870091_2017_英开股份_2017年年度报告_2018-04-23.txt

1 2017 年度报告 英开股份 NEEQ : 870091 河南英开电气股份有限公司 HENAN YINGKAI ELECTRIC CO.,LTD 2 公司年度大事记 图 片（如有） 1、2017 年 2 月,公司因 2016 年度工作表现突出宜阳县人民政府特 颁发“通令嘉奖”； 2、2017 年 3 月，公司被河南省 诚信文化发展中心、河南诚信文化调 查网、河南诚信 3·15 活动组委会授 予“诚信 3·15 十佳示范单位”； 事 件 描 述 图片 （如有） 3、2017 年 3 月，公司董事长洪 高英女士获“中原百名诚信领军人物” 称号； 4、2017 年 6 月，公司被洛阳市 科学技术局认定为 2017 年洛阳市第 一批企业研发中心，成立“洛阳 市充配电设备企业研发中心”； 事 件 描 述 图 片（如有） 图片（如有） 2017 年 3 月，公司获得由国家 知识产权局颁发的“一种电动汽车充 电桩”、“一种改良型电动汽车充电桩” 两项使用新型专利证书。 2017 年 9 月，公司获得由国家知识产 权局颁发的“一种节能型高压控制装置”、 “一种自感应低压照明配电柜”“一种消防 动力应急控制装置”“一种双母线带双刀开 关高压开关柜”四项实用新型专利证书。 事 件 描 述 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 28 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 32 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 35 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 41 4 释义 释义项目 释义 股份公司、公司、本公司、企业、英开 股份、英开电气 指 河南英开电气股份有限公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 亚太会计师事务所、会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 《审计报告》 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)以 2017 年 12 月 31 日为审计基准日对河南英开电气股份有限公 司的财务报表进行审计,于 2018 年 4 月 24 日出具的亚 会 B 审字(2018)1032 号《审计报告》 董事会 指 河南英开电气股份有限公司董事会 监事会 指 河南英开电气股份有限公司监事会 股东大会 指 河南英开电气股份有限公司股东大会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《河南英开电气股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 洛阳韵尤 指 洛阳韵尤电子设备销售中心(有限合伙) 洛阳闻迪 指 洛阳闻迪新能源科技所(有限合伙) 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人洪高英、主管会计工作负责人张哲及会计机构负责人（会计主管人员）张哲保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动及产业政策调整的风险 目前,我国宏观经济处于增长方式的转变和经济结构调整的阶 段,经济增长方式的转变和经济结构的调整将直接影响居民消 费者的购买能力和消费信心指数,并间接影响各行业内企业的 产能水平和市场需求。公司生产的高低压成套开关设备、配电 箱等系列产品广泛使用在工业企业、公建设施、配电网与发电 站等国民经济各部门的配电设施中,是用户接受与分配电能、控 制与保护电力系统的核心设备。配电设施建设常伴随固定资产 投资而进行,固定资产投资规模与宏观经济周期、国民经济增长 以及国家产业政策密切相关。近年来,国内宏观经济增长的不确 定性因素增多,若公司所在行业市场情况或国家产业政策发生 不利变化,可能对公司未来经营造成影响。 市场竞争风险 随着我国市场经济的不断发展,电力行业特别是输配电设 备行业的市场化程度不断加强,企业数量增长迅速,国际资本和 技术也纷纷进入我国。许多国外企业看好我国未来电力市场的 增长空间,将研发中心转移到我国,极大地提高了企业间的竞争 度,给国内电力企业的发展带来了一定的经营风险。公司目前整 体规模较小,市场占有率较低,若公司不能很好地利用已有优 势,对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断,在新产品的 研发方向、重要项目的方案制定等方面不能适应用户的需求,将 导致公司市场竞争能力下降。 原材料价格波动的风险 公司产品主要的原材料为铜排、元器件、钢板、铜件、铝 件等,这些原材料的价格受到来自生产成本、市场需求、国际金 6 属价格以及市场诸多影响,价格会发生波动,并有可能因此而影 响公司产品的生产成本增加,进而影响公司的盈利能力。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 1、公司土地、房屋未取得规划手续的风险：2017 年已取得规划手续，目前正在办理房屋产权证及 土地使用权证，因此，此风险已消除； 2、公司治理机制不规范的风险：1）报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及全国中小企 业股份转让系统相关规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内部控制制度，确保 公司规范运作；2）股份公司成立后，公司相继完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等一系列制度，公司股东大 会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合相关法律法规和公司章程的要求，信息披露及时有效， 公司治理水平不断提高。因此，此风险已消除。 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 河南英开电气股份有限公司 英文名称及缩写 HENANYINGKAI ELECTRIC CO.,LTD ； YKGF 证券简称 英开股份 证券代码 870091 法定代表人 洪高英 办公地址 洛阳市宜阳县产业集聚区电子电器产业园 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 桂言 职务 董事会秘书 电话 0379-60685666 传真 0379-60685888 电子邮箱 ykdq2009@ 公司网址 联系地址及邮政编码 洛阳市宜阳县产业集聚区电子电器产业园 471600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 2 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C382 输配电及控制设备制 造-C3823 配电开关控制设备制造 主要产品与服务项目 高低压成套开关设备、配电箱、充电桩等系列产品的研发、生产 及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 33,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 洪高英 实际控制人 洪高英 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91410300690593076T 否 注册地址 洛阳市宜阳县产业集聚区电子电 器产业园 否 注册资本 33,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 宋新军、崔玉强 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系统股票转让细 则》相关要求，2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。 2、2018 年 1 月 26 日公告，聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审 计机构。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 61,230,538.62 61,768,635.74 -0.87% 毛利率% 36.43% 39.11% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,815,679.55 4,806,339.23 -62.22% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 951,091.45 4,967,874.12 -80.56% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 4.10% 11.72% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 2.15% 12.12% - 基本每股收益 0.06 0.15 -60.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 129,260,652.41 121,577,234.42 6.32% 负债总计 84,044,740.91 78,177,002.47 7.51% 归属于挂牌公司股东的净资产 45,215,911.50 43,400,231.95 4.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.32 3.79% 资产负债率%（母公司） 65.02% 64.30% - 资产负债率%（合并） 65.02% 64.30% - 流动比率 0.81 0.79 - 利息保障倍数 1.51 4.41 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,941,831.60 -18,767,699.88 131.66% 应收账款周转率 1.43 2.44 - 存货周转率 11.32 5.49 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 6.32% 33.13% - 营业收入增长率% -0.87% 1.91% - 净利润增长率% -62.22% 1.16% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 33,000,000 33,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 1,000,000.00 其他收支 40,977.50 非经常性损益合计 1,040,977.50 所得税影响数 176,389.40 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 864,588.10 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于电气机械和器材制造业，主要从事高低压成套开关设备、充电桩等系列产品的研发、生产及 销售。公司凭借在高低压成套开关设备行业多年的研发、生产和销售经验、相关资质及技术创新，根据不 同客户的需求设计方案，满足客户的多样化需求，获取收入和利润。并通过严格的质量控制及完善的售后 服务与客户建立长期良好的合作关系，传递公司的价值理念。公司的经营模式主要包括研发模式、采购模 式、生产模式、销售模式、盈利模式。报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。 （一） 研发模式 公司采用自主研发和合作研发相结合的研发模式。公司的自主研发模式主要一方面通过依据自己过往 的销售经验与客户需求反馈调查，总结并分析本行业的发展方向，在综合公司自身技术开发能力的基础上， 定向选择细分产品作为研发的目标。另一方面秉承以客户需求为导向，以自主创新开发为根本的模式进行 产品研发。公司所设立的技术研发团队，在调研与学习同行业先进技术的基础上，通过自主研发，形成了 一批具有自主知识产权的创新产品，公司目前已拥有 14 项专利技术和多项自主研发核心技术。公司坚持 自主研发的同时，还积极开展与其他高校及科研院所的合作，充分利用外部优质资源和优秀人才，提升公 司的综合研发实力。公司研发中心与西安高压电器研究所、天津传动研究所、西安交通大学、浙江大学、 山东大学等科研院校建立了长期研发技术合作，依托科研机构的技术优势，合作开发新产品。 （二） 采购模式 公司经过多年的实践，通过寻找、筛选、考察、评定等，与包括 ABB、施耐德等优质供应商建立了良 好合作关系。在实际采购时，首先根据客户要求选择客户意向的供应商；如客户无特别意向，公司按照研 发中心的设计图纸，与生产制造事业部中的生产需求，从合作过的优质供应商中遵照比价、运输速度等标 准选取最适合的供应商，从产品质量、成本、技术、交货周期等各方面保证采购产品的及时性与采购成本 的合理性。 （三） 生产模式 公司主要采取以销定产的订单式生产模式。主要客户为各类电力、石油化工、矿业、冶金、建筑、航 空、部队等客户。这类客户对电力设备的采购主要采用招标模式。市场营销事业部在公司中标或企事业客 户采购意向沟通确认后与客户签订正式的销售合同，研发中心依据市场营销事业部发来的产品销售计划单 制定采购生产计划单，向生产制造事业部下达指令，生产制造事业部根据采购生产计划单，在原材料与元 器件到货后，按照计划单组织生产。 （四） 销售模式 公司的销售模式采用订单式销售模式，主要为招投标订单，小部分为普通订单。公司根据招投标订 单确定销售主要是因公司所处行业为输配电及控制设备制造业，公司终端客户主要集中在电力、石油化工、 矿业、冶金、建筑、航空、部队等行业，根据我国《招标投标法》的规定，大型基础设施、公用事业等关 系社会公共利益、公众安全的项目和全部或部分使用国有资金投资或者国家融资的项目均属于强制实行招 标的项目，因此大部分订单通常以招投标方式选定供应商。因此输配电及控制设备制造公司通常需要关注 投标信息，进行实地投标与竞标，竞标成功方可签署合同，进行生产等活动。普通订单是指经公司销售人 12 员了解相关企事业单位输配电及控制设备采购需求或客户直接向公司提出采购意向后，经与相关客户进行 联系沟通，确认客户需求及采购意向后签署合同，进行生产等活动。 （五） 盈利模式 报告期内，公司主要通过研发、生产及销售高低压成套开关设备等系列产品获取利润。公司采用元器 件生产外购、产品自主安装模式，为客户量身定做整体解决方案，使公司产品在同类产品中具有较高的质 量，并独具特色和优点，避免了同质化竞争，因而具有比较强的创新及盈利能力。与此同时，公司加大自 主研发投入及与地方高校、科研院所进行技术合作，推动产品、技术等不断升级，与上下游企业的深入合 作，在质量控制及成本价格方面获得一定保障，同时努力为客户提供售前设计及售后指导安装、维修服务， 树立了公司专业形象，为公司持续盈利创造充分条件。 2018 年，公司将加强新能源汽车充电业务的技术创新、模式创新与市场布局。公司计划项目落地 10 个城市，投建充电桩约 1.1 万个，上线运营 7000 个以上，逐步破冰“充电难”局面，让电动汽车用 户可以随时随地安全充电、便捷充电、智能充电。本着共享合作的理念，公司将继续加大与新能源电动 汽车充电产业链和生态跨界合作，与各界优秀企业进行跨界融合、创新合作，逐步形成了一个全新的新 能源汽车生态。未来，公司将逐步从充电桩供应型企业转变为充电网运营公司，打造“共建共享”的运 营模式。该模式将公司与合作方形成利益共同体，发挥各自优势，实现共同发展。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 129,260,652.41 元， 较上年度期末 121,577,234.42 元增长 6.32%； 净资产总额 45,215,911.50 元，较上年度期末 43,400,231.95 元增长 4.18%；负债总额 84,044,740.91 元，较上年度期末 78,177,002.47 元增长 7.51%。 2、公司经营成果 报告期内，实现营业收入 61,230,538.62 元，较上年同期 61,768,635.74 元减少 0.87%；实现净利 润 1,815,679.55 元，较上年同期 4,806,339.23 元减少 62.22%。净利润较上年同期减少，主要由于市场 竞争加剧且原材料铜排、板材价格、运输成本上涨导致产品毛利率下降；研发费用投入较上年增加 212 万元，咨询费较上年增加 168 万元。 3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 5,941,831.60 元，较上年同期 -18,767,699.88 元多 流入 24,709,531.48 元，主要往来款净流入较上年增加 18,726,127.24 万元、销售商品收到的款项与购 买商品支付的现金流量净额，较上年增加 6,677,820.96 万元。 13 4、年度经营计划执行情况 (1) 市场开拓 公司在稳固河南省内及洛阳市场的同时，继续加强行业销售渠道的开拓，2017 年已开拓西安航天动 力研究院，年实现销售收入 23,976,633.34 万元；深圳市菊水皇家科技有限公司，年实现销售收入 9,473,350.43 万元；长葛市宏基伟业房地产开发有限公司，年实现销售收入 7,201,187.22 万元。 开拓的新客户对公司 2017 年至 2018 年的经营业绩产生积极影响。 (2) 新产品研发 公司进一步完善产品研发与产品升级。2017 年公司共新增产品 2 个，实用新型专利证书 6 项、CCC 证 书 1 项。目前，公司共有实用新型专利证书 14 项， CCC 证书 10 项、CQC 证书 1 项，成立洛阳市充 电设备研发中心 1 个。 (3) 内部管理 1）安全生产 公司及时掌握和分析工作中存在的不安全因素，尽最大努力排除安全隐患，确保公司所进行的各项工 作都安全可靠。2017 年，未发生重大质量事故和生产安全事故。 2）获得荣誉情况 2017 年，公司荣获国家科技创新大赛洛阳赛区优胜奖、宜阳县“2017 年度金融贡献通令嘉奖”、河 南省行业 3.15 诚信品牌企业、AAA 级重合同守信用企业、AAA 级资质等级证书、AAA 级质量服务信誉企业、 AAA 级诚信经营示范单位等众多荣誉。 (二) 行业情况 1、 能电网建设的相关国家政策，拉动市场需求的扩大 2017 年 3 月，在十二届全国人大五次会议上，李克强总理提出要加快智能电网和特高压建设，成 为今年能源电力领域的一个重中之重。 “十三五”期间，我国将加快推进“互联网+”智能电网建设。全面提升电力系统的智能化水平，提 高电网接纳和优化配置多种能源的能力，满足多元用户供需互动。实现能源生产和消费的综合调配，充 分发挥智能电网在现代能源体系中的作用。 《中国科学院“十三五”发展规划纲要》中智能电网被列为科技创新 2030 重大项目。聚焦部署大 规模可再生能源并网调控、大电网柔性互联、多元用户供需互动用电、智能基础支撑技术等重点任务， 实现智能电网技术装备与系统全面国产化，提升电力装备全球市场占有率。 《国家发展改革委国家能源局关于促进智能电网发展的指导意见》指出，到 2020 年，初步建成安 全可靠、开放兼容、双向互动、高效经济、清洁环保的智能电网体系，满足电源开发和用户需求，全面 支撑现代能源体系建设，推动我国能源生产和消费革命;带动战略性新兴产业发展，形成有国际竞争力的 智能电网装备体系。 根据国网公司 2010 年 3 月发布的《国家电网智能化规划总报告（修订稿）》，2009 年至 2020 年国家 电网计划总投资 3.45 万亿元，智能化投资 3,841 亿元，占电网总投资的 11.13%。《国家电网智能化规划 总报告（修订稿）》将“坚强智能电网”的建设计划划分为三个阶段，其中 2016 年至 2020 年为引领提 升阶段，计划总投资 1.4 万亿元，该阶段重点是基本建成坚强智能电网，使电网的资源配置能力、安全 水平、运行效率以及电网与电源、用户之间的互动性显著提高。 所以，“十三五”期间，我国智能电网的建设，将有效拉动行业市场需求的持续扩大。 2、 新能源充电桩行业发展，推动配电开关控制设备市场的发展 “十三五”规划纲要提出，实施新能源汽车推广计划，大力发展纯电动汽车和插电式混合动力汽车。 预计到 2020 年新能源汽车销量将达到 200 万辆。 14 我国新能源汽车保有量已超过 100 万辆，而公共充电桩仅有 15 万个，充电基础设施配比与国家规 划水平仍有较大差距。能源局近期首次表示 2017 年将新增充电桩 80 万个（专用桩 70 万个），再次体 现政府发展充电基础设施的决心。在专用车产销量将在 2017 年迎来爆发增长的预期下，以物流车、公 交车为代表的专用充电市场将成为需求最稳定、盈利性最强的细分市场。专用车充电站运营商以及充电系 统解决方案提供商业绩有望高增长。根据测算，到 2020 年全国电动汽车保有量将超过 500 万辆，根据 需求预测结果，按照适度超前原则明确充电基础设施建设目标。到 2020 年，新增集中式充换电站超过 1.2 万座，分散式充电桩超过 480 万个，以满足全国 500 万辆电动汽车充电需求。 新能源充电桩行业的发展对配电开关控制设备市场的发展起到积极的推动作用。 3、 城市轨道交通建设，带动配电开关控制设备需求量加大 随着城市建设的持续进行，我国城市轨道交通建设发展迅速。城市轨道交通车站、运营线路等各方 面建设需要较多数量的配电设备。因此，我国城市轨道交通的持续快速建设将极大拉动配电开关控制设 备的需求量。 上述因素对配电开关控制设备制造业的发展有很好的推动作用，但配电开关控制设备行业要想保持 快速健康发展，仍要面对多方面的压力和挑战，市场竞争也将更加激烈。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,104,979.18 0.85% 4,160,363.14 3.42% -73.44% 应收账款 39,934,702.02 30.89% 40,229,560.00 33.09% -0.73% 存货 2,990,755.76 2.31% 3,885,984.94 3.2% -23.04% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 53,807,559.06 41.63% 56,520,867.48 46.49% -4.8% 在建工程 - - - - - 短期借款 46,510,000.00 35.98% 44,500,000.00 36.6% 4.52% 长期借款 - - - - - 预付账款 22,811,258.34 17.64% 8,866,942.30 7.29% 157.26% 资产总计 129,260,652.41 - 121,577,234.42 - 6.32% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：年末货币资金较年初减少 306.00 万元，减幅 73.44%，主要是 2017 年银行承兑汇票保 证金和保函保证金到期兑付，保证金减少所致。 2、预付账款：年末预付账款较年初增加 1,394.00 万元，增幅 157.26%，主要原因为公司 2018 年在 产量产值上与 2017 年相比将有质的突破，为了有效降低公司的采购成本，改变以往小批多头采购的弊 端，公司 2017 年通过对已有供应商择优选择，最终确定了两家长期合作的公司作为 2018 年的元器件以 及铜排钢材等原材料的主要供应商。为了达到双方互信互利共赢的目标，提前锁定前期原材料的采购价 格，提前支付采购款所致。（2）公司作为配套产品充电桩的生产厂家，为了提升研发技术、推广产品， 公司支付了合作研发费所致。 