870096_2017_新启成_2017年年度报告_2018-04-17.txt

2017 年度报告 新启成 NEEQ:870096 苏州新启成传媒股份有限公司 Suzhou Xinqicheng Media Co., Ltd 公司年度大事记 2017 年 1 月,公司成为:苏州市吴中区工商联 （总商会）执委单位（2017 年-2021 年）。 2017 年 2 月,公司被评为：吴中区资本市场 “吴中板块”建设先进单位。 2017 年 2 月,公司被评为：吴中区优秀文体企 业。 2017 年 2 月,公司被评为：木渎镇优秀企业。 2017 年 9 月,公司获得：江苏省企业信用管 理贯标证书。 2017 年 8 月,公司成功发行股票 136,000 股， 募集资金 816,000 元。 2017 年 11 月，公司作品《红匠》获得：2017 年度江苏省广告行业服务品牌紫金奖暨江苏 省第23届优秀广告作品评选活动职业组平面 -商业类优秀奖。 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 11 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 19 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 19 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 25 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 27 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 28 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 34 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、新启成 指 苏州新启成传媒股份有限公司 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年、上年度、上期、前期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 股东大会 指 苏州新启成传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州新启成传媒股份有限公司董事会 监事会 指 苏州新启成传媒股份有限公司监事会 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 钟山明镜律所 指 江苏钟山明镜（苏州）律师事务所 苏亚会所 指 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人等的统称 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会通过的《苏州新启成传媒股份有 限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱恋、主管会计工作负责人王丽霞及会计机构负责人（会计主管人员）王丽霞保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了苏亚苏审【2018】151号 无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注 意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为朱恋，直接持有公司股份 2,350,000 股， 占公司股本总额的 40.79%。同时朱恋担任公司董事长兼总经理 职务，其本人能够对公司决策产生重大影响，并能够实际支配 公司的经营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本 公司的人事任免、生产和经营决策进行不当控制，将会损害公 司利益。 二、公司治理风险 股份公司成立时间较短，公司各项管理制度的执行需要经过一 段的时间检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中 逐步完善；因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展 需要而影响公司持续健康发展的风险。 三、应收账款回收的风险 2017 年末公司应收账款净值为 1,835,426.94 元。虽然公司应收 账款回收风险较小，并按照审慎原则计提了坏账准备，但若该 款项不能及时收回，可能给公司带来呆坏账损失的风险。 四、非经常性损益对公司经营业绩的影 响 报告期内公司发生的非经常性损益对同期净利润的影响金额为 2,445,226.87 元，非经常性损益对公司的经营业绩存在一定的 影响。 五、广告行业受宏观经济影响的风险 广告行业与 GDP、社会消费品零售额、行业的盈利水平、居民消 费支出等因素存在密切关系，这些因素又会受到宏观经济的影 响。当宏观环境向好时，整个国家的居民消费水平和各行各业 的盈利能力提升时，广告需求也会随之上升，广告的出现又会 带动居民的消费和提高企业的盈利状况，由此呈现出一个正反 馈过程。但是当整体的宏观环境不好时，将会抑制企业投放广 告的意愿，从而制约广告的需求，对广告行业产生负面影响。 六、收入来源较为单一的风险 从公司报告期内的业务收入构成来看，网络营销占主营业务收 入的比例为 88.61%。目前公司主营业务收入的来源较为单一， 公司仍将以全媒体整合营销为发展方向，充实新媒体数据库资 源、开发各种配套的新媒体营销工具，实现更好的精准化效果 营销。但是一旦网络营销业务需求受宏观经济波动、新型网络 营销工具的出现或者现有客户选择其他产品等因素的影响出现 下滑，将会对公司的收入产生负面的影响。 七、对主要供应商依赖的风险 由于公司发展方向为新媒体整合营销，在新媒体工具中公司目 前主要使用微博信息流产品来实现整合营销服务，北京微梦创 科网络技术有限公司为公司报告期内的第一大供应商。公司对 主要供应商存在依赖性，对公司生产经营可能会产生一定的风 险。首先，公司相较于北京微梦创科网络技术有限公司在议价 能力上处于劣势；其次，公司可能面临合同风险，如果合同签 订后供应商无故中止合同、更改合同条款、违反合同规定等， 会让企业陷入被动的境地，对公司的经营产生影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州新启成传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Xinqicheng Media Co., Ltd 证券简称 新启成 证券代码 870096 法定代表人 朱恋 办公地址 苏州市吴中区木渎镇玉山路（金枫广告设计产业园东楼 1401-1403 室） 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 葛璐 职务 董事、信息披露负责人 电话 0512-67689885 传真 0512-67689882 电子邮箱 gelu@ 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区木渎镇玉山路 646 号金枫广告产业园 A 幢 4 楼， 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010.12.17 挂牌时间 2016.12.20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L租赁和商务服务业—L72商务服务业-L724广告业-L7240广告业 主要产品与服务项目 向各类企业提供基于新媒体的大数据整合营销服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,761,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 朱恋 实际控制人 朱恋 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913205065668668825 否 注册地址 苏州市吴中区木渎镇玉山路（金枫 广告设计产业园东楼 1401-1403 室） 否 注册资本 5,761,000 元 是 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 于志强、吉林海 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2017 年度，公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统统一 将原协议转让和做市转让方式变更为集合竞价转让和做市转让，根据这一规定，公司的普通股股票转让 方式变更为集合竞价转让。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 40,704,692.02 22,143,200.27 83.82% 毛利率% 18.83% 30.71% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,219,397.94 725,271.98 68.13% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -1,225,828.93 -240,276.54 410.17% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 11.70% 8.58% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -11.77% -2.84% - 基本每股收益 0.21 0.13 59.61% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 15,112,341.92 10,920,475.53 38.39% 负债总计 3,675,358.80 1,518,890.35 141.98% 归属于挂牌公司股东的净资产 11,436,983.12 9,401,585.18 21.65% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.67 19.16% 资产负债率%（母公司） 24.32% 13.91% - 资产负债率%（合并） 24.32% 13.91% - 流动比率 3.65 6.01 - 利息保障倍数 31.9 15.88 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,517,188.67 1,725,194.26 -303.87% 应收账款周转率 14.5 7.11 - 存货周转率 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 38.39% 24.27% - 营业收入增长率% 83.82% 57.80% - 净利润增长率% 68.13% -62.78% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,761,000 5,625,000 2.42% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 部分） -5,496.83 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 3,265,799.33 非经常性损益合计 3,260,302.50 所得税影响数 815,075.63 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,445,226.87 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所处行业为商务服务业（L72），主要向各类企业提供基于新媒体的大数据整合营销服务，包 括新媒体营销、品牌营销、影视制作、自媒体运营等。 公司拥有行业经验丰富的核心管理团队，拥有一支高效的创意、策划、营销、执行队伍，拥有完善 的媒介资源和良好的媒体关系。在广告行业服务日趋同质化的今天，新启成坚持贯彻“全媒体整合营 销”这一核心理念，以其独特的品牌优势，已成为江苏区域内最具规模和影响力的整合营销服务提供商 之一。 公司拥有多种新媒体数据库资源，可根据广告主诉求，基于海量用户数据和精准化营销技术实现跨 平台、跨终端、跨媒体的广告投放；通过地区、年龄、性别等多重维度的筛选，为广告主提供效果出色 的新媒体精准化一站式广告投放，帮助企业降低投放成本。 另外，立足于客户的业务本质，以整合营销服务策略为出发点，同步提供线下营销传播手段（如品 牌设计、活动公关等），从市场营销创意到传播模式创意再到品牌的创意表现，独到的策划和创意能力 优势构建推动客户稳健成长的闭合创意链。 公司通过有效地整合和协调各种线上及线下营销传播手段， 凭借投放策略与技术优势，为客户最大程度地降低营销成本，提高投放效果转化率，从而可以获得较好 的营销效果。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、2017 年整体经营情况 2017 年，经过公司全体员工的共同努力，公司产品水平、市场知名度及客户拓展能力均持续提升， 经过公司全体员工的共同努力，报告期内，公司实现营业收入 40,704,692.02 元，较上年同期增长了 83.82%，毛利率为 18.83%，实现净利润 1,219,397,94 元，较上年同期上涨了 68.13%。 公司主营业务 收入稳定增长，以其独特的品牌优势，已成为江苏区域内具规模和影响力的整合营销服务提供商之一， 客户区域范围已扩展至全国，客户服务满意度不断上升。 2、在“精”上下功夫，进一步提升广告投放服务水平。 报告期内，公司进一步聚焦主营业务，数据库方面除微博外，引入智汇推、朋友圈广告等数据源， 不断充实数据库资源，加强自有平台建设。同时，不断提升客服人员广告创意构建、系统投放等综合服 务能力，提高工作效率，确保广告投放效果。 3、不断创新，延伸产业链，深挖广告投放的增值服务。 在全媒体整合营销产业链上加大投入，由于短视频广告的兴起，抓住机遇，迅速组建了影视制作中 心，搭建专业的摄影棚，可提供专业创意短视频构建及输出，匹配线上创意广告一站式投放，保持在区 域内新媒体广告投放市场份额。另外，组建了自媒体运营中心，充实自媒体矩阵，深挖苏州本地细分市 场，提供配套增值服务。 2017 年公司既稳定了新媒体广告投放业务的发展，又着手探索新的产品及新的市场，并取得阶段 性 的成果，并为 2018 年公司的大步发展奠定了良好的基础。 (二) 行业情况 1、国家产业政策的支持。 国家不仅完善了《广告法》，还相继出台了一系列政策来支持广告行业的发展，包括：将广告业在 内的文化产业发展提升到国家战略层面；首次将广告行业列为产业结构中的鼓励类；鼓励广告企业加强 广告科技研发，加速科技成果转化，提高运用广告新设备、新技术、新材料、新媒体的水平，促进数字、 网络等新技术在广告服务领域的应用等。这些政策都为广告行业的发展提供了强有力的政策支持。 2、网民接近完成从 PC 到移动互联网的转变，占比 95.1%。 中国互联网络信息中心（CNNIC）近日发布的报告显示，截至 2016 年 12 月，我国互联网网民数量 达到 7.31 亿，其中手机网民规模达 6.95 亿，占比 95.1%。