870070_2020_海融医药_2020年年度报告_2021-04-19.txt

2020 年度报告 海融医药 NEEQ : 870070 南京海融医药科技股份有限公司 Nanjing Heron Pharmaceutical Science and Technology Co., Ltd. 公告编号：2021-014 2 公司年度大事记 1、公司实施新药与临床亟需仿制药并重的发展战略。报告期内在研新药项目 10 项， 1 类新药 HR1405-01 注射液获得《药物临床试验批准通知书》。新药项目共申请发明专 利 10 件，授权 2 件； 活性维生素 D 系列药物多个项目达里程碑节点。他卡西醇软膏通过国家注册现场核 查；骨化三醇原料药、卡泊三醇原料药完成备案；阿法骨化醇软胶囊、帕立骨化醇软胶 囊和注射液提交国际注册申请； 公司与中国药科大学共建联合实验室，布局生物药及细胞治疗药物的研究与开发。 2、公司全资子公司海融制药新租用南京江北新区生物医药谷加速器四期厂房一栋， 建筑面积 7010.68m2，扩大生产场地建设。 3、公司全资子公司海融制药成立营销中心，新增销售人员 12 人，报告期内开展海 芙润®他卡西醇软膏上市前销售准备工作，已完成 14 个省市地区代理协议签署。 4、2020 年 3 月，公司投资设立控股子公司锐志医药，该公司主要从事医药技术开 发等服务及抗感染/多肽类药物开发； 2020 年 7 月，公司控股子公司锐志医药投资控股联营企业灿辰微生物，该公司主要 从事微生物检验检测等医药技术开发、技术服务和基因工程药物研发等； 公司控股子公司海勃医药成为日光化学贸易（上海）有限公司中国大陆地区医药及 兽药行业独家代理商，比利时 Lambiotte & Cie S.A.甘油缩甲醛在中国医药及动物药行业 代理商。 5、公司入选“2020 年度南京市瞪羚企业”。 公告编号：2021-014 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .......................................................................... 10 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 21 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 28 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 37 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 41 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 48 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 134 公告编号：2021-014 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人晁阳、主管会计工作负责人袁小红及会计机构负责人（会计主管人员）袁小红保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 公司治理风险 公司目前正处于快速成长期，现行治理结构和内部控制体 系运行良好，但随着公司经营规模不断扩大，市场范围不断扩 张，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此， 公司在经营过程中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响 公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规 的要求，成立了股东大会、董事会和监事会，建立了规范的公 司治理结构。公司实际控制人及董监高人员不断加强现代企业 治理理念的学习，逐渐完善公司治理结构、加强质量控制系统 建设、优化业务流程，确保在实践中贯彻落实《公司章程》、三 会制度等治理制度。 控股股东及实际控制人控制不当风险 公司控股股东及实际控制人为晁阳，通过直接和间接控制 公告编号：2021-014 5 公司 58.2890%股份的表决权，处于绝对控股地位。如果实际控 制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当 控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 应对措施：公司将严格执行公司治理及内控制度，防范该 风险的发生。 客户集中度较高的风险 报告期内，公司对前五大客户的销售额占营业收入总额的 比例为 85.27%，对前五大客户销售额占营业收入总额的比例较 高，存在客户集中度较高的风险，若一个或多个客户发生对公 司不利的变化，将对公司的销售收入或销售回款产生负面影响。 应对措施：公司持续丰富产品线，加大国内外市场开拓力 度，拓展客户群体；同时，积极推进自有研发项目开发进程， 实现自有研发项目上市销售，降低技术转让/受托技术开发收 入，降低客户集中度，提高抗风险能力。 核心技术人员流失风险 核心技术人员是公司进行持续技术创新的基础，随着行业 的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才、尤其是核心技术 人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如未来公司不能 提供持续有效的激励措施，随着行业竞争的日趋激烈，公司可 能会受到核心技术人才流失的风险。 应对措施：公司通过执行《研究开发项目考核与奖励规定》、 《研究开发项目组管理规定》等与公司发展相适应的人员管理 制度，优化人员结构，稳定核心技术人员队伍，加大人员招聘 力度，降低人员流失风险。 合同的执行风险 公司的受托技术开发合同和技术转让合同的执行周期普遍 较长，在较长的合同执行过程中，存在由于药物研发效果未达 预期、注册申报失败不能拿到批文、临床研究失败、客户研究 方向改变等因素导致公司所签署的合同终止或延期的风险。若 合同终止或延期，公司未来的收入和经营业绩将受到不利影响， 公司将面临应收账款难以收回的风险，甚至有可能面临纠纷或 诉讼的风险。公司主要合同中存在风险责任条款、违约条款或 公告编号：2021-014 6 退款条款，如因公司自身技术存在瑕疵或行业政策变化等原因 触发合同的风险责任条款、违约条款或退款条款，公司将面临 退还部分或全部已收取的研发费用、承担违约责任的风险，甚 至有可能面临纠纷或诉讼的风险。 应对措施：公司已成立专门的产业转化项目组，并成立质 量保证部门，在加大自有研发项目开发的同时，确保技术转让、 受托技术开发及其他专业技术服务项目的实施。同时，及时深 入关注政策变化，保持与客户积极有效的沟通，及时发现并解 决可能存在的问题，降低药品开发失败的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期减少“合同负债的偿还风险”。 公告编号：2021-014 7 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、海融医药 指 南京海融医药科技股份有限公司 海融制药 指 南京海融制药有限公司，系股份公司全资子公司 海勃医药 指 海勃（上海）医药科技有限公司，系股份公司控股子公司 锐志医药 指 南京锐志生物医药有限公司，系股份公司控股子公司 海美生物 指 南京海美生物医药有限公司，系股份公司参股公司 灿辰微生物 指 南京灿辰微生物科技有限公司，系股份公司控股子公司锐志医药 的控股子公司 睿源鑫 指 南京睿源鑫投资中心（有限合伙），系股份公司机构股东 睿健投资 指 南京睿健投资管理有限公司，系睿源鑫执行事务合伙人 河北迈科 指 河北迈科生物科技有限公司 浙江震元 指 浙江震元制药有限公司 股东大会 指 南京海融医药科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南京海融医药科技股份有限公司董事会 监事会 指 南京海融医药科技股份有限公司监事会 《股东大会制度》 指 《南京海融医药科技股份有限公司股东大会制度》 《董事会制度》 指 《南京海融医药科技股份有限公司董事会制度》 《监事会制度》 指 《南京海融医药科技股份有限公司监事会制度》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《南京海融医药科技股份有限公 司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公告编号：2021-014 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京海融医药科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Heron Pharmaceutical Science and Technology Co., Ltd. 证券简称 海融医药 证券代码 870070 法定代表人 晁阳 二、 联系方式 董事会秘书 孙晓 联系地址 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小镇北区 10 号楼 电话 025-87185216 传真 025-87185216 电子邮箱 hairong_sx@ 公司网址 办公地址 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小镇北区 10 号楼 邮政编码 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 12 日 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业-M73 研究和试验发展-M734 医学研究 和试验发展-M7340 医学研究和试验发展 主要业务 药品研发、生产和销售 主要产品与服务项目 创新药、改良型新药、仿制药研发，医药技术开发、技术转让、 技术咨询等服务 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 50,050,749 优先股总股本（股） 0 控股股东 晁阳 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为晁阳，一致行动人为南京睿源鑫投资中心（有限合 伙） 公告编号：2021-014 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91320115062615801H 否 注册地址 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小 镇北区 10 号楼 否 注册资本 5,005.0749 万元 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 中信建投 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 石柱 刘国栋 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-014 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 25,360,949.83 1,109,737.99 2,185.31% 毛利率% 8.75% 44.41% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -54,003,024.03 -38,132,107.84 -41.62% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -72,570,787.07 -43,186,492.85 -68.04% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -60.61% -44.86% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） -81.45% -50.81% - 基本每股收益 -1.08 -0.87 -23.37% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 114,446,387.57 142,999,313.51 -19.97% 负债总计 45,558,214.65 26,591,115.20 71.33% 归属于挂牌公司股东的净资产 62,093,871.05 116,096,895.08 -46.52% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 2.32 -46.52% 资产负债率%（母公司） 16.82% 12.08% - 资产负债率%（合并） 39.81% 18.60% - 流动比率 117.06% 439.54% - 利息保障倍数 - - - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -34,720,125.43 -30,027,406.58 -15.63% 应收账款周转率 737.16% 37.62% - 存货周转率 583.09% 16.37% - 公告编号：2021-014 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -19.97% 8.04% - 营业收入增长率% 2,185.31% -96.83% - 净利润增长率% -41.90% -199.96% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 50,050,749 50,050,749 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 281,170.61 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 5,777,792.51 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 9,348.42 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 1,026,722.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -147,486.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,704,131.57 非经常性损益合计 18,651,679.05 所得税影响数 333.18 少数股东权益影响额（税后） 83,582.83 非经常性损益净额 18,567,763.04 公告编号：2021-014 12 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日对《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22 号）进行了修订，要求 在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企 业自 2018 年 1 月 1 日起施行该准则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行该准则。公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则，不存在追溯调整事项，也不会对会计政策变更之前公司的资产总额、负 债总额、净资产及净利润产生重大影响。 执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表影响如下：调整预收账款 13,177,514.65 元至合同 负债，调整预收账款 23,076.90 元至其他流动负债。 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 1、2020 年 3 月，公司投资设立控股子公司南京锐志生物医药有限公司，出资人民币 515.00 万元， 持股比例 51.50%，本期纳入合并报表范围。 2、2020 年 6 月，公司将持有的南京灿辰微生物科技有限公司 30.00%股权转让给控股子公司锐志医 药，7 月，锐志医药增资灿辰微生物，持股比例由 30.00%增至 53.33%，灿辰微生物本期纳入非同一控制 下合并公司。 公告编号：2021-014 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司是一家专注于创新药、改良型新药、高端仿制药物研发、生产、销售的高新技术企业。公司以 临床与患者需求为导向，坚持创新驱动战略、产业化与国际化发展战略，立志发展成为具有国际化视野 的创新型制药公司。 1、研发模式 公司产品研发模式分为自主研发和受托研发： 自主研发：公司紧紧围绕具有重要临床价值及市场价值的特色品种，开展创新药、结构、剂型、处 方工艺等改良型新药以及与原研药品质量和疗效一致的仿制药自主研发。公司已形成活性维生素 D 衍生 物药物开发特色技术领域，努力发展成为国内乃至国际活性维生素 D 衍生物药物治疗领域的领先者。公 司致力于打造热熔挤出新型药物制剂技术平台、微生物转化技术产业平台、外用制剂技术开发平台等核 心技术平台，实施知识产权保护，形成公司核心技术优势。 受托研发：公司投资设立控股子公司南京锐志生物医药有限公司，并由其投资控股南京灿辰微生物 科技有限公司，打造行业领先的药品研发技术服务平台，提供医药技术开发、技术转让等服务。 2、生产模式 公司坚持产业化发展战略，全资子公司南京海融制药有限公司建有符合GMP标准的原料及制剂生产 车间，实现产品的自主生产。报告期内，产业化基地主要为公司提供中试放大、工艺验证以及临床试验 用样品委托生产等服务，同时开展部分原料及中间体生产业务。公司新租用一栋标准厂房用于生产基地 扩大建设，为后续产品商业化生产做准备。 3、销售模式 报告期内，公司盈利主要来源于提供药品开发等服务获取技术性收入以及原料药、中间体等销售。 对于药品技术转让、技术开发、技术服务等业务，通过国家药品监督管理局网站披露、主动推广及技术 交流活动等，将自主研发项目推销给医药企业或承接医药企业技术服务业务，签订技术转让、技术开发、 技术服务等合同，获取技术性收入。 公司控股子公司海勃（上海）医药科技有限公司主要从事公司原料及产品、医药中间体出口以及药 用辅料进口等业务。通过行业专业展会、网络推广、直接或间接拜访等方式与客户接洽，达成初步合作 意向后，邀请客户对公司进行考察和质量审计，提供样品并进行技术交流，客户考察认可与公司签订合 作协议。报告期内，实现公司原料药、中间体等国际销售，并成为日光化学贸易（上海）有限公司中链 甘油三酸酯等日本及新加坡工厂全部产品在中国大陆地区医药及兽药行业独家代理商，比利时Lambiotte & Cie S.A.甘油缩甲醛在中国医药及动物药行业代理商。 报告期内，公司全资子公司南京海融制药有限公司成立营销中心，新增销售人员12人，报告期内开 公告编号：2021-014 14 展海芙润®他卡西醇软膏上市前销售准备工作，已完成14个省市地区代理协议签署。 报告期内及报告期后至披露日，公司商业模式较上年度未发生重大变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 12,906,118.68 11.28% 20,336,595.17 14.22% -36.54% 交 易 性 金 融 资 产 19,760,000.00 17.27% 45,500,000.00 31.82% -56.57% 应收票据 - - - - - 应收账款 3,689,156.59 3.22% 1,625,000.00 1.14% 127.03% 存货 1,565,922.47 1.37% 6,371,828.40 4.46% -75.42% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 27,061,809.47 23.65% 29,049,986.34 20.31% -6.84% 固定资产 21,575,175.28 18.85% 18,394,336.73 12.86% 17.29% 在建工程 - - - - - 无形资产 1,387,694.72 1.21% 125,285.56 0.09% 1,007.63% 商誉 - - - - - 短期借款 22,813,139.51 19.93% 717,142.70 0.50% 3,081.12% 长期借款 - - 7,356,606.00 5.14% -100.00% 应付账款 3,118,522.28 2.72% 1,479,806.96 1.03% 110.74% 合同负债 3,876,237.41 3.39% 13,177,514.65 9.22% -70.58% 其他应付款 9,097,330.81 7.95% 170,625.36 0.12% 5,231.76% 公告编号：2021-014 15 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较期初下降了 36.54%，主要原因系公司当年度研发产品投入较多，研发资金投入增加。 2、交易性金融资产较期初下降了 56.57%，主要原因系根据公司经营需求增长，减少了期末银行理 财产品余额。 3、应收账款较期初上升了 127.03%，主要原因系公司研发转让收入较上年同期增加所致。 4、存货较期初下降 75.42%，主要原因系项目研发年末成本结转完毕，存货余额为报批产品配备的 原材料及半成品。 5、长期股权投资较期初下降了 6.84%，原因系对参股公司按权益法确认的投资损失所致。 6、固定资产较期初上升了 17.29%，原因系增加部分仪器设备所致。 7、无形资产较期初上升了 1,007.63%，原因系控股子公司锐志医药收购灿辰微生物时专利技术的评 估增加的无形资产。 8、短期借款较期初上升 3,081.12%，原因系当期新增短期借款 22,095,996.81 元所致。 9、长期借款较期初下降 100.00%，主要原因系期末公司长期借款余额 7,356,606.00 元于 2020 年 8 月 30 日前全部到期归还所致。 10、应付账款较期初上升了 110.74%，主要原因系公司年末原料采购增加，同时增加付款周期。 11、合同负债较期初下降了 70.58%，主要原因系 1,300 万元合同负债在本期确认了收入。 12、其他应付款较期初增长了 8,926,705.45 元，主要原因系公司收到代理商合作及履约诚意金 8,750,000.00 元。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 25,360,949.83 - 1,109,737.99 - 2,185.31% 营业成本 23,142,023.68 91.25% 616,911.18 55.59% 3,651.27% 毛利率 8.75% - 44.41% - - 销售费用 4,062,737.58 16.02% 422.46 0.04% 961,585.74% 管理费用 8,804,091.46 34.72% 7,992,179.53 720.19% 10.16% 研发费用 47,354,616.51 186.72% 33,326,948.13 3,003.14% 42.09% 财务费用 942,660.16 3.72% 628,754.28 56.66% 49.93% 信用减值损失 -692,305.60 -2.73% 49,695.60 4.48% -1,493.09% 公告编号：2021-014 16 资产减值损失 - - - - - 其他收益 5,779,548.65 22.79% 3,773,827.00 340.06% 53.15% 投资收益 -211,454.21 -0.83% -598,963.72 -53.97% 64.70% 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -54,231,800.55 -213.84% -38,333,724.66 -3,454.30% -41.47% 营业外收入 11,861.70 0.05% 12,920.05 1.16% -8.19% 营业外支出 150,000.00 0.59% - - - 净利润 -54,378,549.23 -214.42% -38,320,804.61 -3,453.14% -41.90% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年同期增长了 2,185.31%，主要原因系 1,300 万元合同负债于 2020 年度履约义务全 部完成后确认收入。 2、营业成本较上年同期增长了 3,651.27%，主要原因系销售收入增加同比成本的增加。 3、销售费用较上年同期为全增长，主要原因系公司在 2020 年设立营销中心而发生人工及差旅费， 市场调研费等。 4、管理费用较上年同期增长了 10.16%，主要原因系本期人工费用较上年同期有所增加。 5、研发费用较上年同期增长了 42.09%，主要原因系公司加大对研发项目投入所致。 6、财务费用较上年同期增长了 49.93%，主要原因系本期贷款增加，利息费用也同比增加所致。 7、其他收益较上年同期增长了 53.15%，原因系 2020 年各项政府部门的补贴增加所致。 8、投资收益较上年同期增加了 64.70%，主要原因系本期对联营企业投资亏损及存在股权处置损益 比同期减少所致。 9、营业外支出较上年同期全增长，主要原因系公益捐增所致。 10、净利润较上年同期增加亏损 41.90%，主要原因系公司研发费用增长，销售市场投入所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 25,323,213.98 1,070,002.14 2,266.65% 其他业务收入 37,735.85 39,735.85 -5.03% 主营业务成本 23,142,023.68 616,911.18 3,651.27% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 公告编号：2021-014 17 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收入 比上年同 期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比 上年同期 增减% 技术转让及受托技 术开发项目 17,275,553.04 18,739,654.53 -8.47% 2,779.26% 139,142.57% -108.67% 其他专业技术服务 项目 1,983,837.80 1,630,858.52 17.79% 988.85% 242.41% 111.02% 原料药、中间体等 销售 6,063,823.14 2,771,510.63 54.29% 2,006.91% 2,079.41% -2.72% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、2020 年度公司技术转让及受托技术开发收入较上年增加 16,675,553.04 元，主要系公司技术转让 产生的净收入 13,000,000.00 元，2020 年前公司基于谨慎性考虑未予确认收入，2020 年度履约义务全部 完成后确认收入；以及浙江震元、海美生物、河北迈科三家公司报告期内确认里程碑节点收入 2,964,150.94 元和项目里程碑节点后发生的成本因预期能够得到补偿按成本等额确认的收入 1,311,402.10 元。 2、原料药、中间体等销售收入较上年增加 5,776,016.15 元，主要为公司控股子公司海勃医药的药物 中间体的出口销售收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 成都迪康药业股份有限公司 13,000,000.00 51.26% 否 2 ARAMCO ASIA JAPAN K K 4,349,548.88 17.15% 否 3 河北迈科生物科技有限公司 2,411,389.77 9.51% 是 4 浙江震元制药有限公司 1,203,785.91 4.75% 否 5 南京海美生物医药有限公司 660,377.36 2.60% 是 合计 21,625,101.92 85.27% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 中国药科大学 5,168,225.00 9.71% 否 2 上海协通（集团）有限公司 5,096,000.00 9.57% 否 3 南京生物医药谷建设发展有限公司 3,209,663.16 6.03% 否 4 南京诺丹工程技术有限公司 2,439,056.60 4.58% 否 公告编号：2021-014 18 5 重庆诺医医药科技有限公司 2,250,000.00 4.23% 否 合计 18,162,944.76 34.12% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -34,720,125.43 -30,027,406.58 -15.63% 投资活动产生的现金流量净额 9,692,419.77 -43,298,879.53 122.38% 筹资活动产生的现金流量净额 17,769,130.71 48,126,648.94 -63.08% 现金流量分析： 1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加支出 4,692,718.85 元，主要原因为：（1）销售 商品、提供劳务收到的现金增加了 16,809,012.03 元，为当期营业收入增加所致；（2）收到其他与经营活 动有关的现金增加 11,839,168.86 元，主要原因系当期收到政府补贴较上年同期增加 1,993,965.51 元及收 到合作及履约诚意金 8,750,000.00 元所致；（3）支付给职工以及为职工支付的现金增加 6,374,458.12 元， 为本期员工增加的用工成本所致。 2、公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 52,991,299.30 元，主要原因为收回投资收到 的现金增加 118,089,800.00 元和投资支付的现金增加 64,928,305.28 元，主要为公司利用闲置资金购买银 行理财产品和券商资管产品的变动。 3、公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 30,357,518.23 元，主要原因为：（1）吸收投 资与上年对比下降 50,400,000.00 元；（2）取得借款收到的现金增加 20,466,904.70 元，为本期新增的南 京银行短期借款；（3）偿还债务支付的现金增加 2,527,957.69 元所致。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名 称 公司类 型 主要业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 南 京 海 融 制 药 有 限 公 司 控 股 子 公司 原料药、 化学中 间体、药 物制剂 的生产、 销售、出 44,886,084.98 -17,939,507.27 18,636,009.00 -54,362,033.23 公告编号：2021-014 19 口 海勃（上 海）医药 科 技 有 限公司 控 股 子 公司 化工原 料及产 品、医药 中间体、 医疗器 械、饲料 添加剂 等进出 口业务 2,652,990.85 2,300,203.04 6,053,755.24 1,054,990.12 南 京 锐 志 生 物 医 药 有 限公司 控 股 子 公司 技术服 务、技术 开发、技 术咨询、 技术转 让，药品 研发等 13,130,479.12 8,722,019.26 2,358,490.57 -1,277,980.74 南 京 灿 辰 微 生 物 科 技 有 限 公 司 控 股 子 公司 微生物 检验检 测等医 药技术 开发、技 术服务； 基因工 程药物 研发等 4,994,540.42 4,270,604.03 2,052,098.22 -190,953.86 南 京 海 美 生 物 医 药 有 限公司 参 股 公 司 生物医 药技术 开发、技 术转让 等 3,353,639.36 2,844,888.67 0.00 -4,253,044.05 主要控股参股公司情况说明 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司、3 家控股子公司、1 家参股公司，基本情况如下： ①南京海融制药有限公司 海融制药于 2015 年 7 月 9 日注册成立，注册资本 6,000.00 万元，主要产品或者服务：口服制剂、 外用制剂、注射剂、化学中间体、原料药、药用辅料制造、销售；天然植物的提取、加工、销售；保健 品、仪器设备、试剂的制造、代理、销售；化工产品（不含危险化学品）的生产和销售；药品及保健品 的研发及转让；进口药品，进口医疗器械及进口保健品代理注册，代理销售；自营及代理各类商品及技 术的进出口业务。公司持股占比 100.00%。 ②海勃（上海）医药科技有限公司 公告编号：2021-014 20 海勃医药于 2019 年 3 月 26 日注册成立，主要产品或者服务：技术服务、技术开发、技术咨询、技 术交流、技术转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；普通货物仓储服务（不含 危险化学品等需许可审批的项目）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；第一类医疗器械销售；化妆 品零售；化妆品批发；饲料添加剂销售；电力电子元器件销售；仪器仪表销售；第二类医疗器械销售； 日用口罩（非医用）销售；劳动保护用品销售；针纺织品销售；日用品销售；日用品批发；生物基材料 销售；新型催化材料及助剂销售；包装材料及制品销售。公司持股占比 75.00%。 ② 南京锐志生物医药有限公司 锐志医药于 2020 年 3 月 12 日注册成立，主要产品或者服务：技术服务、技术开发、技术咨询、技 术交流、技术转让、技术推广；医学研究和试验发展；专用化学产品销售（不含危险化学品）；社会经 济咨询服务；自然科学研究和试验发展；工程和技术研究和试验发展；生物化工产品技术研发；健康咨 询服务（不含诊疗服务）。公司持股占比 51.50%。 ④南京灿辰微生物科技有限公司 灿辰微生物于 2014 年 9 月 5 日注册成立，注册资本 342.86 万元，主要产品或者服务：医药技术开 发、技术咨询、技术转让、技术服务；基因工程药物研发、功能性食品开发；药物中间体研发；实验室 耗材销售；药品微生物质量检验、抗菌药物药效学评价、微生物转化工艺研发等。药品微生物检验是国 家药典规定药品开发必需开展的工作，灿辰微生物具有高水平的药学微生物技术平台，在微生物检验、 微生物转化等方面技术领先，与公司药品开发业务具有互补性。灿辰微生物为公司控股孙公司，控股子 公司锐志医药持股占比 53.33%。 ⑤南京海美生物医药有限公司 海美生物于 2016 年 6 月 14 日注册成立，注册资本 1,615.3846 万元，主要产品或者服务：生物医药 技术开发、技术转让。海美生物为公司参股公司，公司持股占比 40.00%，重点推进临床亟需重大品种瑞 加诺生原料及注射液的研发及产业化。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构保持独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项 重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，主要财务等指标正常；经营管理层、核心业务人员队伍稳 定；公司无违法、违规行为发生。因此，公司具备良好的持续经营能力，不存在对公司影响持续经营能 力的重大不利风险。 公告编号：2021-014 21 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 公告编号：2021-014 22 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 62,600,000.00 3,175,747.71 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 4．其他 60,000,000.00 31,993,548.50 注 1：上表中日常性关联交易预计金额和发生金额为不含税金额，均不包含合并范围内母子公司之 间或子公司之间发生的关联交易金额。 注 2：公司第二届董事会第五次会议及 2019 年年度股东大会对 2020 年度日常性关联交易进行了预 计，其中包括销售产品、商品，提供或者接受劳务事项预计金额 62,600,000.00 元。报告期内实际发生额 为 3,175,747.71 元，具体包括为向灿辰微生物采购劳务 103,980.58 元；向海美生物、河北迈科提供劳务 3,071,767.13 元；接受海美生物委托作为瑞加诺生原料药及注射液注册申请人、接受河北迈科委托作为 硫辛酸原料药及注射液注册申请人。 注 3：公司第二届董事会第五次会议及 2019 年年度股东大会对 2020 年度日常性关联交易进行了预 计，其中包括其他事项预计金额 60,000,000.00 元。报告期内实际发生额为 31,993,548.50 元，为公司股 东晁阳及其配偶张绍华、公司股东叶海为公司银行贷款提供抵押/担保以及公司股东晁阳、公司为控股子 公司银行贷款提供担保。 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 - - 与关联方共同对外投资 5,150,000.00 5,150,000.00 债权债务往来或担保等事项 - - 接受劳务 4,625,000.00 1,725,000.00 提供劳务 13,000,000.00 0.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、因公司发展需要，经董事长审批，2020 年 3 月，公司与关联方河北迈科等共同投资设立南京锐 志生物医药有限公司，公司认缴及实缴投资金额人民币 5,150,000.00 元，持股占比 51.50%。 2、因经营需要，根据《公司章程》及公司《关联交易管理制度》，经董事长审批，2020 年 1 月，公 司及全资子公司海融制药向关联方北京美得欣医药科技有限公司采购劳务，合同金额共计 1,725,000.00 公告编号：2021-014 23 元，报告期内实际发生额 1,725,000.00 元；2020 年 7 月，公司全资子公司海融制药向关联方河北美得欣 医疗科技有限公司采购劳务，合同金额共计 2,900,000.00 元，报告期内实际发生额为 0.00 元。 3、因经营需要，2020 年 11 月，公司控股子公司锐志医药向关联方南京瑞克卫医疗科技有限公司提 供劳务，合同金额共计 13,000,000.00 元。根据《公司章程》及公司《关联交易管理制度》，该事项需经 公司董事会审议。由于未事前履行，已于 2021 年 4 月 20 日第二届董事会第九次会议补充审议并公告（公 告编号：2021-016）。报告期内，该关联交易实际发生额为 0.00 元。 (五) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 对 外 投 资 - 2019 年 12 月 25 日 - - - - 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： （1）自有闲置资金购买理财产品情况 2019 年 12 月 25 日公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过了《关于授权经营管理层使用自有闲 置资金购买理财产品的议案》，为提高公司自有闲置资金使用效率，同意自 2019 年第三次临时股东大会 审议通过之日起一年内公司（包含合并范围内的子公司）使用不超过人民币 5,000 万元（含 5,000 万元） 的自有闲置资金投资于安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，在上述额度内资金可 以循环滚动使用（详见公司于 2019 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）披露的《关于使用自有闲置资金购买理财产品的公告》，公告编号 2019-044）。 报告期内，公司及合并范围内的子公司南京海融制药有限公司、海勃（上海）医药科技有限公司、 南京锐志生物医药有限公司、南京灿辰微生物科技有限公司使用自有闲置资金购买理财产品情况如下： 1.南京银行“天添聚金 2 号”理财产品（产品代码 G26014），产品属于开放式、固定收益类公募理 财产品，风险等级为中低风险。报告期内，公司该理财产品期初余额 45,500,000.00 元，期末余额 10,980,000.00 元，共获得收益 999,588.55 元。 2.南京银行“日日聚鑫”理财产品（产品代码 A20001），产品属于开放式、固定收益类公募理财产 品，风险等级为中低风险。报告期内，公司该理财产品期初余额 0.00 元，期末余额 8,780,000.00 元，共 获得收益 393.76 元。 公告编号：2021-014 24 3.2020 年 1 月 15 日，公司认购国联证券委托南京银行发放的债券型基金“国联玉如意 6 号”产品 （产品代码 B42001），认购金额 10,000,000.00 元，已于 2020 年 5 月 21 日赎回，取得投资收益 26,740.35 元。 报告期内，公司及合并范围内的子公司使用自有闲置资金购买理财产品累计获得收益 1,026,722.66 元，截至报告期末，理财产品余额为 19,760,000.00 元。 （2）闲置募集资金购买理财产品情况 2019 年 12 月 25 日公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过了《关于授权经营管理层使用闲置募 集资金购买理财产品的议案》，为提高公司闲置募集资金的使用效率，在不影响正常经营、募集资金正 常使用计划的前提下，公司拟使用不超过人民币 5,000 万元（含 5,000 万元）的闲置募集资金购买安全 性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，在上述额度内，资金可以循环滚动使用，经公司 决策程序批准，由财务部门具体操作（详见公司于 2019 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定 信息披露平台（）披露的《关于使用闲置募集资金购买理财产品的公告》，公告编号 2019-043）。 报告期内，公司使用闲置募集资金购买理财产品情况如下： 2020 年 1 月 21 日，公司认购南京银行股份有限公司的保本保证收益型“结构性存款”结构性存款 代码 21001120200452，认购金额 1,000.00 万元，投资周期天数为 30 天，已于 2020 年 2 月 21 日赎回， 取得投资收益 29,250.00 元，年化收益率 3.51%。 报告期内，公司使用闲置募集资金购买理财产品累计获得收益 29,250.00 元，截至报告期末，理财 产品余额为 0.00 元。 (六) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结 束日期 承诺 来源 承诺 类型 承诺具体内容 承诺履 行情况 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 8 日 - 挂牌 资金 占用 承诺 承诺本人或本人控制的其他企业将 尽可能避免或减少与海融医药发生 交易；将杜绝一切非法占用海融医药 资金、资产的行为，在任何情况下， 不要求海融医药向本人及本人投资 或控制的其他企业提供任何形式的 担保。 正在履 行中 其他股东 2016 年 6 月 8 日 - 挂牌 资金 占用 承诺本人或本人控制的其他企业将 尽可能避免或减少与海融医药发生 正在履 行中 公告编号：2021-014 25 承诺 交易；将杜绝一切非法占用海融医药 资金、资产的行为，在任何情况下， 不要求海融医药向本人及本人投资 或控制的其他企业提供任何形式的 担保。 董监高 2016 年 6 月 9 日 - 挂牌 资金 占用 承诺 承诺本人或本人控制的其他企业将 尽可能避免或减少与海融医药发生 交易；将杜绝一切非法占用海融医药 资金、资产的行为，在任何情况下， 不要求海融医药向本人及本人投资 或控制的其他企业提供任何形式的 担保。 正在履 行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 8 日 - 挂牌 同业 竞争 承诺 承诺本股东或本股东控股或实际控 制的公司没有、将来也不会以任何方 式在中国境内外直接或间接参与任 何导致或可能导致与海融医药主营 业务直接或间接产生竞争的业务或 活动，亦不产生任何与海融医药产品 相同或相似的产品等。 正在履 行中 其他股东 2016 年 6 月 8 日 - 挂牌 同业 竞争 承诺 承诺本股东或本股东控股或实际控 制的公司没有、将来也不会以任何方 式在中国境内外直接或间接参与任 何导致或可能导致与海融医药主营 业务直接或间接产生竞争的业务或 活动，亦不产生任何与海融医药产品 相同或相似的产品等. 正在履 行中 其他股东 2018 年 10 月 12 日 2020 年 9 月 22 日 发行 同业 竞争 承诺 承诺本股东或本股东控股或实际控 制的公司没有、将来也不会以任何方 式在中国境内外直接或间接参与任 何导致或可能导致与海融医药主营 业务直接或间接产生竞争的业务或 活动，亦不产生任何与海融医药产品 相同或相似的产品等。承诺将严格遵 守海融医药《公司章程》、《关联交 易管理制度》等对包括关联交易在内 的公司各项经营管理事务的规章制 度及管理规定，维护公司利益. 已履行 完毕 公司 2018 年 9 月 28 日 2020 年 9 月 22 日 发行 募集 资金 使用 承诺 承诺本次股票发行募集资金在扣减 相关发行费用后，将全部用于创新药 及高端仿制药研发项目以及对全资 子公司海融制药、参股公司海美生物 增资。 已履行 完毕 其他股东 2019 年 9 月 10 日 - 发行 同业 竞争 承诺本股东或本股东控股或实际控 制的公司没有、将来也不会以任何方 正在履 行中 公告编号：2021-014 26 承诺 式在中国境内外直接或间接参与任 何导致或可能导致与海融医药主营 业务直接或间接产生竞争的业务或 活动，亦不产生任何与海融医药产品 相同或相似的产品等。承诺将严格遵 守海融医药《公司章程》、《关联交 易管理制度》等对包括关联交易在内 的公司各项经营管理事务的规章制 度及管理规定，维护公司利益。 公司 2019 年 9 月 12 日 - 发行 募集 资金 使用 承诺 承诺本次股票发行募集资金在扣减 相关发行费用后，将全部用于新药研 发项目、对全资子公司海融制药增资 及补充公司流动资金。 正在履 行中 承诺事项详细情况： 1、规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人及持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事和高级管理人员分别出具 《规范关联交易承诺函》承诺：“本人及本人控制的其他企业将尽可能避免或减少与海融医药发生交易； 将杜绝一切非法占用海融医药的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求海融医药向本人及本人投资 或控制的其他企业提供任何形式的担保。” 报告期内，公司不存在与股东及董监高发生关联交易的情形，不存在关联方占用公司资金的情形， 不存在为控股股东及其控制的其他企业提供担保的情况。 2、避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人晁阳及其他股东出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺如下： “（1）本人承诺本人或本人控股或实际控制的公司没有、将来也不会以任何方式在中国境内外直接 或间接参与任何导致或可能导致与海融医药主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不产生任何 与海融医药产品相同或相似的产品。 （2）若海融医药认为本人或本人控制或实际控制的公司从事了对海融医药业务构成竞争的业务， 本人将及时转让或者终止、或促成本人控股或实际控制的公司转让或终止该业务。若海融医药提出受让 请求，本人将无条件按公允价格和法定程序将该等业务优先转让或促成本人控股或实际控制的公司将该 等业务优先转让给海融医药。 （3）如果本人或本人控股或实际控制的企业将来可能获得任何与海融医药产生直接或者间接竞争 的业务机会，本人将立即通知海融医药并尽力促成该等业务机会按照海融医药能够接受的合理条款和条 件首先提供给海融医药。 （4）如因本人或本人控股或实际控制的公司违反本承诺而导致海融医药遭受损失、损害和开支， 将由本人予以全额赔偿，以避免海融医药遭受损失。” 报告期内，公司控股股东、实际控制人及其他股东均履行承诺，不存在与公司发生同业竞争的情形。 3、关于募集资金用途的承诺 公告编号：2021-014 27 2018 年 9 月 28 日，公司对 2018 年第一次股票发行出具了《关于募集资金用途的承诺函》，公司承 诺本次股票发行募集资金在扣减相关发行费用后，将全部用于创新药及高端仿制药研发项目以及对全资 子公司海融制药、参股公司海美生物增资。 2019 年 9 月 12 日，公司对 2019 年第一次股票发行出具了《关于募集资金用途的承诺函》，公司承 诺本次股票发行募集资金在扣减相关发行费用后，将全部用于新药研发项目、对全资子公司海融制药增 资及补充公司流动资金。 报告期内，公司严格履行了上述关于募集资金用途的承诺。 公告编号：2021-014 28 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 28,632,831 57.2076% -1,128,007 27,504,824 54.9539% 其中：控股股东、实际控制人 5,210,805 10.4110% -503,998 4,706,807 9.4041% 董事、监事、高管 1,928,482 3.8531% 0 1,928,482 3.8531% 核心员工 0 0.0000% 0 0 0.0000% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 21,417,918 42.7924% 1,128,007 22,545,925 45.0461% 其中：控股股东、实际控制人 15,632,443 31.2332% 1,128,007 16,760,450 33.4869% 董事、监事、高管 5,785,475 11.5592% 0 5,785,475 11.5592% 核心员工 0 0.0000% 0 0 0.0000% 总股本 50,050,749 - 0 50,050,749 - 普通股股东人数 8 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东 名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量 1 晁阳 20,843,248 624,009 21,467,257 42.8910% 16,760,450 4,706,807 0 0 2 叶海 7,713,957 0 7,713,957 15.4123% 5,785,475 1,928,482 0 0 3 南 京 睿 源 鑫 投 资 中 心（有 限 合 伙） 7,707,818 -1,000 7,706,818 15.3980% 0 7,706,818 0 0 4 贵 少 7,038,386 0 7,038,386 14.0625% 0 7,038,386 0 0 公告编号：2021-014 29 峰 5 陈宁 4,473,286 0 4,473,286 8.9375% 0 4,473,286 0 0 6 南 京 动 平 衡 投 资 管 理 有 限 公 司 - 南 京 锋 扬 创 业 投 资 合 伙 企 业（有 限 合 伙） 0 879,900 879,900 1.7580% 0 879,900 0 0 7 徐 国 平 771,045 0 771,045 1.5405% 0 771,045 0 0 8 郦东 0 100 100 0.0002% 0 100 0 0 9 南 京 江 宁 科 技 创 业 投 资 集 团 有 限 公司 1,503,009 -1,503,009 0 0.0000% 0 0 0 0 合计 50,050,749 0 50,050,749 100.0000% 22,545,925 27,504,824 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 南京睿源鑫投资中心（有限合伙）的普通合伙人南京睿健投资管理有限公司系晁阳、叶海投资 企业，执行事务合伙人代表张绍华为晁阳配偶，晁阳、叶海为有限合伙人。贵少峰为陈宁的配偶贵 少波的兄长，贵少波为公司董事。除此之外，前十名股东间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公告编号：2021-014 30 公司控股股东及实际控制人为晁阳，直接持有公司 21,467,257 股股份，占公司总股本的 42.8910%， 为公司第一大股东，现任公司董事长；另外，睿源鑫持有公司 15.3980%的股份，睿健投资持有睿源鑫 10,000.00 元出资额，为其普通合伙人，并出任其执行事务合伙人，其中晁阳持有睿健投资 60.0000%的 股份，为其执行董事、法定代表人，故晁阳间接控制睿源鑫持有公司 15.3980%股份的表决权。晁阳通过 直接和间接控制公司 58.2890%股份的表决权，实际控制公司的经营管理，因此认定为公司的控股股东及 实际控制人。 晁阳先生，董事长，1972 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 月，毕业于中国药科大 学药物制剂专业，获理学学士学位。1995 年 8 月至 2002 年 8 月，任江苏省药物研究所主管药师；2002 年 9 月至 2010 年 8 月，历任南京长澳医药科技有限公司经理、总监、副总经理等职务，兼任上海阳帆 医药科技有限公司董事、江苏长澳生物技术发展有限公司常务副总经理；2010 年 9 月至 2013 年 5 月， 任南京优科生物医药研究有限公司总经理，兼任南京优科生物医药有限公司常务副总经理、南京优科生 物制药有限公司副总经理等职务；2013 年 5 月至 2016 年 4 月，任有限公司董事长；2014 年 6 月至今任 南京睿健投资管理有限公司执行董事；2014 年 7 月至 2020 年 6 月，任南京灿辰微生物科技有限公司董 事；2015 年 7 月至今任南京海融制药有限公司执行董事；2016 年 6 月至今任股份公司董事长，任职期 限至第二届董事会届满止；2017 年 6 月至 2019 年 1 月，任股份公司总经理；2019 年 3 月至今任海勃（上 海）医药科技有限公司董事；2020 年 6 月至今任南京锐志生物医药有限公司董事。晁阳直接持有公司股 份 21,467,257 股，持股比例为 42.8910%；另外，持有睿源鑫 32.7685%的出资额，为有限合伙人，并持 有睿源鑫的普通合伙人睿健投资 60.0000%的股份，睿健投资持有睿源鑫 0.2000%的出资额，睿源鑫持有 股份公司 15.3980%的股份。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更。 公告编号：2021-014 31 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内使 用金额 是否变更 募集资金 用途 变更用 途情况 变更用途 的募集资 金金额 是否履行必 要决策程序 2018 年第 一次股票 发行 2018年11 月 27 日 45,000,401.00 1,262,398.56 否 不适用 - 已事前及时 履行 2019 年第 一次股票 发行 2019年11 月 25 日 55,000,000.00 9,469,375.01 否 不适用 - 已事前及时 履行 募集资金使用详细情况： 1、2018 年第一次股票发行募集资金使用详情 公司于 2018 年进行第一次股票定向增发，根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 10 月 26 日出具的编号为 XYZH[2018]NJA10222《验资报告》显示，公司收到本次股票发行所募集的资 金人民币 45,000,401.00 元，扣除发行费用后本次发行募集资金净额为人民币 44,547,570.80 元。募集资 金存放于募集资金专用账户（开户行：南京银行城南支行，银行账号：0152270000001078）。 报告期内，募集资金全部用于创新药及高端仿制药研发项目以及对全资子公司海融制药、参股公司 海美生物增资，募集资金的实际使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融 资产和可供出售的金融资产、借予他人等情形，亦不存在变更募集资金投资项目的情况。报告期内使用 募集资金总额 1,262,398.56 元。截至 2020 年 12 月 31 日，累计使用募集资金总额 45,203,833.70 元（其 中包含发行费用 452,830.20 元），累计募集资金利息 60,912.16 元，累计理财产品投资收益 142,520.54 元，募集资金余额为 0.00 元。 为了提高公司闲置募集资金使用效率，2019 年 12 月 25 日公司 2019 年第三次临时股东大会审议通 过了《关于授权经营管理层使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，为提高公司闲置募集资金的使用 效率，在不影响正常经营、募集资金正常使用计划的前提下，公司拟使用不超过人民币 5,000 万元（含 公告编号：2021-014 32 5,000 万元）的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，在上述额 度内，资金可以循环滚动使用，经公司决策程序批准，由财务部门具体操作（详见公司于 2019 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的《关于使用闲置募集资 金购买理财产品的公告》，公告编号 2019-043）。 报告期内，公司未使用闲置募集资金购买理财产品。 2、2019 年度第一次股票发行募集资金使用详情 公司于 2019 年进行第一次股票定向增发，根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 10 月 21 日出具的编号为 XYZH[2019]NJA10249《验资报告》显示，公司收到本次股票发行所募集的资 金人民币 55,000,000.00 元，扣除发行费用后本次发行募集资金净额为人民币 54,710,000.00 元。募集资 金存放于募集资金专用账户（开户行：南京银行城南支行，银行账号：0152200000001430）。 报告期内，募集资金全部用于新药研发项目、对全资子公司海融制药增资及补充公司流动资金，募 集资金的实际使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的 金融资产、借予他人等情形，亦不存在变更募集资金投资项目的情况。报告期内使用募集资金总额 9,469,375.01 元。截至 2020 年 12 月 31 日，累计使用募集资金总额 47,793,555.01 元（其中包含发行费用 290,000.00 元），累计募集资金利息收入 65,374.54 元，累计理财产品投资收益 29,250.00 元，尚余募集 资金 7,301,069.53 元。 为了提高公司闲置募集资金使用效率，2019 年 12 月 25 日公司 2019 年第三次临时股东大会审议通 过了《关于授权经营管理层使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，为提高公司闲置募集资金的使用 效率，在不影响正常经营、募集资金正常使用计划的前提下，公司拟使用不超过人民币 5,000 万元（含 5,000 万元）的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，在上述额 度内，资金可以循环滚动使用，经公司决策程序批准，由财务部门具体操作（详见公司于 2019 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的《关于使用闲置募集资 金购买理财产品的公告》，公告编号 2019-043）。 报告期内，公司闲置募集资金购买理财产品的具体情况如下： 2020 年 1 月 21 日，公司认购南京银行股份有限公司的保本保证收益型“结构性存款”结构性存款 代码 21001120200452，认购金额 1,000.00 万元，投资周期天数为 30 天，已于 2020 年 2 月 21 日赎回， 取得投资收益 29,250.00 元，年化收益率 3.51%。 公告编号：2021-014 33 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 专利质 押/晁阳 叶海担 保 南京银行 江宁科学 园支行 短期借款 130,000.00 2020 年 1 月 17 日 2021 年 1 月 17 日 4.35% 2 专利质 押/晁阳 叶海担 保 南京银行 江宁科学 园支行 短期借款 800,000.00 2020 年 1 月 17 日 2021 年 1 月 17 日 4.35% 3 专利质 押/晁阳 叶海担 保 南京银行 江宁科学 园支行 短期借款 61,680.00 2020 年 1 月 17 日 2021 年 1 月 17 日 4.35% 4 专利质 押/晁阳 叶海担 保 南京银行 江宁科学 园支行 短期借款 1,257,100.00 2020 年 3 月 11 日 2021 年 3 月 11 日 4.35% 5 专利质 押/晁阳 叶海担 保 南京银行 江宁科学 园支行 短期借款 2,355,502.30 2020 年 3 月 17 日 2021 年 3 月 17 日 4.35% 6 信用贷 款/晁阳 叶海担 保 南京银行 江宁科学 园支行 短期借款 3,678,575.00 2020 年 3 月 17 日 2021 年 3 月 17 日 4.35% 7 晁阳房 产抵押/ 晁阳叶 南京银行 江宁科学 园支行 短期借款 4,000,000.00 2020 年 3 月 17 日 2021 年 3 月 17 日 4.35% 公告编号：2021-014 34 海担保 8 晁阳个 人担保 北京银行 中山南路 支行 短期借款 2,000,000.00 2020 年 2 月 26 日 2021 年 2 月 25 日 4.35% 9 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 江宁科学 园支行 短期借款 8,500,000.00 2020 年 8 月 24 日 2021 年 8 月 19 日 4.35% 10 信用贷 款/晁阳 叶海担 保 南京银行 江宁科学 园支行 短 期 借 款 归 还 321,425.00 2019 年 3 月 19 日 2020 年 3 月 19 日 4.35% 11 专利质 押/晁阳 叶海担 保 南京银行 江宁科学 园支行 短 期 借 款 归 还 203,567.70 2019年10 月24 日 2020 年 10 月 19 日 4.35% 12 专利质 押/晁阳 叶海担 保 南京银行 江宁科学 园支行 短 期 借 款 归 还 192,150.00 2019 年 11 月 4 日 2020 年 11 月 4 日 4.35% 13 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 500,000.00 2018 年 2 月 2 日 2020 年 6 月 20 日 4.75% 14 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 1,096,606.00 2018 年 2 月 2 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 15 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 752,950.00 2018 年 3 月 5 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 16 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 747,000.00 2018 年 3 月 26 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 17 海融医 药公司 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 403,444.00 2018 年 4 月 23 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 公告编号：2021-014 35 担保、 晁阳个 人担保 18 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 262,500.00 2018 年 5 月 14 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 19 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 856,550.00 2018 年 7 月 20 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 20 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 110,250.00 2018 年 9 月 10 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 21 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 541,400.00 2018 年 9 月 26 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 22 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 243,148.50 2018年10 月22 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 23 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 1,604,200.00 2018年12 月19 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 24 海融医 药公司 担保、 晁阳个 人担保 南京银行 珠江支行 长 期 借 款 归 还 1,375,500.00 2019 年 2 月 1 日 2020 年 8 月 21 日 4.75% 合计 - - - 31,993,548.50 - - - 公告编号：2021-014 36 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-014 37 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 晁阳 董事长 男 1972 年 7 月 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 叶海 董事/总经理 男 1976 年 5 月 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 陆晨光 董事/副总经理 男 1963 年 11 月 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 邢建伟 董事/副总经理 男 1973 年 7 月 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 孙晓 董事/董事会秘书 女 1983 年 6 月 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 姜亦民 董事 男 1971 年 5 月 2019 年 6 月 28 日 2021 年 2 月 2 日 贵少波 董事 男 1973 年 12 月 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 贾丽沙 监事会主席 女 1957 年 4 月 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 徐丽 监事 女 1980 年 12 月 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 许泽安 监事 男 1988 年 10 月 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 袁小红 财务负责人 女 1971 年 9 月 2020 年 12 月 2 日 2022 年 6 月 27 日 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 晁阳 董事长 20,843,248 624,009 21,467,257 42.8910% 0 0 叶海 董事/总经理 7,713,957 0 7,713,957 15.4123% 0 0 合计 - 28,557,205 - 29,181,214 58.3033% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 公告编号：2021-014 38 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 袁小红 无 新任 财务负责人 财务负责人改聘 姜亦民 董事/财务负责人 离任 董事 财务负责人改聘 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 袁小红，女，1971 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1993 年 6 月，毕业于南京理工大学 会计学专业，获学士学位。