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公告编号：2018-007 1 中 诚 管 理 NEEQ : 839962 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 ZHONGCHENG PROJECT ANAGEMENT (SUZHOU) CO., LTD 年度报告 2017 公告编号：2018-007 2 公 司 年 度 大 事 记 一、2017 年 1 月，公司成功入选南京高新区审计局 2017-2018 年度造价咨询库。 二、2017 年 3 月，公司中标苏州北辰置业有限公司在太湖度假区 50 号、51 号、69 号地 块的全过程造价咨询服务，总建筑面积约 40 万平方米。 三、2017 年 3 月，公司中标南通万和房地产有限公司的南通城市之光项目全过程造价咨 询服务，总建筑面积约 35 万平方米。 四、2017 年 5 月，公司成功入选嘉兴京御房地产开发有限公司 2017-2018 年度复审咨询 服务库。 五、2017 年 6 月，公司成功入选江苏中南建设集团股份有限公司 2017 年度造价咨询库。 六、2017 年 6 月，公司成功入选鲁能集团有限公司 2017-2020 年度造价咨询库。 七、2017 年 8 月，公司成功入选常州财政局、审计局的政府投资基建项目造价咨询单位 库。 八、2017 年 9 月，苏州市人民政府授予公司 2015-2016 年度重合守信用企业荣誉证书。 九、2017 年 10 月，公司工程管理服务荣获苏州名牌产品证书。 十、2017 年 11 月，公司人防工程监理资质丙级升为乙级。 十一、2017 年 12 月，江苏省工程造价管理协会组织的 2015-2017 年度企业信用评价，公 司荣获最高等级 5A 评价。 公告编号：2018-007 3 目 录 公 司 年 度 大 事 记 .................................................................................... 2 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 7 第二节 公司概况 ........................................................................................... 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................. 12 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 14 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 27 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 31 第九节 行业信息 ........................................................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 36 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 45 公告编号：2018-007 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、中诚管理 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司 中诚有限 指 中诚工程建设管理(苏州)有限公司 中诚造价 指 苏州市中诚工程建设造价事务所有限公司 诚来恒 指 苏州诚来恒投资管理中心(有限合伙) 诚来智 指 苏州诚来智投资管理有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 公司律师、立泰律师 指 江苏立泰律师事务所 审计机构、公证天业 指 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 评估机构、中天评估 指 江苏中天资产评估事务所有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司公司章程 股东大会 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司股东大会 董事会 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司董事会 监事会 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年度 报告期期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国人大 指 全国人民代表大会及其常务委员会 国务院 指 中华人民共和国国务院 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展与改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 建设部、住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 造价咨询 指 企业接受委托方委托,对建设项目工程造价的确定与控 公告编号：2018-007 5 制提供专业服务,出具工程造价成果文件的活动。主要工 作内容包括:项目可行性研究、投资估算、项目经济评价、 工程概算、预算、工程结算、工程竣工结算、工程招标 标底、投标报价的编制和审核、对工程造价进行监控以 及提供有关工程造价信息资料等服务。� 全过程控制 指 企业接受委托、承担建设项目的全过程、动态的造价管 理。为建设项目方提供项目估算、概算、预算、结算及 竣工决算报告的编制与审核以及建设项目的全过程造价 控制服务对工程造价进行监控以及提供有关工程造价信 息资料等服务,提供建设项目各阶段工程造价监控及工 程索赔业务服务。 招标代理 指 企业接受委托办理招标事宜的活动。主要工作内容包括: 向客户提供招标采购的法律和政策咨询、策划招标方案, 编制招标过程相关文件,组织和实施招标、开标、评标、 定标,组织和协助客户签订采购合同等服务。 工程监理 指 企业接受委托方委托,根据法律法规、工程建设标准、勘 察设计文件及合同,在施工阶段对建设程质量、进度、造 价进行控制,对合同、信息进行管理,对工程建设相关方 的关系进行协调,并履行建设工程安全生产管理法定职 责的服务活动。 工程概算 指 建设项目在初步设计阶段计算工程投资与造价的技术经 济文件。在工程项目建设前,对建设过程中所需的各种人 力、物力、财力资源需要量的预先计算。其目的在于有 效地控制工程项目的投资和进行人力、物力、财力的准 备工作,以确保工程项目的顺利建成。 工程预算 指 可以通过货币形式来对工程项目的投入进行评价并反映 工程的经济效果。它是加强企业管理、实行经济核算、 考核工程成本、编制施工计划的依据;也是工程招投标报 价和确定工程造价的主要依据。 公告编号：2018-007 6 工程结算 指 施工企业按照承包合同和已完工工程量向建设单位(业 主)办理工程价清算的经济文件。工程建设周期长,耗用 资金数大,为使建筑安装企业在施工中耗用的资金及时 得到补偿,需要对工程价款进行中间结算(进度款结算)、 年终结算,全部工程竣工验收后应进行竣工结算。 BIM 指 BIM 是建筑信息模型(Building Information Modeling) 的简称,是指以建筑工程项目的各项相关信息数据作为 模型的基础,进行建筑模型的建立,通过数字信息仿真模 拟建筑物所具有的真实信息。 公告编号：2018-007 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人许学雷、主管会计工作负责人晏红及会计机构负责人(会计主管人员) 晏红保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 （2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事长许学雷女士因公出差,无法出席董事会审议年度报告。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 工程管理服务行业为充分竞争市场,企业数量众多。截至 2016 年末,参与住建部市场统计的工程造价咨询企业共 7,505 家,建 设工程监理企业共 7,483 家,工程招标代理机构共 6,495 家,市 场竞争激烈。如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势,积极 适应市场变化,将无法有效维护自身现有的行业地位及竞争优 势,进而存在导致公司经营业绩下降的风险。 宏观经济政策变动风险 公司是一家以专业技术为基础的工程管理服务企业,为工程建 设从投资决策到建设实施提供全过程工程管理服务和信息技术 服务。根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招 标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规 公告编号：2018-007 8 的规定,造价咨询、全过程控制、工程监理及招标代理主要应用 于关系到社会公众利益的大型基础设施、公用事业、国有资金 投资、工程建设项目以及政府采购项目,受国家宏观经济政策的 影响较大。如果未来国家宏观经济政策、经济发展增速产生不 利于本行业的调整,将有可能对公司经营业绩产生不利影响。 监管政策变动风险 目前,公司所处行业的主管部门包括国家发改委、住建部、工信 部等部门,上述主管部门通过对造价咨询、全过程控制、工程监 理和招标代理业务制定有关政策、规章、制度进行全方位监督 管理。在行业的不断发展变化中,监管体系也逐步从制度设计、 架构建设等方面不断趋于完善。公司自设立以来,始终密切关注 监管部门对公司各项主要业务监管体系的修订情况。如果在监 管政策变动过程中,公司未能及时提出应对措施并调整服务方 案,将有可能对公司经营业绩产生不利影响。 业务资质变动风险 公司同时拥有工程造价咨询企业甲级资质证书、房屋建筑工程 监理甲级资质证书、工程招标代理机构甲级资质证书、人防工 程监理乙级资质证书,以上资质保证了公司在承接政府项目或 重大建设项目时具有较强的竞争实力。由于该等资质通常都规 定有效期,在到期前需由相关主管部门根据公司的经营业绩、员 工资质、内部管理等多方面因素进行考量并作出是否予以续期 的决定。公司自设立以来始终规范运作,业绩持续增长,但是如 果未来公司发生某项资质到期不能获得有关部门续期核准的情 况,将会影响公司在特定领域的业务承接和拓展,从而可能对公 司的经营业绩产生不利影响。 核心技术人员流失风险 公司所处行业为技术密集型行业,核心技术人员对公司的产品 创新、持续发展起着关键作用,因此,核心技术人员的稳定对公 司的发展具有重要影响。目前,公司已拥有一批高素质技术人 员,为公司的长远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激 烈,行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧,一旦核心 技术人员离开公司,将可能削弱公司的竞争优势,给公司的生产 公告编号：2018-007 9 经营和发展造成不利影响。� 应收账款占比较高风险 2016 年末、2017 年末,公司应收账款账面价值分别为 3,266.59 万元、4,150.36 万元,占各期末流动资产账面价值的比例分别为 47.27%、57.97%,占各期末总资产账面价值的比例分别为 36.95%、45.38%。由于政府机构、国有企事业单位为公司客户 群体的重要组成部分,其资金调拨需遵循组织内部相关审批、划 拨流程的规定,导致收入确认与款项回笼之间存在一定的时间 差。公司已遵循按照会计政策的规定对应收款项计提坏账准备, 但是随着公司业务规模的扩大,应收账款有可能进一步增加,将 有可能产生因货款无法按期收回而形成坏账的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-007 10 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司 英文名称及缩写 ZHONGCHENG PROJECT MANAGEMENT (SUZHOU) CO.,LTD. 证券简称 中诚管理 证券代码 839962 法定代表人 许学雷 办公地址 苏州姑苏区西环路 2115 号 9-11 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 郝春荣 职务 董事会秘书 电话 0512-65700355 传真 0512-68079729 电子邮箱 zhongchenggcjsgl@ 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州姑苏区西环路 2115 号 9-11 楼 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司董事长办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 科学研究和技术服务业(M)-专业技术服务业(M74)-工程技术 (M748)-工程管理服务(M7481) 主要产品与服务项目 造价咨询、全过程控制、招标代理、工程监理等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 许学雷 实际控制人 许学雷 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913205087344138405 否 注册地址 苏州姑苏区西环路 2115 号 9-11 楼 否 注册资本 10,000,000.00 否 公告编号：2018-007 11 无 五、中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘勇、杨悦 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、报告期后更新情况 √不适用 公告编号：2018-007 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 145,163,251.61 113,484,727.01 27.91% 毛利率% 41.99% 47.53% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,532,141.88 13,379,740.33 53.46% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 17,409,266.54 11,654,553.01 49.38% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 59.01% 63.07% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 50.04% 54.94% - 基本每股收益 2.05 1.34 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 91,453,124.44 88,409,193.91 3.44% 负债总计 51,601,323.06 62,175,833.50 -17.01% 归属于挂牌公司股东的净资产 39,851,801.38 26,233,360.41 51.91% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.99 2.62 52.29% 资产负债率（母公司） - - - 资产负债率（合并） 56.42% 70.33% - 流动比率 1.39 1.11 - 利息保障倍数 60.24 71.31 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,335,976.10 27,136,655.58 -28.75% 应收账款周转率 3.91 3.32 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.44% -20.63% - 营业收入增长率% 27.91% 8.19% - 净利润增长率% 53.46% 0.59% - 五、股本情况 － 公告编号：2018-007 13 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -9,803.88 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 4,138,671.15 委托他人投资或管理资产的损益 89,753.42 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益(注) - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54,786.90 所得税影响额 - 非经常性损益合计 4,163,833.79 所得税影响数 1,040,958.45 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,122,875.34 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-007 14 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司作为一家以专业技术为基础的工程管理服务企业，依靠优秀的技术团队及丰富的项目经验，致 力于为客户提供造价咨询、全过程控制、招标代理、工程监理等建设项目管理服务。公司以业务能力为 核心、以市场需求为导向、以客户满意为目标，努力为客户提供优质的服务，从而实现营业收入、利润 及现金流。 （一）销售模式 公司目前销售以招投标模式和客户直接委托模式为主。根据国家发改委 2000 年 5 月发布的《工程 建设项目招标范围和规模标准规定》第七条规定：“规定范围内的各类工程建设项目，包括项目的勘察、 设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，达到下列标准之一的，必须进行招 标：（1）施工单项合同估算价在 200 万元人民币以上的；（2）重要设备、材料等货物的采购，单项合 同估算价在 100 万元人民币以上的；（3）勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在 50 万元 人民币以上的；（4）单项合同估算价低于第（1）、（2）、（3）项规定的标准，但项目总投资额在 3,000 万元人民币以上的”。公司日常经营业务均按照法律法规规定，并按照客户要求及公司相关管理制度履 行了完整的招投标流程。除此之外，客户直接委托也是公司开展业务的模式之一，在这种模式下，公司 在行业内的地位与口碑、过往的业绩以及提供服务的专业性均成为客户选择时的重要考量因素。 （二）采购模式 公司同时具有造价咨询、工程监理、招标代理等多项资质，以业务技术人员的劳务输出为主，为工 程投资方主要提供专业的工程造价咨询服务、全过程控制服务、工程监理服务、招标代理服务等。与传 统的生产加工型企业不同，公司属于技术密集型企业，日常经营过程中产生的主要成本包括职工薪酬、 工程管理及咨询费、劳务费、办公费、差旅费等，对外采购主要为咨询服务、劳务服务。 （三）盈利模式 公司凭借技术人员的专业素养，充分利用项目经验和与良好客户资源，为客户提供造价咨询、全过 程控制、招标代理、工程监理服务，并按照合同所约定金额或收费标准计算收取费用。在扣减必要的职 工薪酬、工程管理及咨询费、劳务费、办公费、差旅费等之后为公司利润。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 公告编号：2018-007 15 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年度，公司实现营业总收入 14,516.33 万元，较上年同期增加 27.91%；市场开拓逐步取得成 效，公司品牌得到更多客户的认可。营业总成本 12,432.59 万元，较上年同期增加 26.47%；营业总成本 增幅的原因是公司项目数量增加、员工人数增加，同时，出于长远发展考虑，保持在市场上的竞争优势， 公司坚持信息化建设发展战略，在加大研发投入的同时，努力推进软件产品和互联网平台的营销和推广 工作。2017 年为更好地服务于业务管控的实际需要，公司对原先业务支撑平台的三大业务板块招标代理、 造价咨询、全过程造价管理进行全面优化，同时对人事管理、合同管理、业务跟踪管理、监理产值管理、 财务管理等业务子平台进行升级改造。 报告期内，公司实现营业利润 2,522.65 万元，较上年同期增加 52.03%；净利润 2,053.21 万元，较 上年同期增加 53.46%。一方面，由于公司 2017 年度业务规模扩大，营业收入较上年度增加 3,167.85 万 元；另一方面，公司 2017 年收到政府补助等共计 413.87 万元，以上原因导致公司 2017 年度净利润较 2016 年度有所上升。 报告期内，公司根据年初制定的经营计划，积极布局全国市场，先后在泰州、宣城、常州等全国各 区域设立分公司，进一步在全国各大区域扩大业务范围。 （二）行业情况 2017年，在我国经济新常态下，宏观经济稳中向好，经济增长动力更为多元，经济结构优化升级。 国家大力推进新型城镇化发展、区域经济协调发展以及产业转型升级，给工程咨询机构带来了基础设施、 道路交通、城区扩容提质、产业园区、技术改造升级等多领域的业务机会。同时，创新投融资机制，鼓 励社会资本进入基础设施和公共服务领域成为新发展趋势，由此衍生的新类型业务PPP也为工程咨询带 来了新发展机遇。 另一方面，政府持续加大简政放权的改革力度，清理规范行政审批中介服务，取消或下放一系列投 资审批事项，导致传统咨询业务大幅萎缩。工程咨询、招标代理的企业资质先后被取消，市场和行业准 入门槛降低；价格监管逐步放开；全过程工程咨询服务模式开始试点和推广，跨界者不断进入。工程咨 询机构不仅要面临同行竞争的压力，同时还要面对其他行业跨界竞争的冲击。 公告编号：2018-007 16 在大数据时代，招投标电子化成为大趋势，BIM可视化系统领域的应用也在逐渐推广。信息化建设 成为工程咨询机构塑建核心价值与能力，实现转型升级，适应未来发展要求的必经之路。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 23,292,617.83 25.47% 29,064,714.75 32.88% -19.86% 应收账款 41,503,633.44 45.38% 32,665,866.37 36.95% 27.06% 存货 - - - - - 长期股权投资 5,120,709.23 5.60% 4,923,184.42 5.57% 4.01% 固定资产 4,103,603.50 4.49% 3,694,461.73 4.18% 11.07% 在建工程 - - - - - 短期借款 500,000.00 0.55% 16,500,000.00 18.66% -96.97% 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 91,453,124.44 - 88,409,193.91 - 3.44% 资产负债项目重大变动原因 1、截至 2017 年末，公司应收账款为 4,150.36 万元，较上年末上升 27.06%。主要系公司 2017 年度 业务发展较快，营业收入较上年度增加 3,167.85 万元，但客户回款具有一定的周期性，因此导致公司 2017 年末应收账款较 2016 年末有所增加。 2、截至 2017 年末，公司短期借款为 50 万元，较上年末下降 96.97%。主要系公司 2017 年货币资金 充足,归还银行借款 1,600 万元所致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 145,163,251.61 - 113,484,727.01 - 27.91% 营业成本 84,204,999.52 58.01% 59,550,528.25 52.47% 41.40% 毛利率 41.99% - 47.53% - - 管理费用 35,696,451.09 24.59% 34,551,685.39 30.45% 3.31% 销售费用 2,098,870.47 1.45% 1,746,273.96 1.54% 20.19% 财务费用 295,279.53 0.20% 131,162.88 0.12% 125.12% 营业利润 25,226,463.85 17.38% 16,592,653.09 14.62% 52.03% 营业外收入 27,000.00 0.02% 1,522,876.72 1.34% -98.23% 公告编号：2018-007 17 营业外支出 54,786.90 0.04% 97,654.37 0.09% -43.90% 净利润 20,532,141.88 14.14% 13,379,740.33 11.79% 53.46% 项目重大变动原因： 1、2017 年度，公司发生营业成本 8,420.50 万元，较上年度上升 41.40%。主要系公司规模不断扩 大，2017 年末员工人数较上年末增加 180 人，增长比率 49.59%，员工人数的扩张导致营业成本中人工 成本较上年度增加 1,698.92 万元，增长率为 43.77%。 2、2017 年度，公司实现净利润 2,053.21 万元，较上年度上升 53.46%。一方面，由于公司 2017 年 度业务规模扩大，营业收入较上年度增加 3,167.85 万元；另一方面，公司 2017 年度收到政府补助等共 计 413.87 万元，以上原因导致公司 2017 年度净利润较 2016 年度有所上升。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 145,076,900.75 113,424,407.01 27.91% 其他业务收入 86,350.86 60,320.00 43.15% 主营业务成本 84,204,999.52 59,550,528.25 41.40% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 造价咨询服务 67,952,960.04 46.84% 62,033,613.13 54.66% 全过程控制服务 37,592,684.91 25.91% 24,282,414.52 21.40% 招标代理服务 17,856,367.70 12.31% 12,503,994.83 11.02% 工程监理服务 18,880,548.48 13.01% 14,604,384.53 12.87% BIM 服务 2,794,339.62 1.93% - - 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 1、2017 年度，公司实现主营业务收入 14,507.69 万元，较上年上升 27.91%。其中造价咨询服务收 入占营业收入比例略有下降，属于正常波动，全过程控制服务、招标代理服务、工程监理服务收入都略 有增长，基本保持平稳态式。 2、2017 年度，公司全过程控制服务实现收入 3,759.27 万元，较上年上升 54.81%，主要系公司积 极拓展业务，且以前年度部分项目如：苏州科技城医院、苏州湾一号东西地块住宅小区工程、高新区文 体中心工程等全过程控制业务服务收入于 2017 年度实现，因此公司全过程控制服务收入增加。 公告编号：2018-007 18 3、2017 年度，公司招标代理服务实现收入 1,785.64 万元，较上年上升 42.81%。主要系公司积极 拓展业务，项目数量增加，使得公司招标代理服务收入增加。 4、2017 年度，公司工程监理服务实现收入 1,888.05 万元，较上年上升 29.28%。主要系公司积极 拓展业务，且以前年度部分项目如：上海凯众材料科技股份有限公司研发中心建设项目监理项目、前途 汽车（苏州）有限公司 -北京长城华冠汽车股份有限公司年产 5 万辆新能源乘用车监理项目、苏州高新 金屋工程建设发展有限公司-苏地 2014-G-59 号监理项目等监理服务收入于 2017 年度实现，使得公司工 程监理服务收入上升。 5、2017 年度，公司 BIM 服务业务迅速增长，发展势头良好，且公司未来计划将 BIM 服务作为新的 业务增长点，因此 2017 年度将其单列为收入分类项目之一。2017 年度，BIM 服务实现收入 279.43 万元， 占营业收入比例为 1.93%。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 苏州城投地产发展有限公司 2,560,912.38 1.76% 否 2 苏州高新区文体发展有限公司 2,509,974.38 1.73% 否 3 苏州科技城城乡一体化发展有限公司 2,213,700.51 1.53% 否 4 苏州高新区人民医院 1,765,243.00 1.22% 否 5 前途汽车(苏州)有限公司 1,700,000.00 1.17% 否 合计 10,749,830.27 7.41% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 苏州长正鑫企业服务有限公司 2,678,909.00 10.45% 否 2 苏州隆源兴企业管理服务有限公司 2,452,779.00 9.56% 否 3 东台市源美工程造价咨询中心 2,093,383.00 8.16% 否 4 东台市春顺工程造价咨询服务部 2,063,569.00 8.05% 否 5 东台市恒林信息咨询服务中心 2,017,777.00 7.87% 否 合计 11,306,417.00 44.09% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 19,335,976.10 27,136,655.58 -28.75% 投资活动产生的现金流量净额 -1,687,692.69 35,754,615.56 -104.72% 筹资活动产生的现金流量净额 -23,425,380.33 -44,256,256.25 47.07% 现金流量分析： 公告编号：2018-007 19 1、2017 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,933.60 万元，较上年下降 28.75%。主要系 公司 2017 年度业务规模扩大，员工人数较上年度有较大幅度增长，支付给职工以及为职工支付的现金 比上年增加 1,835.24 万元，导致经营活动产生的现金流出较上年上升 25.30%。 2、2017 年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-168.77 万元，较上年下降 104.72%。主要系公 司 2016 年度收回各类理财产品 4,500 万元，导致 2016 年度公司投资活动产生的现金流入远高于 2017 年度投资活动产生的现金流入。 3、2017 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额为-2,342.54 万元，较上年上升 47.07%。主要系 公司 2016 年度支付以前年度分配股利，导致筹资活动产生的现金流出远高于 2017 年度筹资活动产生的 现金流出。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司持有苏州名城天工项目管理有限公司 49%出资额，报告期内权益法下确认的投 资损益 197,524.81 元，期末余额 5,120,709.23 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 5 月，公司收回曾持有的工银理财“工银同利”系列 1 号 91 天，收益 89,753.42 元。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 2017年4月28日财政部印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，该准则自2017年5月28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营，采用未来适用法处理。 2017年5月10日，财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助》（修订），该准则自2017年6 月12日起施行。本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准 则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 财政部根据上述2项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于2017年12 月25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行 项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润 公告编号：2018-007 20 项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018年1月12日，财政部发布 了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定： 对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列 报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。 对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相 关规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 2017 年，公司向苏州市姑苏区慈善基金会捐款若干，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将 社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果， 为公益慈善事业尽一份企业的责任。 三、持续经营评价 公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》的规定，严格建立规范的公司法人治理 结构和“三会”议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制， 不断完善公司治理，保障了公司的合规稳健经营和持续健康发展。 报告期内，公司在业务、人员、资产、财务上保持独立，具备良好的独立自主经营能力；会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；公司经营管 理层、核心技术人员团队稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好，公司和全体员工没有发 生违法、违规行为；公司拥有自己的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经 营能力的情况。不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 近年来，工程造价咨询业迅速发展，在服务于社会主义建设、维护正常的经济秩序、促进政府职能 转变方面发挥了积极的作用。但随着我国建设投资规模及建设难度越来越大，工程造价咨询所承担的咨 询业务将越来越重，其对合理确定和控制工程造价，提高投资效益起到了重要作用。 但是，现阶段我国工程造价企业多停留在依靠人的经验积累、普通计算机的表格化测算的阶段，随 公告编号：2018-007 21 （二）公司发展战略 1.不断优化和完善各业务信息化支撑系统，并申报相应的软件著作权，申请高新技术企业，规范管 理和提升效率。 2.通过与大专院校合作，推进业务标准化建设，提高算量电算化能力，不断提升各专业的工作效率 和工作质量。 3.鉴于公司同时具备项目管理、造价咨询、招标代理、工程监理等多项业务资质及 BIM 咨询服务， 并配备了强大的专业团队。公司希望能将传统意义上的工程管理提升至工程项目全过程集成管理咨询服 务，同时公司将结合一些新的技术、工艺，如预应力和 BIM 信息技术的推广和应用，为客户提供项目优 化建议，提升项目综合管理效益。 4.以公司登陆新三板为契机，广纳贤才，发展企业合伙人，不断为企业发展注入活力。 5.新三板挂牌成功后，凭借“专业”和“资本”双轮驱动，积极拓展 PPP 等业务模式，为中诚管理 持续经营开创新的局面，为社会做出更大的贡献。 （三）经营计划或目标 运用中诚管理多年在苏州积累的人才优势和业绩优势以及越来越完善的业务信息化支撑系统，抓住 机遇，向外拓展，扩大品牌影响力，以苏州市场为基础，逐步辐射周边城市，拓展中西部城市。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营 计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 报告期内，没有对公司产生重大影响的不确定因素。 五、风险因素 着人力成本的增加及项目要求的不断提高，现有工程造价咨询行业需积极寻求突破，需结合新型的数据 处理模式，将原有数据进行存储、分类、管理，并对其进行再利用，从而达到资源的优化配置，实现项 目数据的最精益化管理。工程造价的思维模式已经不再是各个零散数据的调用，而应是在设计阶段就建 立一个标准的建筑模型。因此，除传统经营业务外，公司目前正大力发展 BIM 咨询业务，可提供模型搭 建、碰撞检查、管线综合排布、四维施工模拟、虚拟精装修、工程量统计等服务；与此同时积极开展 BIM 与传统业务的结合，以此提高工作效率与质量。 公司将紧跟行业发展趋势，坚持服务领先、专业领先、品牌领先、创新领先，积极探索和尝试 PPP 模式，将 “中诚管理”打造成为工程管理服务行业的知名品牌。� 公告编号：2018-007 22 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 工程管理服务行业为充分竞争市场,企业数量众多。截至 2016 年末，参与中华人民共和国住房和城 乡建设部市场统计的工程造价咨询企业共 7,505 家，建设工程监理企业共 7,483 家，工程招标代理机构 共 6,495 家，市场竞争激烈。如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势，积极适应市场变化，将无法 有效维护自身现有的行业地位及竞争优势，进而存在导致公司经营业绩下降的风险。 应对措施：公司秉承“服务领先、专业领先、品牌领先、创新领先”的经营理念，一方面扎扎实实 练好内功，严把服务质量关，确保公司产品和服务始终保持较高的质量水准。另一方面，公司积极开拓 新的市场区域，不断拓展服务宽度和深度，赢得客户的信任，不断提升公司知名度和影响力。 2、宏观经济政策变动风险 公司是一家以专业技术为基础的工程管理服务企业，为工程建设从投资决策到建设实施提供全过程 工程管理服务和信息技术服务。根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华 人民共和国政府采购法》等相关法律法规的规定，造价咨询、全过程控制、工程监理及招标代理主要应 用于关系到社会公众利益的大型基础设施、公用事业、国有资金投资、工程建设项目以及政府采购项目， 受国家宏观经济政策的影响较大。如果未来国家宏观经济政策、经济发展增速产生不利于本行业的调整， 将有可能对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将实时跟踪行业政策的变化，依据行业政策的要求，及时调整发展方向，以避免因 行业政策的变化对公司的经营能力产生不利影响。同时，公司积极拓展全过程投资控制和项目管理业务， 加大公司信息化平台建设和推广力度，以此减少公司生产经营受行业政策的影响。 3、监管政策变动风险 目前，公司所处行业的主管部门包括中华人民共和国国家发展与改革委员会、中华人民共和国住房 和城乡建设部、中华人民共和国工业和信息化部等部门，上述主管部门通过对造价咨询、全过程控制、 工程监理和招标代理业务制定有关政策、规章、制度进行全方位监督管理。在行业的不断发展变化中， 监管体系也逐步从制度设计、架构建设等方面不断趋于完善。公司自设立以来，始终密切关注监管部门 对公司各项主要业务监管体系的修订情况。如果在监管政策变动过程中，公司未能及时提出应对措施并 调整服务方案，将有可能对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将密切关注政府管理部门对造价咨询、工程监理和招标代理等政策、规章、制度的 修改变动信息，专家委员会成员及时向公司管理层反馈信息，并提供相应的应对措施和方案，公司可最 大限度减少政策变动对公司经营业绩的影响。 4、业务资质变动风险 公告编号：2018-007 23 公司同时拥有工程造价咨询企业甲级资质证书、房屋建筑工程监理甲级资质证书、工程招标代理机 构甲级资质证书、人防工程监理乙级资质证书，以上资质保证了公司在承接政府项目或重大建设项目时 具有较强的竞争实力。由于该等资质通常都规定有效期，在到期前需由相关主管部门根据公司的经营业 绩、员工资质、内部管理等多方面因素进行考量并作出是否予以续期的决定。公司自设立以来始终规范 运作，业绩持续增长，但是如果未来公司发生某项资质到期不能获得有关部门续期核准的情况，将会影 响公司在特定领域的业务承接和拓展，从而可能对公司的经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将密切关注行业资质管理的发展方向和有关资质的现行管理办法，设立专门的部门 及时准备相关资料和数据，按要求及时办理各项资质的申报和续期工作，确保公司的各项资质始终处于 有效状态。 5、核心技术人员流失风险 公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因此， 核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有一批高素质技术人员，为公司的长 远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧， 一旦核心技术人员离开公司，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。 应对措施：公司除了广开招聘渠道和通过加强内部培训逐步提高员工专业技术水平以外，还研究制 订了一系列绩效考核、股权激励计划，以此吸引行业内优秀人才加入、充分调动员工的工作积极性，增 强企业凝聚力，打造优秀企业文化。 