网民向移动互联网的转移，直接推动了碎片 化和交互化的移动端广告发展。 3、互联网营销方式替代传统的营销方式。 随着互联网的飞速发展，互联网的应用已经渗透至各行各业，和人们的生活息息相关，通信、新闻、 购物、音乐、游戏、缴费等都可以通过互联网完成，互联网已经改变了人们以往的生活模式。依托于互 联网的互联网营销也日益受到各行各业的重视，相比于传统模式，互联网营销通过大数据的分析能够在 更好的了解消费者需求的基础上帮助广告主制定营销方案，提高精准营销的效果，从而最终提升营销效 率。企业通过新型的营销方式将销售、客户服务、商业模式重新进行了定义，例如当下流行的“网红模 式”就是很好的用互联网替代传统营销模式的案例。另外，伴随着互联网在我国各地区的不断普及，互 联网用户人数不断增加，通过互联网营销能够比传统方式覆盖到更多的群体，进一步达到广而告之的目 的。 4、新型广告载体将打开广告行业的发展空间。 从最初传统的以报纸杂志为载体的广告形式，到电视普及带来的电视广告，再到现在以互联网为载 体的移动广告，广告在不同时期均有不同的表现形式。以数字技术和网络技术为代表的新型载体受众更 广，传播速度更快，广告投放效果便于监测。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 2,248,238.86 14.88% 3,290,443.89 30.13% -31.67% 应收账款 1,835,426.94 12.15% 3,060,373.79 28.02% -40.03% 存货 长期股权投资 固定资产 928,831.04 6.15% 934,005.26 8.55% -0.55% 在建工程 短期借款 2,000,000.00 13.23% 长期借款 资产总计 15,112,341.92 - 10,920,475.53 - 38.39% 资产负债项目重大变动原因： 一、货币资金较上期下降了 31.67%，主要系公司生产经营需要增加了投入所致； 二、应收账款较上期下降了 40.03%，主要系公司 2017 年度加强了应收账款的催收管理所致； 三、短期借款本年增加 2,000,000 元，主要系公司生产经营需要向银行贷款所致； 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 40,704,692.02 - 22,143,200.27 - 83.82% 营业成本 33,039,027.11 81.17% 15,342,542.62 69.29% 115.34% 毛利率% 18.83% - 30.71% - - 管理费用 5,873,407.18 14.43% 5,441,008.31 24.57% 7.95% 销售费用 3,152,350.20 7.74% 1,332,031.27 6.02% 136.66% 财务费用 54,501.94 0.13% 27,345.17 0.12% 99.31% 营业利润 -713,582.04 -1.75% -142,991.43 -0.65% 399.04% 营业外收入 2,353,997.91 5.78% 908,661.54 4.10% 159.06% 营业外支出 10,000.00 0.05% 净利润 1,219,397.94 3.00% 725,271.98 3.28% 68.13% 项目重大变动原因： 一、营业收入较上年增长了 83.82%，主要系公司主营业务收入稳定增长，客户区域范围已扩展至全国， 客户服务满意度不断上升，公司发展态势良好所致； 二、营业成本较上年增长了 115.34%，主要由于主营业务收入的增长，成本增长比例高于收入增长比例 主要系公司为了拓宽市场，给于网络营销的新增客户群体淘客电商等高消费客户更多返点折扣所致。 三、销售费用较上年增长了 136.66%，主要为业务增长形成的人员工资及市场营销费用； 四、财务费用较上年增长了 99.31%，主要系公司新增银行贷款所致； 五、营业利润较上年下降了 399.04%，主要系 2017 年公司为了拓宽市场，给予网络营销的新增客户群体 淘客电商等高消费客户更多返点折扣，本年毛利率下降所致。 六、营业外收入较上年增长了 159.06%，主要由于公司 2017 年收到政府新三板挂牌补贴 2,300,000 元， 收到吴中区综合表彰奖金 50,000 元及个税返还 3,997.91 元。 七、净利润增长主要为本年收到政府补助 2,350,000 元所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 40,704,692.02 22,143,200.27 83.82% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 33,039,027.11 15,342,542.62 115.34% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 网络营销 36,067,084.16 88.61% 17,201,734.25 77.69% 传媒广告 0 0 357,216.99 1.61% 品牌设计 1,263,363.27 3.10% 757,718.77 3.42% 活动策划 997,243.57 2.45% 3,135,403.34 14.16% 新媒体运营 2,161,910.47 5.31% 691,126.92 3.12% 影视制作 194,335.84 0.48% 自媒体运营 20,754.71 0.05% 合计 40,704,692.02 100% 22,143,200.27 100% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 系公司新增影视制作、自媒体运营业务模块所致。 （1） 影视制作：短视频广告创意搭建及输出。 （2） 自媒体运营：充实自媒体矩阵，深挖苏州本地细分市场，提供配套增值服务。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 深圳马六甲网络科技有限公司 11,863,207.55 29.14% 否 2 上海熙兢婚纱摄影有限公司 6,113,207.55 15.02% 否 3 苏州扎堆网络科技有限公司 3,047,169.81 7.49% 否 4 杭州缇苏电子商务有限公司 1,226,415.09 3.01% 否 5 苏州市平江区谭鹏视觉摄影工作室 990,566.04 2.43% 否 合计 23,240,566.04 57.09% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京微梦创科网络技术有限公司 27,906,922.64 84.47% 否 2 苏州中成智汇广告有限公司 697,035.85 2.11% 否 3 苏州维恩文化传媒有限公司 297,281.55 0.90% 否 4 苏州祥悦礼仪策划有限公司 269,121.98 0.81% 否 5 苏州迅博信息科技有限公司 188,679.25 0.57% 否 合计 29,359,041.27 88.86% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,517,188.67 1,725,194.26 -303.87% 投资活动产生的现金流量净额 -287,922.19 -1,717,866.41 83.24% 筹资活动产生的现金流量净额 2,762,905.83 1,099,205.33 151.35% 现金流量分析： 一、公司经营活动产生的现金流量净额为负值，较上期下降了 303.87%，主要系向主要供应商北京微梦 网络科技有限公司支付预付款所致； 二、投资活动产生的现金流量为负，主要系公司生产经营需要购建了固定资产所致； 三、筹资活动产生的现金流量净额较上期增长了 151.35%，主要系内部员工定增及公司生产经营需要增 加了银行贷款所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （一）重要会计政策变更 （1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42号一持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自 2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要 求采用未来适用法处理。 （2）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月 12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行 日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 名称 本年影响金额 比较数据影响金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利 润”和“终止经营净利润”。比较数据相 应调整。 持续经营净利润 0.00 0.00 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日 常活动相关的政府补助，从“营业外收入” 项目重分类至“其他收益”项目。比较数 据不调整。 营业外收入 -911,801.42 不调整 其他收益 911,801.42 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项 目，将部分原列示为“营业外收入”及“营 业外支出”的资产处置损益重分类至“资 产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外支出 -5,496.83 0.00 资产处置收益 -5,496.83 0.00 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 从创立之初，新启成便将“一切皆为了帮助客户节约时间和成本”作为自己的使命，始终秉承“诚 实守信、客户至上”的价值观，不断创新求变，致力于为客户提供更优质和更专业的服务。公司于 2016 年 12 月新三板挂牌后，不断规范管理， 健全管理机制，履行公众企业的应承担的责任和义务。同时， 充分保护员工权益、提高员工福利，使员工共享企业发展成果，不断提升员工满意度。 三、 持续经营评价 2017 年公司经营情况保持快速跃进的增长势头，公司产品市场占有率得到进一步扩大，经营业绩实 现翻番增长。本期公司营业收入为 40,704,692.02 元，较上年增长 83.82%，公司净利润为 1,219,397.94 元，较上年度上涨了 68.13%。公司期末净资产为 11,436,983.12 元，较上年期末增长 21.65%。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均能正常履职，公司的核心管理团队稳定，在公司经营、 业务开展等各方面运作顺利，业务开拓稳步推进、经营管理规范，具备持续经营能力，不存在影响公司 持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为朱恋，直接持有公司股份 2,350,000 股，占公司股本总额的 40.79%。同时 朱恋担任公司董事长兼总经理职务，其本人能够对公司决策产生重大影响，并能够实际支配公司的 经营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进行不当 控制，将会损害公司利益。 应对措施：股份公司成立后，公司制定了《公司章程》、三会制度、《关联交易制度》等各项治理 制度，目前，相关治理制度已得到有效落实并规范实施。 二、公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系， 然股份公司成立时间短，公司各项管理制度的执行需要经过一段的时间检验，公司治理和内部控制体系 也需要在经营过程中逐步完善；因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续 健康发展的风险。 应对措施：公司将严格按照《公司章程》、三会治理制度、《关联交易制度》等各项治理制度的规 定规范公司日常经营事项，进一步健全和完善公司的治理结构。 三、应收账款回收的风险 2017 年末公司应收账款净值为 1,835,426.94 元。虽然公司应收账款回收风险较小，并按照审慎的 原则计提了坏账准备，但若该款项不能及时收回，可能给公司带来呆坏账损失的风险。 应对措施： 公司将严格规范公司合同管理，定期及时根据回款超额时间分类催讨，培养销售、客 服人员的回款意识，加大应收账款的催款力度。 四、非经常性损益对公司经营业绩的影响 报告期内公司发生的非经常性损益对同期净利润的影响金额为 2,445,226.87 元，非经常性损益对 公司的经营业绩存在一定的影响。。 应对措施：公司将加强业务发展，提升盈利能力，减少非经常性损益对公司经营业绩的影响。 五、广告行业受宏观经济影响的风险 广告行业与 GDP、社会消费品零售额、行业的盈利水平、居民消费支出等因素存在密切关系，这些 因素又会受到宏观经济的影响。当宏观环境向好时，整个国家的居民消费水平和各行各业的盈利能力提 升时，广告需求也会随之上升，广告的出现又会带动居民的消费和提高企业的盈利状况，由此呈现出一 个正反馈过程。但是当整体的宏观环境不好时，将会抑制企业投放广告的意愿，从而制约广告的需求， 对广告行业产生负面影响。 应对措施：公司将优化调整客户结构，扩大客户区域范围，从本地客户逐步扩大到全国范围客户， 同时提升整合营销服务能力，利用广泛高效的跨界媒体资源（以新媒体为主，辅助传统媒体、网络媒体、 创新精准媒道等），为客户量身打造推广营销策略及精准、极具性价比媒体传播组合，解决客户营销传 播难题，为客户提供一站式细致、周到、全面的全媒体整合营销创新管理公共服务，以合理的费用达到 倍增的媒体宣传效果。2017 年公司新设立了影视制作、自媒体运营等模块，进一步充实全媒体整合产业 链服务，同时，互联网+理念的深挖和推进，以及移动端广告的蓬勃发展，同样也是我们的发展新机遇。 六、收入来源较为单一的风险 从公司报告期内的业务收入构成来看，网络营销占主营业务收入的比例为 88.61%。目前公司主营业 务收入的来源较为单一，一旦网络营销业务需求受宏观经济波动、新型网络营销工具的出现或者现有客 户选择其他产品等因素的影响出现下滑，将会对公司的收入产生负面的影响。 应对措施：随着广告主对精准效果营销要求的日益提升，公司将不断充实新媒体数据库资源、基于 现有产品针对性的开发各种配套的新媒体营销工具，为广告主提供更高的曝光量、互动率和转化率，实 现更好的精准化效果营销。 七、对主要供应商依赖的风险 由于公司的发展方向为新媒体整合营销，在新媒体工具中公司目前主要使用微博粉丝通来实现整合 营销服务，北京微梦创科网络技术有限公司为公司报告期内的第一大供应商。公司对主要供应商存在依 赖性，对公司生产经营可能会产生一定的风险。 应对措施：公司计划完善新媒体整合营销系统平台建设，除了微博粉丝通之外，进一步扩充现有新 媒体数据来源，通过优质的服务进一步积累服务客户保有总量，继续巩固区域范围内的品牌优势。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 200,000 193,398.06 总计 200,000 193,398.06 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 朱恋、谷春林、钱红 霞 短期借款 2,000,000 是 2017 年 8 月 18 日 2017-031 总计 - 2,000,000 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易是关联方无偿为公司贷款提供担保，有利于解决公司流动资金需求问题，支持公司发 展，不会对公司产生不利影响，且不会对股东利益产生任何损害。 