870143_2017_富思源_2017年年度报告_2018-04-18.txt

深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 1 证券代码：870143 证券简称：富思源 主办券商：安信证券 2017 年度报告 富思源 NEEQ:870143 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 ShenZhen Fu Si Yuan Intelligent Fire Co.,Ltd 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记 2017 年 7 月，与安宏基地产公司签订安宏基天曜广场项目 施工合同，合同金额 5750 余万元。 2017 年 10 月，获得高新技术企业证书，证书编号： GR201744202667，有效期三年。 2017 年 9 月，成功中标佳兆业集团深圳平湖旧墟镇片区改 造项目（02-05、02-07 地块）消防工程，合同额 3200 万元。。 2017 年 12 月，成功中标 TCL 集团模组整体一体化智能制造 产业园——华星光电高世代模组子项目生产区消防工程，合 同额 5800 余万元。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 4 释义 释义项目 释义 富思源、公司、本公司、富思源股份、 股份公司 指 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 有限公司 指 深圳市富思源实业有限公司 乾丰投资 指 深圳乾丰投资发展有限公司 奋斗者投资 指 深圳市奋斗者股权投资合伙企业(有限合伙) 联合投资 指 深圳市联合股权投资合伙企业(有限合伙) 董事会 指 深圳市富思源智慧消防股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市富思源智慧消防股份有限公司监事会 股东大会 指 深圳市富思源智慧消防股份有限公司股东大会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 管理层 指 深圳市富思源智慧消防股份有限公司董事、监事及高 级管理人员 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 天健、会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《深圳市富思源智慧消防股份有限公司章程》 报告期、报告期内 指 2017 年度 报告期各期末 指 2017 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/人民币万元 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邹前、主管会计工作负责人曾艳及会计机构负责人（会计主管人员）曾艳保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观环境及政策波动的风险 公司所属行业为建筑安装业,对上游房地产业有一定的依赖性, 与整体经济及固定资产投资紧密相关,消防市场的增长与固定 资产投资的增长相互匹配。我国房地产行业近十年得到了快速 的发展,但是房地产投资过热、房地产价格增长过快增加了金融 市场与房地产市场的风险。若房地产行业由于国家宏观调控而 出现增势放缓或衰退,则可能会对公司建筑消防设施安装业务 带来不利影响。 工程安全质量风险 公司作为消防工程系统综合方案提供商,其中主要的业务为主 体消防工程系统的设计、施工、维护,在安全生产、施工管理、 施工材料质量和施工技术方面需严格控制。质量与安全是施工 企业的生命,也是工程项目重要的管理内容。尽管公司管理团队 拥有丰富的建筑消防设施安装经验,公司制定了严格的针对主 体消防工程系统设计、施工的内部管理制度,但是随着公司规模 的不断扩大和业务量的持续增加,若安装的消防设备质量不过 关、施工过程中监管不完善等原因导致出现重大工程质量问题, 对于企业可能带来罚款、通报批评、停业等处罚,直接关系企业 的生存和发展。 应收账款坏账风险 目前行业内,消防工程甲方(客户)对消防工程企业普遍存在不 同程度的资金拖欠现象,公司的正常资金周转也会受到这种行 业规则的影响,有可能会对公司的业务发展带来不利影响。工程 款一般按照工程进度及竣工验收节点支付并留有质保金,同时 还受限于甲方的资金流状况。2017 年 12 月 31 日公司应收账款 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 6 净值为 6,546.49 万元,占当期总资产的比例为 78.77%。虽然公司 重视对客户的信用管理,谨慎选择施工项目,但若公司货款回收 不及时或主要债务人经营状况恶化,则公司存在应收账款发生 坏账的风险。 经营性现金流为负的风险 2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-1,144.45 万元, 根据公司发展战略及工程行业收款模式的特性,公司将进一步 扩大工程业务规模,短期内公司经营活动产生的现金流量净额 可能持续为负。 实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为邹前。邹前通过乾丰投资、奋斗者投资以 及联合投资三家公司实际支配公司 100.00%的表决权,同时担任 公司董事长、总经理,对公司经营决策可施予重大影响。若邹前 利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控 制,可能损害公司或其他股东的利益。 公司业务资质到期无法续期风险 公司的业务经营需要取得政府有关部门颁发经营资质或许可 证,公司必须遵守各级政府的相关规定,以保持相关业务资格。 如果相关管理法规或资质认定条件发生重大变化,可能影响到 公司各项业务资质、业务许可的取得或持续,该等情况的出现将 会直接影响公司的业务经营活动。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 英文名称及缩写 Shen Zhen Fu Si Yuan Intelligent Fire Co.,Ltd 证券简称 富思源 证券代码 870143 法定代表人 邹前 办公地址 深圳市龙华新区民治街道宝山工业区塘水围 G 栋 3 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐正梅 职务 信息披露事务负责人 电话 0755-83747888 传真 0755-29842040 电子邮箱 tzm@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙华新区民治街道宝山工业区塘水围 G 栋 3 楼 邮编 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市龙华新区民治街道宝山工业区塘水围 G 栋 3 楼董事会办公 室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 5 月 29 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 建筑业-建筑安装业-其他建筑安装业（C4990） 主要产品与服务项目 消防系统工程的施工与设计、消防系统及设备的维修保养 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 19,200,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 深圳乾丰投资发展有限公司 实际控制人 邹前 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300723004603W 否 注册地址 深圳市龙华新区民治街道宝山工 业区塘水围 G 栋 3 楼 否 注册资本 1,920 万元 是 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李振华 贾双园 会计师事务所办公地址 浙江杭州市西溪路 128 号 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变 更指引》要求，2018 年 1 月 15 日之后公司普通股股票转让方式采用集合竞价方式。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 106,748,717.96 80,780,955.09 32.15% 毛利率% 20.61% 18.02% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,709,348.94 4,343,796.31 100.50% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 7,040,019.14 4,327,510.83 62.68% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 36.40% 26.29% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 29.42% 26.19% - 基本每股收益 0.45 0.27 66.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 83,109,715.67 40,395,771.82 105.74% 负债总计 54,829,657.27 20,825,062.36 163.29% 归属于挂牌公司股东的净资产 28,280,058.40 19,570,709.46 44.50% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.22 20.73% 资产负债率%（母公司） 65.97% 51.55% - 资产负债率%（合并） 65.97% 51.55% - 流动比率 1.49 1.87 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -11,444,489.74 -3,739,535.00 -206.04% 应收账款周转率 2.06 3.77 - 存货周转率 29.00 22.11 - 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 105.74% 80.18% - 营业收入增长率% 32.15% 223.95% - 净利润增长率% 100.50% 56.09% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 19,200,000 16,000,000 20.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 2,018,168.55 其它营业外收入和支出 -54,251.14 非经常性损益合计 1,963,917.41 所得税影响数 294,587.61 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,669,329.80 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 富思源公司致力于成为城市消防建设服务商，拥有消防设施工程专业承包壹级资质、建筑机电安装 工程专业承包贰级资质、电子与智能化工程专业承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包贰级、工程设计 证书（乙级）、安全生产许可证，公司以消防工程的设计、安装、施工和维修保养为主营业务，以“联 合分散资源、合纵共求发展”为发展方式，目前公司已为茂业、星河地产、运泰置业、佳兆业、华星光 电等国内知名公司提供了消防施工、技术咨询服务。 公司的业务承接模式一般通过公开招投标、邀标、商业谈判模式的方式取得； 公司通过集中采购、零星采购、指定采购等方式对外采购在建项目所需的设备材料； 在项目经营管理方面，公司采用项目经理负责制，由项目经理担任项目负责人。项目团队由工程管 理中心负责组建，团队成员主要包括施工员、采购员、安全员、资料员、质检员等。工程经过监理单位 和建设单位验收合格后，办理整体工程移交手续，进行竣工结算； 公司承建工程的现场施工用工方式采用劳务分包与自有员工施工相配合。本公司在承接工程业务 后，由经营管理中心负责从符合合作条件的劳务公司资源库里面选取劳务公司进行招投标，确定中标的 劳务公司后，由中标的劳务公司按要求组织建筑工人实施施工工作，由公司负责工程施工的管理和监督， 并对劳务公司的班组进行评级管理，协助劳务公司建立优质的劳务队伍。 报告期内，公司的主营业务收入主要来源于消防工程施工。 报告期内，公司商业模式较上年未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司管理层恪尽职守、敬业奉献，内抓管理，外拓市场，缓解了经济增速放缓和行业政 策调整给公司带来的巨大压力。全年实现营业收入 10,674.87 万元，上年实现营业收入 8,078.10 万元， 同比增长 32.15%；本年实现营业利润为 816.59 万元，上年营业利润为 589.55 万元，同比增长 38.51%； 报告期内，公司总资产年末余额为 8,310.97 万元，上年总资产年末余额为 4,039.58 万元，同比增长 105.74%。 报告期内，公司营业收入及利润水平的大幅增长得益于 2017 年与滨乐实业（重庆）有限公司签订 的施工合同，合同总金额为 4,922.13 万元，2017 年度实现工程收入 2,809.19 万元; 2015 年与运泰建业 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 12 置业（深圳）有限公司签订的侨城坊消防施工合同，合同总金额为 4,137.27 万元，2017 年度实现工程收 入 1,554.90 万元；与云浮市天地盛华房地产开发有限公司签订云浮英伦豪城商住小区高层消防一期消防 安装工程施工合同，合同总金额为 1,450.00 万元，2017 年度实现工程收入 844.66 万元。公司为这些客 户提供了优质的消防工程施工服务，取得了良好的业绩。公司增设重庆分公司承揽西南地区业务，加大 了市场拓展能力，确保了公司营业收入和利润的增长。报告期内，公司新增研发投入 4,606,506.60 元， 主要围绕消防、装修、机电设备材料及配件采购管理平台开发，新施工工艺、施工方案研究、做试验, 并取得深圳市高新技术企业证书。此举有利于提升公司核心技术竞争优势和保障公司未来的业绩增长。 (二) 行业情况 近年来，随着固定资产投资的增加及城市化进程的稳步推进，大量城市建筑、写字楼、民宅等房地 产开发和基建项目的新建、扩建与改建，带动了消防工程投入的稳步增长。但消防工程市场份额分散， 行业集中度低，行业内企业数目虽然众多，但大多数规模较小，主要的消防工程市场集中在华东、华南、 华北以及华中等区域，四大区域占据了全国消防工程市场将近 72.00%的规模。2016 年简化和降低资质 标准等举措，推动了整个建筑行业有序发展。都对消防安全行业的进一步发展有较强的推动作用。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 5,842,628.98 7.03% 4,086,584.43 10.12% 42.97% 应收账款 65,464,880.55 78.77% 32,532,124.90 80.53% 101.23% 存货 5,082,653.17 6.12% 761,795.65 1.89% 567.19% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 584,844.00 0.70% 658,026.10 1.63% -11.12% 在建工程 - - - - - 短期借款 13,610,000.00 16.38% - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 83,109,715.67 - 40,395,771.82 - 105.74% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：公司2017年货币资金余额较上年同期增长175.60万元，增幅42.97%，主要原因是公司2017 年8月至9月期间向银行短期借款到账，用于资金周转，投入研发、囤积原材料后仍有盈余。 