6、应收账款占比较高风险 2016 年末、2017 年末，公司应收账款账面价值分别为 3,266.59 万元、4,150.36 万元,占各期末流 动资产账面价值的比例分别为 47.27%、57.97%，占各期末总资产账面价值的比例分别为 36.95%、45.38%。 由于政府机构、国有企事业单位为公司客户群体的重要组成部分，其资金调拨需遵循组织内部相关审批、 划拨流程的规定,导致收入确认与款项回笼之间存在一定的时间差。公司已遵循按照会计政策的规定对 应收款项计提坏账准备，但是随着公司业务规模的扩大，应收账款有可能进一步增加，将有可能产生因 货款无法按期收回而形成坏账的风险。 应对风险：一方面，公司通过积极维护客户关系，加大应收款项的催收力度；另一方面，加大市场 宣传和推广的力度，并在客户心目中树立较高的品牌形象，通过过硬的质量保证和良好的品牌形象，使 得公司在洽谈付款方式时占据有利地位，加快项目应收款项的回收速度，降低回收风险。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。 公告编号：2018-007 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、(二) 是否存在股权激励事项 是 第五节、二、(三) 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 苏州诚来智投资 管理有限公司 管理费 50,000.00 是 2016 年 12 月 1 日 2016-002 苏州诚来智投资 管理有限公司 监理费 30,000.00 是 2016 年 12 月 1 日 2016-002 总计 - 80,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司系提供造价咨询、全过程控制、工程监理及招标代理等多项工程管理专业服务的综合性企业， 上述关联交易系公司业务的正常开展，具有合理性及必要性。 上述关联交易已经公司董事会、股东大会审议通过，交易价格以市场价格为原则，由双方协商确定， 关联交易价格公允，不存在通过关联交易损害公司利益及股东利益的情形，对公司的财务状况和经营成 果无重大影响。� （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公告编号：2018-007 25 经公司第一届董事会第十一次会议审议并经公司 2017 年第四次临时股东大会审议，公司购买了中 国工商银行“工银同利”系列 1 号理财产品 900.00 万元，前述理财产品已于 2017 年 5 月收回。� （三）股权激励情况 1、2017 年第一期股权激励计划 （1）、股权激励计划的模式 公司通过持股平台苏州诚来恒投资管理中心（有限合伙）向激励对象授予不超过 12 万股权，约占 激励计划签署时公司股本总额 1,000 万股的 1.20%。激励对象以自有资金向苏州诚来恒投资管理中心（有 限合伙）增资，间接持有公司股份。 （2）、激励对象 简素、戴利华、徐俊惠等 7 名。 （3）、激励对象的考核情况 激励对象均满足考核要求。 （4）、实施情况 截至 2017 年 6 月，苏州诚来恒投资管理中心（有限合伙）已完成工商变更登记事项。 （5）、调整情况 由于公司激励对象孙清武因个人原因放弃激励资格，公司于 2017 年 5 月 25 日召开第一届董事会第 十二次会议、第一届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于调整公司 2017 年股权激励计划激励对 象名单及授予数量的议案》和《关于<中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2017 年股权激励计划（草 案修订版）>的议案》，对公司 2017 年股权激励计划激励对象名单及授予数量进行调整，取消授予孙清 武间接持有公司的 14,998 股（对应苏州诚来恒投资管理中心（有限合伙）的出资份额为 5,235 份。调 整后激励对象为 7 名，激励对象通过持有诚来恒出资份额间接持有公司股票不超过 12 万股，约占激励 计划签署时公司股本总额 1,000 万股的 1.20%。调整后的股权激励计划参见公司于 2017 年 5 月 26 日公 告的《中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2017 年股权激励计划（草案修订版）》（公告编号： 2017-038）。 2、2017 年第二期股权激励计划 （1）、股权激励计划的模式 公司通过持股平台苏州诚来恒投资管理中心（有限合伙）向激励对象授予不超过 31.5 万股权，约 占激励计划签署时公司股本总额 1,000 万股的 3.50%。激励对象以自有资金受让公司实际控制人许学雷 公告编号：2018-007 26 女士持有的诚来恒的部分财产份额。 （2）、激励对象 谢鹏、简素、华锴等 25 名。 （3）、激励对象的考核情况 激励对象均满足考核要求。 （4）、实施情况 截至 2018 年 1 月，苏州诚来恒投资管理中心（有限合伙）已完成工商变更登记事项。 （5）、调整情况 本期股权激励计划无调整情况。 （四）承诺事项的履行情况 公司相关股东、董事、监事及其他高级管理人员于 2016 年 7 月签订了《规范关联交易的承诺函》、 《避免同业竞争的承诺函》等； 公司控股股东、实际控制人于 2016 年 7 月就资金占用事项出具承诺：本人保证本人、与本人关系 密切的家庭成员、本人及本人关系密切的家庭成员控制的其他企业将不以任何形式、任何理由占用公司 及其控股子公司资金。若本人、与本人关系密切的家庭成员或本人、本人关系密切的家庭成员控制的其 他企业违反上述陈述、承诺或保证，本人将赔偿由此给公司造成的一切损失。本人保证上述承诺的真实 性并承担有关责任； 公司控股股东、实际控制人于 2016 年 7 月就社保、公积金缴纳事项出具承诺：本人作为中诚工程 建设管理（苏州）股份有限公司的控股股东，若因任何原因导致公司被要求为员工补缴社会保险金、住 房公积金或发生其他损失，本人将无条件承诺承担公司的任何补缴款项、滞纳金或行政罚款、经主管部 门或司法部门确认的补偿金或赔偿金、相关诉讼或仲裁等费用及其他相关费用，确保公司不因此发生任 何经济损失。 公司相关股东、董事及其他高级管理人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 公告编号：2018-007 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 - - 2,713,067 2,713,067 27.13% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,591,165 1,591,165 15.91% 董事、监事、高管 - -- 318,872 318,872 3.19% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% -2,713,067 7,286,933 72.87% 其中：控股股东、实际控制人 6,315,420 63.15% -1,541,923 4,773,497 47.73% 董事、监事、高管 684,580 6.85% -318,872 365,708 3.66% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 100% 0 10,000,000 100% 普通股股东人数 6 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 许学雷 6,315,420 49,242 6,364,662 63.64% 4,773,497 1,591,165 2 诚来恒 3,000,000 - 3,000,000 30.00% 2,000,000 1,000,000 3 汤仁和 240,740 - 240,740 2.41% 180,555 60,185 4 卞才芳 153,200 - 153,200 1.53% 114,900 38,300 5 居全明 196,970 -49,242 147,728 1.48% 147,728 0 合计 9,906,330 0 9,906,330 99.06% 7,216,680 2,689,650 普通股前五名股东间相互关系说明： 许学雷持有诚来恒 76.26%出资额，汤仁和持有诚来恒 7.70%出资额，卞才芳持有诚来恒 4.90%出资 额，除此之外公司股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2018-007 28 许学雷女士，公司董事长，中国国籍，46 岁，无境外永久居留权，本科学历，注册造价工程师、招 标师、注册监理工程师。1993 年 7 月至 1998 年 6 月任苏州市城建开发总公司员工；1998 年 7 月至 2001 年 6 月任苏州市城建开发工程造价事务所副所长；2002 年 1 月至 2013 年 11 月任中诚造价执行董事兼总 经理；2013 年 11 月至 2016 年 7 月任中诚有限执行董事兼总经理；2016 年 7 月至今任中诚管理董事长。 许学雷女士直接持有公司 63.64%股份，通过诚来恒控制公司 30%股份，合计控制公司 93.64%股份， 为公司控股股东、实际控制人。 （二）实际控制人情况 同控股股东情况。 公告编号：2018-007 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国工商银行 股份有限公司 苏州新区支行 4,500,000.00 5.00% 2017 年 8 月 22 日-2018年8月 15 日 否 合计 - 4,500,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 9 月 27 日 7.00 0.00 0.00 合计 7.00 0.00 0.00 公告编号：2018-007 30 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-007 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 许学雷 董事长 女 46 本科 2016 年 7 月 20 日至 2019 年 7 月 19 日 是 汤仁和 董事、总经理 男 45 大专 2016 年 7 月 20 日至 2019 年 7 月 19 日 是 卞才芳 董事、副总经理 男 53 本科 2016 年 7 月 20 日至 2019 年 7 月 19 日 是 郝春荣 董事、董事会秘 书、总经理助理 女 44 本科 2016 年 7 月 20 日至 2019 年 7 月 19 日 是 赵文艳 董事 女 46 大专 2017 年 9 月 14 日至 2019 年 7 月 19 日 是 谢鹏 监事会主席、职 工代表监事 男 47 大专 2016 年 7 月 20 日至 2019 年 7 月 19 日 是 华锴 监事 男 31 本科 2016 年 7 月 20 日至 2019 年 7 月 19 日 是 简素 监事 女 49 本科 2017 年 4 月 15 日至 2019 年 7 月 19 日 是 晏红 财务负责人 女 53 大专 2016 年 7 月 20 日至 2019 年 7 月 19 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东、实际控制人、董事长均为许学雷女士，各董事、监事、高级管理人员之间以及与实 际控制人之间没有其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 许学雷 董事长 6,315,420 49,242 6,364,662 63.64% - 诚来恒 - 3,000,000 - 3,000,000 30.00% - 汤仁和 董事、总经理 240,740 - 240,740 2.41% - 居全明 - 196,970 -49,242 147,728 1.48% - 卞才芳 董事、副总经 理 153,200 - 153,200 1.53% - 公告编号：2018-007 32 郝春荣 董事、总经理 助理、董事会 秘书 93,670 - 93,670 0.94% - 合计 - 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 董事是否发生变动 是 监事是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 陶程 监事 离任 - 辞职 简素 - 新任 监事 新任 居全明 董事 离任 - 辞职 赵文艳 - 新任 董事 新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 简素，女，1968 年 4 月出生，中国国籍，49 岁，无境外永久居留权，本科学历。1993 年 9 月年至 1999 年 6 月于海口市新埠岛基础工程公司任预算部负责人；1999 年 7 月年至 2002 年 3 月年于兴化市审 计局任造价工程师；2002 年 4 月年至 2003 年 12 月于兴化嘉和会计师事务所任造价工程师；2004 年 1 月年至 2005 年 2 月年于苏州建设工程招标代理有限公司任造价工程师；2005 年 3 月加入中诚管理，现 任造价部技术负责人。 赵文艳，女，1971 年 12 月出生，中国国籍，46 岁，无境外永久居留权，大专学历，注册造价员。 1992 年 7 月至 2005 年 9 月任中建八局工业设备安装公司职员；2005 年 10 月至 2013 年 11 月历任苏州 市中诚工程建设造价事务所有限公司安装部门项目经理、主管；2013 年 11 月至 2016 年 7 月任中诚工程 建设管理（苏州）有限公司安装部门主管；2016 年 7 月至今任中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 安装部门主管。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 12 16 技术人员 336 491 财务人员 5 6 公告编号：2018-007 33 销售人员 5 12 其他人员 5 18 员工总计 363 543 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 8 9 本科 192 310 专科 158 212 专科以下 5 12 员工总计 363 543 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动：严格依照国家及地方相关法规和政策进行人员变动操作； 2.人才引进：通过自行寻找、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才引进； 3.培训情况：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训和外部培训方式进行培 训工作，包括新员工培训、企业文化培训、管理能力培训、员工技能培训、专业技术培训、专题讲座交 流等； 4.招聘情况：公司采用网络招聘、现场招聘和校园招聘等方式进行招聘工作； 5.薪酬情况：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成。公 司实行全员劳动合同制,同工同酬，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订《劳 动合同》。 6.截至报告期末，公司退休返聘员工共 11 人，无需承担其他额外费用。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 居全明，原公司董事、副总经理；2017年8月，因个人原因离职。 陶程，原公司监事、市场部部门经理；2017年3月，因个人原因离职。 多年来，公司实施人才强企战略，强化人才队伍建设，持续优化人力资源结构，特别是大力引进高 端人才。目前，中诚管理已搭建起一支结构相对合理的人才梯队。因此个别核心技术人员的离职对公司 公告编号：2018-007 34 经营不会造成较大影响。 今后，公司将继续加强人才队伍建设，采用多样化的招聘策略，加大人才引进力度；进一步完善培 训体系，提高员工综合素质；同时，完善和丰富激励制度，提供更广阔的发展平台，增强专业技术人员 的归属感。 公告编号：2018-007 35 第九节 行业信息 √不适用 公告编号：2018-007 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、 法规的要求，不断完善治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、 董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履 行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止 报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和 义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规 范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的关联交易、对外投资、人员变动等事项的履行均按《公司法》、《公司章程》的有 关规定执行。 4、公司章程的修改情况 为规范公司的关联交易流程，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关规定，2017 年 5 月 2 日，公司召开了 2016 年年度股东大会对公司章程中关联交易的相关内容进行修订，主要修订内容如 下： 公告编号：2018-007 37 “（1）第三十八条第（十二）项： 原条款：审议批准公司与关联人发生的交易金额在 500 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产 绝对值 30%以上的关联交易； 修订后条款：审议批准公司与关联人发生的年度日常性关联交易、超过本年度关联交易预计总金额 1000 万元以上且超过的关联交易金额占公司最近一期经审计总资产绝对值 30%以上的关联交易以及除日 常性关联交易之外的其他关联交易。 （2）第一百一十四条： 原条款：董事会决定公司章程第三十九条规定以外的对外担保事项；董事会决定最近经审计总资产 30％以下的资产处置、银行融资、投资项目等经营管理事宜,公司与关联方发生的交易金额在 500 万元 以下或交易金额占公司最近一期经审计净资产 30%以下的关联交易事项； 修订后条款：董事会决定公司章程第三十九条规定以外的对外担保事项；董事会决定超过本年度关 联交易预计总金额 1000 万元以下或超过的关联交易金额占公司最近一期经审计总资产绝对值 30%以下的 关联交易。