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杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 1 2019 思源股份 NEEQ：870040 杭州思源信息技术股份有限公司 Hangzhou Source Information Technology Co.,Ltd. 年度报告 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 2 公司年度大事记 公司于 2019 年 1 月获得“思源智能停车管理系统”、“思源 LED 信号灯系统”、“思 源城市应急联动实战指挥系统”、“思源分布式视频会议系统”等计算机软件著作权登记 证书。 公司于 2019 年 4 月获得“思源智能监控防护管理系统”等计算机软件著作权登 记证书。 公司于 2019 年 4 月获得“2018 年度杭州市安全技术防范行业协会优秀安防工 程奖”。 公司于 2019 年 4 月获得杭州市安全技术防范行业协会颁发的“优秀安防项目工 程奖”。 公司于 2019 年 5 月获得“智能停车场管理系统”实用新型专利证书；于 2019 年 8 月获得“一种电力箱智能监控防护管理系统”实用新型专利证书；于 10 月获得 “一种自适应调光 LED 信号灯控制电路”实用新型专利证书。 公司于 2019 年 12 月再次获得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局 浙江省税务局联合颁发的“高新技术企业”证书。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 3 目录 第一节 声明与提示 ................................................................................................................. 6 第二节 公司概况 .................................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 13 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 29 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 32 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 40 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 44 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 47 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 53 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 4 释义 释义项目 释义 思源股份、本公司、公司或股份公司 指 杭州思源信息技术股份有限公司 思源有限 指 杭州思源科技有限公司 知图投资 指 杭州知图投资管理合伙企业（有限合伙） 本报告书 指 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 控股股东及实际控制人 指 纪金岭先生 主办券商 指 华福证券有限责任公司 律师事务所 指 江苏世纪同仁律师事务所 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《会计法》 指 《中华人民共和国会计法》 《企业会计准则》 指 财政部 2006 年发布的，由 1 项基本准则、41 项具体 准则和应用指南构成的企业会计准则体系。 《公司章程》 指 《杭州思源信息技术股份有限公司章程》 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期、本期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初、本期期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末、本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国、国内、我国 指 中华人民共和国 系统集成 指 将不同的系统，根据应用需要，有机地组合成一体化 的、功能更加强大的新型系统的过程和方法。 智慧城市 指 运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行 核心系统的各项关键信息，从而对包括民生、环保、 公共安全、城市服务、工商业活动在内的各种需求做 出智能响应。其实质是利用先进的信息技术，实现城 市智慧式管理和运行，进而为城市中的人创造更美好 的生活，促进城市的和谐、可持续成长。 物联网 指 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制 器、机器、人员和物等通过新的方式联在一起，形成 人与物、物与物相联，实现信息化、远程管理控制和 智能化的网络。 “雪亮工程” 指 以县、乡、村三级综治中心为指挥平台、以综治信息 化为支撑、以网格化管理为基础、以公共安全视频监 控联网应用为重点的“群众性治安防控工程”。“雪亮工 程”是提高国家安全保障能力的战略工程，是建设更 高水平平安中国的基础工程，是满足人民美好生活需 要的民生工程。 云计算 指 云计算（cloudcomputing）是基于互联网的相关服务 的增加、使用和交付模式，通常涉及通过互联网来提 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 5 供动态易扩展且经常是虚拟化的资源。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人纪金岭、主管会计工作负责人汪剑辉及会计机构负责人（会计主管人员）汪剑辉保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊有限合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、下游行业需求变化风险 公司所处信息技术服务业与下游应用领域密切相关，下游 行业需求的变化直接影响本行业的发展。公司的视频信息专网 建设系统集成项目合同主要来自于城市管理、安全防范等社会 公共部门。公司业绩的稳定增长与政府推动地区和国家治理对 上述社会固定资产投资导向政策有着相当紧密的关系。报告期 内，公司所服务的业务领域受国家政策的扶持力度较大，政府 正投入大量的经费用于推动交通、安防、智慧城市等领域智能 化水平的提升。但是如果国家投资策略调整，可能造成订单、 合同数量减少，将会对公司经营产生较大影响。 二、核心技术人员流失及自主技术泄 密的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司已获取 24 项软件著作权、 1 项软件产品登记证书、1 项发明专利和 10 项实用新型专利， 在核心技术上拥有自主知识产权，公司正是凭借自主创新能 力，在市场竞争中占据优势地位。公司的专业人员及核心技术 人员是推动企业技术创新的关键，在企业中发挥着技术带头人 的作用，近三年，公司核心技术人员保持稳定，未发生离职情 况，报告期内未发生核心技术人员流失及自主技术泄密的事 项。但如果出现了上述人员大量外流甚至是核心技术严重泄 密，将会对公司创新能力的保持和竞争优势的延续造成很大的 影响。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 7 三、实际控制人不当控制的风险 股东纪金岭先生直接持有公司股份 20,139,390 股，占公司 股本总额 42.85%，通过员工持股平台知图投资间接持有公司 1,605,506 股，占公司股本总额 3.42%，直接与间接合计持有股 份占公司股本总额 46.27%，同时担任公司董事长，对公司经 营决策、人事和财务等均可施加重大影响，为公司实际控制人。 虽然公司已经建立了股东大会、董事会和监事会等完善的治理 结构，但如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等 对公司经营人事和财务等进行不当控制，可能会损害公司和少 数权益股东利益。 四、抵押的土地使用权及房屋建筑物 被行使抵押权的风险 报告期内，公司将部分土地使用权及房屋建筑物抵押给南 京银行杭州城西小微企业专营支行和杭州联合银行祥符支行， 以取得流动资金借款。报告期内，公司的资产负债率较高，2017 年末、2018 年末和本期末分别为 67.26%、70.64%和 70.54%， 一旦公司的资金周转出现困难，则可能会导致被抵押的土地使 用权及房屋建筑物被行使抵押权，从而影响公司的正常生产经 营。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 行业重大风险 计算机信息技术的发展一直是飞速的，每一次技术突破都将带来行业的加速发展和洗牌整合。如 果公司不能及时掌握关键技术的发展态势，不能紧跟技术前沿，公司将存在无法满足市场需求，丧失 市场机遇的风险。 大数据、人工智能、智慧城市、物联网是知识密集型行业，行业的核心竞争力是技术和人才。随 着计算机信息技术发展日新月异和市场竞争的不断加剧，对人才的争夺也日趋激烈，特别是大数据和 人工智能的兴起，对公司技术储备和人才储备带来一定的挑战。 国内的宏观经济形势、国际经济形势，对行业带来极为重要的影响。未来的几年，国内的经济增 长趋势是否降速，中美贸易战是否加剧，新型肺炎病毒带来的疫情是否结束，对本行业是否继续高速 发展构成了一个极大的挑战。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州思源信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Source Information Technology Co.,Ltd. 证券简称 思源股份 证券代码 870040 法定代表人 纪金岭 办公地址 杭州市拱墅区香槟之约园 D 区 529-1（办公）室 二、 联系方式 董事会秘书 邹秋荣 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 电话 0571-88262199 传真 0571-88258310 电子邮箱 67173780@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市拱墅区香槟之约园 D 幢 529-1（办公）室,310015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 25 日 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I，信息传输、软件和信息技术服务业-I65，软件和信息技术服 务业-I652，信息系统集成服务-I6520，信息系统集成服务 主要产品与服务项目 生产、制造：光电子产品、电子及通讯产品。服务：软件、电 子及通讯产品的技术开发、成果转让，公共安全技术防范工 程、弱电工程的施工，计算机网络的技术开发、技术咨询、成 果转让，计算机信息系统集成，交通工程、信息化管理系统工 程的设计和施工；批发、零售：电子产品、通讯设备及配件、 监控设备及配件、电子元器件。 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 46,995,310 优先股总股本（股） 0 做市商数量 3 控股股东 纪金岭 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 9 实际控制人及其一致行动人 纪金岭 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913301057463024866 否 注册地址 杭州市拱墅区香槟之约园 D 区 529-1（办公）室 是 注册资本 46,995,310 是 本报告期初，公司注册资本为 2,764.43 万元，经过 2018 年年度权益分派，本期期末注册资本增 至 4,699.531 万元。 经 2019 年 12 月 2 日公司第二届第四次董事会会议与 2019 年 12 月 17 日 2019 年第四次临时股东 大会的审议通过，公司注册地址变更为：杭州市拱墅区香槟之约园 D 幢 529-1（办公）室。 五、 中介机构 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊有限合伙） 签字注册会计师姓名 赵晓磊、李名虎 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 258,388,071.29 223,007,634.77 15.87% 毛利率% 23.66% 27.01% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,997,664.83 23,647,258.58 -11.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 19,227,920.44 23,363,542.88 -17.70% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 19.67% 32.18% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 18.01% 31.79% - 基本每股收益 0.45 0.53 -15.09% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 398,236,031.56 328,055,179.21 21.39% 负债总计 280,931,196.36 231,748,008.84 21.22% 归属于挂牌公司股东的净资产 117,304,835.20 96,307,170.37 21.80% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.50 3.48 -28.16% 资产负债率%（母公司） 73.04% 69.49% - 资产负债率%（合并） 70.54% 70.64% - 流动比率 1.12 1.06 - 利息保障倍数 6.25 16.34 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -21,141,518.26 - 6,286,010.60 -236.33% 应收账款周转率 1.78 2.17 - 存货周转率 2.58 3.28 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 11 总资产增长率% 21.39% 100.94% - 营业收入增长率% 15.87% 62.94% - 净利润增长率% -11.20% 63.85% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 46,995,310 27,644,300 70.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 13,710.28 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 2,585,610.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -462,191.80 非经常性损益合计 2,137,128.84 所得税影响数 367,384.45 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,769,744.39 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 199,324,253.60 115,328,128.38 102,782,282.54 90,203,220.26 其他应收款 6,540,948.97 5,102,424.68 长期应收款 89,814,068.39 11,765,239.93 递延所得税资产 3,378,064.98 4,358,381.09 1,850,427.27 2,053,882.86 应付账款 114,775,567.97 97,534,188.65 预收款项 28,369,299.41 26,604,703.01 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 12 应交税费 31,480,705.94 31,492,766.52 一年内到期的非流动负 债 10,017,037.35 长期应付款 16,234,410.34 递延所得税负债 251,742.25 盈余公积 3,467,260.62 3,314,917.97 1,561,346.04 1,500,309.37 未分配利润 46,169,515.15 44,172,317.99 22,888,998.10 22,339,668.01 营业收入 227,252,204.98 223,007,634.77 138,367,895.05 136,866,052.24 营业成本 164,565,158.71 162,762,400.82 96,636,334.30 96,225,522.39 销售费用 2,525,246.24 3,257,027.31 2,199,666.43 2,610,478.34 财务费用 1,819,177.12 1,355,337.29 842,169.82 418,971.73 资产减值损失 -6,050,063.38 -5,392,540.56 -5,116,791.03 -4,851,968.66 所得税费用 7,054,515.72 6,541,458.03 4,030,456.35 3,827,000.76 净利润 25,186,431.63 23,647,258.58 15,042,328.91 14,431,962.15 销售商品、提供劳务收 到的现金 157,856,406.28 156,036,052.88 收到其他与经营活动有 关的现金 4,803,431.22 6,623,784.62 支付其他与经营活动有 关的现金 15,981,334.58 14,467,098.48 支付其他与筹资活动有 关的现金 1,360,000.00 2,874,236.10 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司处于软件和信息技术服务行业里的信息系统集成服务细分领域，专注视频信息系统专网建设 和运营服务，包括系统方案咨询与设计、软件定制化开发、设备供应、系统集成、系统运营和维护等， 为客户提供整体的视频信息系统解决方案为主营业务的国家级高新技术企业。公司主要客户为电信运 营商、政府机构和大型企事业等，通过投标或项目延续方式获得项目。 （一）采购模式 公司采用订单采购与库存相结合的采购模式。公司以项目确定整体采购计划：项目所需的主要设 备严格按照合同要求采购；合同中其他备品以及工程实施过程中所需的辅材、辅料等，采购部根据采 购需求和库存动态情况，在合格供应商中进行招标采购；公司劳务外协采购通过招标方式采购。公司 建立了规范完备的供应商质量控制标准，动态的供应商评价、准入控制体系，以确保采购的材料、设 备和外协劳务质量合格稳定。 （二）销售模式 公司坚持本地化服务客户，将各个部门延伸到市场前沿，实现多种销售方式开拓市场：通过投标 方式承接通信运营商、政府部门以及大型企事业客户与视频信息相关的业务；对原有客户进行二次销 售，获得增量业务。 （三）研发模式 公司自成立以来一直注重技术研发投入，设置专门的产品研发部，负责公司的研发工作。其主要 任务是根据公司生产和发展需要、客户需求、市场发展趋势等，进行自主研发。公司的研发以市场为 导向，初期由市场部进行详细的市场调研，对项目进行可行性分析，中期由产品研发部进行立项、项 目设计和样机测试，后期公司进行小批量样品生产，不断提升产品质量及技术含量。公司主要技术体 现在安防系统集成方案的设计、智能监控、信息采集领域，以及相关的综合管理解决方案上，通过有 机的结合软硬件，实现安防系统整体功能，满足个性化需求。公司通过实现技术水平的升级，不断创 新和转化科研成果，提升核心竞争力。 （四）盈利模式 公司的主营业务收入来源于提供上述服务获得持续的收入，并通过方案个性化定制、二次开发、 技术维保、数据分析等服务增加客户的粘性，获得增值业务收入；随着不断在全国各地开展业务，不 断地研发新技术产品，公司的服务能力、技术能力以及盈利能力也将不断地强化提升；通过资源整合， 获得产业链带来的规模整合效应与范围经济效应及其红利。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 14 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年，中美贸易战给全球化的发展形势带来了极为严峻的考验，公司经营管理层在公司董事会 的领导下审时度势，结合行业发展趋势和产业发展需求，紧紧围绕公司年度经营目标，坚持以“区域 化经营、精细化管理、专业化发展”的经营战略，巩固成熟市场区域已有的市场份额，积极推进近年 来布局的新区域市场，严格控制项目实施成本与风险，提升系统集成服务的品质，在下行的国内经济 形势下，公司承受住多方面的竞争压力，反而以出色的服务质量完成公司一个又一个项目任务，顺利 实现公司年度经营目标，再次取得喜人的业绩增长。公司报告期内实现营业收入 258,388,071.29 元， 较上期 223,007,634.77 元增长 15.87%；营业成本 197,247,636.21 元，较上年 162,762,400.82 元增加 21.19%；实现净利润 20,997,664.83 元，较去年同期 23,647,258.58 仅仅减少 11.20%。公司本年毛利率 23.66%。公司总资产为 398,236,031.56 元，较年初 328,055,179.21 元增长 21.39%。 1、公司新市场区域初见成效 公司巩固与深挖公司现有区域市场。在战略区域市场开拓方面，公司继续加大了力度，凭借过硬 的技术实力、项目落地和服务能力，收获了一批可长期合作发展的客户。公司在新市场的拓展方面， 积累了宝贵经验，完善了风控制度提高安全保障，实现业务可稳健发展的保障，提升了企业品牌影响 力。20 年，公司在多个的细分区域市场上成效明显，且发展势头良好。报告期内，公司的业务市场区 域不仅在浙江、江西等成熟市场区域取得良好的成绩，而且在新疆、青海、江苏和西部战区等新市场 区域都有可观的营销成果。 2、公司产品品牌建设稳步推进 报告期内，公司获得杭州市安全技术防范行业协会颁发的“优秀安防项目工程奖” 和“2018 年 度杭州市安全技术防范行业协会优秀安防工程奖”以及国家级“高新技术企业证书”。截至报告期末， 公司已获得 24 项软件著作权、1 项软件产品登记证书、1 项发明专利和 10 项实用新型专利。报告期 内，公司加大技术研发投入，总共完成 7 大项目的开发，部分软件系统和智能硬件辅助产，正向国家 有关部门申请著作权证书和专利权证书。 3、服务的质量和效率继续提高 报告期内，公司持续对投入各种所需的技术人员与工具设备，提供优质的日常运营服务，在更多 的市场区域扩大对市场和行业的影响力和知名度；公司继续推广 “在线办公”方式，优化 OA 办公自 动化系统业务流程，严控成本费用和市场风险，加大绩效考核、激励惩罚力度，继续提高公司的运营 效率和核心竞争力。 4、人才培养日趋完善 报告期内，公司在多元化人才培养机制的基础上不断创新人才培养举措，通过内部公开竞聘，选 拔优秀人员，提拔任用青年人才，为业务持续发展提供保障；同时也通过多种形式引进外部人才，为 公司发展注入新鲜血液。公司“内升外引”式人才培育机制，将为公司未来的项目实施和技术创新奠 定良好的基础。 (二) 行业情况 中国的视频信息产业是从 20 世纪 80 年代开始起步的，比西方经济发达国家大约晚 20 年。改革 开放以前，由于受经济发展的限制，中国的视频信息产业还只是一个概念，视频信息应用产品几乎还 是空白。20 世纪 80 年代初，视频信息作为一个行业在上海、北京、广州等经济发达城市和地区悄然 兴起。进入 21 世纪，中国视频信息行业又有了进一步的发展。智能建筑、智能小区建设异军突起，以 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 15 及高科技电子产品、全数字网络产品的大量涌现，都极大促进了视频信息产品市场蓬勃发展。中国正 在发展成为世界上最庞大的视频信息产品市场已是不争的事实，视频信息产业日渐成为中国经济建设 领域里一支十分重要的生力军。 中国正处在高速城市化进程之中，经济的发展，特别是与视频信息发展关系密切的平安城市、智 慧城市、智能交通等政策的实施，以及公众安全防范意识的增强使中国视频信息业保持了较好的增长 势头。随着科技不断进步，视频信息行业领域不断扩大。报警运营、中介、资讯等专业化服务开始起 步；产品种类不断丰富，发展到了视频监控、出入口控制、入侵报警、防爆安检等十几个大类，数千 个品种；闭路监控发展迅猛，年增长率达到 30%左右；沿海地区发展较快，形成了以珠江三角洲、长 江三角洲、京津地区为中心的三大视频信息产业集群。总而言之，公司所处行业仍然处于高速成长中。 视频信息行业的产品大致可分为三类，即视频信息产品、系统以及视频信息应用咨询与培训，具 体而言则包括以下几方面：1、系统集成服务（包括整体的安装调试等）；2、视频信息产品（与软件 相配套的硬件）；3、视频信息相关的报警、运营等服务；4、视频信息工程。 视频信息应用范围十分广泛，也逐渐从政府机构逐步扩大到民用层面。视频信息从军队、政府、 监狱、博物馆等对安全要求高的领域逐步扩展到了城镇建设、安全生产、道路交通、资源保护、环境 监测以及能源、电力、水利、农业、教育、卫生等应用领域。视频信息应用领域从特殊领域到重点领 域，从个别行业到众多行业；视频信息技术和产品由点到面，到实现大平台、跨区域；视频信息系统 的功能从安全防范，扩展到智能化管理、辅助决策等。这些特点体现了视频信息成为“新兴产业”、“朝 阳产业”的发展趋势。随着信息技术的发展，视频信息数字化、网络化、智能化的发展势头更加明显。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 19,530,006.31 4.90% 31,315,514.10 9.55% -37.63% 应收票据 2,000,000.00 0.61% - 应收账款 174,354,794.14 43.78% 115,328,128.38 35.16% 51.18% 存货 87,157,656.43 21.89% 65,755,052.51 20.04% 32.55% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,129,056.36 2.04% 9,121,641.82 2.78% -10.88% 在建工程 短期借款 32,562,185.63 8.18% 25,543,818.79 7.79% 27.48% 长期借款 2,003,212.00 0.50% 4,005,840.00 1.22% -49.99% 长期应收款 89,810,993.49 22.55% 89,814,068.39 27.38% -0.003% 总资产 398,236,031.56 328,055,179.21 21.39% 资产负债项目重大变动原因： 报告期末，货币资金为 19,530,006.31 元，较上年同期减少 11,785,507.79 元，减少 37.63%。主要 原因系：公司业务规模增长，新增项目订单和新增员工均有所增加导致采购款和人员薪酬等费用支付 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 16 增长较多。 报告期末，应收账款为 174,354,764.14 元，较上年同期增长 59,026,665.76 元，增长 51.18%。主要 原因系：1、公司正处于良性的发展趋势之中，本年实施验收交付的项目体量和数量较上年均有大幅增 长，导致确认的应收账款较上年有增长；2、公司所承接的主要项目的业主方多为政府、央企，受限于 项目资金预算安排和招、投标程序，公司业务具有明显的季节性特点，多数项目会集中的第四季度完 工验收，政府、央企年内未能及时完成付款流程。从应收客户的结构看，客户主要为政府部门或央企， 客户信用良好且相应的应收账款均为正常的待结算货款，发生坏账的可能性较低。 报告期末，存货为 87,157,656.43 元，较上年同期增长 21,402,603.92 元，增长 32.55%。主要原因 系：公司正处于良性的发展趋势之中，临近期末新增项目合同金额较大，在建实施未完工项目增加导 致期末存货大幅增长。 报告期末，固定资产为 8,129,056.36 元，较上年同期减少 992,585.46 元，减少 10.88%，主要原因 系：本期固定资产原值与上期基本一致，减少金额均为固定资产折旧计提导致。 报告期末，短期借款为 32,562,185.63 元，较上年同期增加 7,018,366.84 元，增加 27.48%，主要原 因系：公司承接的项目合同增长较快，所需相应配套的资金也急剧上升，公司加大了银行借款融资力 度。 报告期末，长期借款 2,003,212.00 元，较上年同期减少 2,002,628.00 元，减少 49.99%，主要原因 系：长期借款还款期限剩余 1 年调整至短期借款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 258,388,071.29 - 223,007,634.77 - 15.87% 营业成本 197,247,636.21 76.34% 162,762,400.82 72.99% 21.19% 毛利率 23.66% - 27.01% - - 销售费用 4,409,484.02 1.71% 3,257,027.31 1.46% 35.38% 管理费用 13,296,695.12 5.15% 10,321,611.80 4.63% 28.82% 研发费用 8,788,393.18 3.40% 8,021,546.61 3.60% 9.56% 财务费用 2,375,099.73 0.92% 1,355,337.29 0.61% 75.24% 信用减值损失 -6,899,848.12 2.67% - - - 资产减值损失 0 0% -5,392,540.56 2.42% - 其他收益 2,585,610.36 1.00% 121,421.15 0.05% 2,029.46% 投资收益 0 - - - - 公允价值变动 收益 0 - - - - 资产处置收益 17,035.18 0.01% - - - 汇兑收益 0 - - - - 营业利润 26,486,774.10 10.25% 29,931,007.28 13.42% -11.51% 营业外收入 38,072.16 0.01% 260,288.56 0.12% -85.37% 营业外支出 503,588.86 0.19% 2,579.23 0.0001% 19,424.78% 净利润 20,997,664.83 8.13% 23,647,258.58 10.60% -11.20% 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 17 项目重大变动原因： 报告期内，营业收入为 258,388,071.29 元，较上年同期增加 35,380,436.52 元，增长 15.87%。主要 原因系：公司所处行业处于快速成长期，公司处于快速发展阶段，布局的多个新市场区域本期均获得 项目订单，本年实施交付的项目体量和数量较上年均有增长导致营业收入增长。 报告期内，营业成本为 197,247,636.21 元，较上年同期增加 34,485,235.39 元，增长 21.19%，与营 业收入增幅相比，占比有所上升。