870080_2016_南海网_2016年年度报告_2017-04-06.txt

公告编号：2017-012 1 公告编号：2017-012 2 公告编号：2017-012 3 目 录 第一节 声明与提示............................................................................................................................................. 5 第二节 公司概况......................................................................................................................................................8 第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................................................10 第四节 管理层讨论与分析.............................................................................................................................12 第五节 重要事项................................................................................................................................................... 26 第六节 股本变动及股东情况....................................................................................................................... 29 第七节 融资及分配情况...................................................................................................................................31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况...........................................................................32 第九节 公司治理及内部控制....................................................................................................................... 35 第十节 财务报告................................................................................................................................................... 40 公告编号：2017-012 4 释义 释义项目 释义 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 现行有效的《海南南海网传媒股份有限公司公司章程》 公司、南海网 指 海南南海网传媒有限公司或海南南海网传媒股份有限 公司 有限公司 指 海南南海网传媒有限公司 股份公司 指 海南南海网传媒股份有限公司 股东大会 指 海南南海网传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 海南南海网传媒股份有限公司董事会 监事会 指 海南南海网传媒股份有限公司监事会 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总裁、副总裁、总规划师、财务负 责人、董事会秘书 日报有限 指 海南日报有限责任公司 户外传媒 指 海南日报户外传媒有限公司 海报传媒 指 海南海报传媒投资有限公司 日报文化 指 海南日报文化发展有限公司或海南日报文化投资管理 有限公司 海南省文资办 指 海南省属经营性国有文化资产监督管理办公室 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 律师事务所 指 国浩律师(上海)事务所 会计师事务所、审计机构 指 天职国际会计事务所(特殊普通合伙) 报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 PC 指 个人电脑 元 指 人民币元 审计报告 指 天职业字[2017]6115 号 融媒体 指 充分利用媒介载体,把广播、电视、报纸等宣传方式在 人力、内容、宣传等方面进行全面整合,实现“资源通 融、内容兼融、宣传互融、利益共融”的新型媒体 双微两端 指 微博、微信、PC 端、客户端 公告编号：2017-012 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天职国际会计事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-012 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理、内控制度不完善风险 2016 年 6 月公司完成股份制改造,由有限公司整体变更为股份 公司。在有限公司阶段,公司存在着内控治理尚不完善的情况。 股份公司设立后,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代企 业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司设立时间较短,各 项新制度未能有充分时间检验落实效果并强化执行力度。随着 公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高 的要求。 关联交易风险 2016 年,因日常业务开展需要,公司与日报有限、户外传媒等关 联方发生了多笔关联交易,其中与原控股股东日报有限的关联 交易较为密切。报告期内,公司向日报有限提供劳务的关联交易 金额为 189 万元,占当期营业收入比重的 6.54%;公司向日报有 限采购服务金额为 40.1 万元,占总采购金额的 1.27%。股份公司 制定了《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》,建立了健 全的内部控制流程,股份公司成立后一直严格按照有关制度和 流程来实施关联交易的管理,合理保证关联交易的必要性以及 定价的公允性。对于挂牌后发生的关联交易,都进行了及时披 露。但如果出现公司关联方利用其关联关系对交易价格进行控 制等不公平现象,将对公司的生产经营产生一定的影响。 税收优惠政策变动的风险 2012 年 5 月 12 日,中共海南省委宣传部、海南省财政厅、海南 省国家税务局、海南省地方税务局联合下发《关于公布新增转 制文化企业名单的通知》,认定南海网为文化转制企业。根据财 政部、国家税务总局、中宣部联合发布的《关于继续实施文化 体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通 知》【财税(2014)84 号】,经营性文化事业单位转制为企业,自 转制注册之日起免征企业所得税。据此,公司自 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日间免缴企业所得税。但若上述税收优惠 政策发生变化,将会导致公司面临征收企业所得税的风险。 转型升级过程公司主营业务利润波动 的风险 公司处于向移动化转型升级阶段,对技术力量与生产设备的投 入较多,而相关收入在此阶段尚未充分得到体现,故公司主营业 务的净利润相对较低。转型过程中,公司致力于增强技术实力与 完善服务平台,并积极布局未来政府购买式服务领域,同时公司 作为海南辖区内省级重点新闻网站的行业地位,决定公司在与 政府部门在“互联网+”业务上的合作优势,并将最终转化为公 司的经营成果,体现为公司主营业务利润的增长。但在此过程中 如发生政策风险等不可预知的因素,则会影响公司主营业务利 润释放的速度。 技术风险 公司作为省级重点新闻网站,必须确保计算机系统的稳定和数 据的安全,因此公司在日常经营中十分注重计算机系统和数据 安全保障工作。虽然公司已经获得信息系统安全等级保护标准, 取得两项三级资质,两项二级资质,并采取了一系列措施确保公 司的系统以及数据安全,但是,由于自然灾害、电力供应等不可 公告编号：2017-012 7 抗力或主观操作失误,公司存在计算机系统、数据安全性方面的 风险。上述风险因素一旦发生,将造成公司业务数据丢失或系统 崩溃的严重后果,从而导致公司服务中断,严重的可能造成公司 业务停顿。 宏观经济波动风险 互联网信息服务行业的发展水平与宏观经济的景气程度相关性 很高,宏观经济波动将带动互联网广告和其他增值业务的收入 出现一定程度的波动。当经济处于低迷时期,服务对象企业的盈 利大幅下降,广告投放、技术升级、品牌营销等市场需求将随之 萎缩,可能对公司主营业务造成一定影响。 法律风险 公司作为海南省重点新闻网站,每天发布大量信息,内容转载已 成为不可缺少的常用手段,而转载过程中可能导致知识产权或 名誉纠纷,为公司带来潜在的诉讼或仲裁风险。 人力资源风险 互联网信息服务业属于人才和技术密集型行业。互联网新闻信 息服务商在经营过程中,通常需要新闻采编人员、行政管理人 员、网络技术人员和业务人员等各类专业人才和综合型人才以 及能够引导技术发展和创新的高端人才,同时亦将根据业务发 展需要持续引进和培养更多人才。若互联网新闻信息服务商提 供的薪酬待遇、工作环境和发展空间不具有吸引力,将存在人力 资源风险,从而将对公司继续开展目前的业务、开发新产品造成 不利影响。 商业模式风险 与传统行业相比,互联网行业具有用户需求转换快、盈利模式创 新多等特点。若互联网信息服务企业未能随着用户需求转变而 创新盈利模式,将可能在市场竞争中处于不利地位,进而影响其 长远发展。 资质风险 公司因经营所需取得了《互联网新闻信息服务许可证》、《增 值电信业务经营许可证》、《互联网出版许可证》、《信息网 络传播视听节目许可证》等相关行政许可证书。上述资质均在 有限期限范围内。如公司未来管理不当或其他原因,导致相关资 质未及时进行续期或更新,将会对公司日常经营造成不利影响。 政府补助对公司净利润具有一定影响 的风险 公司 2016 年净利润为 26.3 万元,计入当期损益的政府补助 298.8 万元。公司盈利能力对政府补助存在较大依赖,系由于公 司在转型期间投入增加且收入暂未得到同步增长所致。如果公 司转型后一定时期内主营业务盈利能力仍未能得到有效增长, 且政府补贴大幅减少时,将会对公司的经营业绩和净利润产生 一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-012 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 海南南海网传媒股份有限公司 英文名称及缩写 hinews 证券简称 南海网 证券代码 870080 法定代表人 钟业昌 注册地址 海口市金盘路 30 号海南日报社 9 楼 办公地址 海口市金盘路 30 号海南日报社 9 楼 主办券商 国泰君安证券股份有限公司 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号 会计师事务所 天职国际会计事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘宇科、张琪 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 岳钦 电话 0898-66810548 传真 0898-66810545 电子邮箱 nhwglzx@ 公司网址 联系地址及邮政编码 海口市金盘路 30 号海南日报社 10 楼,570216 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 互联网信息技术服务(网络信息服务)、互联网广告服务(网络广 告)、会员服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 50,000,000 做市商数量 - 控股股东 海南海报传媒投资有限公司 实际控制人 海南省文资办 四、注册情况 公告编号：2017-012 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9146000056244165XA 否 税务登记证号码 9146000056244165XA 否 组织机构代码 9146000056244165XA 否 公告编号：2017-012 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 28,890,420.63 30,209,002.21 -4.36% 毛利率 20.13% 25.98% - 归属于挂牌公司股东的净利润 262,870.75 2,322,114.76 -88.68% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 262,870.75 2,322,114.76 -88.68% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 0.42% 3.81% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -4.07% 0.10% - 基本每股收益 0.01 0.05 -80% 注：有限公司阶段的基本每股收益指标为模拟计算，其中模拟股本数为有限公司阶段的实 收资本数。 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 88,737,878.28 92,575,062.66 -4.14% 负债总计 26,336,697.58 30,436,752.71 -13.47% 归属于挂牌公司股东的净资产 62,401,180.70 62,138,309.95 0.42% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.25 1.24 0.81% 资产负债率 29.68% 32.88% - 流动比率 6.00 5.68 - 利息保障倍数 _____________ _____________ - 注：有限公司阶段的每股净资产指标为模拟计算，其中模拟股本数为有限公司阶段的实收 资本数。 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 63,098,105.32 7,208,789.97 - 应收账款周转率 18.97 41.46 - 存货周转率 0.00 0.00 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -4.14% 7.62% - 营业收入增长率 -4.36% -1.24% - 净利润增长率 -88.68% -26.48% - 公告编号：2017-012 11 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -51,577.18 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外 2,987,575.00 其他营业外收入和支出 -140,547.06 非经常性损益合计 2,795,450.76 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,795,450.76 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 309,873.87 312,366.62 - - - - 管理费用 8,493,709.43 8,491,216.68 _________ ________ _________ ________ 公告编号：2017-012 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家集互联网媒体、互联网信息技术服务、会员服务、线上线下策划营销服务为一体的综合服 务提供商。南海网系国务院新闻办公室认定的海南省级重点新闻门户网站。公司依托南海网 （）在海南的权威地位、良好形象、丰富资源，在不断丰富原有互联网媒体新闻服务内容 的同时，也将产品和服务内容拓展到了互联网信息技术服务、互联网广告服务、会员服务、线上线下策划 营销服务等多个领域。公司具有优质的新闻采编团队、专业齐全的行业准入资质以及海南本地权威的影响 力，为客户提供互联网媒体、互联网信息技术服务、线上线下策划营销服务、会员服务。 报告期内，公司主营业务、商业模式均未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，南海网坚持正确的舆论导向，不断提升网络新闻宣传的传播力、公信力、影响力。尤其是 2016 年底，南海网成功挂牌，成为海南国有文化企业“新三板”第一股，公司综合影响力和客户认知度 都得到了进一步提升。 公司在优化内容、进行移动化转型升级的同时，在经营上努力探索众创中心等新的业务产品和业务形 态，逐步调整经营结构，整体经营情况在正常范围内有小幅波动。但是，由于公司在移动化转型升级过程 中，研发成本和人力成本增加，且新增挂牌中介服务费成本，公司营业成本及期间费用小幅上升，导致利 润出现较为明显的下滑。 1、公司主营业务为网络广告服务和网络信息服务。报告期内，公司实现营业收入 2889 万元，比上 年下降 4.36%；实现净利润 26.3 万元，比上年下降 88.68%。经营成本和管理费用因人员增加、加强研发 项目开发及挂牌中介服务费等因素的影响，分别增长 3.2%、11.9%，主要原因系报告期内公司处于移动化 转型期，加大了技术力量与生产设备方面的投入，但经营成果尚未在此期间得到充分体现。 2、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 6309.8 万元，同比上年，增长 775.29% ；其中 销售商品、提供劳务收到的现金为 3164.7 万元，同比上年增长 2.44%，公司现金流充裕，经营情况稳定。 3、报告期内，公司资产总计达 8873.8 万元，比上年下降 4.14%；净资产达 6240.1 万元，比上年增 长 0.42%。 1、主营业务分析 公告编号：2017-012 13 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 28,890,420.63 -4.36% - 30,209,002.21 -1.24% - 营业成本 23,074,919.42 3.20% 79.87% 22,360,142.54 2.02% 74.02% 毛利率 20.13% - - 25.98% - - 管理费用 8,491,216.68 11.39% 29.39% 7,622,870.68 3.79% 23.11% 销售费用 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 财务费用 -560,755.73 -399.31% -1.94% -112,306.23 -23.97% -0.37% 资产减值损失 105,253.65 435.80% 0.37% -31,343.74 69.45% -0.10% 营业利润 -2,532,580.01 -4,257.13% -8.77% 60,921.35 -93.88% 0.20% 营业外收入 2,987,575.00 32.12% 10.34% 2,261,193.41 3.95% 0.86% 营业外支出 192,124.24 100.00% 0.66% 0.00 0.00% 0.00% 净利润 262,870.75 -88.68% 0.91% 2,322,114.76 -26.48% 7.69% 项目重大变动原因： 1、营业收入比上年减少了 4.36%，原因是公司网络信息服务中，部分业务合同服务期限延长，导致 本期结转的收入相应较上年有所下降； 2、营业成本比上年增加了 3.2%，主要原因是职工薪酬略有增长、系统升级维护、新增生产设备折旧 等因素的影响； 3、毛利率为 20.13%，比上年的 25.98%有所下降，原因是收入下降而成本上升； 4、报告期与上年公司均未产生销售费用； 5、管理费用比上年增加了 11.39%，主要原因系公司处于转型期，加大了研发费用的投入，同时公司 于 2016 年 12 月在全国中小企业股份转让系统挂牌，与此相关的中介机构服务费用较大，与上年相比大幅 上升； 6、财务费用比上年减少了 399.31%，原因是 2016 年 4 月，股改工作启动后，关联方资金占用问题得 到合理解决，公司利息收入大幅增加； 7、资产减值损失同比上年增加了 435.80%，原因是公司报告期末的应收账款余额增加，计提的坏帐 准备相应增加； 8、营业利润比上年减少了 4257.13%，原因分析：（1）公司处于转型阶段，投入增加而收入暂未得到 充分体现；（2）同比上年，公司营业收入下降 4.36%，略有下滑；（3）营业成本上升 3.2%，略有增加， 公司增加了软硬件设施的投入，其产生的收益将在下一报告期实现，这与实际情况相符合；（4）管理费用 增加了 11.39%，主要原因一是公司加大了研发费用的投入，二是报告期内新增了中介费用；以上四个原 因的共用作用，致使营业利润指标异常，其负面影响随着公司目前经营业务的持续开展、现有销售合同的 逐步落实将得到有效修正。