870150_2018_科网股份_2018年年度报告_2019-04-21.txt

1 2018 年度报告 科网股份 NEEQ:870150 芜湖科网焊接科技股份有限公司 2 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 3 释义 释义项目 释义 科网股份、公司、本公司 指 芜湖科网焊接科技股份有限公司 四捍有限 指 芜湖市四捍钢丝网罩有限公司，2016 年 8 月整 体变更为芜湖科网焊接科技股份有限公司 思创实业 指 芜湖思创实业有限公司 思瀚新材 指 芜湖思瀚新材料有限公司 四捍粉末 指 芜湖市四捍粉末涂料有限公司，2018 年 8 月整 体变更为芜湖思瀚新材料有限公司 益联投资 指 芜湖益联股权投资中心（有限合伙） 格力电器 指 珠海格力电器股份有限公司、格力电器（合肥） 有限公司、格力电器（武汉）有限公司、格力 电器（芜湖）有限公司、格力电器（重庆）有 限公司、格力电器（郑州）有限公司、格力电 器（石家庄）有限公司、长沙格力暖通制冷设 备有限公司、石家庄格力电器小家电有限公司 美的集团 指 芜湖美智空调设备有限公司及其集团内同一控 制下重庆美的制冷设备有限公司、武汉美的制 冷设备有限公司 本报告书 指 芜湖科网焊接科技股份有限公司 2018 年年报 控股股东及实际控制人 指 甘本财、芮日英夫妇 股东大会 指 科网股份股东大会 董事会 指 科网股份董事会 监事会 指 科网股份监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 主办券商、国元证券 指 国元证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《芜湖科网焊 接科技股份有限公司章程》 钢丝网罩 指 由不同规格尺寸的钢丝经拼装、焊接、成型等 工艺加工后并制作成不同形状的一种产品 空调网罩 指 白色家电空调产品中的其中一个零部件，主要 用于在空调产品中起到安全防护 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴松、主管会计工作负责人吴松及会计机构负责人（会计主管人员）陈友芸保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、客户集中风险 报告期内，2018 年度公司对前五名客户销售收入占同期营 业收入的比例较高，达 99.85%，客户集中度较高；此外，2018 年度公司向第一大客户格力电器销售收入为 64,376,617.59 元， 占同期营业收入比例为 88.75%，占比较高。这主要是由于公司 下游行业企业相对比较集中决定的，格力电器、美的集团、海 尔等为数不多的公司占据绝大多数市场份额。公司自设立以来 即与格力电器合作，依靠自身竞争优势通过其严格的供应商评 审，双方已形成良好的合作关系，但由于对格力电器存在一定 的依赖，如果公司与其合作关系发生变化或其需求下降，而公 司又不能有效地拓展客户资源，将对公司经营业绩产生重大不 利影响。 公司将积极拓展国内市场，重点关注长江三角洲、珠江三 角洲地区的市场需求，努力开拓国内其他地区市场,公司还将继 续提高产品质量、供货能力和成本优势，增强产品竞争力。 5 二、实际控制人不当控制的风险 公司股东甘本财、芮日英夫妇直接或间接控制公司 69.83% 的股份，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其控制地 位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不 当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来损失风险。 公司实际控制人将认真学习并严格按照《公司章程》、“三 会”议事规则、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对 外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管 理制度》及其他各项规章制度治理公司。 三、原材料价格变动的风险 公司产品主要原材料为钢材盘条、粉末涂料、包装物、清 洗剂等，上述原材料占相应产品成本的比重较大，报告期内价 格存在一定的波动，对公司成本影响较大。 虽然上述原材料供应较为稳定，公司注重市场信息的分析 和预测，且一般根据订单合理安排采购，但如果上述原材料受 供求影响价格大幅波动，且公司不能将原材料价格波动的风险 完全向下游客户转移或消化，将会影响到产品成本，并对公司 经营业绩产生直接影响。 四、下游行业波动的风险 公司主要产品为空调网罩、风扇风机等排风设备网罩，下 游行业为家电行业，如下游行业因宏观经济形势恶化、市场供 求变化等不利因素引起产量或价格的下降，将对本公司产品需 求、售价和盈利状况造成不利影响。 公司将努力提高研发能力，增强产品的技术、质量优势， 保持较强的市场竞争力；加强市场开拓，拓展汽车、计算机、 家具厨卫、日用百货、商超、园艺等其他对钢丝制品有需求的 领域，以抵御下游家电行业波动对公司业绩产生不利影响的风 险。 五、核心技术人员流失风险 作为一家集钢丝拉丝、焊接制作、各种表面涂装及浸塑为 一体的专业钢丝制品企业，公司在长期生产实践过程中，形成 了一系列核心生产工艺和技术，并培养了一批专业能力过硬的 技术人员。目前，公司技术和人才储备能够满足业务发展的需 6 要，但随着市场竞争的加剧和公司规模的扩张，拉丝、浸塑、 喷涂等工艺对具有丰富工作经验的专业技术人才的需求将与日 俱增，行业内竞争对手对专业技术人才的争夺将不断加剧，可 能存在核心技术人员流失的风险，将对公司的未来发展产生不 利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 芜湖科网焊接科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhu Kewang Welding Technologies Co.,Ltd 证券简称 科网股份 证券代码 870150 法定代表人 吴松 办公地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号 3#楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 芮佳 职务 董事会秘书 电话 0553-5810920 传真 0553-5810910 电子邮箱 gagarui@ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号；241000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 芜湖科网焊接科技股份有限公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 28 日 挂牌时间 2016 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-金属制品业（33）-结构性金属制品制造（331） -金属结构制造（3311） 主要产品与服务项目 空调网罩、风扇风机等排风设备网罩的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 21,600,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 甘本财、芮日英 实际控制人及其一致行动人 甘本财、芮日英 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 913402075578180375 否 注册地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发 区富民路 58 号 3#楼 否 注册资本（元） 21,600,000 是 五、 中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 胡乃鹏、潘怡君、宣德忠 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 72,533,355.83 67,793,787.03 6.99% 毛利率% 36.68% 38.92% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,983,797.71 11,049,586.87 -0.60% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,811,937.88 10,755,245.62 0.53% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 34.60% 51.82% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 34.06% 50.44% - 基本每股收益 0.65 0.92 -29.35% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 44,804,853.99 36,520,829.99 22.68% 负债总计 8,171,342.77 9,671,116.48 -15.51% 归属于挂牌公司股东的净资产 36,633,511.22 26,849,713.51 36.44% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 2.24 -24.11% 资产负债率%（母公司） 18.24% 26.48% - 资产负债率%（合并） 18.24% 26.48% - 流动比率 4.73 3.18 - 利息保障倍数 8.41 7.88 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,626,857.13 8,964,562.59 -37.23% 应收账款周转率 3.46 4.04 - 存货周转率 7.39 7.41 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 22.68% 35.28% - 营业收入增长率% 6.53% 73.53% - 净利润增长率% -0.60% 230.94% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,600,000 12,000,000 80% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 497.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 202,540.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -849.85 非经常性损益合计 202,188.03 所得税影响数 30,328.20 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 171,859.83 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 1,649,000.00 11 应收账款 19,908,068.14 应收票据及应收账 款 21,557,068.14 应付票据 1,496,835.00 应付账款 2,611,685.69 应付票据及应付账 款 4,108,520.69 管理费用 5,725,249.32 2,452,253.47 研发费用 3,272,995.85 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主营业务为空调网罩、风扇风机等排风设备网罩的研发、生产及销售。具体商业模 式如下： 1、研发模式 公司主要从事空调网罩、风扇风机等排风设备网罩的研发、生产及销售，十分注重研 发投入。公司具有严格的产品研发流程，以自主研发为主要研发方式。公司坚持以市场需 求为导向，根据客户和市场需求等诸多因素确定产品的研发方向，以保证所开发的产品具 有良好的市场前景。 2、采购模式 公司生产经营所需的原材料主要是钢材盘条、粉末涂料、包装物、清洗剂等，该类物 品均为自主采购。采购员根据生产技术部提供的《原材料申购单》及库存情况,编制《采购 计划》，经总经理批准后实施采购。对于钢材盘条的采购，因价格波动较大，采购部门定期 向供应商询价，根据询价结果和当前生产经营的需要,安排采购时间及采购量。 3、生产模式 公司主要采取“以销定产+适量备货”的生产模式，生产计划严格按照客户需求、销售 计划及安全库存标准制定。公司主要客户为珠海格力、芜湖格力、合肥格力、武汉格力、 美的集团等，客户一般通过各自的 ERP 系统向公司下达采购订单，生产部门按照客户图纸、 产品标准和要求组织生产，并对产品的质量控制进行管理。生产完成后，根据客户送货通 知单进行送货。 4、销售模式 公司销售采取直销的销售模式。公司生产的产品主要销向格力电器、美的集团等家用 电器制造商，公司经珠海格力、合肥格力、武汉格力、芜湖格力、重庆格力、郑州格力、 石家庄格力、美的集团等客户供应商资格评审通过后，与客户签订《合作框架协议》。客户 一般通过各自的 ERP 系统向公司下达采购订单，公司根据订单组织生产。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 13 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司经营情况良好，稳健发展，积极拓展市场，加大新客户的开发,加大研 发投入丰富产品线，提高客户服务质量，增强客户满意度，加强内部预算管理与成本控制， 使得公司在报告期内取得较好的成绩。 报告期内，公司进一步加强营销管理，积极拓展业务，全年实现营业总收入 7253.34 万元，较上年同期增长 6.99%，其中主营业务收入 7244.54 万元，较上年同期增长 6.95%； 全年实现净利润 1098.38 万元，较上年基本持平。 (二) 行业情况 国家信息中心监测数据显示，截止 2018 年 12 月，空调整体市场销售量下降 10.60%， 销售额下降 7.60%。智能空调占整体空调市场销售量比例已达 24.98%，较 2017 自然年度增 长了近 6.00%，自清洁空调占整体空调市场销售量 27.50%。 对于整体空调行业而言，2018 年度比多重复杂因素共同催生而呈现销售量爆发增长的 2017 年度销售量、销售额均有所下降。但从空调产品功能化创新，空调产品本体功能的突 破等几个方面看，2018 年度空调市场表现出如下几个特点：产品进一步优化、品牌竞争加 剧、创新驱动显著。特点的背后，是消费用户对空调产品的需求发生了变化。在更新换代 主导需求释放的当下，用户对空调产品的认知程度达到了一个历史性新高，在不再满足于 简单的制冷制热等基础品质之外，健康、环保、舒适、静音、家居一体化等等越来越多的 需求元素，给企业在产品创新提供了研发指引。 2018 年整体空调市场虽然依旧享受普及红利，但短期不利因素较强，使得市场整体销 售规模下降。但与此同时中高端空调市场份额扩大、营销模式创新、渠道变革、互联网定 制、渠道扁平化、线上线下融合、精准营销、终端快速反应亦帮助空调企业销售打开了新 14 场景。 展望 2019 空调市场销售，整体销售预计保持持平或略有增长，整体销售规模依然保持 高位态势。届时，公司也会保持现有客户及收入不变的情况下，积极开拓其他品牌客户业 务。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 5,143,984.27 11.48% 2,336,937.47 6.39% 120.12% 应收票据与应 收账款 22,149,517.68 49.44% 21,557,068.14 59.03% 2.75% 存货 7,268,005.86 16.22% 5,156,422.41 14.11% 39.86% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 5,988,021.80 13.36% 5,744,882.25 15.72% 4.23% 在建工程 117,500.00 0.26% 0 0% 0% 短期借款 0 0% 0 0% 0% 长期借款 0 0% 0 0% 0% 预付款项 3,979,296.13 8.88% 1,370,541.48 3.75% 190.34% 其他应收款 90,234.37 0.20% 323,662.09 0.89% -17.03% 递延所得税资 产 32,363.88 0.07% 31,316.15 0.09% 3.35% 其他非流动资 产 35,930 0.08% 0 0.00% 0% 资产总计 44,804,853.99 36,520,829.99 22.68% 资产负债项目重大变动原因： (1)货币资金期末余额较期初余额上升 120.12%，主要系经营现金净流入增加所致。 (2)存货余额较期初上升 39.86%，主要系期末原材料备货增加所致。 (3)预付账款较上年上升 190.34%，主要系预付思创实业房租款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 金额 占营业收入 15 的比重 的比重 营业收入 72,533,355.83 - 67,793,787.03 - 6.99% 营业成本 45,926,375.79 63.32% 41,405,640.27 61.08% 10.92% 毛利率% 36.68% - 38.92% - - 管理费用 2,459,110.16 3.39% 2,452,253.47 3.62% 0.28% 研发费用 3,966,219.73 5.47% 3,272,995.85 4.83% 21.18% 销售费用 5,427,275.12 7.48% 5,520,049.11 8.14% -1.68% 财务费用 1,686,923.41 2.33% 1,843,006.01 2.72% -8.47% 资产减值损失 100,743.99 0.14% 119,789.13 0.18% -15.90% 其他收益 0 0% 0 0% 0% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 497.88 0% -1,503.65 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 12,281,902.45 16.93% 12,394,763.49 18.28% -0.91% 营业外收入 202,540.00 0.28% 350,330.27 0.52% -42.19% 营业外支出 849.85 0% 2,542.80 0.01% -66.58% 净利润 10,983,797.71 15.14% 11,049,586.87 16.30% -0.60% 项目重大变动原因： 营业外收入本期发生额较上期下降 42.19%，主要系本期收到政府补助减少所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 72,445,397.59 67,738,704.99 6.95% 其他业务收入 87,958.24 55,082.04 59.69% 主营业务成本 45,451,142.86 41,252,750.45 10.18% 其他业务成本 475,232.93 152,889.82 210.83% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 网罩 72,445,397.59 99.88% 67,738,704.99 99.92% 其他 87,958.24 0.12% 55,082.04 0.08% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 公司主营业务为空调网罩、风扇风机等排风设备网罩的研发、生产及销售。