870083_2016_山力股份_2016年年度报告_2017-03-28.txt

黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 1 证券代码：870083 证券简称：山力股份 主办券商：长江证券 黄石山力科技股份有限公司 SUNNY TECHNOLOGIES INCORPORATION LIMITED 山力股份 NEEQ :870083 年度报告 2016 XX 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 12 月 8 日，公司股票开始在全国股转系统挂牌并公开转让。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 3 目录 第一节 声明与提示……………...…………….………………………………….5 第二节 公司概况……………...…………….…………………………………….7 第三节主要会计数据和关键指标 ……………...…………….…………………9 第四节 管理层讨论与分析……………...…………….………….…………….11 第五节 重要事项……………...…………………………………………………19 第六节 股本、股东情况 ……………...…………….…………………………..21 第七节 融资情况……………...…………….…………………………………..23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ………………………….…24 第九节 公司治理及内部控制……………...…………………………………..28 第十节 财务报告……………...………………………………………………...33 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、山力股份 指 黄石山力科技股份有限公司 武汉山力板带 指 武汉山力板带技术工程有限公司 黄石山力热工 指 黄石山力大通热工设备有限公司 武汉山力环保 指 武汉山力节能环保设备股份有限公司 黄石山力研究院 指 黄石山力节能环保技术研究院有限公司 股东大会 指 黄石山力科技股份有限公司股东大会 董事会 指 黄石山力科技股份有限公司董事会 监事会 指 黄石山力科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总工程师、董事会秘书、财务 总监 公司章程 指 黄石山力科技股份有限公司章程 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》（试行） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 会计师、大信 指 大信会计师事务所（普通特殊合伙） 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会会 议规则》 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 CGL 指 连续板带镀层（含热轧板、冷轧板，镀锌、镀铝锌等） 生产线 CCL 指 连续彩色涂层生产线 CPL/PPL 指 连续电工钢（硅钢）生产线、连续/推拉式酸洗生产线 CAL 指 连续退火生产线 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 （一）公司治理存在的风险 有限公司阶段，公司内部控制体系不够健全，规范治理 意识相对薄弱。由于股份公司成立的时间较短，各项管理、 控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治 理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。随着公司 的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员 不断增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来 生产经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。 （二）子公司武汉山力板带新建建筑 物暂未取得权属证书可能存在的风 险 子公司武汉山力板带在位于高新六路以北、佛祖岭二路 以东，土地使用权证号为“武新国用（2012）第 013 号”的 土地上建有房屋建筑物，该建设项目名称为“涂镀层技术和 装备研发、系统集成基地”。 目前，子公司武汉山力板带正 按步骤办理房屋产权权属文件。若子公司武汉山力板带未能 按规定办理后续手续，则存在无法取得上述房屋权属证明文 件的风险。 （三）公司及子公司部分房屋设立抵 押存在的风险 公司及子公司以部分房产抵押进行贷款，若公司到期不 能偿还抵押合同所担保的债务，公司及子公司用于抵押的财 产则存在因被抵押权人行使抵押权而导致权属变更的风险。 （四）应收账款发生坏账的风险 截至 2016 年 12 月 31 日账龄 5 年以上应收账款账面金额 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 6 3,129,400.06 元，已全额计提坏账准备 ，存在逾期不能收 回风险。虽然公司目前对应收账款催收工作提高了重视度， 也采取了多种催款措施，但仍存在催收情况不及预期的风险， 若公司无法及时收回应收账款,坏账准备的增加将对公司经 营业绩造成不利影响 。 （五）汇率变化影响公司业绩波动的 风险 公司外销业务主要以美元结算，若未来人民币对美元的 汇率大幅波动，将会影响公司业务在海外的竞争力以及海外 业务的定价，同时可能产生大额汇兑损益，将会对公司的经 营业绩产生一定的影响。未来公司将根据海外业务量情况适 当采用金融工具规避相关汇兑风险，避免汇率大幅波动可能 对公司业绩造成的重大影响。 （六）财政税收优惠政策变化的风险 公司目前享受的财政税收优惠政策主要包括高新技术企 业所得税优惠税率、研究开发费用加计扣除、城镇土地使用 税优惠及各种政府补贴等。如果未来相关财政税收政策发生 变化导致公司无法继续享受相关政府补贴及税收优惠，公司 经营成果将受到一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 黄石山力科技股份有限公司 英文名称及缩写 SUNNYTECHNOLOGIES INCORPORATION LIMITED 证券简称 山力股份 证券代码 870083 法定代表人 李运城 注册地址 黄石市团城山开发区广州路 2 号 办公地址 黄石市团城山开发区广州路 2 号 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张岭、曾祥辉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李娅 电话 0714-6355904 传真 027-59715060 电子邮箱 Spt@ 公司网址 联系地址及邮政编码 黄石市团城山开发区广州路 2 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-12-08 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C 制造业—C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 连续板带镀层（含热轧板、冷轧板，镀锌、镀铝锌等）生产线 （CGL） 、连续彩色涂层生产线（CCL） 、连续电工钢（硅钢） 生产线、连续/推拉式酸洗生产线（CPL/PPL） 、连续退火生产 线（CAL） 、脱脂生产线等建设项目；生产线机组技术培训、售 后技术服务；机组备品备件的生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股） 29,860,000 做市商数量 - 控股股东 无 实际控制人 李运城、马国和、张才富、巫嘉谋、房振彦。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 8 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91420200753406718L 否 税务登记证号码 91420200753406718L 是 组织机构代码 91420200753406718L 否 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 237,545,473.58 224,831,336.78 5.65% 毛利率% 26.51% 22.60% - 归属于挂牌公司股东的净利润 27,427,616.65 137,230.57 19,886.52% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 29,319,911.38 6,890,185.87 325.53% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 14.81% 0.08% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.83% 3.86% - 基本每股收益 0.92 0.00 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 610,785,122.54 533,647,075.91 14.45% 负债总计 412,966,574.48 356,596,593.91 15.81% 归属于挂牌公司股东的净资产 196,624,908.62 177,122,112.53 11.01% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.58 5.93 10.96% 资产负债率%（母公司） 58.51% 64.98% - 资产负债率%（合并） 67.61% 66.82% - 流动比率 0.93% 1.08% - 利息保障倍数 9.58 1.65 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 65,724,622.06 -14,868,475.30 - 应收账款周转率 3.12 2.67 - 存货周转率 1.24 1.21 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.45% -3.91% - 营业收入增长率% 5.65% -44.04% - 净利润增长率% 41,347.20% -99.74% - 五、 股本情况 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 29,860,000 0 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 -271,428.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,334,030.00 债务重组损益 -3,218,118.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,052,389.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 981,698.91 非经常性损益合计 -1,433,250.24 所得税影响数 333,931.20 少数股东权益影响额（税后） -17.95 非经常性损益净额 -1,892,294.73 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无 - - - - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 11 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是国内成套智能装备制造领域的高新技术企业，行业分类属于专用设备制造业。公司主要从事金 属板带热处理及深加工装备的研发、制造、销售和技术服务；节能环保装备的开发；复合材料加工装备的 开发；货物和技术进出口等。公司目前拥有国家专利 39 项 ，具有冶金工程施工总承包和机电工程施工总 承包资质，公司技术中心被认定为湖北省企业技术中心，为国内外客户提供优质的产品和服务。 经过十几年的发展，通过不断的自主研发和创新，公司开发出了各类加工智能装备，主要产品包括金 属板带连续镀层（含热轧板、冷轧板，镀锌、镀铝锌）生产线，连续彩色涂层生产线，连续高性能电工钢 （硅钢）生产线、连续不锈钢处理生产线、连续酸洗生产线、连续退火生产线、连续脱脂生产线等。公司 主要客户包括山东冠洲股份有限公司、RUSUNION NEW MATERIALCO.,LTD,公司产品也远销至印尼、土耳其、 印度、俄罗斯和巴基斯坦等国家。 公司主要是通过上述装备的销售及提供不断的后续技术服务来获得收 入。 公司拥有完整的研发、设计、采购、销售及售后服务体系，主要采用定制化经营模式销售产品。公司 根据市场及客户需求进行技术革新、产品研发。公司与意向客户充分沟通，实地走访客户，在充分了解客 户需求后，为客户提供完善的售前、售中及售后服务。公司经营部门通过参与客户的招标、议标或洽商谈 判来获得项目合同，由公司研发及设计部门完成项目的设计方案后，通过外购和自身加工的方式获得生产 所需设备，组装、建设成为客户需要的生产线。 此外，公司也通过参加国内外的专业展会和行业会议等方式，来扩大公司的装备产品及技术服务推广。 对于海外业务，主要是通过国际市场推广效应、客户到国内走访板带处理设备知名供货商以及客户间的互 相推荐等方式获得客户。 公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，专用设备行业竞争愈发激烈，公司通过发扬不断创新、开拓进取、勤勉坚毅和勇于担当的 精神，取得了较好的经营业绩。 2016 年，公司全年实现营业收入 237,545,473.58 元，比上年增长了 5.65%； 实现净利润 27,192，484.92，比上年增加 41,347.20%；公司总资产为 610,785,122.54 元，比上年增加 14.45%；公司净资产为 197,818,548.06 元，比上年增加 11.73%。 回顾 2016 年，为确保公司经营目标的顺利实现，公司在稳固既有优势前提下，勇于开拓，采取了如 下具体措施，取得了较好的效果： 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 12 1、产品结构方面，通过多年的技术研发和积累，公司在原金属板材涂镀装备产品的基础上，又成功 开发了高性能取向硅钢整系统制造装备和不锈钢板带整线热处理装备。高性能取向硅钢号称钢铁中的艺术 品，生产难度大，工艺复杂，其制造装备只有极少数供应商掌握。通过公司加大研发投入，组织技术攻关， 获得了客户的信赖，承揽了两个取向硅钢项目共五条生产线，并打通了取向硅钢冷轧热处理的关键环节， 生产出高性能硅钢的合格产品。此外，随着国民经济的发展，社会生活水平的不断提高，不锈钢的用量逐 年增长，在不锈钢热处理装备方面，公司以往在退火炉装备上取得了优良的业绩和口碑，以此为支点，成 功获取一条不锈钢酸退整线订单。上述两项新技术及产品的成功开发，标志着公司向建设更高技术水平装 备生产线的转型，为公司今后开辟新市场、改善产品结构、实现技术升级等带来积极影响，也为公司今后 经营业绩稳定、持续增长提供了可能和保证。 2、在节能环保装备方面，公司亦取得不少突破。作为智能制造装备的重要组成部分，低碳环保技术 也是关键要素，公司在退火炉节能降耗和氮氧化物排放方面取得了不错的研究成果，并带来了较好的经营 业绩。 报告期内，公司的主营业务及产品和服务未发生重大变动。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 237,545,473.58 5.65% - 224,831,336.78 -44.04% - 营业成本 174,562,975.68 0.31% 73.49% 174,027,086.49 -44.67% 77.40% 毛利率 26.51% - - 22.60% - - 管理费用 40,489,453.30 13.83% 17.04% 35,570,011.30 -10.24% 15.82% 销售费用 2,071,396.99 -17.04% 0.87% 2,496,742.56 -27.98% 1.11% 财务费用 3,067,471.02 -33.01% 1.29% 4,579,193.11 -0.52% 2.04% 营业利润 35,207,828.06 7,876.38% 14.82% -452,753.29 -101.63% -0.20% 营业外收入 3,368,916.34 -13.06% 1.42% 3,875,200.03 60.72% 1.72% 营业外支出 6,576,823.22 11,340.23% 2.77% 57,488.54 -90.69% 0.03% 净利润 27,192,484.92 41,347.19% 11.45% 65,607.54 -99.74% 0.03% 项目重大变动原因： 1、管理费用本期较上期增加 491.95 万元，增幅 13.83%，主要原因是 2016 年发放职工薪酬增加和 公司新三板上市中介机构服务费增加。 2、销售费用本期较上期减少 42.53 万元，降幅 17.04%，主要原因是计入销售费用的产品外发运输 费用降低。 3、财务费用本期较上期减少 151.17 万元，降幅 33.01%，主要原因是归还到期贷款后，减少了流动 资金贷款，贷款利息减少。 4、营业利润本期较上期增加 3566.06 万元，增加的主要原因是联营公司黄石山力兴冶实现大幅盈利， 按权益法核算确认投资收益较去年增加 2946.04 万元，其他为公司通过生产经营创利。 5、营业外收入本期较上期减少 50.63 万元，降幅 13.06%，主要原因是 2015 年有 271.43 万元的项 目违约金计入营业外收入，而 2016 年无此收入。 6、营业外支出本期较上期增加 651.93 万元，主要原因是与无锡西城特种薄板有限公司和山东冠洲 鼎鑫板材科技有限公司进行债务重组发生债务重组损失 487.99 万元，另外公益性捐赠 10 万元，其他为项 目质量扣款损失及非流动资产处置损失。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 13 7、净利润本期较上期增加 2719.25 万元，增幅 41347.19%，主要原因是营业利润大幅增加 3566.06 万元，营业外净支出以及所得税费用增加 846.81 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 233,709,189.95 173,261,341.56 222,246,503.09 172,831,032.93 其他业务收入 3,836,283.63 1,301,634.12 2,584,833.69 1,196,053.56 合计 237,545,473.58 174,562,975.68 224,831,336.78 174,027,086.49 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 机组生产线 212,380,504.79 89.41% 186,105,325.99 82.78% 配件及材料销售 10,294,497.13 4.33% 7,376,560.80 3.28% 改造收入 11,034,188.03 4.65% 28,764,616.30 12.79% 收入构成变动的原因： 1、报告期内完工交付确认收入的机组生产线项目达 10 余个，确认的收入 212,380,504.79 元，在完 工项目数量及收入确认上均比上年增加，导致本期机组生产线收入占营业收入比例较去年上升 6.63%。 2、报告期内配件及材料销售收入 10,294,497.13 元，占营业收入比例较去年上升 1.05%，主要原因 是机组生产线项目增加，与之配套的配件及材料销售随之增加。 3、报告期内改造收入 11,034,188.03 元，占营业收入比例较去年下降 8.14%，主要原因是公司依托 科技研发和技术积累，调整了产品结构，经营过程中增加了机组生产线整线设计制作安装业务，减少了设 备改造业务。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 65,724,622.06 -14,868,475.30 投资活动产生的现金流量净额 -9,086,531.70 -1,504,210.59 筹资活动产生的现金流量净额 -40,985,017.41 -5,167,509.69 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：本年较上年同期增加 8000 余万元，主要原因现金流入方面，商 品销售、提供服务收到的现金较去年同期增加约 3500 余万元，收到的税费返还及收到的其他与经营活动 有关的现金较去年同期增加 2800 余万元；现金流出本年比上年同期减少 1700 余万元。 