另：公司报告期末的预收帐款余额为 386.9 万元，同比上年增加了 9493.24%； 9、营业外收入比上年增加了 32.12%，主要为政府补助收入增加所致，由于前期政府补助项目的软硬 件设施已陆续进入更新换代阶段，需要购买新的软硬件设备，特别是软件、各平台系统的升级等，来支撑 庞大的网站运营与维护，本报告期结转的政府补助额比上年增加 75.6 万元。 10、营业外支出比上年增加了 100%，主要包括支付乔某、闫某、袁某等三人的侵权赔偿款和固定资 产处置净损失。 11、净利润比上年下降了 88.68%，原因同 8。 公告编号：2017-012 14 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 26,735,429.50 21,799,159.12 27,201,478.60 19,853,530.27 其他业务收入 2,154,991.13 1,275,760.30 3,007,523.61 2,506,612.27 合计 28,890,420.63 23,074,919.42 30,209,002.21 22,360,142.54 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 网络信息服务 19,681,733.86 68.13% 20,964,359.92 69.40% 网络广告 6,503,695.64 22.51% 5,737,118.68 18.99% 会员服务 550,000.00 1.90% 500,000.00 1.66% 主营业务收入小计 26,735,429.50 92.54% 27,201,478.60 90.04% 年货展收入 938,010.01 3.25% 1,262,184.01 4.18% 网媒海南行收入 1,216,981.12 4.21% 990,622.63 3.28% 其他 0.00 0.00% 754,716.97 2.50% 其他业务收入小计 2,154,991.13 7.46% 3,007,523.61 9.96% 营业收入合计 28,890,420.63 100.00% 30,209,002.21 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内公司营业收入较上年小幅下降4.36%，其中主营业务收入下降1.71%，其他业务收入下降 28.33%；由此可知：（1）公司主营业务相对稳定，相关收入的变动均在小幅范围内；（2）其他业务为项 目活动，其收入的发生有一定的偶然性，波动较大；（3）因其他业务收入所占比重较小，对营业收入的影 响有限。 按收入类别划分，营业收入的相关数据及分析如下： 1、主营业收入分为网络信息服务、网络广告及会员服务，其收入占营业收入的权重分别为 68.13%、 22.51%和 1.9%，上年权重分别为 69.4%、18.99%和 1.66%；同比上年，网络信息服务收入略有下降，所 占权重下降率为 1.83%，下降的原因主要受公司客户多为政、企事业单位性质，部分业务合同签订后，受 客户财政预算的影响，业务合作期部分受到延迟且期末签订的业务合同服务期限延长，故本期网络信息服 务收入较上年有所下降；同比上年，网络广告收入有所上升，所占权重增长率为 18.54%，广告服务收入 的客户主要系商业公司，受品牌效应和公司注重提供优质的广告服务的影响，相应收入比上年增加了 76.7 万元；会员服务收入持平； 2、其他业务收入为项目活动，占营业收入的比重从 9.96%下降至 7.46%，本报告期公司承办的项目 活动比上年减少，是导致相应收入下降的主要原因。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 63,098,105.32 7,208,789.97 投资活动产生的现金流量净额 -4,077,018.88 -4,639,968.02 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 现金流量分析： 1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 63,098,105.32 元，上年经营活动产生的现金流量 净额为 7,208,789.97 元，公司经营活动产生的现金流量净额大幅增长的原因是，2016 年 4 月公司收回了 海南日报有限责任公司以及海南日报房地产发展有限公司占用的资金； 2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-4,077,018.88 元，上年投资活动产生的现金流量 净额为-4,639,968.02 元，投资活动现金流出主要为购建固定资产的支出，本报告期公司购买了一批服务 器和电脑等电子设备以及相机、航拍机等政府补贴项目，以及为“南海国际传播中心和南海网演播厅”项 公告编号：2017-012 15 目支付视频和音频设备的余款等； 3、公司筹资活动产生的现金流量净额均为 0 元，报告期内公司未发生与筹资有关的活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 海南日报有限责任公司 1,878,152.51 6.50% 是 2 中国移动通信集团海南有限公司 1,612,744.12 5.58% 否 3 中国电信股份有限公司海南分公司 1,005,627.18 3.48% 否 4 中共海南省委宣传部 995,283.00 3.44% 否 5 中共万宁市委宣传部 589,622.65 2.04% 否 合计 6,081,429.46 21.04% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 广州市金启迪广播电视设备有限公司 2,569,000.00 8.13% 否 2 中国电信股份有限公司海南分公司 1,209,013.80 3.82% 否 3 海南天誉商用科技网络有限公司 676,745.30 2.14% 否 4 重庆捷图建设工程有限公司 641,550.00 2.03% 否 5 海南日报有限责任公司 417,635.00 1.32% 是 合计 5,513,944.10 17.44% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,033,856.56 548,424.80 研发投入占营业收入的比例 3.58% 1.81% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 技术研发是公司进行移动化转型升级的重要前提与保障，技术研发工作顺利开展，对公司发展具有 重要意义。 2016 年，公司加大研发力度，进一步明确相关研发人员的研发方向，由系统开发部负责研发 PC 端相 关技术产品，由移动开发部负责研发移动端技术产品，研发人员从 6 个增加到 11 个，研发项目也随之增 加，故产生研发投入 103 万元，比上年明显增加。 2016 年，南海网自主研发了南海网客户端系统，南海网客户端升级版核心功能研发也已完成；升级 完成南海网投票系统，增加微信认证投票功能；南海网内容发布系统移动化升级改造基本完成；彩票论坛 公告编号：2017-012 16 系统的 pc 版升级兼容移动手机版基本完成；服务器网络架构智能监控系统研发正在进行当中。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 77,003,951.57 328.21% 86.78% 17,982,865.13 16.67% 19.43% 67.35% 应收账款 2,520,439.91 379.68% 2.84% 525,445.00 -43.62% 0.57% 2.27% 存货 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 其他应收款 318,261.90 -99.51% 0.36% 64,840,668.23 -2.65% 70.04% -69.68% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 7,899,086.33 -3.13% 8.90% 8,154,084.30 299.94% 8.81% 0.09% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期待摊费用 904,750.00 100% 1.02% 0.00 1.02% 其他非流动资产 0.00 -100% 987,000.00 100% 1.07% -1.07% 短期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 应付账款 1,056,237.30 -76.77% 1.19% 4,547,380.00 260.90% 4.91% -3.72% 预收款项 3,869,046.68 949.32% 4.36% 368,718.19 -69.81% 0.40% 3.96% 其他应付款 1,451,162.74 -61.77% 1.64% 3,796,032.98 172.21% 4.10% -2.46% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 递延收益 13,008,166.17 -17.39% 14.66% 15,745,741.17 -6.14% 17.01% -2.35% 资产总计 88,737,878.28 -4.14% - 92,575,062.66 11.14% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、本报告期末货币资金比上年增长了 328.21%，占总资产比重 86.78%；上年货币资金占总资产比重 为 19.43%，本年货币资金占总资产的比重较上年增加了 67.35%，原因是 2016 年 4 月公司收回了海南日报 有限责任公司以及海南日报房地产发展有限公司占用的资金； 2、本年应收账款比上年增长了 379.68%，占总资产比重 2.84%；上年应收账款占资产比重为 0.57%， 本年应收账款占总资产比重较上年增加 2.27%，应收账款增加的原因是：（1）公司客户多为政、企事业单 位性质，部分业务合同签订后，受客户预算影响，业务合作期部分受到延迟且期末签订的业务合同服务期 限延长。（2）部分服务也许一次性开票，未提供服务，但相应销项税有纳税义务发生，即确认税费债权 30 余万。（3）部分客户为房地产行业，资金周转紧张。应收账款的情况具体见 2016 年度财务报表附注六、 2，从账龄及期末前五大金额客户情况可知，本年度本公司应收账款帐龄 99.25%以上为一年以内，不存在 大的回收风险；本年末和上年末的前五大应收账款余额占应收账款余额总额的比例分别为 43.06%、 62.94%，公司前五大应收账款余额占比逐年降低； 3、其他应收款同比上年下降了 99.51%，占总资产的比重同比上年下降了 69.68%，主要原因是是 2016 年 4 月公司收回了海南日报有限责任公司以及海南日报房地产发展有限公司占用的资金； 4、报告期公司无长期股权投资； 5、固定资产同比上年下降了 3.13%，占总资产比重为 8.9%，与上年持平； 6、报告期公司无在建工程； 7、长期待摊费用 904,750.00 元，为 2016 年 3 月启用的演播室舞美灯光装修费用待摊余额； 8、其他非流动资产本报告期为零，上年末为 987,000.00 元，为演播室舞美灯光装修费用，2016 年 3 月演播室开始使用后，转入长期待摊费用； 9、报告期公司无短期借款； 10、应付账款同比上年下降了 76.77%，占总资产的比重同比上年下降了 3.72%，原因系 2016 年 9 月 公告编号：2017-012 17 公司支付了演播室设备及装修款 321 万元，年末再无此应付款项； 11、预收款项同比上年增加了 949.32%，占总资产的比重同比上年增加了 3.96%，主要原因系公司挂 牌后，受品牌效应和优质服务的影响，业务合同有所增加，业务预收款增加较大。 12、其他应付款同比上年下降了 61.77%，占总资产比重减少 2.46%，主要原因系公司支付了应付海 南日报社房租水电费 113.28 万元、上年稿费 77.9 万元及其他零星款项； 13、报告期公司无长期借款； 14、递延收益同比上年下降了 17.39%，占总资产比重同比上年下降了 2.35%，公司于 2010 年至 2014 年陆续收到的国际传播中心、新媒体卫星直播转播车、南海网软硬件系统升级经费、南海网视频和网络设 备购置、正能量微电影等政府补助项目拨款，在本报告期共计结转了营业外收入 2,737,575.00 元。 另：公司在本年末、上年末的资产负债率分别为 29.68%、32.88%，流动比率（速动比率）分别为 6.00、 5.68； 综上所述，公司在挂牌上市后，关联方资金占用得到合理的解决，货币资金充裕，同时业务合同有 所增加，预收款项增长，持续经营能力平稳；无重大债务，公司偿债能力强，公司负债对现金流的影响不 大。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、互联网及相关行业发展迅速。 2017 年 1 月，由中央网络安全和信息化领导小组办公室、国家互联网信息办公室、中国互联网络信 息中心联合发布的《第 39 次中国互联网络发展状况统计报告》数据显示，截至 2016 年 12 月，中国网民 规模达 7.31 亿，普及率为 53.2%，超过全球平均水平 3.1 个百分点，超过亚洲平均水平 7.6 个百分点； 中国手机网民规模达 6.95 亿；中国网站数量为 482 万个，年增长 14.1%。 2、互联网信息业的重要性，提升至前所未有的高度。 2016 年 4 月 19 日，习近平总书记在网络安全和信息化工作座谈会上发表重要讲话，明确提出要推进 网络强国建设，推动我国网信事业发展，让互联网更好造福国家和人民。习近平还在会上指出，要建设网 络良好生态，发挥网络引导舆论、反映民意的作用。 3、多项法律法规出台，互联网信息业发展更加规范。 2016 年，多个行业相关法律法规先后出台，为互联网信息业的规范发展提供了更为坚实的法律保障， 也使互联网新闻信息服务门槛进一步提高。2016 年 1 月，《互联网新闻信息服务管理规定》（修订征求意 见稿）发布。2016 年 6 月，《移动互联网应用程序信息服务管理规定》、《互联网信息搜索服务管理规定》 发布。2016 年 11 月，《中华人民共和国网络安全法》通过审议，《互联网直播服务管理规定》发布。 4、媒体融合、互联网+成为媒体发展风向标。 2016 年，媒体融合成为媒体行业发展自觉，“互联网+”成为媒体深化融合新引擎，媒体融合步入了 深度融合发展期。媒体融合发展呈现出一些新的特点：新闻入口与平台成为发展重点，垂直化产品崛起； 新技术催生媒体进化，新闻生产与传播方式得到革新；法律规定为媒体融合提供坚实保障；网络视频直播 发展火爆，用户参与和互动维度提升；报业新媒体纷纷挂牌，新生资本力量推进融合工作开展。 5、新闻舆论工作重要性得到进一步提高。 公告编号：2017-012 18 2016 年 2 月 19 日，习近平总书记在党的新闻舆论工作座谈会上强调，党的新闻舆论工作是党的 一项重要工作，是治国理政、定国安邦的大事，要适应国内外形势发展，从党的工作全局出发把握定位， 坚持党的领导，坚持正确政治方向，坚持以人民为中心的工作导向，尊重新闻传播规律，创新方法手段， 切实提高党的新闻舆论传播力、引导力、影响力、公信力。 （四）竞争优势分析 1、行业准入优势 公司拥有包括《互联网新闻信息服务许可证》、《互联网出版许可证》、《信息网络传播视听节目许可 证》、《广播电视节目制作经营许可证》、《广告经营许可证》、《增值电信业务经营许可证》在内的多项准入 门槛较高的互联网相关业务经营资质。上述资质进一步提升了南海网业务范围。借助广泛的业务资质优势， 南海网能够为客户提供丰富的全媒体新闻及原创内容。公司具备独立的新闻采编权，并配备有海南新闻网 站规模最大的新闻专业采编团队，内容生产和输出能力均具有较大领先优势，为公司核心竞争力奠定了专 业和实力基础。 2、区位政策优势 海南省位于中国最南端，是中国管辖海域面积最大的省份，是“一带一路”国家战略的重要节点省 份，是海上丝绸之路的重要枢纽。辖区内每年一度的“博鳌亚洲论坛”为非官方、非营利性、定期、定址 的国际组织，为政府、企业及专家学者等提供一个共商经济、社会、环境及其他相关问题的高层对话平台。 辖区内建有中国最新一代航天发射场，海南全域正在建设国际旅游岛，正在进行多规合一等多项国家层面 重要改革试点，将带来巨大的政策配套优势。 辖区具有较好的互联网发展土壤。作为海南省重点支持产业，海南省政府将互联网确定为十二大重 点发展产业之一，颁布了包括《关于加快发展互联网产业的若干意见》在内的行业扶持政策，形成了良好 的互联网行业氛围。辖区内也形成了包括南海网、天涯社区、凯迪网络等在内的良好互联网竞争氛围。 南海网将围绕“中国南海门户”定位，围绕“海洋”、“南海”、“三沙”等独特要素，建设环南海周 边国家国际传播平台，着力强化打造南海网在南海周边国家的国际传播力、影响力。 3、品牌及公信力优势 南海网是由中共海南省委宣传部、海南省互联网信息办公室主管，经国务院新闻办公室认定的海南 省省级重点新闻网站。南海网日最高访问量（PV）为 1,404 万，日均最高网民数超过 190 万人（不同 IP 数），是海南省最具影响力的综合新闻门户网站。公司经过多年经营，积累了强大的品牌价值及公信力。 2016 年 3 月 17 日，南海网全国两会报道传递海南温度，入选省级网站报道前十强。 2016 年 3 月 24 日，人民网研究院发布《2015 中国媒体移动传播指数报告》，首次公布中国网站移动 传播百强榜，南海网进入“网站移动传播百强榜”，位列全国第 37 位，成为海南唯一入选前 40 强的网站。 2016 年 4 月 12 日，中央网信办《网络传播》杂志打造的“省级网站传播力 2016 年 3 月榜”发布， 南海网双微传播力排全国第 8 位。 2016 年 7 月 13 日，中国新闻网站 App 传播力 6 月榜单公布，南海网客户端位列第 26 名。 4、技术研发优势 公司从事互联网信息服务行业时间较长，经过多年创新发展，积累了丰富技术经验。公司拥有行业 完整的技术团队，拥有较为完备的技术研发配套。公司以自主研发为主，合作研发、委托研发为辅，开发 了包括速站通在内的一系列优秀软件系统，在公司新闻报道、媒体业务、互联网信息技术服务等方面广泛 使用，获得了市场的较高认可。同时公司研发的南海网新闻客户端实现了传统 PC 业务向新型移动互联网 业务的转型升级，大大加快南海网在移动端的布局进程。报告期内公司还通过了信息系统安全等级保护测 评，公司的新闻发布信息系统、速站通建站系统符合国家信息安全等级三级标准，论坛信息系统、增值业 务信息系统符合国家信息安全等级二级标准。公司根据业务需求制定研发计划，计划针对速站通建站系统、 南海网新闻客户端进行更新研发，提升产品功能。 公告编号：2017-012 19 2016 年 9 月 12 日，经国家版权局审核，南海网客户端、速站通建站系统、海南手机报系统等 9 个由 南海网自主研发的计算机软件，获得国家版权局颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 5、深度融合优势 在内容建设方面，南海网以原创本地化内容为基础，全面融合国内国际新闻和行业、专业新闻，为 网友提供一站式新闻资讯服务。 在公司运营方面，公司重点关注海南 12 大重点发展产业，将公司发展与重点产业融合，构建公司重 点发展方向。 在产品设计方面，公司将既有线上优势与活动策划执行的线下优势深度结合，全方位打造线上线下 融合产品。 6、资本金充足 公司目前经营情况良好，资本金充足。公司计划通过并购方式吸收合适标的，进一步增强行业竞争 力。 7、专业化核心人才 南海网拥有经验丰富、团结稳定、善于创新的采编和管理团队，采编团队历经多次重大报道、大部 分采编人员参加过博鳌亚洲论坛大会、全国“两会”、海南“两会”、海南省党代会、长征火箭海南发射、 南海营救遇险渔民等重大活动和突发事件报道，具有高度的政治意识和丰富的报道经验。南海网主要管理 层均具有 10 年以上的行业管理经验，对行业趋势具有较强的判断能力，具有清晰的理念和创新思路。 （五）持续经营评价 公司在互联网行业、传媒行业深耕多年，在新闻采编、传播影响力、互联网新闻信息服务、互联网 技术、资源整合营销等方面具有相当实力。