当期所得税 2,534,062.60 1,541,633.75 递延所得税 -354,939.38 -232,817.84 合 计 2,179,123.22 1,308,815.91 (二十九) 现金流量表项目注释 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 156,254.13 36,949.33 政府补助及营业外收入 1,384,000.11 1,173,817.28 收到的履约保证金 4,867,817.30 其他往来款 28,593,425.77 4,208,172.61 合 计 35,001,497.31 5,418,939.22 2、支付其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 支付履约保函保证金 660,548.00 4,867,817.30 支付的期间费用 19,983,463.25 1,835,790.50 其他往来款 24,128,394.52 194,457.35 合 计 44,772,405.77 6,898,065.15 3、 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 关联方资金往来 47,304,136.62 199,049,232.54 合 计 47,304,136.62 199,049,232.54 4、支付其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 关联方资金往来 46,735,816.57 212,510,069.57 合 计 46,735,816.57 212,510,069.57 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 46 - (三十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： —— —— 净利润 7,929,326.30 8,180,824.16 加：资产减值准备 2,571,262.51 1,552,118.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 2,828,353.42 2,530,806.87 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -8,085.56 -262,956.56 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 142,000.01 294,166.68 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -354,939.38 -232,817.84 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,887,047.89 -264,877.97 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,506,826.58 -11,525,776.87 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,058,858.40 9,937,398.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 -11,570,719.79 10,208,886.02 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 50,000,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,327,260.49 21,758,578.07 减：现金的期初余额 21,758,578.07 935,038.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,431,317.58 20,823,539.18 2、 现金及现金等价物 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 7,327,260.49 21,758,578.07 其中：库存现金 4,280.61 可随时用于支付的银行存款 7,327,260.49 21,754,297.46 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,327,260.49 21,758,578.07 (三十一) 加权平均净资产收益率 1、 明细情况 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 2016 年度 2015 年度 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 47 - 归属于公司普通股股东的净利润 8.17% 25.52% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 7.68% 21.71% 2、 计算过程 项 目 序号 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 1 7,929,326.30 8,180,824.16 非经常性损益 2 475,392.16 1,221,257.76 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 7,453,934.14 6,959,566.40 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 93,147,499.61 8,966,675.45 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 50,000,000.00/ 26,000,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 3/ 3 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 报告期月份数 11 12 12 加权平均净资产 12[注] 97,112,162.76 32,057,087.53 加权平均净资产收益率 13=1/12 8.17% 25.52% 扣除非经常性损益后加权平均净资产 14 96,636,770.60 31,446,458.65 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 15=3/12 7.68% 21.71% [注]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11 3、 报告期内非经常性损益明细情况 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 8,085.56 262,956.56 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 545,964.74 1,126,278.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占 用费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 48 - 项 目 2016 年度 2015 年度 公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收支净额 5,234.60 47,539.