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2019 年度报告 海融医药 NEEQ : 870070 南京海融医药科技股份有限公司 Nanjing Heron Pharmaceutical Science and Technology Co., Ltd. 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记 1、2019 年 3 月，公司投资设立控股子公司海勃（上海）医药科技有限公司，主要 从事化工原料及产品、医药中间体、药品辅料等进出口业务，2019 年 10 月实现活性维 生素 D 系列产品首笔国际业务订单。 2、2019 年 5 月，公司以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 132.78603 股，转增后公司总股本增至 43,012,363 股，已于 2019 年 6 月 11 日完成工商变更登记。 3、2019 年 6 月，公司新增研发实验大楼正式投入使用。公司注册地址变更为南京 市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小镇北区 10 号楼，已于 2019 年 7 月 26 日完成工商变 更登记。 4、2019 年 6 月 28 日，公司完成第二届董事会、监事会及高级管理人员等换届，公 司董事会成员增至 7 人，并于 2019 年 7 月 26 日完成工商变更登记。 5、2019 年 11 月，公司完成 2019 年第一次股票发行，以每股 7.81 元的价格共计发 行股票 7,038,386 股，募集资金 55,000,000 元。定增完成后，公司总股本增至 50,050,749 股，已于 2019 年 11 月 29 日完成工商变更登记。 6、公司研发项目进展顺利，他卡西醇软膏已申报生产，完成发补研究工作等待技术 审评；联营企业海美生物临床亟需品种瑞加诺生注射液已在国内首家完成验证性临床试 验，并获国家“重大新药创制”科技重大专项立项支持。 7、2019 年 8 月，公司经认证取得国家知识产权管理体系认证证书。报告期内，公 司新增发明专利申请 9 件、授权发明专利 9 件，新增商标申请 5 件、获得商标注册证 2 件。 8、报告期内，公司员工规模增加 31 人，新引进博士 2 人，硕士 17 人。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 29 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 38 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 41 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 42 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 49 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、海融医药 指 南京海融医药科技股份有限公司 海融制药 指 南京海融制药有限公司，系股份公司全资子公司 海勃医药 指 海勃（上海）医药科技有限公司，系股份公司控股子 公司 海美生物 指 南京海美生物医药有限公司，系股份公司参股公司 灿辰微生物 指 南京灿辰微生物科技有限公司，系股份公司参股公司 睿源鑫 指 南京睿源鑫投资中心（有限合伙），系股份公司机构 股东 江宁科创 指 南京江宁科技创业投资集团有限公司，系股份公司机 构股东 睿健投资 指 南京睿健投资管理有限公司 成都迪康 指 成都迪康药业股份有限公司 正大天晴 指 南京正大天晴制药有限公司 股东大会 指 南京海融医药科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南京海融医药科技股份有限公司董事会 监事会 指 南京海融医药科技股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《南京海融医药科技 股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 NMPA 指 国 家 药 品 监 督 管 理 局 National Medical Products Administration 《药品生产许可证》 指 《中华人民共和国药品生产许可证》 MAH 指 药品上市许可持有人 Marketing Authorization Holder 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人晁阳、主管会计工作负责人姜亦民及会计机构负责人（会计主管人员）姜亦民保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司目前正处于快速成长期，现行治理结构和内部控制体系的 运行良好，但随着公司经营规模不断扩大，市场范围不断扩张， 人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司 在经营过程中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司 持续、稳定、健康发展的风险。 控股股东及实际控制人控制不当风险 公司控股股东及实际控制人为晁阳，通过直接和间接控制公司 57.05%股份的表决权，处于绝对控股地位。如果实际控制人利 用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制， 可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 预收款项的偿还风险 报告期末，公司预收款项余额为 13,200,591.55 元，主要系预收 成都迪康药业股份有限公司 1,300.00 万元合同款。公司与成都 迪康药业股份有限公司的合同约定：在临床试验中，公司完成 的工作应完全符合 NMPA 注册审评和临床批件的要求，否则成 都迪康药业股份有限公司有权要求公司全额退还已支付给公司 的 1,300.00 万元款项。在未来的临床试验中，如公司完成的工 作不完全符合 NMPA 注册审评和临床批件的要求，公司将存在 退还已收的 1,300.00 万元款项的风险，甚至可能面临诉讼的风 险。 客户集中度较高的风险 报告期内，公司对前五大客户的销售额占营业收入总额的比例 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 6 为 97.76%，对前五大客户销售额占营业收入总额的比例较高， 存在客户集中度较高的风险，若一个或多个客户发生对公司不 利的变化，将对公司的销售收入或销售回款产生负面影响。 核心技术人员流失风险 核心技术人员是公司进行持续技术创新的基础，随着行业的快 速发展和竞争的加剧，行业对技术人才、尤其是核心技术人才 的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如未来公司不能提供 持续有效的激励措施，随着行业竞争的日趋激烈，公司可能会 受到核心技术人才流失的风险。 合同的执行风险 公司的受托技术开发合同和技术转让合同的执行周期普遍较 长，在较长的合同执行过程中，存在由于药物研发效果未达预 期、注册申报失败不能拿到批文、临床研究失败、客户研究方 向改变等因素导致公司所签署的合同终止或延期的风险。若合 同终止或延期，公司未来的收入和经营业绩将受到不利影响， 公司将面临应收账款难以收回的风险，甚至有可能面临纠纷或 诉讼的风险。公司主要合同中存在风险责任条款、违约条款或 退款条款，如因公司自身技术存在瑕疵或行业政策变化等原因 触发合同的风险责任条款、违约条款或退款条款，公司将面临 退还部分或全部已收取的研发费用、承担违约责任的风险，甚 至有可能面临纠纷或诉讼的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京海融医药科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Heron Pharmaceutical Science and Technology Co., Ltd. 证券简称 海融医药 证券代码 870070 法定代表人 晁阳 办公地址 南京市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小镇北区 10 号楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙晓 职务 董事、董事会秘书 电话 025-87185216 传真 025-87185216 电子邮箱 hairong_sx@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小镇北区 10 号楼， 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小镇北区 10 号楼 2 楼 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 12 日 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业—M73 研究和试验发展—M734 医学研 究和试验发展—M7340 医学研究和试验发展 主要产品与服务项目 创新药、改良型新药、仿制药研发，医药技术开发、技术转让、 技术咨询等服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 50,050,749 优先股总股本（股） 0 控股股东 晁阳 实际控制人及其一致行动人 晁阳、南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320115062615801H 否 注册地址 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小镇北区 10 号楼 是 注册资本 5,005.0749 万元 是 五、 中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 石柱、刘国栋 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 1,109,737.99 35,022,979.01 -96.83% 毛利率% 44.41% 87.97% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -38,132,107.84 39,264,431.95 -197.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -43,186,492.85 2,690,404.87 -1,705.20% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -44.86% 90.89% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -50.81% 6.23% - 基本每股收益 -0.87 1.07 -181.31% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 142,999,313.51 132,358,393.23 8.04% 负债总计 26,591,115.20 32,854,156.74 -19.06% 归属于挂牌公司股东的净资产 116,096,895.08 99,504,236.49 16.68% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.32 33.03 -92.98% 资产负债率%（母公司） 12.08% 19.93% - 资产负债率%（合并） 18.60% 24.82% - 流动比率 439.54% 312.48% - 利息保障倍数 - 94.29 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -30,027,406.58 -4,189,970.74 -616.65% 应收账款周转率 37.62% 1,763.88% - 存货周转率 16.37% 597.36% - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 8.04% 146.37% - 营业收入增长率% -96.83% 312.00% - 净利润增长率% -199.96% -441.40% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 50,050,749 3,012,365 1,561.51% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 3,783,827.