主要原因系：本年营业收入增长导致营业成本的增长，本年增加了 多个新的区域市场，新区域市场各项采购议价能力较弱，导致营业成本增长幅度大于营业收入增长。 报告期内，销售费用为 4,409,484.02 元，较上年同期增加 1,152,456.71 元，增长 35.38%。主要原 因系：公司业务快速增长，本年增加了市场销售人员配备，市场销售人员薪酬较上年增长。 报告期内，管理费用为 13,296,695.12 元，较上年同期增加 2,975,083.32 元，增长 28.82%。主要原 因系：公司在快速发展的同时，管理人员岗位配备增加，管理人员薪酬、经营用房租赁、办公费等较 上年增长。 报告期内，研发费用为 8,788,393.18 元，较上年同期增加 766,846.57 元，增长 9.56%。主要原因 系：公司为了可持续健康发展，随着公司规模的扩大，公司更加重视研发的投入，开发新的产品和领 域，为公司快速发展提供新的技术力量。 报告期内，财务费用为 2,375,099.73 元，较上年同期增加 1,019,762.44 元，增长了 75.24%。主要 原因系：公司业务发展较快，所需相应配套的资金也急剧上升，公司加强了银行借款融资力度导致的 银行借款利息支出大幅增长。 报告期内，信用减值损失为 6,899,848.12 元，较上年同期资产减值损失增加 1,507,307.56 元，增 长 27.95%。主要原因系：本年确认的应收账款较上年有大幅增长，计提的坏账准备相应增加。 报告期内，其他收益为 2,585,610.36 元，较上年同期增加 2,464,189.21 元，增长 2,029.46%。 主 要原因系：本年公司收到政府奖励所致。 报告期内，营业外支出为 503,588.86 元，较上年同期增加 501,009.63 元，增长 19,424.78%。主要 原因系：本年公司子公司衢州市速维信息科技有限公司支付赔偿款 450,000.00 元所致。 报告期内，公司净利润总计为 20,997,664.83 元，较上年同期减少 2,649,593.75 元，减少 11.20%。 主要原因系：本年度虽然营业收入较上年增长 15.87%，但因本年公司为了市场布局，人员增加较多， 人员工资及相关费用增加导致销售费用和管理费用费用率较上年均有所增长；另一方面，本年增加了 多个新的区域市场毛利润偏低，导致整体毛利率下降了 3.52%所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 258,388,071.29 223,007,634.77 15.87% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 197,247,636.21 162,762,400.82 21.19% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： □适用 √不适用 按区域分类分析： 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 18 □适用 √不适用 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销 售 占 比% 是否存在 关联 关系 1 上海上实龙创智慧能源科技 股份有限公司 40,715,848.04 15.76% 否 2 浙江省公众信息产业有限公 司 27,929,437.69 10.81% 否 3 中船重工（武汉）凌久高科有 限公司 21,061,436.08 8.15% 否 4 中国电信股份有限公司衢州 分公司 17,457,756.44 6.76% 否 5 杭州威力克通信系统有限公 司 16,646,193.45 6.44% 否 合计 123,810,671.70 47.92% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 杭州海康威视科技有限公司 20,084,917.40 10.31% 否 2 北京旷视科技有限公司 17,680,979.65 9.07% 否 3 杭州当虹科技股份有限公司 17,362,831.86 8.91% 否 4 新疆声牙同创信息科技有限公司 13,569,036.77 6.69% 否 5 紫光数码(苏州）集团有限公司 12,889,512.86 6.61% 否 合计 81,587,278.54 41.59% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -21,141,518.26 - 6,286,010.60 投资活动产生的现金流量净额 -209,007.58 -2,139,401.98 筹资活动产生的现金流量净额 6,836,886.89 26,056,716.01 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-21,141,518.26 元，较上年-7,800,246.70 元增加净 流出 13,341,271.56 元,现金流出净额增长 171.04%。主要原因系：公司本年虽然加强应收账款管理和货 款 催收力度，回款良好，本年销售商品、提供劳务收到的现金较上年增长 49,941,110.26 元，但随着 公司业务量增加，实施项目增加导致本年购买商品、接受劳务支付的现金较上年增长 52,659,302.95 元， 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 19 另本年为了业务发展增加人员导致支付的员工薪酬和费用较上年大幅增长。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-209,007.58 元，较上年-2,139,401.98 元增加净流 入 1,930,934.40 元，现金流入净额增长 90.23%。主要原因系：公司为了应对业务增长投入需求，在上 年已储备增加项目实施工程车、升降平台等固定资产的投入，缓解业务增长设备投入不足和临时采购 设备的压力，本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少所致。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 6,836,886.89 元，较上年 27,570,952.11 元减少 19,219,829.12 元，幅度达 73.76%。主要原因系：上年发行股票融资收到的现金 20,500,000.00 元，本 年未进行股票融资。 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司存在 6 家全资子公司，具体如下： 衢州市速维信息科技有限公司于 2017 年 4 月取得衢州市柯城区市场监督管理局核发的统一社会 信用代码为 91330802MA28FWEG7J 的营业执照，注册资本：500.00 万元人民币。截止 2019 年 12 月 31 日， 股权结构如下：杭州思源信息技术股份有限公司出资人民币 500.00 万元，占注册资本的 100.00%。本期末总资产为 91,041,479.47 元，本期末净利润为 5,267,262.04 元 浙江知维电子科技有限公司于 2018 年 6 月取得上饶市广丰区市场和质量监督管理局核发的统一 社会信用代码为 91330401MA2BAFY02D 的营业执照，注册资本：1,500.00 万元人民币。截止 2019 年 12 月 31 日， 股权结构如下：杭州思源信息技术股份有限公司出资人民币 1,500.00 万元，占注册资本 的 100.00%。本期末总资产为 43,003,618.58 元，本期末净利润为 547,671.37 元。 江西思择信息技术有限公司于 2018 年 6 月取得嘉兴市市场监督局经济开发区分局核发的统一社 会信用代码为 91361122MA37YHDK7U 的营业执照，注册资本：500.00 万元人民币。截止 2019 年 12 月 31 日， 股权结构如下：杭州思源信息技术股份有限公司出资人民币 500.00 万元，占注册资本的 100.00%。本期末总资产为 1,505,855.85 元，本期末净利润为-138.63 元。 杭州华远智城科技有限公司于 2018 年 10 月取得杭州市拱墅区市场监督管理局核发的统一社会信 用代码为 91330105MA2CEWWX9F 的营业执照，注册资本：1,000.00 万元人民币。截止 2019 年 12 月 31 日， 股权结构如下：杭州思源信息技术股份有限公司出资人民币 1,000.00 万元，占注册资本的 100.00%。本期末总资产：109,569.67 元，本期末净利润：-177,914.34 元。 江苏奥思数尔信息技术有限公司于 2018 年 11 月取得盐城市工商行政管理局城南分局核发的统一 社会信用代码为 91320913MA1XFWQ62G 的营业执照，注册资本：1,000.00 万元人民币。截止 2019 年 12 月 31 日， 股权结构如下：杭州思源信息技术股份有限公司出资人民币 1,000.00 万元，占注册资本 的 100.00%。本期末总资产：15,450,894.64 元，本期末净利润：1,261,423.71 元。 杭州讯客建筑劳务有限公司于 2019 年 9 月取得杭州市上城区市场监督管理局核发的统一社会信 用代码为 91330102MA2GYD6N24 的营业执照，注册资本：2,000.00 万元人民币。。截止 2019 年 12 月 31 日， 股权结构如下：杭州思源信息技术股份有限公司出资人民币 2,000.00 万元，占注册资本的 100.00%。本期末总资产：154,821.01 元，本期末净利润：-679.00 元。 2019 年 8 月 21 日杭州思源信息技术股份有限公司第二届董事会第六次会议决定，公司以转让价 格 0.00 元受让少数股东陈豪先生所持有的华远智诚 32.00%的股权和杭州华养投资合伙企业（有限合 伙）所持有的华远智诚 8.00%的股权。该次股转让完成后，公司持有华远智诚 100.00%股权，华远智诚 成为公司的全资子公司。 2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是√否 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 20 (五) 研发情况 1. 研发模式 公司自成立以来一直注重技术研发投入，设置专门的产品研发部，负责公司的研发工作。其主要 目标是在视频信息的应用领域中对系统集成方案的设计、智能监控、信息采集环节，与相关的综合管 理解决方案，以及相应的辅助软、硬件等方面进行自主研发，从而推动视频信息系统整体功能更好的 实现。公司通过实现技术水平的升级，不断创新和转化科研成果，提升核心竞争力。 近年来，公司不断提升知识产权保护意识，积极进行专利申请工作，有效保障公司研发成果，目 前公司已获得 24 项软件著作权、1 项软件产品登记证书、1 项发明专利和 10 项实用新型专利。 公司 高效稳定的研发团队及其良好的研发和创新能力，为公司的长期可持续发展提供了保障。 2. 主要研发项目 研发支出前五名的研发项目： 序号 研发项目名称 报告期研发支出金额 总研发支出金额 1 智能监控防护管理系统的开发 430,789.98 1,358,865.52 2 智能型 LED 补光灯的开发 571,855.01 571,855.01 3 景观智能可视化管理系统的开发 1,783,503.87 1,783,503.87 4 智慧云眼系统的开发 1,957,355.57 1,957,355.57 5 应急广播平台的开发 1,554,540.41 1,554,540.41 6 基于物联网技术的监控设施智慧 运维平台的开发 1,865,943.03 1,865,943.03 7 一种增强型信号灯的开发 624,405.31 624,405.31 合计 8,788,393.18 9,716,468.72 研发项目分析： 报告期内，公司研发投入支出 878.84 万元，占营业收入的 3.40%。报告期内，公司共有 7 个研发 项目，“智能监控防护管理系统的开发”、“智能型 LED 补光灯的开发”、“景观智能可视化管理系 统的开发”、“智慧云眼系统的开发”、“应急广播平台的开发”、“ 基于物联网技术的监控设施智 慧运维平台的开发”和“一种增强型信号灯的开发”。截止本报告期末，上述研发项目中，除“基于 物联网技术的监控设施智慧运维平台的开发”项目之外，其他均已完成。 3. 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 8,788,393.18 8,021,546.61 研发支出占营业收入的比例 3.40% 3.60% 研发支出中资本化的比例 - - 4. 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 硕士 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 21 本科以下 30 39 研发人员总计 30 39 研发人员占员工总量的比例 16.85% 16.60% 5. 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 11 8 公司拥有的发明专利数量 1 1 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明： (一) 应收账款减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三、（十）及财务报表附注五、（一）3。 截至 2019 年 12 月 31 日，思源股份应收账款账面余额为人民币 189,980,579.78 元，坏账准备为 人民币 15,625,785.64 元，账面价值为人民币 174,354,794.14 元。 管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于 整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账 款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预 期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款， 管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款 账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键 审计事项。 2. 审计应对 (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并 测试相关内部控制的运行有效性； (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测 的准确性； (3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别 各项应收账款的信用风险特征； (4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的 预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对； (5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合 理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账 款账龄与违约损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准备的计算 是否准确； (6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； (7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (二) 收入确认 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 22 1. 事项描述 如财务报表附注三、（十八）及财务报表附注五、（二）1 所述，思源股份实现营业收入 258,388,071.29 元，收入是思源股份的关键业绩指标之一，因此我们把收入是否得到恰当的确认以及 是否存在重大错报列为关键审计事项。 2. 审计应对 (1)检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认 政策是否符合企业会计准则的规定； (2)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相 关内部控制的运行有效性； (3)对营业收入及毛利率等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原 因； (4)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； (5)对收入进行截止测试，关注收入是否计入了正确的期间； (6)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1. 重要会计政策变更 无。 2. 重要会计估计变更 无。 3.前期差错更正 本年度前期差错更正如下： （1）对合并财务报表的更正与影响 项目 2017 年 12 月 31 日/2017 年度 更正前金额 更正后金额 更正金额 应收账款 102,782,282.54 90,203,220.26 -12,579,062.28 长期应收款 11,765,239.93 11,765,239.93 递延所得税资产 1,850,427.27 2,053,882.86 203,455.59 盈余公积 1,561,346.04 1,500,309.37 -61,036.67 未分配利润 22,888,998.10 22,339,668.01 -549,330.09 营业收入 138,367,895.05 136,866,052.24 -1,501,842.81 营业成本 96,636,334.30 96,225,522.39 -410,811.91 销售费用 2,199,666.43 2,610,478.34 410,811.91 财务费用 842,169.82 418,971.73 -423,198.09 资产减值损失 -5,116,791.03 -4,851,968.66 264,822.37 所得税费用 4,030,456.35 3,827,000.76 -203,455.59 净利润 15,042,328.91 14,431,962.15 -610,366.76 （续） 项目 2018 年 12 月 31 日/2018 年度 更正前金额 更正后金额 更正金额 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 23 应收账款 199,324,253.60 115,328,128.38 -83,996,125.22 其他应收款 6,540,948.97 5,102,424.68 -1,438,524.29 长期应收款 89,814,068.39 89,814,068.39 递延所得税资产 3,378,064.98 4,358,381.09 980,316.11 应付账款 114,775,567.97 97,534,188.65 -17,241,379.32 预收款项 28,369,299.41 26,604,703.01 -1,764,596.40 应交税费 31,480,705.94 31,492,766.52 12,060.58 一年内到期的非流动负债 10,017,037.35 10,017,037.35 长期应付款 16,234,410.34 16,234,410.34 递延所得税负债 251,742.25 251,742.25 盈余公积 3,467,260.62 3,314,917.97 -152,342.65 未分配利润 46,169,515.15 44,172,317.99 -1,997,197.16 营业收入 227,252,204.98 223,007,634.77 -4,244,570.21 营业成本 164,565,158.71 162,762,400.82 -1,802,757.89 销售费用 2,525,246.24 3,257,027.31 731,781.07 财务费用 1,819,177.12 1,355,337.29 -463,839.83 资产减值损失 -6,050,063.38 -5,392,540.56 657,522.82 所得税费用 7,054,515.72 6,541,458.03 -513,057.69 净利润 25,186,431.63 23,647,258.58 -1,539,173.05 销售商品、提供劳务收到 的现金 157,856,406.28 156,036,052.88 -1,820,353.40 收到其他与经营活动有关 的现金 4,803,431.22 6,623,784.62 1,820,353.40 支付其他与经营活动有关 的现金 15,981,334.58 14,467,098.48 -1,514,236.10 支付其他与筹资活动有关 的现金 1,360,000.00 2,874,236.10 1,514,236.10 （2）对母公司财务报表的更正与影响 项目 2017 年 更正前金额 更正后金额 更正金额 应收账款 89,969,716.20 77,390,653.92 -12,579,062.28 长期应收款 11,765,239.93 11,765,239.93 递延所得税资产 1,599,510.66 1,802,966.25 203,455.59 盈余公积 1,561,346.04 1,500,309.37 -61,036.67 未分配利润 15,534,729.75 14,985,399.66 -549,330.09 营业收入 110,999,439.07 109,497,596.26 -1,501,842.81 营业成本 81,206,991.73 80,894,668.86 -312,322.87 销售费用 1,997,858.29 2,310,181.16 312,322.87 财务费用 843,190.85 419,992.76 -423,198.09 资产减值损失 -4,113,124.57 -3,848,302.20 264,822.37 所得税费用 1,555,370.35 1,351,914.76 -203,455.59 净利润 7,688,060.56 7,077,693.80 -610,366.76 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 24 （续） 项目 2018 年 更正前金额 更正后金额 更正金额 应收账款 170,766,471.01 116,754,247.69 -54,012,223.32 其他应收款 5,556,624.63 4,118,100.34 -1,438,524.29 长期应收款 61,671,953.17 61,671,953.17 递延所得税资产 2,639,659.25 3,159,528.69 519,869.44 预收款项 24,276,583.78 22,511,987.38 -1,764,596.40 应交税费 22,963,246.24 22,975,306.82 12,060.58 一年内到期的非流动负债 10,017,037.35 10,017,037.35 盈余公积 3,467,260.62 3,314,917.97 -152,342.65 未分配利润 32,687,960.94 31,316,877.06 -1,371,083.88 营业收入 161,811,475.30 160,039,931.81 -1,771,543.49 营业成本 112,665,239.00 112,074,916.73 -590,322.27 销售费用 2,077,751.73 2,668,074.00 590,322.27 财务费用 1,829,850.63 1,302,002.96 -527,847.67 资产减值损失 -4,160,594.39 -4,134,311.61 26,282.78 所得税费用 4,915,528.21 4,611,174.94 -304,353.27 净利润 19,059,145.77 18,146,086.00 -913,059.77 销售商品、提供劳务收到 的现金 123,090,466.64 121,270,113.24 -1,820,353.40 收到其他与经营活动有关 的现金 6,008,222.79 7,828,576.19 1,820,353.40 支付其他与经营活动有关 的现金 12,759,549.19 11,245,313.09 -1,514,236.10 支付其他与筹资活动有关 的现金 1,360,000.00 2,874,236.10 1,514,236.10 (八) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 公司第二届董事会第八次会议于 2019 年 9 月 2 日召开，会议决定新设全资子公司杭州讯客建筑 劳务有限公司，公司对上述子公司拥有控制权。公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定， 因此本期将全资子公司杭州讯客建筑劳务有限公司纳入财务报表合并范围。 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 □适用 √不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 25 2. 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 一、经营依法诚信。公司严格遵守国家各种法律法规以及各种相关合同，及时通报与债权人权益 相关的重大信息，充分考虑和保障债权人的合法权益，照章按时纳税，保证与相关方良好的合作关系， 维护公平竞争的市场秩序，为公司的长远发展提供了必要的条件。 二、股东权益保护。公司严格按照《公司法》、《证券法》及股转系统相关法律法规的要求，不断 完善治理结构，规范公司运作，加强信息披露管理和投资者关系管理，不断提升公司治理水平，充分 保障全体股东的合法权益。 三、职工权益保护。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，依法与员工签订劳动 合同，保护员工的合法权益。公司按时、足额向员工发放劳动报酬、缴纳社保，并依法制定实施《员 工薪酬管理制度》、《绩效考核管理办法》等管理制度。公司坚持以真诚善待员工，多措并举，激发员 工积极性，尽可能为社会提供更多就业机会。 四、社会公众安全保护。公司坚持以责任对待服务，以诚信对待客户的经营理念，提供优质的视 频信息产品和服务，为社会公众安全作出应有的贡献。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力； 会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标 健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综上，公司拥有良好的持续经营能 力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公司也将一如既往从以下几个主要方面增强公司经营的稳定性和持续力： 1、贯彻公司的市场区域拓展战略，大力拓展全国各地市场区域，不受少数市场区域的业绩波动， 增强公司业绩的稳定性、持续性。 2、持续进行研发投入，跟进行业最新的大数据、物联网、智慧城市、人工智能等方面上的技术创 新和进展，以及相应辅助硬件产品，建立、维持项目实施的技术壁垒。 3、坚持“品质卓越不凡，服务尽善尽美”的价值理念，提供优质的日常运营服务，扩大和提高市 场和行业的影响力和知名度，获得持续发展的市场空间以及不断提高的企业竞争能力。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 视频信息专网建设行业尚处于行业生命周期中的成长期，多年以来市场景气度持续着快速上升的 态势。视频信息专网建设行业市场规模从 2007 的 1,400 亿元增长到 2018 年 6,570 多亿元，年均增速 20%以上。在“一带一路”战略、中西部地区的发展和崛起，“互联网+”行动的加紧实施、城市智慧 化的推进，人工智能、物联网、云计算和大数据的发展，社会治安立体防控体系和智慧城市的大力建 设，以及推进农村“雪亮工程”建设作为国家“十三五”期间重点的调整和发展方向等未来远大的展 望前提下，视频信息专网建设与解决方案以及运营服务的价值快速提升，以视频信息为核心的智慧城 市、智慧物联领域建设与运营服务的产业空间进一步扩大。 从需求对视频信息产业的拉动因素看，视频信息产业的下游需求十分广泛，并呈现出不断扩张与 深化应用趋势。一、视频信息的应用从军队、政府、监狱、博物馆等对安全要求高的特殊行业需求领 域逐步扩展到了城镇建设、安全生产、道路交通、资源保护、环境监测以及能源、电力、水利、农业、 教育、卫生等一般性行业需求领域。二、对视频信息的功能需求由点延伸到面，到大平台、跨区域； 从安全防范，扩展到智能化管理、辅助决策等。随着信息技术的发展，视频信息数字化、网络化、智 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 26 能化的需求发展势头更加明显。这些需求特点明显体现出视频信息产业作为“新兴产业”、“朝阳产 业”的发展趋势。视频信息领域的下游市场不断扩展，其中平安城市、金融行业和智能交通是需求的 主要领域，分别占 18%、16%及 15%的市场份额（数据来源：CPS 中防网）。 2017 年 5 月，在《国务院办公厅关于县域创新驱动发展的若干意见》（以下简称“《意见》”） 的重点任务中指出，促进县域社会事业发展，加快实施“雪亮工程”，推进县域公共安全视频监控建 设和联网应用，加强县乡村三级综合治理信息化建设，提高县域社会治安综合治理科技化水平，建设 平安中国。2018 年 2 月,中共中央国务院发布 2018 年一号文件《中共中央国务院关于实施乡村振兴战 略的意见》在全面部署实施乡村振兴战略中，提出探索以网格化管理为抓手、以现代信息技术为支撑， 推进农村“雪亮工程”建设。“雪亮工程”首次写入一号文件。上述《意见》的出台，为公司报告期 大力拓展全国多处市场区域，推进视频信息专网项目的系统集成建设提供了有力的政策支持和保障。 从供给对视频信息产业的促进因素看，视频信息应用技术和产品的创新发展日新月异，产业竞争 日益加剧，且发展重点也不断向下游延伸。一、视频信息技术与大数据技术、云储存技术、人工智能 的相互融合成为视频信息行业发展的重要技术特点。随着大数据时代的到来、云计算技术的成熟以及 人工智能的发展，视频信息技术和产品不断创新突破，视频信息的应用空间不断拓展和延伸，视频信 息所实现的功能不断精准和深化。报告期内，海量数据资源的处理与利用技术和产品在市场中日益增 多，云存储解决方案如雨后春笋般涌现，相关领域上的机器人与无人驾驶汽车也开始出现在市场中。 视频信息技术和产品的创新突破，对众多规模较小、无资质、核心技术人才缺乏的系统集成企业提高 了竞争的门槛，这为具有自主技术与初具规模及重视服务质量的本公司增加市场拓展的竞争优势，同 时也促进本公司继续加强技术研发的投入力度。 二、视频信息产业链的发展重点也不断向集成、运营和维护等后续服务质量方面延伸。最下游的 集成、运营和维护等后续服务环节因人力投入相对多、维护责任大而一直被众多的规模企业放弃所忽 视，重产品，轻服务的现象比较突出。系统集成企业在为用户提供完整的解决方案时，不仅要在技术 上实现客户的需求，同时还要对客户投资的实用性和有效性进行分析，对客户的培训、技术提供服务； 不仅要具有从项目咨询、工程设计、施工、培训、后期支持及服务的能力，还应具备从技术规范化到 工程管理科学化等方面的知识，但是进入的壁垒较低，造成整个产业的服务质量不高。行业内常见的 质量问题包括产品或项目的验收不过关、产品质量存在问题、夸大服务功能、或者售后服务不到位等。 随着单一产品、单一系统以及解决方案上对市场竞争的加剧，我国视频信息企业竞争重点，将由过去 的产品、价格竞争逐渐转为客户服务、客户体验的竞争。 