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 559,284.90 1,436,773.84 减：所得税影响数(所得税费用减少以“-”表示) 83,892.74 215,516.08 非经常性损益净额 475,392.16 1,221,257.76 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 475,392.16 1,221,257.76 归属于少数股东的非经常性损益 非经常性损益净额占归属于母公司所有者的净利润比例 5.99% 14.93% 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司情况 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 49 - 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例（%） 母公司对本企业的 表决权比例（%） 深圳中煤科技股份有限公司 深圳 管道生产 10,000,000.00 66.01 66.01 (二) 本企业关联方情况 关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳中煤科技股份有限公司 本公司的母公司，刘智明在其任总经理、董事长，李毅 芳任董事，梁新任监事 江西省能源集团公司 本公司的最终控股股东 江西省水务集团有限公司 公司持股 5%以上的股东 江西省省属国有企业资产经营(控股）有限公司 公司持股 5%以上的股东 刘智明 董事长 李毅芳 董事、总经理 喻旻昕 董事 刘念 董事 梁新 董事、董事会秘书 郭庆华 监事会主席 黄涛 监事 张梦能 职工监事 吴晴川 财务总监 汤飞宇 副总经理 刘洪 副总经理 江西昌河汽车有限公司 喻旻昕在其任董事 深圳市春江宏丰经贸发展有限公司 喻旻昕在其任监事 江西省长青宾馆有限责任公司 喻旻昕在其任监事 江西省国控公司 喻旻昕在其任财务经理 江西省上高润泉供水有限公司 黄涛在其任监事 江西省湘东润泉供水有限公司 黄涛在其任监事 北京安源友邦管业科技发展有限公司 深圳中煤科技股份有限公司参股的公司 江西省国有资产监督管理委员会 持有能源集团 100.00%股 安源煤业集团股份有限公司 能源集团控制的公司 江西煤业集团有限责任公司 能源集团控制的公司 江西仙槎煤业有限责任公司 能源集团控制的公司 江西景虹能源有限公司 能源集团控制的公司 萍乡巨源煤业有限责任公司 能源集团控制的公司 萍乡市众鑫矿建工程有限公司 能源集团控制的公司 景德镇乐矿煤业有限责任公司 能源集团控制的公司 丰城曲江煤炭开发有限责任公司 能源集团控制的公司 江西煤炭储备中心有限公司 能源集团控制的公司 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 50 - 江西赣中煤炭储运有限责任公司 能源集团控制的公司 江西煤业销售有限责任公司 能源集团控制的公司 江西丰城扬长洁净煤有限公司 能源集团控制的公司 江西煤业物资供应有限责任公司 能源集团控制的公司 江西江煤大唐煤业有限责任公司 能源集团控制的公司 江西省煤炭交易中心有限公司 能源集团控制的公司 萍乡矿业集团有限责任公司 能源集团控制的公司 萍乡武功山休闲旅游有限责任公司 能源集团控制的公司 萍乡市同济工程咨询监理有限公司 能源集团控制的公司 江西宜萍煤业有限责任公司 能源集团控制的公司 江西高雅颐养有限公司 能源集团控制的公司 萍乡矿业集团工程有限公司 能源集团控制的公司 萍乡矿业集团城市综合服务有限公司 能源集团控制的公司 萍乡矿业集团经贸有限公司 能源集团控制的公司 海南中能化渡假村有限公司 能源集团控制的公司 萍乡矿业集团安源艺术团有限公司 能源集团控制的公司 萍乡矿业集团人力资源有限公司 能源集团控制的公司 萍乡矿业集团燃料销售有限公司 能源集团控制的公司 江西煤炭销售运输有限责任公司 能源集团控制的公司 江西煤炭销售运输有限责任公司 能源集团控制的公司 丰城矿务局 能源集团控制的公司 江西新洛煤电有限责任公司 能源集团控制的公司 江西云庄矿业有限责任公司 能源集团控制的公司 江西丰龙矿业有限责任公司 能源集团控制的公司 丰城矿务局电业有限责任公司 能源集团控制的公司 郑州煤机（江西）综机设备有限公司 能源集团控制的公司 江西丰城源洲煤层气发电有限责任公司 能源集团控制的公司 江西新洛煤电有限责任公司 能源集团控制的公司 江西省丰城新洛电业有限公司 能源集团控制的公司 中鼎国际建设集团有限责任公司 能源集团控制的公司 中鼎国际工程有限责任公司 能源集团控制的公司 江西鼎立国际经济技术合作有限公司 能源集团控制的公司 江西省萍乡市中鼎进出口有限公司 能源集团控制的公司 江西鼎宸房地产开发有限公司 能源集团控制的公司 中鼎国际建设集团江西建筑工程有限责任公司 能源集团控制的公司 中鼎国际建设集团江西矿山隧道建设有限责任公司 能源集团控制的公司 江西中煤科技集团有限责任公司 能源集团控制的公司 深圳中煤科技股份有限公司 能源集团控制的公司 萍乡焦化有限责任公司 能源集团控制的公司 安源光伏玻璃有限责任公司 能源集团控制的公司 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 51 - 丰城新高焦化有限公司 能源集团控制的公司 安源玻璃有限公司 能源集团控制的公司 萍乡水煤浆有限公司 能源集团控制的公司 安源客车制造有限公司 能源集团控制的公司 萍乡中煤科达储运有限公司 能源集团控制的公司 江西中煤贸易开发有限公司 能源集团控制的公司 丰城黑豹炭黑有限公司 能源集团控制的公司 江西安源热能设备有限公司 能源集团控制的公司 江西川安管业科技有限责任公司 能源集团控制的公司 江西安源机电有限公司 能源集团控制的公司 江西威源民爆器材有限责任公司 能源集团控制的公司 江西金融租赁股份有限公司 能源集团控制的公司 江西新余矿业有限责任公司 能源集团控制的公司 江西大光山煤业有限公司 能源集团控制的公司 新余花鼓山实业有限公司 能源集团控制的公司 江西八景煤业有限公司 能源集团控制的公司 江西赣英建筑安装有限公司 能源集团控制的公司 江西赣瑞实业有限责任公司 能源集团控制的公司 江西华明纳米碳酸钙有限公司 能源集团控制的公司 江西花鼓山煤业有限公司 能源集团控制的公司 江西棠浦煤业有限公司 能源集团控制的公司 江西新卓生态工程有限公司 能源集团控制的公司 新余江能光伏电业有限公司 能源集团控制的公司 江煤贵州矿业集团有限责任公司 能源集团控制的公司 江煤贵州矿业集团供销有限公司 能源集团控制的公司 贵州鼎望能源有限公司 能源集团控制的公司 贵州赣兴煤业有限公司 能源集团控制的公司 贵州赣林矿业有限公司 能源集团控制的公司 江西省煤炭集团云南矿业有限责任公司 能源集团控制的公司 贵州贵新煤业有限公司 能源集团控制的公司 乐平矿务局 能源集团控制的公司 江西景能煤层气发电有限公司 能源集团控制的公司 江西新鸣煤业有限责任公司 能源集团控制的公司 江西乐矿实业有限公司 能源集团控制的公司 江西景腾陶瓷文化传媒有限公司 能源集团控制的公司 江西煤炭多种经营实业有限责任公司 能源集团控制的公司 江西省煤炭集团绿色产业投资有限公司 能源集团控制的公司 江西武苑园林绿化有限公司 能源集团控制的公司 江西鸣翠湖生态园有限公司 能源集团控制的公司 江西众和新型建筑材料有限责任公司 能源集团控制的公司 江西省矿山救护总队 能源集团控制的公司 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 52 - 湘雅萍矿合作医院 能源集团控制的公司 江西煤炭综合利用设计院 能源集团控制的公司 江西省煤矿机械装备有限公司 能源集团控制的公司 江西应用工程职业学院 能源集团控制的公司 南昌江鼎置业有限责任公司 能源集团控制的公司 江西省煤业工业物资供应公司 能源集团控制的公司 江西省浮梁润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省南城润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省龙南润泉供水有限责任公司 水务集团控制的公司 