2、投资活动产生的现金流量净额：本年较上年同期减少 750 余万元，主要原因现金流入方面，收回 投资、处置资产等现金流入较去年同期减少 130 余万元；现金流出投资支付的现金较去年同期增加 730 余万元，构建固定资产等现金流出较去年同期减少 110 余万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本年较上年同期减少，主要原因是取得借款收到的现金比去年减 少 400 万元，而偿还债务支付的现金比去年增加 2500 万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去 年增加 600 余万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 1 62,087,129.45 26.57% 否 2 客户 2 41,874,830.00 17.92% 否 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 14 3 客户 3 34,615,384.62 14.81% 否 4 客户 4 34,102,564.10 14.59% 否 5 客户 5 17,777,777.77 7.61% 否 合计 190,457,685.94 81.49% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 常州精棱铸锻设备制造有限公司 10,030,162.00 5.27% 否 2 黄石恒盛科技发展有限公司 10,025,495.00 5.27% 否 3 武汉鑫三龙商贸发展有限公司 9,872,137.00 5.18% 否 4 武汉市中山机电设备有限公司 9,567,410.00 5.02% 否 5 山东鲁阳节能材料股份有限公司 7,986,046.00 4.19% 否 合计 47,481,250.00 24.94% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 13,302,192.98 13,869,274.62 研发投入占营业收入的比例 5.60% 6.17% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 39 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况： 2016 年度公司研究开发项目的支出为 1330.21 万元，公司在对现有产品技术升级改造的同时不断对 新产品、新技术、新工艺进行研发，对提高产品质量、产品技术创新和产品市场竞争力起到重要作用。 研发人员情况：公司研发团队由来自国家级科研设计院所、国有大中型企业以及留学回国的科技人 员组成，现有工程技术人员 109 人，其中硕士研究生 10 人、本科 51 人。公司具有正高职称人员 4 人， 高级职称人员 9 人，中级职称人员 35 人。技术人员中有 2 人获得国务院专家津贴，2 人获得湖北省政府 专家津贴，1 人获得黄石市授予的有突出贡献专家。另外长年聘请多位行业知名专家（行业知名专家 4 人、与高校、科研院所有合作关系的专家 4 人），形成了专业齐全、年龄结构合理、技术水平高、工程 化实践经验丰富的研发创新团队。 项目研发进度 ： 研发团队由公司董事长李运城直接领导，团队汇集机械、热能、电气仪表、自动 化以及工艺专业的老、中、青三代研发人员，全程跟踪项目实时进度及施行。 研发对企业的经营影响:近年来，公司自主开发的高品质、高性能节能环保涂镀板成套装备，以其 技术先进性和可靠性在国内占有主导地位。通过项目的实施，坚定了公司坚持不懈的自主创新，结构调 整和转型升级的决心，在先进涂镀层技术和装备研发、系统集成行业细分领域处于前列。同时进入国际 市场与同类产品竟争，处于国内领先水平，达到国际先进水平，为我国板带涂镀发展作出了重大贡献。 公司凭借自己的技术优势、品牌优势，以板材处理技术为核心，向国内外用户提供先进完善系统的 解决方案。目前所处行业和市场前景发展良好，公司的涂镀装备属于国家重点支持的八大行业之一（新 材料及高端装备制造），对公司的经营情况起着积极的推动作用。 2、资产负债结构分析 单位：元 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 15 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 36,719,640.94 16.29% 6.01% 31,576,910.20 -43.40% 5.92% 0.09% 应收账款 51,405,702.65 -36.71% 8.42% 81,221,775.68 20.52% 15.22% -6.80% 存货 138,012,014.36 -1.65% 22.60% 140,325,867.29 -5.33% 26.30% -3.70% 长期股权投资 87,227,314.21 33.68% 14.28% 65,249,420.16 -10.29% 12.23% 2.05% 固定资产 55,641,898.25 -5.92% 9.11% 59,143,234.34 -5.21% 11.08% -1.97% 在建工程 - -100.00% - 40,000.00 895.02% 0.01% -0.01% 短期借款 37,000,000.00 -43.94% 6.06% 66,000,000.00 0.00% 12.37% -6.31% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 610,785,122.54 14.45% - 533,647,075.91 -3.91% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末较期初增加 514.27 万元，增幅 16.29%，主要原因是公司为了规避经营风险，销售 合同生效后严格收取预付款及进度款，经营性回款良好。 2、应收账款期末比期初减少 2981.61 万元，降幅 36.71%，主要原因是公司采取积极措施大力进行 应收账款清欠，同时严格执行“先款后货”政策，降低了应收账款余额。 3、长期股权投资期末比期初增加了 2197.79 万元，增幅 33.68%，原因是按照权益法确认了投资收 益并且调增了长期股权投资账面价值 2197.79 万元。 4、 在建工程期末比期初减少 4 万元，降幅 100%，原因是上年在建工程在本年完工转为固定资产。 5、 短期借款期末比期初减少了 2900 万元，降幅 43.94%，原因是偿还到期贷款后，根据公司资金 状况减少了贷款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 山力股份持有黄石山力兴冶 19.125%股权，该公司 2016 年营业收入 2,164,723,515.30 元,净利润 114,917,093.09 元。本年度按照权益法确认了对其投资收益 2197.79 万元。 由于公司仅参股黄石山力兴冶，无法决定其经营活动、财务政策及重大人事任免，且其经营业绩波 动较大，后续经营情况亦不确定，在综合考虑参股公司经营现状、行业状况、未来发展情况及公司自身 发展规划等因素后，公司决定转让该参股股权。详见公告编号（2017-010）。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年度公司利用暂时闲置资金购买低风险的银行理财产品，全年取得理财收益 981,698.91 元 。 截止 2016 年 12 月 31 日公司持有银行理财产品余额 2650 万元，公司无委托贷款、衍生品投资情况。 （三） 外部环境的分析 1、国家政策支持： 冶金专用设备制造业主要为钢铁行业提供关键性的配套设备。钢铁是重要的工 业原材料，是国民经济重要的支柱产业之一。《装备制造业调整和振兴规划》明确提出，坚持发展整机 与提高基础配套水平相结合，努力实现重大技术装备自主化，带动基础配套产品发展；《国家重大技术 装备自主创新指导目录》随之提出，坚持成套装备、关键分系统和关键基础零部件同步发展，不断提升 重大技术装备自主创新水平。 2、业内企业创新意识不断提高： 随着市场对冶金专用设备的质量、产能要求逐渐提高，钢铁企业 需要产能更大、技术更先进的设备产品。为满足市场需求、适应日益激烈的竞争环境，行业内创新研发 意识正在不断加强，促进了行业发展。 3、产业集中度不断提高、产业整合步伐加快： 随着全球经济一体化和国际经济技术合作的不断 深入，设备制造业跨国公司在中国等发展中国家正大力投建整机厂，为部分有技术优势的本土厂商提供 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 16 了更多与国际先进整机生产厂商合作的机会。同时随着我国“一带一路”等政策的实施，国内厂商也拥 有更多的机会走出国门与世界知名厂商合作，进行技术交流，学习先进技术。 4、公司客户所处行业利润增长： 公司的产品和服务主要应用于钢铁行业，为其提供关键性的配 套设备。2016 年，在钢价大幅上涨的带动下，钢铁企业的盈利情况出现了明显的好转，尤其在 3-4 月钢 价明显上涨时，钢铁企业的盈利情况大幅好转。 （四） 竞争优势分析 1、 产品质量优势： 公司生产管理制度完善、产品质量高、技术实力强，公司创始股东、董事张 才富参与了中国国家标准《连续热镀锌钢板及钢带》（GB/T2518-2004）的编写 ，通过了 ISO9001 质量 体系认证。获得全国质量科技先进企业、中国机械工业优秀企业、中国环境保护示范单位、中国自主创 新示范基地、湖北省涂镀层锌板、高温合金产品行业龙头企业证书等国家级、省市级荣誉。 2、品牌优势： 公司拥有 4 个注册商标，其中“3760649”号商标被认定为“中国驰名商标”。公 司通过多年的经验积累了良好的客户口碑，取得良好的社会影响力。公司业务范围涉及全国，是行业内 知名的冶金设备供应商。同时公司定期对相关人员进行专业技术培训、安装技能培训和产品运行维护培 训，保证售后服务体系能持续满足用户在工程方案咨询、技术协议、产品安装验收、维护和升级等方面 的需求，受到广泛认同和好评。目前，公司在行业内已逐步建立起了良好的品牌形象，为下一步开拓新 市场打下了良好的基础。 3、产品研发和技术优势： 公司管理成员全部是长期主持或参加过国家大型钢铁企业工程设计、 制造、施工安装、生产调试工作的冶炼、冶金热工、各类带钢连续线及其相关专业技术的专家或骨干， 具有扎实的理论基础和丰富的实际工程操作经验。并聘用了多名国内知名专家，形成了公司特有的技术 优势，为公司提供了强有力的技术支持。 公司是湖北省科技厅认定为湖北省高新技术企业，公司拥有 4 项发明专利和 35 项实用新型专利。公司目前在国内属领先地位的技术主要有：各类冶金工业炉窑（含 轧钢加热炉、退火炉、干燥炉、石灰窑）的设计、成套及整合技术；板带涂镀层技术和设备；带钢连续 退火加热、冷却技术和设备；碳钢和不锈钢的酸洗技术和设备；各类带钢连续生产线的机组设备及控制 整合等。 4、人才和管理优势： 公司现拥有工程技术人员 109 人，学历结构是硕士研究生（包括硕士学位） 10 人，本科学位的人员 51 人、大专 49 人，2 人获得国务院专家津贴，2 人获得湖北省政府专家津贴，1 人获得黄石市授予的有突出贡献专家，同时拥有技术、财务、管理、人力资源等专业人才。公司以高层 次人才为主体，充分发挥高层次人才在企业技术创新中的主导作用，承担了包括国家“十一五”中央预 算内投资项目“大型冷轧薄板涂镀层加工成套设备本地化”、“十二五”湖北省科技支撑计划项目在内 的各类科技专项 4 项；累计获得省、市级及以上科技进步奖 6 余项；授权专利数量大增；承担国家或行 业技术标准起草任务，其中《热板镀锌钢板及钢带》 标准已发布实施，极大的提升了公司在行业中的 话语权。 （五） 持续经营评价 公司是国内成套智能装备制造领域的高新技术企业，主要从事金属板材热处理及深加工装备的 研发、制造、销售和技术服务；节能环保装备的开发；复合材料加工装备的开发；货物和技术进出口等。 公司具备较强的可持续发展能力： 1、从政策层面来看，智能装备制造业是国家鼓励并大力扶持的重要产业； 2、公司建立了特色的企业文化，管理水平不断提高，拥有能打硬仗的管理团队、一流的研发团队 和优秀的销售团队； 3、公司的核心产品完全拥有自主知识产权，公司目前拥有国家专利 39 项，其中发明专利共 4 项， 多项成果获得省、市的科技成果奖； 4、报告期内，公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 17 1、2016 年向黄石市慈善总会捐赠 10 万元，用于抗洪救灾。 2、2016 年 7 月，湖北省召开 2016 年度精准扶贫工作会议，会上山力股份公司与黄石左家铺达成结 对帮扶，经过后期对黄石左家铺村的全面了解，2017 年 1 月，公司捐款 10 万元整给予左家铺村，用于 新农村建设。 （七） 自愿披露 无 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 无 （二） 公司发展战略 无 （三） 经营计划或目标 无 （四） 不确定性因素 无 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）公司治理存在的风险 有限公司阶段，公司内部控制体系不够健全，规范治理意识相对薄弱。 由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理 和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断 扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来生产经营中存在因内部管理不适应 发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施 ：公司将参照上市公司治理标准，在公司制度建设、财务管控、人力资源管控以及生产营 销各环节进行清理、完善、提升。 （二）子公司武汉山力板带新建建筑物暂未取得权属证书可能存在的风险 子公司武汉山力板带在位 于高新六路以北、佛祖岭二路以东，土地使用权证号为“武新国用（2012）第 013 号”的土地上建有房 屋建筑物，该建设项目名称为“涂镀层技术和装备研发、系统集成基地”.目前，子公司武汉山力板带技 术工程有限公司正按步骤办理房屋产权权属文件。若子公司武汉山力板带技术工程有限公司未能按规定办 理后续手续，则存在无法取得上述房屋权属证明文件的风险。 应对措施 ：子公司武汉山力板带技术工程有限公司已安排专人，正在有计划地办理房屋产权权属事 宜。 （三）公司及子公司部分房屋设立抵押存在的风险 1.公司以子公司黄石山力大通热工设备有限公司 的房产及土地（黄房权证 2006 开字第 0100017 号、黄房权证 2006 开字第 0100016 号、黄房权证 2006 开 字第 0100018 号、黄石国用 2005 第 0542 号）作抵押（抵押合同号：抵 A101G14010），向交通银行股份 有限公司黄石支行分别取得短期借款 1500 万元、1000 万元； 2.公司以房产（黄房权证 2006 开字第 0100192 号）及子公司武汉山力板带技术工程有限公司的房产、土地（武房权证湖字第 200704845 号、武房权证湖 字第 200600727 号）作抵押（抵押合同号：C2013 借 200707230003-1 C2013 借 200707230003-2 C2013 借 200707230003-3），向湖北银行股份有限公司黄石支行分别取得短期借款 700 万元、500 万元。 若公司 到期不能偿还上述抵押合同所担保的债务，公司及子公司用于抵押的财产则存在因被抵押权人行使抵押权 而导致权属变更的风险。 应对措施 ：公司资金状况良好，将按计划安排资金，偿还到期债务以及办理续贷。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 18 （四）应收账款发生坏账的风险 截止 2016 年 12 月 31 日账龄 5 年以上应收账款账面金额 3,129,400.06 元，已全额计提坏账准备，存在逾期不能收回风险。虽然公司目前对应收账款催收工作提 高了重视度，也采取了多种催款措施，但仍存在催收情况不及预期的风险，若公司无法及时收回应收账款, 坏账准备的增加将对公司经营业绩造成不利影响。 应对措施 ：公司按稳健原则提取坏账准备，并安排专业部门进行应收账款催收，且不排除使用法律 手段维护自身权益。 （五）汇率变化影响公司业绩波动的风险 公司外销业务主要以美元结算，若未来人民币对美元的汇 率大幅波动，将会影响公司业务在海外的竞争力以及海外业务的定价，同时可能产生大额汇兑损益，将会 对公司的经营业绩产生一定的影响。未来公司将根据海外业务量情况适当采用金融工具规避相关汇兑风 险，避免汇率大幅波动可能对公司业绩造成的重大影响。 未来公司将根据海外业务量情况适当采用金融工具规避相关汇兑风险，避免汇率大幅波动可能对公司 业绩造成的重大影响。 （六）财政税收优惠政策变化的风险 公司目前享受的财政税收优惠政策主要包括高新技术企业所得 税优惠税率、研究开发费用加计扣除、城镇土地使用税优惠及各种政府补贴等。如果未来相关财政税收政 策发生变化导致公司无法继续享受相关政府补贴及税收优惠，公司经营成果将受到一定影响。 应对措施 ： 公司将按照高新技术企业标准规范操作，提升研发实力，并按要求进行高新企业复审， 争取相关税收优惠。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 19 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、（三） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 - - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,000,000.00 1,016,463.76 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 2,000,000.00 1,016,463.76 （二） 承诺事项的履行情况 一、 董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议履行情况 公司与董事、监事及高级管理人员均签 订了劳动合同。报告期内，上述合同履行正常，不存在违约情形。 二、董事和高级管理人员避免同业竞争的承诺履行情况 公司在申请挂牌时，公司董事及高级管理人 员作出了《关于避免和消除同业竞争的承诺函》，在报告 期内均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事 项。 三、关于规范及减少关联交易的承诺履行情况 公司的董事、监事及高级管理人员出具了《关于规范 及减少关联交易的承诺函》，报告期内，公司的董事、监事及高级管理人员均严格履行了上述承诺，未有 违背承诺事项。所有的关联交易均遵循市场化的定价原则，依法签订协议，不存在损害公司及其他股东的 合法权益的情况。 四、关于公司董事、监事、高级管理人员根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 20 司 关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具相应声明、承诺的履行情 况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 （三） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 质押 2,270,585.68 0.37% 三个月以上到期承兑保证 金 银行承兑汇票 质押 51,135,000.00 8.37% 办理银行承兑汇票质押开 票业务 房产 抵押 17,711,403.27 2.90% 以房产抵押办理银行短期 贷款业务 土地 抵押 11,603,092.84 1.90% 以土地抵押办理银行短期 贷款业务 总计 82,720,081.79 13.54% - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 21 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 - 0 0 - 其中：控股股东、实际控制人 0 - 0 0 - 董事、监事、高管 0 - 0 0 - 核心员工 0 - 0 0 - 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 - 29,860,000 29,860,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 - 27,769,800 27,769,800 93.00% 董事、监事、高管 0 - 298,600 298,600 1.00% 核心员工 0 - 0 0 - 总股本 0 - 29,860,000 29,860,000 - 普通股股东人数 9 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 李运城 0 8,958,000 8,958,000 30.00% 8,958,000 0 2 马国和 0 7,465,000 7,465,000 25.00% 7,465,000 0 3 张才富 0 7,465,000 7,465,000 25.00% 7,465,000 0 4 巫嘉谋 0 2,388,800 2,388,800 8.00% 2,388,800 0 5 房振彦 0 1,493,000 1,493,000 5.00% 1,493,000 0 6 韩立媛 0 597,200 597,200 2.00% 597,200 0 7 王玉 0 597,200 597,200 2.00% 597,200 0 8 侯俊峰 0 597,200 597,200 2.00% 597,200 0 9 杨春峰 0 298,600 298,600 1.00% 298,600 0 合计 0 29,860,000 29,860,000 100.00% 29,860,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东李运城、张才富、马国和、巫嘉谋、房振彦系一致行动人关系，股东韩立媛与王玉系母女关系，除 前述关系外，公司其他股东之间无通过投资、协议或其他安排形成一致行动关系，亦无任何直系或三代 内旁系血亲、姻亲关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 22 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司股东持股情况分别为：李运城持股 30.00%、张才富持股 25.00%、 马国和持股 25.00%、巫嘉谋 持股 8.00%、房振彦持股 5.00%、侯俊峰、韩立媛、王玉持股均为 2.00%、杨春峰持股 1.00%。