报告期内， 16 主营业务未发生重大变化。2018 年公司网罩销售收入占营业收入比重为 99.88%，与 2017 年度相比收入构成未发生重大变化。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 珠海格力电器股份有限公司*1 64,376,617.59 88.75% 否 2 芜湖美智空调设备有限公司*2 6,991,619.36 9.64% 否 3 TCL 空调器（武汉）有限公司 584,497.38 0.81% 否 4 厦门乾橙工贸有限公司 300,744.05 0.41% 否 5 滁州华宇机件有限公司 172,852.82 0.24% 否 合计 72,426,331.20 99.85% - *1 营业收入中珠海格力电器股份有限公司的金额包括珠海格力电器股份有限公司及 其控制的集团内 8 家全资子公司的销售额，其分别是：格力电器（合肥）有限公司、格力 电器（武汉）有限公司、格力电器（芜湖）有限公司、格力电器（重庆）有限公司、格力 电器（郑州）有限公司、格力电器（石家庄）有限公司、长沙格力暖通制冷设备有限公司、 石家庄格力电器小家电有限公司。 *2 营业收入中芜湖美智空调设备有限公司的金额包括芜湖美智空调设备有限公司及其集 团内同一控制下重庆美的制冷设备有限公司、武汉美的制冷设备有限公司。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海今年国际贸易有限公司 10,957,758.31 34.27% 否 2 芜湖思瀚新材料有限公司 6,288,952.28 19.67% 是 3 安阳盛昌田源钢铁贸易有限公司 3,049,991.53 9.54% 否 4 安阳市金元祥商贸有限公司 2,017,496.55 6.31% 否 5 芜湖市龙湖包装有限公司 1,435,503.68 4.49% 否 合计 23,749,702.35 74.28% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,626,857.13 8,964,562.59 -37.23% 投资活动产生的现金流量净额 -1,619,810.33 -2,263,971.19 -28.45% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,451,400.00 -5,290,100.00 -72.56% 现金流量分析： （1）经营活动现金流净额与较上期下降 37.23%的原因系公司预付房租款较上期增加 17 2,608,754.65 元所致。 （2）筹资活动产生的现金流量净额本期较上期下降 72.56%，主要系公司上期归还 2016 年度借入的 500 万元经营性贷款所致。 （3）经营活动现金流净额与净利润的差异较大的原因：1、应收账款较上期增加 2,180,555.47 元，预付房租费较上期增加 2,608,754.65 元，存货较上期增加 2,092,493.12 元共同影响所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内无主要控股子公司、参股公司情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）重要会计政策变更 2017 年 6 月财政部发布了《企业会计准则解释第 9 号—关于权益法下投资净损失的会 计处理》、《企业会计准则解释第 10 号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方 法》、《企业会计准则解释第 11 号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及 《企业会计准则解释第 12 号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等 四项解释，本公司于 2018 年 1 月 1 起执行上述解释。 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规 定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款” 项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理” 归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和 18 “应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息” 归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。 利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利 息费用”和“利息收入”明细项目。 （2）重要会计估计变更 报告期内，本公司无重大会计估计变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽 到了一个企业对社会的企业责任。 三、 持续经营评价 基于以下原因，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力： （1）较为完善的治理结构 公司建立了较为完善的治理机构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门 分级授权管理的机制。 （2）优秀的管理团队 公司管理团队的成员在各自的业务领域具有多年从业经验，具有较强的行业经验及业 能力。 （3）供应商准入资质 公司设立以来即进入格力电器、美的集团合格供方体系，双方已形成了良好的合作关 系。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 19 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、原材料价格变动的风险 公司产品主要原材料为钢材盘条、粉末涂料、包装物、清洗剂等，上述原材料占相应 产品成本的比重较大，报告期内价格存在一定的波动，对公司成本影响较大。 虽然上述原材料供应较为稳定，公司注重市场信息的分析和预测，且一般根据订单合 理安排采购，但如果上述原材料受供求影响价格大幅波动，且公司不能将原材料价格波动 的风险完全向下游客户转移或消化，将会影响到产品成本，并对公司经营业绩产生直接影 响。 2、下游行业波动的风险 公司主要产品为空调网罩、风扇风机等排风设备网罩，下游行业为家电行业，如下游 行业因宏观经济形势恶化、市场供求变化等不利因素引起产量或价格的下降，将对本公司 产品需求、售价和盈利状况造成不利影响。 3、核心技术人员流失风险 作为一家集钢丝拉丝、焊接制作、各种表面涂装及浸塑为一体的专业钢丝制品企业， 公司在长期生产实践过程中，形成了一系列核心生产工艺和技术，并培养了一批专业能力 过硬的技术人员。目前，公司技术和人才储备能够满足业务发展的需要，但随着市场竞争 的加剧和公司规模的扩张，拉丝、浸塑、喷涂等工艺对具有丰富工作经验的专业技术人才 的需求将与日俱增，行业内竞争对手对专业技术人才的争夺将不断加剧，可能存在核心技 术人员流失的风险，将对公司的未来发展产生不利影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 7,000,000.00 6,418,092.28 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 2,000.00 1,709.40 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 5,498,000.00 2,669,011.75 21 (三) 承诺事项的履行情况 一、关于公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上其他股东、董事、监事、高级管理 人员对避免与公司同业竞争的承诺履行情况。 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、其他 股东出具了《关于避免与公司同业竞争的承诺函》，在报告期内均严格履行了上述承诺，未 有违背承诺事项。 二、关于控股股东、实际控制人避免对公司资金占用的承诺履行情况 控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情况已于公司在全国中小企业股份 转让系统挂牌之前已全部清理完毕。截至报告期末，不存在控股股东、实际控制人及其关 联方占用公司资金的情况。 三、关于主要股东所签署的规范和减少关联交易的承诺履行情况 报告期内，公司主要股东在报告期内均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。所 有的关联交易均遵循市场化的定价原则，依法签订协议，不存在损害公司及其他股东的合 法权益的情况。 四、股东对所持股份自愿锁定的承诺 公司所有自然人股东承诺如下： “自芜湖科网焊接科技股份有限公司成立之日起 7 年内， 每年转让的股份不得超过其直接持有本公司股份总数的百分之二十五。” 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、股东均严格履行了上述承诺，未有违背 承诺事项。 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 4,500,000 37.50% 3,600,000 8,100,000 58.33% 其中：控股股东、实际控 制人 1,194,900 9.96% 955,920 2,150,820 15.49% 董事、监事、高管 1,560,720 13.01% 1,248,576 2,809,296 20.23% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 7,500,000 62.50% 6,000,000 13,500,000 97.22% 其中：控股股东、实际控 制人 3,584,700 29.87% 2,867,760 6,452,460 46.47% 董事、监事、高管 4,682,160 39.02% 3,745,728 8,427,888 60.69% 核心员工 - - - - - 总股本 12,000,000 - 9,600,000 21,600,000 - 普通股股东人数 18 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 甘本财 3,823,680 3,058,944 6,882,624 31.86% 6,882,624 1,720,656 2 益联投资 3,600,000 2,880,000 6,480,000 30.00% 6,480,000 4,320,000 3 芮日英 955,920 764,736 1,720,656 7.97% 1,720,656 430,164 4 吴松 781,200 624,960 1,406,160 6.51% 1,406,160 351,540 5 吴菊莲 462,000 369,600 831,600 3.85% 831,600 207,900 合计 9,622,800 7,698,240 17,321,040 80.19% 17,321,040 7,030,260 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：报告期内，甘本财与芮日英 系夫妻关系，甘本财系益联投资执行事务合伙人。除此之外，前五名股东之间不存在其 他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 23 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司股东甘本财、芮日英夫妇，目前分别直接持有科网股份 6,882,624 股、1,720,656 股股份，合计直接持有公司 8,603,280 股股份，占公司股份总数的 39.83%；此外，甘本财、 芮日英夫妇还共同通过益联投资间接控制科网股份 6,480,000 股股份，占公司股份总数的 30%。 综上，甘本财、芮日英夫妇共同控制公司 15,083,280 股股份，占公司股份总数的 69.83%。依据《公司法》的规定，甘本财、芮日英夫妇合计控制公司 50%以上股份、享有公 司股份总数对应表决权的三分之二以上表决权，能够在公司的经营决策中起到决定性作用、 对公司股东大会的决议产生重大影响并能控制科网股份的行为，系公司的控股股东及实际 控制人。 甘本财，男，1966 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1999 年 5 月至 2012 年 6 月，任四捍粉末执行董事兼总经理；2006 年 1 月至 2013 年 1 月，任武汉蓝 格包装材料有限公司监事；2007 年 10 月至 2014 年 10 月，任芜湖思创实业有限公司执行董 事兼总经理；2010 年 3 月至 2011 年 3 月，任芜湖市四捍金属制品有限公司执行董事兼经理； 2010 年 3 月至 2015 年 6 月，任芜湖市四捍标准件有限公司执行董事兼总经理；2010 年 3 月至 2011 年 3 月，任芜湖市四捍塑胶制品有限公司执行董事兼经理；2010 年 6 月至 2013 年 2 月，任四捍有限执行董事兼经理；2016 年 8 月至今，任科网股份董事长。 芮日英，女，1966 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1985 年 8 月至 1992 年 12 月，乡镇企业绣花厂工作；1999 年 7 月至 2006 年 4 月，任芜湖市四捍粉末 涂料有限公司办公室主管；2006 年 4 月至今，任芜湖思瀚新材料有限公司监事、办公室主 管；2006 年 1 月至 2012 年 8 月，任武汉蓝格包装材料有限公司董事长兼总经理；2010 年 3 月至 2015 年 6 月，任芜湖市四捍标准件有限公司监事；2010 年 12 月至 2014 年 10 月，任 芜湖思创实业有限公司监事；2014 年 10 月至今，任芜湖思创实业有限公司执行董事兼总经 理； 2010 年 3 月至 2010 年 12 月，任芜湖市四捍金属制品有限公司监事；2010 年 3 月至 2011 年 1 月，任芜湖市四捍塑胶制品有限公司监事；2010 年 4 月至 2014 年 8 月，任武汉 思伟塑业有限公司经理。 报告期内控股股东、实际控制人未发生变动。 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 31 日 1.00 8 合计 1.00 8 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 甘本财 董事长 男 1966 年 5 月 大专 2016.8.1-2019.7.31 否 吴松 董事、总 经理、财 务总监 男 1972 年 10 月 高中 2016.8.1-2019.7.31 是 张连春 董事、副 总经理 男 1971 年 2 月 初中 2016.8.1-2019.7.31 是 芮日军 董事 男 1964 年 7 月 高中 2016.8.1-2019.7.31 否 邰浩 董事 男 1988 年 5 月 高中 2016.8.1-2019.7.31 是 吴菊莲 监事会主 席 女 1981 年 10 月 中专 2016.8.1-2019.7.31 是 贾传兰 监事 女 1964 年 3 月 高中 2016.8.1-2019.7.31 是 孙宗龙 职工监事 男 1964 年 1 月 高中 2016.8.1-2019.7.31 是 芮佳 董事会秘 书 女 1994 年 6 月 本科 2018.9.21-2019.7.31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 甘本财与芮日英系夫妻关系，芮日军与芮日英系兄妹关系，除此之外，公司其他董事、监事、高级 管理人员间无亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 甘本财 董事长 3,823,680 3,058,944 6,882,624 31.86% 0 吴松 董事、总经 理、财务总 监 781,200 624,960 1,406,160 6.51% 0 张连春 董事、副总 经理 168,000 134,400 302,400 1.40% 0 芮日军 董事 420,000 336,000 756,000 3.50% 0 邰浩 董事 336,000 268,800 604,800 2.80% 0 26 吴菊莲 监事会主席 462,000 369,600 831,600 3.85% 0 贾传兰 监事 84,000 67,200 151,200 0.70% 0 孙宗龙 职工监事 0 0 0 0% 0 芮佳 董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 6,074,880 4,859,904 10,934,784 50.62% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 朱玉洁 董事会秘书 离任 无 因个人原因辞职 芮佳 无 新任 董事会秘书 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 芮佳，女，1994 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2017 年 5 月 至 2018 年 9 月，就职于芜湖思创实业有限公司，任公司会计；2018 年 9 月至今，就职于芜 湖科网焊接科技股份有限公司，任公司董事会秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 13 生产人员 150 146 销售人员 7 9 技术人员 20 24 财务人员 3 3 员工总计 185 195 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 3 4 专科 5 15 27 专科以下 177 176 员工总计 185 195 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司在职员工 195 人，较年初增加 10 人，没有发生重大 变动。 2、人才引进 截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在人才引进情况。 3、员工培训 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目， 全面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、新员工试用期 间岗位技能培训实习、在职员工业务与管理技能培训、管理干部管理提升培训、员工晋级、 调岗职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为 公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。 4、员工薪酬政策 公司雇员之薪酬包括薪金、津贴等。