江西省万载润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省资溪润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省共青城润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省水务水科学检测研发有限公司 水务集团控制的公司 江西省德安润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省安远润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省星子润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省乐平润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省景德镇水务有限责任公司 水务集团控制的公司 景德镇市给水工程有限公司 水务集团控制的公司 景德镇市开源二次供水服务有限公司 水务集团控制的公司 江西省宜黄润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省修水润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省湘东润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西桑海润泉供水有限责任公司 水务集团控制的公司 江西省上高润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省会昌润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省信丰润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省铜鼓润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省南康润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省德兴润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省永修润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省瑞金润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省广昌润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省三清山润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省石城润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 江西省新建润泉供水有限公司 水务集团控制的公司 深圳市春江宏丰经贸发展有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西省建工集团有限责任公司 江西省国控公司控制的公司 江西省建工房地产开发有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西建工第一建筑有限责任公司 江西省国控公司控制的公司 江西建工第二建筑有限责任公司 江西省国控公司控制的公司 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 53 - 江西建工第三建筑有限责任公司 江西省国控公司控制的公司 江西建工第四建筑有限责任公司 江西省国控公司控制的公司 江西省安装工程有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西建工机械施工有限责任公司 江西省国控公司控制的公司 江西建工装潢有限责任公司 江西省国控公司控制的公司 江西省建筑工程建设监理有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西建威检测调度有限公司 江西省国控公司控制的公司 赞比亚华港企业有限公司 江西省国控公司控制的公司 南昌金程劳务有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西天和建设有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西汉唐系统集成有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西省建筑工业学院 江西省国控公司参股的公司 上海昌怡进出口贸易有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西昌弘制衣有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西杜尔肠衣有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西省进出口有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西省昌怡制衣有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西省畜产进出口有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西省春江房地产开发有限责任公司 江西省国控公司控制的公司 江西钨业集团有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西省招标咨询集团有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西省化工建材有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西国控物流投资发展有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西联晟投资发展有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西国资创业投资管理有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西省吉成（工业园区）物流港投资发展有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西省长青国贸实业有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西集成置业有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西南治资产管理有限公司 江西省国控公司控制的公司 江西昌九康平气体有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西省针棉织品进出口有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 江西旧机动车交易中心有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西省长青宾馆有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 新余钢铁集团有限公司 江西省国控公司参股的公司 新余钢铁特殊钢有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 海南洋浦万泉实业有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西新钢进出口有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 新余新钢房地产开发有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 