本次关联交易有利于改善公司财务状况和日常业务的开展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的 情形。 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员做出的《避免同业竞争承诺函》，不直接或间接 从事或参与任何与公司构成或可能构成竞争关系的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的 其他竞争行为。 2、公司全体股东已出具《关于防止公司资金占用等事项的承诺函》，承诺自股份公司成立后，严格 遵照《公司章程》、《关联交易决策制度》、《重大投资与交易决策制度》、《对外担保决策制度》等 有关规定进行决策和执行，履行相应程序。直接或间接持有公司 5%及以上股份的公司主要股东承诺严格 遵守《公司章程》以及有关内部制度和议事规则中对关联交易公允决策程序的规定，规范自身与公司之 间可能发生的关联交易，不损害公司和其他股东的利益。 3、公司发行股票时，做出《关于不提前使用募集资金的承诺》。 报告期内，公司和有关股东、董事、监事、高级管理人员均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事 项。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 3,712,500 3,712,500 64.44% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 587,500 587,500 10.20% 董事、监事、高管 0 0% 50,000 50,000 0.87% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,625,000 100% -3,576,500 2,048,500 35.56% 其中：控股股东、实际控制 人 2,350,000 41.78% -587,500 1,762,500 30.59% 董事、监事、高管 200,000 3.56% 44,000 244,000 4.24% 核心员工 0 0% 42,000 42,000 0.73% 总股本 5,625,000 - 136,000 5,761,000 - 普通股股东人数 16 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 朱恋 2,350,000 0 2,350,000 40.79% 1,762,500 587,500 2 李娟 1,050,000 0 1,050,000 18.23% 0 1,050,000 3 苏 州 金 仕 成 投 资 管 理 有 限 公 司 700,000 0 700,000 12.15% 0 700,000 4 苏 州 聚 新 中 小 科 技 创 业 投 资 企 业 （ 有 限 合 伙） 625,000 0 625,000 10.85% 0 625,000 5 陶虹 533,400 0 533,400 9.26% 0 533,400 合计 5,258,400 0 5,258,400 91.28% 1,762,500 3,495,900 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 夏伟量、陈德阳通过公司法人股东金仕成投资间接持有公司股份，其中夏伟量与公司股东李娟系夫妻关 系，陈德阳与公司股东陶虹系夫妻关系。 公司股东之间除上述关系外，不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司股东朱恋直接持有公司股份 2,350,000 股，占公司股本总额的 40.79%，为公司控股股东、实际 控制人。 朱恋，男，1982 年 11 月出生，中国国籍，高中学历，无境外永久居留权。2005 年 3 月至 2007 年 4 月任苏州创宇信息技术有限公司总经理，2006 年 5 月至 2007 年 4 月同时兼任苏州科创时代网络技术有 限公司总经理，2007 年 5 月至 2010 年 11 月于江苏仕德伟网络科技股份有限公司任职，先后担任市场总 监、常熟公司副总经理、昆山公司总经理等职务。2010 年 12 月至 2016 年 5 月任有限公司执行董事兼总 经理；2016 年 6 月至今任股份公司董事长兼总经理，任期三年，自 2016 年 6 月至 2019 年 6 月。目前， 朱恋本人还担任以下社会职务：江苏省广告协会理事，苏州市广告协会副会长，苏州市吴中区青年创业 联盟副会长，苏州工商联直属商会理事。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司股东朱恋直接持有公司股份 2,350,000 股，占公司股本总额的 40.79%，为公司控股股东、实际 控制人。 朱恋，男，1982 年 11 月出生，中国国籍，高中学历，无境外永久居留权。2005 年 3 月至 2007 年 4 月任苏州创宇信息技术有限公司总经理，2006 年 5 月至 2007 年 4 月同时兼任苏州科创时代网络技术有 限公司总经理，2007 年 5 月至 2010 年 11 月于江苏仕德伟网络科技股份有限公司任职，先后担任市场总 监、常熟公司副总经理、昆山公司总经理等职务。2010 年 12 月至 2016 年 5 月任有限公司执行董事兼总 经理；2016 年 6 月至今任股份公司董事长兼总经理，任期三年，自 2016 年 6 月至 2019 年 6 月。目前， 朱恋本人还担任以下社会职务：江苏省广告协会理事，苏州市广告协会副会长，苏州市吴中区青年创业 联盟副会长，苏州工商联直属商会理事。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2017.5.26 2017.8.18 6 136,000 816,000 10 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 一、募集资金基本情况 2017 年 6 月 16 日，经公司 2017 年第一次临时股东大会批准，公司发行股票 136,000 股，发行 价格 6 元/股，募集资金总额为 816,000 元。本次发行股票募集资金用于补充公司流动资金。本次股票 发行募集资金 816,000 元人民币已于 2017 年 6 月 30 日前全部到账，缴存银行为中国建设银行股份有 限公司苏州高新技术产业开发区支行（账号：3225 0198 8636 0000 1413），并经江苏苏亚金诚会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，于 2017 年 7 月 18 日出具了“苏亚苏验【2017】 35 号”《验资报告》。 报告期内，公司按照规定不存在提前使用募集资金的情况。 二、募集资金存放和管理情况 2017 年 6 月 30 日前，本次发行股票募集资金全部金额直接汇入开设的募集资金专项账户。2017 年 7 月 3 日，公司与中国建设银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行、东吴证券股份有限公司签 署了《募集资金三方监管协议》。公司将严格按照募集资金管理办法和审批权限对募集资金的使用情况 进行监督管理，按照发行文件中承诺的募集资金用途使用募集资金，实行专款专用。公司募集资金不存 在控股股东、实际控制人或其他关联方占用或转移募集资金的情况，也不存在取得全国中小企业股份转 让系统股票发行股份登记函之前使用股票发行募集资金的情况。 三、募集资金的实际使用情况 截至目前，本次募集资金均已按照规定用途使用完毕。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 苏州银行木渎支行 2,000,000 5.655% 2017 年 9 月 1 日 -2018 年 9 月 1 日 否 合计 - 2,000,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.87 0 0 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 朱恋 董事长、总经 理 男 36 高中 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 谷春林 董事 男 35 大专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 钱红霞 董事 女 36 本科 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 葛璐 董事、信息披 露负责人 女 36 研究生 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 王丽霞 董事、财务负 责人 女 33 大专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 施红楼 监事会主席 男 36 大专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 朱开 监事 男 27 本科 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 王杰 职工监事 女 25 大专 2016 年 6 月至 2019 年 6 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理朱恋与监事朱开系堂兄弟关系。 除上述关系外，公司其他董事、监事、高级管理人员 相互之间不存在其他亲属关系情况。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 朱恋 董事长、总经 理 2,350,000 0 2,350,000 40.79% 0 谷春林 董事 100,000 30,000 130,000 2.26% 0 钱红霞 董事 100,000 20,000 120,000 2.08% 0 葛璐 董事、信息披 0 22,000 22,000 0.38% 0 露负责人 王丽霞 董事、财务负 责人 0 17,000 17,000 0.30% 0 朱开 监事 0 5,000 5,000 0.09% 0 合计 - 2,550,000 94,000 2,644,000 45.90% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 15 17 运营人员 23 42 行政管理人员 11 10 财务人员 4 5 员工总计 53 74 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科 28 37 专科 22 34 专科以下 1 2 员工总计 53 74 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 一、人员变动情况 截至报告期期末，公司在职人员共 74 人，较报告期期初增加 21 人。 二、人才引进、培训、招聘情况 为积极配合公司发展战略，公司积极引进各类型人才，高度重视员工培训与发展，为新员工提供入 职培训，为在职员工提供业务技能培训，为公司长远稳定发展奠定基础。 三、薪酬政策 公司重视员工待遇及福利，制定了详细严格的薪酬考核制度和薪酬管理制度，规范薪酬考核和激励 制度。公司按法律要求实行劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方法律法规，与员工签订 《劳动合同书》，缴纳保险。 四、需公司承担费用的离退休职工人数情况 公司无需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 单位：股 √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 谷春林 新媒体营销事业部总经理 130,000 钱红霞 品牌营销事业部总经理 120,000 葛璐 信息披露负责人 22,000 王丽霞 财务负责人 17,000 葛霞 人事主管 10,000 朱开 项目经理 5,000 周丽莎 文案专员 5,000 邓莉 人事行政总监 2,000 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 2017 年 5 月 9 日，经公司 2016 年年度股东大会通过决议，认定朱开、钱红霞、谷春林、葛霞、张 维婧、张丁、周丽莎、吴殷俊、葛璐、王丽霞、邓莉共 11 人为公司核心员工。 2017 年 9 月 5 日，核心员工吴殷俊因个人原因辞职，持有公司股份 0 股，辞职后不再担任公司其他 职务。 2017 年 10 月 27 日，核心员工张丁因个人原因辞职，持有公司股份 10,000 股，辞职后不再担任公 司其他职务。 2018 年 2 月 7 日，核心员工张维婧因个人原因辞职，持有公司股份 15,000 股，辞职后不再担任公 司其他职务。 以上人员辞职对公司日常经营活动不会产生任何不利影响。 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2016 年 7 月 25 日，整体变更为股份公司后，公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办 法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件，制定了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交 易决策制度》、《对外投资决策制度》、《对外担保决策制度》、《内部审计制度》、《信息披露规则》 等制度。上述《公司章程》及各项内部管理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提 供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 股份公司成立以来，公司管理层增强了“三会”的规范运作意识，并注重公司各项管理制度的有效 执行，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、《公司章程》和“三会” 议事规则等规章制度规范运行。报告期内，公司共召开 5 次股东大会、5 次董事会会议和 3 次监事会会 议，公司的“三会”运行情况良好，未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 公司报告期内按照全国中小企业股份转让系统的监管要求，为规范募集资金的管理和使用，提高募 集资金使用效率，保障投资者的利益和募集资金的安全，特制定了《募集资金管理办法》。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东 大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的 合法权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股 东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项 等。