总而言之，在视频信息领域作为国家重点发展的宏观环境下，在不断扩展深入的市场需求下，进 入门槛不断提高的产业趋势下，仍然没有拥有强大竞争实力的企业寡头出现的细分行业内，对拥有核 心技术能力高超、服务能力规范、资金实力充足的企业来说现阶段机遇大于挑战。 (二) 公司发展战略 公司一直致力于成为国内一流的视频信息服务供应商。公司坚持“品质卓越不凡，服务尽善尽美” 的服务理念，以专业、全面、创新的服务精神，以公司自主研发的融合粒子群计算技术、蚁群计算技 术、多维 AI 计算技术与机器学习技术为一体的核心技术“V-AI 大脑”为核心，以自主研发的智慧城市 应用管理平台为依托，为政府部门和合作伙伴提供平安城市、智能交通、物联网和智慧城市等提供视 频信息服务领域相关的集成建设、应用系统开发、以及服务相关的一体化解决方案和一站式全程服务。 同时，公司坚持用速度满足市场，用品质迎接竞争，用信誉维系客户，提供立体式多纬度密集型的本 地化服务战略。公司坚持软件、硬件一体化发展，并以市场为导向，通过自主创新和研发，不断丰富 公司辅助硬件产品线。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 27 (三) 经营计划或目标 2020 年，公司经营计划如下: 公司将继续积极进行市场开拓，完善战略布局，推动战略性的区域市场项目落地，向相关领域的 视频信息专网建设项目延伸，争取进一步扩大规模效应和范围经济效应，为公司的利润增长创造动力。 寻找合适的战略合作者，进一步提升公司的市场规模。 公司加强合作供应商的战略谈判工作，加强新区域的供应链整合，提高公司业务在整个产业供应 链上的协调性和资源共享程度，提高采购议价能力，进一步降低成本。关注行业先进技术与先进产品， 在大数据、云计算、人工智能以及相应辅助硬件产品等方向上继续进行研发投入，增加自产硬件产品， 加大生产投入力度，提升自产产品的销售规模。 加强人力资源储备，为公司未来业务提供充足的人力保障。提升人力资源管理水平和管理效率， 促进管理层人员主动学习、提高相关业务能力，实现经营团队综合实力的提升。 为完成公司上述计划，为满足市场规模增长的资金需求，公司增加银行授信额度，拓宽融资渠道。 公司在此声明：该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者据此做出的投资，本公司不承 担其中的风险。 (四) 不确定性因素 公司的核心主业是属于软件、信息技术与服务业中的视频信息产业，随着信息技术的发展，公司 产品和业务的应用领域越来越广泛，视频信息产业成为信息产业中的关注焦点和重点，是我国重点发 展的方向之一。但是，我国未来宏观经济形势增速存在着一定的不确定性，视频信息产业的投资规模 也相应存在着一定的不确定性，这给公司未来的发展带来了不确定性来源。同时，从产业竞争的角度 看，越来越多的高新技术企业及人才进入本行业，知名大企业纷纷开始涉猎其中，技术创新的速度也 越来越高，这些产业扩张周期、技术创新周期中的新因素，对公司来说，都是必须面对的挑战。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、下游行业需求变化风险 公司所处信息技术服务业与下游应用领域密切相关，下游行业需求的变化直接影响本行业的发 展。公司的视频信息专网建设系统集成项目合同主要来自于交通管理、安全防范等社会公共部门。公 司业绩的稳定增长与政府对上述社会固定资产投资导向政策有着相当紧密的关系。报告期内，公司所 服务的业务领域受政府的扶持力度较大，政府正投入大量的经费用于推动交通、安防、智慧城市等领 域智能化水平的提升。但是如果当地政府投资策略调整，可能造成订单、合同数量减少，将会对公司 经营产生较大影响。 解决措施：针对此情况，公司在现有的市场区域基础上，积极开拓新的区域，扩大市场范围，降 低少数区域政策的变化影响公司的总体业绩，降低下游行业需求变化引起公司的运营风险。 二、核心技术人员流失及自主技术泄密的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司已获取 24 项软件著作权、1 项软件产品登记证书、1 项发明专利 和 10 项实用新型专利，在核心技术上拥有自主知识产权，公司正是凭借自主创新能力，在市场竞争中 占据优势地位。而公司的专业人员及核心技术人员是推动企业技术创新的关键，在企业中发挥着技术 带头人的作用，近三年，公司核心技术人员保持稳定，未发生离职情况，报告期内未发生核心技术人 员流失及自主技术泄密的事项。但如果出现了上述人员大量外流甚至是核心技术严重泄密，将会对公 司创新能力的保持和竞争优势的延续造成很大的影响。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 28 解决措施：目前公司已与高级管理人员和核心技术人员签订了《保密协议》，加强对核心技术的 保密工作；目前公司高级管理人员及部分核心技术人员持有公司股份，有利于公司核心技术的保密工 作；一旦条件成熟，及时向国家登记机构申请专利、著作权等，加强技术保护力度。 三、实际控制人不当控制的风险 股东纪金岭先生直接持有公司股份 20,139,390 股，占公司股本总额 42.85%，通过员工持股平台知 图投资间接持有公司 1,605,506 股，占公司股本总额 3.42%，直接与间接合计持有股份占公司股本总额 46.27%，同时担任公司董事长，对公司经营决策、人事和财务等均可施加重大影响，为公司实际控制 人。虽然公司已经建立了股东大会、董事会和监事会等完善的治理结构，但如果实际控制人利用其控 制地位，通过行使表决权等对公司经营、人事和财务等进行不当控制，可能会损害公司和少数权益股 东利益。 解决措施：针对上述风险，公司在已建立起一套较为完善的内控体系基础上，依法不断加强完善 公司的内控体系，进一步保障小股东的利益。在未来经营中，实际控制人将从公司整体利益出发，保 障各项业务开展不损害小股东的权益。 四、抵押的土地使用权及房屋建筑物被行使抵押权的风险 报告期内，公司将部分土地使用权及房屋建筑物抵押给南京银行杭州城西小微企业专营支行和杭 州联合银行祥符支行，以取得流动资金借款。报告期内，公司的资产负债率较高，2017 年末、2018 年 末和本期末分别为 67.26%、70.64%和 70.54%，一旦公司的资金周转出现困难，则可能会导致被抵押的 土地使用权及房屋建筑物被行使抵押权，从而影响公司的正常生产经营。 解决措施：针对此类风险，公司将加大项目回款力度，把项目回款作为相关负责人绩效的主要考 核指标；公司设立风险控制部，评估业主方的项目资金支付能力，严格把控低于公司设定的利润率要 求的项目；开展股权融资，降低间接融资规模。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内暂无新增的风险因素。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 29 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 纪金岭、邹秋荣 关联担保 75,000,000.00 2,800,000.00 已事前及时履 行 2019 年 3 月 22 日 纪金岭、邹秋荣 关联担保 75,000,000.00 7,180,000.00 已事前及时履 行 2019 年 3 月 22 日 纪金岭、邹秋荣 关联担保 75,000,000.00 5,720,000.00 已事前及时履 行 2019 年 3 月 22 日 纪金岭、邹秋荣 关联担保 75,000,000.00 2,300,000.00 已事前及时履 行 2019 年 3 月 22 日 纪金岭、邹秋荣 关联担保 75,000,000.00 2,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 3 月 22 日 纪金岭、邹秋荣、 刘建华 关联担保 75,000,000.00 2,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 3 月 22 日 纪金岭、邹秋荣、 刘建华 关联担保 75,000,000.00 3,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 3 月 22 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 30 1、纪金岭和邹秋荣于 2019 年 5 月 15 日为公司与南京银行股份有限公司城北支行进行借款 280 万元提供无偿的担保，担保期限为 2019 年 5 月 15 日至 2020 年 5 月 14 日。 2、纪金岭、邹秋荣和子公司衢州市速维信息科技有限公司分别于 2019 年 6 月 13 日、2019 年 7 月 25 日、2019 年 8 月 9 日和 2019 年 8 月 27 日为公司与南京银行杭州城北支行进行借款 718 万元、 572 万元、230 万元和 200 万元提供无偿的担保，担保期限为 2019 年 6 月 13 日至 2020 年 6 月 12 日、 2019 年 7 月 25 日至 2020 年 7 月 15 日、2019 年 8 月 9 日至 2020 年 8 月 8 日和 2019 年 8 月 27 日至 2020 年 8 月 17 日。 3、纪金岭、刘建华和邹秋荣于 2019 年 5 月 15 日和 2019 年 6 月 24 日为公司与招商银行股份有 限公司杭州分行保俶支行进行借款 200 万元、300 万元提供无偿的担保，担保期限分别为 2019 年 5 月 15 日至 2020 年 5 月 15 日、2019 年 6 月 24 日至 2020 年 6 月 24 日。 公司关联方为公司向银行贷款提供贷款合同项下的债务提供连带责任保证担保，是公司业务发展 的正常需要，具有合理性和必要性。关联方为公司提供担保不收取公司任何费用，体现了关联方对公 司的支持，符合公司和全体股东的利益，有助于公司扩大生产与未来的发展。如果银行方面有相关要 求，公司关联方也将继续为公司的银行贷款提供担保。 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 12 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 12 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 12 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 12 月 14 日 挂牌 资金占用 承诺 承 诺 避 免 占 用 公司资金 正在履行中 董监高 2016 年 12 月 14 日 挂牌 保密承诺 承 诺 保 守 公 司 商业机密 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 12 月 14 日 挂牌 关联交易 的承诺 承 诺 规 范 和 减 少关联交易 正在履行中 其他股东 2016 年 12 月 14 日 挂牌 关联交易 的承诺 承 诺 规 范 和 减 少关联交易 正在履行中 董监高 2016 年 12 月 14 日 挂牌 挂牌申报 文件的声 明和承诺 承 诺 挂 牌 申 报 文 件 不 存 在 虚 假记载、误导性 陈 述 或 重 大 遗 漏 正在履行中 承诺事项详细情况： 一、关于公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上其他股东、董事、监事、高级管理人员对避免与公 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 31 司同业竞争的承诺履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上其他股东、董事、监事、高级管理 人员出具了《关于避免与公司同业竞争的承诺函》，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有违背承 诺事项。 二、关于控股股东、实际控制人避免对公司资金占用的承诺履行情况 控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情况已于公司申请在全国中小企业股份转让系 统挂牌之前已全部清理完毕。截至报告期末，不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金 的情况。 三、关于保守公司商业机密的承诺履行情况 公司董事、监事、高级管理人员中负有保守公司商业秘密的人员与公司签订了《保密协议》、《竞 业禁止协议》，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 四、关于主要股东所签署的规范和减少关联交易的承诺履行情况 报告期内，公司主要股东在报告期内均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。所有的关联交 易均遵循市场化的定价原则与有利于公司发展的原则，依法签订协议，不存在损害公司及其他股东的 合法权益的情况。 五、关于公司董事、监事、高级管理人员根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具相应声明、承诺的履行情 况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均严格履行了上述承诺，未有严重违背承诺事项。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 权证号为杭房权 证 拱 移 字 第 16254406 号、拱更 字第 16349976 号 的房产及其房产 占有范围相应土 地使用权 固定资产 抵押 5,784,689.94 1.45% 公司以所拥有的房 产作为抵押向南京 银行、杭州联合银行 借款。 货币资金 现金 抵押 10,415,911.16 2.62% 银行承兑汇票保证 金 总计 - - 16,200,601.10 4.07% - 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 32 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 9,656,238 34.93% 9,275,902 18,932,140 40.29% 其中：控股股东、实际控 制人 2,123,550 7.68% 2,324,610 4,448,160 9.47% 董事、监事、高管 2,240,824 8.11% 1,568,577 3,809,401 8.11% 核心员工 806,000 2.92% 564,200 1,370,200 2.92% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 17,988,062 65.07% 10,075,108 28,063,170 59.71% 其中：控股股东、实际控 制人 9,723,150 35.17% 5,968,080 15,691,230 33.39% 董事、监事、高管 6,668,101 24.12% 4,766,483 11,434,584 24.33% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 27,644,300 - 19,351,010 46,995,310 - 普通股股东人数 28 股本结构变动情况： √适用□不适用 2019 年 4 月 22 日公司召开第二届董事会第二次会议以及 2019 年 5 月 13 日公司召开 2018 年度 股东大会审议通过 2018 年度权益分派的预案，公司以总股本 27,644,300 股为基数，向全体股东每 10 股转增 7.00 股，（并于 2019 年 6 月 4 日完成权益分派，分派后公司的股本增加至 46,995,310 股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 纪金岭 11,846,700 8,292,690 20,139,390 42.85% 15,691,230 4,448,160 2 刘建华 4,714,238 3,299,967 8,014,205 17.05% 6,010,272 2,003,933 3 杭州知图投资 管理合伙企业 （有限合伙） 2,356,000 1,649,200 4,005,200 8.52% 937,356 3,067,844 4 邹秋荣 2,226,575 1,558,603 3,785,178 8.05% 2,838,883 946,295 5 周黎明 1,007,500 705,249 1,712,749 3.64% 1,284,562 428,187 6 盐城市城南新 区大数据产业 创投基金（有限 合伙） 987,300 691,110 1,678,410 3.57% 0 1,678,410 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 33 7 周秀标 941,237 658,866 1,600,103 3.40% 1,202,055 398,048 8 华福证券有限 责任公司做市 专用证券账户 750,000 531,000 1,281,000 2.72% 0 1,281,000 9 申万宏源证券 有限公司做市 专用证券账户 436,250 299,775 736,025 1.57% 0 736,025 10 安信证券股份 有限公司做市 专用证券账户 375,000 265,375 640,375 1.36% 0 640,375 合计 25,640,800 17,951,835 43,592,635 92.73% 27,964,358 15,628,277 前十名股东间相互关系说明： 杭州知图投资管理合伙企业（有限合伙）为公司的员工持股平台，公司实际控制人纪金岭为 该合伙企业的执行事务合伙人，出资认缴 121.86 万元，占该有限合伙 40.09%的份额。 除上述之外，公司普通股前十名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 报告期内，公司的控股股东、实际控制人为纪金岭，公司控股股东、实际控制人未发生变更。纪 金岭先生直接持有公司 20,139,390 股，占总股本比例为 42.85%；杭州知图投资管理合伙企业（有限合 伙）持有公司 4,005,200 股，占总股本比例为 8.52%，纪金岭担任执行事务合伙人。纪金岭先生所持有 的表决权足以对股东会的决议产生重大影响，为公司控股股东、实际控制人。 控股股东、实际控制人纪金岭的基本信息如下： 纪金岭，男，1971 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1995 年至 1999 年， 担任浙江奥贝克通讯设备有限公司职员；1999 年至 2006 年，担任杭州康达通信设备有限公司区域经 理；2006 年至 2011 年，担任思源有限副总经理；2011 年至 2016 年 1 月，担任思源有限监事；2013 年至 2015 年，担任江西云图信息技术有限公司监事；2016 年 1 月至今，担任思源股份董事长，同时 担任杭州知图投资管理合伙企业执行事务合伙人。2017 年 2 月至今，任杭州思源信息技术股份有限公 司董事长、总经理。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 34 杭州知图投资管理合 伙企业(有限合伙) 8.05% 杭州思源信息技术股份有限公司 刘建华 42.85% 17.05% 邹秋荣 周黎明 周秀标 40.09% 3.64% 3.40% 8.52% 纪金岭 其他股东 16.31% 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 35 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位：元或股 发行 次数 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 标 的 资 产 情 况 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 2018 年第 一次 股票 发行 2018 年 2 月 9 日 2018 年 4 月 23 日 8.40 1,250,000 不 适 用 10,500,000 0 4 0 0 0 2018 年第 二次 股票 发行 2018 年 10 月 30 日 2019 年 1 月 14 日 10.13 987,300 不 适 用 10,000,000 0 0 0 1 0 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 √适用□不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内使 用金额 是否变更 募集资金 用途 变更用途 情况 变更用途 的募集资 金金额 是否履行必 要决策程序 2018 年 第一次股 票发行 2018 年 4 月 18 日 10,500,000 50.62 否 不适用 0.00 已事前及时 履行 2018 年 第二次股 票发行 2019 年 1 月 9 日 10,000,000 10,004,252.09 否 不适用 0.00 已事前及时 履行 募集资金使用详细情况： 1、2018 年第一次股票发行之募集资金的实际使用情况 根据 2018 年第一次临时股东大会审议通过的《杭州思源信息技术股份有限公司 2018 年第一次股 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 36 票发行方案》，公司 2018 年第一次股票发行募集资金用途为全部用于补充流动资金。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况如下： 项目 金额（元） 募集资金总额 10,500,000.00 募集资金存款利息 6,075.31 实际募集资金可用总额 10,506,075.31 手续费 228.10 补充流动资金 10,505,847.21 募集资金余额 0.00 本报告期内，本次募集资金使用金额为 50.62 元。截止 2019 年 12 月 31 日，本次募集资金本金 和利息收入已使用完毕，上述募集资金专项账户余额为 0.00 元。该募资资金专项账户不再使用，已 于 2019 年 5 月 7 日予以注销。 2、2018 年第二次股票发行之募集资金的实际使用情况 公司于 2018 年 12 月 25 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于杭州思源 信息技术股份有限公司股票发行股份登记的函》。 截止 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用上述募集资金，截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金账户 余额为 10,002,416.67 元，系募集资金本金 10,000,000.00 元及 2018 年 12 月 21 日季度结息 2,416.67 元。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况如下： 项目 金额（元） 募集资金总额 10,000,000.00 募集资金存款利息 4,252.09 实际募集资金可用总额 10,004,252.09 手续费 - 补充流动资金 10,004,252.09 募集资金余额 0.00 截止 2019 年 12 月 31 日，本次募集资金本金和利息收入已使用完毕，上述募集资金专项账户余 额为 0.00 元。该募资资金专项账户不再使用，已于 2019 年 5 月 7 日予以注销。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 37 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提 供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 信用贷 款（含 担保） 萧山农 商行银 发支行 银行 1,000,000 2018 年 12 月 29 日 2020 年 12 月 31 日 4.79% 2 信用贷 款（含 担保） 萧山农 商行银 发支行 银行 1,000,000 2018 年 12 月 29 日 2021 年 6 月 30 日 5.26% 3 信用贷 款（含 担保） 萧山农 商行银 发支行 银行 1,000,000 2018 年 12 月 29 日 2021 年 6 月 30 日 5.26% 4 信用贷 款（含 担保） 萧山农 商行银 发支行 银行 1,000,000 2018 年 12 月 29 日 2021 年 12 月 28 日 5.26% 5 信用贷 款 杭州联 合农村 商业银 行祥符 支行 银行 5,000,000 2019 年 1 月 21 日 2020 年 1 月 20 日 5.44% 6 信用贷 款（含 担保） 招商银 行杭州 分行保 俶支行 银行 2,000,000 2019 年 5 月 15 日 2020 年 5 月 15 日 4.31% 7 信用贷 款（含 担保） 南京银 行杭州 城北支 行 银行 2,800,000 2019 年 5 月 15 日 2020 年 5 月 14 日 6.52% 8 融资租 赁 平安国 际融资 租赁 （天 津）有 限公司 非 银 行 金 融 机构 8,000,000 2019 年 5 月 23 日 2020 年 8 月 22 日 5.70% 9 抵押贷 款（含 担保） 杭州联 合农村 商业银 行祥符 支行 银行 1,500,000 2019 年 5 月 24 日 2020 年 5 月 23 日 5.44% 10 抵押贷 款（含 南京银 行杭州 银行 7,180,000 2019 年 6 月 13 日 2020 年 6 月 12 日 6.52% 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 38 担保） 城北支 行 11 信用贷 款（含 担保） 招商银 行杭州 分行保 俶支行 银行 3,000,000 2019 年 6 月 24 日 2020 年 6 月 24 日 4.31% 12 信用贷 款（含 担保） 南京银 行杭州 城北支 行 银行 5,720,000 2019 年 7 月 25 日 2020 年 7 月 15 日 6.52% 12 信用贷 款（含 担保） 南京银 行杭州 城北支 行 银行 2,300,000 2020 年 8 月 9 日 2020 年 8 月 8 日 6.52% 13 融资租 赁 万向租 赁有限 公司 非 银 行 金 融 机构 15,000,000 2019 年 8 月 8 日 2022 年 7 月 22 日 5.70% 14 信用贷 款（含 担保） 南京银 行杭州 城北支 行 银行 2,000,000 2019 年 8 月 27 日 2020 年 8 月 17 日 6.52% 15 信用贷 款（含 担保） 杭州联 合农村 商业银 行祥符 支行 银行 1,000,000 2019 年 10 月 29 日 2019 年 10 月 22 日 6.52% 合计 - - - 59,500,000 - - - 关联担保见第五节二（一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况。抵押见第五节二（四）报告 期内被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况。 六、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 6 月 4 日 7.00 合计 - - 7.00 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用√不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 39 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 40 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学 历 任职起止日期 是否在公司领 薪 起始日期 终止日期 纪金 岭 董事、董事长、总 经理 男 1971 年 12 月 本 科 2019 年 3 月 15 日 2022 年 3 月 15 日 是 刘建 华 董事、副董事长、 副总经理 男 1976 年 1 月 大 专 2019 年 3 月 15 日 2022 年 3 月 15 日 是 邹秋 荣 董事、董事会秘 书、副总经理 男 1974 年 8 月 本 科 2019 年 3 月 15 日 2022 年 3 月 15 日 是 周黎 明 董事、副总经理 男 1973 年 5 月 本 科 2019 年 3 月 15 日 2022 年 3 月 15 日 是 周秀 标 董事 男 1977 年 3 月 本 科 2019 年 3 月 15 日 2022 年 3 月 15 日 是 汪剑 辉 财务负责人 男 1987 年 4 月 本 科 2019 年 3 月 15 日 2022 年 3 月 15 日 是 刘华 兵 监事、监事会主席 男 1979 年 1 月 大 专 2019 年 3 月 15 日 2022 年 3 月 15 日 是 赖俊 臣 监事 男 1979 年 4 月 本 科 2019 年 3 月 15 日 2022 年 3 月 15 日 是 刘志 儒 监事 男 1984 年 10 月 本 科 2019 年 3 月 15 日 2022 年 3 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员互相之间及与控股股东、实际控制人间均不涉及关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 纪金岭 董事长、总经 理 11,846,700 8,292,690 20,139,390 42.85% 0 刘建华 副董事长、副 总经理 4,714,238 3,299,967 8,014,205 17.05% 0 邹秋荣 董事、副总经 理、董事会秘 2,226,575 1,558,603 3,785,178 8.05% 0 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 41 书 周黎明 董事、副总经 理 1,007,500 705,249 1,712,749 3.64% 0 周秀标 董事 941,237 658,866 1,600,103 3.40% 0 刘华兵 监事会主席 38,751 27,126 65,877 0.14% 0 刘志儒 职工监事 38,749 27,124 65,873 0.14% 0 合计 - 20,813,750 14,569,625 35,383,375 75.27% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 汪剑辉 无 新任 财务负责人 公司战略规划 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 汪剑辉，男，1987 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历，中国注册会计师。2008 年 7 月至 2015 年 3 月，担任浙江中诚永健会计师事务所审计助理、项目经理；2015 年 10 月至 2016 年 2 月，担任中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理；2016 年 3 月至 2018 年 5 月，担任 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计经理；2018 年 6 月至今，担任杭州思源股份信息技术有限公 司财务总监，2019 年 3 月至今，担任杭州思源信息技术股份有限公司财务负责人。