2016 年底，公司成功挂牌，成为海南国有文化企业“新三板” 第一股，综合影响力和客户认知度都得到了进一步提升。 2016 年，公司队伍稳定、运营正常，新签经营合同数量与金额较上年还略有增长，由于新签合同多 有跨期，计入当期的收入与去年相比有小幅波动，属于正常范围。公司在移动化转型升级过程中，研发成 本和人力成本增加，且新增挂牌中介服务费成本，公司营业成本及期间费用小幅上升，导致利润出现较为 明显的下滑。 综合来看，公司虽然在利润上有阶段性下滑现象，但公司现金充足，经营正常，且不存在影响公司 持续经营的重大风险和重大不利因素，具有可持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 作为海南主流媒体，南海网的扶贫工作和社会责任主要体现在通过南海网的影响力、通过对海南省 脱贫攻坚工作的宣传报道，为助力海南脱贫攻坚工作贡献力量。 为了做好扶贫报道，南海网 pc 端和客户端精心策划、共同制作了大扶贫综合专题《打赢海南脱贫攻 坚战》（ 予以推送。专题不仅及时报道海南脱贫攻坚工作的目标、行动与进展，还通过驻村采访、视频聚焦、访谈 等多种方式宣传脱贫典型经验，通过海南方言说脱贫、网上夜校等特色栏目宣传脱贫政策、提供最新脱贫 信息。整个专题以文字、评论、图解、音频、视频、VR 全景等丰富的报道手段，对海南省脱贫攻坚工作 进行了多层次、多角度的全面宣传报道。 值得一提的是，针对贫困村庄往往地处偏远、村民普通话程度不高的情况，南海网特别开设了“海 南方言说脱贫”栏目，用海南方言解读精准扶贫政策，讲述扶贫经验、做法，及扶贫工作中发生的新鲜事， 受到扶贫对象的普遍欢迎。 同时，南海网还充份利用南海网官方微信公众号、海南发布微信公众号、南海网官方微博、南海网 客户端、手机报、阳光岛微社区等新媒体平台，以更接地气的表现形式，向广大网友提供了大量权威、丰 富、易懂的扶贫信息。 公告编号：2017-012 20 2016 年，南海网围绕扶贫宣传共推出大型综合专题 1 个、主题滚动专题 10 个；海南方言说扶贫 20 期、集纳电视夜校节目 20 期；原创自采文字稿 350 条、视频稿 103 条、航拍 11 个、高清组图 86 组；不 同平台、不同形式的新媒体扶贫资讯近 300 条；南海网首页首屏扶贫公益广告 1 个、南海网客户端扶贫公 益开机页广告 8 个。以上所有宣传形式累计总阅读量约 2000 万人次，切实为助力海南脱贫攻坚工作贡献 了应有的力量。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 1、移动互联网是未来互联网发展的主方向。 当前，移动互联网对经济社会发展和人民生产生活的影响日益广泛深入和巨大。移动互联网发展之快， 波及面之广，影响力之大，远远超出人们的想象，移动互联网所具有的工具属性、媒体属性、社交属性和 社会动员功能日益凸显，越来越成为人们工作、学习、生活的新空间和获取公共服务的新平台。 移动互联网是未来互联网发展的主方向。移动互联网第一次把互联网放到了人们的手中。打破了网上 信息传播时间和空间的界限，使人们随时随地可以和网络融为一体。随着移动互联网时代的全面到来，移 动互联网作为有望改变未来生活、商业模式和全球经济的颠覆性技术之首，它与大数据、云计算、人工智 能、物联网、虚拟现实等一系列新的技术变革加速融合创新，必将引领互联网发展的新潮流，极大地促进 技术与产品的创新，传统行业的融合发展和商业模式的变革。 2、媒体正在经历一场由技术推动的转型。 新媒体内涵和外延在迭代与突破，传统媒体在压力下持续进行自我革新。用户体验技术、大数据、新 内容时代、流媒体、手机应用、虚拟现实和增强现实共舞、创客文化、货币化、新平台、人工智能与机器 人写作等将成为未来媒体的发展方向。 3、新媒体与传统媒体融合成必然趋势 新媒体的出现对传统媒体造成很大冲击，但传统媒体在原创新闻、新闻可信度和权威性上又远远超过 了新媒体，新媒体与传统媒体之间的融合成为了一种必然的趋势，通过两者之间的融合，将达到一种优势 互补、相互促进的状态。 移动互联网的发展已经高度融入中国社会发展的各个层面，随之带来的变化是，人们获取信息更加便 捷，对于资讯的需求也产生了新的变化。从这个角度来说，媒体融合也是一种必然趋势。 以上趋势和变革，既是挑战，同时也将带来更多发展新机遇，特别是媒体融合向网络优先、移动优先 方向转型，南海网具有较大先发优势和较强专业优势。 （二）公司发展战略 结合国家相关发展战略、行业发展趋势与公司实际，公司制定了未来几年的发展愿景与战略发展方向。 1、公司发展愿景 （1）推动海南媒体深度融合，力争将南海网建设成为海南新型主流媒体的重要力量。 （2）力争将南海网打造成为“一带一路”沿线具有显著影响的区域性国际门户网站。 （3）力争将公司发展成为具有较强创新性、竞争力的互联网新三板挂牌公司，进入创新层，进而发起 转板。 2、公司 9 大战略发展方向 未来几年，南海网将在已有基础上，做好“南海网+”的系列文章。 （1）南海网+南海 公告编号：2017-012 21 公司拟将南海网打造成为环南海新闻门户、中国南海新闻第一网，围绕“中国南海门户”定位，依托 “海洋”、“南海”、“三沙”等区位和资源优势，建设环南海周边国家国际传播平台，进一步强化南海网的 国际辐射力、传播力、影响力。 （2）南海网+移动化 移动互联时代，“终端随人走、信息围人转”成为信息传播的新态势。公司拟顺应移动化大趋势，强化 移动优先意识，实施移动优先战略，自主研发南海网客户端，完成南海网全面移动化布局，形成移动传播 矩阵，抢占海南+南海移动新闻入口，打造南海第一移动门户。 同时，公司已与东方网达成战略合作，拟打造海南第一个基于大数据和智能算法的移动 APP《海南头 条》。 （3）南海网+开放 公司将实施平台开放优先战略，向更多优质内容、本土服务开放平台共享价值。平台开放战略的发展 方向主要包括：南海智库专家资源接入，党政部门移动官网、微信公号、微博接入，民生服务部门接入， 海南优质原创自媒体接入+联合运营共享，本地优质商业服务接入，本地优质社群服务接入等。 （4）南海网+资本 继续推动由公司负责运营的海南首家媒体驱动型互联网创业园——海南互联网+众创中心发展，在已 获评首批海南省重点互联网众创空间、海南省重点科技型众创空间、海口市重点互联网众创空间，努力争 取获评“国家级互联网众创空间”，进而将众创类业务发展成为公司的重要业务之一，实现海南互联网+众 创中心集群化发展并拓展股权投资。 拟在海南自媒体联盟（海南微信排行榜）基础上，对优质自媒体进行孵化、培育、投资。 拟与环南海周边国家友好媒体合作，以资本为纽带，以自媒体为重点进行参股、并购、投资。 （5）南海网+技术 公司将实施技术创新优先战略，在原有技术团队基础上，加大技术投入，拟以建立技术子公司的方式 提高公司技术实力，并将未来技术研发重点放在大数据应用、移动端应用开发等领域。 （6）南海网+政务 公司将实施政务发布优先战略，打造海南最大政务实时发布平台，进一步推动媒体融合，发挥党报+ 党网+党端的平台权威性，开通政务发布厅频道，提供全方位政务发布服务。 （7）南海网+产业 公司将实施产业融合优先战略，结合海南 12 大重点发展产业做实多元经营基础。拟对公司现有子网 海南岛国际旅游网实行改造，打造环南海国际旅游交流平台、旅游康体养老、海洋旅游、航天旅游等等。 （8）南海网+文化 公司将实施文化驱动优先战略，在媒体融合基础上，充分挖掘融媒体大数据，深挖整合本土文化、南 洋文化、海洋文化、一带一路文化等相关文化资源，打造环南海文化交流与展示平台。 借助资本市场，提升文化软实力，重点策划好“下南洋”系列主题文化交流活动，主动参与丝路沿线 国家文化交流，增强讲好中国故事、南海故事、海南故事的文化自信。 （9）南海网+智库 公司将实施智库升级战略，通过政府+高校+研究机构+媒体整合方式，设立南海国际传播智库+国际交 流+论坛，升级海南+南海舆情服务，打造《南海内参》《南海渔情》政经新服务。 （三）经营计划或目标 2017 年是公司挂牌新三板元年，是改革、创新、发展最重要的第一年。公司将以挂牌为契机，寻求新 的突破点，充分发挥海南国有文化企业新三板“第一股”的优势，推出一批具有影响力的报道，建设一批 新平台、新项目，形成发展的新亮点。 南海网作为海南省重点新闻网站，做好内容、进一步提升网站影响力是公司发展的前提和基础。2017 公告编号：2017-012 22 年，在内容建设方面，公司将在做好日常报道、做精重大报道、做新报道形式、做强品牌栏目的基础上， 进一步加快移动化全面转型，继续重点发展南海网客户端、南海网新媒体；大力推动媒体融合，加强媒体 间合作；加强南海频道运营，凸显南海网在南海国家战略中的门户意义。 在经营方面，公司将充分抓住上市契机，与主导产业深入结合，主抓旅游、医疗健康、民生服务、大 数据应用、互联网园区运营、传统文化保护、创新创业项目股权投资等方面的重大项目，形成“大项目带 动”的运营新格局，从而达到保存量、扩增量，以部门为板块，精耕重点行业、重大项目，优化商业模式 和服务质量，做精做强主营业务的目的。同时，公司还将引入更加灵活、更具竞争力的经营机制，进一步 提高综合竞争实力，争取通过投标方式获得更多为政府项目提供优质服务的机会。 技术作为南海网发展的重要保障，2017 年除继续做好常态的技术工作外，还将实施技术创新优先战略， 在原有技术团队基础上，加大技术投入，拟以建立技术子公司的方式提高公司技术实力，并将未来技术研 发重点放在大数据应用、移动端应用开发等领域。 挂牌为公司进入资本市场提供了机会，2017 年公司将尝试通过资本运作，为公司迎来新的发展机遇。 公司实现以上计划经费主要来源于公司现有资金，如推出需要大额投资的新项目，将考虑采用融资的 方式筹集相关资金。 2017 年公司整体经营目标为：争取实现总收入 3500 万元，净利润得到较大幅度增长。 本经营计划并不构成对投资者的承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与 业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 公司的经营计划能否实现，取决于宏观经济环境、市场需求状况、国家政策调整、经营团队的努力程 度等多种因素，存在较大的不确定性。 从目前的宏观经济环境、国家政策调整等因素看，大体有利于公司经营计划执行和落实。 但也应该看到,互联网传媒行业寡头正在向区域渗透，传媒行业的竞争将进一步加剧；融媒体时代的到 来，给媒体带来更多机遇的同时，也带来了更大的挑战；互联网行业产品迭代更新较快，如果公司技术发 展不能跟上整体发展步伐，公司业务将受到一定影响；公司仍处于移动化转型期，在转型的同时需要不断 摸索尝试新平台、新项目，公司软硬件投入、研发投入和人力资源成本都还将进一步加大，会给公司带来 较大的成本压力。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理、内控制度不完善风险 公司于 2016 年 6 月 24 日正式完成股份制改造，由有限公司整体变更为股份公司。在有限公司阶段， 公司存在着内控治理尚不完善的情况。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代企业 发展所需的内部控制体系。但由于股份公司设立时间较短，各项新制度未能有充分时间检验落实效果并强 化执行力度。 应对措施：公司自成立股份公司后，一直致力于加强公司治理，对公司组织治理结构进行不断完善， 并根据公司发展需要不断增加新的内控制度。目前，各项制度都得到了有效执行和落实，公司治理水平得 到切实提高。同时，公司一直与主办券商密切沟通，在主办券商的督导下，使公司向着更加规范、稳定、 持续、健康的方向发展。 2、关联交易风险 2016 年,因日常业务开展需要,公司与日报有限、户外传媒等关联方发生了多笔关联交易,其中与原控 股股东日报有限的关联交易较为密切。报告期内,公司向日报有限提供劳务的关联交易金额为 189 万元, 公告编号：2017-012 23 占当期营业收入比重的 6.54%；公司向日报有限采购服务金额为 40.1 万元,占总采购金额的 1.27%。 股份公司制定了《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》，建立了健全的内部控制流程，股份公 司成立后一直严格按照有关制度和流程来实施关联交易的管理，合理保证关联交易的必要性以及定价的公 允性。对于挂牌后发生的关联交易，都进行了及时披露。但如果出现公司关联方利用其关联关系对交易价 格进行控制等不公平现象，将对公司的生产经营产生一定的影响。 应对措施：股份公司设立后，公司制定了《关联交易决策制度》，加强关联交易管理与披露，确保关 联交易的合理性与公允性，保护好中小投资者的利益。另一方面，公司将进一步优化商业模式、加大市场 推广、拓展销售渠道、加强新客户开发，以增加公司销售额，降低关联交易的比例。 3、税收优惠政策变动的风险 2012 年 5 月 12 日,中共海南省委宣传部、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局联 合下发《关于公布新增转制文化企业名单的通知》,认定南海网为文化转制企业。根据财政部、国家税务 总局、中宣部联合发布的《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的 通知》【财税(2014)84 号】,经营性文化事业单位转制为企业,自转制注册之日起免征企业所得税。据此, 公司自 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日间免缴企业所得税。但若上述税收优惠政策发生变化,将会 导致公司面临征收企业所得税的风险。 应对措施：公司重视主营业务的发展，一直借助在行业及辖区内的优势，努力做好核心客户的维护 与开发，开拓主营业务。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司治理更加规范，品牌形象和市场 认知度得到有效提升，这为公司下一步提升主营业务，提高公司的利润水平打下了良好的基础。通过公司 主营业务的提升与发展，进而达到抵御税收优惠政策的风险的目的。 4、转型升级过程公司主营业务利润波动的风险 公司处于向移动化转型升级阶段,对技术力量与生产设备的投入较多,而相关收入在此阶段尚未充分 得到体现,故公司主营业务的净利润相对较低。同时，在此过程中如发生政策风险等不可预知的因素,则会 影响公司主营业务利润释放的速度。 应对措施：公司在进一步巩固微博、微信影响力的同时，强力推进南海网客户端项目和 PC 端移动化 自适应工作，客户端上线半年多下载用户已达 10 万，新推出的所有 PC 端专题均实现移动化自适应功能， 南海网从原来的 PC 端影响力逐步转型成“双微两端”共同发力。下一步，公司还将增强技术实力、完善 服务平台,进一步加快移动化转型，推出更多更好的移动化产品，在转型升级中抢占有利地位，多角度提 升主营业务利润。 5、技术风险 公司作为省级重点新闻网站,必须确保计算机系统的稳定和数据的安全,因此公司在日常经营中十分 注重计算机系统和数据安全保障工作。虽然公司已经获得信息系统安全等级保护标准,取得两项三级资质, 两项二级资质,并采取了一系列措施确保公司的系统以及数据安全,但是,由于自然灾害、电力供应等不可 抗力或主观操作失误,公司存在计算机系统、数据安全性方面的风险。上述风险因素一旦发生,将造成公司 业务数据丢失或系统崩溃的严重后果,从而导致公司服务中断,严重的可能造成公司业务停顿。 应对措施：为应对信息系统风险，公司制定了应急预案，成立了信息系统应急小组，并建立了各种 监控机制，如网络流量监测、基于 IPS 的入侵行为监测等方式，对风险进行识别，并制定应急相应程序。 通过加强信息安全培训，提升全员意识，以多种方式应对互联网安全问题。报告期内公司未出现技术安全 事故。 6、宏观经济波动风险 互联网信息服务行业的发展水平与宏观经济的景气程度相关性很高,宏观经济波动将带动互联网广 告和其他增值业务的收入出现一定程度的波动。当经济处于低迷时期,服务对象企业的盈利大幅下降,广告 投放、技术升级、品牌营销等市场需求将随之萎缩,可能对公司主营业务造成一定影响。 应对措施：公司将紧密关注宏观经济形式和宏观政策的变化，结合企业自身特点和优势做好风险的 防范和控制。在提供更优质、更精准的广告服务的同时，积极开发新的主营业务产品，逐步打造多个主营 公告编号：2017-012 24 产品多头并举的局面，分散收入和利润来源，提升公司的综合竞争实力。 7、法律风险 公司作为海南省重点新闻网站,每天发布大量信息,内容转载已成为不可缺少的常用手段,而转载过 程中可能导致知识产权或名誉纠纷,为公司带来潜在的诉讼或仲裁风险。 应对措施：公司聘用了专业法律顾问，对日常转载中经常出现的法律问题进行了梳理；公司加强了 采编人员的培训，提升采编人员发布稿件及转载的合规意识，有效规避风险；公司与众多相关单位签订《新 闻授权协议》，将转载行为规范化。 8、人力资源风险 互联网信息服务业属于人才和技术密集型行业。互联网新闻信息服务商在经营过程中,通常需要新闻 采编人员、行政管理人员、网络技术人员和业务人员等各类专业人才和综合型人才以及能够引导技术发展 和创新的高端人才,同时亦将根据业务发展需要持续引进和培养更多人才。若互联网新闻信息服务商提供 的薪酬待遇、工作环境和发展空间不具有吸引力,将存在人力资源风险,从而将对公司继续开展目前的业 务、开发未来新产品造成不利影响。 应对措施：公司将进一步完善激励制度，强化高级管理人员的激励制度。同时做好人才引进，吸收 优秀人才。公司注重后备人才培养，通过建立人才梯队培育制度，形成人才晋升的良性通道。 9、商业模式风险 与传统行业相比,互联网行业具有用户需求转换快、盈利模式创新多等特点。若互联网信息服务企业 未能随着用户需求转变而创新盈利模式,将可能在市场竞争中处于不利地位,进而影响其长远发展。 应对措施：公司加强对商业模式的分析，借鉴优秀企业经验，加快创新转型速度。加强对整个行业 的趋势的研究，预判行业的走势，及时调整战略方针，推出新产品及服务。 10、资质风险 公司因经营所需取得了《互联网新闻信息服务许可证》、《增值电信业务经营许可证》、《互联网出版 许可证》、《信息网络传播视听节目许可证》等相关行政许可证书。上述资质均在有限期限范围内。如公司 未来管理不当或其他原因,导致相关资质未及时进行续期或更新,将会对公司日常经营造成不利影响。 应对措施：报告期内，以上许可证均在有限期限内，并及时办理了 2015 年度的年审手续。根据规定， 2016 年度的年审手续于 2017 年 3 月份左右开始办理，目前各许可证的年审材料均已提交，等待有关部门 审核，通过年审不存在实质性障碍。公司资质是公司合法开展业务的基础，公司将积极关注资质存续，按 主管部门要求即时办理相关手续。 11、政府补助对公司净利润具有一定程度影响的风险 公司 2016 年净利润为 26.3 万元，计入当期损益的政府补助 298.8 万元。公司盈利能力对政府补助 存在较大依赖，系由于公司在转型期间投入增加且收入暂未得到同步增长所致。如果公司转型后一定时期 内主营业务盈利能力仍未能得到有效增长，且政府补贴大幅减少时，将会对公司的经营业绩和净利润产生 一定的影响。 应对措施：公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司治理更加规范，品牌形象和市场认知度 得到有效提升，这为公司下一步提升主营业务，提高公司的利润水平打下了良好的基础。公司主营业务增 长、利润增加后，将有效减少对政府补助的依赖。另一方面，近年来政府通过补助形式补贴媒体社会公益 服务的方式正逐步变成以政府采购的形式购买社会公益性服务。针对这一情况，公司努力提高参与政府采 购招投标项目的综合竞争能力，并取得了明显的成效。因此，报告期内，计入当期损益的政府补助多为前 两年获得补贴的递延收益，新增较少。这也说明，公司对政府补助的依赖，正在向着减少的方向发展。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 公告编号：2017-012 25 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-012 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、 资产、资 源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 无偿 占用 是否履 行必要 决策程 序 海南日报有限 责任公司 资金 借款 76,282,100.00 76,282,100.00 0.00 是 否 海南日报房地 产发展有限公 司 资金 借款 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 是 否 合计 - - 78,282,100.00 78,282,100.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 海南日报有限责任公司为公司前控股股东，海南日报房地产发展有限公司为公司前控股股东的附属企 业，资金占用原因为资金拆借。以上资金占用均发生在有限公司阶段，在公司股改前已全部清偿完毕。 