公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和 国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，公司与员工签订《劳动合同书》，公司按国家有 关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社 会保险和住房公积金。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 公司执行国家和地方相关的社会保险制度，没有需要公司承担费用的离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大 缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国 中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关 法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规 范运作。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、 法规要求，且均按照相关法律法规履行各自的权利义务。公司重大经营决策，投资决策及 财务决策均按照《公司章程》等相关内控制度规定执行。 截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。报告期内历次股东大会的召集、 召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、 《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东享有平等地位，充分行 使自己的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 29 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 自股份公司成立以来，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法履行职责，所 有决策均按照《公司章程》及相关制度的规定履行相应的决策程序。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司进行了 1 次章程的修改。2018 年 4 月 23 日，公司召开了 2017 年年度 股东大会，审议通过了《关于修订公司章程的议案》，对公司章程相应条款进行如下的修改： 1.公司章程原“第六条 公司注册资本为人民币 1200 万元。” 修正为: “第六条 公 司注册资本为人民币 2160 万元。” 2.公司章程原“第十九条 公司股份总数为 1200 万股，每股金额为 1 元人民币。公 司的股份均为普通股。” 修正为: “ 第十九条 公司股份总数为 2160 万股，每股金额为 1 元人民币。公司的股份均为普通股。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2018 年 4 月 23 日公司召开了第一届 董事会第七次会议，审议通过了以下议 案： 《关于 2017 年度总经理工作报告的议 案》、《关于 2017 年度董事会工作报告的 议案》、《关于 2017 年度报告及摘要的议 案》、《关于 2017 年度财务决算报告的议 案》、《关于 2018 年度财务预算报告的议 案》、《关于公司董事、监事 2017 年度薪 酬分配的议案》、 《关于公司高级管理人员 2017 年度薪酬分配的议案》、《关于 2017 年度公司利润分配的议案》、 《关于变更注 册资本及修订公司章程的议案》、 《关于聘 请公司 2018 年度审计机构的议案》、《关 于预计 2018 年度关联交易的议案》、《关 30 于会计政策变更的议案》、 《关于召开公司 2017 年年度股东大会的议案》。 2、2018 年 8 月 27 日公司召开了第一届 董事会第八次会议，审议通过了《关于公 司 2018 年半年度报告的议案》。 3、2018 年 9 月 21 日公司召开了第一届 董事会第九次会议，审议通过了《关于董 事会秘书变动的议案》。 监事会 2 1、2018 年 4 月 23 日公司召开了第一届 监事会第七次会议，审议通过了《关于 2017 年度监事会工作报告的议案》、《关 于 2017 年度报告及摘要的议案》、《关于 2017 年度财务决算报告的议案》、《关于 2018 年度财务预算报告的议案》、《关于 2017 年度公司利润分配的议案》、《关于 修订公司章程的议案》、《关于预计 2018 年度关联交易的议案》、 《关于预计会计政 策变更的议案》。 2、2018 年 8 月 27 日公司召开第一届监 事会第八次会议，审议通过了《关于公司 2018 年半年度报告的议案》。 股东大会 1 2018 年 5 月 14 日公司召开了 2017 年年 度股东大会，审议通过了《关于 2017 年 度董事会工作报告的议案》、《关于 2017 年度监事会工作报告的议案》、《关于 2017 年度报告及摘要的议案》、《关于 2017 年度财务决算报告的议案》、《关于 2018 年度财务预算报告的议案》、《关于 公司董事、监事 2017 年度薪酬分配的议 31 案》、《关于 2017 年度公司利润分配的议 案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于 聘请公司 2018 年度审计机构的议案》、 《关于预计 2018 年度关联交易的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内的公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、 委托授权、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 公司董事、监事与高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》和“三会议事规 则”以及各项内控制度等规定，严格履行职责及义务，全面提高了公司治理水平。未来， 公司将继续加强董事、监事与高级管理人员的培训学习，进一步提高全公司人员的规范治 理意识，切实促进公司的快速发展，维护股东权益，回报社会。 报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够勤勉履行应尽的 职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司建立了《投资者关系管理制度》，对公司和投资者、潜在投资者沟通的具体方式方 法做出了规定。 公司建立了《信息披露事务管理制度》，严格按全国中小企业股份转让系统发布的相关 规则制度做好信息披露工作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，便于投资者及潜 在投资者及时获知与公司经营相关的重大信息。 公司设有投资者专线电话并保持畅通，严格遵守公司商业秘密的前提下，认真、耐心 回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议。 投资者也可以通过网站、电子信箱向公司提出的问题，公司根据实际情况及时作出合 法合规的回答。个人投资者、投资机构等到公司实地调查研究，董事会办公室随时可以统 筹安排。 32 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 全体监事依据《公司章程》赋予的监督职责，本着对公司股东负责精神，积极对公司财 务、董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，并依据《监 事会议事规则》召集、召开监事会。公司监事会在报告期内未发现公司存在重大风险事项， 对报告期内监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务独立，拥有独立完整的研发系统、供应系统、生产系统和销售系统，拥有与上 述生产经营相适应的技术、生产和管理人员，具有与其生产经营、研发相适应的场所、机 械和设备，具备独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，所有业务均独立于 控股股东及其控制的其他企业，与控股股东及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及显 失公平的关联交易。公司资产独立，具备与生产经营有关的生产研发系统、辅助生产研发 系统和配套设施，具有独立的生产经营、研发场所，合法拥有与生产经营、研发有关的土 地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术等的所有权或使用权，具有独立的原料 采购和产品销售系统，不存在上述资产被控股股东及其控制的其他企业侵占的情形。公司 人员独立，公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，应由股东大会 选举的董事、监事由科网股份股东大会选举产生，董事长由科网股份董事会选举产生，总 经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均由科网股份董事会聘任，不存在股东越 权任命的情形。公司财务独立，设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够 独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度，依法独立进行纳税申报和 履行纳税义务。公司机构独立，已设置了办公室、人力资源部、财务部、审计部等内部经 营管理机构，建立健全了法人治理结构，独立行使经营管理职权，具有独立的办公机构和 场所，不存在与其股东及其控制的其他企业机构混同的情形。 33 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定相关制度和流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策和制度的指引下， 做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采 取事前预防、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已经建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司严格按照该制度做好信息披露工作，未发生年报信息披露重大差错、 重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 会审字[2019]4084 号 审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 审计报告日期 2019-4-22 注册会计师姓名 胡乃鹏、潘怡君、宣德忠 会计师事务所是否变更 否 会审字[2019] 4084 号 审 计 报 告 芜湖科网焊接科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了芜湖科网焊接科技股份有限公司（以下简称科网股份）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了科网股份 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于科网股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 35 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 科网股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括科网股份 2018 年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估科网股份的持续经营能力，并运用持续经营假设， 除非管理层计划清算科网股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督科网股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 36 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对科网股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科网股份 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：胡乃鹏 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘怡君 中国·北京 中国注册会计师：宣德忠 2019 年 4 月 22 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 37 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 5,143,984.27 2,336,937.47 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 22,149,517.68 21,557,068.14 预付款项 五、3 3,979,296.13 1,370,541.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 90,234.37 323,662.09 买入返售金融资产 存货 五、5 7,268,005.86 5,156,422.41 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 38,631,038.31 30,744,631.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 五、6 5,988,021.80 5,744,882.25 在建工程 五、7 117,500.00 0 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、8 32,363.88 31,316.15 其他非流动资产 五、9 35,930.00 非流动资产合计 6,173,815.68 5,776,198.40 资产总计 44,804,853.99 36,520,829.99 流动负债： 短期借款 0 0 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 38 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、10 2,958,382.54 4,108,520.69 预收款项 五、11 5,500.00 7,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、12 3,759,486.96 3,532,354.58 应交税费 五、13 1,392,860.27 1,968,128.21 其他应付款 五、14 55,113.00 55,113.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 8,171,342.77 9,671,116.48 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 8,171,342.77 9,671,116.48 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、15 21,600,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、16 1,385,054.73 1,385,054.73 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、17 2,444,845.65 1,346,465.88 一般风险准备 39 未分配利润 五、18 11,203,610.84 12,118,192.90 归属于母公司所有者权益合计 36,633,511.22 26,849,713.51 少数股东权益 所有者权益合计 36,633,511.22 26,849,713.51 负债和所有者权益总计 44,804,853.99 36,520,829.99 法定代表人：吴松 主管会计工作负责人：吴松会计机构负责人：陈友芸 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 72,533,355.83 67,793,787.03 其中：营业收入 五、19 72,533,355.83 67,793,787.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 60,251,951.26 55,397,519.89 其中：营业成本 五、19 45,926,375.79 41,405,640.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、20 685,303.06 783,786.05 销售费用 五、21 5,427,275.12 5,520,049.11 管理费用 五、22 2,459,110.16 2,452,253.47 研发费用 五、23 3,966,219.73 3,272,995.85 财务费用 五、24 1,686,923.41 1,843,006.01 其中：利息费用 1,699,978.15 1,839,207.59 利息收入 15,848.64 11,808.56 资产减值损失 五、25 100,743.99 119,789.13 加：其他收益 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、26 497.88 -1,503.65 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,281,902.45 12,394,763.49 加：营业外收入 五、27 202,540.00 350,330.27 40 减：营业外支出 五、28 849.85 2,542.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,483,592.60 12,742,550.96 减：所得税费用 五、29 1,499,794.89 1,692,964.