各股东持有 公司股份占股份公司股本总额均未达到百分之五十，单独所享有表决权亦不能对股东大会的决议产生重大 影响，不能单独对公司决策形成实质性控制，公司无控股股东。 报告期内，公司控股股东未发生变更。 （二） 实际控制人情况 公司共同实际控制人为李运城、马国和、张才富、巫嘉谋、房振彦，五人系一致行动人关系，合计持 有公司 93.00%股权。 李运城， 董事长，男，1964 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于东北大学，大学 本科学历，工学学士，教授级高级工程师，2013 年经国务院批准享受政府特殊津贴。1986 年 8 月以来， 先后在武汉钢铁设计研究总院、黄石山立工业炉工程技术有限公司总、黄石山力涂镀层公司董、武汉山力 板带、黄石山力热工、武汉山力环保等公司任职。2016 年 1 月 17 日，由公司创立大会暨首次股东大会选 举为公司董事，并由公司第一届董事会第一次会议选举为公司董事长，任期为三年。 马国和，男，1964 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于东北大学，大学本科学历、 工学学士、教授级高级工程师，2015 年经国务院批准享受政府特殊津贴。1985 年 8 月以来，先后在武汉 钢铁设计研究总院、黄石山立工业炉工程技术有限公司、黄石山力涂镀层公司、武汉山力板带、黄石山力 热工、武汉山力环保等公司任职。黄石山立工业炉工程技术有限公司、武汉山力有限、武汉山力环保等公 司任职。2016 年 1 月 17 日，由公司创立大会暨首次股东大会选举为公司董事，任期三年。 张才富，男，1957 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，高级工程师。1980 年 7 月以来，先后在湖北省七约山煤炭矿务局、湖北省银龙镀铝薄板厂、宝钢益昌黄石镀铝薄板有限公司、黄 石山立工业炉工程技术有限公司、武汉山力有限、武汉山力环保等公司任职。2016 年 1 月 17 日，由公司 创立大会暨首次股东大会选举为公司董事，任期三年。 巫嘉谋，男，1965 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于东北大学，大学本科学历（工 学学士），高级工程师，2014 年经湖北省政府批准享受湖北省政府特殊津贴。1987 年 8 月以来，先后任 职于广东省韶关钢铁公司规划设计处、广东省韶钢设计院、武汉山力板带、黄石山力热工、武汉山力环保 等公司；2016 年 1 月 17 日，由公司创立大会暨首次股东大会选举为公司董事，并由公司第一届董事会第 一次会议聘任为公司副总经理，任期为三年。 房振彦，男，1963 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于东北大学，大学本科学历， 教授级高级工程师，2013 年经湖北省政府批准享受湖北省政府特殊津贴。1985 年 9 月以来，先后就职于 武汉钢铁设计研究总院、武汉西威工程有限公司（SMS Demag Wuhan）、武汉山力板带、武汉山力钢铁工 贸有限公司、武汉山力环保等公司；2016 年 1 月 17 日，由公司创立大会暨首次股东大会选举为公司董事， 并由公司第一届董事会第一次会议聘任为公司总工程师，任期为三年。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 流动资金贷款 交通银行黄石分行开 发区支行 15,000,000.00 0.38% 7 个月 否 流动资金贷款 交通银行黄石分行开 发区支行 10,000,000.00 0.38% 7 个月 否 流动资金贷款 湖北银行银行黄石分 行 7,000,000.00 0.44% 10 个月 否 流动资金贷款 湖北银行银行黄石分 行 5,000,000.00 0.48% 12 个月 否 合计 37,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 2.85 - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李运城 董事长 男 52 大学本科 2016.1.17—2019. 1.16 是 马国和 董事、总经理 男 52 大学本科 2016.1.17—2019. 1.16 是 巫嘉谋 董事、副总理 男 51 大学本科 2016.1.17—2019. 1.16 是 张才富 董事 男 59 中专 2016.1.17—2019. 1.16 是 房振彦 董事、总工程师 男 53 大学本科 2016.1.17—2019. 1.16 是 杨春峰 监事会主席 男 52 大学本科 2016.1.17—2019. 1.16 是 张丕恒 非职工监事 男 57 中专 2016.1.17—2019. 1.16 是 何予 职工代表监事 女 53 大学本科 2016.1.17—2019. 1.16 是 李学标 副总经理 男 48 大学本科 2016.1.17—2019. 1.16 是 房振辉 财务负责人 男 49 大学本科 2016.1.17—2019. 1.16 是 李娅 董事会秘书 女 35 大学本科 2016.1.17—2019. 1.16 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除公司董事长李运城和董事会秘书李娅为叔侄关系、董事兼总工程师房振彦和财务总监房振辉为兄弟 关系外，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 李运城 董事长 0 8,958,000 8,958,000 30.00% - 马国和 董事、总经理 0 7,465,000 7,465,000 25.00% - 张才富 董事 0 7,465,000 7,465,000 25.00% - 巫嘉谋 董事、副总理 0 2,388,800 2,388,800 8.00% - 房振彦 董事、总工程师 0 1,493,000 1,493,000 5.00% - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 25 杨春峰 监事会主席 0 298,600 298,600 1.00% - 合计 0 28,068,400 28,068,400 94.00% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 李运城 董事长 新任 董事长 股份公司成立后选举 马国和 董事、总经理 新任 董事、总经理 股份公司成立后选举 张才富 董事 新任 董事 股份公司成立后选举 巫嘉谋 董事、副总经理 新任 董事、副总经理 股份公司成立后选举 房振彦 董事、总工程师 新任 董事、总工程师 股份公司成立后选举 李学标 副总经理 新任 副总经理 股份公司成立后选举 杨春峰 监事会主席 新任 监事会主席 股份公司成立后选举 房振辉 财务负责人 新任 财务负责人 股份公司成立后选举 李娅 董事会秘书 新任 董事会秘书 股份公司成立后选举 何予 职工代表监事 新任 职工代表监事 股份公司成立后选举 张丕恒 非职工监事 新任 非职工监事 股份公司成立后选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李运城，见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况部分”。 马国和，见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况部分”。 张才富，见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况部分”。 巫嘉谋，见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况部分”。 房振彦，见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况部分”。 李学标，副总经理，男，1968 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于重庆大学，大学 本科学历。1990 年 1 月以来，先后任职于武汉钢铁集团公司设计研究院、武汉山力板带等公司；2016 年 1 月 17 日，由公司第一届董事会第一次会议聘任为公司副总经理，任期三年。 房振辉，财务总监，男，1967 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1984 年 1 月以来，先后任职于河南省前进化工有限公司、黄石山力热工等公司；2016 年 1 月 17 日，由公司第 一届董事会第一次会议聘任为公司财务总监，任期三年。 李娅，董事会秘书，女，1981 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2000 年 5 月以来，先后任职于黄石山立工业炉工程技术有限公司、武汉山力板带等公司；2016 年 1 月 17 日， 由公司第一届董事会第一次会议聘任为公司董事会秘书，任期三年。 杨春峰，男，1964 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西安交通大学，大学本科学 历。191987 年 7 月以来，先后任职于中冶南方工程技术有限公司、武汉山力板带等公司；2016 年 1 月 17 日，由公司创立大会暨首次股东大会选举为非职工监事，并由公司第一届监事会第一次会议选举为监事会 主席，任期均为三年。 张丕恒，男，1959 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1978 年 1 月以来，先 后就职于七约山矿务局炭山湾矿、宝钢股份黄石涂镀板有限公司等公司；2016 年 1 月 17 日，由公司创立 大会暨首次股东大会选举为非职工监事，任期三年。 何予，女，1963 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于安徽工业大学，大学本科学历。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 26 1984 年 8 月以来，先后就职于冶金工业部武汉钢铁设计研究总院、中冶连铸技术工程股份有限公司等公 司；2015 年 8 月 28 日，由公司职工代表大会选举为职工监事，任期三年。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发、技术人员 109 109 生产、市场、采购人员 293 293 行政、财务、人力、后勤人员 51 51 公司高层管理人员 9 9 员工总计 462 462 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 10 10 本科 51 51 专科 155 155 专科以下 246 246 员工总计 462 462 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动： 报告期内因人员离职 7 人后又招聘新员 7 人工入职，因此员工总人数无变动情况。 2、人才引进与招聘： 报告期内公司员工流失率低，人员变动处于合理水平。 3、培训： 报告期内公司进一步加强了人力资源管理，完善了相关工作流程，组织实施了针对高中级 管理人员的《导入卓越绩效管理模式》等培训，进一步提升公司的管理水平。 4、薪酬政策 报告期内，公司依据国家法律法规，搭建具有竞争力的薪酬体系，根据岗位性质、个人 能力等不同要素建立了薪酬管理体系和晋升体系，并为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保 险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司没有需承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 10 10 27,769,800 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 李运城，见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况部分”。 马国和，见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况部分”。 张才富，见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况部分”。 巫嘉谋，见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况部分”。 房振彦，见“第六节 股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况部分”。 李学标，见“第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、董事、监事、高级管理人员情 况”。 何予，见“第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、董事、监事、高级管理人员情 况”。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 27 汪军民，男，1974 年 10 月出生，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。1996 年毕业于黄石理工 学院机械系，1996 年 8 月至 2003 年 8 月，毕业后分配到宝钢黄石涂镀板有限公司，2003 年 9 月进入公司 工作至今，历任工艺设备室设计师、主任工程师、设计部总设计师、海外部部长、总师室主任、副总工程 师、研发设计部部长。主要从事工艺总图设计、新工艺、新设备的研发与应用等工作。 李巍，男，1967 年 6 月出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权。1990 年 3 月毕业于东北大 学冶金热能工程专业，1990 年 3 月至 1990 年 11 月，就职于长 春一汽设计院；1990 年 12 月至 1997 年， 就职于重庆钢铁设计研究院工作；1997 年至 2006 年，就职于重庆赛迪工业炉有限公司；2010 年 9 月至 2011 年 5 月，就职于重庆中天环保集团公司；2011 年 6 月加入公司，历任武汉山力板带技术工程有限公司副总 工程师、研发设计部部长、经营部部长、副总经理。 李国楼，男，1968 年 4 月出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。 1991 年毕业于武汉大学 无线电信息工程系电子学专业，1991 年 7 月毕业，分配到中国第一冶金建设公司电装公司工作，2001 年被 评定为高级工程师；2003 年 9 月进入公司工作至今，负责轧后处理机组的电气和仪表工程的设计、施工和 调试工作，先后担任电气仪表室副主任、主任、副总工程师等职务。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 1 月， 股份公司成立后，公司遵照《公司法》、《公司章程》的相关规定建立了股东大会、 董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，并制定了相关内部控制制度，明确决策、执行、监督 等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，逐步建立健全了法人治理结构。 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法 规和《公司章程》以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵照《公司章程》和相 关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相 关权利义务。截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履 行应尽的职责和义务。 本年度内建立的各项公司治理制度主要包括： 1、《股东大会议事规则》 2、《董事会议事规则》 3、《监事会议事规则》 4、《总经理工作细则》 5、《关联交易制度》 6、《对外投资制度》 7、《对外担保制度》 8、《投资者关系管理制度》 9、《信息披露制度》 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》《董事会秘书工作细则》等重大规章制度，明确 了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序；《公司章程》保证股东充分行使知情权、 参与权、质询 权和表决权等权利，规定了信息披露制度和投资者关系管理制度，建立了纠纷解决机制；公 司建立财务管理制度，公司的内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷。 公司现阶段建立了相对完善的法人治理机制，公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股 东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,能够保证股东充分行使 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 29 权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份 转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的 内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照 相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现 象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 经董事会评估认为，公司治理机制较为完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督 管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 4、公司章程的修改情况 自股份公司设立以来，公司的章程未修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、第一届董事会第一次会议 1、选举李运城先 生担任董事长。 2、聘任马国和先生担任总经理。 3、聘任李学标、巫嘉谋担任副总经理，聘任房 振彦担任总工程师聘任房振辉担任财务总监聘 任李娅公司董事会秘书等共计十七个议案 二、第一届董事会第二次会议 1、《关于黄石山 力科技股份有限公司 2015 年度工作总结的议 案》； 2、 《关于黄石山力科技股份有限公司 2016 年度工作计划的议案》； 3、《关于黄石山力科技 股份有限公司分红的议案》； 4、《关于黄石山力 科技股份有限公司 2016 年度日常性关联交易的 议案》； 5、《关于黄石山力科技股份有限公司 2016 年度公司及子公司购买理财产品的议案》 6、《关于召集黄石山力科技股份有限公司 2015 年年度股东大会的议案》。 三、第一届董事会第三次会议 1、《关于黄石山 力科技股份有限公司申请股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让的议案》； 2、《关 于授权黄石山力科技股份有限公司董事会全权 办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让相关事宜的议案》； 3、《关于公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后转让 方式的议案》； 4、《关于批准报出公司财务报告 的议案》； 5、《关于召开黄石山力科技股份有限 公司 2016 年第一次临时股东大会的议案》 。 监事会 2 一、 第一次监事会选举杨春峰担任第一届监事 会主席； 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 30 二、1、《关于黄石山力科技股份有限公司 2015 年度工作总结的议案》； 2、《关于黄石山力科技 股份有限公司 2016 年度工作计划的议案》。 股东大会 3 一、创立大会暨第一次股东大会，审议事项：1、 《关于设立黄石山力科技股份有限公司的议 案》；2、《关于黄石山力科技股份有限公司的筹 办工作报告》；3、《关于黄石山力科技股份有限 公司设立费用的报告》；等共计二十一个议案。 二、第二次年度股东大会 审议事项：1、《关于 黄石山力科技股份有限公司 2015 年度工作总结 的议案》；2、《关于黄石山力科技股份有限公司 2016 年度工作计划的议案》；3、《关于黄石山力 科技股份有限公司分红的议案》。 三、第三次临时股东大会 审议事项："1、《关 于黄石山力科技股份有限公司申请股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》；2、《关于授权黄石山力科技股份有限公司 董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》3、 《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌后转让方式的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会制度的建立健全及运行情况 股东大会是公司的最高权力机构，决定公司经营方针和投资 计划，审议批准公司的年度财务预算方案 和决算方案。《公司章程》规定了股东的权利和义务，以及股东 大会的职权。公司还根据《公司章程》和相关法律法规，制定了《股东大会议事规则》，规范了股东大会 的运行。