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 1,267,637.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,920.05 非经常性损益合计 5,054,385.01 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 5,054,385.01 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 11 应收票据及应收账 款 3,650,000.00 - - - 应收票据 - - - - 应收账款 - 3,650,000.00 - - 应付票据及应付账 款 2,275,284.18 - - - 应付票据 - - - - 应付账款 - 2,275,284.18 - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据《挂牌公司管理型行业分类》，公司属于M7340医学研究和试验发展行业，是一家专注于药物研 发、产业化及技术服务的国家级高新技术企业。报告期内，主营业务为创新药、改良型新药、临床亟需 仿制药的研发；提供涵盖原料药和制剂工艺开发、质量研究、稳定性研究等药品开发全流程的医药技术 开发、技术转让、技术咨询等服务。主要业务类型包括自主研发、受托技术开发、技术转让和其他专业 技术服务。 1、盈利模式 公司盈利主要来源于将自主研发的技术成果转让给客户和接受客户委托提供药品及辅料技术开发、 技术咨询等服务获取收入。公司将逐渐减少技术服务的业务比例，增大自有研发项目的投入比重。未来 将通过自有产品的上市销售向研、产、销一体化的医药集团企业跨越发展，目前正在拓展活性维生素 D 衍生物的原料药国际市场，报告期内已实现 2 笔国际业务订单。 2、研发模式 产品研发模式分为自主研发和受托研发： 自主研发：公司坚持创新驱动战略、差异化竞争以及国际化发展战略，紧紧围绕具有重要临床价值 及市场价值的特色品种，重点开展创新药，结构、剂型、处方工艺等改良型新药以及与原研药品质量和 疗效一致的仿制药自主研发。公司聚焦于“一个特色技术领域，二个创新技术产业平台”（即活性维生 素 D 衍生物药物开发特色技术领域，热熔挤出与微生物转化两大创新技术产业平台），努力发展成为国 内细分治疗领域的领先者。 受托研发：公司接受客户委托开发药品或相关技术，通常与客户约定：由公司完成约定项目的技术 研究和产品开发，委托方按约定进度支付研究经费；项目完成后，公司向委托方移交相关的研究资料等 研究开发成果，并提供必要的技术指导和培训，在委托方或其指定的第三方工厂生产出合格产品；委托 方进行注册申报；相关知识产权权利归属于委托方，专利权取得后的使用和有关利益归属于委托方，双 方负有保守技术秘密的义务。 3、采购模式 公司对外采购的物品主要是自主研发及受客户委托开发医药项目所需的耗材，包括原料药、药用辅 料、化学试剂、低值易耗品等。针对 5 万元以上金额的采购，公司采购经办人在收到研发等部门的采购 申请单后，填写完整相关信息后提交部门经理、总经理审批，按经审批后的《物品采购申请单》与供应 商签订采购合同，采购所得的原材料等物品经各使用部门验收合格后领用。 4、销售模式 报告期内，公司自主开发项目尚未获批上市销售，目前公司销售收入主要来源于两方面：第一，通 过接受医药制造等企业的委托进行药物研发，研发工作完成后将产权转让给委托方，获取技术开发服务 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 13 收入。经过核心团队多年的积累，逐步积累了客户资源和销售渠道，客户涵盖创新型药物研发初创企业、 国内外知名医药研发、制药企业以及药用辅料公司等，客户群体仍在扩大中，公司在业内拥有良好的知 名度和口碑；第二，通过自主研发将研发成果转让给潜在客户，通过国家药品监督管理局网站披露、主 动推广及技术交流活动，将自主研发项目推销给医药制造企业，获取技术转让收入。 报告期内及报告期后至披露日，公司商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1. 经营情况讨论与分析 2019 年度新的《药品管理法》修订实施，上市许可人（MAH）制度正式执行，医药创新的政策环 境与氛围逐步形成，新药研发迎来黄金发展期，高技术壁垒细分领域的头部企业逐步形成；带量采购、 “三医”联动、“互联网+”等政策联动机制日渐成熟，医药流通趋向集中跨界延伸，医药终端渠道将 发生结构性变化。在医药政策环境持续优化的大环境下，公司始终以产品研发为核心，坚持差异化、产 业化、国际化发展战略，持续创新、务实经营。 产品研发方面，一是继续加大研发投入，2019 年公司累计投入研发资金 3332.69 万元，较上一年度 增长 47.53%，占营业收入的比重为 3003.14%。二是扩大研发场地，2019 年 6 月，公司位于南京市江宁 区生命科技小镇北区 10 号楼新的研发大楼投入使用，新增研发中心面积 2056 平方米。三是进一步完善 研发质量体系建设，提升公司研发的质量和水平。四是积极实施知识产权战略，获得国家知识产权管理 体系认证（证书编号：18119IP4393ROS），报告期内新增发明专利申请 9 件，获得授权发明专利 9 件， 新增商标申请 5 件，获得商标注册证 2 件。五是项目研发有序推进，他卡西醇软膏项目完成发补研究工 作等待技术审评；联营企业海美生物临床亟需品种瑞加诺生注射液项目完成验证性临床试验。公司与海 美生物等单位联合申报的《临床亟需心肌灌注显像诊断用药瑞加诺生临床研究及产业化》课题获“重大 新药创制”科技重大专项立项支持（课题编号：2019ZX09302001）。 国际化方面，公司正式启动国际业务。2019 年 3 月，注册成立控股子公司海勃（上海）医药科技有 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 14 限公司，主要从事化工原料及产品、医药中间体、药品辅料等进出口业务。2019 年 10 月，完成首笔活 性维生素 D 系列产品的国际出口订单。 在人才建设方面，一是公司加大人才引进力度，2019 年新引进博士 2 名、硕士 17 名，员工总数较 上年度增加 31 人；二是加强人才培养，完善绩效考评体系。 2. 报告期内经营回顾 2019 年，公司合并实现营业收入 1,109,737.99 元，同比减少 96.83%，主要原因系报告期内公司技术 转让收入减少所致。2019 年公司逐渐减少技术服务的业务比例，增大自有研发项目的投入比重。 2019 年，公司归属于挂牌公司股东的净利润及扣除非经常性损益后的净利润分别为-38,132,107.84 元、-43,186,492.85 元；截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 142,999,313.51 元，较上年度增加 8.04%； 归属于挂牌公司股东的净资产为 116,096,895.08 元，较上年度增加 16.68%。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 20,336,595.17 14.22% 45,537,025.87 34.40% -55.34% 交 易 性 金 融 资 产 45,500,000.00 31.82% 22,220,000.00 16.79% 104.77% 应收票据 - - - - - 应收账款 1,625,000.00 1.14% 3,650,000.00 2.76% -55.48% 存货 6,371,828.40 4.46% 1,164,829.28 0.88% 447.02% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 29,049,986.34 20.31% 26,916,588.02 20.34% 7.93% 固定资产 18,394,336.73 12.86% 13,943,027.01 10.53% 31.92% 在建工程 - - - - - 短期借款 717,142.70 0.50% 5,459,423.61 4.12% -86.86% 长期借款 7,356,606.00 5.14% 7,118,048.50 5.38% 3.35% 资产负债项目重大变动原因： 1、2019 年末，公司货币资金 20,336,595.17 元，较上年下降 55.34%，主要原因系公司 2019 年定向 发行股票融资 55,000,000.00 元，对闲置资金购买了安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财 产品 45,500,000.00 元所致。 2、2019 年末，公司交易性金融资产 45,500,000.00 元，较上年上升 104.77%，主要原因系公司 2019 年定向发行股票融资 55,000,000.00 元，对闲置资金购买了安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全 的理财产品所致。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 15 3、2019 年末，公司应收账款 1,625,000.00 元，较上年下降 55.48%，主要原因公司加大催收应收账 款的力度所致。 4、2019 年末，公司存货 6,371,828.40 元，较上年增长 447.02%，原因为尚未结转的委托研发项目劳 务成本。 5、2019 年末，公司长期股权投资 29,049,986.34 元，较上年增长 2,133,398.32 元，原因为本年追加 对参股公司南京海美生物医药有限公司的投资 4,000,000.00 元和确认对南京海美生物医药有限公司投资 损失 1,876,413.55 元所致。 6、2019 年末，公司固定资产 18,394,336.73 元，较上年增长 31.92%，主要原因为公司新增购入研发 设备所致。 7、2019 年末，公司短期借款 717,142.70 元，较上年下降 86.86%，主要原因公司 2019 年 10 月定向 发行股票融资 55,000,000.00 元后，减少了银行贷款需求所致。 