2、应收账款：公司2017 年末应收账款余额较上年同期增长101.23%，主要原因是2017年度销售收入同 比增长引起的，公司报告期内实现营业收入10,674.87万元，上年同期实现营业收入8,078.10万元；部分 收入确认发生在2017年11-12月份，未到回款时间，且2017年加大拓展市场份额，引起了应收账款余额的 大幅上涨。 3、存货：公司2017 年末存货余额为508.27万元，同比增长432.09万元，增幅为567.19%，主要原因是公 司在2017年下半年为应对价格上涨进行了原材料的备货。2017年8月-12月期间，钢材市场价大幅增长， 调价约达20%，公司预知钢材将大幅上涨，因此与钢材供应商以涨价前的价格，囤下一批原材料镀锌钢 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 13 管及镀锌钢板导致存货余额大幅上升。 4、短期借款：公司 2017 年 8 月至 9 月期间，先后向招商银行、兴业银行、中国邮政储蓄银行申请 1,200.00 万元、200.00 万元、150.00 万元一年期的短期借款，用于补充流动资金。而上年未发生短期借款，因此 导致增幅较大。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 106,748,717.96 - 80,780,955.09 - 32.15% 营业成本 84,750,422.68 79.39% 66,223,125.25 81.98% 27.98% 毛利率% 20.61% - 18.02% - - 管理费用 9,519,001.77 8.92% 6,982,705.17 8.64% 36.32% 销售费用 1,571,014.56 1.47% 0 - 100.00% 财务费用 284,095.35 0.27% 3,021.81 0.00% 9,301.50% 营业利润 8,165,861.89 7.65% 5,895,502.54 7.30% 38.51% 营业外收入 2,000,000.00 1.87% 21,967.53 0.03% 9,004.35% 营业外支出 54,251.14 0.05% 253.56 0.00% 21,295.78% 净利润 8,709,348.94 8.16% 4,343,796.31 5.38% 100.50% 项目重大变动原因： 1、营业收入比上年同期增长 32.15%，主要得益于得益于 2017 年与滨乐实业（重庆）有限公司签 订的施工合同，合同总金额为 4,922.13 万元，2017 年度实现工程收入 2,809.19 万元; 2015 年与运泰建业 置业（深圳）有限公司签订的侨城坊消防施工合同，合同总金额为 4,137.27 万元，2017 年度实现工程收 入 1,554.90 万元；与云浮市天地盛华房地产开发有限公司签订云浮英伦豪城商住小区高层消防一期消防 安装工程施工合同，合同总金额为 1,450.00 万元，2017 年度实现工程收入 844.66 万元。公司为这些客 户提供了优质的消防工程施工服务，取得了良好的业绩。 2、管理费用比上年同期增加了 253.63 万元，变动比例是 36.32%，主要原因是公司在 2017 年度加 大了研发的投入达 460.65 万元，研发费用计入在管理费用中，上年度公司研发处于起步阶段，投入 13.65 万元，增加 447.00 万元；2017 年公司各项审计咨询费用 56.89 万元，上年度处于刚挂牌阶段，支付后期 中介咨询费用等达 184.19 万元，同比减少 127.30 万元；营业收入增加相应的管理人员增加导致费用相 应增加 10.80 万元。 3、销售费用增加157.10万元，增幅100%，主要是公司完成新三板挂牌后，在维护原有市场份额的 情况下，加大新市场开拓力度，成功进入重庆、惠州等区域市场并签订施工合同，因此导致市场销售费 用增加。 4、财务费用比上年同期增加28.11万元，主要是2017年8月至9月公司向银行申请短期借款，每月支 付利息所至。 5、营业利润比上年同期增加227.04万元，增幅38.51%，主要原因是营业收入的同比增长32.15%，同 时公司加大成本、费用管控力度，控制费用开支。 6、营业外收入比上年同期增加197.80万元，变动比例是9,004.35%，主要是新三板挂牌后在2017年 度取得政府财政补贴200.00万元。 7、营业外支出比上年同期增加5.43万元，主要是侨城坊项目总包公司部分保证金无法退回及上年度 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 14 完工项目盛荟居部分质保金未收回。 8、报告期实现净利润 870.93 万元，较上年同期增加 436.56 万元，增幅为 100.50%，主要原因是公 司营业收入增加，相应营业利润增加；2017 年度取得新三板挂牌后政府财政补贴 200.00 万元，同时 2017 年 10 月 31 日获得高新企业证书，2017 年的企业所得税按照 15%的优惠税率缴纳，综上原因，净利润较 上期增加较多。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 106,748,717.96 80,780,955.09 32.15% 其他业务收入 0 0.00 0% 主营业务成本 84,750,422.68 66,223,125.25 29.36% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 主体消防工程 83,497,402.31 78.22% 65,356,331.13 80.91% 二次装修消防工 程 20,152,233.69 18.88% 9,926,309.54 12.29% 消防维保服务 2,655,725.58 2.49% 1,871,094.34 2.32% 其他服务 443,356.38 0.41% 3,627,220.08 4.48% 合 计 106,748,717.96 100.00% 80,780,955.09 100.00% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 广东省内 77,778,669.81 72.86% 76,686,409.36 94.93% 广东省外 28,970,048.15 27.14% 4,094,545.73 5.07% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司在承接主体消防工程业务的同时，重点兼顾发展二次装修消防工程、消防维保服务 等。随着二装、维保业务份量的提升，导致公司按产品类型的收入构成比例发生变动。从上表可以看出， 主体消防工程收入比重由原先的 80.91%下降至 78.22%，二次装修消防工程收入比重由原先的 12.29%上 升至 18.88%，其它服务收入比重由 4.48%降至 0.41%，主要是上年度为平安金融中心大厦提供了消防咨 询顾问服务。这种变动是良性的，有助于优化公司的业务结构，提高公司在不同业务版块的市场占有率。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 滨乐实业（重庆）有限公司 28,091,912.85 26.32% 否 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 15 2 运泰建业置业（深圳）有限公司 15,549,054.90 14.57% 否 3 深圳市宝依力投资发展有限公司 10,844,001.95 10.16% 否 4 云浮市天地盛华房地产开发有限公司 8,446,601.94 7.91% 否 5 湖南省建筑工程集团总公司 4,757,573.93 4.46% 否 合计 67,689,145.57 63.42% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 兵烽建筑劳务公司 7,606,974.28 8.54% 否 2 深圳市信达劳务派遣有限公司 6,293,091.00 7.07% 否 3 深圳市联合劳务工程有限公司 5,920,000.00 6.65% 否 4 深圳市拓源丰机电工程技术有限公司 4,572,686.82 5.13% 否 5 广东汉鑫钢铁集团有限公司 3,343,186.98 3.75% 否 合计 27,735,939.08 31.14% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -11,444,489.74 -3,739,535.00 -206.04% 投资活动产生的现金流量净额 -133,370.00 -1,538,335.22 -91.33% 筹资活动产生的现金流量净额 13,333,904.29 3,500,000.00 280.97% 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降了 770.50 万元，变动比例为-206.04%， 主要原因是：报告期内公司营业收入增加，在建项目回款相应增加；同时原材料采购支出、劳务成本支 出、市场拓展支出、研发支出相应大幅增加，现金流出量超过了现金流入量，导致经营活动产生的现金 流量净额下降了 770.50 万元。 2、报告期内，投资活动产生的现金流净额比去年增加了140.50万元，变动比例为-91.33%，主要原 因是2017年度公司除购置固定资产投入13.34万元以外，其它无任何投资活动。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流净额比去年增加了 983.39 万元，变动比例 280.97%，主要原 因是 2017 年度公司向银行申请短期借款，累计借款 1,550.00 万元；上年度吸收到投资 350.00 万元，未 发生任何借款，因此筹资活动产生的现金流量净额大幅上升。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 16 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营》（财会【2017】13 号），自 2017 年 5 月 28 日起实施。对于准则实施日存在的持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 （2）2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》 （财 会【2017】15 号），自 2017 年 6 月 12 日起实施。要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则 的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。 （3）2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】 30 号），针对 2017 年施行的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 和《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了 修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”等报 表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。 本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合《企业会计准则》的相关规定，本次变更不会 对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 社会责任是企业发展的基石，是企业安身立命的根本。公司在不断发展壮大的同时积极承担社会责 任，大力弘扬积德行善、扶危济困的传统美德。公司关心家庭困难员工的生活，在传统佳节到来之时及 时为他们送上温暖；积极主动深入社区，关怀老人与儿童。从公司自身经营来看，诚信经营，依法纳税， 保护股东利益，维护员工的合法权益，善待供应商，服务客户，积极参与环境保护和公益事业，促进公 司与社会和谐发展，全年平均在职员工 115 人，新招聘应届毕生人 15 人，解决了员工身后一百多个家庭 的生活问题。 三、 持续经营评价 报告期内，公司的主营业务明确，业务规模和盈利能力均快速增长，主营业务稳定，资产负债结构 合理，公司拥有成熟的商业模式、优质的客户资源、较强的技术优势和管理团队等优势。 报告期内，公司会计核算健全，纳税记录完整，依法诚信经营。业务、资产、人员、财务、机构等 完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系 运行良好；主要财务、业务等经验指标健康；公司经营管理核心团队稳定，勤勉尽责。公司拥有自己稳 定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧 失持续经营能力的情况。因此，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 17 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观环境及政策波动的风险 公司所属行业为建筑安装业,对上游房地产业有一定的依赖性,与整体经济及固定资产投资紧密相 关,消防市场的增长与固定资产投资的增长相互匹配。我国房地产行业近十年得到了快速的发展,但是房 地产投资过热、房地产价格增长过快增加了金融市场与房地产市场的风险。若房地产行业由于国家宏观 调控而出现增势放缓或衰退,则可能会对公司建筑消防设施安装业务带来不利影响。 应对措施：公司将密切跟踪宏观经济政策及走势、房地产行业变化情况，及时调整公司业务结构， 扩大业务渠道及服务领域、不断提高企业的服务质量，确保公司健康持续发展。 2、工程安全质量风险 公司作为消防工程系统综合方案提供商,其中主要的业务为主体消防工程系统的设计、施工、维护, 在安全生产、施工管理、施工材料质量和施工技术方面需严格控制。质量与安全是施工企业的生命,也 是工程项目重要的管理内容,尽管公司管理团队拥有丰富的建筑消防设施安装经验,公司制定了严格的 针对主体消防工程系统设计、施工的内部管理制度,但是随着公司规模的不断扩大和业务量的持续增加, 若安装的消防设备质量不过关、施工过程中监管不完善等原因导致出现重大工程质量问题,对于企业可 能带来罚款、通报批评、停业等处罚,直接关系企业的生存和发展。 应对措施：优化安全质量风控模型，加强对工程安全和质量的信息化实时管理；通过加强对技术人 员的培训，并对施工人员在安全、技术标准、消防规范方面强化培训，提高安全质量意识，有效控制工 程安全质量风险。 3、应收账款坏账风险 目前行业内,消防工程甲方(客户)对消防工程企业普遍存在不同程度的资金拖欠现象,公司的正常 资金周转也会受到这种行业规则的影响,有可能会对公司的业务发展带来不利影响。工程款一般按照工 程进度及竣工验收节点支付并留有质保金,同时还受限于甲方的资金流状况。2017 年 12 月 31 日公司应 收账款净额为 6,546.49 万元,占当期总资产的比例为 78.77%。虽然公司重视对客户的信用管理,谨慎选 择施工项目,但若公司货款回收不及时或主要债务人经营状况恶化,则公司存在应收账款发生坏账的风 险。 应对措施：公司将通过建立严格的客户甄选机制，对客户进行风险识别与信用管理，做好应收账款 的事前控制；签订项目合同时力争更优的收款方式，降低应收账款比例；收款过程中加强应收账款的日 常管理工作，加大应收账款的收款力度，降低应收账款对公司经营带来的风险。 4、经营性现金流为负的风险 2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额分别为-1,144.45 万元,根据公司发展战略及工程行业 收款模式的特性,公司将进一步扩大工程业务规模,短期内公司经营活动产生的现金流量净额可能持续 为负。 应对措施：公司将加大应收账款的催收力度，及时与甲方沟通，达到合同约定的收款时点，积极主 动向甲方申请款项；同时在承接项目时，充分做好信用风险管理，加强对客户信用情况的调查。 5、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为邹前。