股份公司成立后，为防止股东及其关联方占有或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，公司通过 了《关联交易决策制度》 《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》，明确了具体的资金占用禁止性规定， 从制度上防止控股股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。公司控股股东亦就防 范资金占用出具了承诺。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 公告编号：2017-012 27 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 9,245.28 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 47,169.81 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 216,981.13 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 47,169.81 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 141,509.43 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 47,169.81 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 47,169.81 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 47,169.81 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 982.70 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 471,698.11 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 94,339.62 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 188,679.25 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 188,679.25 是 海南日报有限责任公司 出售商品/提供劳务 330,188.68 是 海南法制时报传媒有限责任公司 出售商品/提供劳务 11,792.46 是 海南日报户外传媒有限公司 出售商品/提供劳务 0.00 是 海南日报有限责任公司 采购商品/接受劳务 132,320.75 是 海南日报有限责任公司 采购商品/接受劳务 72,666.00 是 海南日报有限责任公司 采购商品/接受劳务 152,283.02 是 海南日报有限责任公司 采购商品/接受劳务 43,289.00 是 海南日报社 关联承租 42,282.02 是 海南日报社 关联承租 566,400.00 是 海南日报有限责任公司 关联方代收收付 13,680,062.74 是 海南日报有限责任公司 关联方代收收付 11,926.54 是 海南日报有限责任公司 关联方代收代付 87,161.85 是 海南日报有限责任公司 关联方代收代付 57,722.00 是 海南日报有限责任公司 关联方代收代付 1,101,137.12 是 海南日报有限责任公司 关联方代收代付 829,697.70 是 海南日报社 关联方代收代付 36,035.16 是 总计 - 18,702,928.86 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司于 2016 年 12 月挂牌，故 2016 年未进行日常性关联交易预估，所有关联交易均为偶发性关联 交易。 2、上述所有偶发性关联交易均基于公司正常业务运营可能所产生，有助于公司业务开展，合理且必 要。 3、上述所有偶发性关联交易都严格按照公允原则执行，交易过程符合相关程序、交易定价符合市场 定价，交易过程透明，确保不存在损害公司及其它股东利益的情况。公司与关联方之间是互利双赢、平等 互惠的关系，不会对公司造成风险，也不存在损害公司权益的情形。 4、上述所有偶发性关联交易公允公平，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响；公司主 营业务不会因上述关联交易而对关联方形成依赖；公司独立性没有因关联交易受到实质不利影响；对公司 本期及未来财务状况、经营成果无不利影响。 公告编号：2017-012 28 5、上述偶发性关联交易公开披露时，披露金额为每笔合同总金额，其中多笔交易为跨期合同，上表 交易金额数据仅为 2016 年应确认部分。 6、公司向户外传媒出售商品/提供劳务的关联交易已于 2016 年 12 月披露，但由于该活动实际执行情 况略有延后，相关收入确认至 2017 年，故本年度交易金额为 0 元。 （三）承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时曾做出如下公开承诺： 1、公司控股股东海报传媒，原公司控股股东（现公司关联方）日报有限，公司董事、监事及高级管 理人员等都出具了《避免同业竞争承诺函》。 履行情况： 挂牌前，日报有限及其控制的企业在会展业务上与南海网构成潜在同业竞争。基于谨慎，为避免同 业竞争，南海网已对经营范围进行了修改，去除“会展”业务，海南省工商局于 2016 年 7 月 28 日核准了 南海网的申请变更。南海网未来将不再开展会展服务业务。 挂牌后，公司和控股股东、原控股股东，董事、监事及高级管理人员等都严格履行以上承诺，未有 违背承诺事项。 2、公司股东海报传媒、日报文化及董事、监事及高级管理人员已出具了《避免资金占用承诺函》， 承诺不再发生占用公司资金的行为。公司控股股东海报传媒亦就防范资金占用出具了承诺。 履行情况： 在有限公司阶段，南海网存在原控股股东及其控制的企业资金拆借的情形。在资金占用期间，公司 各项业务进展正常，未发生流动资金紧张而导致公司正常生产经营受到严重影响的情况。 挂牌后，公司股东及董事、监事及高级管理人员都严格履行了以上承诺，公司不存在资金被控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。 3、公司所有股东及董事、监事和高管出具了《关于规范关联方交易的承诺函》。 履行情况： 在有限公司阶段，公司存在着关联交易审批流程不够规范的情况。 公司整体变更为股份公司后，公司所有股东及董事、监事和高管都严格履行了以上承诺，所有关联 交易都根据《公司法》和《公司章程》进行了审议，并公开披露。关联交易定价都遵循了公开、公平、公 正的原则，价格约定合理，不存在损害公司及其它股东利益的情况。 4、海南日报社（海南日报报业集团）出具《说明》，承诺在日后整体解决集团事业编员工编制问题， 将按照统一安置标准进行以上员工的身份转换，因员工身份转变可能发生的补偿费用等由海南日报社（海 南日报报业集团）全部承担。 履行情况： 海南日报报业集团事业编员工编制问题尚未整体解决，故此承诺仍待履行。 公告编号：2017-012 29 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 50,000,000 100.00% -50,000,000 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 50,000,000 100.00% -50,000,000 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% - 0 0.00% 核心员工 0 0.00% - 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 50,000,000 50,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 49,500,000 49,500,000 99.00% 董事、监事、高管 0 0.00% - 0 0.00% 核心员工 0 0.00% - 0 0.00% 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 海南海报传媒 投资有限公司 0 49,500,000 49,500,000 99.00% 49,500,000 0 2 海南日报文化 投资管理有限 公司 0 500,000 500,000 1.00% 500,000 0 3 海南日报有限 责任公司 50,000,000 -50,000,000 0 0.00% 0 0 合计 50,000,000 0 50,000,000 100.00% 50,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 日报文化执行董事叶津辰担任海报传媒监事；日报文化为日报有限控股子公司；日报文化经理胡晖担 任海报传媒监事。 2016 年 3 月 10 日，海南省人民政府出具“琼府函[2016]44 号”《海南省人民政府关于同意海南南海 网传媒有限公司国有产权无偿划转的批复》，同意南海网国有产权由日报有限无偿划转至海报传媒，公司 股东由日报有限变更为海报传媒。2016 年 4 月 26 日，海南省文资办出具“琼文资办[2016]31 号”《关于 同意将海南海报传媒投资有限公司所持有海南南海网传媒有限公司 1%股权无偿划转至海南日报文化发展 有限公司的批复》，同意将海报传媒所持有南海网 1%股权无偿划转至日报文化，公司股东增加至海报传 媒和日报文化两名。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份 数量变动 期末股份 公告编号：2017-012 30 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 优先股总计 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，公司控股股东存在变更。 报告期初，公司控股股东为日报有限，直接持有公司 100%股份。日报有限法定代表人钟业昌，统一 社会信用代码 91460000428200425P，成立日期为 1995 年 9 月 21 日，注册资本 10,000,000 元。 2016 年 3 月 10 日，海南省人民政府出具“琼府函[2016]44 号”《海南省人民政府关于同意海南南海 网传媒有限公司国有产权无偿划转的批复》，同意南海网国有产权由日报有限无偿划转至海报传媒。此次 产权划转后，公司控股股东由日报有限变更为海报传媒。 海报传媒直接持有公司 99%股份，公司法定代表人翁朝健，统一社会信用代码 914601003480816062， 成立日期为 2015 年 8 月 6 日，注册资本 10,000,000 元。 （二）实际控制人情况 日报有限与海报传媒均为海南省文资办持股 100%的企业，故报告期内公司实际控制人未发生变更， 均为海南省文资办。 海南省文资办系根据海南省人民政府授权，依照《公司法》、《企业国有资产法》等法律和法规，履 行出资人职责，监管海南省属经营性国有文化资产的机构。 公告编号：2017-012 31 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 ________ __________ __________ __________ ________ __________ 选择 合计 - - __________ - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-012 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 钟业昌 董事长 男 55 硕士研究生 2016.6.18-2019.6.17 否 韩潮光 董事、总裁 男 44 大学本科 2016.6.18-2019.6.17 是 黄畅学 董事 男 51 硕士研究生 2016.6.18-2019.6.17 否 吴仁辉 董事 男 48 大学本科 2016.6.18-2019.6.17 否 叶津辰 董事 女 53 大学本科 2016.6.18-2019.6.17 否 陈小华 监事会主席 女 43 大学本科 2016.6.18-2019.6.17 否 陈梅君 监事 女 54 大学专科 2016.6.18-2019.6.17 否 陈书焕 职工监事 男 37 大学本科 2016.6.15-2019.6.14 是 岳嵬 副总裁、副总编 辑 女 44 大学本科 2016.6.18-2019.6.17 是 邓建华 副总裁 男 43 大学本科 2016.6.18-2019.6.17 是 岳钦 副总裁、副总编 辑、董事会秘书 女 41 大学本科 2016.6.18-2019.6.17 是 许甲猛 总规划师 男 42 大学专科 2016.6.18-2019.6.17 是 张一舟 财务负责人 女 44 大学本科 2016.6.18-2019.6.17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 公司控股股东为海报传媒，实际控制人为海南省文资办。董事、监事、高级管理人员中，除公司董 事叶津辰兼任海报传媒监事外，其他人员与控股股东、实际控制人之间不存在兼职关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票 期权数量 钟业昌 董事长 0 0 0 0.00% 0 韩潮光 董事、总裁 0 0 0 0.00% 0 黄畅学 董事 0 0 0 0.00% 0 吴仁辉 董事 0 0 0 0.00% 0 叶津辰 董事 0 0 0 0.00% 0 陈小华 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 陈梅君 监事 0 0 0 0.00% 0 陈书焕 职工监事 0 0 0 0.00% 0 岳嵬 副总裁、副总编 辑 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-012 33 邓建华 副总裁 0 0 0 0.00% 0 岳钦 副总裁、副总编 辑、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 许甲猛 总规划师 0 0 0 0.00% 0 张一舟 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 19 15 采编人员 84 98 经营人员 29 28 技术人员 21 23 财务人员 1 3 员工总计 154 167 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 6 本科 102 105 专科 37 44 专科以下 12 12 员工总计 154 167 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、根据公司经营发展需要，在优化原有岗位人员的基础上，新增部分岗位，员工总数有所增加。2016 年，公司通过公开招聘、行业推荐等方式招聘新员工 29 人，主要分布在采编、技术、财务等版块。离职 17 人，公司全年人员流动在正常范围内。 2、公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订劳动合同，为其购买五险一金，并建立了规范 的薪酬体系。公司与各经营部门负责人签订了《目标责任书》，并执行与考核指标相挂钩的薪酬激励制度。 同时，跟进实施各部门日常绩效管理工作，完成日常工资、绩效奖金和相关福利的发放。报告期内，公司 公告编号：2017-012 34 薪酬政策无重大调整。 3、公司 2016 年度共开展培训 144 次，其中外部培训 17 次，内部培训 127 次，累计培训 5261 人次， 是总人数的 30 倍。培训涉及重要政策学习、主管部门培训、员工入职培训、外出学习交流、内部业务培训 与交流、党员学习、“新三板”相关培训等多个方面。 4、报告期内，公司无需要承担费用的离退休员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 6 6 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司未认定核心员工，核心技术人员无变动。 公告编号：2017-012 35 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年，公司以申请挂牌为契机，在中介机构的指导下，对公司内部治理提出了更高的标准，并根据 最新标准和完善后的公司治理结构，对公司原有内控制度进行了全面的梳理、修订、完善，并新增了部分 制度，使公司治理水平得到了大幅提高。 在原有制度基础上，修订、完善后重新发布的制度包括：《南海网舆论监督报道采编审制度》、《南海网 采购管理制度》、《南海网广告发布管理规定》、《南海网广告置换物品管理规定》、《南海网广告产品销售服 务管理规定》、《南海网网站建设产品销售服务管理规定》、《码王驾到会员产品销售服务管理规定》、《南海 网增值业务产品销售服务管理规定》、《微商城平台管理制度》、《南海网微商城销售管理制度》、《南海网业 务合同管理制度》、《南海网印章、证件管理制度》、《南海网人力资源管理制度》、《南海网员工借款管理制 度》、《南海网员工假期、考勤管理制度》、《南海网实物资产管理制度》、《南海网无形资产管理制度》、《南 海网应收款项管理制度》、《南海网资金管理制度》、《南海网技术中心工单管理办法》、《南海网域名注册使 用管理办法》、《南海网网站安全管理制度》等。 根据公司治理实际需要新增的制度包括：《南海网对外投资管理制度》、《南海网对外担保管理制度》、 《南海网重大交易决策制度》、《南海网关联交易制度》、《南海网投资者关系管理制度》、《南海网防范控股 股东及关联方资金占用管理制度》、《南海网筹资管理制度》、《南海网信息披露管理制度》、《南海网董事会 议事规则》、《南海网监事会议事规则》、《南海网股东大会议事规则》、《南海网总裁工作细则》、《南海网董 事会秘书制度》、《南海网投标管理办法》、《南海网技术中心好作品评选办法》等。 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求以及《公司 章程》，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保了公司的规范运作。截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司在申请挂牌过程中，根据相关法律法规要求，建立了规范的法人治理结构，以保护所有股东的权益， 具体体现如下： 1、公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》、《南海网信息披露管理制 度》的要求，及时、充分的进行信息披露，依法保障所有股东对公司重大事务依法享有的知情权。 2、公司通过建立和完善公司制度体系加强对中小股东的保护，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《南海网对外投资管理制度》、《南海网对外担保管理制度》、《南海网重 公告编号：2017-012 36 大交易决策制度》、《南海网关联交易制度》、《南海网投资者关系管理制度》、《南海网防范控股股东及关联方资金 占用管理制度》、《南海网筹资管理制度》等规定，在制度层面保障公司所有股东能充分行使表决权、质询权等合 法权利，保障股东权益不受损害。 综上所述，公司现有治理机制能够给所有股东，特别是中小股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大事项都按照《公司章程》和内部控制制度规定的程序和规则进行决策，没有出现违法、违规和违反 《公司章程》和内部控制制度的情况。 4、公司章程的修改情况 报告期内，有限公司阶段，公司章程进行了 2 次修改： 1、2016 年 4 月 12 日，公司股东日报有限签署了《章程修订案》，对公司章程第四条、第七条做如下修正： 海南南海网传媒有限公司股东由原来的“海南日报有限责任公司”修正为：“海南海报传媒投资有限公司”。股东 持股比例为 100%，公司注册资本已于 2016 年 3 月 16 日前缴足。 2、2016 年 4 月 26 日，公司股东海报传媒签署了《章程修订案》，对公司章程第四章第四条、第五条做如下 修正：公司股东更改为：海南海报传媒投资有限公司、海南日报文化发展有限公司。股东的出资方式、出资额、 出资时间修订为：海南海报传媒投资有限公司，出资额：4950 万，出资方式是货币，出资时间：2016 年 4 月 15 日前；海南日报文化发展有限公司，出资额：50 万，出资方式是货币出资时间：2016 年 4 月 30 日前。公司为有 限责任公司。实行独立核算、自主经营、自负盈亏。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。股东以其认缴的 出资额为限对公司承担责任。 