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行，截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司第一届董事会第四次会议、2017 年第一次临时股东大会审议通过了的《关于苏州新启成传媒股 份有限公司股票发行方案》、《关于因本次股票定向发行修改公司章程的议案》。 2017 年 9 月 20 日，公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过《关于新增股份登记完成后变更公司 注册资本的议案》、《关于提请修改后公司章程备案的议案》。 章程修正案备案内容如下： 原公司章程：第五条 公司注册资本为人民币 562.5 万元。 现修正为：第五条 公司注册资本为人民币 576.1 万元。 以上工商变更登记于 2017 年 10 月 13 日完成。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 一、2017.4.18，一届三次董事会 审议通过《2016 年度总经理工作报告》、《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度财务决算报 告》、《2017 年度财务预算报告》、《2016 年度审 计报告》、 《关于 2016 年年度利润分配的预案》、 《2016 年年度报告及摘要》、《年报信息披露重 大差错责任追究制度》、《公司续聘江苏苏亚金 诚会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度 审计机构的议案》、《关于预计 2017 年度日常 性关联交易的议案》、 《关于提名朱开等 11 人为 公司核心员工的议案》、 《关于召开 2016 年年度 股东大会的议案》。 二、2017.5.24，一届四次董事会 审议通过《关于苏州新启成传媒股份有限公司 股票发行方案的议案》、《关于提请股东大会授 权董事会办理本次股票发行相关手续的议案》、 《关于苏州新启成传媒股份有限公司募集资金 管理制度的议案》、《关于公司股票发行募集资 金设立专户并签署三方监管协议的议案》、《关 于公司与认购对象签订附生效条件的<股份发 行认购合同>的议案》、 《关于因本次股票定向发 行修改公司章程的议案》、 《关于召开 2017 年第 一次临时股东大会的议案》。 三、2017.6.29，一届五次董事会 审议通过《关于公司拟申请银行借款暨关联担 保的议案》、《关于授权朱恋代表公司签署办理 银行借款暨关联担保所需的相关法律文件的议 案》、 《关于提议召开 2017 年第二次临时股东大 会的议案》。 四、2017.8.18，一届六次董事会 审议通过《苏州新启成传媒股份有限公司 2017 年半年度报告》、《关于公司拟申请银行借款暨 关联担保的议案》、《关于授权朱恋代表公司签 署办理银行借款暨关联担保所需的相关法律文 件的议案》、 《关于提议召开 2017 年第三次临时 股东大会的议案》。 五、2017.9.5，一届七次董事会 审议通过《关于新增股份登记完成后变更公司 注册资本的议案》、《关于提请修改后公司章程 备案的议案》、 《关于提议召开 2017 年第四次临 时股东大会的议案》。 监事会 3 一、2017.4.18，一届二次监事会 审议通过《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年度财务决算报告》、《2017 年度财务预算报 告》、《2016 年度审计报告》、《关于 2016 年年 度利润分配的预案》、《2016 年年度报告及摘 要》、 《公司续聘江苏苏亚金诚会计师事务所（特 殊普通合伙）为 2017 年度审计机构的议案》、 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议 案》。 二、2017.5.4，一届三次监事会 审议通过《关于提名朱开等 11 人为公司核心员 工的议案》。 三、2017.8.18，一届四次监事会 审议通过《苏州新启成传媒股份有限公司 2017 年半年度报告》。 股东大会 5 一、2017.5.9，2016 年年度股东大会 审议通过《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年度财务决算报 告》、《2017 年度财务预算报告》、《2016 年度审 计报告》、 《关于 2016 年年度利润分配的预案》、 《2016 年年度报告及摘要》、《公司续聘江苏 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度审计机构的议案》、《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、《关于提名朱开 等 11 人为公司核心员工的议案》。 二、2017.6.16，2017 年第一次临时股东大会 审议通过《关于苏州新启成传媒股份有限公司 股票发行方案的议案》、《关于提请股东大会授 权董事会办理本次股票发行相关手续的议案》、 《关于苏州新启成传媒股份有限公司募集资金 管理制度的议案》、《关于公司股票发行募集资 金设立专户并签署三方监管协议的议案》、《关 于公司与认购对象签订附生效条件的<股份发 行认购合同>的议案》、 《关于因本次股票定向发 行修改公司章程的议案》。 三、2017.7.17，2017 年第二次临时股东大会 审议通过《关于公司拟申请银行借款暨关联担 保的议案》、《关于授权朱恋代表公司签署办理 银行借款暨关联担保所需的相关法律文件的议 案》。 四、2017.9.4，2017 年第三次临时股东大会 审议通过《关于公司拟申请银行借款暨关联担 保的议案》、《关于授权朱恋代表公司签署办理 银行借款暨关联担保所需的相关法律文件的议 案》。 五、2017.9.20，2017 年第四次临时股东大会 审议通过《关于新增股份登记完成后变更公司 注册资本的议案》、《关于提请修改后公司章程 备案的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提 案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 公司已完善法人治理结构，分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。《公 司章程》规定了纠纷解决机制，公司制定了《关联交易制度》、《对外担保制度》、《对外投资管理制 度》、《投资者关系管理制度》等一系列管理制度。 公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司中小股东提供合适的保护，并保证股东充 分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》 的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从 而保证了公司的正常发展。股份公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。 管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。公司对管理 层在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事和高级管理人员严 格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小 股东的利益。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性 文件及公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及 潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系方式和邮箱的畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询 问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 3、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由董事会办公室统筹安排。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在风险，对本年度内的 监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 公司具有独立完整的业务流程，公司主营业务为向各类企业提供基于新媒体的大数据整合营销服 务。上述主营业务均独立于公司股东的生产经营场所及经营所需业务资源，对公司股东不存在重大依赖。 公司下设新媒体营销事业部、品牌营销事业部、自媒体运营中心、影视制作中心、财务部、人事行政部、 总经理办公室等部门，具有独立的产供销体系。公司建立健全了内部经营管理机构，与控股股东及其控 制的其他企业之间的同业竞争关系已得到有效规范，未受到本公司股东及其他关联方的干涉、控制，也 未因与本公司股东及其他关联方存在关联关系而使得本公司经营的完整性、独立性受到不利影响。公司 的业务独立。 （二）资产独立 公司的主要生产经营场所为公司向苏州金枫广告产业园管理有限公司承租，地址位于苏州吴中区木 渎镇玉山路金枫广告产业园 1 号楼 1401-1403 室，独立于股东的生产经营场所。公司主要资产均合法拥 有，股份公司系由有限公司变更而来，股份公司完全承继了有限公司的业务、资产、机构、生产经营场 所、办公设备及债权、债务，未进行任何业务和资产剥离，确保股份公司拥有独立完整的资产结构。公 司各种资产权属清晰、完整，不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保的情形，也 不存在资产、资金被主要股东及其所控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。公司的资产独 立。 （三）人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》有关规定选举或任免程序产 生，在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。公司高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领 取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控 制人及其控制的企业中兼职。公司的人员独立。 （四）财务独立 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制度和 财务管理制度。公司独立在银行开户，持有有效的《开户许可证》，不存在与控股股东、实际控制人及 其控制的企业共用银行账户的情形；公司持有有效的国税与地税《税务登记证》，且依法独立纳税；公 司能够独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。公 司的财务独立。 （五）机构独立 公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督 机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司下设新媒体营销事 业部、品牌营销事业部、自媒体运营中心、影视制作中心、财务部、人事行政部、总经理办公室等部门， 各部门均按《公司章程》以及公司管理制度的职责独立运作，独立行使经营管理职权，与控股股东、实 际控制人及其控制的企业不存在机构混同的情形。公司的机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险等的前提 下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未 发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实 性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报 告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 苏亚苏审【2018】151 号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 审计报告日期 2018 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 于志强、吉林海 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 苏州新启成传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏州新启成传媒股份有限公司（以下简称新启成公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了新启成公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于新启成公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 新启成公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新启成公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新启成公司、终止运营或 别无其他现实的选择。 治理层负责监督新启成公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对新启成公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新启成 公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师： 于志强 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：吉林海 中国 南京市 二○一八年四月十八日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 2,248,238.86 3,290,443.89 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2 1,835,426.94 3,060,373.79 预付款项 3 9,171,179.44 2,628,300.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4 172,658.11 153,354.38 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 13,427,503.35 9,132,472.06 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 5 928,831.04 934,005.26 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6 490,566.04 547,169.