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,983,797.71 11,049,586.87 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 10,983,797.71 11,049,586.87 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 10,983,797.71 11,049,586.87 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 10,983,797.71 11,049,586.87 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十二、2 0.65 0.92 （二）稀释每股收益 法定代表人：吴松 主管会计工作负责人：吴松会计机构负责人：陈友芸 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 79,493,364.08 68,278,274.21 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 41 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、30（1） 427,998.45 402,273.27 经营活动现金流入小计 79,921,362.53 68,680,547.48 购买商品、接受劳务支付的现金 44,827,944.47 32,431,975.03 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 14,969,621.49 13,799,522.11 支付的各项税费 8,200,013.41 7,537,532.82 支付其他与经营活动有关的现金 五、30（2） 6,296,926.03 5,946,954.93 经营活动现金流出小计 74,294,505.40 59,715,984.89 经营活动产生的现金流量净额 5,626,857.13 8,964,562.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 2,600.00 2,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、30（3） 15,848.64 11,808.56 投资活动现金流入小计 18,448.64 14,308.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,638,258.97 2,278,279.75 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,638,258.97 2,278,279.75 投资活动产生的现金流量净额 -1,619,810.33 -2,263,971.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 42 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,200,000.00 91,500.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、30（4） 251,400.00 198,600.00 筹资活动现金流出小计 1,451,400.00 5,290,100.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,451,400.00 -5,290,100.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,555,646.80 1,410,491.40 加：期初现金及现金等价物余额 2,138,337.47 727,846.07 六、期末现金及现金等价物余额 4,693,984.27 2,138,337.47 法定代表人：吴松 主管会计工作负责人：吴松会计机构负责人：陈友芸 43 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 12,000,000.00 1,385,054.73 1,346,465.88 12,118,192.90 26,849,713.51 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 12,000,000.00 1,385,054.73 1,346,465.88 12,118,192.90 26,849,713.51 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 9,600,000.00 1,098,379.77 -914,582.06 9,783,797.71 （一）综合收益总额 10,983,797.71 10,983,797.71 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 44 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,098,379.77 -2,298,379.77 -1,200,000.00 1．提取盈余公积 1,098,379.77 -1,098,379.77 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -1,200,000.00 -1,200,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 9,600,000.00 -9,600,000.00 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 9,600,000.00 -9,600,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,600,000.00 1,385,054.73 2,444,845.65 11,203,610.84 36,633,511.22 45 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 12,000,000.00 1,385,054.73 241,507.19 2,173,564.72 15,800,126.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 12,000,000.00 1,385,054.73 241,507.19 2,173,564.72 15,800,126.64 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,104,958.69 9,944,628.18 11,049,586.87 （一）综合收益总额 11,049,586.87 11,049,586.87 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 46 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,104,958.69 -1,104,958.69 1．提取盈余公积 1,104,958.69 -1,104,958.69 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,000,000.00 1,385,054.73 1,346,465.88 12,118,192.90 26,849,713.51 47 法定代表人：吴松 主管会计工作负责人：吴松会计机构负责人：陈友芸 48 芜湖科网焊接科技股份有限公司 财务报表附注 截止 2018 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 芜湖科网焊接科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）系由芜湖市四捍钢丝网罩有 限公司整体改制设立的股份有限公司。 公司前身芜湖市四捍钢丝网罩有限公司（以下简称有限公司）于 2010 年 6 月 28 日在安 徽省芜湖市注册成立，并取得注册号为 340208000011919 号企业法人营业执照。 有限公司成立时注册资本为人民币 500 万元，自然人甘本财、芮日英认缴出资额分别为 300 万元、200 万元，均为货币出资，认缴出资比例分别为 60%、40%。2010 年 6 月 25 日， 全体股东缴纳出资款人民币 100 万元，实缴出资比例与认缴出资比例相同，均为货币出资。 本次出资业经芜湖永信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的芜湖永信验字（2010）0668 号验资报告验证。 2010 年 7 月 5 日，全体股东缴纳第二期出资款人民币 400 万元，实缴出资比例与认缴 出资比例相同，均为货币出资。本期出资后，有限公司实收资本 500 万元，占有限公司注册 资本总额的 100%。本次出资业经芜湖永信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的芜湖永信 验字（2010）0724 号验资报告验证。 2010 年 12 月 1 日，根据有限公司股东会决议和修改后的公司章程规定，股东甘本财将 其持有有限公司 43.90%的股权转让给芜湖思创实业有限公司（以下简称思创实业），将其持 有有限公司 12.10 %的股权转让给钟平、赵保中等 7 人。本次转让后有限公司的股权结构如 下： 股东姓名或名称 认缴资本 实际缴付 出资数额(万元) 出资比例（%） 出资数额(万元) 出资比例（%） 思创实业 219.50 43.90 219.50 43.90 吴松 40.00 8.00 40.00 8.00 吴菊莲 40.00 8.00 40.00 8.00 张连春 40.00 8.00 40.00 8.00 贾传兰 40.00 8.00 40.00 8.00 芮日军 25.00 5.00 25.00 5.00 49 徐春香 20.00 4.00 20.00 4.00 李骏 15.00 3.00 15.00 3.00 钟平 12.50 2.50 12.50 2.50 赵保中 10.00 2.00 10.00 2.00 杨良进 10.00 2.00 10.00 2.00 盛长霞 10.00 2.00 10.00 2.00 侍金兵 6.50 1.30 6.50 1.30 周强 6.50 1.30 6.50 1.30 汪立平 5.00 1.00 5.00 1.00 合计 500.00 100.00 500.00 100.00 2013 年 2 月 1 日，根据有限公司股东会决议和修改后的公司章程规定，股东贾传兰、 张连春等 5 人将其持有有限公司 13.00 %的股权转让给思创实业，，股东周强将其持有有限 公司 1.30%的股权转让给吴松。 2014 年 2 月 1 日，根据有限公司股东会决议和修改后的公司章程规定，股东张连春将 其持有有限公司 3.50%的股权转让给股东侍金兵。 2015 年 3 月 2 日，根据有限公司股东会决议和修改后的公司章程规定，股东徐春香将 其持有有限公司 4%的股权转让给邰浩，股东侍金兵将其持有有限公司 2%的股权转让给朱玉 洁，股东贾传兰将其持有有限公司 1%的股权转让给陈友芸。 2016 年 5 月 20 日，根据有限公司股东会决议和修改后的公司章程规定，思创实业将其 持有有限公司 45.52%的股权转让给甘本财，将其持有有限公司 11.38%的股权转让给芮日英， 本次转让后有限公司的股权结构如下： 股东姓名或名称 认缴资本 实际缴付 出资数额(万元) 出资比例（%） 出资数额(万元) 出资比例（%） 甘本财 227.60 45.52 227.60 45.52 芮日英 56.90 11.38 56.90 11.38 吴松 46.50 9.30 46.50 9.30 吴菊莲 27.50 5.50 27.50 5.50 芮日军 25.00 5.00 25.00 5.00 邰浩 20.00 4.00 20.00 4.00 李骏 15.00 3.00 15.00 3.00 侍金兵 14.00 2.80 14.00 2.80 朱玉洁 10.00 2.00 10.00 2.00 赵保中 10.00 2.00 10.00 2.00 50 杨良进 10.00 2.00 10.00 2.00 张连春 10.00 2.00 10.00 2.00 钟平 7.50 1.50 7.50 1.50 盛长霞 5.00 1.00 5.00 1.00 汪立平 5.00 1.00 5.00 1.00 贾传兰 5.00 1.00 5.00 1.00 陈友芸 5.00 1.00 5.00 1.00 合计 500.00 100.00 500.00 100.00 2016 年 8 月 1 日，根据有限公司股东会决议和修改后的公司章程规定，有限公司以经 审计的截至 2016 年 5 月 31 日的净资产 6,385,054.73 元折股，整体变更为股份有限公司，其 中：股本 500 万元，公司名称变更为芜湖科网焊接科技股份有限公司，注册资本为 500 万元。 变更后，各股东持股比例不变。本次出资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验 字[2016]4397 号验资报告验证。 2016 年 8 月 21 日，根据本公司 2016 年第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程 规定，本公司向特定投资者发行人民币普通股股票 7,000,000 股，每股面值 1.00 元，每股发 行价 1.00 元，募集资金总额人民币 7,000,000.00 元，申请增加注册资本人民币 7,000,000.00 元。本次出资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2016]4524 号验资报告验 证。公司变更后的注册资本为人民币 12,000,000.00 元，股权结构如下： 股东姓名或名称 认缴注册资本 股本 出资数额（万元） 出资比例（%） 出资数额(万元) 出资比例（%） 甘本财 382.3680 31.86 382.3680 31.86 芜湖益联股权投资中心 （有限合伙） 360.0000 30.00 360.0000 30.00 芮日英 95.5920 7.97 95.5920 7.97 吴松 78.1200 6.51 78.1200 6.51 吴菊莲 46.2000 3.85 46.2000 3.85 芮日军 42.0000 3.50 42.0000 3.50 邰浩 33.6000 2.80 33.6000 2.80 李骏 25.2000 2.10 25.2000 2.10 侍金兵 23.5200 1.96 23.5200 1.96 赵保中 16.8000 1.40 16.8000 1.40 杨良进 16.8000 1.40 16.8000 1.40 朱玉洁 16.8000 1.40 16.8000 1.40 张连春 16.8000 1.40 16.8000 1.40 51 钟平 12.6000 1.05 12.6000 1.05 汪立平 8.4000 0.70 8.4000 0.70 盛长霞 8.4000 0.70 8.4000 0.70 陈友芸 8.4000 0.70 8.4000 0.70 贾传兰 8.4000 0.70 8.4000 0.70 合计 1,200.0000 100.00 1,200.0000 100.00 2018 年 5 月 14 日，根据本公司股东会决议和修改后的公司章程规定，以未分配利润向 公司全体股东转增股本，每 10 股转增 8 股，合计转增 9,600,000 股。本次未分配利润转增股 本完成后，公司总股本增加至 21,600,000 股，公司各股东持股比例不变，股权结构如下： 股东姓名或名称 认缴注册资本 股本 出资数额（万元） 出资比例（%） 出资数额(万元) 出资比例（%） 甘本财 688.2624 31.86 688.2624 31.86 芜湖益联股权投资中心 （有限合伙） 648.0000 30.00 648.0000 30.00 芮日英 172.0656 7.97 172.0656 7.97 吴松 140.6160 6.51 140.6160 6.51 吴菊莲 83.1600 3.85 83.1600 3.85 芮日军 75.6000 3.50 75.6000 3.50 邰浩 60.4800 2.80 60.4800 2.80 李骏 45.3600 2.10 45.3600 2.10 侍金兵 42.3360 1.96 42.3360 1.96 赵保中 30.2400 1.40 30.2400 1.40 杨良进 30.2400 1.40 30.2400 1.40 朱玉洁 30.2400 1.40 30.2400 1.40 张连春 30.2400 1.40 30.2400 1.40 钟平 22.6800 1.05 22.6800 1.05 汪立平 15.1200 0.70 15.1200 0.70 盛长霞 15.1200 0.70 15.1200 0.70 陈友芸 15.1200 0.70 15.1200 0.70 贾传兰 15.1200 0.70 15.1200 0.70 合计 2,160.0000 100.00 2,160.0000 100.00 公司法定代表人：吴松 统一社会信用代码：913402075578180375 公司住所：安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号 3#楼 52 公司经营范围：焊接技术研发，钢丝网罩、钢丝网架、钢丝件产品研发、生产及销售， 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除 外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 22 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指 南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经 营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、 重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计 准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 6. 金融工具 (1) 金融资产的分类 53 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的 衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交 易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息 但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投 资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这 类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 ②应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务 形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ③可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值 和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券 利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取 得的利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采 用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资 的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资 产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款 与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动 累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (2) 金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量， 相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负 债。 (3) 金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将 其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重 分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所 54 指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投 资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及 以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。重分类日，该投资的 账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止 确认时转出，计入当期损益。 (4) 金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该 合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产 义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工 具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方 享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负 债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公 司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或 需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金 额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、 某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 (5) 金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并 承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。 转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外 条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实 质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； 55 B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一 部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融 资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有 关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融 资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相 互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的 费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债。 (6) 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。将用于 偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认 该金融负债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替 换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的， 终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (7) 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： ①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； ②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行 抵销。 56 (8) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②可供出售金融资产的减值测试 在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公 允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下 跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确 认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析 判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融 资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为 利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 (9) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司 以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场， 是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关 负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使 用的假设。 57 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用 的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一 致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选 取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市 场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假 设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参 与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值， 其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相 关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输 入值。 7. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法 在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提 减值准备。应收款项包括应收账款、其他应收款等。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以 上其他应收款确定为单项金额重大。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独 进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与 其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 ①确定组合的依据： 组合 1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款 项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。 组合 2：对合并范围内的母子公司之间、子公司之间的应收款项。 ②按组合计提坏账准备的计提方法： 组合 1：账龄分析法。 组合 2：不计提坏账准备。 58 本公司根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确 定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。各账 龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1-6 个月 0.00 0.00 7-12 个月 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 (3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的 坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 8. 存货 (1) 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、产成品、周转材 料等。 (2) 发出存货的计价方法：本公司存货发出时采用加权平均法计价。 (3) 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金 额计入当年度损益。 (4) 存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货 跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考 虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货 的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用 于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降 表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准 59 备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复， 并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (5) 周转材料的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 9. 持有待售的非流动资产或处置组 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预 计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 已经获得批准。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完 成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的， 本公司在取得日将其划分为持有待售类别。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司 是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公 司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所 有资产和负债划分为持有待售类别。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额 计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的 金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他 相关会计准则。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售 类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： ①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认 的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； ②可收回金额。 （3）列报 60 本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的 处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动 资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流 动资产和流动负债列示。 10. 固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单 位价值较高的有形资产。 (1) 确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资 产确认条件的在发生时计入当期损益。 (2) 各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法提折旧，按固定资产的类 别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 5-10 年 5.00 19.00-9.50 运输工具 年限平均法 5 年 5.00 19.00 电 子 设 备 及 其 他 年限平均法 3-5 年 5.00 31.67-19.00 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每 年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计 数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 11. 在建工程 (1) 在建工程以立项项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生 的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占 用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建 工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自 达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 61 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提折旧额。 12. 长期资产减值 (1) 固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低 于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 (2) 在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在 以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13. 长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上 的各项费用。 14. 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供 给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (1) 短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 62 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和 职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的 计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关 资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤 相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生 缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2) 离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务 的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资 产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券 的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务 变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按 照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市 场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定 设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B．