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 29 37 生产人员 78 115 销售人员 33 37 技术人员 30 39 财务人员 8 7 员工总计 178 235 按教育程度分类 期初人数 期末人数 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 42 博士 硕士 1 3 本科 46 57 专科 99 124 专科以下 32 51 员工总计 178 235 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司员工人数增长 32.02%。主要是公司业务规模增长，尤其是在新市场区域的拓展引 致的。 2、员工薪酬制度 公司员工的薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴、年假等。公司实行劳动合同制，公司按 照《劳动法》与员工签订《劳动合同》，按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度，为员工办理 养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险、住房公积金。 3、人员培训 多年以来公司一直注重员工的培训和职业生涯发展状况，制定了系统的培训计划与人才培养培训 制度及其流程。公司的培训类型主要有： （1）每周召开与培训学习相结合的例会； （2）聘请内部各个部门专家持续为员工定期举办培训，增强员工的专业技能； （3）聘请外部专家来企业授课，将专业知识与公司的实际情况相结合，改进公司的不足之处； （4）对新进员工进行岗前培训，试用期岗位技能培训实习，后续的在职专业课程培训，不断提高员 工素质。 4、公司尚未有承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工基本情况及变动情况 √适用□不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股 数 数量变动 期末持普通股股 数 李向春 无变动 分公司总经理 77,500 54,250 131,750 程国庆 无变动 规划设计部经 理 77,500 54,250 131,750 钱港 无变动 分公司副总经 理 310,000 217,000 527,000 杨元兵 无变动 办事处负责人 77,500 54,250 131,750 刘锦海 无变动 子公司总经理 62,000 43,400 105,400 蒋凌 无变动 分公司副总经 理 46,500 32,550 79,050 詹常青 无变动 办事处营销经 理 0 0 0 方艳飞 无变动 产品制造部经 理 31,000 21,700 52,700 徐波 无变动 办事处营销经 124,000 86,800 210,800 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 43 理 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用√不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 44 第九节 行业信息 □环境治理公司□医药制造公司√软件和信息技术服务公司□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司□互联网和相关服务公司□零售公司□农林牧渔公司□教育公司□影视公司 □化工公司□不适用 一、 业务许可资格或资质 2017 年 10 月，公司获得信息系统集成及服务资质证书（叁级），证书编号：XZ3330020171868， 有效期至 2021 年 9 月 30 日。 2018 年 7 月，公司获得环境管理体系 GB/T24001-2016/ISO14001:2015 认证证书，证书编号： 19918E00082ROM，有效期至 2021 年 07 月 26 日。 2018 年 7 月，公司获得质量管理体系 GB/T19001-2016/ISO9001:2015 认证证书，证书编号： 19918Q00215ROM，有效期至 2021 年 07 月 26 日。 2018 年 8 月，公司获得安全技术防范系统集成及服务专项资质证书（特级），证书编号： JZAFT010120181004，有效期至 2019 年 08 月 02 日。 2018 年 10 月，公司获得建筑业企业资质证书（电子与智能化工程专业承包贰级），证书编号： D233219308，有效期至 2023 年 10 月 30 日。 2018 年 10 月，公司获得中国音像与数字出版协会音视频工程专业委员会颁发的音视频集成工程资 质等级证书（壹级），证书编号：CAVE-ZZ2018-1203，有效期至 2021 年 10 月 20 日。 2018 年 11 月，公司获得安全生产许可证，证书编号：（浙）JZ 安许证字（2018）019657，有效 期至 2021 年 11 月 1 日。 2018 年 11 月，公司获得信息技术服务管理体系 ISO/IEC20000-1:2011 认证证书，证书编号： 02418ITSM2010020R1MMN，有效期至 2021 年 11 月 5 日。 2019 年 3 月，公司获取浙江省安全技术防范行业资信等级证书（壹级），证书编号：0112017082， 有效期至 2020 年 3 月 31 日。 二、 知识产权 (一) 重要知识产权的变动情况 报告期内，公司获得的计算机软件著作权共 5 项，它们分别为：思源 LED 信号灯系统 V1.0、思源 城市应急联动实战指挥系统 V1.0、思源智能监控防护管理系统 V1.0、思源分布式视频会议系统 V1.0、 思源智能停车管理系统 V1.0。 报告期内，公司共获得 3 项实用新型专利：一种自适应调光 LED 信号灯控制电路、一种电力箱智 能监控防护管理系统、智能停车场管理系统。 (二) 知识产权保护措施的变动情况 自公司成立以来从未发生过知识产权纠纷，公司日常经营中注重知识产权保护。 公司拥有专门的公司知识产权管理团队；公司法律顾问团队开展了多次知识产权讲座，提高了公 司全员的知识产权防护意识；公司董事、监事和高管及相关的技术人员入职时都签订保密协议，尤其 对研发机构人员实行严格的保密管理，公司未发生过知识产权损失，日常保护措施能够有效保障公司 知识产权安全。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 45 报告期内，公司知识产权保护措施未发生变动，未来公司将继续健全知识产权保护体系。 三、 业务模式 公司以公开招投标、邀标、项目延续方式获得的视频信息领域上系统集成工程项目为载体，集成 项目所需的自主研发或外购的软硬件产品，通过方案设计、现场项目实施、安装调试、用户培训和竣 工验收等业务流程的实施，为业主提供智能交通、公共安全防范系统等视频信息应用领域上的整体解 决方案，并为客户提供后续维护、更新服务，由此，公司主要通过收取项目合同款实现收入与盈利。 四、 产品迭代 □适用√不适用 五、 工程施工安装类业务分析 √适用□不适用 本公司主要承担视频信息专网建设相关的设计和系统集成业务，而把工程施工安装等业务外包出 去。工程施工安装劳务外部采购系公司为保障用工需求、提高企业管理效率，在项目施工中简单的地 面处理、立杆等劳务需求通过与第三方签订劳务采购合同，以有效降低公司的项目实施成本，提升施 工进度和工程质量，从而提升公司的综合竞争力。 公司对工程施工安装劳务的外部协作环节进行严格的控制管理，对视频信息专网建设密切相关的 设备安装等劳务环节由公司员工自行操作，减轻了公司劳务外部协作的数量，同时也保障工程的质量。 报告期内，公司与各个外部协作方不存在关联关系，不存在纠纷和各种违规情况。 六、 数据处理和存储类业务分析 □适用√不适用 七、 IT 外包类业务分析 √适用□不适用 IT 外包主要是指视频信息系统项目技术服务的外包、视频信息系统应用软件定制化开发的外包和 视频信息系统技术支持运营维护的服务外包。 为推进城市治理智能化、精细化、高效化，视频信息作为基础数据被普遍用于与 AI 融合、大数据 分析使用。集成企业需要承担着从视频信息采集、视频信息存储、视频信息解析、云计算、数据输出、 场景应用等各环节服务。大多数缺乏核心技术的中小型集成企业技术支持能力较弱，导致行业集中度 越来越高。公司经过多年的积累和发展，打造出一支技术过硬的员工队伍，整合全产业链资源，凭借 创新理念和用心服务以及对产业下游的客户末梢环节的深刻理解，公司在项目顶层规划和设计、集成 和运营等各个环节均具有很大的优势。目前，公司主要以政府部门、运营商客户为主。 八、 呼叫中心类业务分析 □适用√不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 46 九、 收单外包类业务分析 □适用√不适用 十、 集成电路设计类业务分析 □适用√不适用 十一、 行业信息化类业务分析 □适用√不适用 十二、 金融软件与信息服务类业务分析 □适用√不适用 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 47 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等相关法律法规的规定以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，设 立了股东大会、董事会、监事会等组织治理机构及其相应的组织运行制度，构建了股东大会、董事会、 监事会和经营管理层分工负责、协调运转、有效制衡的组织治理结构，设立了符合经营需要的职能部 门和行之有效的内部管理体系，确保公司规范运作。截至本报告末，公司制定了包括《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策规则》、《对外担保制度》、 《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作规则》、《防范控股股东及其他关联方资 金占用制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理办法》、《投资管理制度》、《重大信息内部报告 制度》、《承诺管理制度》、《利润分配制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度。 报告期内，公司的股东大会，董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求， 且能够按照相关的法律法规要求履行了各自的权利义务，未发生其他违法、违规情况，总体上，董事、 监事、高级管理人员能够切实履行应尽的职责和义务。 在新的一年，公司将继续加强公司治理力度，进一步完善公司法人治理结构、严格贯彻执行《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则，规范公司运作、切实提高公司内控管理水平，健全信息 披露制度，加强与投资者的沟通，确保公司发展健康、规范。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司董事会、股东大会的召集、召开程序均符合《公司章程》、《公司股东大会议事规 则》、《公司董事会议事规则》等相关文件要求，充分保障股东行使表决权。 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的 治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公 司董事、监事和高级管理人员等换届选举和聘任、对外投资、融资事项等重大决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职 责和义务。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 48 4、 公司章程的修改情况 公司在报告期内共进行了 2 次章程的修改： 1、公司于 2019 年 4 月 22 日召开第二届董事会第二次会议审议通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理 2018 年度权益分派相关事宜的议案》，并经 2018 年年度股东大会审议通过： 第五条修订为“公司认缴注册资本为人民币 4,966.531 万元。” 第十八条修订为“公司股份全部为普通股，共计 4,966.531 万股。” 2、公司于 2019 年 11 月 29 日召开第二届董事会第十次会议审议通过《关于变更注册地址暨修订 公司章程的议案》，并经 2019 年第四次临时股东大会审议通过： 第四条修订为：“公司住所：杭州市拱墅区香槟之约园 D 幢 529-1（办公）室。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 12 一、2019 年 1 月 28 日召开第一届董事会第 二十九次会议，审议通过了《关于控股子公 司股东及股权结构变动的议案》；二、2019 年 2 月 28 日召开第一届董事会第三十次会 议，审议通过了《关于公司董事会换届选举 的议案》与《关于召开 2019 年第二次临时 股东大会的议案》；三、2019 年 3 月 22 日召 开第二届董事会第一次会议，选举了董事长 和副董事长，聘任了公司总经理、副总经 理、董事会秘书和财务负责人，以及审议通 过了《关于公司向银行借款暨关联担保的议 案》与相应的提请股东大会授权董事会会申 请对外借款及综合授信额度的具体实施。 四、2019 年 4 月 22 日召开第二届董事会第 二次会议，会议审议通过了《2018 年度报告 及摘要》、《2018 年度总经理工作报告》、 《2018 年度董事会工作报告》、《2018 年度 财务决算报告报告》、《2018 年度权益分派预 案》、《2018 年度募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》、《2019 年度财务预算报 告》、《关于续聘 2019 年度会计师事务所的 议案》等年度报告，并向股东大会申请授权 办理资本公积转增股本的相关具体事宜等； 五、2019 年 4 月 30 日召开第二届董事会第 三次会议，会议审议通过了《公司 2019 年 第一季度报告》；六、2019 年 5 月 21 日召开 第二届董事会第四次会议，会议审议通过了 《关于资产抵押向银行申请贷款的议案》； 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 49 七、2019 年 8 月 8 日召开第二届董事会第五 次会议，会议审议通过了《关于公司开展融 资租赁业务暨关联担保的议案》；八、2019 年 8 月 21 日召开第二届董事会第六次会 议，会议审议通过了《关于收购控股子公司 少数股东权益的议案》；九、2019 年 8 月 29 日召开第二届董事会第七次会议，会议审议 通过了《公司 2019 年半年度报告》；十、 2019 年 9 月 2 日召开第二届董事会第八次会 议，会议审议通过了《关于公司对外投资的 议案》和《关于设立青海分公司、新疆分公 司和盐城分公司的议案》；十一、2019 年 10 月 30 日召开第二届董事会第九次会议，会 议审议通过了《公司 2019 年第三季度报 告》；十二、2019 年 11 月 29 日召开第二届 董事会第十次会议，会议审议通过了《关于 变更注册地址暨修订公司章程的议案》及相 应的《关于提请股东大会授权董事会办理注 册地址变更及公司章程修订相关事宜的议 案》。 监事会 6 一、2019 年 2 月 28 日召开第一届监事会第 十一次会议，审议通过了《关于公司监事会 换届选举的议案》；二、2019 年 3 月 22 日召 开第二届监事会第一次会议，审议通过了 《关于选举刘华兵为第二届监事会主席的议 案》；三、2019 年 4 月 22 日召开第二届监事 会第二次会议，审议通过了《2018 年度报告 及年度报告摘要》、《2018 年度监事会工作报 告》、《2018 年度财务决算报告报告》、《2019 年度财务预算报告报告》、《关于续聘 2019 年度会计师事务所的议案》、《2018 年度权益 分派预案的方案》等年度报告。四、2019 年 4 月 30 日召开第二届监事会第三次会议，审 议通过了《公司 2019 年第一季度报告》； 五、2019 年 8 月 29 日召开第二届监事会第 四次会议，审议通过了《公司 2019 年半年 度报告》与《募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》。六、2019 年 10 月 30 日召开 第二届监事会第五次会议，审议通过了 《2019 年第三季度报告》。 股东大会 5 一、2019 年第一次临时股东大会决议于 2019 年 1 月 2 日召开，会议决定聘请亚太 （集团）会计师事务所（特 殊普通合伙）为 公司 2018 年度财务报告的审计机构；二、 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 50 2019 年第二次临时股东大会决议于 2019 年 3 月 15 日召开，审议并通过了公司董事会、 监事会换届选举等议案；三、2019 年第三次 临时股东大会决议于 2019 年 4 月 8 日召 开，审议并通过了《关于公司向银行借款关 联担保的议案》以及相应的《关于提请授权 董事会申请对外借款及综合授信额度并负责 具体实施的议案》；四、2018 年度大会于 2019 年 5 月 13 日召开，审议并通过了 《2018 年年度报告及摘要》、《2018 年度董 事会工作报告》、《2018 年度监事会工作报 告》、《2018 年度财务决算报告报告》、《2018 年度利润分配的方案》、《2019 年度财务预算 报告》、《2018 年度权益分派预案的方案》、 《2018 年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告》、过《关于续聘 2019 年度会计师 事务所的议案》、《2018 年度审计报告》等年 度报告，并审议同意授权董事会办理资本公 积转增股本的相关具体事宜。五、2018 年第 四次临时股东大会决议于 2019 年 12 月 17 日召开，审议并通过了《关于变更注册地址 暨修订公司章程的议案》及同意授权董事会 办理本次注册地址的变更及相应的公司章程 变更等相关事宜。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权 委托、表决和决议等均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求， 能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信的履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法 规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司董事会、监事会换届选举及管 理层的聘任、重大生产经营决策、对外投资决策及融资决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定 的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履 行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和全国中小 企业股转系统相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公 司信息披露规则》等规范性文件，以及公司《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》的规 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 51 定，履行信息披露义务，保证信息披露的及时性、真实性、准确性和完整性，平等对待全体投资者， 保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 报告期内，公司通过如下多种方式保持与投资者及潜在投资者进行畅通有效的交流互动，增进投 资者对公司的了解和认同，树立公司良好的企业形象：公司设有投资者专线电话并保持畅通，严格遵 守公司商业秘密的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议；投资 者也可以通过网站、电子信箱向公司提出的问题，公司根据实际情况及时作出合法合规的回答；投资 机构或个人投资者等到公司实地调查研究，董事会办公室随时可以统筹安排。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法 规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。报告期内，董事会运作 规范、认真执行了股东大会的各项决议，公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存 在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互 独立，并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立情况 公司自主开展业务活动。思源股份设有必需的经营管理部门负责业务运营，该等经营管理系统独 立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司的业务独立于其控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间没有同业竞争或显失公平的关联 交易。 （二）资产独立情况 公司由思源有限整体变更设立，资产完整、权属清晰。公司拥有两处房产，驻外子公司、分公司 或办事处租用房产，合法拥有与其日常经营有关的经营场所的所有权或者使用权。公司拥有独立完整 的业务流程体系，对相关的经营设备和商标等资产拥有合法的所有权和使用权，不存在权属纠纷或潜 在纠纷。截至本报告签署日，公司资产不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占有的情 况；不存在为股东及其他关联方的债务提供担保的情况。 （三）人员独立情况 公司设立人力资源部，独立招聘员工，与员工签订劳动合同，在有关员工的社会保障、工资薪酬 等方面保持独立。公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理体系，独立于控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》与《公司章程》的规定产 生。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事之外的其他 职务，也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬的情形。 （四）财务独立情况 公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财 务会计制度和财务管理制度。公司的财务人员专职在思源股份从事财务会计工作，并领取薪酬。公司 单独在银行开立账户、独立核算，并能够独立进行纳税申报和依法纳税。公司的财务人员未在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职及领取报酬。 （五）机构独立情况 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 52 公司具有健全独立的法人治理结构，依法定程序建立和健全了股东大会、董事会、监事会等内部 经营管理机构，并依法制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度， 相关机构和人员能够依法履行职责。 公司具有健全的组织机构和内部经营管理机构，其机构设置的程序合法，独立于控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情况。 公司的业务经营和办公场所独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在混合经营、 合署办公的情形。公司的组织机构独立履行其职能，负责思源股份的经营活动，其履行职能不受控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业的干预，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的各职 能部门之间不存在上下级隶属关系。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据会计准则，结合公司实际情况，制定、完善公司的内部管理制度，保证公司 的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理 和运 行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管 理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，在市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等有效分析的前提下，公司实行事前防 范、事中控制、事后修正巩固等措施，并从合规性的角度继续加强风险控制体系的建设以及相应的实 施。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。为提 升公司规范运作水平，推进公司内控制度建设，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时 性，加强对年度报告信息披露相关责任人员的问责机制，公司于 2017 年 3 月 17 日第一届董事会第九 次会议审议通过《年度报告差错责任追究制度》，并严格按制度执行。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 53 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 亚会 A 审字（2020）1256 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 审计报告日期 2020 年 4 月 30 日 注册会计师姓名 赵晓磊、李名虎 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 16.00 万元 审计报告正文： 审 计 报 告 亚会 A 审字（2020）1256 号 杭州思源信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州思源信息技术股份有限公司（以下简称思源股份）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了思源股份 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于思源股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 54 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 应收账款减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三、（十）及财务报表附注五、（一）3。 截至 2019 年 12 月 31 日，思源股份应收账款账面余额为人民币 189,980,579.78 元，坏账准备为 人民币 15,625,785.64 元，账面价值为人民币 174,354,794.14 元。 管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于 整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账 款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预 期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款， 管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款 账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键 审计事项。 2. 审计应对 (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并 测试相关内部控制的运行有效性； (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测 的准确性； (3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别 各项应收账款的信用风险特征； (4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的 预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对； (5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合 理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账 款账龄与违约损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准备的计算 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 55 是否准确； (6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； (7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (二) 收入确认 1. 事项描述 如财务报表附注三、（十八）及财务报表附注五、（二）1 所述，思源股份实现营业收入 258,388,071.29 元，收入是思源股份的关键业绩指标之一，因此我们把收入是否得到恰当的确认以及 是否存在重大错报列为关键审计事项。 2. 审计应对 (1)检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认 政策是否符合企业会计准则的规定； (2)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相 关内部控制的运行有效性； (3)对营业收入及毛利率等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原 因； (4)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； (5)对收入进行截止测试，关注收入是否计入了正确的期间； (6)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 四、其他信息 思源股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 56 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估思源股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 思源股份治理层（以下简称治理层）负责监督思源股份的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 思源股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致思源股份不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 (六) 就思源股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 57 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不 应在审计报告中沟通该事项。 