8、2019 年末，公司长期借款 7,356,606.00 元，较上年增长 3.35%，原因为全资子公司南京海融制药 有限公司项目贷款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 1,109,737.99 - 35,022,979.01 - -96.83% 营业成本 616,911.18 55.59% 4,212,171.88 12.03% -85.35% 毛利率 44.41% - 87.97% - - 销售费用 422.46 0.04% - - - 管理费用 7,992,179.53 720.19% 3,167,234.28 9.04% 152.34% 研发费用 33,326,948.13 3,003.14% 22,590,632.43 64.50% 47.53% 财务费用 627,960.75 56.59% 352,392.47 1.01% 78.20% 信用减值损失 49,695.60 4.48% - - - 资产减值损失 - - -479,228.17 -1.37% - 其他收益 3,773,827.00 340.06% 2,646,803.80 7.56% 42.58% 投资收益 -598,963.72 -53.97% 31,599,966.78 90.23% -101.90% 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 -793.53 -0.07% - - - 营业利润 -38,333,724.66 -3,454.30% 38,329,391.69 109.44% -200.01% 营业外收入 12,920.05 1.16% 5,000.12 0.01% 158.39% 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 16 营业外支出 - - - - - 净利润 -38,320,804.61 -3,453.14% 38,334,391.81 109.45% -199.96% 项目重大变动原因： 1、2019 年度公司营业收入较上年减少 33,913,241.02 元，原因为公司技术转让收入减少所致。2019 年公司逐渐减少技术服务的业务比例，增大自有研发项目的投入比重。 2、2019 年度公司营业成本较上年减少 3,595,260.70 元，系公司技术转让收入较上年减少所致。 3、2019 年度公司管理费用较上年增加 4,824,945.25 元，主要原因为人员增加而增加职工薪酬 1,797,657.63 元、审计及咨询费增加 793,013.25 元等原因所致。 4、2019 年度公司研发费用较上年增加 10,736,315.70 元，主要原因为公司加大对研发项目投入所致。 5、2019 年度公司财务费用较上年增加 275,568.28 元，主要原因银行借款利息支出增加 298,947.80 元所致。 6、2019 年度公司其他收益较上年增加 1,127,023.20 元，原因为 2019 年各级政府部门的补助增加所 致。 7、2019 年度公司投资收益较上年减少 32,198,930.50 元，原因为 2018 年处置参股公司南京海美生 物医药有限公司 11.11%的股权取得 33,668,052.17 元投资收益（含剩余股权按公允价值计量形成的投资 收益）所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 1,070,002.14 34,982,979.01 -96.94% 其他业务收入 39,735.85 40,000.00 -0.66% 主营业务成本 616,911.18 4,212,171.88 -85.35% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 受托技术开发 600,000.00 54.07% 4,026,979.01 11.50% -85.10% 技术转让 - - 29,886,792.45 85.34% - 其他专业技术 服务 288,389.84 25.99% 1,069,207.55 3.05% -73.03% 药物中间体销 181,612.30 16.37% - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 17 售 其他业务收入 39,735.85 3.58% 40,000.00 0.11% -0.66% 合计 1,109,737.99 100.00% 35,022,979.01 100.00% -96.83% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、2019 年度公司受托技术开发收入较上年减少 3,426,979.01 元，原因为 2019 年公司调整销售策略， 由现在的受托技术研发和技术转让为主，逐步过渡到以药品销售为主的经营策略，因此受托技术开发收 入较上年下降 85.10%。 2、2019 年度技术转让收入较上年减少 29,886,792.45 元，下降理由同上。 3、其他专业技术服务收入较上年减少 780,817.71 元，下降了 73.03%，下降理由同上。 4、药物中间体销售收入较上年增加 181,612.30 元，为公司新设控股子公司海勃（上海）医药科技 有限公司的药物中间体的出口销售收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 南京海维医药科技有限公司 600,000.00 54.07% 否 2 嘉法狮（上海）贸易有限公司 159,144.56 14.34% 否 3 OMNI HEALTH SOLUTION, LTD 158,603.46 14.29% 否 4 亚什兰化学贸易（上海）有限公司 127,358.49 11.48% 否 5 南京工业大学 39,735.85 3.58% 否 合计 1,084,842.36 97.76% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 南京容达空调系统工程有限公司 2,580,000.00 8.85% 否 2 江苏舜天国际集团机械进出口有限公 司 2,748,134.00 9.43% 否 3 南京诺丹工程技术有限公司 2,494,500.00 8.56% 否 4 北京中金盛世装饰工程有限公司南京 分公司 1,576,906.00 5.41% 否 5 南京樟益医药科技有限公司 1,140,000.00 3.91% 否 合计 10,539,540.00 36.16% - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 18 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -30,027,406.58 -4,189,970.74 -616.65% 投资活动产生的现金流量净额 -43,298,879.53 -30,922,281.98 -40.02% 筹资活动产生的现金流量净额 48,126,648.94 55,412,533.95 -13.15% 现金流量分析： 1、2019 年公司经营活动产生的现金净额较上年减少了 25,837,435.84 元，主要原因为：（1）销售 商品、提供劳务收到的现金减少了 16,940,611.75 元，为当年营业收入减少 33,913,241.02 元所致；（2） 支付给职工以及为职工支付的现金增加 6,515,705.47 元，为本年新增员工 31 人而增加的用工成本所致； （3）支付其他与经营活动有关的现金增加 4,972,141.62 元，为公司增加的付现成本。 2、2019 年公司投资活动产生的现金流量净额较上年减少 12,376,597.55 元，主要原因为：（1）收 回投资收到的现金增加 101,880,200.00 元，为增加闲置资金购买的理财产品；（2）购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付的现金增加 1,826,050.97 元；（3）取得投资收益收到的现金增加 1,013,466.97 元；（4）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额减少 3,704,213.55 元；（5）投资支付的现金增加 109,740,000.00 元所致。 3、2019 年公司筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 7,285,885.01 元，主要原因为：（1）吸收 投资收到的现金增加 10,499,599.00 元；（2）取得借款收到的现金减少 11,761,519.51 元；（3）收到其 他与筹资活动有关的现金减少 2,000,000.00 元；（4）偿还债务支付的现金增加 1,867,831.70 元所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司、1 家控股子公司、2 家参股公司，基本情况如下： ① 南京海融制药有限公司 海融制药于 2015 年 7 月 9 日注册成立，注册资本 6,000 万元，公司投资比例 100%，主要产品或者 服务：口服制剂、外用制剂、注射剂、化学中间体、原料药、药用辅料制造、销售；化工产品（不含危 险化学品）的生产和销售；药品及保健品的研发及转让等。 2019 年 12 月，经公司第二届董事会第四次会议及 2019 年第三次临时股东大会审议，公司对海融制 药增资，新增注册资本 2,000 万元，海融制药注册资本增加到 6,000 万元，详细情况请见公司在全国中 小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的公告（公告编号：2019-040、2019-042、 2019-046）。海融制药就上述事项于 2020 年 1 月 14 日完成工商登记手续。 ② 海勃（上海）医药科技有限公司 2019 年 2 月 22 日，公司董事长决定以自有资金与自然人訾鹏共同出资人民币 200 万元设立海勃（上 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 19 海）医药科技有限公司，其中公司出资人民币 150 万元，公司投资比例 75%。海勃医药于 2019 年 3 月 24 日注册成立，主要产品或者服务：医药科技、医疗科技、化工科技领域内的技术开发、技术咨询、技 术服务、技术转让，商务信息咨询，企业管理咨询，仓储服务（除危险化学品），化工原料及产品（除 危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学品）、医药中间体、一类医疗器械、化妆品、饲 料添加剂、机电设备及配件、仪器仪表的批发、零售，食品添加剂的销售，货物及技术进出口业务等。 ③ 南京海美生物医药有限公司 海美生物于 2016 年 6 月 14 日注册成立，注册资本 1,615.3846 万元，公司投资比例 40%，主要产品 或者服务：生物医药技术开发、技术转让，重点推进临床亟需重大品种瑞加诺生原料及注射液的研发及 产业化。 ③ 南京灿辰微生物科技有限公司 成立日期 2014 年 9 月 5 日，注册资本 200 万元，公司投资比例 30%，主要产品或者服务：药品微 生物质量检验、抗菌药物药效学评价、微生物转化工艺研发等。药品微生物检验是国家药典规定药品开 发必需开展的工作，灿辰微生物具有高水平的药学微生物技术平台，在微生物检验、微生物转化等方面 技术领先，与公司药品开发业务具有互补性，因此公司参股灿辰微生物，并委托其开展微生物检验、微 生物转化等技术服务。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更的内容及原因 （1）根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）和 企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法，详见本报告第三节 第八项表格详细列示。 （2）财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会 [2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会[2017]9 号）及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）， 并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具 准则。 