确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允 价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 63 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计 准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受 益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费 用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： (a)精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现 值的增加或减少； (b)计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; (c)资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且 在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中 确认的金额。 (3) 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根 据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 (4) 其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额 以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：A. 服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利 净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 15. 预计负债 (1) 预计负债的的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：①该义务 是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金 64 额能够可靠地计量。 (2) 预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数 对该账面价值进行调整。 16. 收入确认原则和计量方法 (1) 销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相 关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品 销售收入实现。 本公司商品销售收入确认的具体原则：公司在销售产品发货后，客户确认验收合格时 确认商品销售收入的实现。 (2) 提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务 总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、 相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生 和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会 计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估 计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 65 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 17. 政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方 法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命 结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当 期的损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成 本费用或损失的期间，计入当期损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常 活动无关的政府补助，计入营业外收支。 ③政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的， 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价 值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于 66 其他情况的，直接计入当期损益。 18. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和 计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行 折现。 (1) 递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将 该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差 异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 (2) 递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并 将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税 负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税 的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； 67 B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (3) 特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得 税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中 所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权 益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允 价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错 更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初 始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣 暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳 税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当 期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税 资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买 日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损 益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、 负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表 中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接 计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 19. 重要会计政策、会计估计的变更 (1) 重要会计政策变更 2017 年 6 月财政部发布了《企业会计准则解释第 9 号—关于权益法下投资净损失的会 68 计处理》、 《企业会计准则解释第 10 号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、 《企业会计准则解释第 11 号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企 业会计准则解释第 12 号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项 解释，本公司于 2018 年 1 月 1 起执行上述解释。 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会[2018]15 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规 定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将 “应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项 目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票 据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款” 归并至“长期应付款”项目。 利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费 用”和“利息收入”明细项目。 本公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追 溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下： 2017 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目 项 目 资产负债表 调整前 调整后 应收票据 1,649,000.00 - 应收账款 19,908,068.14 - 应收票据及应收账款 - 21,557,068.14 应付票据 1,496,835.00 - 应付账款 2,611,685.69 - 应付票据及应付账款 - 4,108,520.69 2017 年度受影响的利润表项目 项 目 利润表 调整前 调整后 管理费用 5,725,249.32 2,452,253.47 研发费用 - 3,272,995.85 除上述会计政策变更外，本期本公司无其他重要会计政策变更。 (2) 重要会计估计变更 69 报告期内，本公司无重大会计估计变更。 四、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适 用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计 算） 16.00、17.00 城市维护建设税 应纳流转税税额 7.00 教育费附加 应纳流转税税额 3.00 地方教育附加 应纳流转税税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 2. 税收优惠及批文 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的 《关于公布安徽省 2017 年第一批高新技术企业名单的通知》（科高【2017】62 号），本公 司被认定为安徽省 2017 年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编 号：GR201734000357，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日三年内享受国家高新技术企业 15%的企业所得税优惠 税率。 五、 财务报表主要项目注释 1. 货币资金 (1) 账面余额 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,355.28 2.25 银行存款 4,692,628.99 2,138,335.22 其他货币资金 450,000.00 198,600.00 合计 5,143,984.27 2,336,937.47 (2) 期末其他货币资金系公司开具银行承兑汇票缴存的票据保证金。除此之外，期末货 币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 (3) 货币资金期末余额较期初余额上升120.12%，主要系经营现金净流入增加所致。 2. 应收票据及应收账款 (1) 分类列示 项目 期末余额 期初余额 70 应收票据 74,000.00 1,649,000.00 应收账款 22,075,517.68 19,908,068.14 合计 22,149,517.68 21,557,068.14 (2) 应收票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 74,000.00 1,649,000.00 合计 74,000.00 1,649,000.00 ① 期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 ② 应收票据期末余额较期初下降95.51%，主要系票据结算方式的销售收款减少所致。 (3) 应收账款 ① 分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收票据及应收账 款 22,090,961.69 100.00 15,444.01 0.07 22,075,517.68 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 22,090,961.69 100.00 15,444.01 0.07 22,075,517.68 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收票据及应收账 款 19,910,406.22 100.00 2,338.08 0.01 19,908,068.14 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 19,910,406.22 100.00 2,338.08 0.01 19,908,068.14 ② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 71 1-6 个月 21,992,508.88 - - 7-12 个月 75,072.00 3,753.60 5.00 2-3 年 23,380.81 11,690.41 50.00 合计 22,090,961.69 15,444.01 0.07 ③ 应收账款坏账准备 坏账账龄 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 7-12 个月 - 3,753.60 - - - 3,753.60 2-3 年 2,338.08 11,690.41 - 2,338.08 - 11,690.41 合计 2,338.08 15,444.01 - 2,338.08 - 15,444.01 ④ 期末应收账款前五户情况如下： 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备期 末余额 珠海格力电器股份有限公司 20,651,691.39 93.48 3,753.60 芜湖美智空调设备有限公司 1,237,666.52 5.60 - TCL 空调器（武汉）有限公司 50,000.00 0.23 - 厦门乾橙工贸有限公司 49,838.80 0.23 - 滁州华宇机件有限公司 48,095.50 0.22 - 合计 22,037,292.21 99.76 3,753.60 ⑤ 本期因金融资产转移而终止确认的应收账款金额为70,982,595.26元，系将尚在信用 期内的珠海格力电器股份有限公司（以下简称格力电器）的应收账款转让给珠海横琴格力商 业保理有限公司（格力电器全资子公司）而取得的款项。根据格力电器与本公司的结算条款， 格力电器采用银行承兑汇票方式支付本公司货款，如本公司未办理应收账款转让，本公司终 止确认的应收账款70,982,595.26元均应于2018年12月31日前收到相应的银行承兑汇票。因此， 本公司认为公司已将70,982,595.26元应收账款所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，本公司应当终止确认上述应收账款。 ⑥ 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3. 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,977,258.00 99.95 1,370,541.48 100.00 1-2 年 2,038.13 0.05 - - 72 合计 3,979,296.13 100.00 1,370,541.48 100.00 (2) 期末按欠款方归集的余额前五名的预付款项情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 芜湖思创实业有限公司 3,960,828.00 99.54 中国石化销售有限公司安徽芜湖石油分公司 10,000.00 0.25 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 8,468.13 0.21 合计 3,979,296.13 100.00 (3) 预付款项期末余额较期初上升190.34%，主要系预付房租款增加所致。 4. 