本页无正文。 亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵晓磊 中国注册会计师：李名虎 中国·北京 二Ｏ二Ｏ年四月三十日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一）1 19,530,006.31 31,315,514.10 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 - 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 58 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（一）2 2,000,000.00 应收账款 五、（一）3 174,354,794.14 115,328,128.38 应收款项融资 预付款项 五、（一）4 2,142,991.77 2,009,692.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（一）5 4,622,541.48 5,102,424.68 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（一）6 87,157,656.43 65,755,052.51 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 五、（一）7 784,068.89 其他流动资产 五、（一）8 7,181,473.42 3,060,191.74 流动资产合计 295,773,532.44 224,571,003.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 五、（一）9 89,810,993.49 89,814,068.39 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（一）10 8,129,056.36 9,121,641.82 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（一）11 7,270.47 36,351.75 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（一）12 72,210.29 153,732.59 递延所得税资产 五、（一）13 4,442,968.51 4,358,381.09 其他非流动资产 非流动资产合计 102,462,499.12 103,484,175.64 资产总计 398,236,031.56 328,055,179.21 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 59 流动负债： 短期借款 五、（一）14 32,562,185.63 25,543,818.79 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 五、（一）15 16,101,142.29 14,299,024.00 应付账款 五、（一）16 144,844,693.46 97,534,188.65 预收款项 五、（一）17 14,542,281.14 26,604,703.01 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（一）18 5,080,278.83 4,767,940.82 应交税费 五、（一）19 37,477,932.48 31,492,766.52 其他应付款 五、（一）20 819,999.94 996,537.11 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（一）21 11,610,793.39 10,017,037.35 其他流动负债 流动负债合计 263,039,307.16 211,256,016.25 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、（一）22 2,003,212.00 4,005,840.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、（一）23 15,817,534.11 16,234,410.34 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 71,143.09 251,742.25 其他非流动负债 非流动负债合计 17,891,889.20 20,491,992.59 负债合计 280,931,196.36 231,748,008.84 所有者权益（或股东权益）： 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 60 股本 五、（一）24 46,995,310.00 27,644,300.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）25 1,824,624.41 21,175,634.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（一）26 4,724,921.94 3,314,917.97 一般风险准备 未分配利润 五、（一）27 63,759,978.85 44,172,317.99 归属于母公司所有者权益合 计 117,304,835.20 96,307,170.37 少数股东权益 所有者权益合计 117,304,835.20 96,307,170.37 负债和所有者权益总计 398,236,031.56 328,055,179.21 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：汪剑辉 会计机构负责人：汪剑辉 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 12,656,602.05 27,304,389.11 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 2,000,000.00 应收账款 180,184,855.38 116,754,247.69 应收款项融资 预付款项 1,943,308.99 1,350,139.83 其他应收款 5,376,765.32 4,118,100.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 68,093,116.90 39,553,283.62 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 784,068.89 其他流动资产 5,386,729.75 2,930,926.44 流动资产合计 274,425,447.28 194,011,087.03 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 61 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 50,283,081.91 61,671,953.17 长期股权投资 26,840,000.00 6,030,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 7,627,557.68 8,594,599.40 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 7,270.47 36,351.75 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,705,420.40 3,159,528.69 其他非流动资产 非流动资产合计 87,463,330.46 79,492,433.01 资产总计 361,888,777.74 273,503,520.04 流动负债： 短期借款 32,562,185.63 25,543,818.79 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 15,551,142.29 13,300,224.00 应付账款 134,525,240.83 77,249,047.94 预收款项 6,314,848.31 22,511,987.38 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 4,448,500.23 4,162,587.52 应交税费 25,342,693.65 22,975,306.82 其他应付款 25,598,246.19 10,285,940.80 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 11,610,793.39 10,017,037.35 其他流动负债 流动负债合计 255,953,650.52 186,045,950.60 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 62 非流动负债： 长期借款 2,003,212.00 4,005,840.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 6,380,146.10 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,383,358.10 4,005,840.00 负债合计 264,337,008.62 190,051,790.60 所有者权益： 股本 46,995,310.00 27,644,300.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,824,624.41 21,175,634.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,724,921.94 3,314,917.97 一般风险准备 未分配利润 44,006,912.77 31,316,877.06 所有者权益合计 97,551,769.12 83,451,729.44 负债和所有者权益合计 361,888,777.74 273,503,520.04 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：汪剑辉 会计机构负责人：汪剑辉 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 258,388,071.29 223,007,634.77 其中：营业收入 五、（二）1 258,388,071.29 223,007,634.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 227,604,094.61 187,805,508.08 其中：营业成本 五、（二）1 197,247,636.21 162,762,400.82 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 63 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）2 1,486,786.35 2,087,584.25 销售费用 五、（二）3 4,409,484.02 3,257,027.31 管理费用 五、（二）4 13,296,695.12 10,321,611.80 研发费用 五、（二）5 8,788,393.18 8,021,546.61 财务费用 五、（二）6 2,375,099.73 1,355,337.29 其中：利息费用 4,960,057.24 1,967,510.61 利息收入 2,615,513.13 627,284.03 加：其他收益 五、（二）7 2,585,610.36 121,421.15 投资收益（损失以“-”号填列） 0.00 - 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-”号 填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 - 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） - 公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二）8 -6,899,848.12 0.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二）9 0.00 -5,392,540.56 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二）10 17,035.18 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,486,774.10 29,931,007.28 加：营业外收入 五、（二）11 38,072.16 260,288.56 减：营业外支出 五、（二）12 503,588.86 2,579.23 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 26,021,257.40 30,188,716.61 减：所得税费用 五、（二）13 5,023,592.57 6,541,458.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,997,664.83 23,647,258.58 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 20,997,664.83 23,647,258.58 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）按所有权归属分类： - - - 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 64 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列） 20,997,664.83 23,647,258.58 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损 益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 20,997,664.83 23,647,258.58 （一）归属于母公司所有者的综合收益 总额 20,997,664.83 23,647,258.58 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.45 0.53 （二）稀释每股收益（元/股） 0.45 0.53 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：汪剑辉 会计机构负责人：汪剑辉 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 65 一、营业收入 193,060,375.33 160,039,931.81 减：营业成本 146,326,417.16 112,074,916.73 税金及附加 1,002,895.65 1,293,663.27 销售费用 3,765,646.60 2,668,074.00 管理费用 10,224,788.58 8,067,114.13 研发费用 8,788,393.18 8,021,546.61 财务费用 2,551,616.24 1,302,002.96 其中：利息费用 4,308,803.71 1,903,502.77 利息收入 1,784,093.29 615,315.72 加：其他收益 1,743,517.36 21,260.39 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,761,639.71 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,134,311.61 资产处置收益（损失以“-”号填列） 17,035.18 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,399,530.75 22,499,562.89 加：营业外收入 11,654.78 260,277.28 减：营业外支出 43,355.25 2,579.23 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,367,830.28 22,757,260.94 减：所得税费用 3,267,790.60 4,611,174.94 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,100,039.68 18,146,086.00 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 14,100,039.68 18,146,086.00 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 66 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 14,100,039.68 18,146,086.00 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：汪剑辉 会计机构负责人：汪剑辉 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 202,977,163.14 156,036,052.88 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三） 1 7,734,913.20 6,623,784.62 经营活动现金流入小计 210,712,076.34 162,659,837.50 购买商品、接受劳务支付的现金 179,546,583.19 126,887,280.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 67 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 24,572,599.63 17,224,424.69 支付的各项税费 12,200,771.42 10,367,044.69 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三） 2 15,533,640.36 14,467,098.48 经营活动现金流出小计 231,853,594.60 168,945,848.10 经营活动产生的现金流量净额 -21,141,518.26 - 6,286,010.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 35,164.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 35,164.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 244,172.48 2,139,401.98 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 244,172.48 2,139,401.98 投资活动产生的现金流量净额 -209,007.58 -2,139,401.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 32,500,000.00 33,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三） 3 20,165,000.00 筹资活动现金流入小计 52,665,000.00 54,000,000.00 偿还债务支付的现金 25,500,000.00 23,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,109,137.18 1,269,047.89 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三） 4 18,218,975.93 2,874,236.10 筹资活动现金流出小计 45,828,113.11 27,943,283.99 筹资活动产生的现金流量净额 6,836,886.89 26,056,716.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,513,638.95 17,631,303.43 加：期初现金及现金等价物余额 23,627,734.10 5,996,430.67 六、期末现金及现金等价物余额 9,114,095.15 23,627,734.10 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 68 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：汪剑辉 会计机构负责人：汪剑辉 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 148,555,498.39 121,270,113.24 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 19,686,569.28 7,828,576.19 经营活动现金流入小计 168,242,067.67 129,098,689.43 购买商品、接受劳务支付的现金 131,012,264.84 98,121,995.87 支付给职工以及为职工支付的现金 20,664,796.89 15,502,506.12 支付的各项税费 8,809,965.13 6,134,513.13 支付其他与经营活动有关的现金 11,509,074.77 11,245,313.09 经营活动现金流出小计 171,996,101.63 131,004,328.21 经营活动产生的现金流量净额 -3,754,033.96 -1,905,638.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 35,164.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 35,164.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 132,725.48 1,609,216.33 投资支付的现金 20,810,000.00 4,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 20,942,725.48 6,509,216.33 投资活动产生的现金流量净额 -20,907,560.58 -6,509,216.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,500,000.00 取得借款收到的现金 32,500,000.00 33,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 20,165,000.00 筹资活动现金流入小计 52,665,000.00 54,000,000.00 偿还债务支付的现金 25,500,000.00 23,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,109,137.18 1,269,047.89 支付其他与筹资活动有关的现金 18,218,975.93 2,874,236.10 筹资活动现金流出小计 45,828,113.11 27,943,283.99 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 69 筹资活动产生的现金流量净额 6,836,886.89 26,056,716.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -17,824,707.65 17,641,860.90 加：期初现金及现金等价物余额 20,615,409.11 2,973,548.21 六、期末现金及现金等价物余额 2,790,701.46 20,615,409.11 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：汪剑辉 会计机构负责人：汪剑辉 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 70 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 27,644,300.00 21,175,634.41 3,314,917.97 44,172,317.99 96,307,170.37 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 27,644,300.00 21,175,634.41 3,314,917.97 44,172,317.99 96,307,170.37 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 19,351,010.00 - 19,351,010.00 1,410,003.97 19,587,660.86 20,997,664.83 （一）综合收益总额 20,997,664.83 20,997,664.83 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 71 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 1,410,003.97 -1,410,003.97 1.提取盈余公积 1,410,003.97 -1,410,003.97 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 19,351,010.00 - 19,351,010.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 19,351,010.00 - 19,351,010.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 46,995,310.00 1,824,624.41 4,724,921.94 63,759,978.85 117,304,835.20 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 72 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,075,600.00 9,536,420.87 1,500,309.37 22,339,668.01 53,451,998.25 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,075,600.00 9,536,420.87 1,500,309.37 22,339,668.01 53,451,998.25 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,568,700.00 11,639,213.54 1,814,608.60 21,832,649.98 42,855,172.12 （一）综合收益总额 23,647,258.58 23,647,258.58 （二）所有者投入和减少资 本 2,237,300.00 16,970,613.54 19,207,913.54 1.股东投入的普通股 2,237,300.00 16,970,613.54 19,207,913.54 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 73 （三）利润分配 1,814,608.60 -1,814,608.60 1.提取盈余公积 1,814,608.60 -1,814,608.60 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 5,331,400.00 -5,331,400.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 5,331,400.00 -5,331,400.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 27,644,300.00 21,175,634.41 3,314,917.97 44,172,317.99 96,307,170.37 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：汪剑辉 会计机构负责人：汪剑辉 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 74 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 27,644,300.00 21,175,634.41 3,314,917.97 31,316,877.06 83,451,729.44 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 27,644,300.00 21,175,634.41 3,314,917.97 31,316,877.06 83,451,729.44 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 19,351,010.00 - 19,351,010.00 1,410,003.97 12,690,035.71 14,100,039.68 （一）综合收益总额 14,100,039.68 14,100,039.68 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 1,410,003.97 -1,410,003.97 1.提取盈余公积 1,410,003.97 -1,410,003.97 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 75 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 19,351,010.00 - 19,351,010.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 19,351,010.00 - 19,351,010.