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 14 一、第一届董事会第五次会议 1、审议通过《关于公司设立分公司的议案》 二、第一届董事会第六次会议 1、审议通过《关于公司设立分公司的议案》 三、第一届董事会第七次会议 1、审议通过《关于召开 2017 年第二次临 时股东大会的议案》 四、第一届董事会第八次会议 1、审议通过《关于公司 2016 年度董事会 工作报告的议案》 2、审议通过《关于公司 2016 年度总经理 工作报告的议案》 3、审议通过《关于公司 2016 年年度报告 及其摘要的议案》 4、审议通过《关于公司 2016 年度审计报 告的议案》 5、审议通过《公司 2016 年度财务决算报 告》 6、审议通过《公司 2017 年度财务预算报 告》 公告编号：2018-007 38 7、审议通过《关于聘请江苏公证天业会计 师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年 度财务审计机构的议案》 8、审议通过《关于修订<公司章程>的议案》 9、审议通过《关于修订<股东大会议事规 则>的议案》 10、审议通过《关于修订公司<关联交易决 策制度>的议案》 11、审议通过《年度报告重大差错责任追 究制度》 12、审议通过《关于公司 2016 年年度利润 分配的议案》 13、审议通过《关于提请召开 2016 年年度 股东大会的议案》 五、第一届董事会第九次会议 1、审议通过《关于<中诚工程建设管理(苏 州)股份有限公司 2017 年股权激励计划 (草案)>的议案》 2、审议通过《关于提请股东大会授权董事 会办理<中诚工程建设管理(苏州)股份有 限公司 2017 年股权激励计划(草案)>相关 事宜的议案》 3、审议通过《关于召开 2017 年第三次临 时股东大会的议案》 六、第一届董事会第十次会议 1、审议通过《关于公司设立分公司的议案》 七、第一届董事会第十一次会议 1、审议通过《关于追认及授权公司使用自 有闲置资金购买理财产品相关事宜的议 案》 2、审议通过《关于召开 2017 年第四次临 时股东大会的议案》 八、第一届董事会第十二次会议 1、审议通过《关于调整公司 2017 年股权 激励计划激励对象名单及授予数量的议 案》 2、审议通过《关于<中诚工程建设管理(苏 州)股份有限公司 2017 年股权激励计划 (草案修订版)>的议案》 3、审议通过《关于召开 2017 年第五次临 时股东大会的议案》 九、第一届董事会第十三次会议 1、审议通过《关于中诚工程建设管理(苏 州)股份有限公司成立软件研发部的议案》 公告编号：2018-007 39 十、第一届董事会第十四次会议 1、审议通过《关于公司设立分公司的议案》 十一、第一届董事会第十五次会议 1、审议通过《关于公司借款暨关联担保的 议案》 2、审议通过《关于召开 2017 年第六次临 时股东大会的议案》 十二、第一届董事会第十六次会议 1、审议通过《关于公司 2017 年半年度报 告的议案》 2、审议通过《关于补选赵文艳为公司第一 届董事会董事的议案》 3、审议通过《关于公司 2017 年半年度利 润分配预案的议案》 4、审议通过《关于会计政策变更的议案》 5、审议通过《关于召开 2017 年第七次临 时股东大会的议案》 十三、第一届董事会第十七次会议 1、审议通过《关于公司设立分公司的议案》 十四、第一届董事会第十八次会议 1、审议通过《关于<中诚工程建设管理(苏 州)股份有限公司 2017 年第二期股权激励 计划(草案)>的议案》 2、审议通过《关于提请股东大会授权董事 会办理<中诚工程建设管理(苏州)股份有 限公司 2017 年第二期股权激励计划(草 案)>相关事宜的议案》 3、审议通过《关于召开 2017 年第八次临 时股东大会的议案》 监事会 6 一、公司第一届监事会第三次会议 1、审议通过《关于补选简素为公司第一届 监事会监事的议案》 二、公司第一届监事会第四次会议 1、审议通过《关于公司 2016 年度监事会 工作报告的议案》 2、审议通过《关于公司 2016 年年度报告 及其摘要的议案》 3、审议通过《关于公司 2016 年度审计报 告的议案》 4、审议通过《公司 2016 年度财务决算报 告》 5、审议通过《公司 2017 年度财务预算报 告》 6、审议通过《关于聘请江苏公证天业会计 公告编号：2018-007 40 师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年 度财务审计机构的议案》 7、审议通过《关于公司 2016 年年度利润 分配的议案》 三、公司第一届监事会第五次会议 1、审议通过《关于<中诚工程建设管理(苏 州)股份有限公司 2017 年股权激励计划 (草案)>的议案》 2、审议通过《关于核实<中诚工程建设管 理(苏州)股份有限公司 2017 年股权激励 计划(草案)>中的激励对象名单的议案》 四、公司第一届监事会第六次会议 1、审议通过《关于调整公司 2017 年股权 激励计划激励对象名单及授予数量的议 案》 2、审议通过《关于<中诚工程建设管理(苏 州)股份有限公司 2017 年股权激励计划 (草案修订版)>的议案》 五、公司第一届监事会第七次会议 1、审议通过《关于公司 2017 年半年度报 告的议案》 2、审议通过《关于公司 2017 年半年度利 润分配预案的议案》 3、审议通过《关于会计政策变更的议案》 六、公司第一届监事会第八次会议 1、审议通过《关于<中诚工程建设管理(苏 州)股份有限公司 2017 年第二期股权激励 计划(草案)>的议案》 2、审议通过《关于核实<中诚工程建设管 理(苏州)股份有限公司 2017 年第二期股 权激励计划(草案)>中的激励对象名单的 议案》 股东大会 9 一、2017 年第一次临时股东大会 1、审议通过《关于聘请江苏公证天业会计 师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年 度审计机构的议案》 二、2017 年第二次临时股东大会 1、审议通过《关于补选简素为公司第一届 监事会监事的议案》 三、2017 年第三次临时股东大会 1、审议通过《关于<中诚工程建设管理(苏 州)股份有限公司 2017 年股权激励计划 (草案)>的议案》 2、审议通过《关于提请股东大会授权董事 公告编号：2018-007 41 会办理<中诚工程建设管理(苏州)股份有 限公司 2017 年股权激励计划(草案)>相关 事宜的议案》 四、2016 年年度股东大会 1、审议通过《关于公司 2016 年度董事会 工作报告的议案》 2、审议通过《关于公司 2016 年度监事会 工作报告的议案》 3、审议通过《关于公司 2016 年年度报告 及其摘要的议案》 4、审议通过《关于公司 2016 年度审计报 告的议案》 5、审议通过《公司 2016 年度财务决算报 告》 6、审议通过《公司 2017 年度财务预算报 告》 7、审议通过《关于聘请江苏公证天业会计 师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年 度财务审计机构的议案》 8、审议通过《关于修订<公司章程>的议案》 9、审议通过《关于修订<股东大会议事规 则>的议案》 10、审议通过《关于修订公司<关联交易决 策制度>的议案》 11、审议通过《关于公司 2016 年年度利润 分配的议案》 五、2017 年第四次临时股东大会 1、审议通过《关于追认及授权公司使用自 有闲置资金购买理财产品相关事宜的议 案》 六、2017 年第五次临时股东大会 1、审议通过《关于调整公司 2017 年股权 激励计划激励对象名单及授予数量的议 案》 2、审议通过《关于<中诚工程建设管理(苏 州)股份有限公司 2017 年股权激励计划 (草案修订版)>的议案》 七、2017 年第六次临时股东大会 1、审议通过《关于公司借款暨关联担保的 议案》 八、2017 年第七次临时股东大会 1、审议通过《关于补选赵文艳为公司第一 届董事会董事的议案》 2、审议通过《关于公司 2017 年半年度利 公告编号：2018-007 42 润分配预案的议案》 九、2017 年第八次临时股东大会 1、审议通过《关于<中诚工程建设管理(苏 州)股份有限公司 2017 年第二期股权激励 计划(草案)>的议案》 2、审议通过《关于提请股东大会授权董事 会办理<中诚工程建设管理(苏州)股份有 限公司 2017 年第二期股权激励计划(草 案)>相关事宜的议案》 3、审议通过《关于核实<中诚工程建设管 理(苏州)股份有限公司 2017 年第二期股 权激励计划(草案)>中的激励对象名单的 议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》等有关规定的要求。 （三）公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要 求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人 员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制，董事会、监事会成员和高级管理人员均参与 了由主办券商举办的专题培训，深入学习了有关董事、监事、高级管理人员任免、股票交易、股票解限 售等规则。报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 为加深投资者对公司的了解和认同，促进公司诚信自律、规范运作，提升公司的投资价值，公司制定并 严格执行《投资者关系管理办法》。公司董事长为投资者关系管理工作的第一责任人，董事会秘书具体负责公 司投资者关系的日常管理工作。公司通过电话、传真、邮件、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复 有关问题，沟通渠道保持畅通。公司严格按照要求在全国股份转让系统要求的平台披露信息。公司及董事、 监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。� 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 公告编号：2018-007 43 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司的主营业务为造价咨询、全过程控制、工程监理、招标代理等服务。公司具备与经营相关的设备与 条件，拥有与生产经营有关的专业人才和技术，能够独立开展业务。公司可以独立对外签署各项与其生产经 营有关的合同，独立开展各项生产经营活动。公司独立于各股东及其控制的其他企业，不存在依赖各股东及 其控制的其他企业的情形，与主要股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争，与各股东及其控制的其他 企业间不存在影响公司独立性和显失公平的关联交易。 2、资产独立性 公司系以有限公司整体变更方式设立的股份有限公司，有限公司的资产全部由股份公司依法承继。公司 的历次出资、增资均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政部门的变更登记确认。公司的主 要资产取得途径合法，并依法办理了权属登记，不存在权属纠纷。公司不存在资产被控股股东或其他关联方 占有的情形，不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。公司拥有与其业务经营相关的设备所有权， 并合法拥有现有房屋的使用权，不存在产权归属纠纷或潜在的相关纠纷。 3、人员独立性 公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等各项管理制度，全体董事、监事、高级管理人员均与公 司签订了劳动合同。公司的董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法 规和规定选举产生和聘任，不存在股东干预公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定的情形。公司的总 经理、财务负责人等高级管理人员未在股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在 股东及其控制的其他企业领薪。 4、财务独立性 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务 管理制度。公司设立了独立的银行基本账户，公司能够自主决定资金使用事项，不存在与股东及其控制的其 他企业共用银行账户的情况，也不存在股东干预公司资金使用安排的情况。公司在国家税务局、地方税务局 进行了税务登记并独立按税法规定纳税，公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 5、机构独立性 公司已根据《公司法》、《公司章程》的规定设立了三会等决策、监督机构，聘任了总经理、副总经理、 财务负责人等高级管理人员；公司根据业务和管理的实际需要，设置了相应的经营管理机构及职能部门。公 司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在机构设置及运作方面相互独立，不存在机构混同、混合经 营、合署办公的情形。 公告编号：2018-007 44 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具 体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、法律风险等的前提下， 采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为了提高年度报告披露的质量和水平，增强信息披露的真实性、准确性和及时性。2017 年 4 月，公司制 定了《年度报告重大差错责任追究制度》，以提高公司规范运作水平，进一步健全公司内部责任追究机制。在 报告期间，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，信息披露负责人及公司管理层严格遵守了 上述制度，执行情况良好。 公告编号：2018-007 45 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 苏公 W[2018]A436 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 审计报告日期 2018 年 4 月 9 日 注册会计师姓名 刘勇、杨悦 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司（以下简称“中诚管理”）财务报表，包括2017 年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中诚管理 2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于中诚管理，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 中诚管理管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括中诚管理2017年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 公告编号：2018-007 46 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中诚管理的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中诚管理、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中诚管理的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 中诚管理持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致中诚管理不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 公告编号：2018-007 47 和事项。 （6）就中诚管理中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 23,292,617.83 29,064,714.75 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 140,024.90 523,105.89 应收账款 五、3 41,503,633.44 32,665,866.37 预付款项 五、4 1,521,924.71 2,332,478.29 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 4,705,247.44 4,089,290.43 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 433,333.32 435,833.32 流动资产合计 -- 71,596,781.64 69,111,289.05 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五、7 8,640,635.60 8,525,570.15 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 公告编号：2018-007 48 长期股权投资 五、8 5,120,709.23 4,923,184.42 投资性房地产 - - - 固定资产 五、9 4,103,603.50 3,694,461.73 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、10 264,151.16 194,796.34 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、11 36,111.14 469,444.46 递延所得税资产 五、12 1,691,132.17 1,490,447.76 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 19,856,342.80 19,297,904.86 资产总计 - 91,453,124.44 88,409,193.91 流动负债： 短期借款 五、13 500,000.00 16,500,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、14 20,000.00 64,527.75 预收款项 五、15 1,823,687.73 1,985,715.34 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、16 27,082,419.12 21,961,525.20 应交税费 五、17 3,599,225.37 4,554,383.32 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、18 18,575,990.84 17,109,681.89 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 51,601,323.06 62,175,833.50 非流动负债： 公告编号：2018-007 49 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 51,601,323.06 62,175,833.50 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、20 7,639,116.81 7,639,116.81 减：库存股 - - - 其他综合收益 五、21 108,970.88 22,671.79 专项储备 - - - 盈余公积 五、22 3,391,188.22 1,337,974.03 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、23 18,712,525.47 7,233,597.78 归属于母公司所有者权益合计 - 39,851,801.38 26,233,360.41 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 39,851,801.38 26,233,360.41 负债和所有者权益总计 - 91,453,124.44 88,409,193.91 法定代表人：许学雷 主管会计工作负责人：晏红 会计机构负责人：晏红 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、24 145,163,251.61 113,484,727.01 其中：营业收入 五、24 145,163,251.61 113,484,727.01 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 124,325,933.26 98,301,101.52 其中：营业成本 五、24 84,204,999.52 59,550,528.25 利息支出 - - - 公告编号：2018-007 50 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、25 918,828.96 971,737.53 销售费用 五、26 2,098,870.47 1,746,273.96 管理费用 五、27 35,696,451.09 34,551,685.39 财务费用 五、28 295,279.53 131,162.88 资产减值损失 五、29 1,111,503.69 1,349,713.51 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、30 287,278.23 1,409,027.60 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - 197,524.81 -95,999.81 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五、31 -9,803.88 - 其他收益 五、32 4,111,671.15 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 25,226,463.85 16,592,653.09 加：营业外收入 五、33 27,000.00 1,522,876.72 减：营业外支出 五、34 54,786.90 97,654.37 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 25,198,676.95 18,017,875.44 减：所得税费用 五、35 4,666,535.07 4,638,135.11 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 20,532,141.88 13,379,740.33 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 20,532,141.88 13,379,740.33 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 20,532,141.88 13,379,740.33 六、其他综合收益的税后净额 - 86,299.09 -1,762,549.25 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - 86,299.09 -1,762,549.25 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 公告编号：2018-007 51 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - 86,299.09 -1,762,549.25 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 -- 86,299.09 -1,762,549.25 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 20,618,440.97 11,617,191.08 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 20,618,440.97 11,617,191.08 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 2.05 1.34 （二）稀释每股收益 - 2.05 1.34 法定代表人：许学雷 主管会计工作负责人：晏红 会计机构负责人：晏红 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 144,175,708.60 124,569,453.43 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 公告编号：2018-007 52 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - -- 收到其他与经营活动有关的现金 五、36 5,793,833.12 6,825,950.04 经营活动现金流入小计 - 149,969,541.72 131,395,403.47 购买商品、接受劳务支付的现金 - 28,159,275.75 23,587,667.98 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 78,066,836.27 59,714,410.30 支付的各项税费 - 13,024,358.41 10,004,248.92 支付其他与经营活动有关的现金 五、36 11,383,095.19 10,952,420.69 经营活动现金流出小计 - 130,633,565.62 104,258,747.89 经营活动产生的现金流量净额 - 19,335,976.10 27,136,655.58 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 45,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 89,753.42 1,594,359.