公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面严格按照《公司 法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求规范运行。 2、董事会制度的建立健全及运行情况 公司在现行的《公司章程》中明确规定了董事的权利和义务、 董事会的权利和决策程序，并制定了《董事会议事规则》。根据《公司章程》规定，公司董事会由 5 名董 事组成，设董事长一名，由董事会选举产 生。董事会运行规范，公司董事严格按照《公司章程》和《董事 会议事规则》的规定行使自己的权利和履 行自己的义务。 3、监事会制度的建立健全及运行情况 公司在《公司章程》中明确规定了监事的权利和义务、监事会 的权利和决策程序，并制定了《监事会 议事规则》。根据《公司章程》，监事会由 3 名监事组成包括 2 名 股东代表监事和 1 名职工代表监事。 监事会运行规范，公司监事严格按照《公司章程》和《监事会议事规 则》的规定行使自己的权利和履行自己的义务。 公司在三会制度健全完善前，董事长能够履行《公司章程》 赋予的权利和义务，勤勉尽职，监事能够 对公司的运作进行监督。通过制定《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》后，公司进一步完善了的重大事项分层决策制度。 公司三会的相关人员均符合《公司法》规定的任职要求，能按照三会议事规则履行其权利和义务，严格执 行三会决议。自公司职工代表大会选举职工代表监事以来，职工代表监事能够履行《公司章程》赋予的权 利和义务，出席公司监事会的会议，依法行使表决权，并列席了公司的董事会会议，并对董事会决议事项 提出合理化建议。 （三） 公司治理改进情况 公司根据相关法律法规、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 31 制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的《公司 章程》和公司治理制度。 报告期内，公司治理有效运行，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法 运行。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。公司同时建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司 与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会未下设专门委员会。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系、研发体系，具有完整的业务流程、独立的经营 场所、供应渠道和销售服务部门。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，公司业务独 立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、资产独立性 公司主要财产包括运输工具、办公设备、专利、商标等，相关财产均有权利凭证，公司拥有独立、完 整的生产经营所需的资产，公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、人员独立性 公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，公司高级管理人员包括总经理、副总经 理、财务总监、董事会秘书均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情 况，公司人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 4、财务独立性 公司建立独立的财务部门，并建立独立、完整的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户， 不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形；公司持有有效的国税与地税《税务 登记证》，且依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业 干预公司资金使用的情况。公司财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 5、机构独立性 公司独立行使经营管理职权，建立独立完整的组织机构，各高管对企业采购、生产、销售、研发、管 理和财务总体负责。公司具有独立的办公机构和场所。公司机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业。 综上所述，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方 面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 32 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守相关制度，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立《年度重大差错责任追究制度》。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 33 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 2-00082 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 中国·北京 审计报告日期 2017-03-27 注册会计师姓名 张岭、曾祥辉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 黄石山力科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的黄石山力科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及 实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财 务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 36,719,640.94 31,576,910.20 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 34 损益的金融资产 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 77,900,186.55 63,200,083.50 应收账款 - 51,405,702.65 81,221,775.68 预付款项 - 46,686,125.94 26,109,566.79 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - 554,940.53 1,426,805.04 买入返售金融资产 - - - 存货 - 138,012,014.36 140,325,867.29 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 33,177,490.99 41,920,945.43 流动资产合计 - 384,456,101.96 385,781,953.93 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - 10,000,000.00 10,000,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - 58,762,129.45 - 长期股权投资 - 87,227,314.21 65,249,420.16 投资性房地产 - - - 固定资产 - 55,641,898.25 59,143,234.34 在建工程 - - 40,000.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 12,406,688.56 11,269,752.04 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 292,662.85 518,096.57 递延所得税资产 - 1,998,327.26 1,644,618.87 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 226,329,020.58 147,865,121.98 资产总计 - 610,785,122.54 533,647,075.91 流动负债： - 短期借款 - 37,000,000.00 66,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 35 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 55,336,592.97 56,308,000.00 应付账款 - 33,916,652.09 38,501,972.36 预收款项 - 257,784,234.07 175,172,967.82 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 - 542,016.50 392,724.82 应交税费 - 10,077,243.71 1,809,654.39 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 18,309,835.14 18,411,274.52 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 412,966,574.48 356,596,593.91 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 412,966,574.48 356,596,593.91 所有者权益（或股东权益）： - 股本 - 29,860,000.00 29,860,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 36 资本公积 - 110,709,010.09 110,708,072.81 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - 2,042,742.00 1,468,499.84 盈余公积 - 5,869,375.62 645,912.89 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 48,143,780.91 34,439,626.99 归属于母公司所有者权益合计 - 196,624,908.62 177,122,112.53 少数股东权益 - 1,193,639.44 -71,630.53 所有者权益合计 - 197,818,548.06 177,050,482.00 负债和所有者权益总计 - 610,785,122.54 533,647,075.91 法定代表人：李运城主管会计工作负责人：房振辉会计机构负责人：权飞 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 22,991,601.80 25,206,071.68 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 57,783,055.37 52,026,083.50 应收账款 - 34,042,966.12 66,374,038.76 预付款项 - 33,107,400.84 17,097,756.31 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - 452,826.74 12,006,340.78 存货 - 77,679,874.94 88,135,422.60 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 15,810,682.71 24,299,050.56 流动资产合计 - 241,868,408.52 285,144,764.19 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 10,000,000.00 10,000,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - 58,762,129.45 - 长期股权投资 - 150,152,555.22 124,974,661.17 投资性房地产 - - - 固定资产 - 9,720,139.64 12,385,074.17 在建工程 - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 37 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 934,177.48 957,978.16 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 1,046,704.18 1,371,572.64 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 230,615,705.97 149,689,286.14 资产总计 - 472,484,114.49 434,834,050.33 流动负债： - 短期借款 - 37,000,000.00 32,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 34,265,151.65 51,308,000.00 应付账款 - 21,278,957.11 57,048,884.71 预收款项 - 163,469,681.42 128,891,857.19 应付职工薪酬 - 135,701.96 114,460.02 应交税费 - 7,537,657.57 232,066.39 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 12,782,534.06 12,958,978.61 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 276,469,683.77 282,554,246.92 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 38 负债合计 - 276,469,683.77 282,554,246.92 所有者权益： - 股本 - 29,860,000.00 29,860,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 118,900,036.60 118,900,036.60 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 5,869,375.62 645,912.89 未分配利润 - 41,385,018.50 2,873,853.92 所有者权益合计 - 196,014,430.72 152,279,803.41 负债和所有者权益合计 - 472,484,114.49 434,834,050.33 法定代表人：李运城主管会计工作负责人：房振辉会计机构负责人：权飞 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 39 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 237,545,473.58 224,831,336.78 其中：营业收入 - 237,545,473.58 224,831,336.78 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 226,364,117.43 219,646,677.58 其中：营业成本 - 174,562,975.68 174,027,086.49 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 - 4,216,465.60 1,933,500.23 销售费用 - 2,071,396.99 2,496,742.56 管理费用 - 40,489,453.30 35,570,011.30 财务费用 - 3,067,471.02 4,579,193.11 资产减值损失 - 1,956,354.84 1,040,143.89 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 24,026,471.91 -5,637,412.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 21,977,894.05 -7,482,476.19 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 35,207,828.06 -452,753.29 加：营业外收入 - 3,368,916.34 3,875,200.03 其中：非流动资产处置利得 - 68,178.19 13,896.92 减：营业外支出 - 6,576,823.22 57,488.54 其中：非流动资产处置损失 - 339,607.18 1,714.69 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 31,999,921.18 3,364,958.20 减：所得税费用 - 4,807,436.26 3,299,350.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 27,192,484.92 65,607.54 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 27,427,616.65 137,230.57 少数股东损益 - -235,131.73 -71,623.03 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 40 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 27,192,484.92 65,607.54 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 27,427,616.65 137,230.57 归属于少数股东的综合收益总额 - -235,131.73 -71,623.03 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.92 0.00 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：李运城主管会计工作负责人：房振辉会计机构负责人：权飞 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 - 175,325,685.99 141,039,438.16 减：营业成本 - 129,458,096.30 110,295,745.25 营业税金及附加 - 1,956,022.74 1,210,932.04 销售费用 - 827,511.11 312,029.34 管理费用 - 20,852,249.97 15,534,554.71 财务费用 - 1,289,673.36 1,304,025.64 资产减值损失 - 1,159,210.29 751,534.68 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 40,542,222.10 -5,205,942.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 21,977,894.05 -7,482,476.19 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 60,325,144.32 6,424,673.60 加：营业外收入 - 3,224,130.65 3,431,296.27 其中：非流动资产处置利得 - 68,178.19 13,896.92 减：营业外支出 - 6,016,098.66 44,397.28 其中：非流动资产处置损失 - 315,870.94 1,084.55 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 57,533,176.31 9,811,572.59 减：所得税费用 - 5,298,549.00 3,352,443.