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 46,995,310.00 1,824,624.41 4,724,921.94 44,006,912.77 97,551,769.12 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 永续 其他 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 76 股 债 备 一、上年期末余额 20,075,600.00 9,536,420.87 1,500,309.37 14,985,399.66 46,097,729.90 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,075,600.00 9,536,420.87 1,500,309.37 14,985,399.66 46,097,729.90 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,568,700.00 11,639,213.54 1,814,608.60 16,331,477.40 37,353,999.54 （一）综合收益总额 18,146,086.00 18,146,086.00 （二）所有者投入和减少资 本 2,237,300.00 16,970,613.54 19,207,913.54 1.股东投入的普通股 2,237,300.00 16,970,613.54 19,207,913.54 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 1,814,608.60 -1,814,608.60 1.提取盈余公积 1,814,608.60 -1,814,608.60 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 5,331,400.00 -5,331,400.00 1.资本公积转增资本（或股 5,331,400.00 -5,331,400.00 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 77 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 27,644,300.00 21,175,634.41 3,314,917.97 31,316,877.06 83,451,729.44 法定代表人：纪金岭 主管会计工作负责人：汪剑辉 会计机构负责人：汪剑辉 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 78 三、 财务报表附注 杭州思源信息技术股份有限公司 财务报表附注 2019 年年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州思源信息技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系杭州东盛塑化有限公司，于 2002 年 12 月 25 日成立。2003 年 7 月 20 日，经股东会决议，公司名称变更为杭州思源科技有限公司（以下 简称杭州思源科技公司）。2016 年 1 月，根据发起人协议及公司章程，杭州思源科技公司以截止 2015 年 10 月 31 日经审计后账面净资产折股整体改制变更为杭州思源信息技术股份有限公司，上述有限公司整 体变更股份有限公司事宜，公司于 2016 年 1 月 22 日办妥工商变更手续。公司总部位于浙江省杭州市。 公司现持有统一社会信用代码为 913301057463024866 的营业执照，注册资本 4,699.53 万元，股份总数 4,699.53 万股（每股面值 1 元）。公司股份已于 2016 年 12 月 14 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公 开转让。 公司住所：浙江省杭州市拱墅区香槟之约园 D 幢 529 号（办公）室 法定代表人姓名：纪金岭 注册资本：人民币 4,699.53 万元 公司类型：股份有限公司（股转系统挂牌公司） 经营期限：自 2002 年 12 月 25 日起至长期 公司经营范围，生产：光电子产品、电子及通讯产品。服务：软件、电子及通讯产品的技术开发、 成果转让，公共安全技术防范工程、弱电工程的实施，计算机网络的技术开发、技术咨询、成果转让， 计算机信息系统集成，交通工程、信息化管理系统工程的技术和施工；批发、零售：电子产品，通讯设 备及配件，监控设备及配件，电子元器件， （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报表业经本公司董事会于 2020 年 4 月 30 日决议批准对外报出。 本公司将衢州市速维信息科技有限公司、浙江知维电子科技有限公司、杭州讯客建筑劳务有限公司、 杭州华远智城科技有限公司、江西思择信息技术有限公司和江苏奥思数尔信息技术有限公司等 6 家子公 司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 79 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价 账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公 司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编 制。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 80 (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； (2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述 (1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量 的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用 直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公 司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易 价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的 金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损 益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损 益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其 他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利 得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益 中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 81 资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引 起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益， 除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除 因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。 终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的 损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产 生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确 认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负 债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或 保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确 认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下 列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和 义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确 认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资 产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 82 合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的， 将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允 价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认 部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移 的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活 跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观 察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场 数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务 预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的 贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止 确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指 公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额， 即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经 信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期 内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化 计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期 内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经 显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损 失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 83 额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生 违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初 始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具 组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减 值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表 中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益 中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款——应收杭州思 源科技公司合并范围内组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预 测，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损 失率，计算预期信用损失 其他应收款——应收其他款 项组合 相同账龄具有相似信用 风险 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预 测，通过违约风险敞口和整个存 续期预期信用损失率，计算预期 信用损失 应收商业承兑汇票 应收账款——合并范围内关 联方组合 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验，结合当 前状况及对未来经济状况的预 测，测算整个存续期信用损失率， 计算预期信用损失。 应收账款——信用风险特征 组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预 测，编制应收账款账龄与整个存 续期预期信用损失率对照表，计 算预期信用损失。 2) 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 应收账款 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 1-2 年 10.00 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 84 2-3 年 20.00 3-4 年 50.00 4-5 年 80.00 5 年以上 100.00 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前 可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品 等发出时采用加权平均法计价。低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对 于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金 额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价 格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 低值易耗品采用五五摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 85 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定 初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一 项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买 日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为 购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收 益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得 的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资 单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 86 制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核 算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 工程辅助类设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承 租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转 移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承 租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账， 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 87 按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 (十三) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不 公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对 无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命 不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限 的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发 展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的 行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该 资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命 的关联性等。 3.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿 命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确 使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产 使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。 4.内部研发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件 内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该 无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的 技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调 查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究 成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段， 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 88 应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。 (十四) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计 其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际 发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产 生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利 息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计 划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些 在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 89 (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处 理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将 其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义 务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。 (十八) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认 商品销售收入的实现。 本公司的销售商品主要是销售安防产品并提供配套安装服务，具体确认如下： 1)单纯销售商品以客户的收货确认通知单确认收入 2)销售商品并同时提供安装服务的以客户的验收报告所注明验收日期确认收入 (2) 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认 提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的， 则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分 能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不 能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 本公司为客户提供日常技术维护服务，具体确认如下：提供技术服务的按照合同约定的维护期限分 期确认收入。 (十九) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 90 能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府 文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为 基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递 延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转 让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关 部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政 府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失 的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十一) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 91 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中 两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认 融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当 期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资 收入。 (二十二) 其他重要的会计政策和会计估计 无。 (二十三) 重要会计政策和会计估计变更 1. 重要会计政策变更 (1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1) 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号) 和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报 表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 117,328,128.38 应收票据 2,000,000.00 应收账款 115,328,128.38 应付票据及应付账款 111,833,212.65 应付票据 14,299,024.00 应付账款 97,534,188.65 2) 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会 计准则第 37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期 间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收 益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业 务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入 当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不 能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 92 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于 以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 ① 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 短期借款 25,500,000.00 43,818.79 25,543,818.79 其他应付款 1,046,195.90 -49,658.79 996,537.11 一年内到期的非流动负债 10,017,037.35 10,017,037.35 长期借款 4,000,000.00 5,840.00 4,005,840.00 ② 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进 行分类和计量结果对比如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 31,315,514.10 摊余成本 31,315,514.10 应收票据 贷款和应收款项 2,000,000.00 摊余成本 2,000,000.00 应收账款 贷款和应收款项 115,328,128.38 摊余成本 115,328,128.38 其他应收款 贷款和应收款项 5,102,424.68 摊余成本 5,102,424.68 应付账款 其他金融负债 97,534,188.65 摊余成本 97,534,188.65 其他应付款 其他金融负债 1,046,195.90 摊余成本 996,537.11 短期借款 其他金融负债 25,500,000.00 摊余成本 25,543,818.79 一年内到期的 非流动负债 其他金融负债 10,017,037.35 摊余成本 10,017,037.35 长期借款 其他金融负债 4,000,000.00 摊余成本 4,005,840.00 3) 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来 适用法处理。 (2) 其他会计政策变更 无。 2. 重要会计估计变更 无。 (二十四) 前期差错更正 1. 本年度前期差错更正如下： 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 93 重要前期差错更正的内容和原因 受影响的报表项目名称 对期初余额/上期金额的 影响 将售后维护费重分类至销售费用 主营业务成本 -731,781.07 销售费用 731,781.07 分期付款采购，确认长期应付款并进行 折现 长期应付款 16,234,410.34 应付账款 -17,241,379.32 财务费用 64,007.84 主营业务成本 -1,070,976.82 递延所得税负债 251,742.25 所得税费用 251,742.25 未分配利润 755,226.73 以前年度销售分期收款，确认长期应收 款并进行折现，根据调整后的往来款重 新计提坏账准备，确认递延所得税资产 长期应收款 80,546,401.44 应收账款 -84,051,882.22 主营业务收入 -4,244,570.21 财务费用 -479,605.35 未分配利润 -3,045,034.11 资产减值损失 -1,073,306.43 递延所得税资产 460,446.67 所得税费用 -460,446.67 全额确认代第三方承担融资租赁的分期 付款义务，向其他方分期收款的权利。对 于一年内到期的长期付款义务重分类至 一年内到期的非流动负债。对于分期收 款重新计提坏账，并确认递延所得税资 产。因分期收款和付款产生财务费用重 新计算所得税费用 预收账款 -1,764,596.40 应收账款 55,757.00 一年内到期的非流动负债 10,017,037.35 长期应收款 9,267,666.95 财务费用 -48,242.32 其他应收款 -1,438,524.29 资产减值损失 415,783.61 递延所得税资产 519,869.44 所得税费用 -304,353.27 应交税费 12,060.58 未分配利润 140,267.57 根据调整后母公司净利润重新计提法定 盈余公积 盈余公积 -152,342.65 未分配利润 152,342.65 2. 本公司对前期重大会计差错更正情况采用追溯重述法，追溯调整后对 2018 年度合并财务报表相 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 94 关科目的影响如下： 项 目 追溯调整前金额 追溯调整金额 追溯调整后金额 应收账款 199,324,253.60 -83,996,125.22 115,328,128.38 其他应收款 6,540,948.97 -1,438,524.29 5,102,424.68 长期应收款 89,814,068.39 89,814,068.39 递延所得税资产 3,378,064.98 980,316.11 4,358,381.09 应付账款 114,775,567.97 -17,241,379.32 97,534,188.65 预收款项 28,369,299.41 -1,764,596.40 26,604,703.01 应交税费 31,480,705.94 12,060.58 31,492,766.52 一年内到期的非流动负债 10,017,037.35 10,017,037.35 长期应付款 16,234,410.34 16,234,410.34 递延所得税负债 251,742.25 251,742.25 盈余公积 3,467,260.62 -152,342.65 3,314,917.97 未分配利润 46,169,515.15 -1,997,197.16 44,172,317.99 营业收入 227,252,204.98 -4,244,570.21 223,007,634.77 营业成本 164,565,158.71 -1,802,757.89 162,762,400.82 销售费用 2,525,246.24 731,781.07 3,257,027.31 财务费用 1,819,177.12 -463,839.83 1,355,337.29 资产减值损失 -6,050,063.38 657,522.82 -5,392,540.56 所得税费用 7,054,515.72 -513,057.69 6,541,458.03 净利润 25,186,431.63 -1,539,173.05 23,647,258.58 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、9%、13%、16% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 95 纳税主体名称 所得税税率 杭州思源信息技术股份有限公司 15% 江苏奥思数尔信息技术有限公司 20% 浙江知维电子科技有限公司 20% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 本公司于 2019 年 12 月 4 日获得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局 批准的高新技术企业证书，编号为 GR201933004962，有效期三年。