报告期内，股份公司阶段，公司章程重新草拟，并进行了 2 次修改： 1、2016 年 6 月 18 日，股份公司创立大会审议通过《海南南海网传媒股份有限公司关于章程起草的说明》 （附件包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》）。 2、2016 年 7 月 1 日，公司第一届董事会第二次会议审议通过《关于变更公司经营范围的议案》，并提交 2016 年公司第一次临时股东大会审议通过。对公司章程作出如下修正：公司经营范围为：新闻信息发布及服务；互联 网信息服务；网络出版业务；互联网技术培训与服务；网络产品研发与销售；网站设计、建设与维护；电信增值 业务；电子商务；网络视听节目制作与播放；广播电视节目制作经营；视频直播、专题制作；代理、设计、制作、 发布国内各类广告业务；策划组织会议；文化创意服务；水果、农副产品销售。孵化企业管理咨询与产业化配套 服务，创业咨询服务，技术咨询服务，技术项目开发与转让，协助孵化企业办理各类项目及技术申报、认定，孵 化办公场地、办公设备、技术基础设施租赁，人才培训与技术服务。 3、2016 年 12 月 27 日，公司第一届董事会第五次会议审议通过《关于修改公司章程的议案》，并提交 2017 年公司第一次临时股东大会审议通过。对公司章程作如下修改： （1）公司发起人海南日报文化发展有限公司的名称修改为海南日报文化投资管理有限公司，其认购的股份数 和持股比例不变。 （2）新增第三十一条：股份转让的交易应遵守以下要求：股份转让应符合国家关于外资不得进入网络视听节 目服务领域的有关规定；公司在与投资者达成交易意向后，股权结构拟调整幅度达到以下情况的，须按照《互联 网视听节目服务管理规定》第十二条规定到新闻出版广电管理部门办理审批手续，经批准后才能完成交易：股份 转让致公司控股权发生变化的；投资者及其一致行动人拥有权益的股份累计增加或减少的幅度达到公司股份 5% 的。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2017-012 37 开的次数 董事会 5 选举董事长、总裁等高级管理人员；审议通 过《关于公司申请进入全国中小企业股份转 让系统挂牌的议案》、股份公司《公司章程》、 三会议事规则、对外投资管理制度、对外担 保管理制度、关联交易决策制度等议案；审 议通过《关于海南南海网传媒股份有限公司 与海南日报有限责任公司签署框架合作协 议的议案》等关联交易议案；以及关于修改 公司章程等议案。 监事会 2 选举监事会主席；审议通过了《关于批准公 司最近两年一期财务报表的议案》、《关于 确认公司最近两年一期关联交易及其公允 性的议案》。 股东大会 4 选举了公司第一届董事会董事、第一届监事 会股东监事；审议通过了关于有限公司整体 变更为股份公司及折股方案、相关筹备报告 等议案；通过了公司章程及股东大会议事规 则、董事会议事规则、监事会议事规则等议 案；审议通过公司挂牌相关议案,制定关联 交易决策制度等制度；通过《关于海南南海 网传媒股份有限公司与海南日报有限责任 公司签署框架合作协议的议案》等关联交易 议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，在会议召集、提案审议、通知时间、召开程 序、授权委托、表决和决议等方面均符合《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，三会程序规范，决议内容没有违反《公 司法》、《公司章程》等规定的情形。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公 司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司分为有限公司和股份公司两个阶段，在有限公司阶段，公司治理有待完善之处。2016 年 6 月，公司以申请挂牌为契机，整体变更为股份公司，在中介机构的指导下，对公司治理进行了全面改 进与完善，进一步改善了公司的治理结构，对公司原有内控制度进行了全面的梳理、修订、完善，并新增 了部分制度，使公司治理水平得到了大幅提高。 股份公司成立后，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求以及 《公司章程》，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保了公司的规范运作。截至报告 期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司高管层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公告编号：2017-012 38 根据《公司章程》，公司制定了《投资者关系管理制度》，并指定董事会秘书具体负责信息披露工作和投资者 关系管理工作。 公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露 有关信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 董事会秘书及公司相关人员接待投资者来访和咨询，通过电话、邮件、约见等方式与股东及潜在投资者保 持沟通联系，在符合法律法规的前提下，客观、适度介绍公司情况，虚心听取意见和建议。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定，本着诚信、勤勉的原则， 认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。 监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能 力。 1、业务独立：公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的产品开发、财务核算、信息安全管理、采购、生 产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员独立：公司人员、人事、工资完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理 人员均在公司全职工作并领取薪酬。 3、资产独立：公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的设施设备、无形资产均为公司合法拥有，公司 的资产独立于股东及其他关联方的资产，资产产权界定清晰。 4、机构独立：公司建立了健全的组织机构体系，独立动作，与控股股东或其职能部门不存在从属关系。 5、财务独立：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决 策。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。但由于内部管理是一项长 期而持续的工程，未来公司还会根据行业发展、公司经营等实际情况，对内部管理制度进行不断调整和完善。 1、会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规的相关规定，从公司自身实际出发，制定会计核算制度，并按照要 求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系 报告期内，公司严格执行公司各项财务管理制度，有序工作，同时公司业务发展情况继续完善公司财务管 理体系。 3、风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险、信 息安全风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度不断完善风险控制体系。 公告编号：2017-012 39 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，经公司第一届董事会第六次会议审议，并于 2017 年 3 月 10 日公开披露。《年报信息披露重大差错责任追究制度》经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过后正式 执行。 公告编号：2017-012 40 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字[2017]6115 号 审计机构名称 天职国际会计事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 审计报告日期 2017 年 4 月 5 日 注册会计师姓名 刘宇科、张琪 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2017]6115 号 海南南海网传媒股份有限公司： 我们审计了后附的海南南海网传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-012 41 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果及现金流量。 中国·北京 二○一七年四月五日 中国注册会计师： 刘宇科 中国注册会计师： 张琪 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 77,003,951.57 17,982,865.13 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六、2 2,520,439.91 525,445.00 预付款项 六、3 91,388.57 85,000.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 公告编号：2017-012 42 其他应收款 六、4 318,261.90 64,840,668.23 买入返售金融资产 - - 存货 0.00 0.00 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 79,934,041.95 83,433,978.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 - - 固定资产 六、5 7,899,086.33 8,154,084.30 在建工程 0.00 0.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六、6 904,750.00 - 递延所得税资产 六、7 - - 其他非流动资产 六、8 - 987,000.00 非流动资产合计 8,803,836.33 9,141,084.30 资产总计 88,737,878.28 92,575,062.66 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、9 1,056,237.30 4,547,380.00 预收款项 六、10 3,869,046.68 368,718.19 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、11 6,582,465.95 5,361,870.46 公告编号：2017-012 43 应交税费 六、12 369,618.74 617,009.91 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、13 1,451,162.74 3,796,032.98 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 13,328,531.41 14,691,011.54 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 六、14 13,008,166.17 15,745,741.17 递延所得税负债 六、7 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 13,008,166.17 15,745,741.17 负债合计 26,336,697.58 30,436,752.71 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、15 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、16 10,522,073.46 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、17 26,287.08 1,165,195.04 一般风险准备 - - 未分配利润 六、18 1,852,820.16 10,973,114.91 归属于母公司所有者权益合计 62,401,180.70 62,138,309.95 少数股东权益 - - 所有者权益总计 62,401,180.70 62,138,309.95 负债和所有者权益总计 88,737,878.28 92,575,062.66 法定代表人：钟业昌 主管会计工作负责人：韩潮光 会计机构负责人：张一舟 公告编号：2017-012 44 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 28,890,420.63 30,209,002.21 其中：营业收入 六、19 28,890,420.63 30,209,002.21 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 31,423,000.64 30,148,080.86 其中：营业成本 六、19 23,074,919.42 22,360,142.54 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 六、20 312,366.62 308,717.61 销售费用 0.00 0.00 管理费用 六、21 8,491,216.68 7,622,870.68 财务费用 六、22 -560,755.73 -112,306.23 资产减值损失 六、23 105,253.65 -31,343.74 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,532,580.01 60,921.35 加：营业外收入 六、24 2,987,575.00 2,261,193.41 其中：非流动资产处置利得 六、24 ____________ 30,612.95 减：营业外支出 六、25 192,124.24 0.00 其中：非流动资产处置损失 六、25 51,577.18 ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 262,870.75 2,322,114.76 减：所得税费用 0.00 0.00 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 262,870.75 2,322,114.76 其中：被合并方在合并前实现的净利润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 262,870.75 2,322,114.76 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 ____________ ____________ 公告编号：2017-012 45 (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动损 益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税后 净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 262,870.75 2,322,114.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 262,870.75 2,322,114.76 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 0.05 （二）稀释每股收益 0.01 0.05 法定代表人：钟业昌 主管会计工作负责人：韩潮光 会计机构负责人：张一舟 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,646,700.16 30,892,579.71 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 公告编号：2017-012 46 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 六、26 64,799,538.21 5,368,641.46 经营活动现金流入小计 96,446,238.37 36,261,221.17 购买商品、接受劳务支付的现金 11,751,698.44 11,057,663.52 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 16,719,178.94 16,211,393.54 支付的各项税费 1,255,823.46 1,086,057.36 支付其他与经营活动有关的现金 六、26 3,621,432.21 697,316.78 经营活动现金流出小计 33,348,133.05 29,052,431.20 经营活动产生的现金流量净额 六、27 63,098,105.32 7,208,789.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 78,070.00 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 ____________ 投资活动现金流入小计 1,078,070.00 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 4,155,088.88 4,639,968.02 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 ____________ 投资活动现金流出小计 5,155,088.88 4,639,968.02 投资活动产生的现金流量净额 -4,077,018.88 -4,639,968.