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 52,234,627.31 6,459,128.91 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 41 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 52,234,627.31 6,459,128.91 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：李运城主管会计工作负责人：房振辉会计机构负责人：权飞 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 42 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 205,011,549.93 169,832,908.63 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 6,166,984.07 1,728,196.74 收到其他与经营活动有关的现金 - 26,176,260.38 2,329,889.19 经营活动现金流入小计 - 237,354,794.38 173,890,994.56 购买商品、接受劳务支付的现金 - 81,023,934.82 127,803,728.51 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 36,640,539.28 26,316,359.67 支付的各项税费 - 28,973,726.38 16,054,736.15 支付其他与经营活动有关的现金 - 24,991,971.84 18,584,645.53 经营活动现金流出小计 - 171,630,172.32 188,759,469.86 经营活动产生的现金流量净额 - 65,724,622.06 -14,868,475.30 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 173,000,000.00 174,183,700.00 取得投资收益收到的现金 - 1,745,100.37 2,127,257.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 251,500.00 5,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 174,996,600.37 176,315,957.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,583,132.07 3,636,468.12 投资支付的现金 - 181,500,000.00 174,183,700.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 43 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 184,083,132.07 177,820,168.12 投资活动产生的现金流量净额 - -9,086,531.70 -1,504,210.59 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 62,000,000.00 66,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 62,000,000.00 66,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 91,000,000.00 66,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 11,985,017.41 5,167,509.69 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 102,985,017.41 71,167,509.69 筹资活动产生的现金流量净额 - -40,985,017.41 -5,167,509.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -780,927.89 -173,094.00 五、现金及现金等价物净增加额 - 14,872,145.06 -21,713,289.58 加：期初现金及现金等价物余额 - 19,576,910.20 41,290,199.78 六、期末现金及现金等价物余额 - 34,449,055.26 19,576,910.20 法定代表人：李运城主管会计工作负责人：房振辉会计机构负责人：权飞 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 90,052,515.09 70,502,211.72 收到的税费返还 - 6,166,984.07 1,529,863.18 收到其他与经营活动有关的现金 - 94,532,502.21 6,190,611.25 经营活动现金流入小计 - 190,752,001.37 78,222,686.15 购买商品、接受劳务支付的现金 - 66,177,212.70 51,486,587.77 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,667,805.21 8,469,235.69 支付的各项税费 - 12,790,270.19 9,358,387.20 支付其他与经营活动有关的现金 - 83,382,414.18 4,232,416.83 经营活动现金流出小计 - 172,017,702.28 73,546,627.49 经营活动产生的现金流量净额 - 18,734,299.09 4,676,058.66 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 78,500,000.00 64,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 1,260,850.56 1,827,404.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 153,500.00 - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 44 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 79,914,350.56 65,827,404.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 129,002.49 92,795.61 投资支付的现金 - 84,000,000.00 77,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 3,000,000.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 87,129,002.49 77,392,795.61 投资活动产生的现金流量净额 - -7,214,651.93 -11,565,391.58 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 62,000,000.00 32,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 62,000,000.00 32,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 57,000,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 10,224,572.95 1,886,187.50 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 67,224,572.95 33,886,187.50 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,224,572.95 -1,886,187.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -780,129.77 -172,705.92 五、现金及现金等价物净增加额 - 5,514,944.44 -8,948,226.34 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,206,071.68 24,154,298.02 六、期末现金及现金等价物余额 - 20,721,016.12 15,206,071.68 法定代表人：李运城主管会计工作负责人：房振辉会计机构负责人：权飞 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 45 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 29,860,000.00 - - - 110,708,072.81 - - 1,468,499.84 645,912.89 - 34,439,626.99 -71,630.53 177,050,482.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 29,860,000.00 - - - 110,708,072.81 - - 1,468,499.84 645,912.89 - 34,439,626.99 -71,630.53 177,050,482.00 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 937.28 - - 574,242.16 5,223,462.73 - 13,704,153.92 1,265,269.97 20,768,066.06 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 27,427,616.65 -253,131.73 27,192,484.92 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - 937.28 - - - - - - 1,500,401.70 1,501,338.98 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 46 益的金额 4．其他 - - - - 937.28 - - - - - - 1,500,401.70 1,501,338.98 （三）利润分配 - - - - - - - - 5,223,462.73 - -13,723,462.73 - -8,500,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,223,462.73 - -5,223,462.73 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -8,500,000.00 - -8,500,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 574,242.16 - - - - 574,242.16 1．本期提取 - - - - - - - 574,242.16 - - - - 574,242.16 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 29,860,000.00 - - - 110,709,010.09 - - 2,042,742.00 5,869,375.62 - 48,143,780.91 1,193,639.44 197,818,548.06 项目 上期 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 47 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 24,860,000.00 - - - 30,007,745.46 - - 1,002,189.78 12,430,000.00 - 108,218,636.66 3,981,407.00 180,499,978.90 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 24,860,000.00 - - - 30,007,745.46 - - 1,002,189.78 12,430,000.00 - 108,218,636.66 3,981,407.00 180,499,978.90 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 5,000,000.00 - - - 80,700,327.35 - - 466,310.06 -11,784,087.11 - -73,779,009.67 -4,053,037.53 -3,449,496.90 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 137,230.57 -71,623.03 65,607.54 （二）所有者投入和减少 资本 5,000,000.00 - - - 80,700,327.35 - - - -12,430,000.00 - -73,270,327.35 -3,981,414.50 -3,981,414.50 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - -5,000,000.00 - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 85,700,327.35 - - - -12,430,000.00 - -73,270,327.35 -3,981,414.50 -3,981,414.50 （三）利润分配 - - - - - - - - 645,912.89 - -645,912.89 - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 48 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 645,912.89 - -645,912.89 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 466,310.06 - - - - 466,310.06 1．本期提取 - - - - - - - 466,310.06 - - - - 466,310.06 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 29,860,000.00 - - - 110,708,072.81 - - 1,468,499.84 645,912.89 - 34,439,626.99 -71,630.53 177,050,482.00 法定代表人：李运城主管会计工作负责人：房振辉会计机构负责人：权飞 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 其 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 49 优 先 股 永 续 债 其 他 库 存 股 他 综 合 收 益 一、上年期末余额 29,860,000.00 - - - 118,900,036.60 - - - 645,912.89 2,873,853.92 152,279,803.41 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 29,860,000.00 - - - 118,900,036.60 - - - 645,912.89 2,873,853.92 152,279,803.41 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 5,223,462.73 38,511,164.58 43,734,627.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 52,234,627.31 52,234,627.31 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 5,223,462.73 -13,723,462.73 -8,500,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 5,223,462.73 -5,223,462.73 - 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - -8,500,000.00 -8,500,000.00 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 50 （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 29,860,000.00 - - - 118,900,036.60 - - - 5,869,375.62 41,385,018.50 196,014,430.72 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 24,860,000.00 - - - 25,007,745.46 - - - 12,430,000.00 70,330,965.25 132,628,710.71 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 51 二、本年期初余额 24,860,000.00 - - - 25,007,745.46 - - - 12,430,000.00 70,330,965.25 132,628,710.71 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 5,000,000.00 - - - 93,892,291.14 - - - -11,784,087.11 -67,457,111.33 19,651,092.70 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 6,459,128.91 6,459,128.91 （二）所有者投入和减 少资本 5,000,000.00 - - - 93,892,291.14 - - - -12,430,000.00 -73,270,327.35 13,191,963.79 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - - - - - - - 5,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 93,892,291.14 - - - -12,430,000.00 -73,270,327.35 8,191,963.79 （三）利润分配 - - - - - - - - 645,912.89 -645,912.89 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 645,912.89 -645,912.89 - 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 52 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 29,860,000.00 - - - 118,900,036.60 - - - 645,912.89 2,873,853.92 152,279,803.41 法定代表人：李运城主管会计工作负责人：房振辉会计机构负责人：权飞 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 53 黄石山力科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 黄石山力科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为黄石山力板带有 限公司。2003 年 9 月 9 日，由李运城、张才富、马国和、巫嘉谋、房振彦、王玉、侯俊峰、 韩立媛、杨春峰等 9 位股东共同出资组建，取得黄石市工商行政管理局核发 4202022001596 —1 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 1500 万元，该出资业经黄石正信会计事 务有限责任公司出具黄正师验字（2003）第 339 号验资报告。 2003 年 11 月 18 日，黄石山力板带有限公司股东会会议并作出决议，同意公司股东增 加注册资本 986 万元，将公司注册资本由原先的 1500 万元增加到 2486 万元，该出资业经黄 石正信会计事务有限责任公司出具黄正师验字（2003）第 473 号验资报告。 2004 年 7 月 18 日，经股东会会议并作出决议，公司名称变更为“黄石山力科技发展有 限公司”，上述事项已经完成工商登记。 2015 年 7 月 16 日，经股东会会议并作出决议，公司股东李运城、马国和、张才富、巫 嘉谋、房振彦、韩立媛、王玉、侯俊峰、杨春峰以其所持的武汉山力板带技术工程有限公司 股权对黄石山力科技发展有限公司出资 500 万元，变更后公司注册资本变更为 2986 万元， 上述事项已经完成工商登记。 2015 年 9 月，经股东会决议、修订后的公司章程同意以 2015 年 10 月 31 日的净资产折 合股份，折股缴纳变更后的股份有限公司的注册资本为人民币 2986 万元，股份总数为普通 股 2986 万股，上述事项已经完成工商登记。 注册地址：黄石市团城山开发区广州路 2 号 统一社会信用代码：91420200753406718L 类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 注册资本：2986 万元整 法定代表人：李运城 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 54 经营范围：金属热处理及深加工装备的设计、制造、销售和技术服务；节能环保装备的 开发；复合材料装备的开发；货物及技术进出口（不含国家禁止和限制类）（依法须经许可 的项目，应当取得相关部门许可后方可经营）。