15 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 61,230,538.62 - 61,768,635.74 - -0.87% 营业成本 38,922,179.46 63.57% 37,608,438.53 60.89% 3.49% 毛利率% 36.43% - 39.11% - - 管理费用 12,643,927.53 20.65% 10,532,718.46 17.05% 20.04% 销售费用 2,752,119.91 4.49% 2,809,793.26 4.55% -2.05% 财务费用 4,196,076.12 6.85% 1,688,430.19 2.73% 148.52% 营业利润 1,101,215.23 1.80% 5,956,034.07 9.64% -81.51% 营业外收入 1,176,049.32 1.92% 2,143.83 0.01% 54,757.40% 营业外支出 135,071.82 0.22% 167,150.14 0.27% -19.19% 净利润 1,815,679.55 2.97% 4,806,339.23 7.78% -62.22% 项目重大变动原因： 1、财务费用较上年增加 2,507,645.93 元，主要原因本期新增 1,000.00 万元贷款以及本期贷款的 利率较高所致。 2、营业外收入较上期增加 1,173,905.49 元，主要是本期收到新三板挂牌奖励以及高新技术企业奖 励。 3、净利润较上年下降 2,990,659.68 元，系营业成本上升以及管理费用、财务费用上升所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 61,099,457.76 61,768,635.74 -1.08% 其他业务收入 131,080.86 0.00 - 主营业务成本 38,877,373.56 37,608,438.53 3.37% 其他业务成本 44,805.90 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 高压成套开关柜 3,381,832.85 5.52% 2,477,724.78 4.01% 低压成套开关柜 2,225,164.22 3.63% 7,020,368.10 11.37% 配电箱 11,859,753.19 19.37% 32,917,014.51 53.29% 电气元件 1,093,552.51 1.79% 2,801,132.09 4.53% 箱式变电站 408,205.13 0.67% 1,192,478.64 1.93% 充电桩 37,498,958.14 61.24% 12,259,784.60 19.85% 16 安装收入 4,631,991.72 7.56% 3,100,133.02 5.02% 其他收入 131,080.86 0.22% - - 合计 61,230,538.62 100% 61,768,635.74 100% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、高压成套开关柜销售收入较上年增加 36.49%、充电桩销售收入较上年增加 205.87%，主要是公 司积极开拓市场，扩展销售渠道，新增客户形成； 2、低压成套开关柜、配电箱等产品收入下降，主要是客户需求量减少形成、公司调整产品结构， 加大充电桩项目上的推广力度。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 西安航天动力研究院 23,976,633.34 39.16% 否 2 大连万达集团股份有限公司 18,533,278.24 30.27% 否 3 深圳市菊水皇家科技有限公司 9,473,350.43 15.47% 否 4 长葛市宏基伟业房地产开发有限公司 7,201,187.22 11.76% 否 5 中铁隧道集团机电工程有限公司 739,472.59 1.21% 否 合计 59,923,921.82 97.87% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市菊水皇家科技有限公司 16,909,188.03 39.68% 否 2 河南天力电气设备有限公司 3,489,743.59 8.19% 否 3 洛阳银江实业有限公司 3,318,175.61 7.79% 否 4 江西速腾科技发展有限公司 2,368,915.37 5.56% 否 5 众业达电气洛阳有限公司 2,349,685.25 5.51% 否 合计 28,435,707.85 66.73% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,941,831.60 -18,767,699.88 131.66% 投资活动产生的现金流量净额 -4,172,579.64 -434,301.05 -860.76% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,336,030.11 19,737,191.97 -111.84% 现金流量分析： 17 1、本年经营活动产生的现金流量净额较上年增加 2,471.00 万元，主要是销售商品收到的款项与购 买商品支付的现金流量净额，较上年增加 2,819.96 万元导致的。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 373.83 万元，主要是本期支付土地款 395.00 万元所 致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 2,207.32 万元，主要是 2017 年度新增银行借款较多， 产生费用较高所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司于 2017 年 9 月 5 日召开董事会，审议通过《关于投资设立英拓（洛阳）新能源技术研究院有 限公司》议案，注册资本 5,800.00 万元，公司持股比例 100.00%，子公司已办理工商登记，取得统一社 会信用代码为：91410300MA44BQ0M9C 的营业执照。截止 2017 年 12 月 31 日公司未实际出资，子公司未 开展经营。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 会计政策变更： 2017 年 4 月 28 日，财政部财会（2017）13 号发布了《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部财会（2017）15 号修订了《企业会计准则第 16 号—政府补助》，自 2017 年 6 月 12 日起实施，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照新修订后的准则进行调整。利润表中增加项目“其他收益”， 2017 年未发生符合确认为其他收益的政府补助。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布财会（2017）30 号《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》，公司按照要求编制 2017 年度报表，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资 产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更 采用追溯调整法。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、 对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入 到发展实践中，把带动区域经济发展，促进当地就业再就业作为应尽的义务，积极参与其中。 18 自公司入驻宜阳，就坚持优先本地招聘，本地录用，力所能及地安排就业困难人员、退伍军人、高校 毕业生在我司就职，并免费为其提供有针对性、实用性的岗前技能培训，一年来帮助当地解决就业人口 50 余名、凝聚力工程捐款、孤寡老人捐款等扶贫工作，在社会上起到良好的正面影响。 公司在 2017 年 6 月 3 日帮助解决宜阳县杨店村西瓜、2017 年 7 月 14 日帮助解决宜阳县高村乡桃子、 2017 年 9 月 25 日帮助解决宜阳县杨店村石榴等滞销问题，为当地农户解决实际困难，受到农户好评。 三、 持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，因此，保持有良好的公司独 立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、 业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此， 公司持续经营情况良好。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 1、我国高低压成套设备现状及发展趋势 电气成套设备是装备制造业的基础设备，在国计民生的各行各业拥有广泛的应用领域。近年来，随着计 算机技术、数据处理技术、信息传感器技术、通信和数据存储技术、电力电子技术等的发展及各学科间 的融合，电气成套设备的智能化逐步成为行业发展的一个重要趋势。智能化成套设备使整个输配电系统 的保护、控制、监控、测量等集中起来，实现配电网络自动化，为广域监测和诊断系统奠定了基础，确 保电力系统的安全、可靠、经济运行。 由于电气成套设备主要应用领域是对电力系统的控制和保护，因此电力行业是电气成套设备的直接消费 行业，电力行业的投资和发展直接影响电气成套设备行业的市场需求情况。近几年，我国政府加大了对 电网的技改投入，特别是智能电网、西电东送、全国联网、农网改造以及城市化发展所涉及的城网改造 对电气成套设备制造业起到了积极的促进作用。此外，随着我国工业化进程的加快，也必将推动电气成 套设备的需求增长，特别是石油石化、钢铁冶金等国民经济支柱工业。由此可见，企业产品市场需求广 阔。 巨大的市场需求促进了技术的进步和发展，随着社会的进步和经济与科技的发展，对电力系统提出了更 高、更新的要求。特别是对电气设备等系列产品的安全可靠性、自动化、智能化方面提出了更高的要求。 2、我国充电桩行业的现状及发展趋势 1）新能源汽车政策的推出 我国目前正大力发展新能源汽车，这主要是因为：第一，传统能源的短缺危机和环境保护的客观要 求，我国对国外的石油依赖度逐年提升，而此时正值汽车工业整体处于调整方向的阶段，新能源汽车是 整个产业的需求。第二，我国的传统汽车工业尤其是乘用车起步较慢，一直处于相对落后的状态，如果 继续走欧洲等企业的路线，那么我们可能将继续处于落后的状态。第三，由于早期我国在电池、电机及 电控等领域的技术积累，我国在发展新能源汽车方面具备一定的条件。所以，我国政府紧跟最新的形势， 近年制定了相关政策鼓励和扶持新能源汽车的发展。 2015 年 3 月 18 日，交通运输部发布《关于加快推进新能源汽车在交通运输行业推广应用的实施意见》。 《意见》指出，至 2020 年，新能源汽车在交通运输行业的应用初具规模，在城市公交、出租汽车和城 市物流配送等领域的总量达到 30 万辆；新能源汽车配套服务设施基本完备，新能源汽车运营效率和安 19 全水平明显提升。 2015 年 4 月 29 日，财政部、科技部、工业和信息化部和发展改革委联合公布《关于 2016～2020 年 新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》。《通知》指出，将在 2016～2020 年继续实施新能源汽车推 广应用补助政策。 2015 年 5 月 19 日，国务院印发《中国制造 2025》，部署全面推进实施制造强国战略。 《中国制造 2025》 提出的“节能与新能源汽车”作为重点发展领域，明确了继续支持电动汽车、燃料电池汽车发展，掌握 汽车低碳化、信息化、智能化核心技术等的发展战略。推动节能与新能源汽车产业发展的路径方面，主 要涉及对关键核心技术和零部件研发和产业化支持；产业共性技术平台的搭建；标准法规体系的完善； 政策保障体系优化；加国际合作和国际化布局这五点。 多项政策的鼓励和扶持下，我国新能源汽车 2014 年开始大规模放量。据中汽协统计，2014 年中国 新能源汽车销量 7.48 万辆，同比增长 323.8%。2015 年中国新能源汽车销量 33.11 万辆，同比增长 342.9%。 “十三五”规划纲要提出，实施新能源汽车推广计划，大力发展纯电动汽车和插电式混合动力汽车，2020 年全国新能源汽车累计产销量达到 500 万辆，新能源汽车市场空间广阔。 2011-2020 年我国新能源汽车新增销量（万辆） 2）充电桩政策的推出 根据 2015 年 10 月国家发改委、国家能源局、工信部和住建部联合印发的《电动汽车充电基础设施 发展指南(2015-2020)》，内容指出，截至 2014 年底，全国共建成充换电站 780 座，交直流充电桩 3.1 万个，而根据测算，到 2020 年全国电动汽车保有量将超过 500 万辆，根据需求预测结果，按照适度超 前原则明确充电基础设施建设目标。到 2020 年，新增集中式充换电站超过 1.2 万座，分散式充电桩超 过 480 万个，以满足全国 500 万辆电动汽车充电需求。以充电桩均价 2 万元/个，充电站 300 万元/座计， 未来六年国内新能源汽车充电桩（站）的直接市场规模有望达到 1,240 亿元。由于充电站的建设还需要 大量输配电及控制设备、监控系统、电池检测系统等设备，这又会带动配套设备的市场需求。 2010-2020 累计建成充换电站数量（座） 20 2010-2020 累计建成充电桩数量（万个） 面临目前市场上，智能化、科技型以及环保化的发展趋势，英开股份加强产品质量控制，通过 ISO9001 质量体系认证，并在日常管理中严格要求，借助领先的技术优势，不断完善产品的研发、生产、检验、 客户服务等流程，在审核中优化和改进质量管理体系。因此，英开股份无论技术实力还是管理体制都完 全符合市场发展趋势，发展前景较好。 (二) 公司发展战略 在“赶超行业一流技术，振兴民族电工产业”理念的指导下，未来三年，英开电气不断加大投入力 度，形成了具备自主创新能力、足够的技术储备和新品产业化能力的研发体系，具有自主开发不同参数， 不同功率，多品种的系列化机组的能力，具有世界一流水准的高低压配电箱制造能力。要想保证企业自 主创新能力长久不衰，还要有一个好的平台和载体，力争通过三年的锐意进取和艰苦卓绝的努力，培育 核心业务竞争力，把公司建设成技术先进、产品卓越、拥有品牌美誉度。 21 身处创新与变革的大时代，英开股份将以产业投资和技术创新为驱动，以充电基础设施规划建设为 核心，以增量配电规划建设为入口，通过充电设备供应、建设智能配电网，为充电运营商、汽车厂商、 售电公司等提供全面的规划，高速提供产品、技术和增值服务，为后期科研机构搭建沟通合作的平台， 助力实现“中国制造“2025”。 (三) 经营计划或目标 1、持续整合资源，巩固市场地位 (1)攻坚智能制造业务，多领域布局，业绩稳定增长 公司持续利用配电产品优势，发挥技术研发优势、产品创新优势、资源整合优势，紧贴市场需求， 依托高凝聚力、强战斗力的狼性团队，继续加大市场开拓力度，为公司创造新的业务增长点。2018 年， 公司计划电气设备智能制造业务实现营业总收入 8000 万元。 (2)引领充配售电一体化业务 2018 年，公司将继续加强新能源汽车充电业务的技术创新、模式创新与市场布局。公司计划项目落 地 10 个城市，投建充电桩约 1.1 万个，上线运营 7000 个以上，逐步破冰“充电难”局面，让电动汽车 用户可以随时随地安全充电、便捷充电、智能充电。 本着共享合作的理念，公司将继续加大与新能源电动汽车充电产业链和生态跨界合作，与各界优秀 企业进行跨界融合、创新合作，逐步形成了一个全新的新能源汽车生态。未来，公司将逐步从充电桩供 应型企业转变为充电网运营公司，打造“共建共享”的运营模式。该模式将公司与合作方形成利益共同 体，发挥各自优势，实现共同发展。 2、加强研发创新，促进迭代升级 报告期内，公司共有实用新型专利证书 14 项， CCC 证书 10 项、CQC 证书 1 项，成立洛阳市充电设 备研发中心 1 个。2018 年，公司开展技术创新革命，提出产品创新与技术创新比翼齐飞的新命题，重新 定义研发流程，打破原有技术格局，实施升级一代、研发一代、研究一代创新路线，持续做好产品迭代 升级。2018 年，公司计划新增产品发明专利 10 项，实用新型专利 30 项。 3、建立有效机制，加强人才培养 2018 年，公司将进一步加强人力资源建设，加强引进、培养相结合的机制，完善 KPI 绩效管理，让 一流的人才有超一流的发挥，让做出成绩的员工在公司可以得到相应的回报，人才和企业发展相适应。 制定核心人才梯队建设方案，引进及提拔晋升高级人才，力争锻造一支高素质、高绩效、懂技术、会营 销的技术营销特种部队，实现站位前移，延伸技术营销深度，夯实前期营销基础。 (四) 不确定性因素 报告期内，没有对公司有重大影响的不确定因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动及产业政策调整的风险 目前，我国宏观经济处于增长方式的转变和经济结构调整的阶段，经济增长方式的转变和经济结构的 调整将直接影响居民消费者的购买能力和消费信心指数，并间接影响各行业内企业的产能水平和市场需 求。公司生产的高低压成套开关设备、配电箱等系列产品广泛使用在工业企业、公建设施、配电网与发电 22 站等国民经济各部门的配电设施中，是用户接受与分配电能、控制与保护电力系统的核心设备。配电设施 建设常伴随固定资产投资而进行，固定资产投资规模与宏观经济周期、国民经济增长以及国家产业政策密 切相关。近年来，国内宏观经济增长的不确定性因素增多，若公司所在行业市场情况或国家产业政策发生 不利变化，可能对公司未来经营造成影响。 应对措施：公司密切关注国内外宏观经济发展态势，预判宏观经济走势，提前做好抵御经济波动的准 备工作，改善公司现金流状况，以免经济波动造成公司资金链断裂。 2、市场竞争风险 随着我国市场经济的不断发展，电力行业特别是输配电设备行业的市场化程度不断加强，企业数量增 长迅速，国际资本和技术也纷纷进入我国。许多国外企业看好我国未来电力市场的增长空间，将研发中心 转移到我国，极大的提高了企业间的竞争度，给国内电力企业的发展带来了一定的经营风险。公司目前整 体规模较小，市场占有率较低，若公司不能很好地利用已有优势，对技术、产品和市场的发展趋势不能正 确判断，在新产品的研发方向、重要项目的方案制定等方面不能适应用户的需求，将导致公司市场竞争能 力下降的风险。 应对措施：公司通过加大市场开拓力度，增加新客户，增加公司销售收入，并加大研发投入，提高产 品的技术水平，降低市场竞争的风险，公司于 2017 年上半年推出车载补电柜产品，并且对公司高、低压 柜产品升级换代，新技术及研发成果应用于产品中。 (二) 报告期内新增的风险因素 原材料价格波动的风险 公司产品主要的原材料为铜排、元器件、钢板、铜件、铝件等,这些原材料的价格收到来自生产成本、 市场需求、国际金属价格以及市场诸多影响,价格会发生波动,并有可能因此而影响公司产品的生产成本增 加,进而影响公司的盈利能力。报告期内,受宏观经济及国际市场的影响,其中有色金属市场价格与上年基 本持平,但公司用于产品采购的电子元器件价格有所上升,同时为保证产品质量。如果未来原材料价格出现 较大幅度的上升,将对公司生产经营成果及盈利能力产生一定的影响。 应对措施：1、公司广泛收集上游企业的资源与信息，强占原材料上涨先机，适当时可考虑向上游进 行业务延伸，如能做到自建生产渠道，经极大地释放企业的成本压力，应周密安排资金使用计划，加速资 金周转速度，确保公司重要项目、重要研发任务的顺利实施。2、选取优质供应商，通过预付款锁定部分 材料的采购价格，控制采购成本。 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 11,876,209.60 11,876,209.60 26.27% 原告/申请 人 被告/被 申请人 案由 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否形成预 计负债 临时公告披 露时间 洛阳金财 投资担保 有限公司 英开股份 原告洛阳金财投 资担保有限公司 向洛阳市洛龙区 人民法院提起诉 讼,要求判令洛阳 泊兴食品加工有 4,831,555.60 10.69% 否 2017 年 1 月 9 日 24 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 1、2015 年 2 月 13 日,洛阳金财投资担保有限公司与平顶山银行股份有限公司签订《最高额保证合 同》,为洛阳泊兴食品加工有限公司与平顶山银行股份有限公司签订的《银行承兑协议》项下的 500 万 元承兑款提供连带责任担保。同时由洛阳杰达食品有限公司、英开有限、洪高英等 12 名反担保人为上 述连带责任担保提供反担保。后洛阳泊兴食品加工有限公司未能依约向平顶山银行股份有限公司偿还借 款,遂由洛阳金财投资担保有限公司为其代偿。洛阳金财投资担保有限公司代偿后向洛阳泊兴食品加工 有限公司追偿,洛阳泊兴食品加工有限公司偿还部分款项。2016 年 3 月 22 日,洛阳金财投资担保有限公 司向洛阳市洛龙区人民法院提起诉讼,要求判令洛阳泊兴食品加工有限公司支付原告代偿款共计 4,831,555.60 元及逾期利息,12 名连带责任反担保人洛阳杰达食品有限公司、英开有限、洪高英等就支 付义务承担连带责任。 该案件开庭审理，庭审中，经原告提供的证据进行核实，我公司律师提出以下质证意见：原告洛阳 金财投资担保有限公司提供合同并非我公司签署，当庭核实原件后确认我公司加盖的印鉴及法定代表人 签字均涉嫌伪造。故当庭向法院提出对公司印鉴及签字进行真伪鉴定。鉴于以上证据及审理过程，我公 司律师当庭要求法院驳回原告对我公司和董事长洪高英的起诉。并在庭后要求法院与原告沟通，主动撤 回对我公司及洪高英的诉讼。逾期代偿后向债务人和反担保人要求偿还债务。在该案件中，我公司及董 限公司支付原告 代偿款共计 4,831,555.60 元 及逾期利息,12 名 连带责任反担保 人洛阳杰达食品 有限公司、英开有 限、洪高英等就支 付义务承担连带 责任的纠纷。 洛阳金财 投资担保 有限公司 英开股份 原告洛阳金财投 资担保有限公司 向洛阳市洛龙区 人民法院提起诉 讼, 向洛阳泊兴 食品加工有限公 司追偿 5,222,919.00 元, 并要求连带责任 反担保人洛阳杰 达食品有限公司、 英开股份、洪高英 等承担保证责任 的纠纷。 5,222,919.00 11.55% 否 2017 年 1 月 9 日 总计 - - 10,054,474.60 22.24% - - 25 事长洪高英也没有签订或者授权他人签订相应法律文书，也向法院提起了鉴定申请，目前该案件也在审 理之中。 2、我公司于 2016 年 12 月 20 日，收到洛阳市洛龙区人民法院传票和洛阳市洛龙区人民法院应诉通 知书。2015 年 2 月 10 日，洛阳金财投资担保有限公司与交通银行股份有限公司签订《保证合同》，为洛 阳泊兴食品加工有限公司与交通银行股份有限公司签订的《流动资金借款合同》项下的 500.00 万元贷 款提供担保，同时由洛阳杰达食品有限公司、英开股份、洪高英等为上述连带责任担保提供反担保。后 洛阳泊兴食品加工有限公司未能依约向交通银行股份有限公司偿还借款，遂由洛阳金财投资担保有限公 司为其代偿。洛阳金财投资担保有限公司代偿后向洛阳泊兴食品加工有限公司追偿，洛阳泊兴食品加工 有限公司仅偿还部分款项。洛阳金财投资担保有限公司于 2016 年 11 月 20 日向洛阳市洛龙区人民法院 提起诉讼，向洛阳泊兴食品加工有限公司追偿 5,222,919 元，并要求连带责任反担保人洛阳杰达食品有 限公司、英开股份、洪高英等承担保证责任。 该案件于 2017 年 3 月 22 日上午九点在洛阳市洛龙区人民法院开庭审理，庭审中，经原告提供的证 据进行核实，我公司律师提出以下质证意见：原告洛阳金财投资担保有限公司提供的 2015 年 2 月 10 日 签署的《反担保合同》并非我公司签署，当庭核实原件后确认我公司加盖的印鉴及法定代表人签字均涉 嫌伪造。同时，原告提交的《保证承诺函》中董事长洪高英的签字也并非本人签署。故当庭向法院提出 对公司印鉴及签字进行真伪鉴定。在该笔担保借款到期前的 2016 年 2 月 2 日（还款日是 2016 年 2 月 10） 原告与借款人等签署了《展期合同》，我公司及董事长洪高英没有在反担保展期合同中盖章、签字。依 照法律规定，我公司及董事长洪高英无需对该笔债务承担法律责任。鉴于以上证据及审理过程，我公司 律师当庭要求法院驳回原告对我公司和董事长洪高英的起诉。并在庭后要求法院与原告沟通，主动撤回 对我公司及洪高英的诉讼。该案件洛阳金财投资担保有限公司对洛阳泊兴食品加工有限公司担保银行借 款，逾期代偿后向债务人和反担保人要求偿还债务。在该案件中，我公司及董事长洪高英也没有签订或 者授权他人签订相应法律文书，也向法院提起了鉴定申请，目前该案件也在审理之中。