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 ____________ ____________ 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 ____________ ____________ 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 公告编号：2017-012 47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 六、27 59,021,086.44 2,568,821.95 加：期初现金及现金等价物余额 六、27 17,982,865.13 15,414,043.18 六、期末现金及现金等价物余额 六、27 77,003,951.57 17,982,865.13 法定代表人：钟业昌 主管会计工作负责人：韩潮光 会计机构负责人：张一舟 公告编号：2017-012 48 公告编号：2017-012 49 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,165,195.04 ____ 10,973,114.91 ____ 62,138,309.95 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - ____ - - - - 1,165,195.04 - 10,973,114.91 - 62,138,309.95 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 10,522,073.46 ____ ____ ____ -1,138,907.9 6 ____ -9,120,294.75 ____ 262,870.75 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 262,870.75 ____ 262,870.75 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 26,287.08 ____ -26,287.08 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 26,287.08 ____ -26,287.08 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-012 50 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 10,522,073.46 ____ ____ ____ -1,165,195.0 4 ____ -9,356,878.42 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 10,522,073.46 ____ ____ ____ -1,165,195.0 4 ____ -9,356,878.42 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - ____ 10,522,073.46 - - - 26,287.08 - 1,852,820.16 - 62,401,180.70 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 932,983.56 ____ 8,883,211.63 ____ 59,816,195.19 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 932,983.56 ____ 8,883,211.63 ____ 59,816,195.19 三、本期增减变动金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 232,211.48 ____ 2,089,903.28 ____ 2,322,114.76 公告编号：2017-012 51 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,322,114.76 ____ 2,322,114.76 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 232,211.48 ____ -232,211.48 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 232,211.48 ____ -232,211.48 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-012 52 四、本年期末余额 50,000,000.00 - - ____ - - - - 1,165,195.04 - 10,973,114.91 - 62,138,309.95 法定代表人：钟业昌 主管会计工作负责人：韩潮光 会计机构负责人：张一舟 公告编号：2017-012 53 财务报表附注 海南南海网传媒股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 1.公司历史沿革、注册地、组织形式和总部地址。 海南南海网传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2010年12月16日， 成立时注册资本为人民币5,000万元，由海南日报社以货币方式出资人民币5,000万元设立， 此次出资经海南厚积会计师事务所审验并出具了厚积会验字[2010]第110006号《验资报告》。 2011年5月20日，因海南日报社进行经营性文化事业单位转制，经营性部分转制为海南 日报有限责任公司，本公司股东会决定公司股东名称由海南日报社变更为海南日报有限责任 公司。 2016年3月16日，经海南省人民政府同意，本公司的国有产权由海南日报有限责任公司 无偿划转给海南海报传媒投资有限公司，划转后海南海报传媒投资有限公司持有本公司 100%股权。 2016年4月27日，经海南省属经营性国有文化资产监督管理办公室同意，海南海报传媒 投资有限公司将持有的本公司1%股权无偿划转给海南日报文化发展有限公司，划转后海南 海报传媒投资有限公司、海南日报文化发展有限公司分别持有本公司99%、1%股权。 2016年6月3日，本公司召开股东会并决定由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以 截至2016年4月30日账面净资产6,052.20万元按照1:0.826的比例，折为股份公司股份5,000万 股（每股面值1.00元），净资产扣除股本后的余额列入资本公积，此次变更经天职国际会计 师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了天职业字[2016]12563号《验资报告》。2016年6月 24日海南省工商行政管理局核准了本公司变更为股份公司的申请，并颁发了注册号为 9146000056244165XA的《营业执照》，本公司名称变更为海南南海网传媒股份有限公司，公 司类型为其他股份有限公司（非上市）。 2016年12月13日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，本公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：南海网，证券代码：870080，转让方式： 协议转让。 2016年12月22日，本公司股东海南日报文化发展有限公司更名为海南日报文化投资管理 有限公司。 公告编号：2017-012 54 公司注册号/统一社会信用代码：9146000056244165XA。 公司类型：其他股份有限公司。 公司法定代表人：钟业昌。 公司注册地：海口市金盘路30号海南日报社9楼。 公司办公地址：海口市金盘路30号海南日报社9楼。 2.公司的业务性质和主要经营活动。 公司所属行业：互联网信息、广告服务行业。 公司经营范围：新闻信息发布及服务；互联网信息服务；网络出版业务；互联网技术培 训与服务；网络产品研发与销售；网站设计、建设与维护；电信增值业务；电子商务；网络 视听节目制作与播放；广播电视节目制作经营；视频直播、专题制作；代理、设计、制作、 发布国内各类广告业务；策划组织会议活动；文化创意服务，水果、农副产品销售，孵化企 业管理咨询与产业化配套服务，创业咨询服务，技术咨询服务，技术项目开发与转让，协助 孵化企业办理各类项目及技术申报、认定，孵化办公场地、办公设备、技术基础设施租赁， 人才培训与技术服务。 公司主要产品：网络信息服务、网络广告服务。 3.本公司的母公司为海南海报传媒投资有限公司，海南省属经营性国有文化资产监督管 理办公室持有海南海报传媒投资有限公司100%股权。 4.本财务报告经公司董事会2017年4月5日批准报出。 5.公司的营业期限为自2010年12月16日至2060年12月16日止。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 公告编号：2017-012 55 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公 司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的 一般规定》（2014 年修订）（以下简称“第 15 号文（2014 年修订）”）的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值，本报 告期无计量属性发生变化的报表项目。 （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 （六）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 公告编号：2017-012 56 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确 认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所 转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价， 公告编号：2017-012 57 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累 计损失一并转出计入减值损失。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非 暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 （七）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 50 万元以上（含）款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定信用风险特征组合的依据及坏账准备的计提方法 确定信用风险特征组合的依据 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 公告编号：2017-012 58 无风险组合 不计提坏账准备 （2）账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 40.00 40.00 4-5 年 60.00 60.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）其他方法 组合名称 方法说明 无风险组合 对于结合现时情况确定无收回风险的款项，不计提坏账准备 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在减值迹像 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （八）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用先进先出法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 公告编号：2017-012 59 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得 的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 （九）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所 有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加 上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股 本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成 本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定 价值不公允的除外）。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或 公告编号：2017-012 60 利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期 股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的 份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份 额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策 及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认）,对被投资单位的净 利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应 减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担 额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综 合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入资本公积。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售 股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差 额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或 其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成 本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 公告编号：2017-012 61 （十）投资性房地产 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出 租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资 产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发 生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十一）固定资产 1.固定资产确认条件及计价 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 生产设备 年限平均法 5-10 3 9.70-19.40 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 电子设备及其他 年限平均法 3-5 3 19.40-32.33 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 （十二）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本 调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备 （十三）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 公告编号：2017-012 62 2.借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十四）无形资产 1.无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。 2.无形资产使用寿命的确定 （1）源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权 利或其他法定权利的期限。如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且 有证据表明公司续约不需付出大额成本，续约期应当计入使用寿命。 （2）合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能 为公司带来经济利益的期限，例如与同行业的情况进行比较、参考历史经验或聘请相关专家 进行论证。 （3）经过上述努力，仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，才能将其 作为使用寿命不确定的无形资产。 3.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期 实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 土地使用权 出让年限 其他无形资产 预计受益年限 公告编号：2017-012 63 使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不予摊销。 4.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态 的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 （十五）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期 待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 （十六）职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2.辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 3.设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （十七）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 公告编号：2017-012 64 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （十八）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确 定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4.本公司收入的具体确认方法 （1）网络广告收入：对一次性广告收入，在相关的广告或商业行为开始出现于公众面 前，并取得收取价款权利时予以确认；对于分期广告收入，当提供服务已经开始，并取得收 取价款权利时，按合同服务期间分期确定收入，即按权责发生制来确认收入。 （2）网络信息服务收入：提供服务已经开始，并取得收取价款权利时，按合同服务期 间分期确定收入，即按权责发生制来确认收入。 （3）会员服务收入：提供服务已经开始，并取得收取价款权利时，按合同服务期间分 期确定收入，即按权责发生制来确认收入。 （4）其他业务收入：其他业务收入包括会展及活动类业务，在收入对应的服务已提供 完毕并取得收取价款权利时确认收入。 （十九）政府补助 1.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 公告编号：2017-012 65 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关 的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2.与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于 补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损 益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 3.政府补助的确认时点 政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。 4.政府补助的核算方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十一）经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金 公告编号：2017-012 66 在实际发生时计入当期损益。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 应税收入 6.00 营业税 应税营业额 3.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加及地方教育附加 应纳流转税额 5.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 文化事业建设费 广告收入 3.00 （二）重要税收优惠政策及其依据 经海口市地方税务局减免税备案（海口地税通[2016]25708 号、海口地税通[2015]82244 号），公司 2016 年和 2015 年免征企业所得税。此项税收优惠依据《国务院办公厅关于印发 文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通 知》（国办发〔2014〕15 号）、《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企 业若干税收政策的通知规定》（财税〔2014〕84 号）和《关于公布新增转制文化企业名单的 通知》（琼财税[2012]754 号），转制文化企业自 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日免征 企业所得税。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 执行《增值税会计处理规定》： 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将公司利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金 及附加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附 加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比 较数据不予调整。 