2019 年享受 15%的所得税优惠税率。 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔 2019〕 13 号）规 定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的 税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳 税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司江苏奥思数尔信息技术有限公司和浙江知维电 子科技有限公司 2019 年度享受小微企业企业所得税优惠政策。 (三) 其他 本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物， 于 2019 年 1～3 月期间的适用税率为 16%/10%， 根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》 （财政部、国家税务总局、 海关总署公告[2019]39 号）规定，自 2019 年 4 月 1 日起，适用税率调整为 13%/9%。 五、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初数指 2019 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2019 年 12 月 31 日财务 报表数，本期指 2019 年度，上年同期指 2018 年度。母公司同。 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 5,243.48 27,517.88 银行存款 9,108,851.67 23,600,216.22 其他货币资金 10,415,911.16 7,687,780.00 合 计 19,530,006.31 31,315,514.10 (2) 其他说明 其他货币资金银行承兑汇票保证金。 2. 应收票据 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 96 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 合 计 (续) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确 认金额 期末未终止 确 认金额 银行承兑汇票 46,978,879.05 小 计 46,978,879.05 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的 可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付， 依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 6,662,913.73 3.51 3,138,390.42 47.1 3,524,523.31 按组合计提坏账准备 183,317,666.05 96.49 12,487,395.22 6.81 170,830,270.83 合 计 189,980,579.78 100.00 15,625,785.64 8.22 174,354,794.14 (续) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 124,011,260.98 100.00 8,683,132.60 7.00 115,328,128.38 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 97 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 124,011,260.98 100.00 8,683,132.60 7.00 115,328,128.38 2) 期末单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 浙江永炜通信有限公司 6,662,913.73 3,138,390.42 47.10 预计部分 无法收 回 小 计 6,662,913.73 3,138,390.42 47.10 3) 账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 154,688,241.13 7,734,412.05 5.00 1-2 年 22,056,364.22 2,205,636.43 10.00 2-3 年 3,421,439.61 684,287.92 20.00 3-4 年 2,194,126.84 1,097,063.42 50.00 4-5 年 957,494.25 765,995.40 80.00 小 计 183,317,666.05 12,487,395.22 (2) 坏账准备变动情况 1) 明细情况 项 目 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 单项计提坏账 准备 3,138,390.42 3,138,390.42 按组合计提坏 账准备 8,683,132.60 3,804,262.62 12,487,395.22 小 计 8,683,132.60 6,942,653.04 15,625,785.64 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的 比例(%) 坏账准备 中国电信股份有限公司衢州分公司 26,057,951.38 13.72 1,302,897.57 浙江省公众信息产业有限公司 17,832,613.34 9.39 1,267,695.08 浙江省邮电工程建设有限公司 13,164,028.73 6.93 658,201.40 上海上实龙创智慧能源科技股份有限公司 9,954,664.95 5.24 497,733.25 华数传媒网络有限公司 8,485,719.92 4.47 424,286.00 小 计 75,494,978.32 39.75 4,150,813.30 4. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 98 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 减值准 备 账面价值 账面余额 比例(%) 减值准 备 账面价值 1 年以内 1,895,057.72 88.43 1,895,057.72 2,005,593.79 99.80 2,005,593.79 1-2 年 247,934.05 11.57 247,934.05 4,098.37 0.20 4,098.37 合 计 2,142,991.77 100.00 2,142,991.77 2,009,692.16 100.00 2,009,692.16 2) 账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 杭州中润电子科技有限公司 76,344.00 采购款，尚未结算 开化宇创安防设备商行 39,653.51 采购款，尚未结算 深圳创维电子有限公司江西分公司 23,310.00 采购款，尚未结算 衢州市衢江区秋月电脑商行 20,696.15 采购款，尚未结算 杭州西软电子商务有限公司 20,000.00 采购款，尚未结算 小 计 180,003.66 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的 比例(%) 库尔勒亚安商贸有限公司 361,675.00 16.88 新疆凯硕达信息科技有限公司 196,664.60 9.18 杭州红德网络科技有限公司 122,500.00 5.72 湖南诚达实业有限公司 102,407.28 4.78 新疆津达正标线缆有限公司 90,280.95 4.21 小 计 873,527.83 40.77 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 77,334.00 1.55 77,334.00 100.00 其中：应收利息 应收股利 其他应收款 77,334.00 1.55 77,334.00 100.00 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 99 按组合计提坏账准备 4,909,200.33 98.45 286,658.85 5.84 4,622,541.48 其中：应收利息 应收股利 其他应收款 4,909,200.33 98.45 286,658.85 5.84 4,622,541.48 合 计 4,986,534.33 100.00 363,992.85 7.30 4,622,541.48 (续) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 5,374,504.01 100.00 272,079.33 5.06 5,102,424.68 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 5,374,504.01 100.00 272,079.33 5.06 5,102,424.68 2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合法 4,909,200.33 286,658.85 5.84 小 计 4,909,200.33 286,658.85 5.84 (2) 其他应收款项 1)按账龄披露其他应收款项 项 目 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 4,205,921.17 5,331,741.25 1-2 年 741,170.40 30,722.76 2-3 年 27,402.76 12,000.00 3-4 年 12,000.00 40.00 4-5 年 40.00 小 计 4,986,534.33 5,374,504.01 2）按组合计提坏账准备： 账龄组合 2019 年 12 月 31 日 其他应收款项 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,205,921.17 210,296.06 5.00 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 100 1-2 年 679,170.40 67,917.04 10.00 2-3 年 12,068.76 2,413.75 20.00 3-4 年 12,000.00 6,000.00 50.00 4-5 年 40.00 32.00 80.00 合 计 4,909,200.33 286,658.85 —— 3)按性质披露其他应收款项 项 目 期末账面余额 期初账面余额 保证金 4,464,591.64 4,415,464.59 垫付款 405,934.79 950,823.85 其他 116,007.90 8,215.57 小 计 4,986,534.33 5,374,504.01 减：坏账准备 363,992.85 272,079.33 合 计 4,622,541.48 5,102,424.68 (3) 坏账准备变动情况 1) 明细情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信用 减值) 2019 年 1 月 1 日余额 272,079.33 272,079.33 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 14,579.52 77,334.00 91,913.52 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数 286,658.85 77,334.00 363,992.85 2） 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 2018.12.31 本期变动金额 2019.12.31 计提 收回或转回 转销或核销 账龄组合 272,079.33 14,579.52 286,658.85 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 101 单项计提坏账准备 77,334.00 77,334.00 合计 272,079.33 91,913.52 363,992.85 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 深圳英飞拓科技股份有限公司 保证金 1,340,000.00 1 年以内 26.87 67,000.000 浙江省公众信息产业有限公司 保证金 731,458.50 0-2 年 14.67 41,065.43 浙江花园营养科技有限公司 保证金 585,800.00 1 年以内 11.75 29,290.000 南昌县公共资源交易中心 保证金 271,000.00 1 年以内 5.43 13,550.000 浙江省邮电工程建设有限公司 保证金 198,756.78 1 年以内 3.99 9,937.84 小 计 3,127,015.28 62.71 160,843.27 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 531,981.62 531,981.62 713,314.35 713,314.35 库存商品 2,685,025.08 2,685,025.08 448,441.20 448,441.20 未验收项目 83,940,649.73 83,940,649.73 64,593,296.96 64,593,296.96 合 计 87,157,656.43 87,157,656.43 65,755,052.51 65,755,052.51 (2) 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司存货经测试未发生减值现象。 (3) 截止 2019 年 12 月 31 日，存货年末余额无借款费用资本化情况 (4) 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司存货不存在抵押、质押的情况 7. 一年内到期的非流动资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 一年内到期的长期 应收款 784,068.89 784,068.89 合 计 784,068.89 784,068.89 8. 其他流动资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 102 待认证进项税 6,882,107.75 3,060,191.74 待抵扣进项税 299,365.67 合 计 7,181,473.42 3,060,191.74 9. 长期应收款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 折现率区间 (%) 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 1,682,396.46 1,682,396.46 12.19-12.67 其中：未实现 融资收益 567,603.54 567,603.54 分 期 收 款 销 售商品 91,568,093.91 3,439,496.88 88,128,597.03 93,388,283.71 3,574,215.32 89,814,068.39 4.15-23.00 其中：未实现 融资收益 13,012,990.16 13,012,990.16 11,467,627.81 11,467,627.81 合 计 93,250,490.37 3,439,496.88 89,810,993.49 93,388,283.71 3,574,215.32 89,814,068.39 (2) 坏账准备变动情况 项 目 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 单项计提坏账 准备 按组合计提坏 账准备 3,574,215.32 -134,718.44 3,439,496.88 小 计 3,574,215.32 -134,718.44 3,439,496.88 10. 固定资产 项 目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 工程辅助类设备 合 计 账面原值 期初数 7,079,058.42 4,143,635.38 975,242.72 933,771.36 13,131,707.88 本期增加金额 91,458.41 124,415.34 215,873.75 1) 购置 91,458.41 124,415.34 215,873.75 本期减少金额 294,679.30 294,679.30 1) 处置或报废 294,679.30 294,679.30 期末数 7,079,058.42 3,940,414.49 1,099,658.06 933,771.36 13,052,902.33 累计折旧 期初数 958,112.85 2,069,625.33 557,795.35 424,532.53 4,010,066.06 本期增加金额 336,255.24 592,159.74 121,120.51 144,189.75 1,193,725.24 1) 计提 336,255.24 592,159.74 121,120.51 144,189.75 1,193,725.24 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 103 项 目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 工程辅助类设备 合 计 本期减少金额 279,945.33 279,945.33 1) 处置或报废 279,945.33 279,945.33 期末数 1,294,368.09 2,381,839.74 678,915.86 568,722.28 4,923,845.97 减值准备 期初数 本期增加金额 1) 计提 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 账面价值 期末账面价值 5,784,690.33 1,558,574.75 420,742.20 365,049.08 8,129,056.36 期初账面价值 6,120,945.57 2,074,010.05 417,447.37 509,238.83 9,121,641.82 11. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 87,243.99 87,243.99 本期增加金额 本期减少金额 期末数 87,243.99 87,243.99 累计摊销 期初数 50,892.24 50,892.24 本期增加金额 29,081.28 29,081.28 本期减少金额 期末数 79,973.52 79,973.52 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 7,270.47 7,270.47 期初账面价值 36,351.75 36,351.75 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 104 12. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 153,732.59 81,522.30 72,210.29 合 计 153,732.59 81,522.30 72,210.29 13. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 19,429,275.37 3,275,704.19 12,529,427.25 3,132,356.83 未实现融资收益 6,388,971.93 1,127,446.17 4,843,609.58 1,210,902.40 可抵扣亏损 159,272.59 39,818.15 60,487.44 15,121.86 合 计 25,977,519.89 4,442,968.51 17,433,524.27 4,358,381.09 (2) 未经抵销的递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 未确认融资费用 355,715.44 71,143.09 1,006,968.97 251,742.25 合 计 355,715.44 71,143.09 1,006,968.97 251,742.25 14. 短期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 抵押借款 2,504,982.85 1,502,577.58 保证借款 17,853,825.15 13,022,338.99 信用借款 5,009,062.50 6,010,310.30 抵押及保证借款 7,194,315.13 5,008,591.92 合 计 32,562,185.63 25,543,818.79 15. 应付票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 商业承兑汇票 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 105 银行承兑汇票 16,101,142.29 14,299,024.00 合 计 16,101,142.29 14,299,024.00 (2) 其他说明 期末不存在已到期未支付的应付票据。 16. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 1 年以内（含 1 年，下同） 124,278,369.17 92,901,544.59 1 至 2 年 19,708,430.52 4,600,451.24 2 至 3 年 825,700.95 32,192.82 3 年以上 32,192.82 合 计 144,844,693.46 97,534,188.65 (2) 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 浙江道为尔科技有限公司 1,618,984.84 按工程进度付款，未到结算期 江西领拓信息技术有限公司 1,312,758.62 按工程进度付款，未到结算期 扬州宇龙照明器材有限公司 998,310.88 按工程进度付款，未到结算期 杭州孚立计算机软件有限公司 795,986.90 按工程进度付款，未到结算期 南昌市青盛机房监网设备有限公司 758,958.11 按工程进度付款，未到结算期 北京方正世纪信息系统有限公司 685,989.74 按工程进度付款，未到结算期 深圳市华尊慧视科技有限公司 661,606.99 按工程进度付款，未到结算期 江西博能上饶客车有限公司 615,172.43 按工程进度付款，未到结算期 小 计 7,447,768.51 17. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 14,542,281.14 26,604,703.01 合 计 14,542,281.14 26,604,703.01 (2) 报告期末无账龄超过一年的大额预收账款。 18. 应付职工薪酬 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 106 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 4,678,126.77 23,478,048.45 23,186,695.80 4,969,479.42 离职后福利—设定 提存计划 89,814.05 1,409,677.01 1,388,691.65 110,799.41 合 计 4,767,940.82 24,887,725.46 24,575,387.45 5,080,278.83 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 4,541,890.95 20,564,849.60 20,299,310.45 4,807,430.10 职工福利费 792,683.23 792,683.23 社会保险费 72,765.78 1,106,981.36 1,089,760.99 89,986.15 其中：医疗保险费 64,300.06 978,160.68 962,966.24 79,494.50 工伤保险费 1,230.29 23,300.00 23,010.58 1,519.71 生育保险费 7,235.43 105,520.68 103,784.17 8,971.94 住房公积金 55,244.00 931,751.00 931,750.00 55,245.00 工会经费和职工教育经费 8,226.04 81,783.26 73,191.13 16,818.17 小 计 4,678,126.77 23,478,048.45 23,186,695.80 4,969,479.42 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 84,805.37 1,361,135.84 1,340,874.34 105,066.87 失业保险费 5,008.68 48,541.17 47,817.31 5,732.54 小 计 89,814.05 1,409,677.01 1,388,691.65 110,799.41 19. 应交税费 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 增值税 27,958,727.27 20,081,100.68 企业所得税 5,891,758.07 8,700,889.65 城市维护建设税 2,065,729.62 1,550,045.65 教育费附加 904,781.42 659,722.50 地方教育附加 609,699.86 455,000.09 水利建设基金 2,851.60 2,851.60 印花税 28,446.18 30,005.71 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 107 代扣代缴个人所得税 15,938.46 13,150.64 合 计 37,477,932.48 31,492,766.52 20. 其他应付款 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 209,947.35 335,400.00 垫付款 348,966.30 351,824.66 租赁费 198,000.00 202,900.00 其他 63,086.29 106,412.45 合 计 819,999.94 996,537.11 （2）账龄 1 年以上重要的其他应付款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 衢州捷康汽车服务有限公司 198,000.00 租车租赁费尚未支付 江山市公共资源市场化配置监督管理办公室 97,000.00 保证金 上饶市畅宇科技有限公司 42,000.00 保证金 杭州汇天科技服务有限公司 40,000.00 尚未支付的技术服务费 杭州乾进科技有限公司 39,800.00 保证金 小 计 416,800.00 —— 21. 一年内到期的非流动负债 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 2,003,212.00 一年内到期的长期应付款 9,607,581.39 10,017,037.35 合 计 11,610,793.39 10,017,037.35 22. 长期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 保证借款 2,003,212.00 4,005,840.00 合 计 2,003,212.00 4,005,840.00 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 108 23. 长期应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期应付款 15,817,534.11 16,234,410.34 合 计 15,817,534.11 16,234,410.34 (2) 长期应付款 明细情况 项 目 期末数 期初数 材料采购款 9,793,103.46 17,241,379.32 减：未确认融资费用 355,715.45 1,006,968.98 融资租赁 7,048,802.08 减：未确认融资费用 668,655.98 合 计 15,817,534.11 16,234,410.34 24. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 27,644,300.00 19,351,010.00 19,351,010.00 46,995,310.00 注：实收资本增加系资本公积转增股本。 25. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 21,175,634.41 19,351,010.00 1,824,624.41 合 计 21,175,634.41 19,351,010.00 1,824,624.41 注：本期减少系资本公积转增股本。 26. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,314,917.97 1,410,003.97 4,724,921.94 合 计 3,314,917.97 1,410,003.97 4,724,921.94 27. 未分配利润 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 109 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 44,172,317.99 22,339,668.01 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 44,172,318.00 22,339,668.01 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,997,664.83 23,647,258.58 减：提取法定盈余公积 1,410,003.97 1,814,608.60 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 63,759,978.85 44,172,317.99 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 258,388,071.29 197,247,636.21 223,007,634.77 162,762,400.82 合 计 258,388,071.29 197,247,636.21 223,007,634.77 162,762,400.82 2. 税金及附加 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 749,653.17 1,147,241.31 教育费附加 350,140.63 489,876.43 地方教育附加 224,786.45 326,584.30 印花税 73,111.09 59,662.31 城镇土地使用税 1,709.00 3,418.00 房产税 59,464.09 59,464.10 残疾人保障基金 23,095.15 850.70 车船税 4,236.56 487.10 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 110 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 590.21 合 计 1,486,786.35 2,087,584.25 3. 