其他应收款 (1) 分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收利息 - - - - - - 应收股利 - - - - - - 其 他 应 收 款 215,880.75 125,646.38 90,234.37 436,339.20 112,677.11 323,662.09 合计 215,880.75 125,646.38 90,234.37 436,339.20 112,677.11 323,662.09 (2) 其他应收款 ① 分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 215,880.75 100.00 125,646.38 58.20 90,234.37 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 215,880.75 100.00 125,646.38 58.20 90,234.37 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 73 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 436,339.20 100.00 112,677.11 25.82 323,662.09 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 436,339.20 100.00 112,677.11 25.82 323,662.09 ② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1-6 个月 73,080.75 - - 2-3 年 34,307.25 17,153.63 50.00 3 年以上 108,492.75 108,492.75 100.00 合计 215,880.75 125,646.38 58.20 ③ 其他应收款坏账准备情况 坏账账龄 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 1-2 年 18,430.73 - - 18,430.73 - - 2-3 年 14,246.38 2,907.25 - - - 17,153.63 3 年以上 80,000.00 28,492.75 - - - 108,492.75 合计 112,677.11 31,400.00 - 18,430.73 - 125,646.38 ④ 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 147,800.00 392,800.00 代扣代缴 54,323.95 36,539.20 往来款 13,756.80 7,000.00 合计 215,880.75 436,339.20 ⑤ 期末按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况 单位名称 其他应收款余额 占其他应收款期末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 珠海格力电器股份有限公司 80,000.00 37.06 80,000.00 芜湖中燃城市燃气发展有限公司 52,800.00 24.46 35,646.38 个人社保 47,033.95 21.79 - 徽商银行股份有限公司芜湖分行 13,756.80 6.37 - 石家庄格力电器小家电有限公司 10,000.00 4.63 10,000.00 74 合计 203,590.75 94.31 125,646.38 ⑥ 其他应收款期末余额较期初下降50.52%，主要系收回招标保证金所致。 ⑦ 本期无涉及政府补助的其他应收款。 ⑧ 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 ⑨ 本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 5. 存货 (1) 存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,782,509.69 20,847.47 2,761,662.22 库存商品 4,524,734.52 53,821.32 4,470,913.20 在产品 33,370.20 - 33,370.20 周转材料 2,060.24 - 2,060.24 合计 7,342,674.65 74,668.79 7,268,005.86 （续表） 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,627,934.25 20,051.14 1,607,883.11 库存商品 3,580,838.73 73,707.98 3,507,130.75 在产品 39,854.27 - 39,854.27 周转材料 1,554.28 - 1,554.28 合计 5,250,181.53 93,759.12 5,156,422.41 (2) 存货跌价准备 存货种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 20,051.14 20,847.47 - 20,051.14 - 20,847.47 库存商品 73,707.98 53,821.32 - 73,707.98 - 53,821.32 合计 93,759.12 74,668.79 - 93,759.12 - 74,668.79 (3) 存货余额较期初上升39.86%，主要系期末原材料备货增加所致。 6. 固定资产 (1) 分类列示 75 项目 期末余额 期初余额 固定资产 5,988,021.80 5,744,882.25 固定资产清理 - - 合计 5,988,021.80 5,744,882.25 (2) 固定资产情况 项目 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,173,343.96 361,670.34 321,230.56 9,856,244.86 2.本期增加金额 1,306,790.88 30,000.00 23,409.56 1,360,200.44 (1)购置 1,204,686.65 30,000.00 23,409.56 1,258,096.21 (2)在建工程转入 102,104.23 - - 102,104.23 3.本期减少金额 188,034.18 31,700.00 9,784.62 229,518.80 (1)处置或报废 - 31,700.00 9,784.62 41,484.62 (2)改扩建转出 188,034.18 - - 188,034.18 4.期末余额 10,292,100.66 359,970.34 334,855.50 10,986,926.50 二、累计折旧 1. 期初余额 3,690,259.27 207,214.54 213,888.80 4,111,362.61 2.本期增加金额 936,543.71 64,347.34 37,116.70 1,038,007.75 (1)计提 936,543.71 64,347.34 37,116.70 1,038,007.75 3.本期减少金额 114,622.20 29,956.50 5,886.96 150,465.66 (1)处置或报废 - 29,956.50 5,886.96 35,843.46 (2)改扩建转出 114,622.20 - - 114,622.20 4. 期末余额 4,512,180.78 241,605.38 245,118.54 4,998,904.70 三、减值准备 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 5,779,919.88 118,364.96 89,736.96 5,988,021.80 2.期初账面价值 5,483,084.69 154,455.80 107,341.76 5,744,882.25 (3) 期末公司不存在固定资产抵押情况。 (4) 期末公司不存在闲置固定资产。 76 (5) 期末公司固定资产未出现重大减值情形。 7. 在建工程 (1) 分类列示 项目 期末余额 期初余额 在建工程 117,500.00 - 工程物资 - - 合计 117,500.00 - (2) 在建工程情况 项目名称 期初余额 本期增加 本期转入固 定资产 其他减少 期末余额 生产废气环保处理工程 - 117,500.00 - - 117,500.00 喷粉流水线改造 - 102,104.23 102,104.23 - - 合计 - 219,604.23 102,104.23 - 117,500.00 其中：资本化利息金额 - - - - - 减值准备 - - - - - 净额 - 219,604.23 102,104.23 - 117,500.00 8. 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 215,759.20 32,363.88 208,774.31 31,316.15 合计 215,759.20 32,363.88 208,774.31 31,316.15 9. 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 35,930.00 - 合计 35,930.00 - 10. 应付账款及应付票据 (1) 分类列示 种类 期末余额 期初余额 应付票据 450,000.00 1,496,835.00 应付账款 2,508,382.54 2,611,685.69 合计 2,958,382.54 4,108,520.69 (2) 应付票据分类列示 77 ① 分类披露 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 450,000.00 1,496,835.00 合计 450,000.00 1,496,835.00 ② 应付付票据期末余额较期初下降69.94%，主要系票据结算方式的采购付款减少所 致。 (3) 应付账款分类列示 ① 分类披露 项目 期末余额 期初余额 材料款 1,218,514.14 1,370,068.87 运费 849,021.01 842,731.84 仓储费 152,740.23 117,180.88 电费 194,776.80 173,762.62 设备款 27,867.20 50,350.00 其他 65,463.16 57,591.48 合计 2,508,382.54 2,611,685.69 ② 期末按欠款方归集的余额前五名的应付账款情况 单位名称 期末余额 占应付账款期末余额合计数 的比例（%） 芜湖平鑫物流有限公司 293,313.64 11.69 芜湖市龙湖包装有限公司 234,128.55 9.33 芜湖丽达包装材料有限公司 223,778.83 8.92 国网安徽省电力有限公司芜湖供电公司 194,776.80 7.77 芜湖市芜南物流服务有限公司 186,813.01 7.45 合计 1,132,810.83 45.16 11. 预收款项 项目 期末余额 期初余额 货款 5,500.00 7,000.00 合计 5,500.00 7,000.00 12. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 78 一、短期薪酬 3,532,354.58 15,098,576.51 14,871,444.13 3,759,486.96 二、离职后福利-设定提存计划 - 413,754.71 413,754.71 - 合计 3,532,354.58 15,512,331.22 15,285,198.84 3,759,486.96 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,532,354.58 14,669,773.25 14,442,640.87 3,759,486.96 二、职工福利费 - 219,819.03 219,819.03 - 三、社会保险费 - 167,971.23 167,971.23 - 其中：1、医疗保险费 - 137,971.70 137,971.70 - 2、工伤保险费 - 19,462.15 19,462.15 - 3、生育保险费 - 10,537.38 10,537.38 - 四、住房公积金 - 41,013.00 41,013.00 - 五、工会经费和职工教育经费 - - - - 合计 3,532,354.58 15,098,576.51 14,871,444.13 3,759,486.96 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 403,054.19 403,054.19 - 失业保险费 - 10,700.52 10,700.52 - 合计 - 413,754.71 413,754.71 - 13. 应交税费 税种 期末余额 期初余额 企业所得税 1,006,466.53 1,101,105.41 增值税 333,791.41 714,796.65 城市维护建设税 23,365.40 50,056.11 教育费附加 10,013.74 21,452.62 地方教育附加 6,675.83 14,301.75 水利基金 5,086.66 4,932.56 印花税 2,543.30 2,466.30 个人所得税 4,917.40 59,016.81 合计 1,392,860.27 1,968,128.21 14. 其他应付款 (1) 分类列示 种类 期末余额 期初余额 79 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 55,113.00 55,113.00 合计 55,113.00 55,113.00 (2) 其他应付款按项目性质分类 项目 期末余额 期初余额 工伤理赔款 52,273.00 52,273.00 保证金 2,000.00 2,000.00 其他 840.00 840.00 合计 55,113.00 55,113.00 (3) 期末按欠款方归集的其他应付款情况 项目 其他应付款余额 占其他应付款期末余额合 计数的比例（%） 袁由强 52,273.00 94.85 金鑫 800.00 1.45 周强 40.00 0.07 其他 2,000.00 3.63 合计 55,113.00 100.00 15. 股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 甘本财 3,823,680.00 3,058,944.00 - 6,882,624.00 芜湖益联股权投资中心 （有限合伙） 3,600,000.00 2,880,000.00 - 6,480,000.00 芮日英 955,920.00 764,736.00 - 1,720,656.00 吴松 781,200.00 624,960.00 - 1,406,160.00 吴菊莲 462,000.00 369,600.00 - 831,600.00 芮日军 420,000.00 336,000.00 - 756,000.00 邰浩 336,000.00 268,800.00 - 604,800.00 李骏 252,000.00 201,600.00 - 453,600.00 侍金兵 235,200.00 188,160.00 - 423,360.00 张连春 168,000.00 134,400.00 - 302,400.00 赵保中 168,000.00 134,400.00 - 302,400.00 杨良进 168,000.00 134,400.00 - 302,400.00 朱玉洁 168,000.00 134,400.00 - 302,400.00 80 钟平 126,000.00 100,800.00 - 226,800.00 贾传兰 84,000.00 67,200.00 - 151,200.00 盛长霞 84,000.00 67,200.00 - 151,200.00 汪立平 84,000.00 67,200.00 - 151,200.00 陈友芸 84,000.00 67,200.00 - 151,200.00 合计 12,000,000.00 9,600,000.00 - 21,600,000.00 本公司股权变动情况详见附注一、公司基本情况。 16. 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,385,054.73 - - 1,385,054.73 合计 1,385,054.73 - - 1,385,054.73 17. 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,346,465.88 1,098,379.77 - 2,444,845.65 合计 1,346,465.88 1,098,379.77 - 2,444,845.65 18. 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 12,118,192.90 2,173,564.72 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 12,118,192.90 2,173,564.72 加：本期净利润 10,983,797.71 11,049,586.87 减：提取法定盈余公积 1,098,379.77 1,104,958.69 转增股本 9,600,000.00 - 应付普通股股利 1,200,000.00 - 期末未分配利润 11,203,610.84 12,118,192.90 19. 营业收入和成本 (1) 分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 72,445,397.59 45,451,142.86 67,738,704.99 41,252,750.45 其他业务 87,958.24 475,232.93 55,082.04 152,889.82 合计 72,533,355.83 45,926,375.79 67,793,787.03 41,405,640.27 81 (2) 主营业务（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 网罩 72,445,397.59 45,451,142.86 67,738,704.99 41,252,750.45 合计 72,445,397.59 45,451,142.86 67,738,704.99 41,252,750.45 (3) 本公司前五名客户营业收入汇总情况 项目 本期发生额 占营业收入比例（%） 珠海格力电器股份有限公司*1 64,376,617.59 88.75 芜湖美智空调设备有限公司*2 6,991,619.36 9.64 TCL 空调器（武汉）有限公司 584,497.38 0.81 厦门乾橙工贸有限公司 300,744.05 0.41 滁州华宇机件有限公司 172,852.82 0.24 合计 72,426,331.20 99.85 *1 营业收入中珠海格力电器股份有限公司的金额包括珠海格力电器股份有限公司及其 控制的集团内 8 家全资子公司的销售额，其分别是：格力电器（合肥）有限公司、格力电器 （武汉）有限公司、格力电器（芜湖）有限公司、格力电器（重庆）有限公司、格力电器（郑 州）有限公司、格力电器（石家庄）有限公司、长沙格力暖通制冷设备有限公司、石家庄格 力电器小家电有限公司。 *2 营业收入中芜湖美智空调设备有限公司的金额包括芜湖美智空调设备有限公司及其 集团内同一控制下重庆美的制冷设备有限公司、武汉美的制冷设备有限公司。 20. 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 358,937.71 418,829.34 教育费附加 153,830.45 179,498.29 地方教育附加 102,553.64 119,665.52 水利基金 43,855.36 40,816.90 印花税 24,327.90 24,976.00 车船税 1,798.00 - 合计 685,303.06 783,786.05 21. 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 3,328,988.49 3,376,874.45 82 租赁费 1,059,170.70 1,014,741.60 职工薪酬 858,458.55 835,584.88 招待费 48,351.00 95,216.76 差旅费 71,262.40 62,870.98 出口平台费用 - 56,226.42 自助打印费 - 26,248.97 其他 61,043.98 52,285.05 合计 5,427,275.12 5,520,049.11 22. 