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 7 134,846.45 215,750.45 递延所得税资产 8 130,595.04 91,077.96 其他非流动资产 非流动资产合计 1,684,838.57 1,788,003.47 资产总计 15,112,341.92 10,920,475.53 流动负债： 短期借款 9 2,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 10 91,143.40 预收款项 11 1,075,499.71 848,040.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12 518,788.33 396,880.23 应交税费 13 81,070.76 182,826.72 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,675,358.80 1,518,890.35 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,675,358.80 1,518,890.35 所有者权益（或股东权益）： 股本 14 5,761,000.00 5,625,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15 3,439,653.80 2,759,653.80 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 16 223,632.93 101,693.14 一般风险准备 未分配利润 17 2,012,696.39 915,238.24 归属于母公司所有者权益合计 11,436,983.12 9,401,585.18 少数股东权益 所有者权益合计 11,436,983.12 9,401,585.18 负债和所有者权益总计 15,112,341.92 10,920,475.53 法定代表人：朱恋 主管会计工作负责人：王丽霞会计机构负责人：王丽霞 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 40,704,692.02 22,143,200.27 其中：营业收入 18 40,704,692.02 22,143,200.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 42,324,578.65 22,286,191.70 其中：营业成本 18 33,039,027.11 15,342,542.62 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 19 47,223.85 23,545.78 销售费用 20 3,152,350.20 1,332,031.27 管理费用 21 5,873,407.18 5,441,008.31 财务费用 22 54,501.94 27,345.17 资产减值损失 23 158,068.37 119,718.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 24 -5,496.83 其他收益 25 911,801.42 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -713,582.04 -142,991.43 加：营业外收入 26 2,353,997.91 908,661.54 减：营业外支出 27 10,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,640,415.87 755,670.11 减：所得税费用 28 421,017.93 30,398.13 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,219,397.94 725,271.98 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 1,219,397.94 725,271.98 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,219,397.94 725,271.98 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,219,397.94 725,271.98 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.21 0.13 （二）稀释每股收益 法定代表人：朱恋 主管会计工作负责人：王丽霞会计机构负责人：王丽霞 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 44,484,425.01 22,964,615.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 29(1) 4,833,948.33 9,994,083.74 经营活动现金流入小计 49,318,373.34 32,958,699.51 购买商品、接受劳务支付的现金 40,114,447.60 16,273,537.28 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,457,815.20 4,981,809.43 支付的各项税费 1,056,980.84 354,347.75 支付其他与经营活动有关的现金 29(2) 4,206,318.37 9,623,810.79 经营活动现金流出小计 52,835,562.01 31,233,505.25 经营活动产生的现金流量净额 -3,517,188.67 1,725,194.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 500,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 5,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,500.00 500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 293,422.19 1,717,866.41 投资支付的现金 500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 293,422.19 2,217,866.41 投资活动产生的现金流量净额 -287,922.19 -1,717,866.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 816,000.00 7,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,816,000.00 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 53,094.17 50,794.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 29(3) 3,850,000.00 筹资活动现金流出小计 1,053,094.17 5,900,794.67 筹资活动产生的现金流量净额 2,762,905.83 1,099,205.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,042,205.03 1,106,533.18 加：期初现金及现金等价物余额 3,290,443.89 2,183,910.71 六、期末现金及现金等价物余额 2,248,238.86 3,290,443.89 法定代表人：朱恋 主管会计工作负责人：王丽霞会计机构负责人：王丽霞 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,625,000.00 2,759,653.80 101,693.14 915,238.24 9,401,585.18 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,625,000 2,759,653.8 101,693.14 915,238.24 9,401,585.18 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 136,000.00 680,000.00 121,939.79 1,097,458.15 2,035,397.94 （一）综合收益总额 1,219,397.94 1,219,397.94 （二）所有者投入和减少资本 136,000 680,000.00 816,000 1．股东投入的普通股 136,000 680,000.00 816,000 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 121,939.79 -121,939.79 1．提取盈余公积 121,939.79 -121,939.79 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,761,000 3,439,653.80 223,632.93 2,012,696.39 11,436,983.12 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 -1,323,686.80 1,676,313.20 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 3,000,000.00 -1,323,686.80 1,676,313.20 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,625,000.00 2,759,653.80 101,693.14 2,238,925.04 7,725,271.98 （一）综合收益总额 725,271.98 725,271.98 （二）所有者投入和减少资本 2,625,000.00 4,375,000.00 7,000,000.00 1．股东投入的普通股 2,625,000 4,375,000 7,000,000 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 101,693.14 -101,693.14 1．提取盈余公积 101,693.14 -101,693.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 -1,615,346.20 1,615,346.20 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -1,615,346.20 1,615,346.20 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,625,000.00 2,759,653.80 101,693.14 915,238.24 9,401,585.18 法定代表人：朱恋 主管会计工作负责人：王丽霞会计机构负责人：王丽霞 苏州新启成传媒股份有限公司 2017 年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 苏州新启成传媒股份有限公司系由苏州新启成广告传媒有限公司于2016年6月整体变更 设立。 苏州新启成广告传媒有限公司原为自然人朱恋、夏伟量、陈德阳、肖成林于2010年12 月17日在苏州市投资设立的有限公司。 2016年11月28日，经全国中小企业股份转让系统有限公司《关于同意苏州新启成传媒股 份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[2016]8662号)批复， 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 公司注册地址：苏州市吴中区木渎镇玉山路（金枫广告设计产业园东楼1401-1403室）。 公司法定代表人：朱恋。 公司注册资本：5,761,000.00元。 统一社会信用代码：913205065668668825。 公司经营范围：设计、制作、代理、发布国内各类广告；企业形象品牌的策划；企业网 页设计；会展服务、庆典礼仪服务、展览展示服务。 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵守企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 五、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 100.00 万元以上的应收款项。 2、单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明 其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收 款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债 务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面 因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重 组。 （二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1、确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备 后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 其他组合 其他组合是指关联方应收款项。 2、按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1～2 年 10.00 10.00 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 2～3 年 20.00 20.00 3～4 年 50.00 50.00 4～5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 其他组合公司不计提坏账准备。 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 100.00 万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项 金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 六、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2、该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1、除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2、公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照 固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计 入相关资产的成本或当期损益。 