1993 年 9 月至 1996 年 3 月，任南京有线电厂会计；1996 年 4 月至 2004 年 2 月，任江苏先声药业有限公司财务经理助理；2004 年 3 月至 2006 年 3 月，任先声东元保健品公司财务 部经理；2006 年 4 月至 2009 年 5 月，任先声药业集团财务部经理；2009 年 6 月至 2014 年 8 月，任江 苏全益生物科技股份有限公司财务经理；2014 年 9 月至 2016 年 1 月，任南京百家汇科技创业社区有限 公司财务经理；2016 年 2 月至 2017 年 9 月，任江苏有爱科技有限公司财务总监；2017 年 10 月至 2020 年 11 月，任常州市德速机械有限公司财务总监；2020 年 12 月至今，任南京海融医药科技股份有限公司 财务负责人。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 8 6 0 14 行政人员 9 7 3 13 财务人员 4 3 1 6 技术人员 57 48 17 88 生产人员 46 31 11 66 销售人员 0 12 0 12 员工总计 124 107 32 199 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 3 5 公告编号：2021-014 39 硕士 34 48 本科 54 99 专科 30 42 专科以下 3 5 员工总计 124 199 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》等相关法规及规范性文件，与所有员工 签订《劳动合同书》，按月向员工支付薪酬。公司员工薪酬结合工龄、岗位评价、绩效考核、年终收益 进行不定期调整，其中绩效考核为定期考核，包括月度考核和年度考核，并不断完善强化绩效考核体系， 从而激励员工提高业绩和管理水平。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策为员工办理 五险一金，为员工代扣代缴个人所得税。为了公司在行业内更有竞争力，除职务工资和岗位评价与绩效 考核外，还设有节日福利、优秀员工福利、研发项目奖、年终效益奖等激励措施，提高员工积极性和稳 定性。 2、培训计划 公司注重人才引进及员工的技能提升，建立了完善的培训制度，对不同层次人员进行相应的合理的 培训，采取内部培训学习加外部系统培训相结合的培训模式，为员工提供多渠道多方面的在职培训机会， 包括：新员工入职培训、企业文化培训、岗位技能与管理培训、专业技术培训等。公司根据每个部门的 培训需求，制作年度培训计划，并按照计划进行培训，不断提升员工整体素质、能力和工作效率，以保 障公司经营的可持续发展，实现企业与员工共赢。 3、需公司承担费用的离退休工人数情况 公司执行国家和地方相关的社会保险制度，报告期内，公司不存在需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司原董事姜亦民先生因个人原因辞去公司董事职务，为保证公司董事会正常运行，根据《公司法》 和《公司章程》的有关规定，2021 年 2 月 3 日，公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过《关于提名 田宏伟为公司第二届董事会董事候选人的议案》，任命田宏伟为公司董事，任期自 2021 年 2 月 3 日起至 公告编号：2021-014 40 第二届董事会任期届满之日止。 新任董事履历：田宏伟，男，1984 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2006 年 6 月，毕业 于沈阳药科大学药物制剂专业，获学士学位。2006 年 6 月至 2008 年 5 月，任青松（天津）国际贸易有 限公司西北区域经理；2008 年 6 月至 2017 年 6 月，任南京优科医药集团股份有限公司销售总监；2016 年 7 月至今，任北京悦泽生物医药技术中心（有限合伙）执行事务合伙人；2016 年 11 月至 2020 年 3 月， 任北京美得欣医药管理咨询有限公司执行董事；2016 年 12 月至 2020 年 3 月，任北京美得欣医药科技有 限公司执行董事、总经理；2017 年 5 月至 2017 年 10 月，任南京美得欣医药科技有限公司监事；2017 年 7 月至 2019 年 3 月，任上海美得欣医药科技有限公司执行董事；2017 年 7 月至 2019 年 12 月，任北 京美得欣医药科技有限公司总经理；2020 年 1 月至 2020 年 12 月，任南京海融医药科技股份有限公司营 销总监；2021 年 1 月至今，任南京海融制药有限公司营销总监。 公告编号：2021-014 41 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规的规定建立了 现代企业治理制度，形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司其职、相互制衡的公司治理结 构。 报告期内，公司根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂 牌公司治理规则》等文件，修订了《公司章程》、《股东大会制度》、《董事会制度》、《监事会制度》、《对 外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管 理制度》、《募集资金管理制度》并新增制定《利润分配管理制度》及《承诺管理制度》，并经第二届董 事会第五次会议、第二届监事会第四次会议及 2019 年年度股东大会审议通过。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序等符合法律法规及《公司章程》 的要求，且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务；控股股东及实际控制人行为规范，没有以任 何方式影响公司的独立性；公司严格按照《公司章程》及相关制度规定的董监高改聘程序进行高级管理 人员的改聘工作；公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关治理制度规定的 程序和规则进行。公司治理及内部控制健全，未出现违法、违规现象和重大缺陷治理及内控缺陷。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照有关法律法规的要求，建立规范的现代法人治理结构，以保护股东特别是中小股东的权利。 首先，制定了《股东大会制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等 规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 其次，公司建立并实施了《信息披露管理制度》，严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息 披露规则》的要求，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，依法保障全体股东对公司重大事务依 法享有的知情权。 公告编号：2021-014 42 综上，公司现有治理机制能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，保护股东 特别是中小股东的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司董监高改聘、对外投资、关联交易、重大决策、财务决策等均依照《公司章程》及有关 内部控制制度规定的程序进行。截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未 出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司共进行 1 次《公司章程》的修订： 2020 年 4 月 3 日，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 挂牌公司治理规则》等相关规定，公司第二届董事会第五次会议以及 2019 年年度股东大会审议通过了 《关于修订<南京海融医药科技股份有限公司章程>的议案》，对公司章程中的部分条款予以修订（详见 公司于 2020 年 4 月 3 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台（）披露的《关于 拟修订<公司章程>公告》，公告编号 2020-009）。 上述公司章程修订情况严格按照《公司法》等各项法律法规执行审议程序，并及时在全国中小企业股份 转让系统指定信息披露平台（）进行披露，公告编号：2020-002、2020-009、2020-023、2020-024。 已于 2020 年 5 月 19 日完成工商备案登记。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 （1） 第二届董事会第五次会议： 1.《2019 年度董事会工作报告》 2.《2019 年度总经理工作报告》 3.《2019 年年度报告及年报摘要》 4.《2019 年度财务决算报告》 5.《2019 年度利润分配方案》 6.《2020 年度财务预算报告》 7.关于续聘信永中和会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构的议 案》 8.《关于预计 2020 年度日常性关联交易的 议案》 公告编号：2021-014 43 9.《公司 2019 年度募集资金存放与实际使 用情况的专项报告》 10.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司章程>的议案》 11.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司股东大会制度>的议案》 12.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司董事会制度>的议案》 13.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司对外担保管理制度>的议案》 14.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司对外投资管理制度>的议案》 15.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司关联交易管理制度>的议案》 16.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司信息披露管理制度>的议案》 17.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司投资者关系管理制度>的议案》 18.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司募集资金管理制度>的议案》 19.《关于制定<南京海融医药科技股份有 限公司利润分配管理制度>的议案》 20.《关于制定<南京海融医药科技股份有 限公司承诺管理制度>的议案》 21.《关于提请召开公司 2019 年年度股东 大会的议案》 （2） 第二届董事会第六次会议： 1.《关于审议<南京海融医药科技股份有限 公司 2020 年半年度报告>的议案》 2.《关于审议<南京海融医药科技股份有限 公司 2020 年半年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告>的议案》 （3） 第二届董事会第七次会议： 《关于聘任袁小红为公司财务负责人的议 案》 监事会 2 （1） 第二届监事会第四次会议： 1.《2019 年度监事会工作报告》 2.《2019 年年度报告及年报摘要》 3.《2019 年度财务决算报告》 4.《2019 年度利润分配方案》 5.《2020 年度财务预算报告》 6.《关于续聘信永中和会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构的 议案》 公告编号：2021-014 44 7.《关于预计 2020 年度日常性关联交易的 议案》 8.《公司 2019 年度募集资金存放与实际使 用情况的专项报告》 9.《关于修订<南京海融医药科技股份有限 公司监事会制度>的议案》 （2） 第二届监事会第五次会议： 1.《关于审议<南京海融医药科技股份有限 公司 2020 年半年度报告>的议案》 2.《关于审议<南京海融医药科技股份有限 公司 2020 年半年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告>的议案》 股东大会 1 2019 年年度股东大会： 1.《2019 年度董事会工作报告》 2.《2019 年度监事会工作报告》 3.《2019 年年度报告及年报摘要》 4.《2019 年度财务决算报告》 5.《2019 年度利润分配方案》 6.《2020 年度财务预算报告》 7.关于续聘信永中和会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构的议 案》 8.《关于预计 2020 年度日常性关联交易的 议案》 9.《公司 2019 年度募集资金存放与实际使 用情况的专项报告》 10.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司章程>的议案》 11.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司股东大会制度>的议案》 12.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司董事会制度>的议案》 13.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司监事会制度>的议案》 14.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司对外担保管理制度>的议案》 15.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司对外投资管理制度>的议案》 16.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司关联交易管理制度>的议案》 17.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司信息披露管理制度>的议案》 18.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司投资者关系管理制度>的议案》 公告编号：2021-014 45 19.《关于修订<南京海融医药科技股份有 限公司募集资金管理制度>的议案》 20.《关于制定<南京海融医药科技股份有 限公司利润分配管理制度>的议案》 21.《关于制定<南京海融医药科技股份有 限公司承诺管理制度>的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1） 股东大会 报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会制度》的规定，规范股东大会的召集、召开及表 决程序，并形成决议。确保所有股东享有平等地位，并充分行使权利，报告期内按《公司法》、《公司章 程》、《股东大会制度》的规定，应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后由股东大会审议，不 存在越权审批或先实施后审议的情况。 （2） 董事会 截至报告期末，公司有 7 名董事，董事会的人数及结构符合《公司法》等法律法规的要求，报告期 内公司严格执行《公司章程》、《董事会制度》的规定，规范召集、召开及表决程序，并形成决议，确保 了董事会运作和决策的规范性。全体董事都能已发行使职权，勤勉履行职责，切实维护公司全体股东的 利益。 （3） 监事会 报告期内公司有 3 名监事，其中 1 名为职工代表监事，人数及结构符合《公司法》等法律法规要求， 监事会根据《监事会制度》的规定，规范召集、召开及表决程序，并形成决议，依法行使职权，勤勉履 行职责，独立的对公司生产经营情况、财务情况以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法性、合规 性进行监督，维护公司全体股东的合法权益。 报告期内三会的召集、提案的审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关法律、 法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格履行各自的权利、义务，未出现不符合法律、法规的情 况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在年度的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 公告编号：2021-014 46 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、财务、机构、财务等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业； 具有独立完整的业务体系，能够自主运作并独立承担责任和风险；具有独立面向市场自主经营的能力；不存 在同业竞争情形。 1、业务独立性 公司已经建立完整的业务体系，拥有独立的研发、采购和服务体系，具有直接面向市场独立经营的能力， 不存在依赖控股股东及其他关联方进行生产经营的情况。公司具有完整的法人财产权，能够独立支配和使用 人、财、物等要素。报告期内，公司与关联方之间不存在实质上的同业竞争，也不存在显失公平的关联交易。 2、资产独立性 公司合法拥有完整的独立于控股股东及其他关联方进行生产经营所需要的经营场所、设备、商标及专利 技术等资产。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东及其下属企业或个人提供担保的行为，也不存在控股 股东及其他关联方占用公司经营场所、设备、商标及专利技术等资产的情况。 3、人员独立性 公司已经按照国家有关规定建立了独立的人事、工资和福利制度，拥有生产经营所需的管理人员、销售 人员、研发人员和技术人员等。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关 规定产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东及其控制的其他企 业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司的财务人员没有在控股股东及其控制的其他企业 中兼职的情形。公司所有高级管理人员及核心技术人员未从事与公司业务相同或相似的业务，未在与公司业 务相同或相似的公司服务，未从事损害公司利益的活动。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管 理制度与会计核算体系。公司已开立了独立的银行基本账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单 位无混合纳税现象。 5、机构独立性 公司按照《公司法》的要求，建立健全股东大会、董事会、监事会和经营管理层的法人治理结构，与关 联企业在机构上完全独立。公司具有完备的内部管理制度，设有研发中心、综合管理部、财务部、行政部等 职能管理部门。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合经营、合 署办公的情形。公司机构设置方案不存在受控股及其他任何单位或个人干预的情形。公司股东依照《公司法》 和《公司章程》的规定提名董事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。 公告编号：2021-014 47 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业的特点和公司多年管理经验，保证了内控制度符合公 司生产经营的需要，对经营风险起到了有效的控制作用。公司董事会认为，公司制订内部控制制度以来， 各项制度均得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益及保护投资者的权益等方面 起到了积极有效的作用。 报告期内，公司内部控制未发生重大缺陷事项。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2021-014 48 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 XYZH[2021]NJAA10110 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2021 年 4 月 20 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 石柱 刘国栋 5 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 27 万元 审计报告正文： 南京海融医药科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京海融医药科技股份有限公司（以下简称海融医药公司）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海融医药公 司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于海融医药公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 海融医药公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括海融医药公司 2020 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2021-014 49 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海融医药公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海融医药公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督海融医药公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 海融医药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 公告编号：2021-014 50 而，未来的事项或情况可能导致海融医药公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就海融医药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：石柱 中国注册会计师：刘国栋 中国 北京 二〇二一年四月二十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 12,906,118.68 20,336,595.17 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 六、2 19,760,000.00 45,500,000.00 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六、3 3,689,156.59 1,625,000.00 应收款项融资 - - - 预付款项 六、4 1,865,407.42 1,343,378.27 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 六、5 849,064.08 503,938.60 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 1,565,922.47 6,371,828.40 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 12,341,386.46 8,863,505.14 公告编号：2021-014 51 流动资产合计 - 52,977,055.70 84,544,245.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 六、8 27,061,809.47 29,049,986.34 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、9 21,575,175.28 18,394,336.73 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 六、10 1,387,694.72 125,285.56 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、11 9,399,070.40 10,646,143.06 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 六、13 2,045,582.00 239,316.24 非流动资产合计 - 61,469,331.87 58,455,067.93 资产总计 - 114,446,387.57 142,999,313.51 流动负债： 短期借款 六、14 22,813,139.51 717,142.70 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、15 3,118,522.28 1,479,806.96 预收款项 - - - 合同负债 六、16 3,876,237.41 13,177,514.65 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 六、17 5,832,927.40 2,377,585.17 应交税费 六、18 292,990.39 11,814.96 其他应付款 六、19 9,097,330.81 170,625.36 其中：应付利息 - - 13,280.64 应付股利 - - - 公告编号：2021-014 52 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六、20 - 1,136,942.50 其他流动负债 六、21 224,762.59 163,076.90 流动负债合计 - 45,255,910.39 19,234,509.20 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 六、22 - 7,356,606.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 六、12 302,304.26 - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 302,304.26 7,356,606.00 负债合计 - 45,558,214.65 26,591,115.20 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、23 50,050,749.00 50,050,749.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、24 82,408,517.80 82,408,517.80 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、25 1,761,943.63 1,761,943.63 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、26 -72,127,339.38 -18,124,315.35 归属于母公司所有者权益合计 - 62,093,871.05 116,096,895.08 少数股东权益 - 6,794,301.87 311,303.23 所有者权益合计 - 68,888,172.92 116,408,198.31 负债和所有者权益总计 - 114,446,387.57 142,999,313.51 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：袁小红 会计机构负责人：袁小红 公告编号：2021-014 53 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 - 9,797,949.45 18,326,526.45 交易性金融资产 - 2,990,000.00 13,990,000.00 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三、1 40,946,485.11 16,648,700.00 应收款项融资 - - - 预付款项 - 133,521.63 894,696.93 其他应收款 十三、2 296,016.39 382,938.60 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - - 1,871,032.66 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 6,265,419.00 3,918,395.59 流动资产合计 - 60,429,391.58 56,032,290.23 非流动资产： 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、3 67,787,955.47 64,626,132.34 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 6,903,603.65 5,102,959.03 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 - 28,270.48 56,751.04 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 2,560,991.75 4,205,594.64 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 77,280,821.35 73,991,437.05 资产总计 - 137,710,212.93 130,023,727.28 公告编号：2021-014 54 流动负债： 短期借款 - 12,299,183.26 717,142.70 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 7,120,980.21 568,031.00 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 3,405,412.36 1,338,120.75 应交税费 - 223,301.42 8,334.72 其他应付款 - 114,535.82 53,492.68 其中：应付利息 - - 953.20 应付股利 - - - 合同负债 - - 13,000,000.00 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - 22,000.00 流动负债合计 - 23,163,413.07 15,707,121.85 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 23,163,413.07 15,707,121.85 所有者权益： 股本 - 50,050,749.00 50,050,749.