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行 必要决策 程序 是否关 联担保 洛阳银江实业 有限公司 9,000,000.00 2016.1.22-2017.1.22 保证 一般 是 否 洛阳大唐官窑 瓷业有限公司 12,000,000.00 2016.9.14-2017.3.14 保证 一般 是 否 总计 21,000,000.00 - - - - - 注：担保类型为保证、抵押、质押。 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 21,000,000.00 26 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿和违规担保情况： 截止 2017 年 3 月，被担保公司已经偿还所有债务，我公司已经不存在对外担保情况。 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 50,000,000.00 11,504,964.62 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 总计 50,000,000.00 11,504,964.62 (四) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编 号 洪高英、孙可 为公司借款 提供担保 6,000,000.00 是 2017 年 5 月 9 日 2017-031 洪高英、孙可 为公司借款 提供担保 15,000,000.00 是 2017 年 6 月 14 日 2017-038 洛阳闻迪新能源科 技所(有限合伙)、洪 高英、段林涛、李冉、 赵静平 为公司借款 提供担保 10,000,000.00 是 2017 年 8 月 4 日 2017-049 洪高英 为公司借款 提供担保 2,000,000.00 是 2017 年 11 月 10 日 2017-067 洪高英、孙可 为公司借款 提供担保 3,510,000.00 是 2017 年 11 月 10 日 2017-067 洪高英、孙可、赵静 平、段林涛、李冉、 张哲 为公司借款 提供担保 10,000,000.00 是 2017 年 12 月 26 日 2017-074 总计 - 46,510,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、必要性和真实意图 27 公司正处于快速发展阶段，需要大量的流动资金，本次关联交易是为满足公司的资金需要发生的， 是合理的、必要的。 2、本次关联交易对公司的影响 上述关联交易是公司业务发展和正常经营的需要，有助于公司经营发展，补充公司流动资金需求， 对公司的业务发展起到积极作用，符合全体股东利益，不会对公司独立性产生影响。 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 6,275,000 6,275,000 19.02% 其中：控股股东、实际控制 人 627,000 627,000 1.90% 董事、监事、高管 2,423,000 2,423,000 7.35% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 33,000,000 100.00% -6,275,000 26,725,000 80.98% 其中：控股股东、实际控制 人 20,627,000 62.51% -627,000 20,000,000 60.61% 董事、监事、高管 3,050,000 9.23% -2,423,000 2,175,000 1.90% 核心员工 - - - - - 总股本 33,000,000 - 0 33,000,000 - 普通股股东人数 11 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 洪高英 20,627,000 0 20,627,000 62.51% 20,000,000 627,000 2 洛 阳 韵 尤 电 子 设 备 销 售 中 心 (有限合伙) 3,300,000 0 3,300,000 10.00% 2,200,000 1,100,000 3 洛 阳 闻 迪 新 能 源科技所(有限 合伙) 3,300,000 0 3,300,000 10.00% 2,200,000 1,100,000 4 陆秋波 2,900,000 0 2,900,000 8.78% 2,175,000 725,000 5 赵静平 1,698,000 0 1,698,000 5.14% 0 1,698,000 合计 31,825,000 0 31,825,000 96.43% 26,575,000 5,250,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东洪高英和赵静平系婆媳关系；洪高英是洛阳韵尤及洛阳闻迪的执行事务合伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 29 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 洪高英直接持有公司 62.5061%的股份，并持有洛阳韵尤 35.29294%合伙份额（洛阳韵尤持有公司 10.00%的股份）及持有洛阳闻迪 20.00%合伙份额（洛阳闻迪持有公司 10.00%的股份），洪高英同时担 任公司法定代表人、董事长及作为洛阳韵尤及洛阳闻迪的执行事务合伙人，能对公司经营管理施加重大 影响，因此为公司控股股东、实际控制人。 洪高英，女，生于 1981 年 9 月，中国国籍，汉族，研究生学历，无境外永久居留权。1998 年 3 月 至 1999 年 5 月任伟创力国际有限公司生产线负责人；1999 年 6 月至 2001 年 1 月任宜昌枫叶大酒店有限 公司总经理；2001 年 2 月至 2003 年 6 月任上海中发电气有限公司销售经理；2003 年 7 月至 2009 年 6 月任洛阳上中发机电设备有限公司总经理；2009 年 7 月至 2016 年 6 月历任河南英开电气设备有限公司 经理、总经理、监事、执行董事、董事长；2016 年 7 月至今任公司董事长，任期三年。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 洪高英直接持有公司 62.5061%的股份，并持有洛阳韵尤 35.29294%合伙份额（洛阳韵尤持有公司 10.00%的股份）及持有洛阳闻迪 20.00%合伙份额（洛阳闻迪持有公司 10.00%的股份），洪高英同时担 任公司法定代表人、董事长及作为洛阳韵尤及洛阳闻迪的执行事务合伙人，能对公司经营管理施加重大 影响，因此为公司控股股东、实际控制人。 洪高英，女，生于 1981 年 9 月，中国国籍，汉族，研究生学历，无境外永久居留权。1998 年 3 月 至 1999 年 5 月任伟创力国际有限公司生产线负责人；1999 年 6 月至 2001 年 1 月任宜昌枫叶大酒店有限 公司总经理；2001 年 2 月至 2003 年 6 月任上海中发电气有限公司销售经理；2003 年 7 月至 2009 年 6 月任洛阳上中发机电设备有限公司总经理；2009 年 7 月至 2016 年 6 月历任河南英开电气设备有限公司 经理、总经理、监事、执行董事、董事长；2016 年 7 月至今任公司董事长，任期三年。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 质押贷款 洛阳华泽小额贷 款有限公司 10,000,000.00 24.00% 2017.12.26-2018.06.26 否 抵押贷款 中国民生银行洛 阳分行 15,000,000.00 5.66% 2017.06.20-2018.06.20 否 担保借款 洛阳农商银行吉 利支行 6,000,000.00 10.44% 2017.05.12-2018.05.12 否 担保借款 宜阳兴福村镇银 行 2,000,000.00 10.30% 2017.11.21-2018.11.10 否 质押贷款 宜阳农村商业银 行 8,000,000.00 9.40% 2017.08.04-2018.08.01 否 质押贷款 宜阳农村商业银 行 2,000,000.00 9.40% 2017.12.15-2018.08.02 否 担保借款 中国建设银行宜 阳支行 3,090,000.00 5.88% 2017.11.15-2018.02.08 否 担保借款 中国建设银行宜 阳支行 420,000.00 5.88% 2017.11.16-2018.02.08 否 合计 - 46,510,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 31 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 洪高英 董事长 女 37 硕士 2016.7-2019.7 是 李冉 董事、总经理 男 38 本科 2016.7-2019.7 是 段林涛 董事、副总经理 男 44 大专 2016.7-2019.7 是 张哲 董事、财务总监 女 39 硕士 2016.7-2019.7 是 赵静平 董事 女 61 本科 2017.9-2019.7 否 陆秋波 监事会主席 男 66 大专 2016.7-2019.7 否 杜聚朋 职工代表监事 男 43 大专 2016.7-2019.7 是 赵孟良 监事 男 37 中专 2016.7-2019.7 是 桂言 董事会秘书 男 35 硕士 2018.3-2019.7 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司股东洪高英和赵静平系婆媳关系；洪高英是洛阳韵尤及洛阳闻迪的执行事务合伙人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 洪高英 董事长 20,627,000 0 20,627,000 62.51% 0 李冉 董事、总经理 - - - - - 段林涛 董事、副总经理 - - - - - 张哲 董事、财务总监 - - - - - 赵静平 董事 1,698,000 0 1,698,000 5.14% 0 陆秋波 监事会主席 2,900,000 0 2,900,000 8.79% 0 杜聚朋 职工代表监事 - - - - - 赵孟良 监事 - - - - - 桂言 董事会秘书 - - - - - 合计 - 25,225,000 0 25,225,000 76.44% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 33 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 王晓雷 董事 离任 无 个人原因离任 赵静平 无 新任 董事 原董事离职 朱婷婷 董事会秘书 离任 无 个人原因离任 桂言 无 新任 董事会秘书 原董事会秘书离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、赵静平，董事 赵静平，女，生于 1957 年 3 月，中国国籍，汉族，本科学历，无境外永久居留权。1978 年 8 月 至 2010 年 11 月任长春第一中学教师；2010 年 12 月至 2013 年 10 月在家赋闲；2013 年 11 月至 2015 年 9 月任河南英开电气设备有限公司执行董事；2015 年 10 月至 2016 年 7 月任河南英开电气 设备有限公司监事；2016 年 8 月至 2017 年 8 月赋闲在家；2017 年 9 月至今任公司董事，任期到 2019 年 7 月。 2、 桂言，董事会秘书 桂言，男，出生于 1983 年 02 月，中国国籍，汉族，硕士学历， 无境外永久居留权。2008 年 9 月至 2009 年 8 月任中信建投证券股份有限公司大客户经理，2009 年 9 月至 2010 年 10 月任中国 银河证券股份有限公司郑州南阳路证券营业部投顾部门团队经理；2010 年 11 月至 2015 年 9 月任河南 百锐达企业管理咨询有限公司投资总监；2015 年 10 月至 2017 年 12 月任上海惠迎金融信息服务有 限公司投资总监；2018 年 1 月至 2018 年 2 月任河南英开电气股份有限公司证券事务代表；2018 年 3 月至今任董事会秘书，任期到 2019 年 7 月。 上述人员均未受过中国证监会及其他部门的处罚和惩戒，截至本年报披露之日，不存在被列入失信 被执行人名单及被执行联合惩戒的情况。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 24 19 财务人员 6 6 技术人员 10 7 销售人员 10 14 生产人员 45 57 员工总计 95 103 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 34 本科 13 22 专科 35 31 专科以下 44 47 员工总计 95 103 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬 在报告期内，公司依据国家相关法律法规以及公司《薪酬管理制度》，实施员工劳动合同制，为员 工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。 2、培训计划 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多渠 道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、技术部门的技能 培训、管理者提升培训等，有助于不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 3、需公司承担费用的离退休工人数 截止报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。� (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 公司不存在核心人员。 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司执行《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及中国证监会、全 国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律、法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理 结构，公司严格按照已建立的制度运行，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合 有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策等均按照《公司章程》及相关制度规定的程序进行。截至报告期末，上述机构和人 员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及相关法律法规的规定，规范地召集、召 开股东大会，确保全体股东享有合法权利及平等地位。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均按照《公司章程》及有关内控制 度规定的程序和规则进行决策，履行了相应的法律程序；截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高 级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 12 月 14 日，公司 2017 年第七次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。 《公司章程》第十一条条款更改为：“高低压成套设备的生产销售；环保型中压气体绝缘开关柜、 智能化中压成套设备、多功能电力仪表及综合自动化成套设备、电器开关的生产销售；电气设备、环保 36 设备、自动化电工控制系统、电气设计、电力设备安装、电子信息系统工程、金属材料、建筑材料、元 件辅件、电动工具、电线电缆、水暖、阀门、五金交电、化工产品（不含危险化学品）的销售；电子工 程技术服务；充电桩的研发与销售；充电设施、充电站运营服务；从事货物与技术的进出口；计算机网 络技术开发及技术服务；电子机械设备的销售、安装；智能配电网络系统服务”。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 11 1、第一届董事会第五次会议审议通过了《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度总经理工作 报告》、《2016 年年度报告》、《2016 年财务决算 报告》、《2017 年财务预算报告》、《2016 年度利 润分配方案》、《2016 年度控股股东、实际控制 人及其关联方资金占用情况的专项说明》、《年 度信息纰漏重大差错责任追究制度》、《关于公 司会计政策变更的议案》、《关于提请召开 2016 年年度股东大会的议案》、 《关于预计 2017 年度 日常性关联佳偶的议案》; 2、第一届董事会第六次会议审议通过了《河南 英开电气股份有限公司关于向河南宜阳农村商 业银行股份有限公司申请贷款的议案》、《河南 英开电气股份有限公司关于实际控制人洪高英 为公司借款提供担保的关联交易的议案》、《河 南英开电气股份有限公司关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》; 3、第一届董事会第七次会议审议通过了《关于 公司向银行申请科技贷款的议案》、《关于实际 控制人洪高英为公司科技贷款提供担保的议 案》、《关于公司向中国民生银行股份有限公司 洛阳分行申请续贷的议案》、《关于实际控制人 洪高英为公司中国民生银行股份有限公司洛阳 分行申请续贷提供担保的议案》、《关于提请召 开 2017 年第二次临时股东大会》; 4、第一届董事会第八次会议审议通过了《关于 公司向洛阳华泽小额贷款有限公司申请续贷的 议案》、《关于实际控制人洪高英为公司洛阳华 泽小额贷款有限公司申请续贷提供担保的议 案》、 《关于提请召开 2017 年第三次临时股东开 会》; 5、第一届董事会第九次会议审议通过了《公司 关于申请银行贷款追加关联方股权质押担保的 议案》、 《公司关于提请召开 2017 年第四次临时 股东大会》; 37 6、第一届董事会第十次会议审议通过了《关于 公司 2017 年半年度报告》; 7、第一届董事会第十一次会议审议通过了《公 司关于选举赵静平为新任董事》、《公司关于提 请召开 2017 年第五次临时股东大会》; 8、第一届董事会第十二次会议审议通过了《关 于投资设立英拓(洛阳)新能源技术研究院有限 公司》、《公司关于提请召开 2017 年第六次临 时股东大会》; 9、第一届董事会第十三次会议审议通过了《公 司关于向宜阳兴福村镇银行申请续贷的会议》、 《公司关于向中国建设银行股份有限公司宜阳 支行申请贷款的议案》; 10、第一届董事会第十四次会议审议通过了《关 于公司经营范围变更方案的议案》、《关于修改 公司章程的议案》; 11、第一届董事会第十五次会议审议通过《关 于公司向洛阳华泽小额贷款有限公司申请续贷 的议案》、《关于实际控制人洪高英为公司借款 提供担保的关联的议案》、《关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、第一届监事会第二次会议决议审议通过了 《2016 年度监事会工作报告》、 《2016 年年度报 告》、《2016 年财务决算报告》、《2017 年财务预 算报告》、《2016 年度利润分配方案》、《2016 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占 用情况的专项说明》、《年度信息纰漏重大差错 责任追究制度》、《关于公司会计政策变更的议 案》; 2、第一届监事会第三次会议决议审议通过《关 于公司 2017 年半年度报告》。 股东大会 7 1、2017 年第一届第一次临时会议审议通过《河 南英开电气股份有限公司关于向河南宜阳农村 商业银行股份有限公司申请贷款的议案》、《河 南英开电气股份有限公司关于实际控制人洪高 英为公司借款提供担保的关联交易的议案》; 2、2017 年第一届第二次临时会议审议通过《关 于公司向银行申请科技贷款的议案》、《关于公 司实际控制人洪高英为公司科技贷款提供担保 的关联交易的议案》、《关于公司向中国民生银 行股份有限公司洛阳分公司申请续贷的议案》、 《关于公司实际控制人洪高英为公司中国民生 银行股份有限公司洛阳分公司申请续贷提供担 保的议案》; 38 3、2017 年第一届第三次临时会议审议通过《关 于公司向洛阳华泽小额贷款有限公司申请续贷 的议案》、《关于实际控制人洪高英为公司洛阳 华泽小额贷款有限公司申请续贷提供担保的议 案》; 4、2017 年第一届第四次临时会议审议通过《公 司关于申请银行贷款追加关联方股权质押担保 的议案》; 5、2017 年第一届第五次临时会议审议通过《公 司关于选举赵静平为新任董事的议案》; 6、2017 年第一届第六次临时会议审议通过《关 于投资设立英拓(洛阳)新能源技术研究院有限 公司议案》; 7、2017 年第一届第七次临时会议审议通过《关 于公司经营范围变更方案的议案》、 《关于修改公司章程的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合相关法律、法规、规范性文件和公司章程的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法 规和中国证监会有关要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、融资决策等均按照《公司 章程》及规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象， 能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格执行《投资者关系管理制度》，加强与投资者之间的信息交流、关系维护和管理，促 进企业规范运作水平不断提高。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对 报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司经营范围为：高低压成套设备的生产销售；环保型中压气体绝缘开关柜、智能化中压成套设备、多 39 功能电力仪表及综合自动化成套设备、电器开关的生产销售；电气设备、环保设备、自动化电工控制系统、 电气设计、电力设备安装、电子信息系统工程、金属材料、建筑材料、元件辅件、电动工具、电线电缆、水 暖、阀门、五金交电、化工产品（不含危险化学品）的销售；电子工程技术服务；充电桩的研发与销售。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所 以及独立的研发系统、供应系统、生产系统和销售系统，公司具有直接面向市场的独立经营能力，在业务上 已与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立。 2、资产独立性 公司的主要财产包括机器设备、无形资产等，相关财产均有权利凭证或使用权。此外，自公司设立至今 历次增资均经过会计师事务所出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认，公司资产 独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、人员独立性 根据公司的《公司章程》，公司董事会由 5 名董事组成；公司监事会由 3 名监事组成，其中股东代表监事 2 名，职工代表监事 1 名；公司的高级管理人员为总经理、财务负责人、董事会秘书。公司董事、监事和高 级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、实际控制人干预公司董事会和股东大会已经作出的人事 任免决定的情况。 