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 200.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 89,953.42 46,594,359.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,777,646.11 2,679,744.41 投资支付的现金 - - 8,160,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,777,646.11 10,839,744.41 投资活动产生的现金流量净额 - -1,687,692.69 35,754,615.56 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 4,500,000.00 16,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 4,500,000.00 16,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 20,500,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 7,425,380.33 60,756,256.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 公告编号：2018-007 53 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 27,925,380.33 60,756,256.25 筹资活动产生的现金流量净额 - -23,425,380.33 -44,256,256.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -5,777,096.92 18,635,014.89 加：期初现金及现金等价物余额 - 29,064,714.75 10,429,699.86 六、期末现金及现金等价物余额 - 23,287,617.83 29,064,714.75 法定代表人：许学雷 主管会计工作负责人：晏红 会计机构负责人：晏红 公告编号：2018-007 54 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 7,639,116.81 - 22,671.79 - 1,337,974.03 - 7,233,597.78 - 26,233,360.41 加：会计政策变更 - - - - -- - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 7,639,116.81 - 22,671.79 - 1,337,974.03 - 7,233,597.78 - 26,233,360.41 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - 86,299.09 - 2,053,214.19 - 11,478,927.69 - 13,618,440.97 （一）综合收益总额 - - - - - - 86,299.09 - - - 20,532,141.88 - 20,618,440.97 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,053,214.19 - -9,053,214.19 - -7,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,053,214.19 - -2,053,214.19 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） - - - - - - - - - - -7,000,000.00 - -7,000,000.00 公告编号：2018-007 55 的分配 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 7,639,116.81 - 108,970.88 - 3,391,188.22 - 18,712,525.47 - 39,851,801.38 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - 581,726.86 - 5,000,000.00 - 1,404,442.47 - 17,986,169.33 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - 581,726.86 - 5,000,000.00 - 1,404,442.47 - 17,986,169.33 公告编号：2018-007 56 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 6,639,116.81 - -559,055.07 - -3,662,025.97 - 5,829,155.31 - 8,247,191.08 （一）综合收益总额 - - - - - - -1,762,549.2 5 - - - 13,379,740.33 - 11,617,191.08 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - 630,000.00 - - - - - - - 630,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 630,000.00 - - - - - - -- 630,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,337,974.03 - -5,337,974.03 - -4,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,337,974.03 - -1,337,974.03 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 0.00 - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -4,000,000.00 - -4,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - 6,009,116.81 - 1,203,494.18 - -5,000,000.00 - -2,212,610.99 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 6,009,116.81 - 1,203,494.18 - -5,000,000.00 - -2,212,610.99 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-007 57 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 7,639,116.81 - 22,671.79 - 1,337,974.03 - 7,233,597.78 - 26,233,360.41 法定代表人：许学雷 主管会计工作负责人：晏红 会计机构负责人：晏红 公告编号：2018-007 58 财务报表附注 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2017 年财务报表附注 一、公司基本情况 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司（以下简称（“公司”或“本公司”） 成立于2002年1 月21日，原名苏州市中诚工程建设造价事务所有限公司，2016年7月整体变更为股份有限公司，注册资 本为人民币1,000万元（股份1,000万股，每股面值1元），股本为人民币1,000万元。 经全国中小企业股份有限责任公司同意（股转系统函[2016]8249号），公司股票自2016年12月1日 起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。公司证券简称：中诚管理，证券代码839962。 公司统一社会信用代码为：913205087344138405。 公司住所：苏州姑苏区西环路2115号9-11楼。 公司法定代表人：许学雷。 公司经营范围：承接建设工程项目管理，招投标管理，造价管理、工程监理、工程招标代理、政 府采购代理以及其他工程管理、企业信用管理咨询，软件开发，建筑信息化研发与推广，项目优化咨询。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释和其他相 关规定（以下合称“企业会计准则”），参照中国证监会公布的《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的规定，并基于本公司制定的各项会计政策和会计 估计进行编制。 公告编号：2018-007 59 2、持续经营 根据目前可获取的信息，经本公司综合评价，本公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营 能力。 三、重要会计政策及会计估计 本公司重要会计政策及会计估计，是依据财政部发布的企业会计准则的有关规定，结合本公司生产 经营特点制定。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为会计年度和会计中期。会计中期是指短于一个完整会计年度的报告期间。 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 一年（12个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 6、外币业务和外币报表折算 对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。 其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇 率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位 公告编号：2018-007 60 币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费 用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场 汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确 定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期 损益。 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产 和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述 折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现 金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 7、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量， 公允价值变动计入其他综合收益（但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量）； 应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以 摊余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融资产和金融负债公允价值的确定 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负 债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 公告编号：2018-007 61 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况 并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 （3）金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产 可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付 给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该 全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权 益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该 全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融 资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该 金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产减值 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金 融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其 已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资 产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现 金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 公告编号：2018-007 62 ③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总 体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的 债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下 降、所处行业不景气等； ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能 无法收回投资成本； ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现 金流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂 时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中：严重下跌是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；非暂时性下跌是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允 价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投 资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 8、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 人民币 100 万元 公告编号：2018-007 63 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 单独减值测试，个别认定。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法： 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 应收款项账龄 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 100 注：本公司对不单独进行减值测试的应收款项，以及单独测试未发生减值的应收款项，以账龄为组合，采用账龄 分析法计提坏账准备。 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由 坏账迹象明显 坏账准备的计提方法 单独减值测试，个别认定。 9、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类及折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 估计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 运输工具 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁 固定资产的所有权能够转移给本公司； 本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资 产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上； 公告编号：2018-007 64 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以 上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以 上； 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者，作为入账价值。 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。 10、借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇 兑差额。 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地 产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在 发生时确认为费用，计入当期损益。 相关借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达 到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本。 