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 69,878,032.50 69,878,032.50 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,761,943.63 1,761,943.63 公告编号：2021-014 55 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -7,143,925.27 -7,374,119.70 所有者权益合计 - 114,546,799.86 114,316,605.43 负债和所有者权益合计 - 137,710,212.93 130,023,727.28 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 - 25,360,949.83 1,109,737.99 其中：营业收入 六、27 25,360,949.83 1,109,737.99 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 84,468,539.22 42,668,021.53 其中：营业成本 六、27 23,142,023.68 616,911.18 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、28 162,409.83 102,805.95 销售费用 六、29 4,062,737.58 422.46 管理费用 六、30 8,804,091.46 7,992,179.53 研发费用 六、31 47,354,616.51 33,326,948.13 财务费用 六、32 942,660.16 628,754.28 其中：利息费用 六、32 886,809.02 709,858.66 利息收入 六、32 130,387.78 90,174.76 加：其他收益 六、33 5,779,548.65 3,773,827.00 投资收益（损失以“-”号填列） 六、34 -211,454.21 -598,963.72 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 六、34 -1,519,347.48 -1,866,601.68 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、35 -692,305.60 49,695.60 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 公告编号：2021-014 56 三、营业利润（亏损以“-”号填列） - -54,231,800.55 -38,333,724.66 加：营业外收入 六、36 11,861.70 12,920.05 减：营业外支出 六、37 150,000.00 - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - -54,369,938.85 -38,320,804.61 减：所得税费用 六、38 8,610.38 - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -54,378,549.23 -38,320,804.61 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -54,378,549.23 -38,320,804.61 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - -375,525.20 -188,696.77 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） - -54,003,024.03 -38,132,107.84 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - - （5）现金流量套期储备 - - - （6）外币财务报表折算差额 - - - （7）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - - 七、综合收益总额 - -54,378,549.23 -38,320,804.61 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - -54,003,024.03 -38,132,107.84 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - -375,525.20 -188,696.77 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - -1.08 -0.87 （二）稀释每股收益（元/股） - -1.08 -0.87 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：袁小红 会计机构负责人：袁小红 公告编号：2021-014 57 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十三、4 54,514,665.68 21,664,080.27 减：营业成本 十三、4 10,208,052.77 4,470,396.46 税金及附加 - 64,313.70 53,356.87 销售费用 - 2,146,633.27 - 管理费用 - 4,884,387.51 5,153,235.31 研发费用 - 37,314,786.76 33,347,942.38 财务费用 - 344,421.01 104,537.02 其中：利息费用 - 426,250.56 171,983.93 利息收入 - 77,613.03 68,753.71 加：其他收益 - 2,419,828.52 2,475,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、5 -1,004,668.39 -947,871.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -1,519,347.48 -1,866,601.68 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -588,536.50 -40,304.40 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） - 378,694.29 -19,978,563.54 加：营业外收入 - 1,500.14 12,920.05 减：营业外支出 - 150,000.00 - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 230,194.43 -19,965,643.49 减：所得税费用 - - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） - 230,194.43 -19,965,643.49 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - 230,194.43 -19,965,643.49 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5.其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 公告编号：2021-014 58 2.其他债权投资公允价值变动 - - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - - 5.现金流量套期储备 - - - 6.外币财务报表折算差额 - - - 7.其他 - - 六、综合收益总额 - 230,194.43 -19,965,643.49 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - - （二）稀释每股收益（元/股） - - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 19,939,900.28 3,130,888.25 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - 298,199.45 891,078.89 收到其他与经营活动有关的现金 六、39 16,097,004.43 4,257,835.57 经营活动现金流入小计 - 36,335,104.16 8,279,802.71 购买商品、接受劳务支付的现金 - 6,101,194.64 298,427.56 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 19,594,147.22 13,206,374.93 支付的各项税费 - 261,229.15 181,172.45 支付其他与经营活动有关的现金 六、39 45,098,658.58 24,621,234.35 公告编号：2021-014 59 经营活动现金流出小计 - 71,055,229.59 38,307,209.29 经营活动产生的现金流量净额 - -34,720,125.43 -30,027,406.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 264,300,000.00 146,210,200.00 取得投资收益收到的现金 - 1,026,722.66 1,267,637.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 265,326,722.66 147,477,837.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 17,215,997.61 17,286,717.49 投资支付的现金 - 238,418,305.28 173,490,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 255,634,302.89 190,776,717.49 投资活动产生的现金流量净额 - 9,692,419.77 -43,298,879.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 5,100,000.00 55,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 5,100,000.00 500,000.00 取得借款收到的现金 - 22,782,857.30 2,315,952.60 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 27,882,857.30 57,815,952.60 偿还债务支付的现金 - 9,210,691.20 6,682,733.51 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 903,035.39 716,570.15 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、39 - 2,290,000.00 筹资活动现金流出小计 - 10,113,726.59 9,689,303.66 筹资活动产生的现金流量净额 - 17,769,130.71 48,126,648.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -171,901.54 -793.53 五、现金及现金等价物净增加额 - -7,430,476.49 -25,200,430.70 加：期初现金及现金等价物余额 - 20,336,595.17 45,537,025.87 六、期末现金及现金等价物余额 - 12,906,118.68 20,336,595.17 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：袁小红 会计机构负责人：袁小红 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 公告编号：2021-014 60 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 16,677,237.28 6,705,693.24 收到的税费返还 - - 891,078.89 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,609,396.18 4,001,544.52 经营活动现金流入小计 - 20,286,633.46 11,598,316.65 购买商品、接受劳务支付的现金 - 12,396,957.30 178,427.56 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,159,963.51 7,764,047.65 支付的各项税费 - 99,819.86 93,626.67 支付其他与经营活动有关的现金 - 17,646,539.91 35,249,995.74 经营活动现金流出小计 - 41,303,280.58 43,286,097.62 经营活动产生的现金流量净额 - -21,016,647.12 -31,687,780.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 76,146,959.25 89,390,200.00 取得投资收益收到的现金 - 696,549.23 918,730.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 76,843,508.48 90,308,930.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 5,480,235.14 9,174,250.74 投资支付的现金 - 70,010,000.00 108,130,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 75,490,235.14 117,304,250.74 投资活动产生的现金流量净额 - 1,353,273.34 -26,995,320.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 55,000,000.00 取得借款收到的现金 - 12,282,857.30 940,452.60 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 12,282,857.30 55,940,452.60 偿还债务支付的现金 - 717,142.70 5,682,733.51 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 439,105.74 179,240.41 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 290,000.00 筹资活动现金流出小计 - 1,156,248.44 6,151,973.92 筹资活动产生的现金流量净额 - 11,126,608.86 49,788,478.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 8,187.92 3,313.05 五、现金及现金等价物净增加额 - -8,528,577.00 -8,891,309.67 加：期初现金及现金等价物余额 - 18,326,526.45 27,217,836.12 六、期末现金及现金等价物余额 - 9,797,949.45 18,326,526.45 公告编号：2021-014 61 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,050,749.00 - - - 82,408,517.80 - - - 1,761,943.63 - -18,124,315.35 311,303.23 116,408,198.31 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,050,749.00 - - - 82,408,517.80 - - - 1,761,943.63 - -18,124,315.35 311,303.23 116,408,198.31 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - - - -54,003,024.03 6,482,998.64 -47,520,025.39 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -54,003,024.03 -375,525.20 -54,378,549.23 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 6,858,523.84 6,858,523.84 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 6,858,523.84 6,858,523.84 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-014 62 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,050,749.00 - - - 82,408,517.80 - - - 1,761,943.63 - -72,127,339.38 6,794,301.87 68,888,172.92 公告编号：2021-014 63 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 3,012,365.00 - - - 74,722,135.37 - - - 1,761,943.63 - 20,007,792.49 - 99,504,236.49 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,012,365.00 - - - 74,722,135.37 - - - 1,761,943.63 - 20,007,792.49 - 99,504,236.49 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 47,038,384.00 - - - 7,686,382.43 - - - - - -38,132,107.84 311,303.23 16,903,961.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -38,132,107.84 -188,696.77 -38,320,804.61 （二）所有者投入和减少资本 7,038,386.00 - - - 47,686,380.43 - - - - - - 500,000.00 55,224,766.43 1．股东投入的普通股 7,038,386.00 - - - 47,686,380.43 - - - - - - 500,000.00 55,224,766.43 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-014 64 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 39,999,998.00 - - - -39,999,998.00 - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） 39,999,998.00 - - - -39,999,998.00 - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,050,749.00 - - - 82,408,517.80 - - - 1,761,943.63 - -18,124,315.35 311,303.23 116,408,198.31 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：袁小红 会计机构负责人：袁小红 公告编号：2021-014 65 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,050,749.00 - - - 69,878,032.50 - - - 1,761,943.63 - -7,374,119.70 114,316,605.43 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,050,749.00 - - - 69,878,032.50 - - - 1,761,943.63 - -7,374,119.70 114,316,605.43 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - - - 230,194.43 230,194.43 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 230,194.43 230,194.43 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-014 66 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,050,749.00 - - - 69,878,032.50 - - - 1,761,943.63 - -7,143,925.27 114,546,799.86 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 3,012,365.00 - - - 62,191,650.07 - - - 1,761,943.63 - 12,591,523.79 79,557,482.49 公告编号：2021-014 67 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,012,365.00 - - - 62,191,650.07 - - - 1,761,943.63 - 12,591,523.79 79,557,482.49 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 47,038,384.00 - - - 7,686,382.43 - - - - - -19,965,643.49 34,759,122.94 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -19,965,643.49 -19,965,643.49 （二）所有者投入和减少资 本 7,038,386.00 - - - 47,686,380.43 - - - - - - 54,724,766.43 1．股东投入的普通股 7,038,386.00 - - - 47,686,380.43 - - - - - - 54,724,766.43 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 39,999,998.00 - - - -39,999,998.00 - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） 39,999,998.00 - - - -39,999,998.00 - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-014 68 本） 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,050,749.00 - - - 69,878,032.50 - - - 1,761,943.63 - -7,374,119.70 114,316,605.43 公告编号：2021-014 69 一、 公司的基本情况 1.概况 南京海融医药科技股份有限公司（以下简称公司）是由南京海融医药科技有限公司（下 称有限公司）整体变更方式设立的股份有限公司。公司成立于 2013 年 3 月 12 日，公司统一社 会信用代码：91320115062615801H，注册资本为 5005.0749 万元人民币，法定代表人晁阳，公 司住所为南京市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小镇北区 10 号楼。 经营范围：医药技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；新药研发，药物中间体研 发及产品销售；药品及实验室耗材销售；自营和代理各类商品与技术的进出口业务(国家限定 公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） 公司股票于 2016 年 12 月在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码：870070，股票简 称：海融医药。 2.历史沿革 （1）有限公司设立 2013 年 3 月 12 日，晁阳、叶海两名自然人共同出资设立南京海融医药科技有限公司， 取得南京市江宁区工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》 （注册号：320121000249297）。 公司设立时公司注册资本为 200.00 万元。其中晁阳货币出资 100.00 万元，占注册资本的 50%； 叶海货币出资 100.00 万元，占注册资本的 50%。本此出资经江苏天宁会计师事务所有限公司 出具“苏宁验（2012）JA-249 号”《验资报告》审验。 公司设立时的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 100.00 50.00 2 叶海 100.00 50.00 合计 200.00 100.00 （2）有限公司第一次增资 2013 年 8 月 31 日，公司召开股东会，同意公司注册资本由 200.00 万增加至 210.5263 万 元，新增注册资本为 10.5263 万元，由南京江宁科技创业投资集团有限公司以货币资金出资， 共投入资金 100 万元，其中 10.5263 万元计入注册资本，其余 89.4737 万元计入资本公积。2013 年 9 月 30 日，本次增资经江苏天宁会计师事务所有限公司出具“苏宁验（2013）XD-011 号” 《验资报告》审验。 本次增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 100.00 47.50 公告编号：2021-014 70 2 叶海 100.00 47.50 3 南京江宁科技创业投资集团有限公司 10.5263 5.00 合计 210.5263 100.00 （3）有限公司第二次增资 2014 年 1 月 8 日，公司召开股东会，同意公司注册资本由 210.5263 万增加至 215.9263 万元，新增注册资本 5.40 万元，由徐国平以货币资金出资，共投入货币 75.00 万元，其中 5.40 万元计入注册资本，其余 69.60 万元计入资本公积。2014 年 1 月 14 日，本次增资经江苏天宁 会计师事务所有限公司出具“苏宁验（2014）XE-035 号”《验资报告》审验。 本次增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 100.00 46.31 2 叶海 100.00 46.31 3 南京江宁科技创业投资集团有限公司 10.5263 4.87 4 徐国平 5.40 2.50 合计 215.9263 100.00 （4）有限公司第三次增资 2015 年 4 月 18 日，公司召开股东会，同意公司注册资本由 215.9263 万增加至 221.7543 万元，新增注册资本 5.828 万元，由南京睿源鑫投资中心（有限合伙）以货币出资。共计投入 货币 53.9816 万元，其中 5.828 万元计入注册资本，其余 48.1536 万元计入资本公积。 本次增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 100.00 45.09 2 叶海 100.00 45.09 3 南京江宁科技创业投资集团有限公司 10.5263 4.75 4 徐国平 5.40 2.44 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 5.828 2.63 合计 221.7543 100.00 （5）有限公司第一次股权转让 2015 年 12 月 18 日，公司召开股东会，同意叶海将其持有的 10.00%股权转让给晁阳， 转让价款为 22.1754 万元。2015 年 12 月 19 日，上述股权转让双方分别签订了《股权转让协议》。 本次股权转让的具体情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 公告编号：2021-014 71 1 晁阳 122.1754 55.09 2 叶海 77.8246 35.09 3 南京江宁科技创业投资集团有限公司 10.5263 4.75 4 徐国平 5.40 2.44 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 5.828 2.63 合计 221.7543 100.00 （6）有限公司第四次增资 2015 年 12 月 31 日，公司召开股东会，同意公司注册资本由 221.7543 万增加至 269.9079 万元，新增注册资本为 48.1536 万元，由南京睿源鑫投资中心（有限合伙）以货币出资。共投 入货币 446.0184 万元，其中 48.1536 万元计入注册资本，其余 397.8648 万元计入资本公积。 本次增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 122.1754 45.27 2 叶海 77.8246 28.83 3 南京江宁科技创业投资集团有限公司 10.5263 3.90 4 徐国平 5.40 2.00 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 53.9816 20.00 合计 269.9079 100.00 （7）有限公司整体变更为股份有限公司 2016 年 5 月 20 日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《审计报告》 （苏亚审[2016]887号），审定原有限公司2016年4月30日的账面净资产为人民币15,517,983.07 元。 2016 年 5 月 22 日，万隆（上海）资产评估有限公司出具了《评估报告》（万隆评报字 (2016)第 1406 号），截至 2016 年 4 月 30 日，原有限公司净资产评估价值为人民币 1,592.70 万元。 