报告期内，公司的总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在股份公司领薪，未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业领薪；财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立性 公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务 决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，公司财务独立。 5、机构独立性 公司已建立健全股东大会、董事会、监事会等公司治理结构并制定了完善的议事规则。公司具有独立完 整的组织结构，拥有独立的职能部门。此外，公司各机构制定了内部规章制度，各部门均已建立了较为完备 的规章制度。公司设立了独立于控股股东、实际控制人的组织机构，不存在与控股股东、实际控制人及其控 制企业机构混同的情形。各部门之间分工明确、各司其职，保证了公司运转顺利。报告期内，公司拥有独立 的住所，不存在合署办公、混合经营的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。内部管理是一项长 期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定， 从公司身情况出发，制定会计核算的具体 细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 40 报告期内，公司根据《企业会计准则》和公司财务、会计制度，结合公司的实际情况及行业特点，从会 计人员、财务部门、财务管理制度等方面完善公司的财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发生上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人员及公司管理层 严格遵守了相关信息披露管理制度，执行情况良好。 公司已于 2017 年 4 月 25 日第一届董事会第五次会议审议了《河南英开电气股份有限公司年度报告 重大差错责任追究制度》。 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 亚会 B 审字(2018)1032 号 审计机构名称 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 宋新军、崔玉强 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审计报告 亚会 B 审字（2018）1032 号 河南英开电气股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南英开电气股份有限公司（以下简称英开电气公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了英开电 气公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于英开电气公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 英开电气公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括英开电气公司 2017 年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 42 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 英开电气公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则编制基础的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估英开电气公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算英开电气公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督英开电气公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对英开电气公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致英开电气公司不能持续经营。 43 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：宋新军 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 ：崔玉强 中国·北京 二零一八年 四 月二十四日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 1,104,979.18 4,160,363.14 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 - - - 44 当期损益的金融资产 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 39,934,702.02 40,229,560.00 预付款项 五、3 22,811,258.34 8,866,942.30 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 1,118,060.79 4,342,110.96 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 2,990,755.76 3,885,984.94 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 67,959,756.09 61,484,961.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、6 53,807,559.06 56,520,867.48 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、7 6,478,280.29 2,602,119.33 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、8 502,415.42 590,291.26 递延所得税资产 五、9 512,641.55 378,995.01 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 61,300,896.32 60,092,273.08 资产总计 - 129,260,652.41 121,577,234.42 流动负债： 短期借款 五、10 46,510,000.00 44,500,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 45 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、11 5,225,650.00 1,600,000.00 应付账款 五、12 8,012,925.31 20,303,385.25 预收款项 五、13 - 1,160,809.30 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、14 1,319,649.52 803,631.74 应交税费 五、15 7,323,138.40 7,397,757.41 应付利息 五、16 159,700.38 44,123.11 应付股利 - - - 其他应付款 五、17 15,493,677.30 2,137,451.22 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 84,044,740.91 77,947,158.03 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五、18 - 229,844.44 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 229,844.44 负债合计 - 84,044,740.91 78,177,002.47 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 33,000,000.00 33,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、20 5,976,583.11 5,976,583.11 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 46 专项储备 - - - 盈余公积 五、21 623,932.84 442,364.88 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、22 5,615,395.55 3,981,283.96 归属于母公司所有者权益合计 - 45,215,911.50 43,400,231.95 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 45,215,911.50 43,400,231.95 负债和所有者权益总计 - 129,260,652.41 121,577,234.42 法定代表人：洪高英 主管会计工作负责人：张哲 会计机构负责人：张哲 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、23 61,230,538.62 61,768,635.74 其中：营业收入 五、23 61,230,538.62 61,768,635.74 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 60,129,323.39 55,812,601.67 其中：营业成本 五、23 38,922,179.46 37,608,438.53 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、24 721,475.03 1,099,021.65 销售费用 五、25 2,752,119.91 2,809,793.26 管理费用 五、26 12,643,927.53 10,532,718.46 财务费用 五、27 4,196,076.12 1,688,430.19 资产减值损失 五、28 893,545.34 2,074,199.58 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,101,215.23 5,956,034.07 47 加：营业外收入 五、29 1,176,049.32 2,143.83 减：营业外支出 五、30 135,071.82 167,150.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,142,192.73 5,791,027.76 减：所得税费用 五、31 326,513.18 984,688.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 1,815,679.55 4,806,339.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 1,815,679.55 4,806,339.23 2.终止经营净利润 - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 1,815,679.55 4,806,339.23 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,815,679.55 4,806,339.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,815,679.55 4,806,339.23 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.06 0.15 （二）稀释每股收益 - 0.06 0.15 法定代表人：洪高英 主管会计工作负责人：张哲 会计机构负责人：张哲 (三) 现金流量表 单位：元 48 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 66,498,365.04 38,298,776.47 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、32 76,093,348.98 3,271,658.32 经营活动现金流入小计 - 142,591,714.02 41,570,434.79 购买商品、接受劳务支付的现金 - 60,936,900.12 39,415,132.51 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,709,617.55 4,594,230.09 支付的各项税费 - 4,142,759.05 4,563,729.79 支付其他与经营活动有关的现金 五、32 65,860,605.70 11,765,042.28 经营活动现金流出小计 - 136,649,882.42 60,338,134.67 经营活动产生的现金流量净额 - 5,941,831.60 -18,767,699.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、32 - 6,553,210.08 投资活动现金流入小计 - - 6,553,210.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 4,172,579.64 6,987,511.13 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,172,579.64 6,987,511.13 49 投资活动产生的现金流量净额 - -4,172,579.64 -434,301.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 56,510,000.00 49,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 56,510,000.00 49,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 54,500,000.00 27,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,057,030.11 1,697,808.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32 289,000.00 565,000.00 筹资活动现金流出小计 - 58,846,030.11 29,762,808.03 筹资活动产生的现金流量净额 - -2,336,030.11 19,737,191.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -566,778.15 535,191.04 加：期初现金及现金等价物余额 - 662,510.63 127,319.59 六、期末现金及现金等价物余额 - 95,732.48 662,510.63 法定代表人：洪高英 主管会计工作负责人：张哲 会计机构负责人：张哲 50 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 33,000,000.00 - - - 5,976,583.11 - - - 442,364.88 - 3,981,283.96 - 43,400,231.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 33,000,000.00 - - - 5,976,583.11 - - - 442,364.88 - 3,981,283.96 - 43,400,231.95 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 181,567.96 - 1,634,111.59 - 1,815,679.55 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,815,679.55 - 1,815,679.55 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 51 （三）利润分配 - - - - - - - - 181,567.96 - -181,567.96 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 181,567.96 - -181,567.96 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 33,000,000.00 - - - 5,976,583.11 - - - 623,932.84 - 5,615,395.55 - 45,215,911.50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 52 险 准 备 权 益 一、上年期末余额 33,000,000.00 - - - - - - - 535,618.26 - 5,058,274.46 - 38,593,892.72 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 33,000,000.00 - - - - - - - 535,618.26 - 5,058,274.46 - 38,593,892.72 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - 5,976,583.11 - - - -93,253.38 - -1,076,990.50 - 4,806,339.23 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,806,339.23 - 4,806,339.23 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 480,633.92 - -480,633.92 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 480,633.92 - -480,633.92 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 53 （四）所有者权益内部结转 - - - - 5,976,583.11 - - - -573,887.30 - -5,402,695.81 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 5,976,583.11 - - - -573,887.30 - -5,402,695.81 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 33,000,000.00 - - - 5,976,583.11 - - - 442,364.88 - 3,981,283.96 - 43,400,231.95 法定代表人：洪高英 主管会计工作负责人：张哲 会计机构负责人：张哲 54 河南英开电气股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、公司基本情况 （一）公司简介 公司名称：河南英开电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 成立时间：2009 年 07 月 02 日 地址：洛阳市宜阳县产业集聚区电子电器产业园 注册资本：人民币 3,300.00 万元 统一社会信用代码：91410300690593076T 法定代表人：洪高英 （二）公司的行业性质和经营范围 行业性质：电气机械和器材制造业 公司经营范围：高低压成套设备的生产销售；环保型中压气体绝缘开关柜、智能化中压 成套设备、多功能电力仪表及综合自动化成套设备、电器开关的生产销售；电气设备、环保 设备、自动化电工控制系统、电气设计、电力设备安装、电子信息系统工程、金属材料、建 筑材料、元件辅件、电动工具、电线电缆、水暖、阀门、五金交电、化工产品（不含危险化 学品）的销售；电子工程技术服务；充电桩的研发与销售;充电设施、充电站运营服务;从事 货物与技术的进出口;计算机网络技术开发及技术服务;电子机械设备的销售、安装;智能配 电网络系统服务。 （三）公司历史沿革 1.2009 年 7 月 2 日，有限公司成立 2009 年 6 月 24 日，河南省工商行政管理局出具《公司名称预先核准通知书》（豫工商） 登记名预核准字（2009）第 2009005285 号，核准的企业名称为“河南普诺商贸有限公司”。 2009 年 7 月 1 日，洛阳德尚联合会计师事务所出具“洛德会验字（2009）第 40 号”《验 资报告》，验证截至 2009 年 7 月 1 日，河南普诺商贸有限公司已收到股东缴纳的注册资本 300.00 万元，其中：洪高英以货币出资 195.00 万元，孙可以货币出资 105.00 万元。 2009 年 7 月 2 日，洛阳市工商行政管理局核准了河南普诺商贸有限公司设立，并于 2009 年 7 月 1 日颁发了注册号为 410300120085888 的《企业法人营业执照》。公司名称为河南普 诺商贸有限公司；住所为洛阳市西工区王城大道 111 号紫金城 9 单元 9-101 号；法定代表人 为孙可；注册资本 300.00 万元；实收资本为 300.00 万元；公司类型为有限责任公司（自然 55 人投资或控股）；经营范围为环保设备、高低压成套设备及元件辅材、工具、电线电缆、水 暖、阀门、五金交电、化工产品（不含化学危险品）的销售；电子工程技术服务。 河南普诺商贸有限公司设立时的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 孙可 105.00 105.00 货币 35.00 洪高英 195.00 195.00 货币 65.00 合 计 300.00 300.00 100.00 2.2012 年 5 月，公司更名及第一次股权转让 2012 年 3 月 22 日，河南省工商行政管理局出具《企业名称变更核准通知书》（豫）名 称变核内字[2012]第 269 号，核准的企业名称为“河南英开电气设备有限公司”(以下简称 “英开电气”)。 2012 年 5 月 3 日，河南普诺商贸有限公司股东会作出决议，同意孙可将其持有的河南 普诺商贸有限公司 35.00%的股权价值以 105.00 万元等值转让给廖恬美，其他股东放弃优先 购买股权的权利；同意将公司名称由河南普诺商贸有限公司变更为河南英开电气设备有限公 司。 2012 年 5 月 3 日，孙可与廖恬美签署《河南普诺商贸有限公司股权转让协议》，约定孙 可将其持有公司 35.00%股权以 105.00 万元的价格转让予廖恬美。本次变更事项通过修订公 司章程予以确认，并办理了工商变更登记手续。 本次变更完成后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 廖恬美 105.00 105.00 货币 35.00 洪高英 195.00 195.00 货币 65.00 合 计 300.00 300.00 100.00 3.2013 年 2 月，第一次增加注册资本 2013 年 2 月 1 日，英开电气召开股东会并通过决议，同意公司注册资本由 300.00 万元 增加至 3,300.00 万元；新增注册资本 3,000.00 万元由洪高英出资，增资后洪高英出资 3,195.00 万元，占总股本的 96.82%；廖恬美出资 105.00 万元，占 3.18%。 