3、固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 5 5.00 19.00 运输设备 2-4 5.00 23.75-47.50 电子设备 3 5.00 31.67 机器设备 5-10 5.00 9.50-19.00 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净 残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变 更，作为会计估计变更处理。 4、符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5、融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有 权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产 所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （三）固定资产的后续支出 1、与固定资产有关的更新改造、装修等后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固 定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除。 2、与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，在发生时计 入当期损益。 七、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1、外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之 间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 2、自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的 支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形 资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入 当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限 的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期 摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益 通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 启管家软件 10 0 10.00 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利 或其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表 明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2、合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行 论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公 司带来经济利益的期限。 3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产 作为使用寿命不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1、研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究 活动的阶段。 2、开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 3、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； 4、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1、公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租 金或资本增值的，将其转为投资性房地产。 2、公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3、外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配 的，全部作为固定资产。 八、长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负 债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价 值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基 础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定 资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 公司对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行 减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 九、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （七）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部 予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤， 短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （八）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、 企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金 额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （九）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （十）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十、收入确认 （一）公司收入确认的一般原则如下： 1、销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商 品收入的实现。 2、提供劳务收入的确认原则 （1）提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够 可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可 靠地估计。 （2）提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供 劳务收入： 如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认 提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； 如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损 益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 （二）公司收入确认的具体原则如下： 1.网络营销：包括运营微博“粉丝通”服务实现的收入。微博“粉丝通”于广告投放完 成并展现于微博“粉丝通”平台时确认收入。 2.传媒广告：于广告投放完成并出现于公众面前时确认收入。 3.品牌设计、活动策划：于服务提供完成并经客户确认后确认收入。 十一、政府补助 （十一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （十二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （十三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按 照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （十四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认 为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲 减相关成本。 3.对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同 部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司 的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 十二、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、 负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在 有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时 性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2、递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额 时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期 间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3、递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括 商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形 成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1、资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2、适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新 计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债 以外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预 期方式相一致的税率和计税基础。 4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 十三、重要会计政策和会计估计的变更 （一）重要会计政策变更 （1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42号一持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营》，自 2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 （2）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自 2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》， 对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 名称 本年影响金额 比较数据影响金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利 润”和“终止经营净利润”。比较数据相 应调整。 持续经营净利润 0.00 0.00 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日 常活动相关的政府补助，从“营业外收入” 项目重分类至“其他收益”项目。比较数 据不调整。 营业外收入 -911,801.42 不调整 其他收益 911,801.42 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项 目，将部分原列示为“营业外收入”及“营 业外支出”的资产处置损益重分类至“资 产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外支出 -5,496.83 0.00 资产处置收益 -5,496.83 0.00 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 附注四、税项 1、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 6%（销项税额） 城市维护建设税 缴纳的流转税额 5% 教育费附加 缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 附注五、财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 283,232.82 299,605.45 银行存款 1,965,006.04 2,990,838.44 合计 2,248,238.86 3,290,443.89 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 2,252,685.10 100.00 417,258.16 18.52 1,835,426.94 其中：账龄组合 2,252,685.10 100.00 417,258.16 18.52 1,835,426.94 其他组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 2,252,685.10 / 417,258.16 / 1,835,426.94 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 3,362,568.52 100.00 302,194.73 8.99 3,060,373.79 其中：账龄组合 3,362,568.52 100.00 302,194.73 8.99 3,060,373.79 其他组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 