调增利润表税金及附加本期金额 2,492.75 元，调 减利润表管理费用本期金额 2,492.75 元。 2.会计估计的变更 公告编号：2017-012 67 本公司报告期不存在会计估计变更的事项。 3.前期会计差错更正 本公司报告期不存在前期重大会计差错更正的事项。 六、财务报表主要项目注释 说明：期初指2016年1月1日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016 年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行存款 77,003,951.57 17,982,865.13 合计 77,003,951.57 17,982,865.13 （2）期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制的款项。 （3）期末无存放在境外的款项。 2.应收账款 （1）分类列示 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 2,654,147.27 100.00 133,707.36 5.04 553,100.00 100.00 27,655.00 5.00 其中：账龄分析法组合 2,654,147.27 100.00 133,707.36 5.04 553,100.00 100.00 27,655.00 5.00 组合小计 2,654,147.27 100.00 133,707.36 5.04 553,100.00 100.00 27,655.00 5.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 2,654,147.27 100 133,707.36 553,100.00 100 27,655.00 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-012 68 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例 （%） 金额 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 2,634,147.27 131,707.36 5.00 553,100.00 27,655.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 20,000.00 2,000.00 10.00 合计 2,654,147.27 133,707.36 553,100.00 27,655.00 （3）期末转回或收回情况 项目 期末余额 本期计提应收账款坏账准备 106,052.36 本期收回或转回的应收账款坏账准备 无 （4）期末无实际核销的应收账款。 （5）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 账龄 比例（%） 与本公司关系 天涯社区网络科技股份有限公司 400,000.00 1 年以内 15.07 非关联客户 海航地产集团有限公司 291,000.00 1 年以内 10.96 非关联客户 海南明好置业有限公司 151,810.00 1 年以内 5.72 非关联客户 海南雅居乐房地产开发有限公司 150,000.00 1 年以内 5.65 非关联客户 海南昂立投资有限公司 150,000.00 1 年以内 5.65 非关联客户 合计 1,142,810.00 43.05 （6）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 3.预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 91,388.57 100.00 85,000.00 100.00 合计 91,388.57 100 85,000.00 100 （2）期末无账龄超过一年且金额重要的预付款项。 （3）期末预付账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 账龄 比例（%） 与本公司关系 公告编号：2017-012 69 单位名称 期末余额 账龄 比例（%） 与本公司关系 天津广电默丰科技有限公司 37,333.33 1 年以内 40.85 非关联单位 中国石化销售有限公司海南海口分公 司 21,988.57 1 年以内 24.06 非关联单位 海南东方国信律师事务所 16,666.67 1 年以内 18.24 非关联单位 海南微时代传媒有限公司 5,200.00 1 年以内 5.69 非关联单位 海口网创网络科技有限公司 5,200.00 1 年以内 5.69 非关联单位 合计 86,388.57 94.53 4.其他应收款 （1）分类列示 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 339,802.00 100.00 21,540.10 6.34 64,870,007.04 100.00 29,338.81 0.05 其中：1.账龄分析法组合 339,802.00 100.00 21,540.10 6.34 267,949.52 0.41 29,338.81 10.95 2.无风险组合 64,602,057.52 99.59 组合小计 339,802.00 100.00 21,540.10 6.34 64,870,007.04 100.00 29,338.81 0.05 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 339,802.00 100 21,540.10 64,870,007.04 100 29,338.81 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备 计提比例 （%） 期初余额 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 326,802.00 16,340.10 5.00 211,366.92 10,568.35 5.00 1-2 年（含 2 年） 11,521.60 1,152.16 10.00 2-3 年（含 3 年） 18,061.00 5,418.30 30.00 3-4 年（含 4 年） 13,000.00 5,200.00 40.00 20,000.00 8,000.00 40.00 4-5 年（含 5 年） 7,000.00 4,200.00 60.00 合计 339,802.00 21,540.10 267,949.52 29,338.81 公告编号：2017-012 70 （3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例（%） 坏账准 备 账面余额 计提比例（%） 坏账准 备 无风险组 合 64,602,057.52 合计 64,602,057.52 （4）期末转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 -798.71 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 无 （5）期末实际核销的其他应收款： 项目 本期发生额 实际核销的其他应收款 7,000.00 本期其他应收款核销情况： 单位名称 核销金额 款项性质 核销原因 是否因关联交易产生 余琪 7,000.00 个人借款 员工离职无法联系 否 合计 7,000.00 （6）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来 64,602,057.52 员工借支 326,802.00 254,949.52 其他往来 13,000.00 13,000.00 合计 339,802.00 64,870,007.04 （7）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 总额比例（%） 坏账准备 期末余额 符鸿滨 员工借支 100,000.00 1 年以内 29.43 5,000.00 白杨 员工借支 73,400.00 1 年以内 21.60 3,670.00 林可婷 员工借支 46,000.00 1 年以内 13.54 2,300.00 公告编号：2017-012 71 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 总额比例（%） 坏账准备 期末余额 唐蕊 员工借支 30,000.00 1 年以内 8.83 1,500.00 王吉拉 员工借支 20,506.00 1 年以内 6.03 1,025.30 合计 269,906.00 79.43 13,495.30 （8）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （9）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 5.固定资产 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 12,982,901.06 1,211,004.18 333,060.48 13,860,844.76 其中：生产设备 7,585,697.38 7,585,697.38 运输工具 1,614,473.59 138,370.51 126,782.91 1,626,061.19 电子设备及其他 3,782,730.09 1,072,633.67 206,277.57 4,649,086.19 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 4,828,816.76 1,336,354.97 203,413.30 5,961,758.43 其中：生产设备 581,254.40 735,813.84 1,317,068.24 运输工具 1,250,864.05 148,953.89 2,509.25 1,397,308.69 电子设备及其他 2,996,698.31 451,587.24 200,904.05 3,247,381.50 三、固定资产减值准备累计金额合计 其中：生产设备 运输工具 电子设备及其他 四、固定资产账面价值合计 8,154,084.30 7,899,086.33 其中：生产设备 7,004,442.98 6,268,629.14 运输工具 363,609.54 228,752.50 电子设备及其他 786,031.78 1,401,704.69 注：期末无未办妥产权证书的固定资产。 6.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 演播室舞美灯光装修 987,000.00 82,250.00 904,750.00 公告编号：2017-012 72 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 合计 987,000.00 82,250.00 904,750.00 7.递延所得税资产及递延所得税负债 （1）期末无已确认的递延所得税资产和递延所得税负债。 （2）未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 155,247.46 56,993.81 合计 155,247.46 56,993.81 8.其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付装修工程款 987,000.00 合计 987,000.00 9.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应付设备采购款 149,665.30 2,569,000.00 应付 IDC 租用费 600,000.00 1,260,000.00 应付装修款 49,350.00 690,900.00 应付其他采购款 257,222.00 27,480.00 合计 1,056,237.30 4,547,380.00 （2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。 10.预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 预收销售款 3,869,046.68 368,718.19 合计 3,869,046.68 368,718.19 （2）期末无账龄超过1年的重要预收款项。 11.应付职工薪酬 公告编号：2017-012 73 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 4,611,870.46 16,182,838.01 14,962,242.52 5,832,465.95 离职后福利中的设定提存计划负债 750,000.00 1,813,859.56 1,813,859.56 750,000.00 合计 5,361,870.46 17,996,697.57 16,776,102.08 6,582,465.95 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补 贴 3,273,765.17 13,700,764.24 12,920,756.26 4,053,773.15 二、职工福利费 555,159.32 555,159.32 三、社会保险费 150,865.16 467,884.63 467,884.63 150,865.16 其中：1.医疗保险费 150,865.16 420,420.51 420,420.51 150,865.16 2.工伤保险费 21,102.91 21,102.91 3.生育保险费 26,361.21 26,361.21 四、住房公积金 77,400.00 983,264.00 974,597.00 86,067.00 五、工会经费和职工教育经 费 1,109,840.13 475,765.82 43,845.31 1,541,760.64 合计 4,611,870.46 16,182,838.01 14,962,242.52 5,832,465.95 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 1,031,832.22 失业保险 42,990.55 企业年金缴费 739,036.79 750,000.00 合计 1,813,859.56 750,000.00 12.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1.增值税 159,632.83 424,811.53 2.城市维护建设税 11,174.30 25,140.58 3.教育附加及地方教育附加 7,981.64 17,957.55 4.代扣代缴个人所得税 182,489.89 125,566.75 5.其他 8,340.08 23,533.50 合计 369,618.74 617,009.91 公告编号：2017-012 74 13.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来 1,504,684.08 组稿费 1,018,527.25 779,017.12 暂收款 26,000.00 1,102,561.29 其他往来 406,635.49 409,770.49 合计 1,451,162.74 3,796,032.98 （2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 14.递延收益 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 15,745,741.17 2,737,575.00 13,008,166.17 政府拨款 合计 15,745,741.17 2,737,575.00 13,008,166.17 （2）政府补助情况 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 国际传播中心 6,344,945.75 732,001.88 5,612,943.87 与资产、收益相关 南海网视频和网络设备购置 3,281,067.93 453,285.24 2,827,782.69 与资产、收益相关 新媒体卫星直播转播车 2,831,004.80 102,061.96 2,728,942.84 与资产、收益相关 南海网软硬件升级系统经费 1,991,521.68 1,346,610.92 644,910.76 与资产、收益相关 正能量微电影 1,297,201.01 103,615.00 1,193,586.01 与收益相关 合计 15,745,741.17 2,737,575.00 13,008,166.17 15.股本 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资金额 所占比例 （%） 出资金额 所占比例 （%） 海南海报传媒投资有限公司 50,000,000.00 500,000.00 49,500,000.00 99.00 海南日报文化投资管理有限公司 500,000.00 500,000.00 1.00 海南日报有限责任公司 50,000,000.00 100.00 50,000,000.00 公告编号：2017-012 75 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资金额 所占比例 （%） 出资金额 所占比例 （%） 合计 50,000,000.00 100 50,500,000.00 50,500,000.00 50,000,000.00 100 注：（1）2016年3月16日，经海南省人民政府同意，本公司的国有产权由海南日报有限 责任公司无偿划转给海南海报传媒投资有限公司，划转后海南海报传媒投资有限公司持有本 公司100%股权。（2）2016年4月27日，经海南省属经营性国有文化资产监督管理办公室同意， 海南海报传媒投资有限公司将持有的本公司1%股权无偿划转给海南日报文化发展有限公司， 划转后海南海报传媒投资有限公司、海南日报文化发展有限公司分别持有本公司99%、1% 股权。（3）2016年6月3日，本公司召开股东会并决定由有限责任公司整体变更为股份有限公 司，以截至2016年4月30日账面净资产6,052.20万元按照1:0.826的比例，折为股份公司股份 5,000万股（每股面值1.00元），净资产扣除股本后的余额列入资本公积，此次变更经天职国 际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了天职业字[2016]12563号《验资报告》。（4） 2016年12月22日，本公司股东海南日报文化发展有限公司更名为海南日报文化投资管理有限 公司。 16.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 10,522,073.46 10,522,073.46 合计 10,522,073.46 10,522,073.46 注：本期股本溢价增加金额10,522,073.46元详见本附注“六、15.股本”之“注（2）”。 17.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定公积金 1,165,195.04 26,287.08 1,165,195.04 26,287.08 合计 1,165,195.04 26,287.08 1,165,195.04 26,287.08 注：（1）2016年盈余公积减少1,165,195.04元详见本附注“六、15.股本”之“注（2）”。 （2）期末本公司按照当期净利润的10%计提法定公积金26,287.08元。 18.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 10,973,114.91 8,883,211.63 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 10,973,114.91 8,883,211.63 公告编号：2017-012 76 项目 本期金额 上期金额 加：本期净利润转入 262,870.75 2,322,114.76 减：提取法定盈余公积 26,287.08 232,211.48 提取任意盈余公积 应付普通股股利 其他 9,356,878.42 期末未分配利润 1,852,820.16 10,973,114.91 注：2016年其他减少9,356,878.42元详见本附注“六、15.股本”之“注（2）”。 19.