2013 年 2 月 1 日，洛阳德尚联合会计师事务所出具编号为“洛德会验字[2013]第 061 号”《验资报告》，验证截止 2013 年 2 月 1 日，河南英开电气设备有限公司新增的注册资本 为人民币 3,000.00 万元，其中：洪高英认缴 3,000.00 万元。 本次变更事项通过修订公司章程予以确认，2013 年 2 月 18 日，洛阳市工商行政管理局 向公司核发了新的《营业执照》。 本次股权增资完成后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 56 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 廖恬美 105.00 105.00 货币 3.18 洪高英 3,195.00 3,195.00 货币 96.82 合 计 3,300.00 3,300.00 100.00 4.2013 年 3 月，第二次股权转让 2013 年 3 月 12 日，英开电气召开股东会并通过决议，同意廖恬美将其持有公司 3.18% 股权（对应 105.00 万元出资额）转让予邱霏；同意洪高英将其持有公司 13.15%股权（对应 434.00 万元出资额）转让予邱霏；同意洪高英将其持有公司 16.33%股权（对应 539.00 万元 出资额）转让予姚贝贝；同意洪高英将其持有公司 8.17%股权（对应 269.50 万元出资额） 转让予锁银江；同意洪高英将其持有公司 8.17%股权（对应 269.50 万元出资额）转让予孟 祥春。 2013 年 3 月 12 日，廖恬美与邱霏签署《河南英开电气设备有限公司股权转让协议》， 约定廖恬美将其持有公司 3.18%股权以 105.00 万元的价格转让予邱霏；洪高英与邱霏签署 《河南英开电气设备有限公司股权转让协议》，约定洪高英将其持有公司 13.15%股权以 434.00 万元的价格转让予邱霏；洪高英与姚贝贝签署《河南英开电气设备有限公司股权转 让协议》，约定洪高英将其持有公司 16.33%股权以 539.00 万元的价格转让予姚贝贝；洪高 英与锁银江签署《河南英开电气设备有限公司股权转让协议》，约定洪高英将其持有公司 8.17%股权以 269.50 万元的价格转让予锁银江；洪高英与孟祥春签署《河南英开电气设备有 限公司股权转让协议》，约定洪高英将其持有公司 8.17%股权以 269.50 万元的价格转让予孟 祥春。本次变更事项通过修订公司章程予以确认，并办理了工商变更登记手续。 本次股权转让完成后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 洪高英 1,683.00 1,683.00 货币 51.00 姚贝贝 539.00 539.00 货币 16.33 邱霏 539.00 539.00 货币 16.33 锁银江 269.50 269.50 货币 8.17 孟祥春 269.50 269.50 货币 8.17 合 计 3,300.00 3,300.00 100.00 5.2013 年 11 月，第三次股权转让 2013 年 11 月 18 日，英开电气召开股东会并通过决议，同意邱霏将其持有公司 16.33% 股权（对应 539.00 万元出资额）转让予赵静平；同意姚贝贝将其持有公司 16.33%股权（对 应 539.00 万元出资额）转让予赵静平；同意锁银江将其持有公司 8.17%股权（对应 269.50 57 万元出资额）转让予赵静平；同意孟祥春将其持有公司 8.17%股权（对应 269.50 万元出资 额）转让予赵静平。 2013 年 11 月 18 日，赵静平与邱霏、姚贝贝、锁银江和孟祥春签署《河南英开电气设 备有限公司股权转让协议》，约定邱霏将其持有公司 16.33%股权以 539.00 万元的价格转让 予赵静平，约定姚贝贝将其持有公司 16.33%股权以 539.00 万元的价格转让予赵静平，约定 锁银江将其持有公司 8.17%股权以 269.50 万元的价格转让予赵静平，约定孟祥春将其持有 公司 8.17%股权以 269.50 万元的价格转让予赵静平。本次变更事项通过修订公司章程予以 确认，并办理了工商变更登记手续。 本次股权转让完成后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例 （%） 赵静平 1,617.00 1,617.00 货币 49.00 洪高英 1,683.00 1,683.00 货币 51.00 合 计 3,300.00 3,300.00 100.00 6.2014 年 3 月,第二次增加注册资本 2014 年 3 月 17 日，英开电气召开股东会并通过决议，同意公司注册资本由 3,300.00 万元增加至 12,000.00 万元；新增注册资本 4,437.00 万元由洪高英出资，增资后洪高英出 资 6,120.00 万元，占总股本的 51.00%；新增注册资本 4,263.00 万元由赵静平出资，增资 后赵静平出资 5,880.00 万元，占总股本的 49.00%。 公司章程约定股东出资期限为 2019 年 3 月 17 日前，截至 2015 年 7 月，公司股东 未实际缴纳增资部分的注册资本。 本次变更事项通过修订公司章程予以确认，并办理了工商变更登记手续。2014 年 3 月 21 日，洛阳市工商行政管理局向公司核发了新的《营业执照》。 本次股权增资完成后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资（万元） 出资方式 出资比例（%） 赵静平 5,880.00 1,617.00 货币 49.00 洪高英 6,120.00 1,683.00 货币 51.00 合 计 12,000.00 3,300.00 100.00 注：（1）2014 年 7 月 31 日，公司经营范围由“电气设备、环保设备、高低压成套设备 及元件辅材、电动工具、电线电缆、水暖、阀门、五金交电、化工产品（不含化学危险品） 的销售；电子工程技术服务。”变更为“电气设备、环保设备、高低压成套设备及元件辅材、 电动工具、电线电缆、水暖、阀门、五金交电、化工产品（不含化学危险品）的销售；电子 工程技术服务；环保型中压气体绝缘开关柜、智能化中压成套设备、多功能电力仪表及综合 58 自动化成套设备生产（限分支机构经营）。” （2）2014 年 9 月 5 日，公司经营范围由“电气设备、环保设备、高低压成套设备及元 件辅材、电动工具、电线电缆、水暖、阀门、五金交电、化工产品（不含化学危险品）的销 售；电子工程技术服务；环保型中压气体绝缘开关柜、智能化中压成套设备、多功能电力仪 表及综合自动化成套设备生产（限分支机构经营）。”变更为“高低压成套设备的生产销售； 环保型中压气体绝缘开关柜、智能化中压成套设备、多功能电力仪表及综合自动化成套设备、 电器开关的生产销售；电气设备、环保设备、自动化电工控制系统、电气设计、电力设备安 装、电子信息系统工程、金属材料、建筑材料、元件辅件、电动工具、电线电缆、水暖、阀 门、五金交电、化工产品（不含危险化学品）的销售；电子工程技术服务。” （3）2014 年 9 月 5 日，公司经营场所由“洛阳市西工区王城大道 111 号紫金城 9 单元 9-101 号”变更为“洛阳市宜阳县产业集聚区电子电器产业园”。 7.2015 年 7 月，第一次减少注册资本 鉴于公司在第二次增资时未实际缴纳出资，为坐实公司注册资本，2015 年 5 月 11 日， 英开电气召开股东会，同意公司注册资本由 12,000.00 万元减少到 3,300.00 万元，其中， 股东洪高英减少认缴出资额 4,437.00 万元，股东赵静平减少认缴出资额 4,263.00 万元。英 开电气编制资产负债表及财产清单，向债权人发出通知书，并于 2015 年 5 月 14 日在河南经 济报报上公告。 本次减资后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 洪高英 1,683.00 1,683.00 货币 51.00 赵静平 1,617.00 1,617.00 货币 49.00 合 计 3,300.00 3,300.00 100.00 注：2014 年 9 月 5 日，公司经营场所由“洛阳市宜阳县产业集聚区电子电器产业园” 变更为“洛阳市宜阳县锦屏镇杨店村”。 8.2015 年 10 月，第四次股权转让 2015 年 9 月 28 日，英开电气召开股东会并通过决议，同意赵静平将其持有公司 33.8546% 股权分别转让给陈克、张水清、张艳娟、陆秋波、刘晓丽、曹炳根、马璐瑶、车悦嘉、朱雪 松、王芳宜、洛阳韵尤电子设备销售中心（有限合伙）和成都超凡金脉金融服务外包有限公 司。 2015 年 9 月 29 日，赵静平与陈克、张水清、张艳娟、陆秋波、刘晓丽、曹炳根、马璐 瑶、车悦嘉、朱雪松、王芳宜、洛阳韵尤电子设备销售中心（有限合伙）和成都超凡金脉金 融服务外包有限公司签署《河南英开电气设备有限公司股权转让协议》，约定赵静平将其持 有公司 0.3030%股权以 10.00 万元的价格转让予陈克，约定赵静平将其持有公司 0.6061%股 59 权以 20.00 万元的价格转让予张水清，约定赵静平将其持有公司 2.5758%股权以 85.00 万元 的价格转让予张艳娟，约定赵静平将其持有公司 8.7878%股权以 290.00 万元的价格转让予 陆秋波，约定赵静平将其持有公司 0.3030%股权以 10.00 万元的价格转让予刘晓丽，约定赵 静平将其持有公司 0.0758%股权以 2.50 万元的价格转让予曹炳根，约定赵静平将其持有公 司 0.0758%股权以 2.50 万元的价格转让予马璐瑶，约定赵静平将其持有公司 0.7788%股权以 25.70 万元的价格转让予车悦嘉，约定赵静平将其持有公司 10.00%股权以 330.00 万元的价 格转让予洛阳韵尤电子设备销售中心（有限合伙），约定赵静平将其持有公司 0.2727%股权 以 9.00 万元的价格转让予朱雪松，约定赵静平将其持有公司 10.00%股权以 330.00 万元的 价格转让予成都超凡金脉金融服务外包有限公司，约定赵静平将其持有公司 0.0758%股权以 2.50 万元的价格转让予王芳宜。本次变更事项通过修订公司章程予以确认，并办理了工商 变更登记手续。 本次股权变更后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 洪高英 1,683.00 1,683.00 货币 51.0000 赵静平 499.80 499.80 货币 15.1454 成都超凡金脉金融服 务外包有限公司 330.00 330.00 货币 10.0000 洛阳韵尤电子设备销 售中心（有限合伙） 330.00 330.00 货币 10.0000 陈克 10.00 10.00 货币 0.3030 张艳娟 85.00 85.00 货币 2.5758 张水清 20.00 20.00 货币 0.6061 陆秋波 290.00 290.00 货币 8.7878 刘晓丽 10.00 10.00 货币 0.3030 曹炳根 2.50 2.50 货币 0.0758 马璐瑶 2.50 2.50 货币 0.0758 车悦嘉 25.70 25.70 货币 0.7788 朱雪松 9.00 9.00 货币 0.2727 王芳宜 2.50 2.50 货币 0.0758 合 计 3,300.00 3,300.00 100.00 9.2015 年 12 月，第五次股权转让 2015 年 12 月 21 日，英开电气召开股东会并通过决议，同意张水清其持有公司 0.6061% 60 股权（对应 20.00 万元出资额）转让予洪高英。 2015 年 12 月 22 日，张水清与洪高英签署《河南英开电气设备有限公司股权转让协议》， 约定张水清将其持有公司 0.6061%股权以 20.00 万元的价格转让予洪高英。本次变更事项通 过修订公司章程予以确认，并办理了工商变更登记手续。 本次股权变更后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 洪高英 1,703.00 1,703.00 货币 51.6061 赵静平 499.80 499.80 货币 15.1454 成都超凡金脉金融服 务外包有限公司 330.00 330.00 货币 10.0000 洛阳韵尤电子设备销 售中心（有限合伙） 330.00 330.00 货币 10.0000 陈克 10.00 10.00 货币 0.3030 张艳娟 85.00 85.00 货币 2.5758 陆秋波 290.00 290.00 货币 8.7878 刘晓丽 10.00 10.00 货币 0.3030 曹炳根 2.50 2.50 货币 0.0758 马璐瑶 2.50 2.50 货币 0.0758 车悦嘉 25.70 25.70 货币 0.7788 朱雪松 9.00 9.00 货币 0.2727 王芳宜 2.50 2.50 货币 0.0758 合 计 3,300.00 3,300.00 100.00 10.2016 年 2 月，第六次股权转让 2016 年 2 月 19 日，英开电气召开股东会并通过决议，同意公司原股东曹炳根将所持 有公司 0.0758%的股权价值 2.5 万元等额转让给新股东吴水英。同意公司原股东赵静平将所 持有公司 15.1454%中的 10%的股权价值 330.00 万元等额转让给新股东洛阳闻迪新能源科技 所（有限合伙）。 2016 年 2 月 22 日，曹炳根与赵静平分别与吴水英和洛阳闻迪新能源科技所（有限合伙） 签署了《河南英开电气设备有限公司股权转让协议》。本次变更事项通过修订公司章程予以 确认，并办理了工商变更登记手续。 2016 年 2 月 26 日，公司召开临时股东会并通过决议：决定设立董事会，由洪高英、 赵静平、张艳娟组成；聘任段林涛为公司监事；重新制定公司章程并到工商局备案。 61 本次股权变更后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 洪高英 1,703.00 1,703.00 货币 51.6061 赵静平 169.80 169.80 货币 5.1454 成都超凡金脉金融服务 外包有限公司 330.00 330.00 货币 10.0000 洛阳韵尤电子设备销售 中心（有限合伙） 330.00 330.00 货币 10.0000 洛阳闻迪新能源科技所 （有限合伙） 330.00 330.00 货币 10.0000 陈克 10.00 10.00 货币 0.3030 张艳娟 85.00 85.00 货币 2.5758 陆秋波 290.00 290.00 货币 8.7878 吴水英 2.50 2.50 货币 0.0758 刘晓丽 10.00 10.00 货币 0.3030 马璐瑶 2.50 2.50 货币 0.0758 车悦嘉 25.70 25.70 货币 0.7788 朱雪松 9.00 9.00 货币 0.2727 王芳宜 2.50 2.50 货币 0.0758 合 计 3,300.00 3,300.00 100.00 注：2016 年 2 月 26 日，英开电气召开股东会并通过决议，决定设立董事会，成员 3 名， 由洪高英、赵静平、张艳娟组成；聘任公司员工段林涛为公司监事，任期三年；同意洪高英 为公司董事长兼总经理；重新制定公司章程修正案到工商局备案。 11.2016 年 4 月，第七次股权转让 2016 年 4 月 1 日，英开电气召开股东会并通过决议，同意公司原股东车悦嘉将持有公 司 0.7788%的股权价值 25.70 万元等值转让给股东洪高英，其他股东放弃优先购买权。 本次股权变更后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 62 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 洪高英 1,728.70 1,728.70 货币 52.3849 赵静平 169.80 169.80 货币 5.1454 成都超凡金脉金融服务 外包有限公司 330.00 330.00 货币 10.0000 洛阳韵尤电子设备销售 中心（有限合伙） 330.00 330.00 货币 10.0000 洛阳闻迪新能源科技所 （有限合伙） 330.00 330.00 货币 10.0000 陈克 10.00 10.00 货币 0.3030 张艳娟 85.00 85.00 货币 2.5758 陆秋波 290.00 290.00 货币 8.7878 吴水英 2.50 2.50 货币 0.0758 刘晓丽 10.00 10.00 货币 0.3030 马璐瑶 2.50 2.50 货币 0.0758 朱雪松 9.00 9.00 货币 0.2727 王芳宜 2.50 2.50 货币 0.0758 合 计 3,300.00 3,300.00 100.00 12.2016 年 7 月，第八次股权转让 2016 年 7 月 7 日，有限公司召开股东会并通过决议，同意成都超凡金脉金融服务外 包有限公司将其持有公司 10.00%股权以每 1 元注册资本 1.00 元的价格转让予洪高英，转 让股权总价为 330.00 万元；同意陈克将其持有公司 0.3030%股权以每 1 元注册资本 1.00 元的价格转让予洪高英，转让股权总价为 10.00 万元；同意朱雪松将其持有公司 0.2727% 股权以每 1 元注册资本 1.00 元的价格转让予洪高英，转让股权总价为 9.00 万元；同意 洪高英将其持有公司 0.4545%股权以每 1 元注册资本 1.00 元的价格转让予王晓雷，转让 股权总价为 15.00 万元。 2016 年 7 月 7 日，成都超凡金脉金融服务外包有限公司、陈克、朱雪松分别与洪高 63 英签署《河南英开电气设备有限公司股权转让协议》，约定成都超凡金脉金融服务外包有限 公司将其持有公司 10.00%股权以 330.00 万元的价格转让予洪高英；约定陈克将其持有公 司 0.3030%股权以 10.00 万元的价格转让予洪高英；约定朱雪松将其持有公司 0.2727%股 权以 9.00 万元的价格转让予洪高英。 2016 年 7 月 7 日，洪高英与王晓雷签署《河南英开电气设备有限公司股权转让协议》， 约定洪高英将其持有公司 0.4545%股权以 15.00 万元的价格转让予王晓雷。 本次变更事项通过修订公司章程予以确认，并办理了工商变更登记手续。 2016 年 7 月 21 日，洛阳市工商行政管理局向公司核发了新的《营业执照》。 本次股权变更后，河南英开电气设备有限公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 洪高英 2,062.70 2,062.70 货币 62.5061 洛阳韵尤电子设备销售 中心（有限合伙） 330.00 330.00 货币 10.0000 洛阳闻迪新能源科技所 （有限合伙） 330.00 330.00 货币 10.0000 陆秋波 290.00 290.00 货币 8.7878 赵静平 169.80 169.80 货币 5.1454 张艳娟 85.00 85.00 货币 2.5758 王晓雷 15.00 15.00 货币 0.4545 刘晓丽 10.00 10.00 货币 0.3030 吴水英 2.50 2.50 货币 0.0758 马璐瑶 2.50 2.50 货币 0.0758 王芳宜 2.50 2.50 货币 0.0758 合 计 3,300.00 3,300.00 100.00 13.2016 年 7 月，河南英开电气设备有限公司整体变更为股份有限公司 2016 年 7 月 22 日，河南英开电气设备有限公司股东会作出决议，决议将河南英开电 气设备有限公司整体变更为股份有限公司，名称为“河南英开电气股份有限公司”；决议以 2016 年 4 月 30 日为基准日将河南英开电气设备有限公司整体变更为股份有限公司，按截 64 至 2016 年 4 月 30 日有限公司净资产人民币 38,976,583.11 元作价折股，其中人民币 33,000,000.00 元折为股份有限公司的股本，余额全部作为资本公积，由全体股东按出资比 例共享。 2016 年 7 月 25 日，中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具了编号为“CHW 证验字[2016]0066 号”的 《验资报告》，验证截至 2016 年 7 月 25 日，河南英开电气设 备有限公司已将截至 2016 年 4 月 30 日经审计的净资产 38,976,583.11 元按 1: 0.8467 的比例折合成河南英开电气股份公司股本 33,000,000 股，每股面值 1.00 元，河 南英开电气股份公司注册资本为人民币 33,000,000.00 元，净资产超出注册资本部分 5,976,583.11 元计入资本公积。 2016 年 7 月 29 日，洛阳市工商行政管理局核准了上述事项的变更登记，并颁发了统 一社会信用代码为 91410300690593076T 的《营业执照》。 本次整体变更后，公司的股东及其股权结构如下： 股东 持股数量（万股） 持股比例（%） 出资方式 洪高英 2,062.70 62.5061 净资产折股 洛阳韵尤电子设备销售中心 （有限合伙） 330.00 10.0000 净资产折股 洛阳闻迪新能源科技所 （有限合伙） 330.00 10.0000 净资产折股 陆秋波 290.00 8.7878 净资产折股 赵静平 169.80 5.1454 净资产折股 张艳娟 85.00 2.5758 净资产折股 王晓雷 15.00 0.4545 净资产折股 刘晓丽 10.00 0.3030 净资产折股 吴水英 2.50 0.0758 净资产折股 马璐瑶 2.50 0.0758 净资产折股 王芳宜 2.50 0.0758 净资产折股 合 计 33,000,000 100.00 14.2017 年 12 月 12 日，公司经营范围变更 65 2017 年 12 月 12 日，公司经营范围由“高低压成套设备的生产销售；环保型中压气体 绝缘开关柜、智能化中压成套设备、多功能电力仪表及综合自动化成套设备、电器开关的生 产销售；电气设备、环保设备、自动化电工控制系统、电气设计、电力设备安装、电子信息 系统工程、金属材料、建筑材料、元件辅件、电动工具、电线电缆、水暖、阀门、五金交电、 化工产品（不含危险化学品）的销售；电子工程技术服务；充电桩的研发与销售。”变更为 “高低压成套设备的生产销售；环保型中压气体绝缘开关柜、智能化中压成套设备、多功能 电力仪表及综合自动化成套设备、电器开关的生产销售；电气设备、环保设备、自动化电工 控制系统、电气设计、电力设备安装、电子信息系统工程、金属材料、建筑材料、元件辅件、 电动工具、电线电缆、水暖、阀门、五金交电、化工产品（不含危险化学品）的销售；电子 工程技术服务；充电桩的研发与销售;充电设施、充电站运营服务;从事货物与技术的进出口; 计算机网络技术开发及技术服务;电子机械设备的销售、安装;智能配电网络系统服务。” （四）财务报告的批注报出 本财务报表业经公司董事会于 2018 年 4 月 21 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1．编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2.持续经营 本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司 的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 66 本公司采用人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 67 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节“合并财务报表的编制方法”），判 断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述 及本节“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合 并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。 6．合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 68 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数 股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减 少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节“长期 股权投资” 或本节“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的， 但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子 交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的 长期股权投资”（详见本节“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至 丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 7．