根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，比较财务报表列报的信息与修订后准则要求不一致的， 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 20 不需要按照新金融工具准则的要求对比较财务报表数据进行调整，本次会计政策变更不对公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果产生影响。同时衔接规定于 2019 年 1 月 1 日之前的金融 工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整， 将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计 入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。公司在编制 2019 年各期间财务报告时，调整当年期初 留存收益或其他综合收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 2、报告期内公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构保持独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项 重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，主要财务等指标正常；经营管理层、核心业务人员队伍稳 定；公司无违法、违规行为发生。因此，公司具备良好的持续经营能力，不存在对公司影响持续经营能 力的重大不利风险。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 公司目前正处于快速成长期，现行治理结构和内部控制体系的运行良好，但随着公司经营规模不断 扩大，市场范围不断扩张，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司在经营过程中 可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求，成立了股东大会、董事会和监事 会，建立了规范的公司治理结构。公司实际控制人及董监高人员将不断加强现代企业治理理念的学习， 逐渐完善公司治理结构、加强质量控制系统建设、优化业务流程，确保在实践中贯彻落实《公司章程》、 三会议事规则等治理制度。 2、控股股东及实际控制人控制不当风险 公司控股股东及实际控制人为晁阳，通过直接和间接控制公司 57.05%股份的表决权，处于绝对控 股地位。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司 经营和其他股东带来不利影响。 应对措施：公司将通过严格执行公司治理及内控制度，防范该风险的发生。 3、预收款项的偿还风险 报告期末，公司预收款项余额为 13,200,591.55 元，主要系预收成都迪康药业股份有限公司 1,300.00 万元合同款。公司与成都迪康药业股份有限公司的合同约定：在临床试验中，公司完成的工作应完全符 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 21 合 NMPA 注册审评和临床批件的要求，否则成都迪康药业股份有限公司有权要求公司全额退还已支付给 公司的 1,300.00 万元款项。在未来的临床试验中，如公司完成的工作不完全符合 NMPA 注册审评和临床 批件的要求，公司将存在退还已收的 1,300.00 万元款项的风险，甚至可能面临诉讼的风险。 应对措施：报告期内，与成都迪康签订合同标的注射用右兰索拉唑钠项目尚未结束。公司将依据药 品注册法规等履行合同中约定的应履行的研究工作。 4、客户集中度较高风险 报告期内，公司对前五大客户的销售额占营业收入总额的比例为 97.76%，对前五大客户销售额占 营业收入总额的比例较高，存在客户集中度较高的风险，若一个或多个客户发生对公司不利的变化，将 对公司的销售收入或销售回款产生负面影响。 应对措施：公司将持续丰富产品线，加大国内外市场开拓力度，拓展客户群体；同时，积极推进自 有研发项目开发进程，实现自有研发项目上市销售，降低技术转让/受托技术开发收入，降低客户集中 度，提高抗风险能力。 5、核心技术人员流失风险 核心技术人员是公司进行持续技术创新的基础，随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人 才、尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如未来公司不能提供持续有效的激励 措施，随着行业竞争的日趋激烈，公司可能会受到核心技术人才流失的风险。 应对措施：公司通过执行《研究开发项目考核与奖励规定》、《研究开发项目组管理规定》等与公司 发展相适应的人员管理制度，优化人员结构，稳定核心技术人员队伍，加大人员招聘力度，降低人员流 失风险。 6、合同的执行风险 公司的受托技术开发合同和技术转让合同的执行周期普遍较长，在较长的合同执行过程中，存在由 于药物研发效果未达预期、注册申报失败不能拿到批文、临床研究失败、客户研究方向改变等因素导致 公司所签署的合同终止或延期的风险。若合同终止或延期，公司未来的收入和经营业绩将受到不利影响， 公司将面临应收账款难以收回的风险，甚至有可能面临纠纷或诉讼的风险。 公司主要合同中存在风险责任条款、违约条款或退款条款，如因公司自身技术存在瑕疵或行业政策 变化等原因触发合同的风险责任条款、违约条款或退款条款，公司将面临退还部分或全部已收取的研发 费用、承担违约责任的风险，甚至有可能面临纠纷或诉讼的风险。 应对措施：公司已成立专门的产业转化项目组，并成立质量保证部门，在加大自有研发项目开发的 同时，确保技术转让、受托技术开发及其他专业技术服务项目的实施。同时，保持与客户积极有效的沟 通，及时发现并解决可能存在的问题，降低药品开发失败的风险。报告期内，1 个受托技术开发项目获 得生产批件。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 22 (二) 报告期内新增的风险因素 无 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 - 是否对外提供借款 □是 √否 - 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 - 是否存在股份回购事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 - 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 - 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在破产重整事项 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 - 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 22,000,000.00 123,786.41 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 40,000,000.00 15,893,424.71 注 1：上表中日常性关联交易预计金额和发生金额为不含税金额，均不包含合并范围内母子公司之 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 24 间或子公司之间发生的关联交易金额。 注 2：公司 2018 年度股东大会对 2019 年度日常性关联交易进行了预计，其中包括其他 4,000 万元， 具体为公司股东晁阳及其配偶张绍华、公司股东叶海为公司及控股子公司银行贷款提供抵押/担保。报告 期内，公司在南京银行借款总额人民币 6,399,876.21 元（包括报告期内已到期的 5,682,733.51 元和尚未 到期的 717,142.70 元），其中 3,315,539.55 元借款由公司股东晁阳、叶海提供连带责任保证担保， 2,688,618.96 元借款由股东晁阳、叶海提供连带责任保证担保，并以晁阳及其配偶张绍华的房产进行抵 押，395,717.70 元借款由公司股东晁阳、叶海提供连带责任保证担保，并由公司作为出质人以其所有或 依法有权处分的动产或权利提供质押担保。报告期内，全资子公司海融制药在南京银行珠江支行借款总 额人民币 9,493,548.50 元由公司实际控制人晁阳和公司提供连带责任保证担保（包括报告期内已到期的 1,000,000.00 元和尚未到期的 8,493,548.50 元）。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投 资/合并 标的 交易/投 资/合并 对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 对 外 投 资 2019 年 6 月 10 日 2018 年 12 月 12 日 国联证 券股份 有限公 司 国联汇鑫 60 号单一 资产管理 计划 现金 10,000,000.00 否 否 对 外 投 资 - 2019 年 12 月 9 日 南京海 融制药 有限公 司 其他 现金 不适用 是 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 1、对南京海融制药有限公司增资事项 公司于 2019 年 12 月 5 日召开的第二届董事会第四次会议及 2019 年 12 月 25 日召开的 2019 年第三 次临时股东大会审议并通过了《关于公司向全资子公司南京海融制药有限公司增资的议案》，公司以货 币出资方式认缴出资人民币 20,000,000.00 元，将全资子公司南京海融制药有限公司注册资本增加到人民 币 60,000,000.00 元。本次对全资子公司增资时基于公司战略发展的需要，有利于提升公司综合实力，促 进公司产业化基地建设，增强子公司的研发及产业化水平，符合公司发展规划。该事项已于 2019 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露，临时公告编号 2019-042。2020 年 1 月 14 日，完成工商变更登记。 2、利用闲置资金购买理财产品事项 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 25 （1）自有闲置资金购买理财产品情况 2018 年 12 月 28 日公司 2018 年第五次临时股东大会审议通过了《关于授权经营管理层使用自有闲 置资金购买理财产品的议案》，为提高公司自有闲置资金使用效率，同意自 2018 年第五次临时股东大 会审议通过之日起一年内公司（包含合并范围内的子公司）使用不超过人民币 7,000 万元的自有闲置资 金投资于保本型或其他安全性高、流动性强的短期理财产品，在上述额度内资金可以循环滚动使用（详 见公司于 2018 年 12 月 12 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露 的《关于使用自有闲置资金购买理财产品的公告》，公告编号 2018-047）。 2019 年 12 月 25 日公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过了《关于授权经营管理层使用自有闲 置资金购买理财产品的议案》，为提高公司自有闲置资金使用效率，同意自 2019 年第三次临时股东大 会审议通过之日起一年内公司（包含合并范围内的子公司）使用不超过人民币 5,000 万元（含 5,000 万 元）的自有闲置资金投资于安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，在上述额度内资 金可以循环滚动使用（详见公司于 2019 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）披露的《关于使用自有闲置资金购买理财产品的公告》，公告编号 2019-044）。 