2016 年 5 月 23 日，公司召开股东会，同意南京海融医药科技有限公司整体变更为南京 海融医药科技股份有限公司。2016 年 6 月 8 日，股份公司全体发起人依法召开了股份公司创 立大会，审议通过成立股份有限公司以及公司章程等议案，选举了第一届董事会成员及第一届 监事会非职工代表监事成员，并审核了公司筹办情况的报告，将南京海融医药科技有限公司截 至 2016 年 4 月 30 日止经审计后的的净资产 15,517,983.07 元折合成 2,699,079 股份（每股面值 1 元），其余 12,818,904.07 计入资本公积。2016 年 6 月 9 日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特 殊普通合伙）出具苏亚验[2016]44 号《验资报告》，审验确认本次整体变更事项。 2016 年 7 月 4 日，公司领取了南京市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》（统 一社会信用代码：91320115062615801H）。 公告编号：2021-014 72 股份公司设立时，股东及其持股情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 122.1754 45.27 2 叶海 77.8246 28.83 3 南京江宁科技创业投资集团有限公司 10.5263 3.90 4 徐国平 5.40 2.00 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 53.9816 20.00 合计 269.9079 100.00 （8）股份有限公司第一次增资 2018 年 10 月 16 日,公司召开的 2018 年第三次临时股东大会决议及通过的《关于<南京海 融医药科技股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案>的议案》、《关于签署附生效条件的< 定向发行认购协议书>的议案》、《关于因本次股票发行修改<公司章程>的议案》、《关于设立募 集资金专项账户并签订三方监管协议的议案》和《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 股票发行相关事宜的议案》的规定，公司向自然人投资者陈宁定向发行人民币普通股股票 31.3286 万股，每股面值 1 元，每股发行价格人民币 143.64 元。其中自然人陈宁本次投入货币 资金 45,000,401.00 元，扣除已知各项发行费用人民币 452,830.20 元，实际募集资金净额为人 民币 44,547,570.80 元；其中新增注册资本（实收资本）为人民币 313,286.00 元，资本公积（股 本溢价）为人民币 44,234,284.80 元。 （9）股份有限公司第二次增资 2019 年 4 月 26 日公司召开的股东大会审议通过了《2018 年年度权益分派方案》，以公司 现有总股本 3,012,365 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 132.786030 股。 转增后公司股东股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 2,084.32 48.46 2 叶海 771.40 17.93 3 南京江宁科技创业投资集团有限公司 150.30 3.49 4 徐国平 77.10 1.79 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 770.78 17.92 6 陈宁 447.33 10.40 合计 4,301.23 100.00 （10）股份有限公司第三次增资 2019 年 9 月 12 日，贵少峰与公司签订了《南京海融医药科技股份有限公司 2019 年第一 次定向发行股票认购协议书》，以货币方式认购公司股份 7,038,386 股，认购价格为 7.81 元/股， 募集资金 55,000,000.00 元。该协议经 2019 年 9 月 30 日召开的南京海融医药科技股份有限公 公告编号：2021-014 73 司 2019 年第二次临时股东大会审议通过。 本次发行完成后，公司股东股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 2,084.32 41.64 2 叶海 771.40 15.41 3 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 770.78 15.40 4 贵少峰 703.84 14.06 5 南京江宁科技创业投资集团有限公司 150.30 3.00 6 陈宁 447.33 8.94 7 徐国平 77.10 1.54 合计 5,005.07 100.00 （11）股份有限公司第一次股权转让 2020 年 4 月 27 日，南京江宁科技创业投资集团有限公司与公司控股股东晁阳签订了《南 京海融医药科技股份有限公司股票转让协议》，将其所持有的公司 1,503,009 股股票，以每股 7.81 元、共计人民币 1,173.85 万元的转让价格，通过全国中小企业股份转让系统以盘后协议 转让的方式转让给晁阳。 本次转让完成后，公司股东股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 2,234.72 44.65 2 叶海 771.40 15.41 3 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 770.68 15.40 4 贵少峰 703.84 14.06 5 陈宁 447.33 8.94 6 徐国平 77.10 1.54 合计 5,005.07 100.00 （12）股份有限公司第二次股权转让 2020 年 12 月 22 日，南京锋扬创业投资合伙企业（有限合伙）、南京动平衡之家创业投资 合伙企业（有限合伙）与公司控股股东晁阳签订了《南京海融医药科技股份有限公司股票转让 协议》，晁阳将其所持有的公司 999,900.00 股股票，以每股 10.00 元、共计人民币 999.9 万元的 转让价格，通过全国中小企业股份转让系统以盘后协议转让的方式转让给南京锋扬创业投资合 伙企业（有限合伙）、南京动平衡之家创业投资合伙企业（有限合伙）。其中，南京锋扬创业投 资合伙企业（有限合伙）受让 879,900.00 股，南京动平衡之家创业投资合伙企业（有限合伙） 受让 120,000.00 股。 2020 年 12 月 28 日，公司控股股东晁阳通过盘中交易将其所持有的公司 100.00 股股票， 以每股 10.00 元、共计人民币 0.1 万元的转让价格，转让给自然人郦东。 公告编号：2021-014 74 2020 年 12 月 31 日，公司股东股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 2,146.73 42.8910 2 叶海 771.40 15.4123 3 贵少峰 703.84 14.0625 4 陈宁 447.33 8.9375 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 770.68 15.3980 6 南京锋扬创业投资合伙企业（有限合伙） 87.99 1.7580 7 徐国平 77.10 1.5405 8 郦东 0.01 0.0002 合计 5,005.07 100.0000 注：至 2020 年 12 月 31 日，晁阳向南京动平衡之家创业投资合伙企业（有限合伙）转让 120,000.00 股的交易尚未完成。 二、 合并财务报表范围 合并财务报表范围包括本公司及子公司 4 家，具体内容如下： 序 号 企业名称 注册资本 投资比例 主营业务 1 南京海融制药有限公司 （下称海融制药） 6,000.00 万元 100.00% 原料药、化学中间体、 药物制剂的生产、销售、 出口 2 海勃（上海）医药科技有 限公司（下称海勃医药） 200.00 万元 75.00% 化工原料及产品、医药 中间体、医疗器械、饲 料添加剂等进出口业务 3 南京锐志生物医药有限公 司 1,000.00 万元 51.50% 技术服务、技术开发、 技术咨询、技术转让； 药品研发等 4 南京灿辰微生物科技有限 公司 342.86 万元 53.33% 微生物检验检测等医药 技术开发、技术服务； 基因工程药物研发等 三、 财务报表的编制基础 1．编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计 估计编制。 2．持续经营 公告编号：2021-014 75 公司管理层认为，公司研发投入较大，但公司有一定的现金储备，同时有较强的融资能力， 以及将有产品上市销售预期能够带来较好的现金流入，因此自报告期末起至少12个月内具有持 续经营能力。 四、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计 估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、存货、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、 研发费用资本化条件、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在 最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允 价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、 发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费 用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并 成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进 行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将 其差额计入合并当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公 公告编号：2021-014 76 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子 公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属 于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股 东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并 财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控 制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控 制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时 即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控 制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报 表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合 并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权 之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其 他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起 纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负 债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得 控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同 一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被 购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额 计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综 合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期 转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收 益除外。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时， 对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司 股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。 公告编号：2021-014 77 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并 丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一 并转入丧失控制权当期的投资损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中 的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据 相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产 交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等 价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投 资。 9. 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或 生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直 接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项 目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表 中单独列示。 10. 金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊 余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资 公告编号：2021-014 78 产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生 的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价 值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被 套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益 以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。 公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产 为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入 初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益 和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收 益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确 定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照 该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未 发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产 的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除 了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括 汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他 综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此 类金融资产的利得或损失，计入当期损益。 公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②金融资产发生转移，公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资 产发生转移，公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对 该金融资产控制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到 公告编号：2021-014 79 的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转 移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及 应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当 期损益。 (2)金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，公司将金 融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所 形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于 市场利率贷款的贷款承诺。 公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以 公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对 现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价 之间的差额，计入当期损益。 (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有 利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值 公告编号：2021-014 80 是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债 的不可观察输入值。公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计 量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期 信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的 最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 (4)金融资产和金融负债的抵销 公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件 时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且 该种法定权利是当前可执行的；（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金 融负债。 (5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果公司不能无条件地避免以交付现金 或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然 没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间 接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用公司自身权益工具进行结算，需要考虑 用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该 工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方 的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规 定公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取 或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是 固定的，还是完全或部分地基于除公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种 商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具 持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其 他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为 金融负债 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及 赎回或再融资产生的利得或损失等，公司计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，公 司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 11. 应收款项 （1）应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法： 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信 公告编号：2021-014 81 用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。公司通过比较金融工具在初始确认时所确定 的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判 定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低 的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如 果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司在无须付出不必要的 额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险 自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑无须付 出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 以组合为基础的评估。公司依据信用风险特征将应收账款分为若干组合，在组合基础上计 算预期信用损失。确定组合依据如下： 1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 公司对单项金额重大的应收款项单独计算预期信用损失，单独计算未发生预期信用损失的 金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行计算。单项计算已确认信用损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行计算。 2）按信用风险组合计算预期信用损失的应收款项的确定依据和计算方法 公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确 定组合的依据如下： 组合 1 应收账款－合并范围内的关联方、备用金及押金 组合 2 应收账款－账龄组合 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 3）单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独计算预期信用损失，有客观 证据表明其发生了损失的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认预期信用损 失： 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行 还款义务的应收款项；按照组合计算预期信用损失不能反映其风险特征的应收款项。 预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的 加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量 与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款 公告编号：2021-014 82 减值准备的账面金额，公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏 账准备”。相反，公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核 销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借 记“信用减值损失”。 公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计 估计政策为： 项目 组合 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 违约损失 率 应收账款 合并范围内的关联 方、备用金及押金 不提坏账准备 账龄组合 5% 20% 50% 100% 12. 其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法： 公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融 资产，公司按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后 已显著增加的金融资产，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损 失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，公司按照相当于整个存续期内预期信用损 失的金额计量损失准备。 以组合为基础的评估。对于其他应收款，公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信 用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以公 司按照账龄为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显 著增加。 预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的 加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量 与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 公司在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应 收款减值准备的账面金额，公司将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”， 贷记“坏账准备”。相反，公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 公司实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的 核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差 额借记“信用减值损失”。 13. 存货 （1）存货的分类 公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 公告编号：2021-014 83 公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其它使存货达到目前 场所和状态所发生的支出；存货发出采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1）存货可变现净值的确定依据 ①库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ③为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公 司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为 基础计算。 ④为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照 成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 2）存货跌价准备的计提方法 ①公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 ②对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 ③与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 ②包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 14. 合同资产 （1）合同资产的确认方法及标准 合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流 逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有 权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。 （2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 公告编号：2021-014 84 合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述 11.应收款项相关内容描述。 会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失 大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损 失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的 核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备， 按其差额借记“资产减值损失”。 15. 合同成本 （1）与合同成本有关的资产金额的确定方法 本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同 时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同 直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及 仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预 期能够收回。 合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本 确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本 公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够 收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入 当期损益，但是，明确由客户承担的除外。 （2）与合同成本有关的资产的摊销 本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计 入当期损益。 （3）与合同成本有关的资产的减值 本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确 认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产 相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额 的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提 的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情 况下该资产在转回日的账面价值。 16. 长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相 公告编号：2021-014 85 关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％以上但低于 50％的表决权时，通常认 为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投 资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或 与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技 术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股 权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成 本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控 制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交 易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将 各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合 并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收 益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得 控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期 股权投资成本处理方法。例如：通过 多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的， 本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持 有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日 之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该 项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持 有的股权如果是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该股权原计入 其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无需 转入投资收益。/购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的，该权益工具投资在购买日之 前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际 支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券 的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为 投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 公告编号：2021-014 86 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公 允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金 股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整 增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得 投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间， 并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的 部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法 核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核 算时全部转入当期投资收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处 理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计 入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进 行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分 别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易 进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权 投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当 期损益。 17. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的，使用年限超过一年。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。 本公司固定资产包括实验设备、运输设备、生产设备、电子设备及其他等。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计 公告编号：2021-014 87 提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧 率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 试验设备 3～5 0～2 19.60～33.33 运输设备 4 2 24.50 生产设备 3～5 0～2 19.60～33.33 电子设备及其他 3 0～2 32.66～33.33 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。 18. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计 的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异 进行调整。 19. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已 经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资 本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其 后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正 常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根 据一般借款加权平均利率计算确定。 20. 无形资产 本公司无形资产包括专利技术、非专利技术等。 （1） 无形资产的初始计量 1) 外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额， 除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 公告编号：2021-014 88 2) 自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支 出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段 的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。 如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 （2） 无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的 无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1) 使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊 销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过 所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 软件 3 - 33.33 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2) 使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （3） 无形资产使用寿命的估计 1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或 其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公 司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2）合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论 证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带 来经济利益的期限。 3）按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作 为使用寿命不确定的无形资产。 （4） 划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1）研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 公告编号：2021-014 89 动的阶段。 2）开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 公司具体划分标准为：对于 1 类及 2 类新药，自开始至开展实质性 III 期临床试验前为 研究阶段，自开始开展实质性 III 期临床试验至取得生产批件的期间为开发阶段。对于 3 类仿 制药，自开始至取得临床试验批件的期间为研究阶段，取得临床试验批件后至取得生产批件的 期间为开发阶段。对于 4 类仿制药，整个研发阶段作为研究阶段，其所发生的支出均予以费 用化。达到该时点后，如果不能同时满足资本化条件，仍进行费用化。 （5） 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 21. 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限 的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明 资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以 该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了 进行减值测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在 将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公 允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的， 按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例 公告编号：2021-014 90 进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的 商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账 面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 22. 长期待摊费用 （1）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （2）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （3）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 23. 合同负债 合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转 让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客 户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。 24. 职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬 短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予 以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险 费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期 利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 （2）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企 业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额， 确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2021-014 91 （3）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自 愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益： 1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 （1）预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务 同时符合以下三个条件时，确认为预计负债： 1）该义务是公司承担的现时义务； 2）该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1）所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按 照该范围内的中间值确定。 2）在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 26. 收入确认原则和计量方法 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。 公告编号：2021-014 92 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商 品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约 义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方 收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会 发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融 资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易 价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日， 本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在 的重大融资成分。 满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履 行履约义务： 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就 累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照 投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： （1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。 （2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。 （3）本公司已将该商品的实物转移给客户。 （4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。 （5）客户已接受该商品或服务等。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预 期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。 本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 27. 政府补助 本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相 关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益 公告编号：2021-014 93 相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定 补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补 助。 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补 助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确 认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生 毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与 资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类 为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失 的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用 于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 28. 递延所得资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差 额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损， 确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得 税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中 产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税 负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认递延所得税资产。 29. 租赁 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租 方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两 者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期 间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按 公告编号：2021-014 94 直线法确认为收入。 30. 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号） （以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公 司于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则， 新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整 首次执行当年年初（即 2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比 期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响 数进行调整。 执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： ①合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收账款 13,200,591.55 -13,200,591.55 合同负债 13,177,514.65 13,177,514.65 其他流动负债 140,000.00 163,076.90 23,076.90 ②母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预收账款 13,000,000.00 -13,000,000.00 合同负债 13,000,000.00 13,000,000.00 （2）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计未发生变更。 五、 税项 1.主要税（费）种及税（费）率如下： 税（费）种 计（费）税依据 税（费）率 增值税 应税销售额 3%6%、13% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15% 城市维护建设税 应纳流转税 7% 教育费附加 应纳流转税 3% 教育地方附加费 应纳流转税 2% 公告编号：2021-014 95 不同企业所得税税率纳税主体说明： 纳税主体名称 所得税税率 南京海融医药科技股份有限公司 15% 南京海融制药有限公司 15% 海勃（上海）医药科技有限公司 20% 南京锐志生物医药有限公司 20% 南京灿辰微生物科技有限公司 20% 2.税收优惠 （1）增值税税收优惠 根据财税（2016）36 号文的规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨 询、技术服务，免征增值税。公司符合条件的“四技”收入，经税务部门备查认可后，免征增值 税。 （2）企业所得税税收优惠 2018 年 12 月 3 日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局向公 司核发了《高新技术企业证书》(编号:GR201832008062)有效期三年。公司按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。 2018 年 11 月 28 日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局向 南京海融制药有限公司核发了《高新技术企业证书》（编号：GR201832003458）有效期三年。 海融制药从 2018 年开始按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。 根据《财政部 税务总局 科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税 [2018]99 号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的， 在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生 额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊 销。 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，符合条件的技术转让所得可 以免征减征企业所得税。公司符合条件的技术转让所得，经税务部门、科技主管部门备案认可 后，免征企业所得税。 根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部 分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 六、 合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2020 年 1 月 1 日，“年末” 系指 2020 年 12 月 31 日，“本年”系指 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系指 2019 公告编号：2021-014 96 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初金额 现金 - 银行存款 12,906,118.68 20,336,595.17 其他货币资金 合计 12,906,118.68 20,336,595.17 2. 交易性金融资产 项目 年末余额 年初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 19,760,000.00 45,500,000.00 其中：银行理财产品 19,760,000.00 45,500,000.00 合计 19,760,000.00 45,500,000.00 3. 应收账款 （1）应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 4,830,691.15 100.00 1,141,534.56 23.63 其中：组合 1：账龄组合 4,830,691.15 100.00 1,141,534.56 23.63 组合 2：合并范围内 的关联方、备用金及押金 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 4,830,691.15 1,141,534.56 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 2,050,000.00 100.00 425,000.00 20.73 其中：组合 1：账龄组合 2,050,000.00 100.00 425,000.00 20.73 公告编号：2021-014 97 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 组合 2：合并范围内 的关联方、备用金及押金 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 2,050,000.00 425,000.00 1）组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,830,691.15 141,534.56 5.00 1-2 年 2-3 年 2,000,000.00 1,000,000.00 50.00 合计 4,830,691.15 1,141,534.56 续表 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1-2 年 2,000,000.00 400,000.00 20.00 2-3 年 50,000.00 25,000.00 50.00 合计 2,050,000.00 425,000.00 （2）年末余额应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）本期计提、转回（或收回）的坏账准备情况 （4）本年计提坏账准备金额 716,534.56 元；本年无核销坏账准备。 （5）按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关 系 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备年 末余额 南京正大天晴制药有 限公司 非关联方 2,000,000.00 2-3 年 41.40 1,000,000.00 河北迈科生物科技有 限公司 关联方 556,073.16 1 年以内 11.51 27,803.66 安士制药（中山）有 限公司 非关联方 800,000.00 1 年以内 16.56 40,000.00 南京明捷生物医药检 测有限公司 非关联方 510,200.00 1 年以内 10.56 25,510.00 浙江震元制药有限公 司 非关联方 503,785.91 1 年以内 10.43 25,189.30 公告编号：2021-014 98 单位名称 与本公司关 系 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备年 末余额 合计 4,370,059.07 90.46 1,118,502.96 续表 单位名称 与本公司关 系 年初余额 账龄 占应收账款年 初余额合计数 的比例(%) 坏账准备 年初余额 南京正大天晴制药有 限公司 非关联方 2,000,000.00 1-2 年 97.56 400,000.00 浙江震元制药有限公 司 非关联方 50,000.00 2-3 年 2.44 25,000.00 合计 2,050,000.00 100.00 425,000.00 4. 预付款项 （1）预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,862,907.42 99.87 1,343,139.23 99.98 1-2 年 2,500.00 0.13 239.04 0.02 合计 1,865,407.42 100.00 1,343,378.27 100.00 （2）按预付对象归集的余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 年末余额 账龄 占预付款项年末 余额的比例(%) 南京生物医药谷建设发展有限 公司 非关联方 1,061,249.74 1 年以内 56.89 江苏省医药设计院有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 10.72 鸿昇元色环境科技发展（南京） 有限公司 非关联方 99,000.00 1 年以内 5.31 SUMAR BIOTECH LLP 非关联方 56,832.75 1 年以内 3.05 南京邦高机电设备有限公司 非关联方 51,000.00 1 年以内 2.73 合计 1,468,082.49 78.70 续表 单位名称 与本公司 关系 年初余额 账龄 占预付款项年初 余额的比例(%) 南京科翔仪器设备有限公司 非关联方 233,010.00 1 年以内 17.35 四川内江汇鑫制药有限公司 非关联方 180,000.00 1 年以内 13.40 南京江宁（大学）科教创新园 有限公司 非关联方 112,481.19 1 年以内 8.37 北京中硕医药科技开发有限公 司 非关联方 108,000.00 1 年以内 8.04 公告编号：2021-014 99 单位名称 与本公司 关系 年初余额 账龄 占预付款项年初 余额的比例(%) 广州研创生物技术发展有限公 司 非关联方 105,000.00 1 年以内 7.82 合计 738,491.19 54.98 注：年末余额预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5. 