邹前通过乾丰投资、奋斗者投资以及联合投资三家公司实际支配公司 100%的表决权,同时担任公司董事长、总经理,对公司经营决策可施予重大影响。若邹前利用相关管理权 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 18 对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司或其他股东的利益。 应对措施：建立健全完善的公司治理模式，设置“三会一层”，凡事按法律法规及公司章程的规定 办理，降低单独一个人做出决策的情况。 6、公司业务资质到期无法续期风险 公司的业务经营需要取得政府有关部门颁发的经营资质或许可证,公司必须遵守各级政府的相关规 定,以保持相关业务资格。如果相关管理法规或资质认定条件发生重大变化,可能影响到公司各项业务资 质、业务许可的取得或持续,该等情况的出现将会直接影响公司的业务经营活动。 应对措施：专人负责资质维护工作，随时关注国家及行业政策及相关发展态势。公司将通过招募具 备专业资质的人员、增加注册资本、积累业务承接经验来申请新的或更高级别的业务资质；同时公司严 格把控风险，保持现有资质对公司业务、人员等的要求，确保现有资质到期后成功续期。 (二) 报告期内新增的风险因素 与上年度相比，本期减少了客户集中风险。2017 年度，公司在维护原有市场的基础上，加大市场拓 展力度，承接深圳总部以外的外地施工业务；成功与著名央企及大型房地产开发公司达成合作。转变了 以往只与几家主要大客户合作的局面，对公司以后的经营及业展发展是有利的。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.（一） 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 20,000,000.00 15,500,000.00 总计 20,000,000.00 15,500,000.00 日常关联性交易金额共计 15,500,000.00 元，其中： （1）公司向招商银行申请融资额度为 12,000,000.00 元的授信，授信期限为一年，公司控股股东、实际 控制人邹前先生及配偶曾艳女士、公司员工唐正梅女士，为此次申请银行授信无偿提供连带责任担保。 （2）公司向兴业银行申请融资额度为 1,500,000.00 元的授信，授信期限为一年，公司控股股东、实际控 制人邹前先生及配偶曾艳女士，为此次申请银行授信无偿提供连带责任担保。 （3）公司向兴业银行申请融资额度为 2,000,000.00 元的授信，授信期限为一年，公司控股股东、实际 控制人邹前先生及配偶曾艳女士，为此次申请银行授信无偿提供连带责任担保。 预计发生额为 20,000,000.00 元，实际发生额为 15,500,000.00 元。 2017 年 2 月 7 日，公司召开第一届董事会第二次会议，审议并通过了《关于预计 2017 年度日常性 关联关易的议案》。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 20 2017 年 2 月 23 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于预计 2017 年度日 常性关联关易的议案》。 2017 年 2 月 8 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息批露平台（）批露 了《深圳市富思源智慧消防股份有限公司日常性关联关易的公告》（公告编号：2017-003）。 (二) 承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员签署了《避免同业竞争的承诺函》，承诺本人将勤勉尽责地履 行《公司法》等法律、法规和相关规范性文件以及《公司章程》规定的职责，不利用股份公司特定地位 或身份损害股份公司及股份公司其他股东、债权人的合法权益。 公司股东、董事、监事、管理层在报告期间均严格履行了该项承诺，未有任何违背。 2、减少并规范关联交易承诺 公司的控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东及董事、监事、高级管理人员均已签署 了《减少并规范关联交易承诺函》,承诺将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他公司、企业或其 他组织、机构与股份公司之间的关联交易；本人或本人控制的其他企业保证不利用本人在股份公司中的 地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。 公司董事、监事、管理层在报告期间均严格履行了该项承诺，未有任何违背。 3、避免资金（资源）占用的承诺函 公司的控股股东、实际控制人已出具《避免资金（资源）占用的承诺函》，就避免发生通过关联交 易、垫付费用、提供担保及其他方式直接或者间接侵占公司资金、资产或其他资源作出相应承诺。 报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生资金（资源）占用的事项。 4、未涉及诉讼、仲裁及行政处罚的承诺函 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受 到刑事、民事、行政处罚或纪律处分的情况；没有因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形； 报告期内没有应对所任职（包括现任职和曾任职）公司因重大违法违规行为被处罚负有责任的情况，没 有个人到期未清偿的大额债务、欺诈或其他不诚信行为。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 应收账款 质押 46,260,314.90 55.66% 银行借款质押 总计 - 46,260,314.90 55.66% - 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 16,000,000 100.00% 3,200,000 19,200,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 11,200,000 70.00% 2,240,000 13,440,000 70.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 16,000,000 - 3,200,000 19,200,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 乾丰投资 11,200,000 2,240,000 13,440,000 70.00% 13,440,000 0 2 奋斗者投资 3,200,000 640,000 3,840,000 20.00% 3,840,000 0 3 联合投资 1,600,000 320,000 1,920,000 10.00% 1,920,000 0 合计 16,000,000 3,200,000 19,200,000 100.00% 19,200,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东乾丰投资之自然人股东曾祥斌系实际控制人邹前岳父，公司股东奋斗者投资之有限合 伙人何英系实际控制人邹前姐夫；邹前占乾丰投资出资额的 99.00%，为乾丰投资的控股股东、实际 控制人；邹前为奋斗者投资、联合投资的实际控制人；乾丰投资、奋斗者投资、联合投资的实际控 制人均为邹前。除此之外，其它股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 22 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期末，公司控股股东为乾丰投资，乾丰投资系于 2017 年 1 月 14 日在广东省深圳市设立的有限 公司，统一社会信用代码为 91440300359880622F，注册号为 440301114910167，注册资本 1,200.00 万元， 住所为深圳市南山区西丽街道中山园路 1001 号 TCL 科学园区 E4 栋 801B，法定代表人为邹前，经营范 围为“受托资产管理；投资管理、投资咨询；企业管理咨询；供应链管理；市场营销策划；国内贸易；经 营电子商务；经营进出口业务。” 乾丰投资目前的股东及股权结构情况如下： 序号 股东姓名 出资额（元） 出资比例（%） 1 邹前 11,880,000.00 99.00 2 曾祥斌 120,000.00 1.00 合计 12,000,000.00 100.00 报告期内，公司控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 邹前，男，汉族，1971 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，华南理工大学电气自动化学 士学位。1993 年 7 月至 1996 年 10 月任深圳建业工程集团股份有限公司施工员；1996 年 11 月至 1998 年 4 月任深圳书城物业管理有限公司工程部经理；1998 年 5 月至 2007 年 3 月任广东锦利建设有限公司 施工队长；2007 年 4 月至 2017 年 5 月任深圳乾丰建设有限公司总经理； 2014 年 11 月至 2017 年 5 月 任富思源有限执行董事兼总经理；2017 年 6 月至今任富思源股份董事长兼总经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 银行短期借款 深圳市富思源智慧消 防股份有限公司 12,000,000.00 6.09% 2017.8.30-2018.8.30 否 银行短期借款 深圳市富思源智慧消 防股份有限公司 2,000,000.00 6.525% 2017.9.26-2018.9.17 否 银行短期借款 深圳市富思源智慧消 防股份有限公司 1,500,000.00 7.6125% 2017.9.21-2.08.9.21 否 合计 - 15,500,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017.6.5 - 1.29 0.71 合计 1.29 0.71 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 24 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 4.10 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 邹前 董事长、总经 理 男 47 本科 2016.6-2019.6 是 何英 董事、副总经 理 男 50 本科 2016.6-2019.6 是 曾艳 董事 女 45 专科 2017.12-2019.6 是 唐正梅 董事、信息披 露负责人 女 34 本科 2017.12-2019.6 是 沙龙洲 董事 男 49 专科 2016.6-2019.6 否 全进 监事会主席 女 50 本科 2016.6-2019.6 否 罗子顺 职工代表监 事 男 61 高中 2016.6-2019.6 是 苏卓环 监事 女 41 中专 2017.9-2019.6 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、副总经理何英系公司董事长、总经理邹前姐夫；公司董事曾艳与董事长邹前为夫妻关系， 除此之外公司董监高间不存在关联关系。 公司控股股东为乾丰投资，实际控制人为邹前，邹前占乾丰投资出资额的 99.00%，为乾丰投资的控 股股东、实际控制人。公司控股股东、实际控制人间不存在其他关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 邹前 董事长、总经 理 0 0 0 0.00% 0 何英 董事、副总经 理 0 0 0 0.00% 0 曾艳 董事 0 0 0 0.00% 0 唐正梅 董事、信息披 露负责人 0 0 0 0.00% 0 沙龙洲 董事 0 0 0 0.00% 0 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 26 全进 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 罗子顺 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 苏卓环 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 白浪波 董事、副总经理 离任 无 个人原因 吕亚凯 董事、财务负责 人、信息披露负 责人 离任 无 个人原因 曾艳 - 新任 董事 选举 唐正梅 监事 新任 董事、信息披露负责 人 选举 苏卓环 行政专员 新任 监事 选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任董事曾艳简历如下： 曾艳，女，汉族，1973 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，身份证号为 51022419730919****，住所为深圳市龙岗区水岸新都。1996 年 7 月至 1998 年 6 月任富士康集团公司宝 源事业群品管课助理，1998 年 7 月至 2000 年 4 月结婚生子，2000 年 5 月至 2002 年 4 月任深圳市先科 电子股份有限公司广州分公司深圳业务科统计、开单，2002 年 5 月至 2006 年 7 月任广东锦利建设有限 公司工程项目部预算、采购，2006 年 8 月至 2011 年 12 月任深圳乾丰建设有限公司副总经理，2012 年 1 月至今任深圳市乾丰饮食文化有限公司总经理。 新任董事、信息披露负责人唐正梅女士简历如下： 唐正梅，女，汉族，1984 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，身份证号为 42032519841230****，住所为深圳市龙岗区坂田街道佳兆业城市广场。2004 年 5 月至 2005 年 7 月任湖 北省房县水利水电设计院设计部绘图员，2005 年 8 月至 2006 年 7 月任广东锦州建设有限公司工程项目 部档案员，2006 年 8 月至 2016 年 5 月任深圳乾丰建设有限公司任总经理助理、法定代表人，2016 年 6 月至 2016 年 7 月任深圳市赢联工程供应链服务有限公司总经理，2014 年 10 月至 2017 年 7 月任深圳市 富思源智慧消防股份有限公司监事，2017 年 8 月至今任深圳市富思源智慧消防股份有限公司经营中心负 责人。 新任苏卓环女士简历如下： 苏卓环，女，汉族，1977 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，身份证号为 45282219770201****，住所为湖北省浠水县清泉镇三台山村 3 组 2 号。1997.2-2001.11 任广西防城港建 设银行柜台个人储蓄员；2002.5-2012.2 任东莞华锦包装彩印有限公司采购员；2010.3-2013.8 任深圳阪田 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 27 油墨有限公司行政专员；2013.10-2014.10 任深圳乾丰建设有限公司行政专员；2014.10-至今任深圳市富 思源智慧消防股份有限公司行政专员。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人事部 3 3 财务中心 5 6 经营中心 5 11 研发部 8 12 分公司 6 3 工程中心 84 76 供应链事务部 2 0 总经办 4 4 员工总计 117 115 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 本科 27 27 专科 41 36 专科以下 49 52 员工总计 117 115 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 不适用 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内公司未认内核心员工。