报告期内，公司及合并范围内的子公司南京海融制药有限公司、海勃（上海）医药科技有限公司自 有闲置资金购买理财产品累计获得收益 1,125,117.42 元，截至报告期末，理财产品余额为 4,550 万元。 （2）闲置募集资金购买理财产品情况 2018 年 12 月 28 日公司 2018 年第五次临时股东大会审议通过了《关于授权经营管理层使用闲置募 集资金购买理财产品的议案》，为提高公司闲置募集资金的使用效率，在不影响正常经营、募集资金正 常使用计划的前提下，公司拟使用不超过人民币 2,000 万元（含 2,000 万元）的闲置募集资金购买安全 性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，在上述额度内，资金可以循环滚动使用，经公司 决策程序批准，由财务部门具体操作（详见公司于 2018 年 12 月 12 日在全国中小企业股份转让系统指 定信息披露平台（）披露的《关于使用闲置募集资金购买理财产品的公告》，公告编号 2018-046）。 2019 年 12 月 25 日公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过了《关于授权经营管理层使用闲置募 集资金购买理财产品的议案》，为提高公司闲置募集资金的使用效率，在不影响正常经营、募集资金正 常使用计划的前提下，公司拟使用不超过人民币 5,000 万元（含 5,000 万元）的闲置募集资金购买安全 性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，在上述额度内，资金可以循环滚动使用，经公司 决策程序批准，由财务部门具体操作（详见公司于 2019 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定 信息披露平台（）披露的《关于使用闲置募集资金购买理财产品的公告》，公告编号 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 26 2019-043）。 报告期内，公司闲置募集资金购买理财产品累计获得收益 142,520.54 元，截至报告期末，理财产品 余额为 0 万元。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结 束日期 承诺 来源 承诺 类型 承诺具体内容 承诺履 行情况 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 8 日 - 挂牌 资 金 占 用 承诺 承诺本人或本人控制的其他企业将尽 可能避免或减少与海融医药发生交易； 将杜绝一切非法占用海融医药资金、资 产的行为，在任何情况下，不要求海融 医药向本人及本人投资或控制的其他 企业提供任何形式的担保。 正 在 履 行中 其他股东 2016 年 6 月 8 日 - 挂牌 资 金 占 用 承诺 承诺本人或本人控制的其他企业将尽 可能避免或减少与海融医药发生交易； 将杜绝一切非法占用海融医药资金、资 产的行为，在任何情况下，不要求海融 医药向本人及本人投资或控制的其他 企业提供任何形式的担保。 正 在 履 行中 董监高 2016 年 6 月 9 日 - 挂牌 资 金 占 用 承诺 承诺本人或本人控制的其他企业将尽 可能避免或减少与海融医药发生交易； 将杜绝一切非法占用海融医药资金、资 产的行为，在任何情况下，不要求海融 医药向本人及本人投资或控制的其他 企业提供任何形式的担保。 正 在 履 行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 6 月 8 日 - 挂牌 同 业 竞 争 承诺 承诺本股东或本股东控股或实际控制 的公司没有、将来也不会以任何方式在 中国境内外直接或间接参与任何导致 或可能导致与海融医药主营业务直接 或间接产生竞争的业务或活动，亦不产 生任何与海融医药产品相同或相似的 产品等。 正 在 履 行中 其他股东 2016 年 6 月 8 日 - 挂牌 同 业 竞 争 承诺 承诺本股东或本股东控股或实际控制 的公司没有、将来也不会以任何方式在 中国境内外直接或间接参与任何导致 或可能导致与海融医药主营业务直接 或间接产生竞争的业务或活动，亦不产 生任何与海融医药产品相同或相似的 产品等。 正 在 履 行中 其他股东 2018 年 10 月 12 日 - 发行 同 业 竞 争 承诺本股东或本股东控股或实际控制 的公司没有、将来也不会以任何方式在 正 在 履 行中 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 27 承诺 中国境内外直接或间接参与任何导致 或可能导致与海融医药主营业务直接 或间接产生竞争的业务或活动，亦不产 生任何与海融医药产品相同或相似的 产品等。承诺将严格遵守海融医药《公 司章程》、《关联交易管理制度》等对 包括关联交易在内的公司各项经营管 理事务的规章制度及管理规定，维护公 司利益。 公司 2018 年 9 月 28 日 - 发行 募 集 资 金 使 用 承诺 承诺本次股票发行募集资金在扣减相 关发行费用后，将全部用于创新药及高 端仿制药研发项目以及对全资子公司 海融制药、参股公司海美生物增资。 正 在 履 行中 其他股东 2019 年 9 月 10 日 - 发行 同 业 竞 争 承诺 承诺本股东或本股东控股或实际控制 的公司没有、将来也不会以任何方式在 中国境内外直接或间接参与任何导致 或可能导致与海融医药主营业务直接 或间接产生竞争的业务或活动，亦不产 生任何与海融医药产品相同或相似的 产品等。承诺将严格遵守海融医药《公 司章程》、《关联交易管理制度》等对 包括关联交易在内的公司各项经营管 理事务的规章制度及管理规定，维护公 司利益。 正 在 履 行中 公司 2019 年 9 月 12 日 - 发行 募 集 资 金 使 用 承诺 承诺本次股票发行募集资金在扣减相 关发行费用后，将全部用于新药研发项 目、对全资子公司海融制药增资及补充 公司流动资金。 正 在 履 行中 承诺事项详细情况： 1、规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人及持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事和高级管理人员分别出具 《规范关联交易承诺函》承诺：“本人及本人控制的其他企业将尽可能避免或减少与海融医药发生交易； 将杜绝一切非法占用海融医药的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求海融医药向本人及本人投资 或控制的其他企业提供任何形式的担保。” 报告期内，公司不存在与股东及董监高发生关联交易的情形，不存在关联方占用公司资金的情形， 不存在为控股股东及其控制的其他企业提供担保的情况。 2、避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人晁阳及其他股东出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺如下： “（1）本人承诺本人或本人控股或实际控制的公司没有、将来也不会以任何方式在中国境内外直接 或间接参与任何导致或可能导致与海融医药主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不产生任何 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 28 与海融医药产品相同或相似的产品。 （2）若海融医药认为本人或本人控制或实际控制的公司从事了对海融医药业务构成竞争的业务， 本人将及时转让或者终止、或促成本人控股或实际控制的公司转让或终止该业务。若海融医药提出受让 请求，本人将无条件按公允价格和法定程序将该等业务优先转让或促成本人控股或实际控制的公司将该 等业务优先转让给海融医药。 （3）如果本人或本人控股或实际控制的企业将来可能获得任何与海融医药产生直接或者间接竞争 的业务机会，本人将立即通知海融医药并尽力促成该等业务机会按照海融医药能够接受的合理条款和条 件首先提供给海融医药。 （4）如因本人或本人控股或实际控制的公司违反本承诺而导致海融医药遭受损失、损害和开支， 将由本人予以全额赔偿，以避免海融医药遭受损失。” 报告期内，公司控股股东、实际控制人及其他股东晁均履行承诺，不存在与公司发生同业竞争的情 形。 3、关于募集资金用途的承诺 2018 年 9 月 28 日，公司对 2018 年第一次股票发行出具了《关于募集资金用途的承诺函》，公司承 诺本次股票发行募集资金在扣减相关发行费用后，将全部用于创新药及高端仿制药研发项目以及对全资 子公司海融制药、参股公司海美生物增资。 2019 年 9 月 12 日，公司对 2019 年第一次股票发行出具了《关于募集资金用途的承诺函》，公司承 诺本次股票发行募集资金在扣减相关发行费用后，将全部用于新药研发项目、对全资子公司海融制药增 资及补充公司流动资金。 报告期内，公司严格履行了上述关于募集资金用途的承诺。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 29 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,917,549 63.66% 26,715,282 28,632,831 57.21% 其中：控股股东、实际控制 人 364,938 12.11% 4,845,867 5,210,805 10.41% 董事、监事、高管 0 0.00% 1,928,482 1,928,482 3.85% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 1,094,816 36.34% 20,323,102 21,417,918 42.79% 其中：控股股东、实际控制 人 1,094,816 36.34% 14,537,627 15,632,443 31.24% 董事、监事、高管 0 0.00% 5,785,475 5,785,475 11.56% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 3,012,365 - 47,038,384 50,050,749 - 普通股股东人数 7 股本结构变动情况： √适用□不适用 公司于 2019 年 4 月 26 日召开的 2018 年年度股东大会审议并通过了《2018 年度资本公积转赠股本 预案》，以公司总股本 3,012,365 股为基数，向全体股东每 10 股转增 132.78603 股，分红后总股本增至 43,012,363 股。本次权益分派权益登记日为：2019 年 5 月 23 日，除权除息日为：2019 年 5 月 24 日。已 于 2019 年 6 月 11 日完成工商变更登记（详见公司于 2019 年 5 月 16 日在全国中小企业股份转让系统指 定信息披露平台（）披露的《2018 年年度权益分派实施公告》，公告编号 2019-016）。 公司 2019 年 9 月 30 日 2019 年第二次临时股东大会审议并通过了《南京海融医药科技股份有限公 司 2019 年第一次股票发行方案》。本次发行共有 1 名投资者参与认购新增股份，认购数量 7,038,386 股， 认购价格为人民币 7.81 元/股，认购金额 55,000,000.00 元（详见公司于 2019 年 10 月 16 日在全国中小企 业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的《股票发行认购结果公告》，公告编号 2019-037）。本次股票发行完成后公司股本增至 50,050,749 股。已于 2019 年 11 月 29 日完成工商变更登 记。