其他应收款 项目 年末金额 期初金额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 849,064.08 503,938.60 合计 849,064.08 503,938.60 （1）其他应收款按款项性质分类 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 保证金 813,146.99 287,122.00 备用金 14,058.68 代垫费用 其他 23,008.85 233,776.00 合计 850,214.52 520,898.00 （2）其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损 失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 11,411.40 5,548.00 16,959.40 2020 年 1 月 1 日其他应 收款账面余额在本期 — — — — --转入第二阶段 — — — — --转入第三阶段 — — — — --转回第二阶段 — — — — --转回第一阶段 — — — — 本期计提 1,150.44 1,150.44 本期转回 -11,411.40 -5,548.00 -16,959.40 本期转销 本期核销 其他变动 公告编号：2021-014 100 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损 失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 年末余额 1,150.44 - - 1,150.44 （3）其他应收款按账龄列示 账龄 年末余额 1 年以内（含 1 年） 536,121.92 1-2 年 145,672.00 4-5 年 100,000.00 5 年以上 68,420.60 合计 850,214.52 （4）截止年末余额其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款。 （5）按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 与本公司 关系 年末余额 账龄 占其他应收款年末 余额的比例（%） 款项性 质 南京生物医药谷建 设发展有限公司 非关联方 350,000.00 1 年以内， 4-5 年 41.17 保证金 南京江宁（大学）科 教创新园有限公司 非关联方 225,000.00 1 年以内， 1-2 年，5 年 以上 26.46 保证金 北京京粮置业有限 公司 非关联方 129,894.39 1 年以内 15.28 保证金 仲量联行测量师事 务所（上海）有限公 司南京分公司 非关联方 54,782.00 1-2 年，5 年 以上 6.44 保证金 出口退税 非关联方 23,008.85 1 年以内 2.71 其他 合计 782,685.24 92.06 续表 单位名称 与本公司 关系 年初余额 账龄 占其他应收款年初 余额的比例（%） 款项 性质 上海药明康德新药开 发有限公司 非关联方 228,228.00 1 年以内 43.81 采购 退款 南京江宁（大学）科 教创新园有限公司 非关联方 130,000.00 1 年以内：10 万，4-5 年： 3 万 24.96 房租 押金 南京生物医药谷建设 发展有限公司 非关联方 100,000.00 3-4 年 19.20 房租 押金 公告编号：2021-014 101 单位名称 与本公司 关系 年初余额 账龄 占其他应收款年初 余额的比例（%） 款项 性质 仲量联行测量师事务 所（上海）有限公司 南京分公司 非关联方 36,122.00 1 年以内： 24,673 元， 4-5 年： 11,450 元 6.93 物业 押金 张颉 非关联方 21,000.00 1 年以内 4.03 房租 押金 合计 515,350.00 98.93 6. 存货 项目 年末余额 年初余额 账面余额 存货跌 价准备 账面价值 账面余额 存货跌 价准备 账面价值 库存商品 18,732.51 18,732.51 劳务成本 454,423.46 454,423.46 6,371,828.40 6,371,828.40 原材料 1,092,766.50 1,092,766.50 合计 1,565,922.47 1,565,922.47 6,371,828.40 6,371,828.40 7. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣进项税 12,272,685.49 8,863,505.14 暂估款 68,700.97 合计 12,341,386.46 8,863,505.14 公告编号：2021-014 102 8. 长期股权投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 年末余额 减值准备 年末余额 追加投 资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其他 联营企业 南京灿辰微生物科技 有限公司 286,959.25 468,829.39 181,870.14 南京海美生物医药有 限公司 28,763,027.09 -1,701,217.62 27,061,809.47 合计 29,049,986.34 468,829.39 -1,519,347.48 27,061,809.47 公告编号：2021-014 103 9. 固定资产 项目 年末余额 年初余额 固定资产 21,575,175.28 18,394,336.73 固定资产清理 - - 合计 21,575,175.28 18,394,336.73 固定资产明细表： 项目 试验设备 运输设备 生产设备 电子设备及 其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 29,305,562.37 623,574.35 779,963.59 30,709,100.31 2.本年增加金额 -863,647.60 343,716.81 10,485,594.73 1,145,200.00 11,110,863.94 （1）购置 9,025,818.93 343,716.81 782,051.34 10,151,587.08 （2）在建工程 转固 （3）企业合并 增加 959,276.86 959,276.86 （4）其他增加 -10,848,743.39 10,485,594.73 363,148.66 0.00 3.本年减少金额 （1）处置或报 废 （2）其他 4.年末余额 28,441,914.77 967,291.16 10,485,594.73 1,925,163.59 41,819,964.25 二、累计折旧 1.年初余额 11,696,988.07 321,884.21 295,891.30 12,314,763.58 2.本年增加金额 1,669,150.70 87,065.24 5,631,758.07 542,051.38 7,930,025.39 （1）计提 7,361,130.88 87,065.24 240,408.82 7,688,604.94 （2）企业合并 增加 241,420.45 241,420.45 （3）其他增加 -5,933,400.63 5,631,758.07 301,642.56 0.00 3.本年减少金额 5,933,400.63 5,933,400.63 （1）处置或报 废 （2）其他减少 4.年末余额 13,366,138.77 408,949.45 5,631,758.07 837,942.68 20,244,788.97 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 （1）处置或报 废 公告编号：2021-014 104 项目 试验设备 运输设备 生产设备 电子设备及 其他 合计 （2）其他 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 15,075,776.00 558,341.71 4,853,836.66 1,087,220.91 21,575,175.28 2.年初账面价值 17,608,574.30 301,690.14 484,072.29 18,394,336.73 注：由于公司取得产品注册证书，子公司南京海融制药有限公司职能由过去的研发中试 等变成生产主体，相应对设备进行了重新分类。 10. 无形资产 项目 软件 专利权 合计 一、账面原值 1.年初余额 200,821.03 200,821.03 2.本年增加金额 140,000.00 1,259,900.00 1,399,900.00 (1)购置 140,000.00 140,000.00 (2)企业合并 1,259,900.00 1,259,900.00 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 340,821.03 1,259,900.00 1,600,721.03 二、累计摊销 1.年初余额 75,535.47 75,535.47 2.本年增加金额 74,495.84 62,995.00 137,490.84 （1）计提 74,495.84 62,995.00 137,490.84 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 150,031.31 62,995.00 213,026.31 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 190,789.72 1,196,905.00 1,387,694.72 2.年初账面价值 125,285.56 125,285.56 公告编号：2021-014 105 11. 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 摊销 年限 摊销额 其他 减少 办公楼装修 3,054,787.14 87,206.32 2,967,580.82 3 年 北区装修工程 4,205,594.64 1,644,602.89 2,560,991.75 3 年 中试放大平台 2,225,111.82 1,041,625.69 1,183,486.13 3 年 电力增容 3,553.38 3,553.38 - 3 年 环保工程 103,698.13 50,601.30 53,096.83 3 年 消防工程 139,512.98 139,512.98 - 3 年 房面平台基础 244,359.77 162,906.60 81,453.17 3 年 针剂车间消防 156,118.81 81,453.24 74,665.57 3 年 二次电力增容 123,736.92 106,060.56 17,676.36 3 年 针剂车间装修 1,829,721.46 522,985.32 1,306,736.14 5 年 胶囊车间装修 1,614,735.15 461,351.52 1,153,383.63 5 年 合计 10,646,143.06 3,054,787.14 4,301,859.80 9,399,070.40 — 12. 递延所得税资产和递延所得税负债 未经抵销的递延所得税负债： 项目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合 并资产评估增值 1,209,217.04 302,304.26 - - 合计 1,209,217.04 302,304.26 - - 13. 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付设备款 2,045,582.00 239,316.24 合计 2,045,582.00 239,316.24 14. 短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用、保证借款 3,683,464.44 717,142.70 保证借款 10,513,956.25 抵押、保证借款 4,005,316.66 质押、保证借款 4,610,402.16 合计 22,813,139.51 717,142.70 公告编号：2021-014 106 短期借款明细： 借款银行 合同金额 年末余额 借款日期 还款日期 合同 利率 借款类别 南 京 银 行 江 宁 科 学 园支行 130,000.00 130,172.79 2020.1.17 2021.1.17 0.0435 专利质押/ 晁阳叶海 担保 南 京 银 行 江 宁 科 学 园支行 800,000.00 801,063.33 2020.1.17 2021.1.17 0.0435 专利质押/ 晁阳叶海 担保 南 京 银 行 江 宁 科 学 园支行 61,680.00 61,761.98 2020.1.17 2021.1.17 0.0435 专利质押/ 晁阳叶海 担保 南 京 银 行 江 宁 科 学 园支行 1,257,100.00 1,258,770.90 2020.3.11 2021.3.11 0.0435 专利质押/ 晁阳叶海 担保 南 京 银 行 江 宁 科 学 园支行 2,355,502.30 2,358,633.16 2020.3.11 2021.3.17 0.0435 专利质押/ 晁阳叶海 担保 南 京 银 行 江 宁 科 学 园支行 3,678,575.00 3,683,464.44 2020.3.17 2021.3.17 0.0435 信用贷款/ 晁阳叶海 担保 南 京 银 行 江 宁 科 学 园支行 4,000,000.00 4,005,316.66 2020.3.17 2021.3.17 0.0435 晁阳房产 抵押/晁阳 叶海担保 北 京 银 行 中 山 南 路 支行 2,000,000.00 2,002,658.33 2020.2.26 2021.2.25 0.0435 晁阳个人 担保 南 京 银 行 江 宁 科 学 园支行 8,500,000.00 8,511,297.92 2020.8.24 2021.8.19 0.0435 南京海融 医药科技 股份有限 公司担保、 晁阳个人 担保 合计 22,782,857.30 22,813,139.51 截至年末余额，本公司不存在已到期未偿还的款项。 15. 应付账款 （1）应付账款按账龄分类 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,449,233.28 78.54 1,183,129.61 79.95 1－2 年 572,389.00 18.35 234,177.35 15.83 2－3 年 34,400.00 1.11 0.00 3 年以上 62,500.00 2.00 62,500.00 4.22 合计 3,118,522.28 100.00 1,479,806.96 100.00 公告编号：2021-014 107 （2）按应付对象归集的余额前五名的应付款情况 单位名称 与本公司关系 年末余额 账龄 占应付账款年末 余额的比例(%) 重庆诺医医药科技有限公司 非关联方 849,056.60 1 年以内 27.23 南京容达空调系统工程有限 公司 非关联方 508,000.00 1 年以内 16.29 江苏省药物研究所 非关联方 377,358.50 1 年以内 12.10 上海熙游记科技有限公司 非关联方 250,000.00 1 年以内 8.02 南京百佳物业管理有限公司 非关联方 200,917.87 1 年以内 6.44 合计 2,185,332.97 70.08 续表 单位名称 与本公司关系 年初余额 账龄 占应付账款年初 余额的比例(%) 南京容达空调系统工程有限 公司 非关联方 493,526.00 1 年以内 33.35 江苏省科学器材有限公司 非关联方 173,600.00 1 年以内 11.73 南京诺丹工程技术有限公司 非关联方 124,500.00 1 年以内 8.41 杭州盈天科学仪器有限公司 非关联方 88,427.35 1-2 年 5.98 北京鑫航成科技发展有限公 司 非关联方 76,000.00 1-2 年 5.14 合计 956,053.35 64.61 （3）年末余额应付账款中不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款 项。 16. 合同负债 项目 年末余额 年初余额 技术服务 3,876,237.41 13,177,514.65 合计 3,876,237.41 13,177,514.65 17. 应付职工薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 2,258,475.00 22,850,278.70 19,466,547.78 5,642,205.92 离职后福利-设定提存 计划 119,110.17 199,210.75 127,599.44 190,721.48 合计 2,377,585.17 23,049,489.45 19,594,147.22 5,832,927.40 （1）短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和 补贴 1,557,327.86 18,589,299.50 16,839,523.40 3,307,103.96 公告编号：2021-014 108 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 职工福利费 2,437.87 290,457.77 292,895.64 - 社会保险费 72,622.24 978,859.06 923,664.59 127,816.71 其中：医疗保险费 65,019.30 915,304.52 871,924.22 108,399.60 工伤保险费 1,807.90 9,763.23 1,874.82 9,696.31 生育保险费 5,795.04 53,791.31 49,865.55 9,720.80 住房公积金 79,633.40 1,329,688.59 1,297,473.99 111,848.00 工会经费和教育经费 546,453.63 1,661,973.78 112,990.16 2,095,437.25 合计 2,258,475.00 22,850,278.70 19,466,547.78 5,642,205.92 （2）设定提存计划 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 基本养老保险 115,500.81 193,074.91 123,633.68 184,942.04 失业保险 3,609.36 6,135.84 3,965.76 5,779.44 合计 119,110.17 199,210.75 127,599.44 190,721.48 18. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 227,723.83 城建税 1,106.17 地方教育附加 583.40 企业所得税 24,675.34 个人所得税 38,901.65 11,814.96 合计 292,990.39 11,814.96 19. 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 13,280.64 应付股利 其他应付款 9,097,330.81 157,344.72 合计 9,097,330.81 170,625.36 （1）应付利息 项目 年末余额 年初余额 短期借款利息 953.20 长期借款利息 12,327.44 合计 13,280.64 （2）其他应付款账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 9,097,330.81 100.00 157,344.72 100.00 公告编号：2021-014 109 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合计 9,097,330.81 100.00 157,344.72 100.00 20. 一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 银行借款 1,136,942.50 合计 1,136,942.50 21. 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 预提费用 140,000.00 待转销售税额 224,762.59 23,076.90 合计 224,762.59 163,076.90 22. 长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 保证借款 7,356,606.00 合计 7,356,606.00 23. 股本 项目 年初余额 本年变动增减（+、-） 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其 他 小 计 股份总额 50,050,749.00 50,050,749.00 24. 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 资本溢价（股本溢价） 82,408,517.80 82,408,517.80 合计 82,408,517.80 82,408,517.80 25. 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 1,761,943.63 - - 1,761,943.63 合计 1,761,943.63 - - 1,761,943.63 公告编号：2021-014 110 26. 未分配利润 项目 年末余额 年初余额 本年年初余额 -18,124,315.35 20,007,792.49 加：本年归属于母公司所有者的净利 润 -54,003,024.03 -38,132,107.84 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 股改转增资本公积 本年年末余额 -72,127,339.38 -18,124,315.35 27. 营业收入、营业成本 项目 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 25,323,213.98 23,142,023.68 1,070,002.14 616,911.18 其他业务 37,735.85 39,735.85 合计 25,360,949.83 23,142,023.68 1,109,737.99 616,911.18 （1）主营业务（分行业） 行业名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 医药业 25,323,213.98 23,142,023.68 1,070,002.14 616,911.18 合计 25,323,213.98 23,142,023.68 1,070,002.14 616,911.18 （2）主营业务（分产品） 产品名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 技术转让及受托技术 开发项目 17,275,553.04 18,739,654.53 600,000.00 13,458.28 其他专业技术服务项 目 1,983,837.80 1,630,858.52 182,195.15 476,284.76 原料药、中间体等销 售 6,063,823.14 2,771,510.63 287,806.99 127,168.14 合计 25,323,213.98 23,142,023.68 1,070,002.14 616,911.18 （3）2020 年度前五名客户的主营业务收入 客户 金额 占营业收入总额的比例 成都迪康药业股份有限公司 13,000,000.00 51.26 ARAMCO ASIA JAPAN K K 4,349,548.88 17.15 河北迈科生物科技有限公司 2,411,389.77 9.51 浙江震元制药有限公司 1,203,785.91 4.75 公告编号：2021-014 111 客户 金额 占营业收入总额的比例 南京海美生物医药有限公司 660,377.36 2.60 合计 21,625,101.92 85.27 2019 年度前五名客户的主营业务收入 客户 金额 占营业收入总额的比 例 南京海维医药科技有限公司 600,000.00 54.07 嘉法狮（上海）贸易有限公司 159,144.56 14.34 OMNI HEALTH SOLUTION,LTD. 158,603.46 14.29 亚什兰化学贸易（上海）有限公司 127,358.49 11.48 江苏万高药业股份有限公司 23,008.84 2.07 合计 1,068,115.35 96.25 28. 税金及附加 项目 2020 年度 2019 年度 残保金 34,378.45 城市维护建设税 1,970.23 教育费附加 875.10 地方教育附加 583.40 印花税 158,981.10 68,427.50 合计 162,409.83 102,805.95 29. 销售费用 项目 2020 年度 2019 年度 市场推广及咨询费 2,455,000.00 职工薪酬 841,772.49 差旅费 225,411.44 租赁费 145,165.14 招待费 139,860.80 代理劳务费 84,603.92 422.46 宣传费 59,841.94 运杂费 39,449.82 电话费 19,576.45 办公费 17,612.60 水电物业管理费 11,824.02 汽车费用 11,453.59 物料消耗 9,719.66 折旧费 1,445.71 合计 4,062,737.58 422.46 公告编号：2021-014 112 30. 管理费用 项目 2020 年度 2019 年度 职工薪酬 4,155,569.75 2,923,316.29 办公费 753,396.05 495,601.03 通讯费 172,664.21 132,748.49 差旅费、交通费 189,983.38 168,221.79 车辆保险费 34,598.18 32,924.90 房租、物业费 638,040.48 316,602.09 业务招待费 890,814.31 1,292,497.78 折旧 159,587.80 107,590.36 会务费 11,343.01 17,000.00 中介服务费 933,977.49 1,491,067.93 其他 864,116.80 1,014,608.87 合计 8,804,091.46 7,992,179.53 31. 研发费用 项目 2020 年度 2019 年度 材料消耗 9,904,213.95 5,983,824.48 人工工资 13,058,439.00 8,539,560.84 除材料外直接投入费用 1,836,995.43 2,735,899.49 间接费用 15,234,561.48 13,331,000.20 委托研发 7,320,406.65 2,736,663.12 合计 47,354,616.51 33,326,948.13 32. 财务费用 项目 2020 年度 2019 年度 利息支出 886,809.02 709,858.66 减：利息收入 130,387.78 90,174.76 加：手续费 14,337.38 8,276.85 加：汇兑损益 171,901.54 793.53 合计 942,660.16 628,754.28 33. 其他收益 项目 2020 年度 2019 年度 政府补贴 5,777,792.51 3,773,827.00 个税返还 1,756.14 合计 5,779,548.65 3,773,827.00 公告编号：2021-014 113 政府补助明细： 项目 2020 年度 来源和依据 与资产/ 收益相 关 江宁高新区管委会 2019 年度省市（境）内外专利 资助款 9,000.00 南京市知识产权局【宁知[2019]57 号】 收益 江宁区财政局市局知识 产权贯标资助款 40,000.00 江 宁 区 市 场 监 督 管 理 局 【 苏 知 发 [2019]162 号】 收益 南京江宁高新技术产业 开发区管理委员会 2020 年第一批自主知识产权 战略专项经费 34,900.00 南京市江宁区市场监督管理局、南京 市 江 宁 区 知 识 产 权 局 【 江 宁 市 监 [2020]18 号】 收益 江宁科学园财政局 2016 年度区创新型企业家培 育计划部分培育对象第 二笔扶持资金 900,000.00 南京市江宁区科学技术局 收益 南京江宁科学园财政分 局 2018 年科技型中小企 业入库奖励 50,000.00 南京江宁高新区管委会 收益 江苏省科技资源统筹服 务中心 2019 年度江苏省 大型科学仪器开放共享 用户补贴经费 20,300.00 江苏省科技资源统筹服务中心【苏科 统发[2020]15 号】 收益 南京江宁科学园财政分 局 2020 南京市科技创新 券兑现资金 100,000.00 南京市科学技术局【宁科[2020]69 号 宁财教[2020]140 号】 收益 南京市人力资源和社会 保障局省科研资助吕田 1 人 C 类 20,000.00 江苏省人力资源和社会保障厅 收益 江宁区财政局信用体系 建设基金 50000 元 50,000.00 南京市发展和改革委员会、南京市社 会信用体系建设工作领导小组办公室 【宁信用办[2019]26 号】 收益 南京江宁科学园财政分 局 2019 科技型瞪羚企业 认定奖励 600,000.00 南京市江宁区科学技术局 收益 南京江宁科学园财政分 局 2019 年对技术转移输 出方奖补 40,600.00 江苏省科学技术厅 收益 南 京 市 江 宁 区 财 政 局 2020 年度江宁区知识产 权质押融资补助 2,000.00 南京市江宁区知识产权局【江宁市监 [2020]68 号】 收益 南京江宁高新技术产业 开发区管理委员会南京 市第一批第二批知识产 权专项资金 3,000.00 南京市江宁区市场监督管理局【江宁 市监[2020]37 号】 收益 南京江宁科学园财政分 局 2018 年第二批高新区 知识产权类奖励资金 20,000.00 南京江宁高新区管委会 收益 公告编号：2021-014 114 项目 2020 年度 来源和依据 与资产/ 收益相 关 南京市江宁区财政局科 技局 2019 年创新专项资 金项目验收资金 江宁科 字（2020）60 号 60,000.00 南京市江宁区科学技术局【江宁科字 [2019]56 号】 收益 南京市江宁区财政局商 务局 2020 年省级第三批 第五批商务发展经济发 展外贸专项资金 9,500.00 江宁区商务局 收益 南京江宁科学园财政分 局江宁高新区 2018 年三 站三中心知识产权奖补 200,000.00 南京江宁高新区管委会 收益 南京江宁科学园财政分 局 2019 技术合同备案奖 励 100,000.00 南京江宁科学院财政分局 收益 江北新区发展局产业转 型升级发展资金 1,200,000.00 南京市工业和信息化局【宁工信综投 [2020]143 号】 收益 南京生物医药谷 2019 年 度创新能力建设专项资 金 500,000.00 江苏省科学技术厅 收益 南京市江北新区管理委 员会科技创新局科技经 费指标 11 批创新券款 100,000.00 南京市科学技术局【宁科[2019]304 号 宁财教[2019]517 号】 收益 南京市江北新区管理委 员会科技创新局转下省 2020 科技经费指标（第四 批）认定培育款 150,000.00 南京市江北新区管理委员会科技创新 局 收益 江北新区管理委员会科 技创新局市 2020 科技经 费指标（第六批）市级科 技创新券奖 100,000.00 南京市科学技术局【宁科[2020]69 号 宁财教[2020]140 号】 收益 南京高新技术产业开发 区 2020 年度南京市知识 产权战略专项资金 9,000.00 南京市江北新区自主创新服务中心 收益 南京市江北新区管理委 员会科技创新局 2019 年 度知识产权专项资金 19,000.00 南京市江北新区管理委员会科技创新 局【宁新区管创发【2020】35 号】 收益 江苏省科技资源统筹服 务中心 2019 年度江苏省 大型科学仪器开放共享 用户补贴经费 35,690.00 江苏省科技资源统筹服务中心【苏科 统发[2020]15 号】 收益 南京市江北新区生命健 康产业发展管理办公室 疫情期间租金补贴 19,800.00 无文件，银行单回：南京市江北新区 生命健康产业发展管理办公室 收益 南京市江北新区生命健 康产业发展管理办公室 疫情期间租金补贴 178,200.00 无文件，银行单回：南京市江北新区 生命健康产业发展管理办公室 收益 公告编号：2021-014 115 项目 2020 年度 来源和依据 与资产/ 收益相 关 南京市江北新区生命健 康产业发展管理办公室 2018 年 2019 年规模以上 工业企业培育奖励资金 200,000.00 无文件，银行单回：南京市江北新区 生命健康产业发展管理办公室 收益 2020 年市工业和信息化 发展专项资金项目及资 金计划（第二批） 800,000.00 南京市工业和信息化局【宁工信综投 [2020]143 号】 收益 江苏省药物研究与开发 协会 2020 第七届江苏医 药科技奖奖金 10,000.00 江苏省药物研究与开发协会【苏药协 [2020]10 号】 收益 稳岗补贴 89,302.51 无文件，银行回单：南京市社会保险 管理中心 收益 南京市职业技术培训指 导中心培训补贴 7,500.00 无文件，银行回单：南京市职业技术 培训指导中心 收益 江宁高新园有功单位奖 励 100,000.00 无文件，银行回单：南京江宁高新技 术产业开发区管理委员会 收益 合计 5,777,792.51 34. 