销售费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,126,145.78 1,170,733.41 售后维护费 911,232.64 763,601.91 车辆使用费 1,002,786.53 923,856.42 折旧费 262,170.80 265,451.91 差旅费 78,150.43 69,879.31 运输费 26,866.63 19,353.64 办公费 2,131.21 13,429.28 租赁费 10,235.00 其他 20,486.43 合 计 4,409,484.02 3,257,027.31 4. 管理费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 6,389,672.91 4,528,304.23 中介费 1,727,946.45 1,461,722.28 招待费 1,374,798.64 1,318,900.71 租赁费 1,339,760.09 776,592.80 办公费 1,062,642.08 717,550.87 折旧费 466,779.11 491,914.96 车辆使用费 466,485.62 482,769.83 差旅费 303,843.91 253,417.04 装修费用 139,948.30 258,427.58 交通费 15,199.59 7,396.98 维修费 4,972.82 其他 9,618.42 19,641.70 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 111 项 目 本期数 上年同期数 合 计 13,296,695.12 10,321,611.80 5. 研发费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 5,637,566.15 4,443,926.35 研发材料费 1,873,940.49 1,901,952.92 设备调试费 718,629.78 1,066,037.72 差旅费 386,372.56 409,331.26 折旧费 130,651.18 120,056.66 图书资料费 33,666.22 36,806.47 水电费 7,566.80 5,085.72 知识产权服务费 38,349.51 合 计 8,788,393.18 8,021,546.61 6. 财务费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 4,960,057.24 1,967,510.61 减：利息收入 2,615,513.13 627,284.03 手续费 30,555.62 15,110.71 合 计 2,375,099.73 1,355,337.29 7. 其他收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 与收益相关的政府补助[注] 2,585,610.36 121,421.15 2,585,610.36 合 计 2,585,610.36 121,421.15 2,585,610.36 注：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。 8. 信用减值损失 (1) 明细情况 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 112 项 目 本期数 坏账损失 -6,899,848.12 合 计 -6,899,848.12 9. 资产减值损失 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 —— -5,392,540.56 合 计 -5,392,540.56 10. 资产处置收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 固定资产处置收益 17,035.18 17,035.18 合 计 17,035.18 17,035.18 11. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损 益的金额 政府补助 230,200.00 - 无需支付的款项 26,320.01 26,320.01 其他 11,752.15 30,088.56 11,752.15 合 计 38,072.16 260,288.56 38,072.16 12. 营业外支出 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性益的金额 非流动资产毁损报废损失 3,324.90 3,324.90 赔款金和违约金 460,503.39 460,503.39 滞纳金和罚款 39,760.57 2,528.63 39,760.57 其他 50.60 - 合 计 503,588.86 2,579.23 503,588.86 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 113 13. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 5,288,779.15 8,594,214.01 递延所得税费用 -265,186.58 -2,052,755.99 合 计 5,023,592.57 6,541,458.02 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 26,021,257.40 30,188,716.61 按母公司适用税率计算的所得税费用 3,903,188.61 7,547,179.14 子公司适用不同税率的影响 775,421.52 调整以前期间所得税的影响 292,131.87 301,073.55 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 154,188.88 205,603.02 研发支出加计扣除的影响 -967,800.75 -1,479,097.69 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 1,385,937.83 小微企业应纳所得减免 -498,745.39 其他事项的影响 -20,730.00 -33,300.00 所得税费用 5,023,592.57 6,541,458.02 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 备用金 566,557.81 2,844,963.37 保证金 3,527,903.51 1,470,966.28 政府补助 2,585,610.36 351,621.15 利息收入 171,046.80 83,275.72 往来款及其他 883,794.72 1,872,958.10 合 计 7,734,913.20 6,623,784.62 2. 支付其他与经营活动有关的现金 (1) 明细情况 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 114 项 目 本期数 上年同期数 管理费用、研发费用、销售费用付现 8,202,041.82 6,321,953.71 备用金 440,776.23 4,081,523.57 保证金 6,430,614.37 3,983,454.20 财务手续费 30,555.62 15,110.71 往来款及其他 429,652.32 65,056.29 合 计 15,533,640.36 14,467,098.48 3. 收到其他与筹资活动有关的现金 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 融资租赁借款 20,165,000.00 合 计 20,165,000.00 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 融资租赁借款及相关手续费 18,218,975.93 1,514,236.10 股票发行费用 1,360,000.00 合 计 18,218,975.93 2,874,236.10 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,997,664.83 23,647,258.58 加：资产减值准备 5,392,540.56 信用减值损失 6,899,848.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,193,725.24 1,036,131.35 无形资产摊销 29,081.28 29,081.28 长期待摊费用摊销 81,522.30 40,020.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) -17,035.18 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 3,324.90 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 3,685,722.79 1,301,831.49 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 115 补充资料 本期数 上年同期数 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -84,587.42 -2,304,498.23 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -180,599.16 251,742.25 存货的减少(增加以“－”号填列) -21,402,603.92 -32,210,884.88 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -68,491,469.79 -145,099,376.35 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 36,143,887.75 141,630,142.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 -21,141,518.26 -6,286,010.60 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 9,114,095.15 23,627,734.10 减：现金的期初余额 23,627,734.10 5,996,430.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,513,638.95 17,631,303.43 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 9,114,095.15 23,627,734.10 其中：库存现金 5,243.48 27,517.88 可随时用于支付的银行存款 9,108,851.67 23,600,216.22 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 116 项 目 期末数 期初数 3) 期末现金及现金等价物余额 9,114,095.15 23,627,734.10 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 (1) 明细情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 10,415,911.16 票据保证金 固定资产 5,784,689.94 银行贷款房产抵押 合 计 16,200,601.10 2. 政府补助 1) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 财政税收奖励 842,093.00 其他收益 注 1 小巨人企业奖励 734,000.00 其他收益 注 2 稳岗补贴 553,317.36 其他收益 注 3 研发投入补助 247,000.00 其他收益 注 4 财政补助资金 204,100.00 其他收益 地方财政贡献奖励 其他 5,100.00 其他收益 小 计 2,585,610.36 注 1：衢州市柯城区杭埠工业功能区管委会按公司对柯城区地方实际财政贡献的 70%奖励给公司。 注 2：根据《拱墅区大树企业培育工程行动方案》（拱政办发[2018]号）和《拱墅区小巨人企业成长 工程行动方案》（拱政办发[2018]8 号）等相关文件精神，杭州市拱墅区财政局根据《杭州市拱墅区人民 政府办公室文件》（拱政办[2019]11 号）兑现 2018 年度予以公司的政策奖励。 注 3：根据《浙江省人民政府关于做好当前和今后一个时期促进就业工作的实施意见》（浙政发 [2018]50 号）关于“加大稳岗支持力度”，拱墅区社保局返还企业社保费用作为政策补贴。 注 4：根据《关于深化改革加强科技创新加快创新活力之城建设的若干意见》（市委[2016]16 号)、 《杭州市中小微企业研发费用投入财政补助资金管理办法》（杭科计[2018]104 号、杭财教会[2018]101 号）和《关于贯彻落实市政府稳企业、稳增长政策措施完善企业自主创新补补助政策的通知》（杭科计 [2019]66 号）等文件的精神，杭州市拱墅区财政局根据《关于下达 2019 年第一批中小微企业研发费用 投入补助资金的通知》（杭科计[2019]151 号）给公司下发补助资金。 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 117 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 2,585,610.36 元。 六、合并范围的变更 (一) 其他原因的合并范围变动 1. 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 杭州讯客建筑劳务有限公司 设立 2019-9-24 10,000.00 100% 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 (1) 基本情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 衢州市速维信息 科技有限公司 浙江衢州 浙江衢州 信息传输、软 件和信息技术 服务业 100.00 设立 浙江知维电子科 技有限公司 浙江嘉兴 浙江嘉兴 批发和零售业 100.00 设立 江西思择信息技 术有限公司 江西上饶 江西上饶 信息传输、软 件和信息技术 服务业 100.00 设立 江苏奥思数尔信 息技术有限公司 江苏盐城 江苏盐城 信息传输、软 件和信息技术 服务业 100.00 设立 杭州华远智城科 技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 信息传输、软 件和信息技术 服务业 100.00 设立 杭州讯客建筑劳 务有限公司 浙江杭州 浙江杭州 建筑业 100.00 设立 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易 1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明 子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例 杭州华远智城科技有限公司 2019-8-21 60.00% 100.00% 2. 其他说明 杭州华远智城科技有限公司少数股东未实缴出资，不享有权益。本期交易对少数股东权益及归属于 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 118 母公司所有者权益的不产生影响 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 自然人姓名 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 纪金岭 46.29% 51.37% (2) 其他说明 纪金岭先生直接持有本公司 42.85%的股份，通过杭州知图投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有 本公司 3.44%的股份。杭州知图投资管理合伙企业（有限合伙）持有本公司 8.52%的股份，纪金岭先生为 该合伙企业执行事务合伙人。纪金岭先生所拥有的表决权对公司股东会决议产生重大影响，纪金岭先生 为公司控股股东、实际控制人。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 (1) 本公司的其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 邹秋荣 公司股东、董事，持股比例 5%以上 刘建华 公司股东、董事，持股比例 5%以上 (二) 关联交易情况 1. 关联担保情况 (1) 明细情况 1) 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履 行完毕 纪金岭、邹秋荣 2,800,000.00 2019.5.15 2020.5.14 否 纪金岭、邹秋荣 7,180,000.00 2019.6.13 2020.6.12 否 纪金岭、邹秋荣 5,720,000.00 2019.7.25 2020.7.15 否 纪金岭、邹秋荣 2,300,000.00 2019.8.09 2020.8.08 否 纪金岭、邹秋荣 2,000,000.00 2019.8.27 2020.8.17 否 纪金岭、邹秋荣、刘建华 2,000,000.00 2019.5.15 2020.5.15 否 纪金岭、邹秋荣、刘建华 3,000,000.00 2019.6.24 2020.6.24 否 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 119 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,642,610.88 1,488,843.31 (三) 关联方应收应付款项 无。 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 无。 (二) 或有事项 无。 十、资产负债表日后事项 无。 十一、其他重要事项 无。 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 4,016,688.58 2.08 2,201,936.58 54.82 1,814,752.00 按组合计提坏账准备 188,948,083.73 97.92 10,577,980.35 5.6 178,370,103.38 其中：账龄组合 149,112,620.36 77.27 10,577,980.35 7.09 138,534,640.01 合并范围内关联方组合 39,835,463.37 20.64 39,835,463.37 合 计 192,964,772.31 100.00 12,779,916.93 6.62 180,184,855.38 (续) 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 120 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 124,174,151.48 100.00 7,419,903.79 5.98 116,754,247.69 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 124,174,151.48 100.00 7,419,903.79 5.98 116,754,247.69 2) 账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 124,466,447.10 6,223,322.35 5.00 1-2 年 18,073,112.56 1,807,311.26 10.00 2-3 年 3,421,439.61 684,287.92 20.00 3 至 4 年 2,194,126.84 1,097,063.42 50.00 4 至 5 年 957,494.25 765,995.40 80.00 小 计 149,112,620.36 10,577,980.35 (2) 坏账准备变动情况 1) 明细情况 项 目 2019 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 单 项 计 提 坏 账准备 2,201,936.58 2,201,936.58 按 组 合 计 提 坏账准备 7,419,903.79 3,158,076.56 10,577,980.35 小 计 7,419,903.79 5,360,013.14 12,779,916.93 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 浙江省公众信息产业有限公司 26,057,951.38 13.50 1,302,897.57 浙江省邮电工程建设有限公司 17,832,613.34 9.24 1,267,695.08 上海上实龙创智慧能源科技股份有限公司 9,954,664.95 5.16 497,733.25 华数传媒网络有限公司 8,485,719.92 4.40 424,286.00 天博电子信息科技有限公司 7,585,374.00 3.93 379,268.70 小 计 69,916,323.59 36.23 3,871,880.60 2. 其他应收款 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 121 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 25,334.00 0.45 25,334.00 100.00 其中：应收利息 应收股利 其他应收款 25,334.00 0.45 25,334.00 100.00 按组合计提坏账准备 4,238,097.76 75.17 235,644.14 5.56 4,002,453.62 其中：应收利息 应收股利 其他应收款 4,238,097.76 75.17 235,644.14 5.56 4,002,453.62 合并范围内关联方组合 1,374,311.70 24.38 1,374,311.70 合 计 5,637,743.46 100.00 260,978.14 4.63 5,376,765.32 (续) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 4,338,373.13 100.00 220,272.79 5.08 4,118,100.34 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 4,338,373.13 100.00 220,272.79 5.08 4,118,100.34 2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合法 4,238,097.76 235,644.14 5.56 小 计 4,238,097.76 235,644.14 5.56 (2) 其他应收款项 1)按账龄披露其他应收款项 项 目 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 5,258,321.90 4,295,610.37 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 122 1-2 年 339,978.80 30,722.76 2-3 年 27,402.76 12,000.00 3-4 年 12,000.00 40.00 4-5 年 40.00 小 计 5,637,743.46 4,338,373.13 2）按组合计提坏账准备： 账龄组合 2019 年 12 月 31 日 其他应收款项 坏账准备 计提比例% 1 年以内 3,884,010.20 194,200.51 5.00 1-2 年 329,978.80 32,997.88 10.00 2-3 年 12,068.76 2,413.75 20.00 3-4 年 12,000.00 6,000.00 50.00 4-5 年 40.00 32.00 80.00 合计 4,238,097.76 235,644.14 —— 3)按性质披露其他应收款项 项 目 期末账面余额 期初账面余额 保证金 3,950,923.26 3,754,885.46 往来款 1,374,311.70 垫付款 241,903.53 583,487.67 其他 70,604.97 小 计 5,637,743.46 4,338,373.13 (3) 坏账准备变动情况 1)明细情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信用 减值) 2019 年 1 月 1 日余额 220,272.79 220,272.79 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 218,239.39 2,033.40 220,272.79 --转入第二阶段 --转入第三阶段 2,033.40 2,033.40 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 17,404.75 23,300.60 40,705.35 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 123 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数 235,644.14 25,334.00 260,978.14 2）本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 2018.12.31 本期变动金额 2019.12.31 计提 收回或转回 转销或核销 账龄组合 220,272.79 15,371.35 235,644.14 单项计提坏账准备 25,334.00 25,334.00 合计 220,272.79 40,705.35 260,978.14 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 深圳英飞拓科技股份有限公司 保证金 1,340,000.00 1 年以内 23.77 67,000.000 浙江省公众信息产业有限公司 保证金 700,858.50 0-2 年 12.43 39,505.43 浙江花园营养科技有限公司 保证金 585,800.00 1 年以内 10.39 29,290.000 南昌县公共资源交易中心 保证金 271,000.00 1 年以内 4.81 13,550.000 浙江省邮电工程建设有限公司 保证金 198,756.78 1 年以内 3.53 9,937.84 小 计 3,096,415.28 —— 54.92 159,283.27 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 26,840,000.00 26,840,000.00 6,030,000.00 6,030,000.00 合 计 26,840,000.00 26,840,000.00 6,030,000.00 6,030,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减 值准备 减值准备 期 末数 衢州市速维信息科技 有限公司 1,130,000.00 1,130,000.00 浙江知维电子科技有 限公司 4,500,000.00 10,500,000.00 15,000,000.00 杭州华远智城科技有 限公司 200,000.00 100,000.00 300,000.00 江西思择信息技术有 限公司 100,000.00 300,000.00 400,000.00 江苏奥思数尔信息技 术有限公司 100,000.00 9,900,000.00 10,000,000.00 杭州讯客建筑劳务有 10,000.00 10,000.00 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 124 限公司 小 计 6,030,000.00 20,810,000.00 26,840,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 193,060,375.33 146,326,417.16 160,039,931.81 112,074,916.73 其他业务收入 合 计 193,060,375.33 146,326,417.16 160,039,931.81 112,074,916.73 2. 研发费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 5,637,566.15 4,443,926.35 研发材料费 1,873,940.49 1,901,952.92 设备调试费 718,629.78 1,066,037.72 差旅费 386,372.56 409,331.26 折旧费 130,651.18 120,056.66 图书资料费 33,666.22 36,806.47 水电费 7,566.80 5,085.72 知识产权服务费 38,349.51 合 计 8,788,393.18 8,021,546.61 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 13,710.28 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 2,585,610.36 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 125 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公 允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -462,191.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 2,137,128.84 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 367,384.45 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,769,744.39 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 19.67 0.447 0.447 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 18.01 0.409 0.409 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-013 126 此页无正文 杭州思源信息技术股份有限公司 二〇二〇年四月三十日 杭州思源信息技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告 编号：2020-013 127 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室