固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当 期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 公告编号：2018-007 65 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 11、无形资产 （1）无形资产的计价方法 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不 公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商 业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 （2）无形资产摊销方法和期限 本公司对使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起在使用寿命内采用年限平均法摊销，计入 当期损益。其中：土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；专利技 术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最 短者分期平均摊销。 本公司对使用寿命不确定的无形资产不摊销。每个会计期间对其使用寿命进行复核，如果有证据 表明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形资产摊销方法进行摊销。 （3）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新 的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或 其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形 资产（专利技术和非专利技术）： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 公告编号：2018-007 66 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； 运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。 12、长期资产减值 本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值，采用以下方法确定： 公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如存在减值迹象，则估计其可收回 金额，进行减值测试。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 至少于每年末进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以 该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是 否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不予转回。 13、长期待摊费用 长期待摊费用，是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用发生时按实际成本计量，并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销，计入当期损 益。 14、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益（其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外）。 公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利 费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规 定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2018-007 67 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划，是指公司与职工就离职后福利达成的协议，或者公司为向职工提供离职后福利 制定的规章或办法等。 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独 立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设 定提存计划以外的离职后福利计划。 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司尚未制定设定受益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自 愿接受裁减而给予职工的补偿。 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相 关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 15、股份支付 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指 本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股份支付，是指企业 为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 （1）以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即 可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变 动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日 的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增 加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待 期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 公告编号：2018-007 68 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件， 此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外， 任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。 职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。 但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权 益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价 值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关 成本或费用，相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的 每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当 期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整， 并在可行权日调整至实际可行权水平。 企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变 动计入当期损益 16、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流 入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： 公告编号：2018-007 69 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议 规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 本公司提供劳务服务主要包括工程造价咨询服务、全过程控制服务、工程监理服务、招标代理服 务、建筑信息模型咨询服务。在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条 件：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司； 交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协 议价款确定提供劳务收入总额，己收或应收的合同或协议价款显失公允的除外。 各类收入确认依据如下（合同另有约束性条款的，以合同条款为确认依据）： （1）造价咨询服务：以公司提交的正式造价咨询报告中列示的送审金额、标底金额、预算金额、 审减额等，并经业主方确认签收时，按合同约定的收费标准、结算方法确定已收或应收的合同或协议价 款，由此确认提供造价咨询服务的收入； （2）全过程控制服务：按照合同条款的约定，公司根据完成并经业主方确认的阶段性服务成果， 按合同约定的收费标准、结算方法确定已收或应收的合同或协议价款，由此确认全过程控制服务收入； （3）招标代理服务：在招标代理业务完成，公示期满发出“中标通知书”时，根据拟招标项目投 资额及合同或协议约定的收费标准确认招标代理服务收入； （4）工程监理服务：按照合同或协议条款的约定，在达到约定的结算周期和结算条件时，在服务 周期内分期确认工程监理服务收入。 （4）建筑信息化服务：按照合同条款的约定，公司根据经客户确认的节点阶段性服务成果，按合 同约定的收费标准、结算方法确定已收或应收的合同或协议价款，由此确认建筑信息化服务收入。 17、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司根据政府补助相关文件中明确规定的补助对象性质，将政府补助划分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。对于政府补助相关文件未明确规定补助对象的，本公司依据该项补助是 否用于购建或以其他方式形成长期资产来判断其与资产相关或与收益相关。 公告编号：2018-007 70 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期 损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，本公司确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 （2）与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照资产负债表日预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率，计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产；如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回 减记的金额。 公司递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况：企业合并和直接在所 有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税。 19、其他重要的会计政策和会计估计 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 在利润表中分别列示“持续经营净 利润”和“终止经营净利润”。比 较数据相应调整。 已批准 受影响的报表项目名称：持续经营 净利润；影响金额：20,532,141.88 元。 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司 日常活动相关的政府补助，从“营 业外收入”项目重分类至“其他收 益”项目。比较数据不调整。 已批准 受影响的报表项目名称：营业外收 入 、 其 他 收 益 ； 影 响 金 额 ： 4,111,671.15 元。 在利润表中新增“资产处置收益” 项目，将部分原列示为“营业外收 入”及“营业外支出”的资产处置 损益重分类至“资产处置收益”项 目。比较数据相应调整。 已批准 受影响的报表项目名称：营业外收 入、资产处置收益；影响金额： - 9,803.88 元。 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 公告编号：2018-007 71 自2017年5月28日 起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未 来适用法处理。 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日 起施行，对于2017年1 月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日 新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务 报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 （2）重要会计估计变更 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 —— —— —— —— 四、税项 1、报告期主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税劳务收入计算销项税额，扣除 当期允许抵扣的进项税额后的差 额计缴增值税 总公司 6%、5% 各分公司 3% 城市维护建设税 应纳流转税额 总公司及各分公司 7% 教育费附加 应纳流转税额 总公司及各分公司 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 总公司及各分公司 2% 企业所得税 应纳税所得额 总公司 25% 2、税收优惠 无。 五、财务报表项目附注（如无特别说明，金额单位均为人民币元） 1、货币资金 （1）货币资金分类 项目 期末余额 期初余额 库存现金 33,469.45 — 银行存款 23,254,148.38 29,064,714.75 公告编号：2018-007 72 项目 期末余额 期初余额 其他货币资金 5,000.00 — 合计 23,292,617.83 29,064,714.75 （2）货币资金期末余额中存在履约保函保证金5,000.00元使用受限。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 140,024.90 523,105.89 商业承兑汇票 — — 合计 140,024.90 523,105.89 （2）期末无已质押的应收票据。 （3）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 44,142,632.08 100.00 2,638,998.64 5.98 41,503,633.44 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 — — — — — 合计 44,142,632.08 100.00 2,638,998.64 —— 41,503,633.44 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 34,532,087.01 100.00 1,866,220.64 5.40 32,665,866.37 单项金额虽不重大但单独计 — — — — — 公告编号：2018-007 73 提坏账准备的应收账款 合计 34,532,087.01 100.00 1,866,220.64 —— 32,665,866.37 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 38,210,439.69 1,910,521.98 5.00 1-2 年 5,383,977.45 538,397.75 10.00 2-3 年 511,622.90 153,486.87 30.00 3 年以上 36,592.04 36,592.04 100.00 合计 44,142,632.08 2,638,998.64 —— （2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本公司2017年度计提坏账准备966,478.61元，收回或转回坏账准备0.00元。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 193,700.61 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由 关联交易产生 苏州灵源房地产开发有限公司 服务 130,000.00 预计无法收回 管理层审批 否 合计 —— 130,000.00 —— —— —— （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 是否为 关联方 期末余额 账龄 占应收账 款总额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 苏州高新区文体发展有限公司 否 1,830,974.38 1 年以内 4.15 91,548.72 中科新达江苏创新投资有限公司 否 1,176,850.37 1 年以内 2.67 58,842.52 苏州恒力置业有限公司 否 1,046,817.00 1 年以内 2.37 52,340.85 苏州轨道交通有限公司 否 786,890.00 1 年以内 1.78 39,344.50 苏州高新金屋工程建设发展有限公司 否 603,164.00 1 年以内 1.37 30,158.20 合计 —— 5,444,695.75 —— 12.34 272,234.79 （5）本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,520,232.71 99.89 2,332,478.29 100.00 1 至 2 年 1,692.00 0.11 — — 2 至 3 年 — — — — 公告编号：2018-007 74 3 年以上 — — — — 合计 1,521,924.71 100.00 2,332,478.29 100.00 （2）按预付对象归集的金额前五名单位情况 单位名称 是否为 关联方 期末余额 账龄 占预付账款总额 的比例(%) 苏州市沧浪科技创业园管理有限公司 否 707,348.09 1 年以内 46.48 中国石化销售有限公司江苏苏州石油分公司 否 702,238.87 1 年以内 46.14 史普棠 否 23,809.55 1 年以内 1.56 巫建平 否 20,000.00 1 年以内 1.31 江苏省苏州市苏州公证处 否 18,634.00 1 年以内 1.22 合计 —— 1,472,030.51 —— 96.71 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 7,371,413.07 100.00 2,666,165.63 36.17 4,705,247.44 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 — — — — — 合计 7,371,413.07 100.00 2,666,165.63 —— 4,705,247.44 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 6,610,430.98 100.00 2,521,140.55 38.14 4,089,290.43 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 — — — — — 合计 6,610,430.98 100.00 2,521,140.55 —— 4,089,290.43 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,941,736.96 197,086.85 5.00 1-2 年 876,177.18 87,617.72 10.00 2-3 年 245,768.38 73,730.51 30.00 公告编号：2018-007 75 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 3 年以上 2,307,730.55 2,307,730.55 100.00 合计 7,371,413.07 2,666,165.63 —— （2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 2017年度计提坏账准备金额145,025.08元，收回或转回坏账准备金额0.00元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 4,080,673.05 2,277,455.60 资金往来 2,000,000.00 2,000,000.00 备用金 1,521,045.02 2,332,975.38 合计 7,371,413.07 6,610,430.98 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 是否 为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 总额的 比例(%) 坏账准备 期末余额 苏州佳浦精工机械有限公司 否 资金往来 2,000,000.0 0 3 年以上 27.13 2,000,000. 