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，股份公司成立后建立健 全了公司内部管理控制制度和行之有效的内控管理体系，如先后制定了《公司股东大会议事规则》、《公 司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》、《公司关联交易管理制度》、《公司对外担保管理制度》及 《公司对外投资管理制度》等规章制度，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求且均严格按照 相关法律法规规定，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违 法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》等法律法规及规范性文件的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会评估认为，公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督 管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和 控制经营管理中的重大风险，保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重大事项均按照《公司章程》等 法律法规及公司内部控制制度进行决策，履行了相应的决策程序。 公司重大事项均按照规定通过了公司董事 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 29 会、监事会和股东大会审议，没有出现董事会、监事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政 法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 公司制定内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济 效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 5 月 12 日，股东大会审议通过深圳市富思源智慧消防股份有限公司以 2016 年 12 月 31 日公司总 股本 16,000,000.00 股为基数，以公司资本公积-股本溢价 1,136,000.00 元向权益分派登记日登记在册的全体股 东每 10 股转增 0.71 股；以公司未分配利润为 2,064,000.00 元向权益分派登记日登记在册的全体股东每 10 股 转增 1.29 股，公司总股本由 16,000,000.00 股增至 19,200,000.00 股。对公司章程修改如下： 1、修订前：第五条 公司注册资本为人民币 1，600 万元；修订后内容为“第五条 公司注册资本为人民币 1，920 万元”。 2、修订前：第十三条 公司的股份采取股票的形式，公司注册资本为人民币 1，600 万元，公司全部资本 划分为等额股份，共 1600 万股；修订后内容为“第十三条 公司的股份采取股票的形式，公司注册资本为人民 币 1，920 万元，公司全部资本划分为等额股份，共 1，920 万股”。 3、修订前：第十六条 公司设立时发起人为原有限公司全体股东，各发起人认购的股份数、持股比例为： 序号 姓名 认购数量 （万股） 持股比例（%） 1 深圳乾丰投资发展有限公司 1,120 70.00 2 深圳市奋斗者股权投资合伙企业（有限合伙） 320 20.00 3 深圳市联合股权投资合伙企业（有限合伙） 160 10.00 合计 16,000,000 100.00 上述 1,600 万股出资方式为公司全体发起人以其持有的深圳市富思源实业有限公司截止 2016 年 4 月 30 日经审计的净资产，上述出资已全部到位。 修订后内容为“第十六条 本次转增后，现有股东持有股份数、持股比例如下： 序号 姓名 持股数量 （股） 持股比例（%） 1 深圳乾丰投资发展有限公司 13,440,000 70.00 2 深圳市奋斗者股权投资合伙企业（有限合伙） 3,840,000 20.00 3 深圳市联合股权投资合伙企业（有限合伙） 1,920,000 10.00 合计 19,200,000 100.00 本次新增 320 万股为公司经审计的资本公积及未分配利润转增而得，上述出资已全部到位”。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 30 董事会 6 1、2017 年 2 月 23 日召开第一届董事会第 二次会议，审议通过了《关于聘请天健会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计 机构的议案》、 《关于预计 2017 年度日常性关联 交易的议案》。 2、2017 年 4 月 12 日召开第一届董事会第 三次会议，审议通过了《关于 2016 年度总经理 工作报告的议案》、 《关于 2016 年度董事会工作 报告的议案》、《关于 2016 年度财务报告的方 案》、 《关于公司 2016 年年度报告及年度报告摘 要的议案》、 《关于 2016 年度利润分配方案的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会办理未分 配利润及资本公积转增股本的议案》、《关于公 司 2016 年度财务决算和 2017 年度财务预算报 告的议案》、 《关于召开公司 2016 年年度股东大 会的方案》。 3、2017 年 5 月 12 日召开第一届董事会第 四次会议，审议通过了《关于修改公司章程的 议案》、《深圳市富思源智慧消防股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度》、《关于 召开公司 2017 年度第二次临时股东大会的方 案》。 4、2017 年 8 月 3 日召开第一届董事会第 五次会议，审议通过了《关于公司拟向招商银 行申请 1200 万元综合授信暨关联担保的议 案》、 《关于召开公司 2017 年度第三次临时股东 大会的方案》。 5、2017 年 8 月 15 日召开第一届董事会第 六次会议，审议通过了《关于公司 2017 年半年 度报告的议案》、 《关于召开公司 2017 年度第四 次临时股东大会的方案》。 6、2017 年 12 月 10 日召开第一届董事会 第七次会议，审议通过了《关于深圳市富思源 智慧消防股份有限公司选举董事曾艳的议案》、 《关于深圳市富思源智慧消防股份有限公司选 举董事唐正梅的议案》、《关于召开公司 2017 年度第四次临时股东大会的方案》。 监事会 2 1、2017 年 4 月 12 日召开第一届监事会第 二次会议，审议通过了《关于 2016 年度监事会 工作报告的议案》、 《关于公司 2016 年年度报告 及年度报告摘要的议案》、 《关于公司 2016 年度 财务决算和 2017 年度财务预算报告的议案》、 《关于 2016 年度利润分配方案的议案》。 2、2017 年 8 月 15 日召开第一届监事会第 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 31 三次会议，审议通过了《关于公司 2017 年半年 度报告的议案》、《关于补选监事的议案》。 股东大会 6 1、2017 年 2 月 23 日召开 2017 年第一次 临时股东大会，审议通过了《关于聘请天健会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度 审计机构的议案》、 《关于预计 2017 年度日常性 关联交易的议案》。 2、2017 年 5 月 12 日召开 2016 年年度股 东大会，审议通过了《关于公司 2016 年年度报 告及年度报告摘要的议案》、《关于公司 2016 年度财务决算和 2017 年度财务预算报告的议 案》、《关于 2016 年度利润分配方案的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理未分配利 润及资本公积转增股本的议案》、《关于 2016 年度董事会工作报告的议案》、 《关于 2016 年度 监事会工作报告的议案》。 3、2017 年 5 月 30 日召开 2017 年第二次 临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章 程的议案》。 4、2017 年 8 月 19 日召开 2017 年第三次 临时股东大会，审议通过了《关于公司拟向招 商银行申请 1200 万元综合授信暨关联担保的 议案》。 5、2017 年 9 月 1 日召开 2017 年第四次临 时股东大会，审议通过了《关于补选监事的议 案》。 6、2017 年 12 月 26 日召开 2017 年第五次 临时股东大会，审议通过了《关于深圳市富思 源智慧消防股份有限公司选举董事曾艳的议 案》、《关于深圳市富思源智慧消防股份有限公 司选举董事唐正梅的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司重大事项的决策均严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》和《监事会议事规则》和其他法律法规的要求履行相应程序，公司股东大会、董事 会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各 自的权利和义务。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 股份公司成立且登陆新三板后，随着公司管理层对规范运作意识的增强，公司积极针对以往不规范 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 32 的情况进行整改，根据《公司法》、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善 了公司治理机制，制定了股份公司的《公司章程》、三会议事规则及相关管理制度，能够为编制真实、 完整、公允的财务报表、公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻 执行提供保证。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会运行正常，各董事、监事、高级管理人员履行职责情况 良好。公司除控股股东和实际控制人外的持股人员大多为公司高级管理人员和核心技术员工，能参与公 司的经营管理决策，公司通过不断完善现有的治理机制以有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地 识别和控制经营管理中的重大风险，使所有股东得到合理保护及充分行使知情权、参与权、质询权和表 决权等权利的保证，同时便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。 今后公司在实际运行中会通过管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运行 的意识，以保证公司治理机制的有效运行。 公司无职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司制订了《投资者关系管理制度》，详细规定投资者关系管理的原则、内容、工作职责。报告期 内公司指定专人负责信息披露工作，严格按照持续信息披露的规定和要求，自觉履行信息批露义务，并按 要求编辑各类报告，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，确保所有投资者均能公平、及时 了解公司的生产经营、财务状况等重要信息，保障所有投资者的合法权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，未发现公司存在重大风险事项，公司监事会 对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司坚持按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、机构 和财务方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有独立完整的业务体系及面向 市场独立经营的能力。 1、业务的独立性 公司具有独立的采购、生产、销售业务体系和相应的工作机构，依法独立对外开展业务活动并独立 承担责任，在生产经营及管理上没有依赖于股东及其他关联方的情形。公司不存在与控股股东及其控制 的其他企业间有影响公司独立性的同业竞争的情况。公司具有面向市场的自主经营能力以及拥有独立的 业务体系。 2、资产的独立性 公司资产权属清晰、完整，拥有与生产经营相关的生产系统、配套设备，不存在对控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业的依赖情况；公司具有独立的原材料采购体系，不存在资金或其他资产被控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 3、人员的独立性 公司董事、监事和高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司总 经理、副总经理、信息披露负责人、财务总监等高级管理人员均专职在公司工作并领薪，没有在控股股 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 33 东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务。 公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度，依法独立与员工签署劳动合同并依法缴纳社 会保险及住房公积金，公司员工的劳动人事、工资报酬和相应的社会保障待遇完全独立管理。 4、财务的独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，实行独立核算，具有规范独立的财务会计制度。 公司具有独立银行账号，不存在与股东共用账号的情况。公司依法独立核算、独立纳税，公司财务人员 均为专职人员，在公司领取薪酬和办理社会保险。 5、机构的独立性 公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、 监事会严格按照《公司章程》规范运作。公司机构独立于股东，办公场所与股东及其控制的关联企业完 全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 综上所述，公司在业务、资产、人员、财务和机构方面独立，拥有独立完整的资产结构和业务系统，已 形成自身的核心竞争力，具有独立面向市场的经营能力和核心竞争力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司的内部经营管理职能部门系根据自身的经营需要设立，并按照各自的规章制度行使各自的职 能，内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完 善。 1、公司治理体系 公司制定了《公司章程》、三会议事规则、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《关 联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等一系列规章制度，建立健全公司 治理结构，完善公司内部控制体系。目前公司已建立了由股东大会、董事会、监事会、总经理等高级管 理人员组成的比较科学规范的法人治理结构。公司仍将进一步建立健全法人治理结构和完善的现代化企 业管理制度，以促进企业平稳发展。 2、财务管理体系 公司建立了独立的会计核算体系，并严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下，做到有序工作、严格管理，并不断完善公司财务管理体系。 3、内控管理体系 报告期内，公司紧紧围绕企业内控制度，在有效分析市场风险、政策导向、经营风险、法律风险的 前提下，采取事前防范、事中控制、事后改进等措施，不断加强企业内部管理，从企业规范角度持续完 善内控管理体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露负责人及公司管理 层能够一贯遵守公司已制定的《信息披露管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》，执行情况 良好。