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本公司财务报告于 2017 年 3 月 27 日经董事会批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 武汉山力板带技术工程有限公司 武汉市 湖北 冶金专用设备制造业 100.00 同一控制下合 并 黄石山力大通热工设备有限公司 黄石市 湖北 炉用高温合金管、辊及炉用配件等节能型热工设备 和环保设备的生产和销售 100.00 出资设立 武汉山力节能环保设备股份有限公司 武汉市 湖北 新型节能、环保设备研究开发、热工技术开发和引 进及相关产品的延伸和制造 70.00 出资设立 黄石山力节能环保技术研究院有限公司 黄石市 湖北 新型节能、环保设备研究开发、制造与销售；工程 成套及相关工程技术咨询服务；货物及技术进出口 70.00 出资设立 注：2016 年公司的子公司武汉山力节能环保设备股份有限公司出资设立黄石山力节能环保技术研究院有限公司。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能 力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 55 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 56 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日的即期汇率折合本位币入账。资产负债表 日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差 额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金 额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认 为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收 益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外 币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 57 (九) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 58 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金 融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十) 应收款项 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 59 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额 确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 单项金额重大但经单独测试后未减值的应收款项，以及单项金额不重大但经单 独测试后未减值的应收款项 按组合计提坏账准备的 计提方法 组合 1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 15.00 15.00 3 至 4 年 30.00 30.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十一) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、项目 成本（生产线大型机械设备）、产成品等。 2、发出存货的计价方法 原材料、委托加工材料、产成品等发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。项 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 60 目成本结转时，采取个别计价法确定其实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 61 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 机器设备 5-10 5 19-9.5 运输设备 5 5 19 其他设备 3 5 31.67 (十四) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十五) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 62 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十六) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 63 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产 的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 64 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 65 (二十) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十一) 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 公司采用直销的销售模式，针对公司现有的销售模式，公司收入确认具体方法如下： （1）销售生产线大型机械设备带来的收入： 内销：以向客户取得项目验收单为收入确认时点，如未向客户取得项目验收单则以取得 的项目验收报告确定的试生产时间为收入确认时点； 外销：以向客户取得项目验收单为收入确认时点，如未向客户取得项目验收单则以取得 的项目验收报告确定的试生产时间为收入确认时点。 （2）配件及材料销售收入： 内销：单独销售的配件及材料，自客户收到商品后确认收入； 外销：公司根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，并且产品销售收入金额已确定， 已收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计 量。 （3）改造收入： 以向客户取得项目验收单为收入确认时点，如未向客户取得项目验收单则以收回全部款 项作为收入确认时点； 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 66 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量 时确认让渡资产使用权收入。 公司让渡资产使用权收入确认具体方法如下：按租赁合同分期确认房屋租赁收入。 (二十二) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 67 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十四) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十五) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、主要会计政策变更说明 本公司在报告期内无会计政策变更。 2、主要会计估计变更说明 本公司在报告期内无会计估计变更。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按销项税扣除当期允许抵扣的进项税后的差额计提并缴纳 6%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳流转税额的 7%计提并缴纳 7% 教育费附加 按实际缴纳流转税额的 3%计提并缴纳 3% 企业所得税 按应纳税所得额及相应的税率计提并缴纳 15%、25% 执行不同企业所得税税率纳税主体具体如下： 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 68 纳税主体名称 所得税税率 黄石山力科技股份有限公司 15% 武汉山力板带技术工程有限公司 15% 黄石山力大通热工设备有限公司 25% 武汉山力节能环保设备股份有限公司 25% 黄石山力节能环保技术研究院有限公司 25% (二)重要税收优惠及批文 本公司及子公司武汉山力板带技术工程有限公司于 2014 年 10 月 14 日获湖北省科学技 术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局评发的高新技术企业证书，有 效期三年。根据国税发[2003]82 号的相关规定，本公司及子公司武汉山力板带技术工程有 限公司按 15%税率征收企业所得税。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 1、货币资金分类列示 类别 期末余额 期初余额 现金 145,171.63 242,025.09 银行存款 22,303,883.63 19,334,885.11 其他货币资金 14,270,585.68 12,000,000.00 合 计 36,719,640.94 31,576,910.20 2、其他货币资金明细 项目 期末余额 期初余额 承兑保证金 14,270,585.68 12,000,000.00 合计 14,270,585.68 12,000,000.00 注：三个月以上到期的承兑保证金 2,270,585.68 元。 3、货币资金中外币情况 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 现金 其中：美元 1,800.00 6.937 12,486.60 银行存款 其中：美元 1,976,844.19 6.937 13,713,368.15 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 69 (二)应收票据 1、应收票据分类列示 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 77,810,186.55 63,200,083.50 商业承兑汇票 90,000.00 合计 77,900,186.55 63,200,083.50 2、期末已质押的应收票据金额 类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 51,135,000.00 44,820,000.00 合计 51,135,000.00 44,820,000.00 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 60,623,363.18 100.00 9,217,660.53 15.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 60,623,363.18 100.00 9,217,660.53 15.20 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 91,677,648.78 100.00 10,455,873.10 11.41 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 91,677,648.78 100.00 10,455,873.10 11.41 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 34,786,703.14 5.00 1,739,335.16 49,388,751.23 5.00 2,469,437.56 1 至 2 年 14,188,454.48 10.00 1,418,845.45 28,063,314.99 10.00 2,806,331.50 2 至 3 年 3,342,000.00 15.00 501,300.00 5,394,338.50 15.00 809,150.78 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 70 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 3 至 4 年 798,088.50 30.00 239,421.36 5,701,844.00 30.00 1,710,553.20 4 至 5 年 4,378,717.00 50.00 2,189,358.50 938,000.00 50.00 469,000.00 5 年以上 3,129,400.06 100.00 3,129,400.06 2,191,400.06 100.00 2,191,400.06 合计 60,623,363.18 15.20 9,217,660.53 91,677,648.78 11.41 10,455,873.10 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 邯郸钢铁集团有限责任公司 11,666,000.00 19.25 583,300.00 RUSUNION NEW MATERIAL CO.,LTD（俄罗斯） 5,051,949.01 8.33 252,597.45 鞍山神龙腾达工贸有限公司 4,648,555.69 7.67 1,858,260.14 攀枝花钢城集团有限公司 3,785,081.00 6.24 1,892,540.50 山东科瑞钢板有限公司 3,900,000.00 6.43 390,000.00 合计 29,051,585.70 47.92 4,976,698.09 (四)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 43,377,276.73 92.91 22,071,878.25 84.54 1 至 2 年 2,307,470.90 4.94 3,972,597.88 15.21 2 至 3 年 984,178.34 2.11 64,570.66 0.24 3 年以上 17,199.97 0.04 520.00 0.01 合计 46,686,125.94 100.00 26,109,566.79 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 黄石山力科技股份有限公 司 武汉宝悍焊接设备有限公司 389,000.00 1 至 2 年、2 至 3 年 尚未结算 黄石山力科技股份有限公 司 沈阳诚达奥普科技有限公司 436,411.60 1 至 2 年 尚未结算 黄石山力科技股份有限公 司 襄樊市新兴联机械有限公司 323,800.00 2 至 3 年 尚未结算 合计 —— 1,149,211.60 —— —— 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 71 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 湖北鼎信成套设备有限公司 4,240,200.00 9.08 湖北国茂减速机销售有限公司 4,185,827.44 8.97 武汉市中山机电设备有限公司 3,370,755.61 7.22 广州思能燃烧技术有限公司 2,226,054.95 4.77 武汉鑫三龙商贸发展有限公司 1,620,016.93 3.47 合计 15,642,854.93 33.51 (五)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 651,184.41 100.00 96,243.88 14.78 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 651,184.41 100.00 96,243.88 14.78 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,653,481.51 100.00 226,676.47 13.71 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,653,481.51 100.00 226,676.47 13.71 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 451,662.03 5.00 22,583.10 1,294,255.36 5.00 64,712.77 1 至 2 年 95,665.28 10.00 9,566.53 54,131.67 10.00 5,413.17 2 至 3 年 17,368.06 15.00 2,605.21 67,544.40 15.00 10,131.66 3 至 4 年 86,981.39 30.00 26,094.42 4 至 5 年 50,000.00 50.00 25,000.00 60,488.47 50.00 30,244.23 5 年以上 36,489.04 100.00 36,489.04 90,080.22 100.00 90,080.22 合计 651,184.41 14.78 96,243.88 1,653,481.51 13.71 226,676.47 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 72 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金或押金 81,600.00 20,000.00 员工借支 507,849.80 424,355.60 其他 61,734.61 1,209,125.91 合计 651,184.41 1,653,481.51 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 汪文剑 员工借支 100,000.00 1 年以内 15.36 5,000.00 戴祥 员工借支 95,630.00 1 年以内 14.69 4,781.50 陈青林 员工借支 50,000.00 1 年以内、1 至 2 年 7.68 4,783.26 郝琪 员工借支 50,000.00 1 至 2 年 7.68 5,000.00 刘恺 员工借支 60,000.00 1 至 2 年 9.21 6,000.00 合计 —— 355,630.00 —— 54.62 25,564.76 (六)存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 项目成本 （生产线大 型机械设 备） 112,987,217.25 112,987,217.25 114,911,278.20 114,911,278.20 在产品 9,621,932.63 9,621,932.63 10,749,708.64 10,749,708.64 库存商品 8,671,314.11 8,671,314.11 10,524,057.98 10,524,057.98 原材料 6,367,603.66 6,367,603.66 3,772,610.52 3,772,610.52 委托加工材 料 363,946.71 363,946.71 368,211.95 368,211.95 合计 138,012,014.36 138,012,014.36 140,325,867.29 140,325,867.29 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 26,500,000.00 18,000,000.00 留抵增值税及企业所得税 6,579,382.72 23,920,945.43 应交增值税－已认证进项税额 75,983.19 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 73 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 820.00 其他税种 21,305.08 合计 33,177,490.99 41,920,945.43 (八)可供出售金融资产 1、 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其中：按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2、 期末以成本计量的重要权益工具投资明细 被投资 单位 账面余额 跌价准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现金 红利 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 湖北银行股 份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.52 1,066,878.95 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 0.52 1,066,878.95 (九)长期应收款 项目 期末余额 期初余额 折现率 区间 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 分期收款销售商品 66,500,000.00 3,325,000.00 63,175,000.00 未实现融资收益 4,412,870.55 4,412,870.55 7% 合计 62,087,129.45 3,325,000.00 58,762,129.45 —— 注：2012 年 8 月公司承接 RUSUNION NEW MATERIAL CO.,LTD（俄罗斯）25 万吨 2#带钢连续镀锌机组项目，合同总金额人民币 66,500,000.00 元， 2016 年 12 月完工；合同约定的收款方式：项目完工后逐步回款（依据每月产品产量为计算依据），2018 年 11 月 30 日前回款完毕。 (十)长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 74 一、联营企 业 黄石山力兴 冶薄板有限 公司 65,249,420.16 21,977,894.05 87,227,314.21 合计 65,249,420.16 21,977,894.05 87,227,314.21 (十一) 固定资产 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 56,837,220.36 41,603,768.15 9,967,177.18 3,712,138.23 112,120,303.92 2.本期增加金额 1,713,700.00 661,774.61 2,306,152.88 127,800.12 4,809,427.61 （1）购置 1,713,700.00 661,774.61 2,306,152.88 127,800.12 4,809,427.61 3.本期减少金额 124,815.40 4,220,810.02 4,345,625.42 （1）处置或报废 124,815.40 4,220,810.02 4,345,625.42 4.期末余额 58,550,920.36 42,140,727.36 8,052,520.04 3,839,938.35 112,584,106.11 二、累计折旧 1.期初余额 13,112,971.83 30,392,750.62 6,953,711.80 2,517,635.33 52,977,069.58 2.本期增加金额 2,792,201.17 2,162,339.44 705,222.28 707,519.40 6,367,282.29 （1）计提 2,792,201.17 2,162,339.44 705,222.28 707,519.40 6,367,282.29 3.本期减少金额 118,574.63 2,283,569.38 2,402,144.01 （1）处置或报废 118,574.63 2,283,569.38 2,402,144.01 4.期末余额 15,905,173.00 32,436,515.43 5,375,364.70 3,225,154.73 56,942,207.86 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 42,645,747.36 9,704,211.93 2,677,155.34 614,783.62 55,641,898.25 2.期初账面价值 43,724,248.53 11,211,017.53 3,013,465.38 1,194,502.90 59,143,234.34 (十二) 在建工程 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 试验塔设备基础 40,000.00 40,000.00 合计 40,000.00 40,000.00 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 75 (十三) 无形资产 项目 土地使用权 软件使用权 专利技术 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 12,793,127.64 158,731.16 2,500,000.00 15,451,858.80 2.本期增加金额 1,501,338.98 1,501,338.98 (1)股东投入 1,501,338.98 1,501,338.98 3.本期减少金额 4.期末余额 12,793,127.64 158,731.16 1,501,338.98 2,500,000.00 16,953,197.78 二、累计摊销 1.期初余额 1,555,220.17 126,886.59 2,500,000.00 4,182,106.76 2.本期增加金额 255,862.52 3 1 , 5 4 2 . 8 4 76,997.10 364,402.46 （1）计提 255,862.52 3 1 , 5 4 2 . 8 4 76,997.10 364,402.46 3.本期减少金额 4.期末余额 1,811,082.69 158,429.43 76,997.10 2,500,000.00 4,546,509.22 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 10,982,044.95 3 0 1,424,341.88 12,406,688.56 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 76 1 . 7 3 2.期初账面价值 11,237,907.47 31,844.57 11,269,752.04 (十四) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装饰、绿化费 518,096.57 225,433.72 292,662.85 合计 518,096.57 225,433.72 292,662.85 (十五) 递延所得税资产 1、 递延所得税资产列示 项目 期末余额 期初余额 资产减值 1,442,127.44 1,644,618.87 未实现内部交易损益 556,199.82 小 计 1,998,327.26 1,644,618.87 2、 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项 目 期末余额 期初余额 资产减值准备 9,313,904.41 10,682,549.57 未实现内部交易损益 3,707,998.81 小 计 13,021,903.22 10,682,549.57 (十六) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 34,000,000.00 抵押借款 37,000,000.00 32,000,000.00 合计 37,000,000.00 66,000,000.00 注 1：公司以子公司黄石山力大通热工设备有限公司的房产及土地（黄房权证 2006 开字第 0100017 号、黄房权证 2006 开字第 0100016 号、 黄房权证 2006 开字第 0100018 号、黄石国用 2005 第 0542 号）作抵押（抵押合同号：抵 A101G14010），向交通银行股份有限公司黄石支行分别取 得短期借款 1500 万元、1000 万元； 注 2：公司以房产（黄房权证 2006 开字第 0100192 号）及子公司武汉山力板带技术工程有限公司的房产、土地（武房权证湖字第 200704845 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 77 号、武房权证湖字第 200600727 号）作抵押（抵押合同号：C2013 借 200707230003-1 C2013 借 200707230003-2 C2013 借 200707230003-3），向 湖北银行股份有限公司黄石支行分别取得短期借款 700 万元、500 万元。 (十七) 应付票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 55,336,592.97 56,308,000.00 合计 55,336,592.97 56,308,000.00 (十八) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 21,345,910.40 32,436,211.11 1 年以上 12,570,741.69 6,065,761.25 合计 33,916,652.09 38,501,972.36 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 襄阳博亚精工装备股份有限公司 1,050,680.00 尚未结算 襄阳宇清传动科技有限公司 815,916.00 尚未结算 武汉华材思瑞陶瓷有限公司 643,277.78 尚未结算 武汉思诺泰科技有限公司 491,300.00 尚未结算 常州宝隆冶金设备制造有限公司 457,600.00 尚未结算 合计 3,458,773.78 —— (十九) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 251,714,574.36 166,745,703.76 1 年以上 6,069,659.71 8,427,264.06 合计 257,784,234.07 175,172,967.82 账龄超过 1 年的大额预收账款 债权单位名称 期末余额 未结转原因 山东冠县航隆精密薄板有限公司 4,217,418.74 尚未完工确认收入 山东华信新型材料科技有限公司 1,500,000.00 尚未完工确认收入 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 78 债权单位名称 期末余额 未结转原因 合计 5,717,418.74 —— (二十) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 392,724.82 35,147,072.75 34,997,781.07 542,016.50 二、离职后福利-设定提存计划 1,642,758.21 1,642,758.21 合计 392,724.82 36,789,830.96 36,640,539.28 542,016.50 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 231,291.54 29,488,483.51 29,392,543.17 327,231.88 2.职工福利费 2,760,999.13 2,760,999.13 3.社会保险费 1,690,585.88 1,686,707.04 3,878.84 其中：医疗保险费 1,589,064.82 1,585,185.98 3,878.84 工伤保险费 56,763.45 56,763.45 生育保险费 44,757.61 44,757.61 4.住房公积金 714,325.00 712,937.90 1,387.10 5.工会经费和职工教育经费 161,433.28 492,679.23 444,593.83 209,518.68 合计 392,724.82 35,147,072.75 34,997,781.07 542,016.50 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,564,051.88 1,564,051.88 2、失业保险费 78,706.33 78,706.33 合计 1,642,758.21 1,642,758.21 (二十一) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 8,284,088.65 496,762.24 房产税 512,022.66 380,504.96 地方教育发展费 496,210.67 470,267.60 城市建设维护税 239,694.00 19,154.61 堤防费 147,036.91 147,036.91 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 79 税种 期末余额 期初余额 印花税 139,869.34 87,166.91 教育费附加 106,631.74 12,114.86 个人所得税 86,818.47 39,628.00 土地使用税 63,759.05 155,595.05 营业税 1,112.22 1,423.25 合计 10,077,243.71 1,809,654.39 (二十二) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 收取的项目进度款 12,600,000.00 12,600,000.00 收取的项目定金 3,800,000.00 3,800,000.00 保证金 1,102,000.00 1,091,400.00 代收的房租水电 414,109.99 402,000.06 其他 393,725.15 517,874.46 合计 18,309,835.14 18,411,274.52 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 福建省白沙科技发展有限公司 12,600,000.00 收取的进度款，项目已停工 常州合力电器有限公司 3,800,000.00 收取的定金，项目已停工 合计 16,400,000.00 —— (二十三) 股本 项目 期初余额 期末余额 李运城 8,958,000.00 8,958,000.00 张才富 7,465,000.00 7,465,000.00 马国和 7,465,000.00 7,465,000.00 房振彦 1,493,000.00 1,493,000.00 巫嘉谋 2,388,800.00 2,388,800.00 杨春峰 298,600.00 298,600.00 侯俊峰 597,200.00 597,200.00 王玉 597,200.00 597,200.00 韩立媛 597,200.00 597,200.00 合计 29,860,000.00 29,860,000.00 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 80 (二十四) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 85,700,327.35 937.28 85,701,264.63 二、其他资本公积 25,007,745.46 25,007,745.46 合计 110,708,072.81 937.28 110,709,010.09 注：本期资本公积变动系子公司武汉山力节能环保设备股份有限公司股东刘根凡用实物增资形成的溢价。 (二十五) 专项储备 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 变动原因 安全生产费 1,468,499.84 574,242.16 2,042,742.00 本期提取 合计 1,468,499.84 574,242.16 2,042,742.00 —— (二十六) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 645,912.89 5,223,462.73 5,869,375.62 合计 645,912.89 5,223,462.73 5,869,375.62 (二十七) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 34,439,626.99 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 34,439,626.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,427,616.65 减：提取法定盈余公积 5,223,462.73 10% 应付普通股股利 8,500,000.00 期末未分配利润 48,143,780.91 (二十八) 营业收入和营业成本 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 81 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 233,709,189.95 173,261,341.56 222,246,503.09 172,831,032.93 机组生产线 212,380,504.79 156,919,031.09 186,105,325.99 139,771,064.22 配件及材料销售 10,294,497.13 6,928,377.20 7,376,560.80 5,280,430.91 改造收入 11,034,188.03 9,413,933.27 28,764,616.30 27,779,537.80 二、其他业务小计 3,836,283.63 1,301,634.12 2,584,833.69 1,196,053.56 合计 237,545,473.58 174,562,975.68 224,831,336.78 174,027,086.49 (二十九) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,117,246.14 927,260.27 教育费附加 907,391.16 397,397.30 地方教育费附加 483,780.45 264,931.57 房产税 395,027.32 土地使用税 166,961.25 印花税 75,748.41 营业税 70,310.87 141,069.52 堤防费 202,841.57 合计 4,216,465.60 1,933,500.23 注：公司根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》财会[2016]22 号文的规定，对 2016 年 5 月 1 日之后在管理费用核算的房产 税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费调整至“税金及附加”列报。 (三十) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 1,277,873.92 1,613,368.06 职工薪酬 438,771.36 681,886.00 展览费及广告费 341,288.12 其他 13,463.59 201,488.50 合计 2,071,396.99 2,496,742.56 (三十一) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 13,302,192.98 13,869,274.62 职工薪酬 12,172,539.82 9,630,070.86 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 82 项目 本期发生额 上期发生额 折旧费 3,260,034.01 2,905,495.27 中介机构服务费 2,314,640.43 745,887.82 差旅费 1,477,414.26 1,853,754.76 业务招待费 1,228,796.34 682,970.83 诉讼费 1,183,108.64 239,248.00 车辆保险、油费 1,077,104.16 1,241,006.18 办公费 952,729.04 825,994.67 维修费 634,131.74 45,938.92 税金 602,095.76 1,273,713.90 安全专项经费 574,242.16 466,310.06 无形资产摊销 255,862.56 302,583.53 水电费 232,138.67 485,305.51 长期待摊费用摊销 225,433.67 139,418.35 其他 996,989.06 863,038.02 合计 40,489,453.30 35,570,011.30 (三十二) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,731,663.26 5,167,509.66 减：利息收入 9,572.60 146,318.90 减：汇兑收益 780,927.89 598,724.32 手续费支出 126,308.25 156,726.67 合 计 3,067,471.02 4,579,193.11 (三十三) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,956,354.84 1,040,143.89 合计 1,956,354.84 1,040,143.89 (三十四) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 21,977,894.05 -7,482,476.19 理财产品持有期间的投资收益 981,698.91 561,192.43 收到分红股利 1,066,878.95 1,283,871.27 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 83 类 别 本期发生额 上期发生额 合计 24,026,471.91 -5,637,412.49 (三十五) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 执行和解款 1,700,000.00 1,700,000.00 政府补助 1,334,030.00 891,703.56 1,334,030.00 非流动资产处置利得 68,178.19 13,896.92 68,178.19 违约金 2,714,259.91 其他 266,708.15 255,339.64 266,708.15 合计 3,368,916.34 3,875,200.03 3,368,916.34 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 加快工业转型发展专项资金 1,000,000.00 与收益相关 收 2016 年度稳岗补贴 49,170.00 与收益相关 高新技术创新服务中心资助资金 250,000.00 与收益相关 科技项目补助 254,000.00 262,200.00 与收益相关 福利企业税费退、减免 198,893.56 与收益相关 高新认定奖励 90,000.00 与收益相关 其他 30,860.00 90,610.00 与收益相关 合计 1,334,030.00 891,703.56 —— 注 1：根据公司与李心宾、李刚签订的《执行合解协议书》，李心宾、李刚（此两人系震格实业（上海）有限公司股东）支付给公司和解款 170 万元；和解事项系震格实业（上海）有限公司未提供采购发票，造成公司不能抵扣进项税及企业所得税，给予的赔偿款。 