投资收益 项目 2020 年度 2019 年度 权益法核算的长期股权投资 收益 -1,519,347.48 -1,866,601.68 处置长期股权投资产生的投 资收益 281,170.61 持有和处置交易性金融资产 取得的投资收益 1,026,722.66 1,267,637.96 合计 -211,454.21 -598,963.72 35. 信用减值损失 项目 2020 年度 2019 年度 坏账损失 -692,305.60 49,695.60 合计 -692,305.60 49,695.60 36. 营业外收入 项目 2020 年度 2019 年度 政府补贴 10,000.00 其他 11,861.70 2,920.05 合计 11,861.70 12,920.05 政府补助明细： 项目 2019 年度 拨款单位 与资产/收益相关 科学技术协会 2018 年度企业 5,000.00 南京市江宁区 与收益相关 公告编号：2021-014 116 项目 2019 年度 拨款单位 与资产/收益相关 科协组织建设经费补助 财政局 收江宁区科学园管委会非公 党建专项经费 5,000.00 江宁科学园管 理委员会 与收益相关 合计 10,000.00 37. 营业外支出 项目 2020 年度 2019 年度 公益性捐赠 150,000.00 合计 150,000.00 38. 所得税费用 项目 2020 年度 2019 年度 当年所得税费用 24,675.34 递延所得税费用 -16,064.96 合计 8,610.38 39. 现金流量表项目 （1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2020 年度 2019 年度 政府补助 5,777,792.51 3,783,827.00 利息收入 130,387.78 90,174.76 往来款 10,188,824.14 383,833.81 合计 16,097,004.43 4,257,835.57 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2020 年度 2019 年度 往来款 6,353,547.17 1,709,769.44 期间费用 38,745,111.41 22,911,464.91 合计 45,098,658.58 24,621,234.35 3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2020 年度 2019 年度 江苏省高新技术创业服务中心借款 2,000,000.00 发行股票手续费及佣金 290,000.00 合计 2,290,000.00 （2）现金流量表补充资料 公告编号：2021-014 117 项目 2020 年度 2019 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -54,378,549.23 -38,320,804.61 加：资产减值准备 信用减值损失 692,305.60 -49,695.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 7,688,604.94 5,133,714.21 无形资产摊销 137,490.84 49,358.75 长期待摊费用摊销 4,301,859.80 6,003,782.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 1,058,710.56 709,858.66 投资损失（收益以“-”填列） 211,454.21 598,963.72 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -16,064.96 存货的减少（增加以“-”填列） 4,805,905.93 -5,206,999.12 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -4,297,470.64 2,250,394.73 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 5,075,627.52 -1,195,980.28 其他 经营活动产生的现金流量净额 -34,720,125.43 -30,027,406.58 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末/年末余额 12,906,118.68 20,336,595.17 减：现金的年初余额 20,336,595.17 45,537,025.87 加：现金等价物的年末/年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,430,476.49 -25,200,430.70 （3）现金和现金等价物 项目 2020 年度 2019 年度 现金 12,906,118.68 20,336,595.17 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 12,906,118.68 20,336,595.17 公告编号：2021-014 118 项目 2020 年度 2019 年度 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债权投资 期末现金和现金等价物余额 12,906,118.68 20,336,595.17 40. 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 1,600.26 6.5249 10,441.54 欧元 52,233.62 7.9770 416,667.59 七、 合并范围的变化 1. 新增控股子公司 子公司名称 注册地 主要经 营地 业务性质 注册资本 （万元） 持股比 例（%） 取得 方式 成立日期 南京锐志生 物医药有限 公司 南京市 江宁区 南京市 技术开发 及服务 1,000.00 51.50 新设 成立 2020年3月 12 日 2. 非同一控制下企业合并 （1）本年发生的非同一控制下企业合并 被 购 买 方 名称 股权取 得时点 股权取得成 本 股权 取得 比例 （%） 股 权 取 得 方 式 购买日 购买 日的 确定 依据 购买日至年 末被购买方 的收入 购买日至 年末被购 买方的净 利润 南京灿 辰微生 物科技 有限公 司 2020 年 7 月 8 日 2,285,800.00 53.33 控 股 合 并 2020 年 7 月 8 日 已实 质控 制并 支付 了全 部转 让款 和增 资款 1,589,593.37 -140,950.63 2020 年 6 月 15 日，南京灿辰微生物科技有限公司股东会决议： 公告编号：2021-014 119 1）股权转让 原股东海融医药将持有公司 60 万元出资，对应的 30%公司股权，以 75 万元转让给南京 锐志生物医药有限公司。 2）增资 公司注册资本由 200 万元增加到 342.86 万元，增加的 142.86 万元由南京锐志生物医药有 限公司和董海军在 2020 年 8 月 30 日前以货币出资。南京锐志生物医药有限公司以 153.58 万 元认购新增注册资本 122.86 万元，其中：122.86 万元计入实收资本，30.72 万元计入资本公积。 2020 年 6 月 29 日，南京锐志生物医药有限公司用银行存款向南京海融医药科技股份有限 公司支付了股权转让款 75 万元；2020 年 7 月 8 日，南京锐志生物医药有限公司用银行存款向 南京灿辰微生物科技有限公司支付了增资款 153.58 万元。 （2）合并成本 项目 南京灿辰微生物科技有限公司 现金 2,285,800.00 非现金资产的公允价值 发行或承担的债务的公允价值 发行的权益性证券的公允价值 或有对价的公允价值 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 合并成本合计 2,285,800.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,295,148.42 合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的 金额 9,348.42 3. 同一控制下企业合并 无。 4. 处置子公司 无。 八、 关联方及关联交易 （一）关联方关系 1.控股股东及施加重大影响的投资方 （1）控股股东、实际控制人 晁阳先生直接持有公司股权比例为 42.89%，通过南京睿源鑫投资中心（有限合伙）间接 控制公司 15.40%的表决权，合计控制公司 58.29%的表决权。因此，晁阳先生为公司的控股股 公告编号：2021-014 120 东、实际控制人。 （2）其他持股 5%以上的股东 股东 股东性质 持股数（股） 持股比例（%） 叶海 自然人 7,713,957.00 15.41 南京睿源鑫投资中心（有限合 伙） 有限合伙 7,707,818.00 15.40 贵少峰 自然人 7,038,386.00 14.06 陈宁 自然人 4,473,286.00 8.94 叶海先生直接持有公司股权比例为 15.41%，通过南京睿源鑫投资中心（有限合伙）间接 持有公司股权比例为 3.53%。 2.存在控制关系的关联方（子公司） 关联方名称 持股金额（万元） 持股比例（%） 南京海融制药有限公司 6,000.00 100.00 海勃（上海）医药科技有限公司 150.00 75.00 南京锐志生物医药有限公司 515.00 51.50 南京灿辰微生物科技有限公司 182.86 53.33 注：南京灿辰微生物科技有限公司为本公司之孙公司，持股比例为子公司南京锐志生物医 药有限公司对其持股比例。 3.重大影响的关联方 关联方名称 关联方与本公司关系 张绍华 公司法人代表晁阳配偶、南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 执行事务合伙人代表 刘晓雯 公司股东叶海配偶 南京睿健投资管理有限公司 南京睿源鑫投资中心（有限合伙）普通合伙人 南京海美生物医药有限公司 联营企业（公司持股40%） 陆晨光 公司董事、副总经理、子公司海融制药总经理、南京睿源鑫 投资中心（有限合伙）有限合伙人 贾丽沙 南京睿源鑫投资中心（有限合伙）有限合伙人、监事会主席 孙晓 南京睿源鑫投资中心（有限合伙）有限合伙人、董事、董事 会秘书 袁小红 财务负责人 贵少波 董事、股东陈宁之配偶 林惠青 股东贵少峰之配偶 公告编号：2021-014 121 关联方名称 关联方与本公司关系 南京洵安文化传媒有限公司 主要股东关系密切的家庭成员控制的其他企业（晁阳之岳母 吴美兰和叶海之配偶刘晓雯控制的企业） 邢建伟 公司董事、副总经理、南京海融制药有限公司副总经理、南 京睿源鑫投资中心（有限合伙）有限合伙人 徐丽 监事、南京睿源鑫投资中心（有限合伙）有限合伙人 许泽安 监事 4.其他关联方 关联方名称 说明 河北迈科医疗服务有限公司 贵少波控制的公司 河北美得欣医药有限公司 贵少波控制的公司 河北迈科生物科技有限公司 贵少峰控制的公司 上海美得欣医药科技有限公司 河北迈科控制的公司 河北迈科医疗科技发展有限公司 贵少峰控制的公司 河北迈科医药集团有限公司 贵少峰控制的公司 南京瑞克卫医疗科技有限公司 贵少峰控制的公司 北京悦泽生物医药技术中心（有限合伙） 贵少峰为主要出资人 河北美得欣医疗科技有限公司 贵少峰为该公司执行董事 海南瑞克卫医药有限公司 林惠青控制的公司 北京美得欣医药科技有限公司 林惠青控制的公司 南京美得欣医药科技有限公司 北京美得欣医药科技有限公司控股的公司 北京美得欣医药咨询管理有限公司 北京美得欣医药科技有限公司控股的公司 （二）关联交易 （1）销售商品 关联方 关联交易内容 2020年度 2019年度 河北迈科生物科技有限公司 委托研发 2,411,389.77 南京海美生物医药有限公司 委托加工及技术服务 660,377.36 合计 3,071,767.13 （2）采购商品 关联方 关联交易内容 2020年度 2019年度 南京灿辰微生物科技有限公司 采购服务 103,980.58 123,786.41 北京美得欣医药科技有限公司 采购服务 1,725,000.00 公告编号：2021-014 122 合计 1,828,980.58 123,786.41 （3）接受关联方抵押/担保 借 款 银行 合同金额 年末余额 借款日期 还款日期 合同 利率 担保/抵 押关联方 是否 结束 南 京 银 行 江 宁 科 学 园 支 行 130,000.00 130,172.79 2020.1.17 2021.1.17 4.35% 专利质押 /晁阳叶 海担保 否 南 京 银 行 江 宁 科 学 园 支 行 800,000.00 801,063.33 2020.1.17 2021.1.17 4.35% 专利质押 /晁阳叶 海担保 否 南 京 银 行 江 宁 科 学 园 支 行 61,680.00 61,761.98 2020.1.17 2021.1.17 4.35% 专利质押 /晁阳叶 海担保 否 南 京 银 行 江 宁 科 学 园 支 行 1,257,100.00 1,258,770.90 2020.3.11 2021.3.11 4.35% 专利质押 /晁阳叶 海担保 否 南 京 银 行 江 宁 科 学 园 支 行 2,355,502.30 2,358,633.16 2020.3.11 2021.3.17 4.35% 专利质押 /晁阳叶 海担保 否 南 京 银 行 江 宁 科 学 园 支 行 3,678,575.00 3,683,464.44 2020.3.17 2021.3.17 4.35% 信用贷款 /晁阳叶 海担保 否 南 京 银 行 江 宁 科 学 园 支 行 4,000,000.00 4,005,316.66 2020.3.17 2021.3.17 4.35% 晁阳房产 抵押/晁 阳叶海担 保 否 北 京 银 行 2,000,000.00 2,002,658.33 2020.2.26 2021.2.25 4.35% 晁阳个人 担保 否 公告编号：2021-014 123 借 款 银行 合同金额 年末余额 借款日期 还款日期 合同 利率 担保/抵 押关联方 是否 结束 中 山 南 路 支行 南 京 银 行 江 宁 科 学 园 支 行 8,500,000.00 8,511,297.92 2020.8.24 2021.8.19 4.35% 南京海融 医药科技 股份有限 公司担 保、晁阳 个人担保 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 500,000.00 2018.2.2 2020.6.20 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 阳担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 城 南 支行 321,425.00 2019.3.19 2020.3.19 4.35% 信用贷款 /晁阳叶 海担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 城 南 支行 203,567.70 2019.10.24 2020.10.19 4.35% 专利质押 /晁阳叶 海担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 城 南 支行 192,150.00 2019.11.4 2020.11.4 4.35% 专利质押 /晁阳叶 海担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 1,096,606.00 2018.2.2 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 阳担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 752,950.00 2018.3.5 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 是 公告编号：2021-014 124 借 款 银行 合同金额 年末余额 借款日期 还款日期 合同 利率 担保/抵 押关联方 是否 结束 公 司 珠 江 支行 阳担保 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 747,000.00 2018.3.26 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 阳担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 403,444.00 2018.4.23 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 阳担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 262,500.00 2018.5.14 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 阳担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 856,550.00 2018.7.19 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 阳担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 110,250.00 2018.9.10 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 阳担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 541,400.00 2018.7.26 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 阳担保 是 南 京 银 行 股 份 243,148.50 2018.10.22 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 是 公告编号：2021-014 125 借 款 银行 合同金额 年末余额 借款日期 还款日期 合同 利率 担保/抵 押关联方 是否 结束 有 限 公 司 珠 江 支行 公司、晁 阳担保 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 1,604,200.00 2018.12.19 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 阳担保 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 1,375,500.00 2019.2.1 2020.8.21 4.75% 南京海融 医药科技 股份有限 公司、晁 阳担保 是 合计 31,993,548.50 22,813,139.51 （三）关联方往来余额 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 应收账款 南京海美生物医药有限公司 300,000.00 应收账款 河北迈科生物科技有限公司 556,073.16 合同负债 南京瑞克卫医疗科技有限公司 3,679,245.29 其他应付款 河北美得欣医疗科技有限公司 800,000.00 九、 或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 十、 承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至本财务报告日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 无。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 公告编号：2021-014 126 （1）应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 41,976,981.01 100.00 1,030,495.90 2.45 其中：组合 1：账龄组合 2,609,917.99 6.22 1,030,495.90 39.48 组合 2：合并范围内 关联方、备用金及押金 39,367,063.02 93.78 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 41,976,981.01 1,030,495.90 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 17,073,700.00 100.00 425,000.00 2.49 其中：组合 1：账龄组合 2,050,000.00 12.01 425,000.00 20.73 组合 2：合并范围内 关联方、备用金及押金 15,023,700.00 87.99 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 17,073,700.00 425,000.00 1）组合中，按关联方组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 年初余额 账面余额 计提比例 （%） 坏账 准备 账面余额 计提比 例（%） 坏账准 备 关联方组合 39,367,063.02 15,023,700.00 合计 39,699,644.02 — 15,023,700.00 — 2）组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 609,917.99 30,495.90 5.00 1-2 年 2-3 年 2,000,000.00 1,000,000.00 50.00 公告编号：2021-014 127 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合计 2,609,917.99 1,030,495.90 续表 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1-2 年 2,000,000.00 400,000.00 20.00 2-3 年 50,000.00 25,000.00 50.00 合计 2,050,000.00 425,000.00 （2）年末余额应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）按欠款方归集的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 年末余额 账龄 占应收账款 年末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备年 末余额 南京海融制药 有限公司 关联方 39,367,063.02 1 年以内 93.83 南京正大天晴 制药有限公司 非关联方 2,000,000.00 2-3 年 4.73 1,000,000.00 浙江震元制药 有限公司 非关联方 503,785.91 1 年以内 1.19 25,189.30 亚什兰化学贸 易（上海）有限 公司 非关联方 106,132.08 1 年以内 0.25 5,306.60 合计 41,976,981.01 100.00 1,030,495.90 续表 单位名称 与本公司关系 年初余额 账龄 占应收账款 年初余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 年初余额 南京海融制药 有限公司 关联方 15,000,000.00 1 年以内 87.86 南京正大天晴 制药有限公司 非关联方 2,000,000.00 1-2 年 11.71 400,000.00 浙江震元制药 有限公司 非关联方 50,000.00 2-3 年 0.29 25,000.00 海勃（上海）医 药科技有限公 司 关联方 23,700.00 1 年以内 0.14 合计 17,073,700.00 100.00 425,000.00 公告编号：2021-014 128 2. 其他应收款 项目 年末金额 年初金额 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 296,016.39 382,938.60 合计 296,016.39 382,938.60 （1）其他应收款按款项性质分类 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 296,016.39 166,122.00 备用金 其他 233,776.00 合计 296,016.39 399,898.00 （2）其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 11,411.40 5,548.00 16,959.40 2020 年 1 月 1 日其他应收 款账面余额在本期 — — — — --转入第二阶段 — — — — --转入第三阶段 — — — — --转回第二阶段 — — — — --转回第一阶段 — — — — 本期计提 本期转回 -11,411.40 -5,548.00 -16,959.40 本期转销 本期核销 其他变动 年末余额 0.00 0.00 0.00 （3）其他应收款按账龄 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 129,894.39 352,900.00 1-2 年 124,672.00 2-3 年 3-4 年 5,548.00 公告编号：2021-014 129 4-5 年 41,450.00 5 年以上 41,450.00 合计 296,016.39 399,898.00 （4）按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公 司关系 年末余额 账龄 占其他应收 款年初余额 的比例（%） 款项性质 南京江宁（大学）科教创 新园有限公司 非关联方 130,000.00 1-2 年，5 年以上 43.92 保证金 北京京粮置业有限公司 非关联方 129,894.39 1 年以内 43.88 保证金 仲量联行测量师事务所 （上海）有限公司南京分 公司 非关联方 36,122.00 1-2 年，5 年以上 12.20 保证金 合计 - 296,016.39 100.00 续表 单位名称 与本公 司关系 年初余额 账龄 占其他应收 款年初余额 的比例（%） 款项性质 上海药明康德新药开发 有限公司 非关联方 228,228.00 1 年以内 57.07 采购退款 南京江宁（大学）科教创 新园有限公司 非关联方 130,000.00 1 年以内 32.51 房租押金 仲量联行测量师事务所 （上海）有限公司南京分 公司 非关联方 36,122.00 4-5 年 9.03 物业押金 广州安信医药有限公司 非关联方 5,548.00 3-4 年 1.39 待结款项 合计 399,898.00 100.00 （5）截止年末余额其他应收款中不含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东 单位的欠款。 公告编号：2021-014 130 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 对子公司的投资 61,500,000.00 5,150,000.00 66,650,000.00 对联营、合营企业投资 3,126,132.34 1,050,518.09 1,137,955.47 小计 64,626,132.34 5,150,000.00 1,050,518.09 67,787,955.47 减：长期股权投资减值准备 合计 64,626,132.34 5,150,000.00 1,050,518.09 67,787,955.47 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 南京海融制药有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 海勃（上海）医药科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 南京锐志生物医药有限公司 5,150,000.00 5,150,000.00 合计 61,500,000.00 5,150,000.00 66,650,000.00 （3） 对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 年末余额 减值准 备年末 余额 追加 投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他 综合 收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其他 公告编号：2021-014 131 被投资单位 年初余额 本年增减变动 年末余额 减值准 备年末 余额 追加 投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他 综合 收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其他 一、联营企业 南京灿辰微生物科技有 限公司 286,959.25 468,829.39 181,870.14 南京海美生物医药有限 公司 2,839,173.09 -1,701,217.62 1,137,955.47 合计 3,126,132.34 468,829.39 -1,519,347.48 1,137,955.47 公告编号：2021-014 132 4. 营业收入、营业成本 项目 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 54,514,665.68 10,208,052.77 21,664,080.27 4,470,396.46 其他业务 合计 54,514,665.68 10,208,052.77 21,664,080.27 4,470,396.46 5. 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,519,347.48 -1,866,601.68 处置长期股权投资产生的投资收益 281,170.61 其他投资收益 233,508.48 918,730.31 合计 -1,004,668.39 -947,871.37 十四、 财务报表补充资料 1.非经常性损益表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经 常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益如下： 项目 2020 年 2019 年 非流动资产处置损益 281,170.61 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助 5,777,792.51 3,783,827.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 9,348.42 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 1,026,722.66 1,267,637.96 公告编号：2021-014 133 项目 2020 年 2019 年 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -147,486.72 2,920.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,704,131.57 小计 18,651,679.05 5,054,385.01 所得税影响额 333.18 少数股东损益影响额（税后） 83,582.83 合计 18,567,763.04 5,054,385.01 注：“其他符合非经常性损益定义的损益项目”列示的是为对某客户提供技术转让产生 的净收入。该收入系以前年度收款，因受项目复杂性、难度的影响，公司基于谨慎性考虑未 予确认收入，2020 年度履约义务全部完成后确认收入，考虑到该类项目发生的频率等因素， 将其认定为非经常性损益。 2.净资产收益率和每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产 收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司加权平均净资产收益率、 基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 报告期 加权平均 净资产收益 率 每股收益 基本每股收 益 稀释每股收 益 公司净利润 2020 年度 -60.61% -1.08 -1.08 2019 年度 -44.86% -0.87 -0.87 扣除非经常性损益后公司净利润 2020 年度 -81.45% -1.45 -1.45 2019 年度 -50.81% -0.99 -0.99 十五、 财务报表的批准 本公司 2020 年度财务报表已经本公司董事会批准。 南京海融医药科技股份有限公司 二〇二一年四月二十日 公告编号：2021-014 134 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室 南京海融医药科技股份有限公司 董事会 2021 年 4 月 20 日