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审（2018）3-151 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 浙江杭州市西溪路 128 号 审计报告日期 2018 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 李振华 贾双园 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 深圳市富思源智慧消防股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市富思源智慧消防股份有限公司（以下简称富思源公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了富思源公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于富思源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 富思源公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 35 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估富思源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 富思源公司治理层（以下简称治理层）负责监督富思源公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 富思源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致富思源公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 36 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李振华 中国·杭州 中国注册会计师：贾双园 二〇一八年四月十七日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一）、1 5,842,628.98 4,086,584.43 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（一）、2 65,464,880.55 32,532,124.90 预付款项 五（一）、3 2,568,043.15 313,094.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（一）、4 2,809,403.62 1,227,145.06 买入返售金融资产 存货 五（一）、5 5,082,653.17 761,795.65 持有待售资产 0 0 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（一）、6 188,140.41 61,515.00 流动资产合计 81,955,749.88 38,982,259.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五（一）、7 584,844.00 658,026.10 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 324,010.80 递延所得税资产 五（一）、9 569,121.79 431,475.34 其他非流动资产 非流动资产合计 1,153,965.79 1,413,512.24 资产总计 83,109,715.67 40,395,771.82 流动负债： 短期借款 五（一）、10 13,610,000.00 - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（一）、11 32,508,652.83 13,857,600.00 预收款项 五（一）、12 2,432,875.60 2,141,463.47 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（一）、13 2,110,551.97 1,667,715.38 应交税费 五（一）、14 2,607,071.33 2,842,719.90 应付利息 应付股利 其他应付款 五（一）、15 1,560,505.54 315,563.61 应付分保账款 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 38 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 54,829,657.27 20,825,062.36 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 54,829,657.27 20,825,062.36 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（一）、16 19,200,000.00 16,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（一）、17 13,415.34 1,149,415.34 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（一）、18 1,113,064.30 242,129.41 一般风险准备 未分配利润 五（一）、19 7,953,578.76 2,179,164.71 归属于母公司所有者权益合计 28,280,058.40 19,570,709.46 少数股东权益 所有者权益合计 28,280,058.40 19,570,709.46 负债和所有者权益总计 83,109,715.67 40,395,771.82 法 定 代 表 人 ： 邹 前 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 曾 艳 会 计 机 构 负 责 人 ： 曾 艳 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 39 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 106,748,717.96 80,780,955.09 其中：营业收入 五（二）、1 106,748,717.96 80,780,955.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 98,582,856.07 74,885,452.55 其中：营业成本 84,750,422.68 66,223,125.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二）、2 256,532.83 439,548.48 销售费用 五（二）、3 1,571,014.56 0 管理费用 五（二）、4 9,519,001.77 6,982,705.17 财务费用 五（二）、5 284,095.35 3,021.81 资产减值损失 五（二）、6 2,219,957.43 1,237,051.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五（二）、7 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,165,861.89 5,895,502.54 加：营业外收入 五（二）、8 2,000,000.00 21,967.53 减：营业外支出 五（二）、9 54,251.14 253.56 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,111,610.75 5,917,216.51 减：所得税费用 五（二）、10 1,402,261.81 1,573,420.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,709,348.94 4,343,796.31 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 40 2.归属于母公司所有者的净利润 8,709,348.94 4,343,796.31 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 8,709,348.94 4,343,796.31 归属于母公司所有者的综合收益总额 8,709,348.94 4,343,796.31 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.45 0.27 （二）稀释每股收益 0.45 0.27 法 定 代 表 人 ： 邹 前 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 曾 艳 会 计 机 构 负 责 人 ： 曾 艳 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 75,739,407.84 58,918,910.16 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 41 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）、1 3,275,986.01 1,507,821.11 经营活动现金流入小计 79,015,393.85 60,426,731.27 购买商品、接受劳务支付的现金 64,409,956.45 43,841,345.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,332,140.96 12,082,991.79 支付的各项税费 3,590,526.10 2,324,078.82 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）、2 5,127,260.08 5,917,850.30 经营活动现金流出小计 90,459,883.59 64,166,266.27 经营活动产生的现金流量净额 -11,444,489.74 -3,739,535.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 133,370.00 1,538,335.22 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 133,370.00 1,538,335.22 投资活动产生的现金流量净额 -133,370.00 -1,538,335.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 42 取得借款收到的现金 15,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 15,500,000.00 3,500,000.00 偿还债务支付的现金 1,890,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 276,095.71 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,166,095.71 筹资活动产生的现金流量净额 13,333,904.29 3,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,756,044.55 -1,777,870.22 加：期初现金及现金等价物余额 3,586,584.43 5,364,454.65 六、期末现金及现金等价物余额 5,342,628.98 3,586,584.43 法 定 代 表 人 ： 邹 前 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 曾 艳 会 计 机 构 负 责 人 ： 曾 艳 深 圳 市 富 思 源 智 慧 消 防 股 份 有 限 公 司 2 0 1 7 年 年 度 报 告 公 告 编 号 ： 2 0 1 8 - 0 0 6 43 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,000,000.00 1,149,415.34 242,129.41 2,179,164.71 19,570,709.46 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 16,000,000.00 1,149,415.34 242,129.41 2,179,164.71 19,570,709.46 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,200,000.00 -1,136,000.00 870,934.89 5,774,414.05 8,709,348.94 （一）综合收益总额 8,709,348.94 8,709,348.94 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 深 圳 市 富 思 源 智 慧 消 防 股 份 有 限 公 司 2 0 1 7 年 年 度 报 告 公 告 编 号 ： 2 0 1 8 - 0 0 6 44 的金额 4．其他 （三）利润分配 870,934.89 -870,934.89 1．提取盈余公积 870,934.89 -870,934.89 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 3,200,000.00 -1,136,000.00 -2,064,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 1,136,000.00 -1,136,000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2,064,000.00 -2,064,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 19,200,000.00 13,415.34 1,113,064.30 7,953,578.76 28,280,058.40 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 未分配利润 优先 永续 其他 深 圳 市 富 思 源 智 慧 消 防 股 份 有 限 公 司 2 0 1 7 年 年 度 报 告 公 告 编 号 ： 2 0 1 8 - 0 0 6 45 股 债 股 收益 准备 东 权 益 一、上年期末余额 10,000,000.00 226,121.00 456,377.98 1,044,414.17 11,726,913.15 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 226,121.00 456,377.98 1,044,414.17 11,726,913.15 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 6,000,000.00 923,294.34 -214,248.57 1,134,750.54 7,843,796.31 （一）综合收益总额 4,343,796.31 4,343,796.31 （二）所有者投入和减少资本 2,500,000.00 1,000,000.00 3,500,000.00 1．股东投入的普通股 2,500,000.00 1,000,000.00 3,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 242,129.41 -242,129.41 1．