3,362,568.52 / 302,194.73 / 3,060,373.79 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 335,743.10 16,787.16 5.00 1,145,126.52 57,256.33 5.00 1～2 年 75,000.00 7,500.00 10.00 1,985,500.00 198,550.00 10.00 2～3 年 1,760,000.00 352,000.00 20.00 231,942.00 46,388.40 20.00 3～4 年 81,942.00 40,971.00 50.00 合计 2,252,685.10 417,258.16 18.52 3,362,568.52 302,194.73 8.99 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 115,063.43 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 账龄 占应收账款 期末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备金 额 江苏奇力康皮肤药业有限公司 1,831,942.00 2-3 年 1,600,000.00 元； 3-4 年 81,942.00 元 81.32 360,971.00 江苏风铃网络科技有限公司 210,000.00 1-2 年 50,000.00 元；2-3 年 160,000.00 元 9.32 37,000.00 威特电梯部件（苏州）有限公司 100,000.00 1 年以内 4.44 5,000.00 中海海纳（苏州）房地产有限公司 50,000.00 1 年以内 2.22 2,500.00 苏州艾莱芙医疗科技有限公司 40,000.00 1 年以内 1.78 2,000.00 合计 2,231,942.00 99.08 407,471.00 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 9,171,179.44 100.00 2,628,300.00 100.00 合计 9,171,179.44 100.00 2,628,300.00 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) 北京微梦创科网络技术有限公司 8,964,490.28 97.75 苏州沃宸建筑装饰工程有限公司 83,700.00 0.91 苏州观堂禹文化传媒有限公司 45,000.00 0.49 北京新浪互联信息服务有限公司 20,000.00 0.22 南京初见信息科技有限公司 16,000.00 0.17 合计 9,129,190.28 99.54 4、其他应收款 （4）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 277,780.12 100.00 105,122.01 37.84 172,658.11 其中：账龄组合 277,780.12 100.00 105,122.01 37.84 172,658.11 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 277,780.12 / 105,122.01 / 172,658.11 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 215,471.45 100.00 62,117.07 28.83 153,354.38 其中：账龄组合 215,471.45 100.00 62,117.07 28.83 153,354.38 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 215,471.45 / 62,117.07 / 153,354.38 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比 例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 125,440.12 6,272.01 5.00 86,381.45 4,319.07 5.00 1～2 年 23,250.00 2,325.00 10.00 10.00 2～3 年 22,490.00 4,498.00 20.00 3～4 年 22,490.00 11,245.00 50.00 106,600.00 53,300.00 50.00 4～5 年 106,600.00 85,280.00 80.00 合计 277,780.12 105,122.01 37.84 215,471.45 62,117.07 28.83 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 43,004.94 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 242,082.00 183,640.00 备用金 9,420.00 代垫公积金 35,698.12 22,411.45 合计 277,780.12 215,471.45 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 北京微梦创科网络技术有限公司 保证金 100,000.00 4～5 年 36.00 80,000.00 苏州工业园区新四板金融文化传 播中心 保证金 50,000.00 1 年以内 18.00 2,500.00 苏州市木渎中小企业发展有限公 司 房租押金 47,340.00 1 年以内 15,000.00 元；1-2 年 23,250.00 元；3-4 年 2,490.00 元；4-5 年 6,600.00 元。 17.04 9,600.00 社保 代付社保 21,968.12 1 年以内 7.91 1,098.41 北京新浪互联信息服务有限公司 保证金 20,000.00 3～4 年 7.20 10,000.00 合计 239,308.12 86.15 103,198.41 5、固定资产 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,355,225.95 486,261.36 178,159.98 2,019,647.29 2.本期增加金额 256,400.83 32,521.36 288,922.19 购置 256,400.83 32,521.36 288,922.19 3.本期减少金额 72,000.00 18,754.00 41,520.10 132,274.10 处置或报废 72,000.00 18,754.00 41,520.10 132,274.10 4.期末余额 1,283,225.95 723,908.19 169,161.24 2,176,295.38 二、累计折旧 1.期初余额 600,421.62 395,339.39 89,881.02 1,085,642.03 2.本期增加金额 196,298.04 60,119.74 25,205.59 281,623.37 计提 196,298.04 60,119.74 25,205.59 281,623.37 3.本期减少金额 68,400.00 17,816.30 33,584.76 119,801.06 处置或报废 68,400.00 17,816.30 33,584.76 119,801.06 4.期末余额 728,319.66 437,642.83 81,501.85 1,247,464.34 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 554,906.29 286,265.36 87,659.39 928,831.04 2.期初账面价值 754,804.33 90,921.97 88,278.96 934,005.26 6、无形资产 项目 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 566,037.72 566,037.72 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 566,037.72 566,037.72 二、累计摊销 1.期初余额 18,867.92 18,867.92 2.本期增加金额 56,603.76 56,603.76 ⑴计提 56,603.76 56,603.76 3.本期减少金额 4.期末余额 75,471.68 75,471.68 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 490,566.04 490,566.04 2.期初账面价值 547,169.80 547,169.80 7、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊销额 其他减少 装修费 215,750.45 80,904.00 134,846.45 合计 215,750.45 80,904.00 134,846.45 8、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 522,380.17 130,595.04 364,311.80 91,077.96 9、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 （2）保证借款明细情况 贷款银行名称 借款起始日 借款终止日 币种 借款年利率（%） 2017 年 12 月 31 日 苏州银行木渎支行 2017 年 9 月 1 日 2018 年 9 月 1 日 人民币 5.655 2,000,000.00 注：苏州银行木渎支行借款2,000,000.00元由朱恋、陈小英、谷春林、钱红霞提供保 证。 10、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 服务费 41,143.40 装修费 50,000.00 合计 91,143.40 （2）无账龄超过 1 年的重要应付账款 11、预收款项 （1）按账龄列示的预收款项 项目 期末余额 期初余额 服务费 1,075,499.71 848,040.00 （2）无账龄超过 1 年的重要预收款项 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 396,880.23 7,129,064.93 7,007,156.83 518,788.33 二、离职后福利—设定提存计划 450,658.37 450,658.37 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 396,880.23 7,579,723.30 7,457,815.20 518,788.33 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 396,880.23 6,343,009.28 6,221,101.18 518,788.33 二、职工福利费 394,974.51 394,974.51 三、社会保险费 211,127.05 211,127.05 其中：1. 医疗保险费 198,487.64 198,487.64 2. 工伤保险费 5,178.20 5,178.20 3. 生育保险费 7,461.21 7,461.21 四、住房公积金 118,135.00 118,135.00 五、工会经费和职工教育经费 61,819.09 61,819.09 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 396,880.23 7,129,064.93 7,007,156.83 518,788.33 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 435,971.34 435,971.34 2、失业保险费 14,687.03 14,687.03 3、企业年金缴费 合计 450,658.37 450,658.37 13、应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 12,594.53 60,259.01 增值税 38,640.53 94,937.92 城市维护建设税 1,928.54 4,743.41 教育费附加及地方教育费附加 1,928.54 4,743.41 个人所得税 25,821.46 18,142.97 文化事业建设费 157.16 合计 81,070.76 182,826.72 14、股本 投资方 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 持股比例 （%） 本期增加 本期减少 朱恋 2,350,000.00 2,350,000.00 40.79% 李娟 1,050,000.00 1,050,000.00 18.23% 陶虹 533,400.00 533,400.00 9.26% 投资方 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 持股比例 （%） 本期增加 本期减少 陈玲瑚 166,600.00 166,600.00 2.89% 谷春林 100,000.00 30,000.00 130,000.00 2.26% 钱红霞 100,000.00 20,000.00 120,000.00 2.08% 苏州金仕成投资管理 有限公司 700,000.00 700,000.00 12.15% 苏州聚新中小科技创 业投资企业(有限合 伙) 625,000.00 625,000.00 10.85% 葛璐 22,000.00 22,000.00 0.38% 王丽霞 17,000.00 17,000.00 0.30% 朱开 5,000.00 5,000.00 0.09% 张维婧 15,000.00 15,000.00 0.26% 张丁 10,000.00 10,000.00 0.17% 葛霞 10,000.00 10,000.00 0.17% 周丽莎 5,000.00 5,000.00 0.09% 邓莉 2,000.00 2,000.00 0.03% 合计 5,625,000.00 136,000.00 5,761,000.00 100.00% 注: 根据公司2017年6月16日股东会决议，增加注册资本13.60万元，由股东谷春林、 钱红霞分别出资3.00万元、2.00万元，新增股东葛璐、王丽霞、朱开、张维婧、张丁、葛霞、 周丽莎、邓莉分别出资2.20万元、1.70万元、0.50万元、1.50万元、1.00万元、1.00万元、 0.50万元、0.20万元。 15、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 2,759,653.80 680,000.00 3,439,653.80 合计 2,759,653.80 680,000.00 3,439,653.80 注：本期增加系2017年6月股东增资所致。股东出资共计人民币816,000.00元，折合股 本136,000.00元，其余部分人民币680,000.00元作为资本公积（股本溢价）。 