00 太和县建设工程交易中心 否 保证金、押金 800,000.00 1 年以内 10.85 40,000.00 江苏海外集团国际工程咨询 有限公司苏州分公司 否 保证金、押金 225,000.00 2 年以内 3.05 12,750.00 山东鲁能三公招标有限公司 否 保证金、押金 200,000.00 1 年以内 2.71 10,000.00 德清孔雀海房地产开发有限 公司 否 保证金、押金 100,000.00 1 年以内 1.36 5,000.00 合计 —— —— 3,325,000.0 0 —— 45.10 2,067,750. 00 （5）本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 6、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴的营业税 — 2,500.00 一年内摊销的长期待摊费用 433,333.32 433,333.32 合计 433,333.32 435,833.32 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末余额 公告编号：2018-007 76 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： — — — 可供出售权益工具： 8,640,635.60 — 8,640,635.60 按公允价值计量的 8,640,635.60 — 8,640,635.60 按成本计量的 — — — 合计 8,640,635.60 —— 8,640,635.60 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： — — — 可供出售权益工具： 8,525,570.15 — 8,525,570.15 按公允价值计量的 8,525,570.15 — 8,525,570.15 按成本计量的 — — — 合计 8,525,570.15 —— 8,525,570.15 （2）本报告期各期末按公允价值计量的可供出售金融资产 2017年12月31日末按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 10,100,000.00 — 公允价值 8,640,635.60 — 累计计入其他综合收益的公允价值变动金 额 145,294.51 — 累计计入其他综合收益的公允价值变动金 额（已净资产折股部分） -1,604,658.91 — 已计提减值金额 —— —— —— 注：可供出售权益工具为本公司投资并持有的凯石稳健增长2号证券投资基金，2017年12月31的公允价值系根据该基 金份额变动确认书公布的本公司拥有的份额，以及该基金期末公布的单位净值计算而来。 （3）本报告期无按成本计量的可供出售金融资产。 （4）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： 可供出售权 益工具项目 投资成本 期末 公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 （%） 持续下跌时 间（个月） 已计提减值 金额 未计提减值 原因 —— — — — — — —— 合计 —— —— —— —— —— —— 8、长期股权投资 被投 资 单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 —— — — — — — — — — — — — 公告编号：2018-007 77 小计 — — — — — — — — — — — 二、联营企业 名城 天工 4,923,184.42 — 197,524.81 — — — — — 5,120,709.23 — 小计 4,923,184.42 — 197,524.81 — — — — — 5,120,709.23 — 合计 4,923,184.42 — 197,524.81 — — — — — 5,120,709.23 — 注1：名城天工系苏州名城天工项目管理有限公司的简称。 9、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 办公设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 3,287,950.60 973,470.09 6,085,155.7 7 206,526.80 10,553,103.26 2.本期增加金额 1,211,415.60 40,465.00 248,905.56 23,119.66 1,523,905.82 （1）购置 1,211,415.60 40,465.00 248,905.56 23,119.66 1,523,905.82 3.本期减少金额 — — 200,000.00 — 200,000.00 （1）处置或报废 — — 200,000.00 — 200,000.00 4.期末余额 4,499,366.20 1,013,935.09 6,134,061.3 3 229,646.46 11,877,009.08 二、累计折旧 1.期初余额 1,655,077.88 696,873.33 4,327,346.9 8 179,343.34 6,858,641.53 2.本期增加金额 170,563.17 108,959.40 814,684.40 10,557.08 1,104,764.05 （1）计提 170,563.17 108,959.40 814,684.40 10,557.08 1,104,764.05 3.本期减少金额 — — 190,000.00 — 190,000.00 （1）处置或报废 — — 190,000.00 — 190,000.00 4.期末余额 1,825,641.05 805,832.73 4,952,031.3 8 189,900.42 7,773,405.58 三、减值准备 1.期初余额 — — — — — 2.本期增加金额 — — — — — 3.本期减少金额 — — — — — 4.期末余额 — — — — — 四、账面价值 1.期末账面价值 2,673,725.15 208,102.36 1,182,029.9 5 39,746.04 4,103,603.50 2.期初账面价值 1,632,872.72 276,596.76 1,757,808.7 9 27,183.46 3,694,461.73 （2）期末无暂时闲置的固定资产。 （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产。 公告编号：2018-007 78 （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）期末无未办妥产权证书的固定资产。 10、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 198,097.97 198,097.97 1.期初余额 198,097.97 198,097.97 2.本期增加金额 128,205.13 128,205.13 (1)购置 128,205.13 128,205.13 (2)内部研发 — — (3)企业合并增加 — — 3.本期减少金额 — — (1)处置 — — 4.期末余额 326,303.10 326,303.10 二、累计摊销 1.期初余额 3,301.63 3,301.63 2.本期增加金额 58,850.31 58,850.31 （1）计提 58,850.31 58,850.31 3.本期减少金额 — — (1)处置 — — 4.期末余额 62,151.94 62,151.94 三、减值准备 — — 1.期初余额 — — 2.本期增加金额 — （1）计提 — — 3.本期减少金额 — — (1)处置 — — 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 264,151.16 264,151.16 2.期初账面价值 194,796.34 194,796.34 （2）期末无未办妥产权证书的土地使用权 （3）期末无形资产中，无用于抵押、担保等情况。 11、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修工程 469,444.46 — 433,333.32 — 36,111.14 合计 469,444.46 —— 433,333.32 —— 36,111.14 公告编号：2018-007 79 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,305,164.27 1,326,291.07 4,387,361.19 1,096,840.30 可供出售金融资产公允 价值变动 1,459,364.40 364,841.10 1,574,429.83 393,607.46 合计 6,764,528.67 1,691,132.17 5,963,308.02 1,490,447.76 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税 暂时性差异 递延所得税负债 应纳税 暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允价值变动 — — — — 合计 —— —— —— —— （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产和 负债期末互抵金额 抵销后递延所税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和 负债期末互抵金额 抵销后递延所税资 产或负债期末余额 递延所得税资产 — 1,691,132.17 — 1,490,447.76 递延所得税负债 — — — — 13、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 — — 抵押借款 — — 保证借款 500,000.00 16,500,000.00 信用借款 — — 合计 500,000.00 16,500,000.00 （2）期末借款明细 贷款单位 贷款性质 借款起始日 借款终止日 年利率 期末余额 中国工商银行股份有限公 司苏州新区支行（注 1） 抵押、保证借款 2017/8/22 2018/8/15 5.0025% 500,000.00 合计 —— —— —— —— 500,000.00 注1：该笔借款为股东许学雷女士及其配偶陆俊先生提供最高额保证，以陆俊、许学雷夫妇以其自有房产提供最高 公告编号：2018-007 80 额抵押，最高额保证合同编号为2016年新区（保）字786336-1号，最高额抵押合同编号为2016年新区（抵）字0102号。 14、应付账款 （1）应付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 20,000.00 64,527.75 1 至 2 年 — — 2 至 3 年 — — 3 年以上 — — 合计 20,000.00 64,527.75 （2）应付账款按性质列示 性质 期末余额 期初余额 经营性应付款 20,000.00 64,527.75 工程性应付款 — — 合计 20,000.00 64,527.75 （3）期末无账龄超过1年的重要应付账款 （4）按应付对象归集的金额前五名单位情况 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占应付账款总额 的比例(%) 苏州友邦人力资源职介有限公司 否 经营性 20,000.00 1 年以内 100.00 合计 —— —— 20,000.00 —— 100.00 15、预收款项 （1）预收款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,305,474.37 1,572,523.98 1 至 2 年 134,722.00 349,060.13 2 至 3 年 319,660.13 64,131.23 3 年以上 63,831.23 — 合计 1,823,687.73 1,985,715.34 （2）期末无账龄超过1年的重要预收款项 （3）按预收对象归集的金额前五名单位情况 单位名称 是否为 关联方 与本公 司关系 期末余额 账龄 占预收账总 额的比例 （%） 苏州顺龙建设集团有限公司 否 客户 460,000.00 1 年以内 25.22 苏州工业园区体育产业发展有限公司 否 客户 128,559.94 1 年以内 7.05 张家港中锐置业有限公司 否 客户 80,849.00 1-2 年 4.43 公告编号：2018-007 81 单位名称 是否为 关联方 与本公 司关系 期末余额 账龄 占预收账总 额的比例 （%） 常熟恒开置业发展有限公司 否 客户 50,000.00 2 年以内 2.74 福建省晋江新艺石业有限公司 否 客户 50,000.00 2-3 年 2.74 合计 —— —— 769,408.94 —— 42.18 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 21,961,525.20 79,551,756.6 3 74,430,862.7 1 27,082,419.1 2 二、离职后福利——设定提存计划 — 2,538,310.93 2,538,310.93 — 三、辞退福利 — — — — 四、一年内到期的其他福利 — — — — 五、股份支付 — — — — 六、园区公积金 — 25,823.77 25,823.77 — 合计 21,961,525.20 82,115,891.3 3 76,994,997.4 1 27,082,419.1 2 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 21,961,525.20 70,145,455.9 7 65,024,562.0 5 27,082,419.1 2 二、职工福利费 — 3,889,010.10 3,889,010.10 — 三、社会保险费 — 1,285,920.83 1,285,920.83 — 其中：医疗保险费 — 1,160,473.96 1,160,473.96 — 工伤保险费 — 61,899.91 61,899.91 — 生育保险费 — 63,546.96 63,546.96 — 四、住房公积金 — 3,377,405.88 3,377,405.88 — 五、工会经费和职工教育经费 — 853,963.85 853,963.85 — 六、短期带薪缺勤 — — — — 七、短期利润分享计划 — — — — 合计 21,961,525.20 79,551,756.6 3 74,430,862.7 1 27,082,419.1 2 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 — 2,473,162.20 2,473,162.20 — 二、失业保险费 — 65,148.73 65,148.73 — 三、企业年金缴费 — — — — 合计 —— 2,538,310.93 2,538,310.93 —— 公告编号：2018-007 82 17、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,580,234.71 1,117,918.43 城市维护建设税 111,984.57 79,215.04 教育费附加 81,516.71 56,546.47 代扣代缴个人所得税 255,466.56 1,327,305.42 企业所得税 1,569,888.09 1,973,397.96 印花税 134.73 — 合计 3,599,225.37 4,554,383.32 18、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 代付代垫款项 6,035,685.74 6,171,124.79 投标保证金 12,540,305.10 10,902,557.10 资金往来 — 36,000.00 合计 18,575,990.84 17,109,681.89 （2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款 （3）按其他应付对象归集的金额前五名单位情况 单位名称 是否 为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应付款 总额的比例 (%) 戴中兴 否 代付代垫款项 500,000.00 1 年以内 2.69 王丽平 否 代付代垫款项 313,058.00 1 年以内 1.69 江苏金土木建设集团有限公司 否 投标保证金 80,000.00 1 年以内 0.43 江苏盐城水利建设有限公司 否 投标保证金 80,000.00 1 年以内 0.43 严亦凡 否 代付代垫款项 78,818.51 1 年以内 0.42 合计 —— —— 1,051,876.5 1 —— 5.66 19、股本 （1）股本变动情况 金额单位：人民币万元 期间 期初数 本期变动增减 期末数 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 1,000.00 — — — — — 1,000.00 （2）各期末股东及股本（实收资本）比例 公告编号：2018-007 83 金额单位：人民币万元 股东名称 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 许学雷 636.4662 63.64 631.5420 63.15 诚来恒 300.0000 30.00 300.0000 30.00 汤仁和 24.0740 2.41 24.0740 2.41 居全明 14.7728 1.48 19.6970 1.97 卞才芳 15.3200 1.53 15.3200 1.53 郝春荣 9.36700 0.94 9.36700 0.94 合计 1000.00 100.00 1000.00 100.00 居全明将其持有公司的49,242.00股股份以人民币168,407.64元转让给许学雷，股权转让后，本公司注册资本不变， 仍为人民币1,000万元。 