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 30 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 晁阳 1,459,754 19,383,494 20,843,248 41.65% 15,632,443 5,210,805 2 叶海 540,246 7,173,711 7,713,957 15.41% 5,785,475 1,928,482 3 南 京 睿 源 鑫 投 资中心（有限合 伙） 539,816 7,168,002 7,707,818 15.40% 0 7,707,818 4 陈宁 313,286 4,160,000 4,473,286 8.94% 0 4,473,286 5 南 京 江 宁 科 技 创 业 投 资 集 团 有限公司 105,263 1,397,746 1,503,009 3.00% 0 1,503,009 6 徐国平 54,000 717,045 771,045 1.54% 0 771,045 7 贵少峰 0 7,038,386 7,038,386 14.06% 0 7,038,386 合计 3,012,365 47,038,384 50,050,749 100.00% 21,417,918 28,632,831 普通股前十名股东间相互关系说明： 南京睿源鑫投资中心（有限合伙）的普通合伙人南京睿健投资管理有限公司系晁阳、叶海投资企业， 执行事务合伙人代表张绍华为晁阳配偶，晁阳、叶海为有限合伙人。贵少峰为陈宁的配偶贵少波的兄长， 贵少波为公司董事。除此之外，前十名股东间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司控股股东及实际控制人为晁阳，直接持有公司 20,843,248 股股份，占公司总股本的 41.65%，为 公司第一大股东，现任公司董事长；另外，睿源鑫持有公司 15.40%的股份，睿健投资持有睿源鑫 10,000.00 元出资额，为其普通合伙人，并出任其执行事务合伙人，其中晁阳持有睿健投资 60.00%的股份，为其执 行董事、法定代表人，故晁阳间接控制睿源鑫持有公司 15.40%股份的表决权。晁阳通过直接和间接控制 公司 57.05%股份的表决权，实际控制公司的经营管理，因此认定为公司的控股股东及实际控制人。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 31 晁阳先生，董事长，1972 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 月，毕业于中国药科大 学药物制剂专业，获理学学士学位。1995 年 8 月至 2002 年 8 月，任江苏省药物研究所主管药师；2002 年 9 月至 2010 年 8 月，历任南京长澳医药科技有限公司经理、总监、副总经理等职务，兼任上海阳帆 医药科技有限公司董事、江苏长澳生物技术发展有限公司常务副总经理；2010 年 9 月至 2013 年 5 月， 任南京优科生物医药研究有限公司总经理，兼任南京优科生物医药有限公司常务副总经理、南京优科生 物制药有限公司副总经理等职务；2013 年 5 月至 2016 年 4 月，任有限公司董事长；2014 年 6 月至今任 南京睿健投资管理有限公司执行董事；2014 年 7 月至今任南京灿辰微生物科技有限公司董事；2015 年 7 月至今任南京海融制药有限公司执行董事；2017 年 6 月至 2019 年 1 月，任股份公司总经理；2016 年 6 月至今任股份公司董事长，任职期限至第二届董事会届满止。晁阳直接持有公司股份 20,843,248 股，持 股比例为 41.65%；另外，持有睿源鑫 32.77%的出资额，为有限合伙人，并持有睿源鑫的普通合伙人睿 健投资 60.00%的股份，睿健投资持有睿源鑫 0.20%的出资额，睿源鑫持有股份公司 15.40%的股份。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 32 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数 量 标的 资产 情况 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 2018 年第 一次 股票 发行 2018 年 9 月 28 日 2018 年 11 月 30 日 143.64 313,286 不适 用 45,000,401 0 0 1 0 0 2019 年第 一次 股票 发行 2019 年 9 月 12 日 2019 年 11 月 29 日 7.81 7,038,386 不适 用 55,000,000 0 0 1 0 0 2、存续至报告期的募集资金使用情况 √适用□不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内使 用金额 是否 变更 募集 资金 用途 变更用途情 况 变更用 途的募 集资金 金额 是否履行必要 决策程序 2018 年第 一次股票 发行 2018年11 月 27 日 45,000,401 23,688,726.14 否 不适用 - 已事前及时履 行 2019 年第 一次股票 发行 2019年11 月 25 日 55,000,000 38,324,180.00 否 不适用 - 已事前及时履 行 募集资金使用详细情况： 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 33 1、2018 年第一次股票发行募集资金使用详情 公司于 2018 年进行第一次股票定向增发，根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 10 月 26 日出具的编号为 XYZH[2018]NJA10222《验资报告》显示，公司收到本次股票发行所募集的资 金人民币 45,000,401.00 元，扣除发行费用后本次发行募集资金净额为人民币 44,547,570.80 元。募集资 金存放于募集资金专用账户（开户行：南京银行城南支行，银行账号：0152270000001078）。 报告期内，募集资金全部用于创新药及高端仿制药研发项目以及对全资子公司海融制药、参股公司 海美生物增资，募集资金的实际使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融 资产和可供出售的金融资产、借予他人等情形，亦不存在变更募集资金投资项目的情况。报告期内使用 募集资金总额 23,688,726.14 元（其中包含发行费用 452,830.20 元）。截至 2019 年 12 月 31 日，累计使 用募集资金总额 43,941,435.14 元，累计募集资金利息 201,907.83 元，尚余募集资金 1,260,873.69 元。 为了提高公司闲置募集资金使用效率，2018 年 12 月 28 日公司 2018 年度第五次临时股东大会审议 通过了《关于授权经营管理层使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，在不影响正常经营、募集资金 正常使用计划的前提下，公司拟使用不超过 2,000 万元（含 2,000 万元）的闲置募集资金购买安全性高、 流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，在上述额度内资金可以循环滚动使用，投资自 2018 年 第五次临时股东大会审议通过后一年内有效（详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）披露的《关于使用闲置募集资金购买理财产品的公告》（公告编号 2018-046）。 2019 年 12 月 25 日公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过了《关于授权经营管理层使用闲置募 集资金购买理财产品的议案》，为提高公司闲置募集资金的使用效率，在不影响正常经营、募集资金正 常使用计划的前提下，公司拟使用不超过人民币 5,000 万元（含 5,000 万元）的闲置募集资金购买安全 性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财产品，在上述额度内，资金可以循环滚动使用，经公司 决策程序批准，由财务部门具体操作（详见公司于 2019 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定 信息披露平台（）披露的《关于使用闲置募集资金购买理财产品的公告》，公告编号 2019-043）。 报告期内，公司闲置募集资金购买理财产品的具体情况如下： 2019 年 4 月 30 日，公司认购南京银行股份有限公司的保本保证收益型“珠联璧合-季稳鑫 1 号”保 本人民币理财产品第 214 MERGEFIELD “期次”投资周期，理财产品代码 ZC108691513940，认购金额 500.00 万元，投资周期天数为 92 天，已于 2019 年 7 月 31 日赎回，取得投资收益 47,260.27 元，年化收 益率 3.70%。 2019 年 4 月 30 日，认购南京银行股份有限公司保本保证收益型“珠联璧合-季季稳鑫 1 号”保本人 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 34 民币理财产品第 214 投资周期，理财产品代码 ZC108691513941，认购金额 500.00 万元人民币，投资周 期天数为 183 天，已于 2019 年 10 月 30 日赎回，取得投资收益 95,260.27 元，年化收益率 3.75%。 2、2019 年度第一次股票发行募集资金使用详情 公司于 2019 年进行第一次股票定向增发，根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 10 月 21 日出具的编号为 XYZH[2019]NJA10249《验资报告》显示，公司收到本次股票发行所募集的资 金人民币 55,000,000.00 元，扣除发行费用后本次发行募集资金净额为人民币 54,710,000.00 元。募集资 金存放于募集资金专用账户（开户行：南京银行城南支行，银行账号：0152200000001430）。 报告期内，募集资金全部用于新药研发项目、对全资子公司海融制药增资及补充公司流动资金，募 集资金的实际使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的 金融资产、借予他人等情形，亦不存在变更募集资金投资项目的情况。截至 2019 年 12 月 31 日，累计 使用募集资金总额 38,324,180.00 元（其中包含发行费用 290,000.00 元），累计募集资金利息 31,264.19 元，尚余募集资金 16,707,084.19 元。