提取盈余公积 242,129.41 -242,129.41 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 深 圳 市 富 思 源 智 慧 消 防 股 份 有 限 公 司 2 0 1 7 年 年 度 报 告 公 告 编 号 ： 2 0 1 8 - 0 0 6 46 （四）所有者权益内部结转 3,500,000.00 -76,705.66 -456,377.98 -2,966,916.36 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 3,500,000.00 -76,705.66 -456,377.98 -2,966,916.36 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,000,000.00 1,149,415.34 242,129.41 2,179,164.71 19,570,709.46 法定代表人：邹前 主管会计工作负责人：曾艳会计机构负责人：曾艳 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 47 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 深圳市富思源智慧消防股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由陈伟华与陈莲英共 同出资组建，2000 年 5 月 29 日在深圳市工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信 用代码为 91440300723004603W 的营业执照，注册资本 19,200,000.00 元，股份总数 19,200,000 股（每股面值 1 元）。有限售条件的流通股为 19,200,000 股。公司股票已于 2016 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属建筑安装行业。一般经营项目：建筑楼宇智能综合机电系统集成；消防系统工 程的施工与设计、消防系统及设备维护保养，机电设备安装工程施工，智能化设备安装工程 施工与设计、维修保养，安全技术防范工程施工与设计、维修保养；消防系统的检测、研发， 智能系统技术开发；机电设备及其配套器材的技术开发、销售；国内贸易（不含专营、专控、 专卖商品）消防设备材料的销售，智能化及安全设备产品的销售。许可经营项目：建筑装饰 装修工程的施工与设计。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 17 日第一届董事会第十次会议批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 48 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 49 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 50 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低 于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日 的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超 过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波 动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考 虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权 益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 51 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (七) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 1,000.00 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10% 以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (八) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、建造合同形成的已完工未结算资产等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 52 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (九) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达 到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 53 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有 的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 54 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 交通工具 年限平均法 4 5.00 23.75 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 (十一) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十二) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 55 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十三) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十四) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 56 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十五) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计 量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条 件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 57 清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为为甲方实际认可的工作进度。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负 债。 2. 收入确认的具体方法 消防工程合同金额在 300.00 万元以上的项目，按照建造合同确认收入。确认建造合同 完工百分比的依据和方法：在报表日或达到合同规定的结算时点时，公司会根据项目的形象 进度及中标文件中约定的单价计算工程量，制作工程进度确认表，监理单位或建设单位会对 完工进度进行复核，并在进度确认表上盖章确认。公司以进度确认表上的完工进度作为确认 合同收入和合同费用的依据。 消防工程合同金额在 300.00 万元以下的项目，在工程竣工验收时，按照合同金额一次 性确认收入，并结转成本。 消防维保服务按照合同金额在维保期内分期确认收入。 (十六) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报 废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十七) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 58 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十八) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分 部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (十九) 重要会计政策和会计估计变更 1. 重要会计政策变更 (1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1) 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准 则第 16 号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2) 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得 和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更 采用追溯调整法。由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、6%、11% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 59 (二) 税收优惠 根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务 局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201744202667，该证书发证日期为 2017 年 10 月 31 日，有效期为三年)，本公司被认定为高新技术企业，经深圳市龙华区地方税务 局民治税务所备案，公司 2017 年度享受 15%的企业所得税优惠税率。 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 20,673.69 54,059.40 银行存款 5,321,955.29 3,532,525.03 其他货币资金 500,000.00 500,000.00 合 计 5,842,628.98 4,086,584.43 (2) 其他说明 期末其他货币资金 500,000.00 元系农民工保证金，使用受限。 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 69,259,025.85 100.00 3,794,145.30 5.48 65,464,880.55 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 69,259,025.85 100.00 3,794,145.30 5.48 65,464,880.55 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 60 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 34,258,026.22 100.00 1,725,901.32 5.04 32,532,124.90 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 34,258,026.22 100.00 1,725,901.32 5.04 32,532,124.90 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 63,595,145.73 3,179,757.29 5.00 1-2 年 5,423,880.12 542,388.01 10.00 2-3 年 240,000.00 72,000.00 30.00 小 计 69,259,025.85 3,794,145.30 5.48 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 2,068,243.98 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余 额 的比例(%) 坏账准备 重庆滨乐实业（重庆）有限公司 28,324,670.24 40.90 1,416,233.51 运泰建业置业（深圳）有限公司 7,656,798.95 11.06 382,839.95 云浮市天地盛华房地产开发有限公司 6,060,000.00 8.75 303,000.00 湖南省建筑工程集团总公司深圳分公司 5,315,116.25 7.67 286,496.57 深圳市华星光电技术有限公司 3,331,826.15 4.81 166,591.31 小 计 50,688,411.59 73.19 2,555,161.34 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年 以内 2,568,043.15 100.00 2,568,043.15 313,094.5 4 100.00 313,094.54 合 计 2,568,043.15 100.00 2,568,043.15 313,094.5 4 100.00 313,094.54 (2) 预付款项金额前 5 名情况 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 61 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 深圳市创优空调机电工程有限公司 360,000.00 14.02 深圳兴桥科技有限公司 285,937.10 11.13 深圳市奇勤达科技发展有限公司 251,521.20 9.79 深圳市众新恒泰贸易有限公司 237,526.00 9.25 宝胜科技创新股份有限公司 235,156.40 9.16 小 计 1,370,140.70 53.35 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 3,039,542.18 100.00 230,138.56 7.57 2,809,403.62 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 3,039,542.18 100.00 230,138.56 7.57 2,809,403.62 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 1,305,570.17 100.00 78,425.11 6.01 1,227,145.06 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 1,305,570.17 100.00 78,425.11 6.01 1,227,145.06 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,368,841.15 118,442.06 5.00 1-2 年 447,569.03 44,756.90 10.00 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 62 2-3 年 223,132.00 66,939.60 30.00 小 计 3,039,542.18 230,138.56 7.57 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 151,713.45 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金 2,605,193.78 1,040,470.17 押金 285,832.00 259,692.00 备用金 148,409.90 往来款 106.50 5,408.00 合 计 3,039,542.18 1,305,570.17 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例 (%) 坏账准备 是否 为关 联方 惠州市华星光电技 术有限公司 保证金 800,000.00 1 年以 内 26.32 40,000.00 否 深圳市深业中城有 限公司 保证金 800,000.00 1 年以 内 26.32 40,000.00 否 深圳市龙华龙屋投 资有限公司 保证金 216,239.47 1 年以 内 7.11 10,811.97 否 深圳市润众投资有 限公司 押金 112,932.00 1-2 年 3.72 11,293.20 否 深圳市华星光电半 导体显示技术有限 公司 保证金 100,000.00 1-2 年 3.29 10,000.00 否 小 计 2,029,171.47 66.76 112,105.1 7 5. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余 额 跌价 准备 账面价 值 原材料 2,020,62 4.16 2,020,62 4.16 761,79 5.65 761,79 5.65 在产品 1,027,97 0.23 1,027,97 0.23 建 造 合 同 形 成的已完工未结 算资产 2,034,05 8.78 2,034,05 8.78 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 63 合 计 5,082,65 3.17 5,082,65 3.17 761,79 5.65 761,79 5.65 (2) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项 目 金 额 累计已发生成本 107,322,037.87 累计已确认毛利 29,872,797.75 减：预计损失 已办理结算的金额 135,160,776.84 建造合同形成的已完工未结算资产 2,034,058.78 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴建筑业收入个税 135,451.74 35,629.30 预缴建筑业附加税 15,180.89 预缴增值税 27,246.86 待抵扣进项税 8,319.18 8,319.18 预缴所得税 1,941.74 17,566.52 合 计 188,140.41 61,515.00 7. 固定资产 项 目 办公设备 交通工具 电子设备 合 计 账面原值 期初数 364,813.47 307,800.00 81,453.75 754,067.22 本期增加金额 14,995.24 1,780.00 99,153.33 115,928.57 1) 购置 14,995.24 1,780.00 99,153.33 115,928.57 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 379,808.71 309,580.00 180,607.08 869,995.79 累计折旧 期初数 47,245.01 18,275.64 30,520.47 96,041.12 本期增加金额 60,917.06 73,173.02 55,020.59 189,110.67 1) 计提 60,917.06 73,173.02 55,020.59 189,110.67 本期减少金额 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 64 1) 处置或报废 期末数 108,162.07 91,448.66 85,541.06 285,151.79 减值准备 期初数 本期增加金额 1) 计提 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 账面价值 期末账面价值 271,646.64 218,131.34 95,066.02 584,844.00 期初账面价值 317,568.46 289,524.36 50,933.28 658,026.10 8. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 办公室装 修 324,010. 80 324,010. 80 合 计 324,010. 80 324,010. 80 9. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 3,794,145.30 569,121.79 1,725,901.32 431,475.34 合 计 3,794,145.30 569,121.79 1,725,901.32 431,475.34 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 230,138.56 78,425.11 小 计 230,138.56 78,425.11 10. 短期借款 项 目 期末数 期初数 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 65 抵押、保证借款 10,560,000.00 保证借款 3,050,000.00 合 计 13,610,000.00 11. 应付账款 项 目 期末数 期初数 材料款 18,036,054.50 13,857,600.00 分包款 14,376,946.83 其他 95,651.50 合 计 32,508,652.83 13,857,600.00 12. 预收款项 项 目 期末数 期初数 工程款 2,432,875.60 2,141,463.47 合 计 2,432,875.60 2,141,463.47 13. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,667,715.38 17,368,413.49 16,925,576.90 2,110,551.97 离职后福利—设定提存计划 412,077.15 412,077.15 合 计 1,667,715.38 17,780,490.64 17,337,654.05 2,110,551.97 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,667,715.38 16,603,577.55 16,160,740.96 2,110,551.97 职工福利费 453,887.55 453,887.55 社会保险费 207,075.18 207,075.18 其中：医疗保险费 150,571.66 150,571.66 工伤保险费 34,424.32 34,424.32 生育保险费 18,409.28 18,409.28 人身意外险 3,669.92 3,669.92 住房公积金 44,338.30 44,338.30 工会经费和职工教育经费 59,534.91 59,534.91 小 计 1,667,715.38 17,368,413.49 16,925,576.90 2,110,551.97 (3) 设定提存计划明细情况 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 66 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 382,767.88 382,767.88 失业保险费 29,309.27 29,309.27 小 计 412,077.15 412,077.15 14. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 1,163,541.16 1,156,433.32 企业所得税 1,411,923.57 1,636,806.39 代扣代缴个人所得税 24,840.65 19,327.56 城市维护建设税 3,586.10 17,589.03 教育费附加 1,536.90 7,538.16 地方教育附加 1,024.59 5,025.44 印花税 618.36 合 计 2,607,071.33 2,842,719.90 15. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 往来款 680,000.00 111,434.57 应付代垫款 781,898.55 150,525.34 其他 98,606.99 53,603.70 合 计 1,560,505.54 315,563.61 16. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 16,000,000.00 2,064,000.00 1,136,000.00 3,200,000.00 19,200,000.00 (2) 股本变动情况说明 2017 年 4 月 12 日，公司召开第一届董事会第三次会议，会议决议通过了资本公积及未 分配利润转增股本方案：由资本公积 1,136,000.00 元转增股本，未分配利润 2,064,000.00 元 转增股本，即全体股东每 10 股转增 2 股。此董事会决议于 2017 年 5 月 12 日由 2016 年度股 东大会决议通过。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 67 17. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,149,415.34 1,136,000.00 13,415.34 合 计 1,149,415.34 1,136,000.00 13,415.34 (2) 其他说明 资本公积-股本溢价本期增减变动情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释股本 之说明。 18. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 242,129.41 870,934.89 1,113,064.30 合 计 242,129.41 870,934.89 1,113,064.30 (2) 其他说明 本期增加 870,934.89 元系根据公司章程规定，按照本公司 2017 年度净利润 8,709,348.94 元的 10%计提法定盈余公积。 19. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 2,179,164.71 1,044,414.17 加：本期归属于所有者的净利润 8,709,348.94 4,343,796.31 减：提取法定盈余公积 870,934.89 242,129.41 转作股本的普通股股利 2,064,000.00 净资产折股 2,966,916.36 期末未分配利润 7,953,578.76 2,179,164.71 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 106,748,717.96 84,750,422.68 80,780,955.09 66,223,125.25 合 计 106,748,717.96 84,750,422.68 80,780,955.09 66,223,125.25 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 68 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 282,182.75 城市维护建设税 131,395.36 86,012.36 教育费附加 55,733.82 40,587.06 地方教育费附加 37,281.12 24,889.40 印花税[注] 31,402.53 5,876.91 车船税[注] 720.00 合 计 256,532.83 439,548.48 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会 计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度印花税的发生额列报 于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 人工费 1,092,722.75 房租 274,449.18 差旅费 84,852.50 业务招待费 69,592.59 办公费 29,647.67 折旧与摊销 19,749.87 合 计 1,571,014.56 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 人工费 2,946,902.85 2,838,941.01 租赁费 287,104.01 837,146.45 折旧摊销 484,889.61 496,083.10 中介费 568,911.18 1,841,907.34 办公费 234,495.45 239,398.22 车辆交通费 158,437.74 170,795.06 业务招待费 158,604.81 168,674.65 差旅费 56,393.99 60,905.42 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 69 研发费 4,606,506.60 136,542.28 其他 16,755.53 192,311.64 合 计 9,519,001.77 6,982,705.17 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 276,095.71 利息收入 -12,875.53 -13,153.42 手续费 20,875.17 16,175.23 合 计 284,095.35 3,021.81 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 2,219,957.43 1,237,051.84 合 计 2,219,957.43 1,237,051.84 7. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 稳岗补贴 18,168.55 18,168.55 合 计 18,168.55 18,168.55 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注财务报表项目注释其他之政府 补助说明。 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 2,000,000.00 21,967.53 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 21,967.53 2,000,000.00 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与 收益相关 新三板挂牌补贴 2,000,000.00 与收益相关 稳岗补贴 19,156.17 与收益相关 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 70 免税税金 2,811.36 与收益相关 小 计 2,000,000.00 21,967.53 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注财务报表项目注释其他之政 府补助说明。 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 罚款、滞纳金等 253.56 质保金扣款 54,251.14 54,251.14 合 计 54,251.14 253.56 54,251.14 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 1,539,908.26 1,897,838.34 递延所得税费用 -137,646.45 -324,418.14 合 计 1,402,261.81 1,573,420.20 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 10,111,610.75 5,917,216.51 按适用税率计算的所得税费用 1,516,741.61 1,479,304.13 调整以前期间所得税的影响 62,707.79 64,864.56 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 35,661.03 29,251.51 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -74,471.53 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 34,520.78 适用税率变动对前期确认的递延所得税资产的影响 172,590.13 研发费用加计扣除的税额影响 -345,488.00 所得税费用 1,402,261.81 1,573,420.20 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到政府补助 2,018,168.55 19,156.17 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 71 存款利息收入 12,875.53 13,153.42 收到往来款 1,244,941.93 1,475,345.85 其他 165.67 合 计 3,275,986.01 1,507,821.11 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付往来款 1,733,972.01 657,065.25 支付期间费用 3,318,161.76 4,747,001.95 支付手续费 20,875.17 13,529.54 支付农民工保证金 500,000.00 其他 54,251.14 253.56 合 计 5,127,260.08 5,917,850.30 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,709,348.94 4,343,796.31 加：资产减值准备 2,219,957.43 1,237,051.