合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同 经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 69 进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对 合营企业投资的会计政策见本附注“三、14.长期股权投资”。 8．现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9．外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期 汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转 入处置当期损益。 10．金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其 他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 70 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； 71 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 (4)金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 (6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 72 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、 市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在 流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资，超过 50%的跌幅则认为属于严重下跌。 公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过 6 个月，则认 为属于“非暂时性下跌”。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11.应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款是指期末余额 10%以上且金额 超过 500 万的应收账款；单项金额重大的其他应收款是 指期末余额 100 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观 证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值 低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 如无客观证据表明其发生了减值的，则按组合计提坏账准 备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据：对于单项金额不重大的应收款项和经单独测试后未减值的应收款项， 按信用风险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。 组合类型 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 无信用风险组合 以应收款项与交易对象关系为信用风险特征划分组 合,包括合并范围内的组成部分、无减值迹象的政府往 来、员工社保款项、关联方往来款。 如无客观证据表明其发 生了减值的，不计提坏账 准备。 正常信用风险组合 除上述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表 明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项。 采用账龄分析法计提坏 账准备。 73 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，以下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值。 坏账准备的计提方法 对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能 形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其 账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益 （4）其他计提法说明 对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12．存货 （1）存货的分类 存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、产成品、低值 易耗品、发出商品形成的资产等。 （2）发出存货的计价方法 库存商品、发出商品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生 产能力下适当比例分摊的间接生产成本，还包括相关的利息支出。各类存货的购入与入库按 实际成本计价,发出按月末一次加权平均计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 74 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表 日市场价格为基础确定。 本年年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法； 13．持有待售资产 企业主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动 资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分 为持有待售类别，应当同时满足下列条件： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 应当已经获得批准。 确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交 易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极 小。 14.长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见本节“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 75 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权， 最终形成非同一控制下 的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购 买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和， 作为改按成本法核算的长期股权投资的 初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原 持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 76 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的， 不予以抵销。本 公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得 控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与 投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构 成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合 营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计 处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节“合并财务报表编制的方法” 中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 77 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 15．投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活 动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量 对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折 旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16.固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 固定资产类别 折旧方法 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5.00 4.75 机器设备 年限平均法 5-10 年 5.00 9.50-19.00 运输工具 年限平均法 4 年 5.00 23.75 电子设备 年限平均法 3-10 年 5.00 9.50-31.67 融资租赁租入设备 年限平均法 10 年 5.00 9.50 其他（家具） 年限平均法 5 年 5.00 19.00 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； ②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 78 ④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资 费。 17.在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自 达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18.无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ○1 无形资产的计价方法 a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 b.后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 项 目 摊销年限(年) 依据 土地使用权 50.00 土地使用权证规定使用年限 79 ③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，年末无使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 ①划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 ②开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 19．长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 80 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不予 转回。 20. 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。 长期待摊费用在受益期内平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在 确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 21.借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分 81 资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 22.职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要 包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房 公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会 计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货 币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保 险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的， 按照其他长期职工薪酬处理。 23. 预计负债 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时， 82 本公司确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 24．股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允 价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用 /在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息 做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用， 并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付 83 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的 公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务 计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取 消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其 一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理； 除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的 公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负 债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付 交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其 本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的， 在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上 述原则处理。 25.收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 84 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 （4）建造合同 资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比确认合同收入和合同 费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据实际能够收回 的合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不能收回的，在 发生时确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失 确认为当期费用。 公司主营业务收入主要为产品销售收入。 在产品已发给客户并经客户签收确认，相关的收入已经取得或取得了收款的凭证时视为 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，可确认商品销售收入。 公司与客户订立销售合同，合同一般规定交货地点为需方指定收货地址，并由对方签收， 因此风险转移时点为货物送至需方指定地点，并由需方确认收货，回签发货单/客户收货确 认单的日期。故以货物送至对方，获取对方回签发货单/客户收货确认单的日期确认收入实 现。 26．政府补助 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 85 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①企业能够满足政府补助所附条件； ②企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政 府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按 照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本 费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用。与企业日常活动无关的政府补助， 应当计入营业外收支。 （3）取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息 资金直接拨付给企业两种情况，分别如下会计处理： ①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的， 可以选择下列方法之一进行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相 关借款费用。 以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金 额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊 销，冲减相关借款费用。 本公司选择上述第一种会计处理方法。 ②财政将贴息资金直接拨付给企业，将对应的贴息冲减相关借款费用。 （4）已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理： ①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； ②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 86 ③属于其他情况的，直接计入当期损益。 27. 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 87 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 28. 租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ○1 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ○2 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额 较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当 期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 ○1 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊 销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ○2 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出 租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收 益金额。 29.重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部财会（2017）13 号发布了《企业会计准则第 42 号—持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。本次会计政策变更采 88 用未来适用法处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部财会（2017）15 号修订了《企业会计准则第 16 号—政府补 助》，自 2017 年 6 月 12 日起实施，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适 用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照新修订后的准则进行 调整。利润表中增加项目“其他收益”，2017 年未发生符合确认为其他收益的政府补助。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布财会（2017）30 号《财政部关于修订印发一般企业财 务报表格式的通知》，公司按照要求编制 2017 年度报表，将原列报于“营业外收入”和“营 业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资 产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。 （2）会计估计变更 本报告期内无会计估计变更。 四、税项 1.主要税种及税率 税 种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 11.00、17.00 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计征 5.00 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 3.00 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 2.00 企业所得税 按应纳税所得额计征 15.00 房产税 从价计征，按照房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴 1.20 2.税收优惠及批文 根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局认定， 2016 年 12 月 1 日，本公司被认定为高新技术企业。高新技术企业编号为 GR201641000162， 有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税务优惠税率条款， 2017 年减按 15%优惠税率计缴企业所得税。 