江西新钢设计院 江西省国控公司参股的公司 上海江海贸易有限公司 江西省国控公司参股的公司 新余洋坊运输有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 54 - 新余钢铁股份有限公司 江西省国控公司参股的公司 新余新钢实业有限公司 江西省国控公司参股的公司 新余新钢综合服务有限公司 江西省国控公司参股的公司 新余新钢劳动服务有限公司 江西省国控公司参股的公司 新余新钢福利企业有限公司 江西省国控公司参股的公司 新余新钢耐火材料有限公司 江西省国控公司参股的公司 新余新钢气体有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 九江四方港务物流有限公司 江西省国控公司参股的公司 昆明市滇新锰镁有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 平煤集团天蓝能源发展有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 新余市众合炭素有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 江西新华建材有限公司 江西省国控公司参股的公司 新余新钢板材加工有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西省海济租赁有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 江西省建筑安装工程有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西昌河汽车有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 赣资泰豪（上海）股权投资管理有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西昌九农科化工有限公司 江西省国控公司参股的公司 中江国际信托股份有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西联合矿业有限公司 江西省国控公司参股的公司 北京通用航空江西直升机有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西江中制药（集团）有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 本草自然风保健养生有限公司 江西省国控公司参股的公司 江中物业有限责任公司 江西省国控公司参股的公司 北京江中高科技投资有限公司 江西省国控公司参股的公司 江中医药贸易有限公司 江西省国控公司参股的公司 江中药业股份有限公司 江西省国控公司参股的公司 恒生食业有限公司 江西省国控公司参股的公司 江西国际矿业有限公司 江西省国控公司参股的公司 (三) 关联交易情况 1、销售商品、采购商品的关联交易 关联方名称 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 江西煤业集团有限责任公司 销售商品 64,014.48 3,082.05 萍乡焦化有限责任公司 销售商品 8,574.19 25,828.21 江西威源民爆器材有限责任公司 销售商品 48,320.51 476,505.89 江西川安管业科技有限责任公司 销售商品 12,840,068.74 3,382,107.33 江西安源机电有限公司 销售商品 2,919,125.53 安源玻璃有限公司 销售商品 1,188,034.19 北京安源友邦管业科技发展有限公司 销售商品 247.91 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 55 - 萍乡中煤科达储运有限公司 采购商品 2,376,589.67 2,647,798.20 江西安源热能设备有限公司 采购商品 142,162.39 281,328.62 江西安源机电有限公司 采购商品 3,429,439.85 江西安源机电有限公司 采购商品 3,217,503.08 江西川安管业科技有限责任公司 采购商品 19,029,466.60 9,391,131.28 萍乡矿业集团经贸有限公司 采购商品 13,811,452.99 安源煤业集团股份有限公司 土地租赁 67,572.97 中鼎国际工程有限责任公司 工程价款 25,379.87 2、关联方往来余额 （1）关联方应收账款余额 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 江西威源民爆器材有限责任公司 150,561.92 208,314.39 安源玻璃有限公司 2,426,455.51 北京安源友邦管业科技发展有限公司 587,595.36 (2)关联方预付账款余额 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 萍乡中煤科达储运有限公司 100,000.00 江西川安管业科技有限责任公司 1,677,616.90 (3)关联方其他应收款余额 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 北京安源友邦管业科技发展有限公司 230,000.00 (4)关联方应付账款余额 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 江西安源热能设备有限公司 16,369.00 江西川安管业科技有限责任公司 2,822,247.71 江西安源机电有限公司 12,111,113.48 11,751,526.48 江西煤业集团有限责任公司 6,355.00 萍乡武功山休闲旅游有限责任公司 9,500.00 9,500.00 中鼎国际工程有限责任公司 29,694.45 江西中煤科技集团有限责任公司 22,830.11 22,830.11 萍乡中煤科达储运有限公司 139,700.00 （5）关联方预收账款余额 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 江西威源民爆器材有限责任公司 33,756.53 丰城矿务局 876.00 876.00 萍乡焦化有限责任公司 9,124.60 （6）关联方其他应付款余额 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 56 - 关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 深圳中煤科技股份有限公司 22,013,881.69 24,789,755.81 江西川安管业科技有限责任公司 624,209.01 江西安源热能设备有限公司 5,000.00 其中： 2016 年度向深圳中煤科技股份有限公司借款 2,000,000.00 元，使用至 2016 年 7 月，支付了 142,000.01 元资金使用费。 3、关联方固定资产转让 （1）2015 年 12 月，本公司将环刚度试验机协议转让给江西川安管业科技有限责 任公司，该设备账面价值为 78,632.48 元，转让价格为含税价 92,000.00 元。 八、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 九、 资产负债表日后事项 本公司本期不存在重要的资产负债表日后事项。 十、 债务重组事项 本公司本期不存在债务重组事项。 十一、 非货币性交易 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在非货币性资产交换事项。 十二、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 10 日批准报出。 安源管道实业股份有限公司 二〇一七年四月十日 安源管道实业股份有限公司 2016 年度报告 - 57 - 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室