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 保证+ 抵押 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 740,613.60 2018 年 2 月 9 日 2019 年 2 月 9 日 4.35% 2 保证 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 580,000.00 2018 年 3 月 19 日 2019 年 3 月 19 日 4.35% 3 保证 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 535,000.00 2018 年 6 月 19 日 2019 年 6 月 19 日 4.35% 4 保证 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 512,768.00 2018 年 8 月 20 日 2019 年 8 月 20 日 4.35% 5 保证+ 抵押 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 431,408.40 2018 年 9 月 13 日 2019 年 9 月 12 日 4.35% 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 35 6 保证+ 抵押 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 650,905.00 2018年10 月 8 日 2019 年 10 月 8 日 4.35% 7 保证+ 抵押 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 285,191.96 2018年10 月 12 日 2019 年 10 月 12 日 4.35% 8 保证 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 385,258.89 2018年11 月 15 日 2019 年 11 月 14 日 4.35% 9 保证+ 抵押 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 580,500.00 2018年11 月 28 日 2019 年 11 月 28 日 4.35% 10 保证 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 757,777.76 2018年12 月 14 日 2019 年 12 月 14 日 4.35% 11 保证 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 223,309.90 2019 年 1 月 15 日 2019 年 12 月 12 日 4.35% 12 保证 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 321,425.00 2019 年 3 月 19 日 2020 年 3 月 19 日 4.35% 13 保证+ 质押 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 203,567.70 2019年10 月 24 日 2020 年 10 月 19 日 4.35% 14 保证+ 质押 南京银行股份有限 公司南京分行 银行 192,150.00 2019年11 月 4 日 2020 年 11 月 4 日 4.35% 15 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 500,000.00 2018 年 2 月 2 日 2019 年 6 月 20 日 4.75% 16 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 500,000.00 2018 年 2 月 2 日 2019 年 12 月 20 日 4.75% 17 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 596,606.00 2018 年 2 月 2 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 18 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 500,000.00 2018 年 2 月 2 日 2020 年 6 月 20 日 4.75% 19 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 500,000.00 2018 年 2 月 2 日 2020 年 12 月 20 日 4.75% 20 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 700,000.00 2018 年 3 月 6 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 21 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 52,950.00 2018 年 3 月 5 日 2020 年 12 月 20 日 4.75% 22 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 700,000.00 2018 年 3 月 26 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 23 保证 南京银行股份有限 银行 47,000.00 2018 年 3 2020 年 4.75% 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 36 公司珠江支行 月 26 日 12 月 20 日 24 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 400,000.00 2018 年 4 月 23 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 25 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 3,444.00 2018 年 4 月 23 日 2020 年 12 月 20 日 4.75% 26 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 260,000.00 2018 年 5 月 14 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 27 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 2,500.00 2018 年 5 月 14 日 2020 年 12 月 20 日 4.75% 28 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 850,000.00 2018 年 7 月 19 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 29 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 6,550.00 2018 年 7 月 19 日 2020 年 12 月 20 日 4.75% 30 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 100,000.00 2018 年 9 月 10 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 31 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 10,250.00 2018 年 9 月 10 日 2020 年 12 月 20 日 4.75% 32 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 540,000.00 2018 年 9 月 26 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 33 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 1,400.00 2018 年 9 月 26 日 2020 年 12 月 20 日 4.75% 34 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 240,000.00 2018年10 月 22 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 35 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 3,148.50 2018年10 月 22 日 2020 年 12 月 20 日 4.75% 36 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 1,600,000.00 2018年12 月 19 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 37 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 4,200.00 2018年12 月 19 日 2020 年 12 月 20 日 4.75% 37 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 1,370,000.00 2019 年 2 月 1 日 2021 年 6 月 20 日 4.75% 39 保证 南京银行股份有限 公司珠江支行 银行 5,500.00 2019 年 2 月 1 日 2020 年 12 月 20 日 4.75% 合计 - - - 15,893,424.71 - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 37 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 24 日 0 0 132.786030 合计 0 0 132.786030 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 38 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 晁阳 董事长 男 1972 年 7 月 本科 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 叶海 董事/总经理 男 1976 年 5 月 硕士研究 生 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 陆晨光 董事/副总经 理 男 1963年 11 月 专科 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 邢建伟 董事/副总经 理 男 1973 年 7 月 硕士研究 生 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 孙晓 董事/董事会 秘书 女 1983 年 6 月 硕士研究 生 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 姜亦民 董事/财务负 责人 男 1971 年 5 月 专科 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 贵少波 董事 男 1973年12 月 专科 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 否 贾丽沙 监事会主席 女 1957 年 4 月 专科 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 徐丽 监事 女 1980年12 月 硕士研究 生 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 许泽安 监事 男 1988年10 月 硕士研究 生 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 否 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 晁阳 董事长 1,459,754 19,383,494 20,843,248 41.65% 0 叶海 董事/总经理 540,246 7,173,711 7,713,957 15.41% 0 合计 - 2,000,000 26,557,205 28,557,205 57.06% 0 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 39 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 晁阳 董事长/总经理 换届 董事长 总经理改聘 叶海 无 新任 董事、总经理 董事换届改选、总经理 改聘 贵少波 无 新任 董事 董事换届改选 姜亦民 无 新任 董事/财务负责人 董事换届改选、财务负 责人换届改聘 孙晓 董事/董事会秘 书/财务负责人 换届 董事/董事会秘书 第一届届满 徐丽 董事 换届 监事 第一届董事届满、监事 换届改选 丁伯祥 监事 离任 无 第一届监事届满 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 叶海先生，董事/总经理，1976 年出生，中国籍，无境外永久居留权。