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 26,735,429.50 27,201,478.60 其他业务收入 2,154,991.13 3,007,523.61 合计 28,890,420.63 30,209,002.21 主营业务成本 21,799,159.12 19,853,530.27 其他业务成本 1,275,760.30 2,506,612.27 合计 23,074,919.42 22,360,142.54 20.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 16,500.00 15,000.00 3% 城市维护建设税 50,491.21 64,911.72 7% 教育费附加及地方教育附加 36,065.14 46,365.51 5% 文化事业建设费 206,817.52 182,440.38 3% 印花税 2,492.75 合计 312,366.62 308,717.61 21.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,456,817.77 4,241,805.65 折旧摊销 980,365.01 1,712,480.25 研发费用 1,033,856.56 548,424.80 房租水电 608,682.02 566,400.00 中介机构费用 571,812.57 公告编号：2017-012 77 费用性质 本期发生额 上期发生额 车辆费用 426,152.52 391,386.54 差旅费 139,361.18 50,480.00 办公费 138,731.87 83,662.84 长期待摊费用 82,250.00 业务招待费 9,748.00 19,801.00 其他 43,439.18 8,429.60 合计 8,491,216.68 7,622,870.68 22.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 569,364.77 117,214.68 银行手续费及其他 8,609.04 4,908.45 合计 -560,755.73 -112,306.23 23.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 105,253.65 -31,343.74 合计 105,253.65 -31,343.74 24.营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1．非流动资产处置利得小计 30,612.95 其中：固定资产处置利得 30,612.95 2．政府补助 2,987,575.00 2,230,580.46 2,987,575.00 合计 2,987,575.00 2,261,193.41 2,987,575.00 计入报告期损益的政府补助情况： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/ 与收益相关 南海网软硬件升级系统经费 1,346,610.92 730,646.38 与资产、收益相关 国际传播中心 732,001.88 524,697.92 与资产、收益相关 南海网项目视频和网络设备购置 453,285.24 322,270.33 与资产、收益相关 “智慧海南”移动运营平台建设项 目 250,000.00 与收益相关 公告编号：2017-012 78 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/ 与收益相关 正能量微电影 103,615.00 376,719.00 与收益相关 新媒体卫星直播转播车 102,061.96 76,246.83 与资产、收益相关 鹦哥岭官方微博运营财政补贴 100,000.00 与收益相关 随手拍摄影大赛网评、网展补贴 100,000.00 与收益相关 合计 2,987,575.00 2,230,580.46 25.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1．非流动资产处置损失小计 51,577.18 51,577.18 其中：固定资产处置损失 51,577.18 51,577.18 2．其他 140,547.06 140,547.06 合计 192,124.24 192,124.24 26.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到往来款 64,230,173.44 4,051,426.78 收到与收益相关的政府补助 1,200,000.00 收到银行利息 569,364.77 117,214.68 合计 64,799,538.21 5,368,641.46 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付房租水电费 1,741,482.02 支付其他付现费用 1,329,245.32 697,316.78 支付其他往来款 550,704.87 合计 3,621,432.21 697,316.78 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收众创中心财政补贴 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 公告编号：2017-012 79 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 付海南日报有限责任公司众创中 心财政补贴 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 27.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 262,870.75 2,322,114.76 加：资产减值准备 105,253.65 -31,343.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,336,354.97 1,712,480.25 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 82,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 51,577.18 -30,612.95 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 62,298,969.20 2,563,635.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,039,170.43 672,515.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 63,098,105.32 7,208,789.97 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 77,003,951.57 17,982,865.13 减：现金的期初余额 17,982,865.13 15,414,043.18 公告编号：2017-012 80 项目 本期发生额 上期发生额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 59,021,086.44 2,568,821.95 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 77,003,951.57 17,982,865.13 其中：可随时用于支付的银行存款 77,003,951.57 17,982,865.13 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 77,003,951.57 17,982,865.13 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，主要包括货币资金等，各项金融工具的详细情况说明见本附注 六相关项目。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而 直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。 1.金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 金融资产项目 期末余额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 持有至到 期投资 贷款和 应收款项 可供出售 金融资产 合计 货币资金 77,003,951.57 77,003,951.57 应收账款 2,520,439.91 2,520,439.91 其他应收款 318,261.90 318,261.90 合计 79,842,653.38 79,842,653.38 续上表： 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 持有至到 期投资 贷款和 应收款项 可供出售 金融资产 合计 货币资金 17,982,865.13 17,982,865.13 公告编号：2017-012 81 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 持有至到 期投资 贷款和 应收款项 可供出售 金融资产 合计 应收账款 525,445.00 525,445.00 其他应收款 64,840,668.23 64,840,668.23 合计 83,348,978.36 83,348,978.36 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 金融负债项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 应付账款 1,056,237.30 1,056,237.30 其他应付款 1,451,162.74 1,451,162.74 合计 2,507,400.04 2,507,400.04 续上表： 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 应付账款 4,547,380.00 4,547,380.00 其他应付款 3,796,032.98 3,796,032.98 合计 8,343,412.98 8,343,412.98 2.信用风险 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而 导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政 策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。此外，本公司对应收账款余 额进行持续监控，于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保本公司不致 面临重大坏账风险。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、2和六、 4。 3.流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 公告编号：2017-012 82 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 非衍生金融负债： 2,507,400.04 2,507,400.04 应付账款 1,056,237.30 1,056,237.30 其他应付款 1,451,162.74 1,451,162.74 续上表： 项目 期初余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 非衍生金融负债： 8,343,412.98 8,343,412.98 应付账款 4,547,380.00 4,547,380.00 其他应付款 3,796,032.98 3,796,032.98 八、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方 或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的现母公司有关信息 母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 海南海报传媒投资有限公司 有限责任公司 海口市 翁朝健 投资 1,000 万元 续上表： 母公司对本公司的 持股比例（%） 母公司对本公司的 表决权比例（%） 统一社会信用代码 99 99 914601003480816062 3.本公司的前母公司有关信息 前母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 海南日报有限责任公司 有限责任公司 海口市 钟业昌 传媒 1 亿元 续上表： 前母公司对本公司的 持股比例（%） 前母公司对本公司的 表决权比例（%） 统一社会信用代码 公告编号：2017-012 83 前母公司对本公司的 持股比例（%） 前母公司对本公司的 表决权比例（%） 统一社会信用代码 100 100 91460000428200425P 4.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司或实际控制人关系 统一社会信用代码 海南日报文化投资管理有限公司 本公司股东、董事兼职的企业 91460000798732699R 海南日报有限责任公司 本公司董事兼职的企业 91460000428200425P 海南日报社 本公司董事、监事兼职的单位 12460000562441254B 海南法制时报传媒有限责任公司 关联方控制下的企业 91460000428203626U 海南日报房地产发展有限公司 关联方控制下的企业 91460000676097295B 海南日报户外传媒有限公司 关联方控制下的企业 914600006931518478 5.关联方交易 （1）出售商品/提供劳务情况 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 海南日报有限责任公司 提供网络信息服务 1,878,152.50 3,469,245.27 海南法制时报传媒有限责任公 司 提供网络信息服务 11,792.46 海南日报户外传媒有限公司 提供年货展宣传服 务 0.00 合计 1,889,944.96 3,469,245.27 注：根据公司 2016 年 12 月 1 日与海南日报户外传媒有限公司签订的《2017 年第四届 海南年货展宣传服务采购协议》，公司向该公司提供 2017 年第四届海南年货展独家全媒体整 合宣传服务，服务期从 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 1 月 10 日，截至资产负债表日公司的服 务尚未提供完毕，未确认收入。 （2）采购商品/接受劳务情况 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 海南日报有限责任公司 购买纸媒广告服务 400,558.77 251,891.89 （3）关联方资金拆借 关联方 期初余额 起始日 到期日 期末余额 说明 拆出 海南日报有限责任公司 76,282,120.26 2016.01.01 2016.03.31 公告编号：2017-012 84 关联方 期初余额 起始日 到期日 期末余额 说明 海南日报房地产发展有限公 司 2,000,000.00 2016.01.01 2016.03.31 合计 78,282,120.26 （4）关联方代收代付情况 关联方 期末余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 核算科目 海南日报有限责任公司 13,680,062.74 其他应收款 海南日报有限责任公司 2,087,645.21 2,087,645.21 其他应付款 海南日报社 36,035.16 36,035.16 其他应付款 合计 15,803,743.11 2,123,680.37 注：上表中海南日报有限责任公司的借方发生额为本期归还（通过从收回拆借资金中抵 减）以前年度该公司代本公司支付的款项。 （5）本期无关联托管/承包情况。 （6）关联租赁情况 公司承租情况表： 出租方 名称 承租方 名称 租赁资 产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁费定 价依据 年度确认的 租赁收益 海南日报社 本公司 办公用房 2014.01.01 2016.12.31 协议定价 566,400.00 海南日报社 本公司 办公用房 2016.01.01 2025.12.31 协议定价 42,282.02 合计 608,682.02 （7）关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,478,076.20 1,018,084.44 6.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 海南日报有限责任公司 62,602,057.52 其他应收款 海南日报房地产发展有限公司 2,000,000.00 公告编号：2017-012 85 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 合计 64,602,057.52 注：上表中海南日报有限责任公司期初余额62,602,057.52元为该公司拆借金额 76,282,120.26元扣除该公司以前年度代本公司支付的款项13,680,062.74元。 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 海南日报社 1,132,800.00 其他应付款 海南日报有限责任公司 371,884.08 合计 1,504,684.08 九、承诺及或有事项 截至期末，本公司无需披露的承诺事项及或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 十一、其他重要事项 租赁： 经营租赁承租人最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 632,640.00 1-2 年（含 2 年） 632,640.00 2-3 年（含 3 年） 632,640.00 3-4 年（含 4 年） 66,240.00 4－5 年（含 5 年） 66,240.00 5 年以上 198,720.00 合计 2,229,120.00 十二、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 公告编号：2017-012 86 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.42 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -4.07 -0.05 -0.05 注：基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以母公司发行在外普通股的加 权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的 净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜 在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》 的要求，报告期非经常性损益情况 （1）报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -51,577.18 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 2,987,575.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 公告编号：2017-012 87 非经常性损益明细 金额 说明 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -140,547.06 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 2,795,450.76 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,795,450.76 （2）报告期非经常性损益明细的说明 报告期本公司非经常性损益主要为政府补助，相关说明详见本附注“六、24计入报告期 损益的政府补助情况”。 海南南海网传媒股份有限公司 二〇一七年四月五日 公告编号：2017-012 88 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室