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,267,836.41 1,373,381.69 中介费用 375,489.66 384,900.51 汽车费用 144,731.26 130,940.00 招待费 153,463.20 124,992.72 差旅费 113,403.22 104,199.73 物业费 181,543.83 92,240.00 折旧费 92,240.00 80,620.71 通讯费 82,185.58 39,904.00 其他 48,217.00 121,074.11 合计 2,459,110.16 2,452,253.47 23. 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,836,526.55 2,354,193.75 材料费用 229,451.10 867,153.77 燃料及动力费用 301,773.80 - 研发设备维护费 503,140.72 - 折旧费用 92,362.56 49,712.16 其他 2,965.00 1,936.17 合计 3,966,219.73 3,272,995.85 24. 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,699,978.15 1,851,016.15 减：利息收入 15,848.64 11,808.56 83 利息净支出 1,684,129.51 1,839,207.59 银行手续费等 2,793.90 3,798.42 合计 1,686,923.41 1,843,006.01 25. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 26,075.20 26,030.01 存货跌价损失 74,668.79 93,759.12 合计 100,743.99 119,789.13 26. 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 处置未划分为持有待售的固定资 产、在建工程、生产性生物资产及 无形资产的处置利得或损失 -497.88 1,503.65 -497.88 其中：固定资产处置利得 -497.88 1,503.65 -497.88 合计 -497.88 1,503.65 -497.88 27. 营业外收入 (1) 营业外收入明细 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 202,540.00 350,000.00 202,540.00 其他 - 330.27 - 合计 202,540.00 350,330.27 202,540.00 (2) 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 新三板持续督导补助 - 300,000.00 与收益相关 科技创新奖励 - 50,000.00 与收益相关 高新企业认定奖励 200,000.00 - 与收益相关 党费返还款 2,540.00 - 与收益相关 合计 202,540.00 350,000.00 / (3) 营业外收入本期发生额较上期下降 42.19%，主要系本期收到政府补助减少所致。 28. 营业外支出 84 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 其他 849.85 2,542.80 849.85 合计 849.85 2,542.80 849.85 29. 所得税费用 (1) 所得税费用的组成 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,500,842.62 1,620,492.18 递延所得税费用 -1,047.73 72,471.91 合计 1,499,794.89 1,692,964.09 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 12,483,592.60 12,742,550.96 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,872,538.89 1,911,382.64 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,148.55 16,158.99 研发费用加计扣除影响 -387,892.55 -305,570.76 税率调整导致期初递延所得税资产余 额的变化 - 70,993.22 所得税费用 1,499,794.89 1,692,964.09 30. 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 202,540.00 350,000.00 往来款 225,458.45 52,273.27 合计 427,998.45 402,273.27 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用 6,293,282.28 5,820,298.13 银行手续费 2,793.90 3,798.42 往来款 - 122,858.38 其他 849.85 - 合计 6,296,926.03 5,946,954.93 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 85 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 15,848.64 11,808.56 合计 15,848.64 11,808.56 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付票据保证金 251,400.00 198,600.00 合计 251,400.00 198,600.00 31. 将净利润调节为经营活动的现金流量 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,983,797.71 11,049,586.87 加：资产减值准备 6,984.87 119,789.13 固定资产折旧 1,038,007.75 868,345.99 无形资产和长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-”号填列） -497.88 1,503.65 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） -15,848.64 79,691.44 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,047.73 72,471.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,092,493.12 679,062.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,993,851.67 -8,083,381.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,298,194.16 4,177,492.56 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 5,626,857.13 8,964,562.59 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,693,984.27 2,138,337.47 86 减：现金的期初余额 2,138,337.47 727,846.07 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 2,555,646.80 1,410,491.40 (2) 现金和现金等价物构成情况 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,693,984.27 2,138,337.47 其中：库存现金 1,355.28 2.25 可随时用于支付的银行存款 4,692,628.99 2,138,335.22 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 4,693,984.27 2,138,337.47 (3) 期末现金及现金等价物余额与期末货币资金余额差异 450,000.00 元，系货币资金中 票据保证金未作为现金及现金等价物列报所致。 32. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末余额 期初余额 受限原因 其他货币资金 450,000.00 198,600.00 票据保证金 应收票据 - 1,450,000.00 用于开具银行承兑汇票 合计 450,000.00 1,648,600.00 / 六、 与金融工具有关的风险 1. 定性信息 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融 负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营 管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司 竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。 2. 信用风险信息 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。本公司持有的货币资金， 主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在 87 较低的信用风险；本公司持有的应收票据均为银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制 定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性， 存在较低的信用风险；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额， 以确保公司避免发生重大坏账损失的风险；本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表 中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面价值，整体信用风险评价较低。 3. 流动性风险信息 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产方式结算义务时发生的资金短 缺的风险。本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与 金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。 金融负债到期期限分析： 项目 期末余额（万元） 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 金融负债： 应付账款及应付票据 295.84 - - - 其他应付款 5.51 - - - 合计 301.35 - - - 4. 市场风险信息 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 (1) 汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，整体汇率风险较小。 (2) 利率风险 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无浮动利率的有息金融负债，不存在利率风险。 七、 关联方关系及其交易的披露 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （一）关联方关系的披露 1. 本公司的实际控制人 本公司实际控制人为甘本财、芮日英夫妇。 2. 本公司合营和联营企业情况 88 本公司无合营和联营企业。 3. 其他关联方情况 其他关联方名称 简称 其他关联方与本公司关系 甘本财 / 控股股东、实际控制人 芮日英 / 控股股东、实际控制人、甘本财之妻 芮日明 / 芮日英之弟 吴松 / 高管、少数股股东、法定代表人 芜湖思创实业有限公司 思创实业 同受甘本财夫妇控制的公司 芜湖思瀚新材料有限公司* 思瀚新材 受甘本财控制的公司 * 芜湖思瀚新材料有限公司系由芜湖市四捍粉末涂料有限公司于本期变更名称所致。 （二） 关联交易披露 1. 定价政策：采用市场价格定价 2. 向关联方购买商品及劳务明细表 关联方名称 购买商品及劳务 本期发生额 上期发生额 思瀚新材 粉末 4,787,034.97 3,919,633.63 思瀚新材 塑料护网 1,501,917.31 935,853.47 芮日明 租车费用 129,140.00 130,940.00 3. 向关联方销售商品明细表 关联方名称 销售品种 本期发生额 上期发生额 思创实业 小家电 - 333.33 吴松 小家电 1,709.40 - 4. 关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 思创实业 生产厂房 1,957,028.57 1,957,028.57 思创实业 综合楼仓库 - 29,714.29 思创实业 综合楼仓库 119,911.75 139,111.66 思创实业 生产车间及仓库 514,028.57 - 思创实业 生产车间及仓库 63,042.86 - 思创实业 公寓 15,000.00 25,000.00 合计 / 2,669,011.75 2,150,854.52 89 (1) 公司自关联方思创实业租用生产厂房 11,337.70 平方米，房屋坐落于芜湖市鸠江经 济开发区富民路 58 号，租赁期限自 2010 年 12 月 1 日至 2015 年 11 月 30 日。租金定价原 则：双方在同类市场公允价格的基础上协商确定，月租金 13.00 元/平方米。合同到期后本 公司享有优先承租权。2015 年 6 月 6 日，公司续签第二期生产厂房租赁合同，房屋面积增 加到 11,416 平方米，租金根据市场行情变动调整为月租金 15.00 元/平方米，租赁期限自 2015 年 11 月 30 日至 2025 年 12 月 31 日。合同到期后本公司仍享有优先承租权。 (2) 公司自关联方思创实业租用综合楼仓库 1,398.97 平方米，房屋坐落于芜湖市鸠江经 济开发区富民路 58 号，租赁期限自 2017 年 7 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日。其中 224 平方 米租赁面积自 2017 年 1 月 1 日起，补收租金 20,160.00 元。合同到期后本公司享有优先承 租权。租金定价原则：双方在同类市场公允价格的基础上协商确定，月租金 15.00 元/平方 米。 (3) 公司自关联方思创实业租用 7 号楼生产车间及仓库 3,998.00 平方米，房屋坐落于芜 湖市鸠江经济开发区富民路 58 号，租赁期限自 2018 年 4 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日。合 同到期后本公司享有优先承租权。租金定价原则：双方在同类市场公允价格的基础上协商确 定，月租金 15.00 元/平方米。 (4) 公司自关联方思创实业租用 7 号楼生产车间及仓库 882.60 平方米，房屋坐落于芜 湖市鸠江经济开发区富民路 58 号，租赁期限自 2018 年 8 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日。合 同到期后本公司享有优先承租权。租金定价原则：双方在同类市场公允价格的基础上协商确 定，月租金 15.00 元/平方米。 (5) 公司自关联方思创实业租用公寓，作为员工宿舍使用，房屋坐落于芜湖市鸠江经济 开发区富民路 58 号，月租金 350.00 元/间，每三个月签订一次，根据需入住的员工数确定 租用的房间数。 5. 关联方往来余额 会计科目 关联方名称 期末余额 期初余额 应付票据 思创实业 - 1,031,640.00 应付票据 思瀚新材 - 150,000.00 应付账款 思瀚新材 159,837.29 528,872.68 预付账款 思创实业 3,960,828.00 1,153,347.21 八、 政府补助 计入当期损益的政府补助明细表 补助项目 种类 本期计入损益的金额 本期计入损益的列报项目 高新企业认定奖励 财政拨款 200,000.00 营业外收入 90 党费返还款 财政拨款 2,540.00 营业外收入 九、 承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2. 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 2019 年 4 月 22 日，本公司第一届董事会第十一次会议，审议通过 2018 年度利润分配 预案，以报告期末总股本 21,600,000.00 股为基数，按每 10 股分配现金股利 1.20 元（含税） 向全体股东派发现金股利，共计 2,592,000.00 元。本分配预案尚须提交 2018 年度公司股东 大会审议通过后方可实施。 除上述事项外，截至 2019 年 4 月 22 日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事 项。 十一、 其他重大事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、 补充资料 1. 非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 497.88 -1,503.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 202,540.00 350,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -849.85 -2,212.53 所得税影响数 -30,328.20 -51,942.57 非经常性损益净额 171,859.83 294,341.25 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 本期金额 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 34.60% 0.65 / 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 34.06% 0.64 / 91 （续表） 报告期利润 上期金额 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 51.82% 0.92 / 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 50.44% 0.90 / 公司名称：芜湖科网焊接科技股份有限公司 法定代表人：吴松 主管会计工作负责人：吴松 会计机构负责人：陈友芸 2018 年 4 月 22 日 92 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管 人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室