20、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 7,639,116.81 — — 7,639,116.81 合计 7,639,116.81 —— —— 7,639,116.81 21、其他综合收益 项目 期初余额 本期发生金额 期末余额 本期所得税 前发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得税 费用 减：净资产折 股 税后归属 于 本公司 一、以后不能重分类进 损益的其他综合收益 — — — — — — — 二、以后将重分类进损 益的其他综合收益 22,671.79 115,065.45 — 28,766.36 — 86,299.09 108,970.88 其中：可供出售金融资 产公允价值变动损益 22,671.79 115,065.45 — 28,766.36 — 86,299.09 108,970.88 其他综合收益合计 22,671.79 115,065.45 —— 28,766.36 —— 86,299.09 108,970.88 22、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,337,974.03 2,053,214.19 3,391,188.22 任意盈余公积 — — — — 合计 1,337,974.03 2,053,214.19 3,391,188.22 23、未分配利润 公告编号：2018-007 84 项目 本期发生额 上期发生额 调整前 上年末未分配利润 7,233,597.78 1,404,442.47 调整 年初未分配利润合计数 — — 调整后 年初未分配利润 7,233,597.78 1,404,442.47 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,532,141.88 13,379,740.33 减：提取法定盈余公积 2,053,214.19 1,337,974.03 减：提取任意盈余公积 — — 减：对股东的分配 7,000,000.00 4,000,000.00 减：净资产折股 — 2,212,610.99 期末未分配利润 18,712,525.47 7,233,597.78 24、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 145,076,900.75 113,424,407.01 其他业务收入 86,350.86 60,320.00 营业收入合计 145,163,251.61 113,484,727.01 主营业务成本 84,204,999.52 59,550,528.25 其他业务成本 — — 营业成本合计 84,204,999.52 59,550,528.25 25、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 — 249,596.69 城市维护建设税 514,943.87 389,756.77 教育费附加 367,787.91 278,153.63 土地使用税 894.58 846.47 房产税 29,642.87 35,484.95 车船税 5,410.00 3,240.00 印花税 149.73 1,603.02 地方税费 — 13,056.00 合计 918,828.96 971,737.53 26、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 宣传及会务费 650,000.00 640,160.23 招投标费用 164,828.35 231,128.14 职工薪酬 617,435.33 499,332.00 办公费 248,624.25 179,973.47 招待费 166,751.42 125,950.86 差旅费 196,164.00 61,929.73 其他 55,067.12 7,799.53 公告编号：2018-007 85 合计 2,098,870.47 1,746,273.96 27、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 19,006,725.98 15,404,521.83 其中：股份支付 — 630,000.00 研发费用 7,389,246.67 8,475,077.48 装修费摊销 433,333.32 397,222.22 房租 2,513,617.71 1,901,976.39 会务费 60,300.00 593,409.56 办公及水电费 1,720,620.82 1,639,429.12 劳保费 27,350.00 444,579.90 差旅费 956,309.72 1,537,726.62 专业机构服务费 297,358.48 1,562,578.30 业务招待费 1,484,891.02 975,157.77 折旧 478,926.10 516,076.89 保险费 129,222.05 133,664.76 其他 1,198,549.22 970,264.55 合计 35,696,451.09 34,551,685.39 28、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 425,380.33 256,256.25 减：利息收入 186,353.02 165,633.71 汇兑损益 — — 手续费 56,252.22 40,540.34 合计 295,279.53 131,162.88 29、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,111,503.69 1,349,713.51 合计 1,111,503.69 1,349,713.51 30、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 197,524.81 -95,999.81 理财产品到期产生的投资收益 89,753.42 1,505,027.41 合计 287,278.23 1,409,027.60 31、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期 非经常性损益的金额 公告编号：2018-007 86 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期 非经常性损益的金额 固定资产处置收益 98.06 — 98.06 减：固定资产处置损失 9,901.94 — 9,901.94 合计 -9,803.88 — -9,803.88 32、其他收益 （1）其他收益构成 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期 非经常性损益的金额 政府补助 4,111,671.15 — 4,111,671.15 合计 4,111,671.15 —— 4,111,671.15 （2）计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 与资产相关/ 与收益相关 是否属于非经 常性损益 产业扶持资金 770,000.00 与收益相关 是 苏州市姑苏区财政局新三板挂牌补贴 2,000,000.00 与收益相关 是 2016 年姑苏区科技创新扶持资金 100,000.00 与收益相关 是 新三析挂牌市级补贴 300,000.00 与收益相关 是 姑苏区金阊街道政策扶持资金 530,000.00 与收益相关 是 新三板挂牌省级补助 300,000.00 与收益相关 是 2016 年度姑苏区科技创新后补助（高新技术产品认定） 20,000.00 与收益相关 是 稳岗补贴 73,131.45 与收益相关 是 小规模纳税人增值税政策优惠 18,539.70 与收益相关 是 合计 4,111,671.15 —— —— 33、营业外收入 （1）营业外收入构成 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期 非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 — — — 其中：固定资产处置利得 — — — 政府补助 27,000.00 1,520,697.45 4,027,000.00 其他 — 2,179.27 — 合计 27,000.00 1,522,876.72 4,027,000.00 （2）政府补助明细 项目 本期发生额 与资产相关/与收 益相关 是否属于非经常性 损益 吸纳高校毕业生奖励 1,000.00 与收益相关 是 2016 年度重点服务业紧缺人才扶持资金 24,000.00 与收益相关 是 公告编号：2018-007 87 项目 本期发生额 与资产相关/与收 益相关 是否属于非经常性 损益 人才引进补贴 2,000.00 与收益相关 是 合计 27,000.00 —— —— 34、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期 非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 — — — 其中：固定资产处置损失 — — — 对外捐赠 30,000.00 59,715.00 30,000.00 其他 24,786.90 37,939.37 24,786.90 合计 54,786.90 97,654.37 54,786.90 35、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,895,985.84 4,975,563.49 递延所得税费用 -229,450.77 -337,428.38 合计 4,666,535.07 4,638,135.11 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 25,198,676.95 18,017,875.44 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,299,669.24 4,504,468.86 非应税收入的影响 -49,381.20 — 调整以前期间的所得税的影响 875.00 — 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 312,111.87 133,666.25 研发费用加计扣除 -1,896,739.84 — 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 — — 所得税费用 4,666,535.07 4,638,135.11 36、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用中的利息收入 186,353.02 165,633.71 政府补助收入 4,138,671.15 1,520,697.45 其他往来中的收款 1,468,808.95 5,139,618.88 合计 5,793,833.12 6,825,950.04 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 公告编号：2018-007 88 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用中的其他付现支出 10,562,326.20 10,854,766.32 营业外支出中 54,786.90 97,654.37 其他往来中的付款 760,982.09 — 支付履约保证金 5,000.00 — 合计 11,383,095.19 10,952,420.69 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,532,141.88 13,379,740.33 加：资产减值准备 1,111,503.69 1,349,713.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,104,764.05 1,383,537.13 无形资产摊销 58,850.31 3,301.63 长期待摊费用摊销 433,333.32 397,222.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 9,803.88 — 固定资产报废损失 — — 公允价值变动损失 — — 财务费用 425,380.33 256,256.25 投资损失 -287,278.23 -1,409,027.60 递延所得税资产减少 -200,684.41 -337,428.38 递延所得税负债增加 — — 存货的减少 — — 经营性应收项目的减少 -9,369,093.20 2,389,948.30 经营性应付项目的增加 5,551,020.84 9,093,392.19 其他 -33,766.36 630,000.00 经营活动产生的现金流量净额 19,335,976.10 27,136,655.58 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 23,287,617.83 29,064,714.75 减：现金的期初余额 29,064,714.75 10,429,699.86 加：现金等价物的期末余额 — — 减：现金等价物的期初余额 — — 现金及现金等价物净增加额 -5,777,096.92 18,635,014.89 其他的内容为：①本期可供出售金融资产公允价值变动导致暂时性差异变动，与此相关的所得税费用变动 -28,766.36元；②本期支付履约保证金5,000.00元。 （2）现金和现金等价物的构成 公告编号：2018-007 89 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 23,287,617.83 29,064,714.75 其中：库存现金 33,469.45 — 可随时用于支付的银行存款 23,254,148.38 29,064,714.75 可随时用于支付的其他货币资金 — — 二、现金等价物 — — 其中：三个月内到期的债券投资 — — 三、期末现金及现金等价物余额 23,287,617.83 29,064,714.75 39、所有权或使用权受到限制的资产 8 项目 期末账面价值 受限原因 其他货币资金 5,000.00 履约保证金 39、外币货币性项目 无 六、在其他主体中的权益 （1）在合营企业或联营企业中的权益 合营企业或 联营企业名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企 业 投资的会计处理方法 直接 间接 合营企业： —— —— —— —— —— —— —— 联营企业： 名城天工 苏州 苏州 建 筑 工 程 项 目 代 建、建筑项目管理 等 49.00 —— 权益法 （2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 合营企业： —— —— 联营企业： 投资账面价值合计 5,120,709.23 4,923,184.42 下列各项按持股比例计算的合计数 197,524.81 -185,332.37 1、利润 197,524.81 -185,332.37 公告编号：2018-007 90 项目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 2、其他综合收益 — — 综合收益总额 197,524.81 -185,332.37 （3）公司不存在合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况。 （4）公司不存在合营企业或联营企业发生超额亏损的情况。 （5）公司不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债的情况。 七、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险主要为信用风险和流动风险。本公司对此的风险管理政策概述如下： 1、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据和应收账款。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险， 不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收票据和应收账款，本公司仅与经信用审核、信誉良好的客户进行交易，基于对客户的财务 状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期，并对应收票据 和应收账款余额进行持续监控，以控制信用风险敞口，确保本公司不致面临重大坏账风险。对于信用记 录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风 险在可控的范围内。 2、流动风险 本公司财务部门在现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维 持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合银行融资的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的 承诺，以满足短期和长期的资金需求。 八、关联方及关联交易 公告编号：2018-007 91 1、公司实际控制人情况 本公司的控股股东为自然人许学雷女士。截止2017年12月31日，许学雷女士直接持有本公司63.64% 的股权，另外许学雷女士持有诚来恒76.26%股权，诚来恒持有中诚管理30%的股权，许学雷女士通过直 接持股和间接持股可控制中诚管理93.64%股权。 2、本企业的子公司情况 无 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见本附注“六、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联 方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 —— —— 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 苏州诚来恒投资管理中心（有限合伙）（以下简称“诚来恒”） 许学雷持有 76.26%的股权，持有本公司 30.00%股份 苏州诚凯恒投资管理有限公司（以下简称“诚凯恒”） 许学雷持有 100%的股权 苏州诚来智投资管理有限公司（以下简称“诚来智”） 许学雷持有 85%的股权 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 诚来智 咨询服务费 80,000.00 — （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 股东担保 担保方 贷款金额 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 陆俊、许学雷夫妇 500,000.00 30,000,000.00 2017.08.22 2018.08.15 否 2016年11月1日，本公司股东许学雷女士及其配偶陆俊先生与中国工商银行股份有限公司苏州新区 支行签订《最高额保证合同》 （合同编号2016年新区（保）字786336-1号），为本公司提供最高额为3,000.00 万元的贷款连带责任担保。截至本报告期末，本公司在该行的贷款余额为人民50.00万元。 公告编号：2018-007 92 股东以其房产抵押 抵押人 贷款金额 抵押金额 抵押起始日 抵押到期日 抵押是否已经履行完毕 陆俊、许学雷夫妇 500,000.00 6,500,000.0 0 2017.08.22 2018.08.15 否 2016年6月27日，本公司股东许学雷女士及其配偶陆俊先生与中国工商银行股份有限公司苏州新区 支行签订《最高额抵押合同》（合同编号2016年新区（抵）字0102号），以其自有房产为本公司提供最高 额为650.00万元的贷款抵押担保。截至本报告期末，本公司在该行的贷款余额为人民币50.00万元。 （3）关联方资金拆借 无 （4）其他关联方交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无 （2）应付项目 无 九、股份支付 1、股份支付总体情况 单位：万股 币种：人民币万元 公司本期授予的各项权益工具总额 43.50 公司本期行权的各项权益工具总额 — 公司本期失效的各项权益工具总额 — 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 — 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 — 2、以权益结算的股份支付情况 单位：万股 币种：人民币万元 授予日权益工具公允价值的确定方法 账面净资产 公告编号：2018-007 93 可行权权益工具数量的确定依据 对高管发行的股份数 本期估计与上期估计有重大差异的原因 — 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 63.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 — 根据公司2017年5月《中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司2017 年股权激励计划 （草案修订版）》，由公司7名 中层管理人员对持股平台诚来恒增资，间接持股公司119,992股股份，股票锁定期为12个月，股票的授予价格为2016年年 度公司经审计的每股净资产对应的价格，不确认股份支付。截止到2017年12月31日，诚来恒增资已完工工商变更。 根据公司2017年12月《中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2017 年第二期股权激励计划 （草案）》，由许学雷 将其持有持股平台诚来恒的股份转让给公司25名核心业务人员及监事，间接持股公司314,974股股份，股票锁定期为36个 月，股票的授予价格略高于2017年6月30日每股净资产对应的价格，不确认股份支付。截止到2017年12月31日，诚来恒股 东变更尚未完成工商变更。 十、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 公司无需要披露的重要承诺事项。 2、重要或有事项 公司无需要披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 十三、补充资料 公告编号：2018-007 94 1、各期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -9,803.88 — 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 4,138,671.15 1,520,697.45 委托他人投资或管理资产的损益 89,753.42 1,505,027.41 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益（注） — -630,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54,786.90 -95,475.10 所得税影响额 -1,040,958.45 -575,062.44 合计 3,122,875.34 1,725,187.32 各非经常性损益项目按税前金额列示。 注：系 2016 年 4 月本公司实际控制人许学雷将其所持有的本公司 8.0551%股权以每股 1 元分别转让给汤仁和等 4 位 公司高管，转让价格低于账面净资产的部分作为股份支付计入当期管理费用。由于该部分费用与当期损益不完全配比， 故本公司作为非经常性损益处理。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 59.01 2.05 2.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 50.04 1.74 1.74 公告编号：2018-007 95 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司董事长办公室