16、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 101,693.14 121,939.79 223,632.93 合计 101,693.14 121,939.79 223,632.93 17、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 915,238.24 -- 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） -- 调整后期初未分配利润 915,238.24 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,219,397.94 -- 减：提取法定盈余公积 121,939.79 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 其他（转增资本公积） 期末未分配利润 2,012,696.39 18、营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 40,704,692.02 33,039,027.11 22,143,200.27 15,342,542.62 其他业务 合计 40,704,692.02 33,039,027.11 22,143,200.27 15,342,542.62 （2）主营业务（分产品/服务） 产品/服务 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 网络营销 36,067,084.16 29,642,615.10 17,201,734.25 12,515,713.51 传媒广告 357,216.99 204,626.71 品牌设计 1,263,363.27 712,502.59 757,718.77 364,089.60 活动策划 997,243.57 759,944.39 3,135,403.34 1,903,263.18 新媒体运营 2,161,910.47 1,505,672.38 691,126.92 354,849.62 影视制作 194,335.84 380,155.75 自媒体运营 20,754.71 38,136.90 合计 40,704,692.02 33,039,027.11 22,143,200.27 15,342,542.62 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 深圳马六甲网络科技有限公司 11,863,207.55 29.14 上海熙兢婚纱摄影有限公司 6,113,207.55 15.02 苏州扎堆网络科技有限公司 3,047,169.81 7.49 杭州缇苏电子商务有限公司 1,226,415.09 3.01 苏州市平江区谭鹏视觉摄影工作室 990,566.04 2.43 合计 23,240,566.04 57.09 19、税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 21,965.03 11,442.89 教育费附加及地方教育费附加 21,965.02 11,442.89 车船税 1,560.00 660.00 印花税 1,733.80 合计 47,223.85 23,545.78 20、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,161,478.44 994,136.03 业务招待费 70,254.74 34,521.33 业务推广宣传费 766,782.98 182,253.16 差旅费 136,764.81 99,642.35 办公费 17,069.23 21,478.40 合计 3,152,350.20 1,332,031.27 21、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,649,392.24 1,885,643.26 办公费 263,344.71 165,194.67 差旅费 52,680.07 29,107.50 汽车费用 79,372.50 11,761.86 业务招待费 38,884.73 17,361.61 折旧费 281,623.37 201,780.98 房租及物业费 513,144.80 285,235.10 电费 72,742.31 67,806.60 培训费 61,819.09 75,361.88 招聘费 20,822.64 7,037.58 中介机构费 491,270.02 1,309,059.84 研发费 1,145,671.70 1,329,661.51 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 56,603.76 18,867.92 税金 1,610.00 装修费 145,773.62 26,968.00 其他 261.62 8,550.00 合计 5,873,407.18 5,441,008.31 22、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 53,094.17 50,794.67 减：利息收入 3,766.19 27,143.20 加：手续费 6,796.37 4,010.16 加：现金折扣 -1,622.41 -316.46 合计 54,501.94 27,345.17 23、资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 158,068.36 119,718.55 合计 158,068.36 119,718.55 24、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 固定资产处置利得或损失 -5,496.83 -5,496.83 合计 -5,496.83 -5,496.83 25、其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助计入 911,801.42 911,801.42 合计 911,801.42 911,801.42 26、营业外收入 （1）营业外收入明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 2,353,997.91 905,810.92 2,353,997.91 其他 2,850.62 合计 2,353,997.91 908,661.54 2,353,997.91 注：政府补助明细情况详见附注五—31政府补助。 27、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 捐赠支出 10,000.00 合计 10,000.00 28、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 460,535.02 60,327.77 递延所得税费用 -39,517.09 -29,929.64 合计 421,017.93 30,398.13 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 利润总额 1,640,415.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 410,103.97 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,913.96 所得税费用 421,017.93 29、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 3,766.19 27,143.20 政府补助 3,265,799.33 905,810.92 往来及其他 1,564,382.81 9,061,129.62 合计 4,833,948.33 9,994,083.74 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 6,796.37 4,010.16 销售费用 605,436.43 269,351.55 管理费用 2,125,551.44 2,071,988.33 往来及其他 1,468,534.13 7,278,460.75 合计 4,206,318.37 9,623,810.79 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方借款 3,550,000.00 非关联方借款 300,000.00 合计 3,850,000.00 30、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,219,397.94 725,271.98 加：资产减值准备 158,068.37 119,718.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 281,623.37 201,780.98 无形资产摊销 56,603.76 18,867.92 长期待摊费用摊销 80,904.00 26,968.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－” 号填列) 5,496.83 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 53,094.17 50,794.67 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -39,517.09 -29,929.64 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -5,489,328.47 346,779.32 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 156,468.45 264,942.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,517,188.67 1,725,194.26 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,248,238.86 3,290,443.89 减：现金的期初余额 3,290,443.89 2,183,910.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,042,205.03 1,106,533.18 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,248,238.86 3,290,443.89 其中：库存现金 283,232.82 299,605.45 可随时用于支付的银行存款 1,965,006.04 2,990,838.44 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,248,238.86 3,290,443.89 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 31、政府补助 （1）计入当期损益或冲减相关成本的政府补助明细表 补助项目 种类（与资产 相关/与收益 相关） 金额 列报项目 计入当期损益 的金额 新三板挂牌奖励 与收益相关 2,300,000.00 营业外收入 2,300,000.00 新媒体大数据平台专项扶持资金 与收益相关 400,000.00 其他收益 400,000.00 促进金融业创新发展专项引导资金 与收益相关 300,000.00 其他收益 300,000.00 中小企业发展扶持基金 与收益相关 68,540.57 其他收益 68,540.57 吴中区综合表彰奖励资金 与收益相关 50,000.00 营业外收入 50,000.00 就业创业资金补贴 与收益相关 141,260.85 其他收益 141,260.85 个税返还 与收益相关 3,997.91 营业外收入 3,997.91 商标补贴 与收益相关 2,000.00 其他收益 2,000.00 合计 3,265,799.33 3,265,799.33 附注六、关联方及关联交易 1.本公司的实际控制人情况 朱恋为本公司的实际控制人，持有公司40.79%的股权。 2.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 江苏仕德伟网络科技股份有限公司 公司股东李娟及近亲属共同控制的公司 苏州启拍信息科技有限公司 同一控制下企业 宿迁仕德伟网络科技有限公司 公司股东李娟及近亲属间接控制的公司 3.关联方交易 （1）购销商品、接受和提供劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江苏仕德伟网络科技股份有限公司 服务费 578,490.55 苏州启拍信息科技有限公司 服务费 193398.06 252,427.19 宿迁仕德伟网络科技有限公司 服务费 8,490.57 合计 193398.06 839,408.31 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 朱恋、陈小英、 谷春林、钱红霞 2,000,000.00 2017 年 9 月 1 日 2018 年 8 月 10 日 否 附注七、承诺及或有事项 1.重大承诺事项 截止2017年12月31日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2.或有事项 截止2017年12月31日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 附注八、资产负债表日后事项 截止本财务报表批准报出日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 附注九、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,496.83 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,265,799.33 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批 准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素（如遭受自然灾害）而计提的各项资产减值准备 项目 金额 说明 债务重组损益 企业重组费用（如安置职工的支出、整合费用等） 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 3,260,302.50 减：所得税影响数 815,075.63 非经常性损益净额（影响净利润） 2,445,226.87 其中：影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 2,445,226.87 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.70% 0.2142 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -11.77% -0.2153 附注十、财务报表之批准 公司财务报表经董事会批准报出。 董事长：朱恋 苏州新启成传媒股份有限公司 2018 年 04 月 18 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 苏州新启成传媒股份有限公司董事会办公室