五、财务报表项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 89 其他说明： 除其他货币资金以外，本公司货币资金不存在抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项，亦不存在存放在境外资金汇回受到限制的款项。 其中受限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 保证金 1,009,246.70 3,497,852.51 合 计 1,009,246.70 3,497,852.51 保证金为银行承兑汇票保证金、保函保证金。 2.应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 43,267,106.27 100.00 3,332,404.25 7.70 39,934,702.0 2 其中：正常信用风险组合 43,267,106.27 100.00 3,332,404.25 7.70 39,934,702.0 2 无信用风险组合 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合 计 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 现金 144.28 1,430.64 银行存款 95,588.20 661,079.99 其他货币资金 1,009,246.70 3,497,852.51 合 计 1,104,979.18 4,160,363.14 90 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 42,523,080.56 100.00 2,293,520.56 5.39 40,229,560.0 0 其中：正常信用风险 组合 42,523,080.56 100.00 2,293,520.56 5.39 40,229,560.0 0 无信用风险组合 单项金额虽不重大但 单独计提坏账准备的 应收账款 合 计 42,523,080.56 100.00 2,293,520.56 5.39 40,229,560.0 0 组合中，正常信用风险组合按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 32,765,533.45 75.73 5.00 1,638,276.67 1 至 2 年 7,281,721.35 16.83 10.00 728,172.14 2 至 3 年 3,219,851.47 7.44 30.00 965,955.44 合计 43,267,106.27 100.00 7.70 3,332,404.25 续: 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 39,175,749.95 92.13 5.00 1,958,787.50 1 至 2 年 3,347,330.61 7.87 10.00 334,733.06 合计 42,523,080.56 100.00 5.39 2,293,520.56 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,041,452.16 元。 91 （3）本期公司实际核销应收账款 2,568.47 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 说明：其中大连万达集团股份有限公司的期末余额包括了晋中万达广场置业有限公司、 西宁万达广场投资有限公司、广州万达文化旅游城投资有限公司、中建八局第一建设有限公 司（三门峡万达）、徐州万达广场置业有限公司、太原万达广场有限公司、东营大连万达广 场投资有限公司、烟台芝罘万达广场有限公司、安阳万达广场投资有限公司、九江万达广场 投资有限公司期末余额。 （5）不存在期末应收账款中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）期末应收关联方账款情况 期末本公司无应收关联方账款。 3.预付账款 （1）账龄分析 （2）不存在期末预付账款中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。 （3）期末无预付其他关联方账款情况。 （4）按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比(%) 坏账准备 大连万达集团股份有限公司 18,090,843.49 41.81 1,493,589.72 深圳市菊水皇家科技有限公司 11,083,820.00 25.62 554,191.00 长葛市宏基伟业房地产开发有限公司 5,641,397.21 13.04 282,069.86 江西速腾科技发展有限公司 4,551,594.42 10.52 448,064.39 洛阳师范学院 496,003.00 1.15 148,800.90 合 计 39,863,658.12 92.13 2,926,715.87 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 15,885,417.09 69.64 8,846,942.30 99.77 1-2 年 6,907,841.25 30.28 20,000.00 0.23 2-3 年 18,000.00 0.08 合 计 22,811,258.34 100.00 8,866,942.30 100.00 92 单位名称 期末余额 年限 占预付账款总额的比例 (%) 洛阳银江实业有限公司 8,446,913.68 1 年以内 37.03 渑池万洋商贸城管理有限公司 6,500,000.00 1-2 年 28.50 洛阳市老城区华宏机电设备经营部 3,936,029.80 1 年以内 17.25 深圳英开新能源科技有限公司 2,770,236.29 1 年以内 12.14 洪宇建设集团公司上饶分公司 261,582.40 1-2 年 1.15 合计 21,914,762.17 96.07 4.其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,203,266.83 100.00 85,206.04 7.08 1,118,060.79 其中：正常信用风险组合 1,203,266.83 100.00 85,206.04 7.08 1,118,060.79 无信用风险组合 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 1,203,266.83 100.00 85,206.04 7.08 1,118,060.79 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 4,575,223.82 100.00 233,112.86 5.10 4,342,110.96 其中：正常信用风险组合 4,575,223.82 100.00 233,112.86 5.10 4,342,110.96 无信用风险组合 93 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的其他应收 款 合 计 4,575,223.82 100.00 233,112.86 5.10 4,342,110.96 其他应收款分类的说明： 组合中，正常信用风险组合按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 850,412.83 42,520.64 5.00 1-2 年 315,854.00 31,585.40 10.00 2-3 年 37,000.00 11,100.00 30.00 合 计 1,203,266.83 85,206.04 7.08 续: 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,488,190.52 224,409.53 5.00 1-2 年 87,033.30 8,703.33 10.00 合 计 4,575,223.82 233,112.86 5.10 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 147,906.82 元。 （3）本报告期无实际核销的其他应收款项 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 785,800.00 4,115,875.00 备用金 417,466.83 436,792.81 代扣代缴社保款（个人部分） 22,556.01 合 计 1,203,266.83 4,575,223.82 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 坏账 准备 余额 是否关 联方 宜阳县金财投资 担保有限公司 保证金 300,000.00 2 年以内 24.93 否 国网山西省电力 公司晋中供电公 司 保证金 100,000.00 1 年以内 8.31 否 94 （6）终止确认的其他应收款情况 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况。 （7）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 本期公司无以其他应收款为标的的资产证券化的安排。 5．存货 （1）存货分类 续： 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,880,033.23 2,880,033.23 在产品 1,005,951.71 1,005,951.71 合 计 3,885,984.94 3,885,984.94 （2）截至期末余额，期末存货余额的账面价值低于可变现净值，不存在跌价情况。 （3）期末存货中无跌价准备转回情况。 6.固定资产 （1）固定资产明细 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公家具 融资租入资 产 合计 一、账面原值 1．期初余额 58,415,909.18 415,613.62 1,777,656.41 775,376.55 103,725.00 982,905.99 62,471,186 .75 2．本年增加金额 63,350.00 1,194,481.98 131,795.15 16,800.00 1,406,427. 13 菏泽天安房地产 有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 8.31 否 赵景阳 备用金 89,294.86 1 年以内 7.42 否 刘欢 备用金 85,057.50 1 年以内 7.07 否 合计 674,352.36 56.04 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,099,033.75 2,099,033.75 在产品 887,078.96 887,078.96 发出商品 4,643.05 4,643.05 合 计 2,990,755.76 2,990,755.76 95 （1）购置 63,350.00 1,194,481.98 131,795.15 16,800.00 1,406,427. 13 （2）在建工程转入 3．本年减少金额 982,905.99 982,905.99 （1）转入机器设备 982,905.99 982,905.99 4．年末余额 58,479,259.18 1,610,095.60 1,777,656.41 907,171.70 120,525.00 62,894,707 .89 二、累计折旧 1．期初余额 3,883,267.53 121,898.44 1,578,056.17 248,420.82 25,300.24 93,376.07 5,950,319. 27 2．本年增加金额 2,749,018.72 258,836.22 63,872.06 138,531.59 19,947.04 93,376.07 3,323,581. 70 （1）计提 2,749,018.72 72,084.08 63,872.06 138,531.59 19,947.04 93,376.07 3,136,829. 56 （2）融资租赁转入 186,752.14 186,752.14 3．本年减少金额 186,752.14 186,752.14 （1）转入机器设备 186,752.14 186,752.14 4．期末余额 6,632,286.25 380,734.66 1,641,928.23 386,952.41 45,247.28 9,087,148. 83 三、减值准备 1．期初余额 2．本年增加金额 （1）计提 3．本年减少金额 （1）减少或报废 4．期末余额 四、账面价值 1．期初账面价值 54,532,641.65 293,715.18 199,600.24 526,955.73 78,424.76 889,529.92 56,520,867 .48 2．期末账面价值 51,846,972.93 1,229,360.94 135,728.18 520,219.29 75,277.72 53,807,559 .06 （2）融资租赁租入的固定资产情况 2015 年 12 月 11 日，公司与和运国际租赁有限公司签订《设备融资租赁合同》，租赁 期限为 2015 年 12 月 18 日至 2017 年 12 月 17 日，每个月为 1 期，共 24 期，2017 年 12 月 17 日租赁合同到期，按照合同期满约定，融资租入资产所有权自动转移至本公司。 （3）未办妥产权证书的固定资产情况说明 项 目 账面原值 账面价值 未办妥产权证书原因 96 房屋及建筑物（河南洛阳市） 57,349,625.18 50,772,067.01 尚未取得规划手续 房屋（山东烟台） 816,284.00 769,225.03 暂未办理 7.无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 财务软件 合计 一、账面原值 1.期初原值 2,670,000.00 50,225.77 2,720,225.77 2.本期增加金额 3,950,793.00 3,950,793.00 （1）购置 3,950,793.00 3,950,793.00 3.本期减少金额 （2）处置 4.期末原值 6,620,793.00 50,225.77 6,671,018.77 二、累计摊销 1.期初累计摊销 105,550.00 12,556.44 118,106.44 2.本期增加金额 49,519.15 25,112.89 74,632.04 （1）计提 49,519.15 25,112.89 74,632.04 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末累计摊销 155,069.15 37,669.33 192,738.48 三、减值准备 1.期初金额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期初账面价值 2,564,450.00 37,669.33 2,602,119.33 2.期末账面价值 6,465,723.85 12,556.45 6,478,280.29 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 项目 账面原值 账面价值 未办妥产权证书的原 因 土地使用权（河南洛阳市） 6,620,793.00 6,465,723.85 正在办理规划许可证 97 8.长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少金额 期末余额 装修费 590,291.26 40,530.00 128,405.84 502,415.42 合 计 590,291.26 40,530.00 128,405.84 502,415.42 9.递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 时间性差异 递延所得税资产 时间性差异 递延所得税资产 坏账准备 3,417,610.29 512,641.55 2,526,633.42 378,995.01 合计 3,417,610.29 512,641.55 2,526,633.42 378,995.01 10.短期借款 短期借款分类 借款类别 期末余额 期初余额 保证借款 11,510,000.00 8,000,000.00 抵押借款 15,000,000.00 16,500,000.00 质押借款 20,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 合 计 46,510,000.00 44,500,000.00 短期借款分类说明：短期借款担保详见附注八.4.（3）关联方担保情况。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司不存在逾期未偿还的短期借款。 11.应付票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 863,750.00 1,300,000.00 商业承兑汇票 4,361,900.00 300,000.00 合 计 5,225,650.00 1,600,000.00 注：2017 年应付票据期末余额中下一会计期间将到期的金额为 863,750.00 元。 2017 年 8 月 30 日公司与中国民生银行股份有限公司洛阳分行签订银行承兑协议，编号 为公承兑字第 ZH11700000098781 号，期限为 2017 年 8 月 30 日至 2018 年 2 月 28 日， 出票 金额 863,750.00 元。 12．应付账款 （1）应付账款按账龄列示 98 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 6,524,100.12 81.42 14,893,276.38 73.35 1—2 年 1,466,825.19 18.31 4,295,201.17 21.16 2—3 年 22,000.00 0.27 1,114,907.70 5.49 合 计 8,012,925.31 100.00 20,303,385.25 100.00 （2）期末本公司无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （3）期末本公司无欠关联方款项。 （4）期末本公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （5）期末应付账款前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 是否为 关联方 应付账款余额 账龄 占应付账款 总额的比例 （%） 深圳市鼎安电气股份有限公司 供应商 否 911,275.00 1 年以内 11.37 郑州市富华电气有限公司 供应商 否 805,230.36 2 年以内 10.05 山西鹏跃送变电工程有限公司 供应商 否 600,000.00 1 年以内 7.49 洛阳宝尚工贸有限公司 供应商 否 439,581.73 1 年以内 5.49 洛阳市河图实业有限公司 供应商 否 306,790.05 1 年以内 3.82 合 计 3,062,877.14 38.22 13.预收账款 （1）预收款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,160,809.30 合 计 1,160,809.30 （2）期末本公司无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （3）期末本公司无预收关联方款项。 14.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 778,409.38 5,042,787.41 4,766,034.26 1,055,162.53 离职后福利-设定提存计划 25,222.36 339,182.03 99,917.40 264,486.99 合 计 803,631.74 5,381,969.44 4,865,951.66 1,319,649.52 （2） 短期薪酬 99 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 762,887.62 4,429,377.92 4,283,295.44 908,970.10 职工福利费 445,080.20 428,051.50 17,028.70 社会保险费 9,835.26 106,112.29 20,122.32 95,825.23 其中; 1.医疗保险费 8,720.43 93,932.82 17,829.95 84,823.30 2.工伤保险 495.48 5,442.82 1,018.80 4,919.50 3.生育保险 619.35 6,736.65 1,273.57 6,082.43 住房公积金 5,686.50 62,217.00 34,565.00 33,338.50 合 计 778,409.38 5,042,787.41 4,766,034.26 1,055,162.53 （3）设定提存计划 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险费 23,728.53 328,465.17 96,860.83 255,332.87 失业保险费 1,493.83 10,716.86 3,056.57 9,154.12 合 计 25,222.36 339,182.03 99,917.40 264,486.99 15.应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 5,370,398.35 5,258,241.03 城市维护建设税 303,435.25 319,616.63 教育费附加 185,251.52 194,960.35 地方教育及附加 123,501.04 129,973.56 房产税 690,915.60 456,248.40 印花税 40,046.54 48,654.42 企业所得税 166,720.93 720,054.49 个人所得税 12,007.10 7,987.30 城镇土地使用税 430,862.07 262,021.23 合 计 7,323,183.40 7,397,757.41 16.应付利息 项 目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 159,700.38 44,123.11 合 计 159,700.38 44,123.11 17.其他应付款 1.按款项性质列示的其他应付款情况 100 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 15,460,626.30 99.79 2,118,708.22 99.12 1-2 年 21,808.00 0.14 18,743.00 0.88 2-3 年 11,243.00 0.07 合 计 15,493,677.30 100.00 2,137,451.22 100.00 2.期末无账龄超过一年的重要其他应付款。 18.长期应付款 项 目 期末余额 期初余额 和运国际租赁有限公司融资租赁款 229,844.44 合 计 229,844.44 19.股本 项 目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 33,000,000.00 33,000,000. 00 合 计 33,000,000.00 33,000,000. 00 20.资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 5,976,583.11 5,976,583.11 合 计 5,976,583.11 5,976,583.11 21.盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 442,364.88 181,567.96 623,932.84 合 计 442,364.88 181,567.96 623,932.84 22.