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 189,110.67 93,799.88 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 324,010.80 486,016.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 276,095.71 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填 列) -137,646.45 -324,418.14 递延所得税负债增加(减少以“－”号填 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 72 列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -4,320,857.52 4,466,321.86 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填 列) -39,116,545.66 -23,675,012.57 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填 列) 20,412,036.34 9,632,909.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 -11,444,489.74 -3,739,535.00 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,342,628.98 3,586,584.43 减：现金的期初余额 3,586,584.43 5,364,454.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,756,044.55 -1,777,870.22 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 5,342,628.98 3,586,584.43 其中：库存现金 20,673.69 54,059.40 可随时用于支付的银行存款 5,321,955.29 3,532,525.03 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 5,342,628.98 3,586,584.43 (3)期末使用受限的货币资金为 500,000.00 元，为农民工保证金。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 (1) 明细情况 项 目 期末账面价值 受限原因 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 73 应收账款 46,260,314.90 银行借款质押 合 计 46,260,314.90 (2) 其他说明 2017 年 8 月 21 日公司与招商银行股份有限深圳分行签订了 755XY2017010454 号的《授 信协议》，根据《授信协议》公司获得 12,000,000.00 元的授信额度，同日签订《最高额质押 合同（应收账款质押适用）》，公司以其未来两年因销售货物及提供服务而产生的所有应收账 款进行质押。 2. 政府补助 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 新三板挂牌补贴 2,000,000.00 营业外收入 与收益相关 稳岗补贴 18,168.55 其他收益 与收益相关 小 计 2,018,168.55 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期/对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选 择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不 会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司 应收账款的 73.19%(2016 年 12 月 31 日：75.28%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 74 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式 适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商 业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金 额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 13,610,000.00 14,128,776.65 14,128,776.65 应付账款 32,508,652.83 32,508,652.83 32,508,652.83 其他应付款 1,560,505.54 1,560,505.54 1,560,505.54 小 计 47,679,158.37 48,197,935.02 48,197,935.02 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金 额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 13,857,600.00 13,857,600.00 13,857,600.00 其他应付款 315,563.61 315,563.61 315,563.61 小 计 14,173,163.61 14,173,163.61 14,173,163.61 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币13,610,000.00元(2016 年12月31日：人民币0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对 本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 75 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 自然人名称 住址 身份证号码 直接持股 比例（%） 间接持股 比例（%）） 表决权比 例(%) 邹前 广东省深圳市 51292919711105XXX 90.33 100.00 1）本公司股东明细如下： 项 目 股东 股数 1 深圳乾丰投资发展有限公司 13,440,000.00 2 深圳市奋斗者股权投资合伙企业（有限合伙） 3,840,000.00 3 深圳市联合股权投资合伙企业（有限合伙） 1,920,000.00 合 计 19,200,000.00 2）本公司股东的股东明细如下： 序 号 股东姓 名 深圳乾丰投 资发展有限 公司 深圳市奋斗者股 权投资合伙企业 （有限合伙） 深圳市联合股权 投资合伙企业 （有限合伙） 小计 总持股 比例 1 邹前 11,88,000.00 1,773,679.54 1,591,840.00 14,453,519.5 4 90.33% 2 其他股 东 112,000.00 1,426,320.46 8,160.00 1,546,480.46 9.67% 合 计 11,200,000.00 3,200,000.00 1,600,000.00 16,000,000.0 0 100.00 % 根据上表所列，实际控制人邹前间接持股比例为 90.33%。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 曾艳 与实际控制人邹前为夫妻关系，财务总监 唐正梅 监事 (二) 关联交易情况 1. 关联担保情况 本公司作为被担保方 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 76 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 邹前、曾艳、唐正梅 12,000,000.00 2017.8.30 2018.8.30 否 邹前、曾艳 2,000,000.00 2017.9.26 2018.9.17 否 邹前、曾艳 1,500,000.00 2017.9.21 2018.9.21 否 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,145,717.49 900,000.00 八、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司无需要披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 根据本公司 2018 年 4 月 17 日第一届董事会第十次会议决议，2017 年度利润分配预案 为：公司拟以截至 2017 年 12 月 31 日的总股本 19,200,000 股为基数，以公司未分配利润 7,872,000.00 元向权益分派日登记在册的全体股东第 10 股送股 4.1 股。本次方案实施后， 公司总股本由 19,200,000 股增至 27,072,000 股，本次尚未分配的利润结转以后年度。该议 案须提交公司 2017 年度股东大会审议。 十、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营，故无报告分部。本公司按产品的主营业务收入及主营业务成本 明细如下： 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收 入 主营业务成 本 主体消防工程 83,497,402.31 67,303,719.61 65,356,331.13 55,486,685.74 二次装修消防工程 20,152,233.69 15,754,176.55 9,926,309.54 7,652,953.73 消防维保服务 2,655,725.58 1,400,410.60 1,871,094.34 921,640.02 其他服务 443,356.38 292,115.92 3,627,220.08 2,161,845.76 小 计 106,748,717.96 84,750,422.68 80,780,955.09 66,223,125.25 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 77 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 2,018,168.55 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益， 以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54,251.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,963,917.41 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－” 表示） 294,587.61 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,669,329.80 (2) 重大非经常性损益项目说明 详见本财务报表附注五、（四）政府补助及之说明。 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 36.40 0.45 0.45 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的净利 润 29.42 0.37 0.37 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 8,709,348.94 非经常性损益 B 1,669,329.80 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的 净利润 C=A-B 7,040,019.14 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 19,570,709.46 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股 东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东 的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 增减净资产次月起至报告期期末的累 计月数 J1 增减净资产次月起至报告期期末的累 计月数 J2 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/ K 23,925,383.93 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 79 加权平均净资产收益率 M=A/L 36.40% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 29.42% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 8,709,348.94 非经常性损益 B 1,669,329.80 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润 C=A-B 7,040,019.14 期初股份总数 D 16,000,000.0 0 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 3,200,000.00 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 7.00 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K- J 19,200,000.0 0 基本每股收益 M=A/L 0.45 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.37 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 二〇一八年四月十七日 深圳市富思源智慧消防股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 80 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市龙华新区民治街道宝山工业区塘水围 G 栋 3 楼董事会办公室