注 2：依据《关于下达 2016 年第二批振兴黄石制造加快工业转型发展专项资金的通知》黄财企发[2016]434 号文件，公司取得专项补助资金 100 万 元。 (三十六) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 债务重组损失 4,918,118.57 4,918,118.57 公益性捐赠支出 100,000.00 100,000.00 非流动资产处置损失 339,607.18 1,714.69 339,607.18 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 84 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 质量扣款 664,230.00 43,306.00 664,230.00 其他 554,867.47 12,467.85 554,867.47 合计 6,576,823.22 57,488.54 6,576,823.22 注 1：债务重组损失主要系:依据《湖北省黄石市中级人民法院执行裁定书》 [2015]鄂黄石中执字第 00211－3 号、[2015]鄂黄石中执字第 00212－ 3 号，公司与无锡西城特种薄板有限公司达成债务重组，无锡西城特种薄板有限公司以价值 652.50 万元的金币抵销债权 10,611,919.99 元，公司形 成债务重组损失 4,086,919.99 元；公司与山东冠州鼎鑫板材科技有限公司达成债务重组，山东冠州鼎鑫板材科技有限公司以价值 307,042.27 元的 宝马轿车抵消债权 1,100,000.00 元，公司形成债务重组损失 792,957.73 元； 注 2：其他主要系公司子公司武汉山力板带技术工程有限公司受诈骗损失 445,000.00 元。 (三十七) 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 5,161,144.65 3,464,943.12 递延所得税费用 -353,708.39 -165,592.46 合计 4,807,436.26 3,299,350.66 (三十八) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 26,176,260.38 2,329,889.19 其中：利息收入 9,572.60 146,318.90 政府补助 1,334,030.00 891,703.56 收到保证金及往来款等 24,832,657.78 1,291,866.73 支付其他与经营活动有关的现金 24,991,971.84 18,584,645.53 其中：期间费用 12,093,827.83 15,112,378.42 支付保证金及往来款等 12,898,144.01 3,472,267.11 (三十九) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 27,192,484.92 65,607.54 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 85 项目 本期发生额 上期发生额 加：资产减值准备 1,956,354.84 1,040,143.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,367,282.29 7,267,638.99 无形资产摊销 364,402.46 302,583.53 长期待摊费用摊销 225,433.72 158,204.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 271,428.99 -12,182.23 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 3,731,663.26 5,167,509.66 投资损失（收益以“－”号填列） -24,026,471.91 5,637,412.49 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -353,708.39 -165,592.46 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,313,852.93 7,897,309.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,220,079.50 -21,197,167.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 50,901,978.45 -21,029,943.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 65,724,622.06 -14,868,475.30 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 34,449,055.26 19,576,910.20 减：现金的期初余额 19,576,910.20 41,290,199.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,872,145.06 -21,713,289.58 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 34,449,055.26 19,576,910.20 其中：库存现金 145,171.63 242,025.09 可随时用于支付的银行存款 22,303,883.63 19,334,885.11 可随时用于支付的其他货币资金 12,000,000.00 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 34,449,055.26 19,576,910.20 注：三个月以上到期的承兑保证金 2,270,585.68 元。 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 86 (四十) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,270,585.68 三个月以上到期的承兑保证金 固定资产 17,711,403.27 房产抵押贷款 无形资产 11,603,092.84 土地抵押贷款 应收票据 51,135,000.00 质押的银行承兑汇票 合计 82,720,081.79 六、 合并范围的变更 2016 年公司的子公司武汉山力节能环保设备股份有限公司出资设立黄石山力节能环保 技术研究院有限公司。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营 地 业务性质 持股比例 取得方式 武汉山力板带技术工程有 限公司 武汉市 湖北 冶金专用设备制造业 100.00 同一控制下合并 黄石山力大通热工设备有 限公司 黄石市 湖北 炉用高温合金管、辊及炉用配件等节能型热工设备和 环保设备的生产和销售 100.00 出资设立 武汉山力节能环保设备股 份有限公司 武汉市 湖北 新型节能、环保设备研究开发、热工技术开发和引进 及相关产品的延伸和制造 70.00 出资设立 黄石山力节能环保技术研 究院有限公司 黄石市 湖北 新型节能、环保设备研究开发、制造与销售；工程成 套及相关工程技术咨询服务；货物及技术进出口 70.00 出资设立 (二) 在联营企业中的权益 公司名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例（%） 投资的会计处理 方法 黄石山力兴冶薄板有限公 司 大冶市 湖北 酸洗钢板、冷轧钢板、镀锌钢板等涂镀及其制品的生 产和销售；货物进出口、技术进出口、代理进出口 19.125 权益法 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的控制人 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 87 名称 与本公司关系 类型 国籍 对本公司的持股 比例(%) 对本公司的表决 权比例(%) 李运城 公司实际控制人 （属于一致行动 人） 自然人 中国 30.00 30.00 张才富 自然人 中国 25.00 25.00 马国和 自然人 中国 25.00 25.00 巫嘉谋 自然人 中国 8.00 8.00 房振彦 自然人 中国 5.00 5.00 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的联营企业情况 本企业重要的联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (四)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 黄石市宏宇金属材料有限公司 股东张才富的兄弟及子女控股的公司 武汉市载雅工贸有限公司 股东张才富的兄弟及子女控股的公司 李学标 副总经理 李娅 董事会秘书 张丕恒 监事 杨春峰 监事 何予 监事 (五)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 黄石山力兴冶薄板有限 公司 销售 销售制作件 市场定价 983,897.44 0.41 399,498.29 0.18 黄石山力兴冶薄板有限 公司 销售 镀锌功能改 造 市场定价 32,566.32 0.01 4,774,872.56 2.12 小 计 —— —— —— 1,016,463.76 —— 5,174,370.85 —— 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 88 (六)关联方应收应付款项 项目名 称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账 款 黄石山力兴冶薄板有 限公司 795,212.59 57,968.76 1,244,818.29 62,902.63 合计 —— 795,212.59 57,968.76 1,244,818.29 62,902.63 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止报表日，公司没有需披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 截止报表日，公司没有需披露的重要或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截止报告日，无需披露的重要资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 无。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 40,969,011.41 100.00 6,926,045.29 16.91 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 40,969,011.41 100.00 6,926,045.29 16.91 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 89 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 75,391,905.04 100.00 9,017,866.28 11.96 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 75,391,905.04 100.00 9,017,866.28 11.96 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 22,962,054.11 5.00 1,148,102.70 37,041,741.15 4.93 1,827,221.04 1 至 2 年 8,031,840.24 10.00 803,184.03 25,575,919.83 10.00 2,557,591.98 2 至 3 年 2,850,000.00 15.00 427,500.00 4,888,000.00 15.00 733,200.00 3 至 4 年 555,000.00 30.00 166,500.00 5,694,844.00 30.00 1,708,453.20 4 至 5 年 4,378,717.00 50.00 2,189,358.50 5 年以上 2,191,400.06 100.00 2,191,400.06 2,191,400.06 100.00 2,191,400.06 合计 40,969,011.41 16.91 6,926,045.29 75,391,905.04 11.96 9,017,866.28 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 邯郸钢铁集团有限责任公司 11,666,000.00 28.48 583,300.00 RUSUNION NEW MATERIAL CO.,LTD（俄罗斯） 5,051,949.01 12.33 252,597.45 攀枝花钢城集团有限公司 3,785,081.00 9.24 1,892,540.50 山东科瑞钢板有限公司 3,900,000.00 9.52 390,000.00 山东冠洲鼎鑫板材科技有限公司 2,815,451.48 6.87 277,045.15 合计 27,218,481.49 66.44 3,395,483.10 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 90 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 471,049.80 93.31 51,982.56 11.04 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 33,759.50 6.69 合计 504,809.30 100.00 51,982.56 10.30 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 10,494,458.21 86.50 按组合计提坏账准备的其他应收款 642,062.85 5.29 125,951.28 19.62 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 995,771.00 8.21 合计 12,132,292.06 100.00 125,951.28 1.04 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 336,116.46 5.00 16,805.82 395,909.68 5.00 19,795.48 1 至 2 年 95,665.28 10.00 9,566.53 52,831.67 10.00 5,283.17 2 至 3 年 16,068.06 15.00 2,410.21 52,355.51 15.00 7,853.33 3 至 4 年 36,981.39 30.00 11,094.42 4 至 5 年 44,119.42 50.00 22,059.71 5 年以上 23,200.00 100.00 23,200.00 59,865.18 100.00 59,865.18 合计 471,049.80 11.04 51,982.56 642,062.85 19.62 125,951.28 （2）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例(%) 计提理由 武汉山力板带技术工程有限公司 33,759.50 1 年以内 经测试，未发现减值 合计 33,759.50 —— —— —— —— 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 员工借支 399,849.80 284,355.60 保证金 20,000.00 20,000.00 纳入合并范围的子公司往来款项 33,759.50 11,490,229.21 其他 51,200.00 337,707.25 合计 504,809.30 12,132,292.06 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 91 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 汪文剑 员工借支 100,000.00 1 年以内 19.81 5,000.00 戴祥 员工借支 95,630.00 1 年以内 18.94 4,781.50 陈青林 员工借支 50,000.00 1 年以内、1 至 2 年 9.90 4,783.26 郝琪 员工借支 50,000.00 1 至 2 年 9.90 5,000.00 武汉山力板带技术工程有限公司 往来借款 33,759.50 1 年以内 6.69 合计 —— 329,389.50 —— 65.24 19,564.76 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 62,925,241.01 62,925,241.01 59,725,241.01 59,725,241.01 对联营企业投资 87,227,314.21 87,227,314.21 65,249,420.16 65,249,420.16 合计 150,152,555.22 150,152,555.22 124,974,661.17 124,974,661.17 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 黄石山力大通热工设备有限公司 26,233,277.22 26,233,277.22 武汉山力节能环保设备股份有限公司 300,000.00 3,200,000.00 3,500,000.00 武汉山力板带技术工程有限公司 33,191,963.79 33,191,963.79 合计 59,725,241.01 3,200,000.00 62,925,241.01 2、对联营企业投资 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减 值准备 其 他 一、联营企业 黄石山力兴冶 薄板有限公司 65,249,420.16 21,977,894.05 87,227,314.21 合计 65,249,420.16 21,977,894.05 87,227,314.21 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 92 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 174,349,775.70 128,779,938.74 140,044,797.14 109,420,734.65 机组生产线 172,679,908.17 127,690,370.84 120,766,832.27 92,911,276.68 配件及材料销售 1,003,200.86 910,567.35 2,195,399.83 1,772,238.57 改造收入 666,666.67 179,000.55 17,082,565.04 14,737,219.40 二、其他业务小计 975,910.29 678,157.56 994,641.02 875,010.60 合计 175,325,685.99 129,458,096.30 141,039,438.16 110,295,745.25 (五)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 21,977,894.05 -7,482,476.19 理财产品持有期间的投资收益 497,449.10 992,662.02 应收的子公司分红股利 17,000,000.00 收到分红股利 1,066,878.95 1,283,871.27 合计 40,542,222.10 -5,205,942.90 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -271,428.99 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,334,030.00 3．债务重组损益 -3,218,118.57 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,052,389.32 5．其他符合非经常性损益定义的损益项目 981,698.91 6．所得税影响额 333,931.20 7．少数股东影响额 17.95 减去 合计 -1,892,294.73 注：其他符合非经常性损益定义的损益项目为理财产品持有期间的投资收益。 (二) 净资产收益率和每股收益 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 93 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 14.81 0.08 0.9185 0.0046 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 15.83 3.86 0.9819 0.2307 黄石山力科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-015 94 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 黄石山力股份档案室 黄石山力科技股份有限公司 2017 年 3 月 29 日