未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 调整前上年末未分配利润 3,981,283.96 5,058,274.46 调整年初未分配利润合计数（调 增+，调减-） 调整后年初未分配利润 3,981,283.96 5,058,274.46 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 1,815,679.55 4,806,339.23 101 减：提取法定盈余公积 181,567.96 480,633.92 所有者权益内部结转（净资 产折股） 5,402,695.81 其他 期末未分配利润 5,615,395.55 3,981,283.96 23.营业收入、营业成本 收入类别 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 61,099,457.76 61,768,635.74 其他业务收入 131,080.86 合 计 61,230,538.62 61,768,635.74 成本类别 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 38,877,373.56 37,608,438.53 其他业务成本 44,805.90 合 计 38,922,179.46 37,608,438.53 24.税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 152,151.17 322,093.72 教育费附加 91,290.69 193,256.23 地方教育费附加 60,860.47 128,837.49 房产税 234,667.20 314,627.20 土地使用税 168,840.84 116,453.86 印花税 13,364.66 23,753.15 车船使用税 300.00 合 计 721,475.03 1,099,021.65 25.销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 运输费 903,217.36 840,317.18 差旅费 868,630.33 793,355.04 维修费 3,211.10 436,143.66 业务招待费 327,061.23 282,734.99 职工薪酬 330,540.56 278,616.65 102 现场服务费 93,689.73 办公费 126,611.82 41,163.80 装卸费 15,258.00 33,065.00 投标费用 19,476.99 9,833.63 保险费 26,134.30 售后服务费 46,237.61 其他 85,740.61 873.58 合 计 2,752,119.91 2,809,793.26 26.管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用 5,167,865.18 3,048,937.68 职工薪酬 2,274,682.66 2,910,408.03 新三板挂牌费用 1,538,000.00 折旧费 906,467.04 896,366.60 办公费 1,138,751.94 639,840.56 咨询费 2,104,018.45 416,884.96 差旅费 81,502.71 336,719.75 税费 205,634.02 业务招待费 299,171.60 150,461.66 修理费 96,478.88 112,925.10 无形资产摊销费 74,632.04 83,756.44 装修费 128,405.84 31,067.96 会议费 62,556.78 24,390.00 宣传费 14,000.00 23,600.00 保险费 18,315.62 23,389.99 市内交通费 200,478.55 其他 76,600.24 90,335.71 合 计 12,643,927.53 10,532,718.46 备注：咨询费包含：律师费 679,805.83 元、高技术创业服务中心咨询服务费 94,339.62 元、财务顾问服务费 291,262.14 元、质量监督检验费 82,041.99 元、担保费 50,000.00 元 等。 103 27.财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,206,935.60 1,697,808.03 减：利息收入 36,276.79 261,438.61 未确认融资费用 69,876.92 其他 25,417.31 182,183.85 合 计 4,196,076.12 1,688,430.19 28.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 893,545.34 2,074,199.58 合 计 893,545.34 2,074,199.58 29. 营业外收入 1.按项目列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,000,000.00 1,400.00 1,000,000.00 其他收入 176,049.32 743.83 合 计 1,176,049.32 2,143.83 1,000,000.00 2．计入当期损益的政府补助： 补助项目 金 额 与资产相关/与收益相关 企业挂牌奖励 900,000.00 与收益相关 新认定高新技术企业奖励资金 100,000.00 与收益相关 合 计 1,000,000.00 30.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 税收滞纳金 129,851.82 141,863.51 其他 5,220.00 25,286.63 合 计 135,071.82 167,150.14 31.所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 460,159.72 1,250,575.08 递延所得税费用 -133,646.54 -265,886.55 合 计 326,513.18 984,688.53 104 32.现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 36,276.79 261,438.61 往来款及备用金 74,010,036.17 3,008,819.71 除税费返还外的其他政府补助收入 1,000,000.00 1,400.00 保证金 1,064,045.66 其他 200.13 合 计 76,110,558.75 3,271,658.32 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 付现的期间费用 8,131,981.17 6,618,685.18 手续费 25,417.31 182,183.85 支付的往来款及备用金 54,551,662.40 4,797,023.11 营业外支出 134,951.82 167,150.14 支付保证金 3,016,593.00 合 计 65,860,651.36 11,765,042.28 （3）收到其他与投资活动有关的现金： 项 目 本期发生额 上期发生额 承兑保证金及其他 6,553,210.08 合 计 6,553,210.08 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付融资租赁款 289,000.00 565,000.00 合 计 289,000.00 565,000.00 33.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,815,679.55 4,806,339.23 加：资产减值准备 893,545.34 2,074,199.58 105 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 3,136,829.56 3,241,463.09 无形资产摊销 74,632.04 83,756.44 长期待摊费用摊销 128,405.84 31,067.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,206,935.60 1,767,684.95 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -133,646.54 -265,886.55 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 895,229.18 5,919,051.95 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,199,058.91 -46,194,215.97 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,123,279.94 9,768,839.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,941,831.60 -18,767,699.88 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 95,732.48 662,510.63 减：现金的期初余额 662,510.63 127,319.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -566,778.15 535,191.04 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 95,732.48 662,510.63 其中：库存现金 144.28 1,430.64 106 可随时用于支付的银行存款 95,588.20 661,079.99 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 95,732.48 662,510.63 其中：使用受限制的现金及现金等价物 34.所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末余额 受限原因 其他货币资金 1,009,246.70 银行承兑汇票保证金、保函保证金 合 计 1,009,246.70 六、合并范围的变更 无。 七、在其他主体中的权益 1．在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得 方式 直接 间接 英拓（洛阳）新能源 技术研究院有限公司 河南洛阳市 河南洛阳市 锂电池测试设备 的研发、生产、 销售；锂电池装 配设备的研发、 生产、销售；充 电桩的研发、生 产、销售；计算 机软件的开发、 销售、技术咨询、 技术服务、技术 转让；计算机信 息系统集成。 100.00% 无 设立 （2）不纳入合并报表的说明 本公司于 2017 年 9 月 5 日召开董事会，审议通过《关于投资设立英拓（洛阳）新能源 技术研究院有限公司》议案，注册资本 5,800.00 万元，公司持股比例 100.00%，子公司已 办理工商登记，取得统一社会信用代码为：91410300MA44BQ0M9C 的营业执照。截止 2017 年 12 月 31 日公司未实际出资，子公司未开展经营，不纳入合并报表。 （3）重要的非全资子公司 无。 2．在合营安排或联营企业中的权益 无。 107 八、关联方关系及关联交易 1.本公司实际控制人情况 （1）本公司无母公司，本公司实际控制人： 股 东 出资金额（万元） 出资比例（%） 洪高英 2,062.70 62.5061 合计 2,062.70 62.5061 2.本公司的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、1．在子公司中的权益。 3.本公司其他关联方情况 公司或自然人名称 与本公司的关系 李冉 董事兼总经理 段林涛 董事兼副总经理 张哲 董事兼财务总监 赵静平 董事，公司股东 桂言 董事会秘书 陆秋波 监事会主席，公司股东 杜聚朋 职工代表监事 赵孟良 监事 洛阳韵尤电子设备销售中心（有限合伙） 公司股东，持股 10.00% 洛阳闻迪新能源科技所（有限合伙） 公司股东，持股 10.00% 孙可 实际控制人配偶 深圳中汽红土投资有限公司 实际控制人参股企业 4.关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无。 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额（万元） 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 洪高英、孙可 600.00 2017-5-12 2020-5-12 否 洪高英 200.00 2017-11-21 2020-11-10 否 108 洪高英、孙可 309.00 2017-11-15 2020-5-14 否 洪高英、孙可 42.00 2017-11-16 2020-5-15 否 洪高英、孙可 1,500.00 2017-6-13 2018-6-13 否 洛阳闻迪新能源科技所 （有限合伙）、洪高英、 段林涛、李冉、赵静平 1,000.00 2017-8-4 2020-8-1 否 洪高英、孙可、赵静平、 段林涛、李冉、张哲 1,000.00 2017-12-26 2020-6-26 否 关联担保情况说明： 2017 年 5 月 12 日，公司与洛阳农村商业银行股份有限公司吉利支行签订了编号为： 67015010117051803331 的《最高额流动资金借款合同》，借款金额 600.00 万元，借款期限 12 个月，自 2017 年 5 月 12 日至 2018 年 5 月 12 日，该借款由保证人洛阳盛唐牡丹瓷文化 发展有限公司（非关联方）、宋胜利（非关联方）、卢新乐（非关联方）、洪高英、孙可作为 保证人，签订了编号为：67015010117051803331 的《最高额保证合同》。 2017 年 11 月 21 日，公司与宜阳兴福村镇银行股份有限公司签订了编号为：宜兴村银 企借字 2017 第 024 号《借款合同》，贷款金额 200.00 万元，贷款期限 12 个月，自 2017 年 11 月 21 日至 2018 年 11 月 10 日，该借款由宜阳县金财投资担保有限公司（非关联方）、洪 高英作为保证人，签订了编号为：宜兴村银保字 2017 第 045 号《保证合同》。 2017 年 11 月 15 日，公司与中国建设银行股份有限公司宜阳支行签订了编号为：建洛 公商流【2017】202 号《人民币流动资金贷款合同》，借款金额 309.00 万元，借款期限 6 个 月，自 2017 年 11 月 15 日起至 2018 年 5 月 14 日，该借款由洪高英、孙可作为保证人，分 别签订了编号为：建洛公商流【2017】202 号-保 01、建洛公商流【2017】202 号-保 02《自 然人保证合同》。 2017 年 11 月 16 日，公司与中国建设银行股份有限公司宜阳支行签订了编号为：建洛 公商流【2017】203 号《人民币流动资金贷款合同》，借款金额 42.00 万元，借款期限 6 个 月，自 2017 年 11 月 16 日起至 2018 年 5 月 15 日，该借款由洪高英、孙可作为保证人，分 别签订了编号为：建洛公商流【2017】203 号-保 01、建洛公商流【2017】203 号-保 02《自 然人保证合同》。 2017 年 6 月 20 日公司与中国民生银行股份有限公司洛阳分行签订了编号为：公借贷字 第 ZH1700000069785 号《流动资金贷款借款合同》，借款金额 1,500.00 万元，借款期限 1 年，自 2017 年 6 月 20 日至 2018 年 6 月 20 日，该借款由洪高英、孙可作为保证人，洪高英、 孙可作为抵押人，签订了编号为：OB1700000048228 的《最高额担保合同》，以房产编号为： “洛房权证市字第 00034398 号”、“洛房权证市字第 00034399 号”、“洛房权证市字第 00142791 号”、“洛房权证（2005）字第 X292185 号”、“洛房权证市字第 00270384 号”、“洛 109 房权证市字第 00255061 号”、“洛房权证市字第 00255234 号”的洪高英个人房产提供抵押担 保。 2017 年 8 月 4 日，公司与河南宜阳农村商业银行股份有限公司签订了编号为：宜农商 借字第 2017-055 号《最高额流动资金借款合同》，借款 1,000.00 万元，借款期限 12 个月， 自 2017 年 8 月 4 日至 2018 年 8 月 1 日，该借款以洪高英持有的壹仟万股英开股份作为质押 物，签订了编号为：宜农商营质字第 2017-055 号《最高额质押合同》，由洛阳闻迪新能源科 技所（有限合伙）、洪高英、段林涛、李冉、赵静平作为保证人，签订了编号为：宜农商营 保字第 2017-055 号《最高额保证合同》。 2017 年 12 月 26 日，公司与洛阳华泽小额贷款有限公司签订了编号为：（2017）洛华贷 （1-0089）号《借款合同》，借款金额 1,000.00 万元，借款期限 6 个月，以洪高英持有的公 司 1,000.00 万元股权质押担保，签订了编号为：（2017）洛华最高质（1-0034）号《最高额 权利质押合同》，由洪高英、孙可、赵静平、段林涛、李冉、张哲提供最高额保证担保，签 订了编号为：（2017）洛华最高保（1-0059）号《最高额保证合同》。 （3）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 洪高英 13,070,907.14 1,565,942.52 其他应付款 段林涛 46,194.45 其他应付款 张哲 5467.00 8,362.00 其他应付款 王晓雷 1,733.01 其他应付款 李冉 9490.50 1,437.00 其他应付款 赵孟良 84.50 1,753.50 九、股份支付 无。 十、承诺及或有事项 1.重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 2.或有事项 （1）未决诉讼仲裁情况 ① 2015 年 2 月 13 日，洛阳金财投资担保有限公司与平顶山银行股份有限公司签订 《最高额保证合同》，为洛阳泊兴食品加工有限公司与平顶山银行股份有限公司签订的《银 行承兑协议》项下的 500.00 万元承兑款提供连带责任担保，同时由洛阳杰达食品有限公司、 洛阳隆仁商贸有限公司、英开有限、洪高英、郭孟军、李花端、苗会永、姚利转、金土彬、 苗鲜霞、焦德森、钟占勤为上述连带责任担保提供反担保。后洛阳泊兴食品加工有限公司未 110 能依约向平顶山银行股份有限公司偿还借款，遂由洛阳金财投资担保有限公司为其代偿。洛 阳金财投资担保有限公司代偿后向洛阳泊兴食品加工有限公司追偿，洛阳泊兴食品加工有限 公司仅偿还部分款项。 洛阳金财投资担保有限公司于 2016 年 3 月 22 日向洛阳市洛龙区人民法院提起诉讼， 向洛阳泊兴食品加工有限公司追偿 4,831,555.60 元，并要求连带责任反担保人洛阳杰达食 品有限公司、洛阳隆仁商贸有限公司、英开有限、洪高英、郭孟军、李花端、苗会永、姚利 转、金土彬、苗鲜霞、焦德森、钟占勤等 12 名反担保人承担保证责任。 该案件中，洛阳金财投资担保有限公司同时提出财产保全申请，要求冻结被告银行存款 540.00 万元或查封、扣押同等价值的其他财产。洛阳市洛龙区人民法院于 2016 年 4 月 7 日作出（2016）豫 0311 民初 1432 号民事裁决书，同意上述财产保全申请，并于 2016 年 7 月 8 日作出（2016）豫 0311 民初第 1432 号协助执行通知书，要求洛阳市工商行政管 理局协助查封洪高英在英开有限的股权共计 540.00 万元，期限三年。2016 年 7 月 19 日， 洛阳市洛龙区人民法院作出（2016）豫 0311 民初 1432-1 号民事裁决书，查封担保人刘文 莉的房产，解除对洪高英在英开有限的股权的冻结，并发出（2016）豫 0311 民初第 1432-1 号协助执行通知书，要求洛阳市工商行政管理局解除对洪高英在英开有限的股权的冻结。 英开股份已于 2016 年 8 月 1 日向洛阳市洛龙区人民法院提起司法鉴定申请，对该事 项中涉及公司的公章真伪申请司法鉴定。 截止审计报告报出日，该案件正在审理之中。 ② 2015 年 2 月 10 日，洛阳金财投资担保有限公司与交通银行股份有限公司签订《保 证合同》，为洛阳泊兴食品加工有限公司与交通银行股份有限公司签订的《流动资金借款合 同》项下的 500.00 万元贷款提供担保，同时由洛阳杰达食品有限公司、英开股份、洪高英 等为上述连带责任担保提供反担保。后洛阳泊兴食品加工有限公司未能依约向交通银行股份 有限公司偿还借款，遂由洛阳金财投资担保有限公司为其代偿。洛阳金财投资担保有限公司 代偿后向洛阳泊兴食品加工有限公司追偿，洛阳泊兴食品加工有限公司仅偿还部分款项。 洛阳金财投资担保有限公司于 2016 年 11 月 20 日向洛阳市洛龙区人民法院提起诉讼， 向洛阳泊兴食品加工有限公司追偿 5,222,919.00 元，并要求连带责任反担保人洛阳杰达食 品有限公司、英开股份、洪高英等承担保证责任。 该案件中，洛阳金财投资担保有限公司同时提出财产保全申请，要求冻结被告银行存款 650.00 万元或查封、扣押同等价值的其他财产。洛阳市洛龙区人民法院于 2016 年 11 月 4 日作出（2016）豫 0311 执保 265 号民事裁决书，同意上述财产保全申请；2016 年 12 月 6 日（2016）豫 0311 执保 265 号民事裁决书中解除河南英开电气股份有限公司民生银行和工 商银行的冻结，查封担保人洪高英位于郑州市金水区的房产。 截止审计报告报出日，该案件正在审理之中。 十一、资产负债表日后事项 111 1.重要的非调整事项 本公司在资产负债表日后无重要的非调整事项。 2. 利润分配情况 本公司在资产负债表日后未进行利润分配。 3．销售退回 本公司在资产负债表日后未发生重要销售退回情况。 4．其他资产负债表日后事项说明 本公司在资产负债表日后无其他事项。 十二、其他重要事项说明 无。 十三、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 准备的冲销部分 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 收返还、减免 （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 1,400.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 （六）非货币性资产交换损益 （七）委托他人投资或管理资产的损益 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 （九）债务重组损益 （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 112 （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （十六）对外委托贷款取得的损益 （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 （十九）受托经营取得的托管费收入 （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,977.50 -166,406.31 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,040,977.50 -165,006.31 减：所得税影响额 176,389.40 -3,471.42 扣除所得税影响后非经常性损益净额 864,588.10 -161,534.89 减：归属于少数股东的非经常性损益净额 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 864,588.10 -161,534.89 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.10 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 2.15 0.03 0.03 河南英开电气股份有限公司 2018 年 4 月 21 日 113 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。