2000 年 6 月，毕业于中国药 科大学化学制药专业，获工学学士学位；2006 年 6 月，毕业于中国药科大学药物化学专业，获理学硕士 学位。2000 年 7 月至 2003 年 6 月，任昆明制药股份有限公司研发部药物分析研究员；2006 年 7 月至 2010 年 9 月，任南京长澳医药科技有限公司合成部经理；2010 年 10 月至 2013 年 5 月，任南京优科生物医药 研究有限公司副总经理；2013 年 7 月至 2016 年 4 月，任有限公司总经理；2016 年 4 月至 2017 年 6 月， 任股份公司第一届董事会董事、总经理；2019 年 1 月至今任股份公司总经理，2019 年 6 月至今任股份 公司第二届董事会董事。 贵少波先生，董事，1973 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1994 年 7 月毕业于河北商业高等 专科学校（现河北经贸大学），大专学历。1994 年 7 月至 1998 年 2 月，就职于河北医药贸易公司，职务 为业务经理；1998 年 3 至 2002 年 4 月，任职深圳市制药厂省区经理；2002 年 5 月至 2004 年 12 月，河 北新时代医药有限公司副总经理；2005 年 1 月至 2010 年 9 月任职乐仁堂医药集团股份有限公司董事、 常务副总经理；2010 年 1 月至 2013 年 2 月任职河北迈科医药有限公司执行董事，总经理；2013 年 3 月 至 2018 年 3 月任职河北智同医药控股集团有限公司副总裁；2013 年 3 月至今任职河北智同生物制药股 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 40 份有限公司董事；2017 年 11 月至今任职河北塞力斯医疗科技有限公司监事；2018 年 4 月至今任职河北 迈科生物科技有限公司执行董事，总经理；2019 年 6 月，任股份公司第二届董事会董事。 姜亦民先生，董事/财务负责人，1971 年 5 月出生，中国籍，无境外永久居留权，专科学历。1995 年 12 月毕业于黑龙江商学院。1993 年 7 月至 2001 年 3 月，历任黑龙江泰格药业有限公司药品销售员、 仓库保管员、生产车间核算员、药厂成本会计、药厂财务部经理；2001 年 4 月至 2004 年 2 月，任岳华 会计师事务所黑龙江分所审计部项目经理；2004 年 3 月至 2008 年 1 月，任江苏天华大彭会计师事务所 审计部高级项目经理；2008 年 2 月至 2014 年 12 月，任中兴华会计师事务所主任级高级项目经理；2015 年 1 月至 2015 年 4 月， 任南京康尼新能源汽车零部件有限公司财务总监；2015 年 5 月至 2019 年 4 月， 任国联证券股份有限公司场外市场部南京事业部负责人；2019 年 4 月至 2019 年 5 月，任南京海融医药 科技股份有限公司财务部经理；2019 年 6 月，任股份公司第二届董事会董事、财务负责人。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 17 17 财务人员 5 4 技术人员 42 57 生产人员 29 46 员工总计 93 124 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 3 硕士 19 34 本科 42 54 专科 24 30 专科以下 6 3 员工总计 93 124 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 41 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 42 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规的规定建立了 现代企业治理制度，形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司其职、相互制衡的公司治理结 构。 公司执行《公司章程》制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关 联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管 理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《募集资金管理制度》、《防范控股股东及其他关联方占用资 金的制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《财务管理制度》、《年报信息披露重大差错责 任追究制度》等各项制度。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序等符合法律法规及《公司章程》 的要求，且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务；控股股东及实际控制人行为规范，没有以任 何方式影响公司的独立性；公司严格按照《公司章程》及相关制度规定的董监高选聘程序进行董事、监 事及高级管理人员的换届工作；公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关治 理制度规定的程序和规则进行。公司治理及内部控制健全，未出现违法、违规现象和重大缺陷治理及内 控缺陷。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照有关法律法规的要求，建立规范的现代法人治理结构，以保护股东特别是中小股东的权利。 首先，制定了《股东大会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等规定，在制度层面 保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 其次，公司建立并实施了《信息披露管理制度》，严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息 披露细则（试行）》的要求，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，依法保障全体股东对公司重大 事务依法享有的知情权。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 43 综上，公司现有治理机制能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，保护股东 特别是中小股东的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司董监高换届、定向发行股票、对外投资、关联交易、担保、重大决策、财务决策等均依 照《公司章程》及有关内部控制制度规定的程序进行。截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级 管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司共进行 3 次《公司章程》的修订： 1、公司第一届董事会第二十二次会议以及 2018 年年度股东大会审议通过了《关于修订<公司章程> 的议案》，对公司章程中涉及的注册资本等相应条款予以修订。具体内容如下： 修订前：第一章第六条 公司注册资本为人民币 301.2365 万元。”“第三章第十八条 公司股份总数 为 301.2365 万股，公司的股本结构为：普通股 301.2365 万股。” 修订后：第一章第六条 公司注册资本为人民币 4,301.2363 万元。”“第三章第十八条 公司股份总 数为 4,301.2363 万股，公司的股本结构为：普通股 4,301.2363 万股。” 上述公司章程修改情况严格按照《公司法》等各项法律法规执行审议程序，并及时在全国中小企业股份 转让系统指定信息披露平台（）进行披露，公告编号：2019-003、2019-008、2019-013。已 于 2019 年 6 月 11 日完成工商变更登记。 2、公司第一届董事会第二十三次会议以及 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订<公 司章程>的议案》以及《关于增加董事会成员人数的议案》，对公司章程中涉及住所、董事人数等相应条 款予以修订。具体内容如下： 修订前：“第一章第五条 公司住所：南京市江宁区科学园芝兰路 18 号，邮政编码：211100。”“第 五章第一百零五条 董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 人。” 修订前：“第一章第五条 公司住所：南京市江宁区龙眠大道 568 号南京生命科技小镇 10 号楼，邮 政编码：211100。”“第五章第一百零五条 董事会由 7 名董事组成，设董事长 1 人。” 上述公司章程修改情况严格按照《公司法》等各项法律法规执行审议程序，并及时在全国中小企业股份 转让系统指定信息披露平台（）进行披露，公告编号：2019-017、2019-020、2019-023。已 于 2019 年 7 月 26 日完成工商变更登记。 3、公司第二届董事会第三次会议以及 2019 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司 2019 年 第一次股票发行方案》的议案以及《关于修改<公司章程>的议案》，对公司章程中涉及的注册资本、股 份数额、股东情况和发行股票优先认购权等相应条款予以修订。具体内容如下： 修订前：“第一章第六条 公司注册资本为人民币 4,301.2363 万元。”“第三章第十八条 公司股份 总数为 4,301.2363 万股，公司的股本结构为：普通股 4,301.2363 万股。”“第三章第二十条 公司根据经 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 44 营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会分别做出决议，可以采用下列方式增加资本：（一） 公开发行股份；（二）非公开发行股份；（三）向现有股东派送红股；（四）以公积金转增股本；（五）法 律、行政法规规定以及全国股份转让系统公司批准的其他方式。” 修订后：“第一章第六条 公司注册资本为人民币 5,005.0749 万元。”“第三章第十八条 公司股份 总数为 5,005.0749 万股，公司的股本结构为：普通股 5,005.0749 万股。”“第三章第二十条 公司根据经 营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会分别做出决议，可以采用下列方式增加资本：（一） 公开发行股份；（二）非公开发行股份；（三）向现有股东派送红股；（四）以公积金转增股本；（五）法 律、行政法规规定以及全国股份转让系统公司批准的其他方式。公司发行股份的，发行前的在册股东不 享有优先认购权。” 上述公司章程修改情况严格按照《公司法》等各项法律法规执行审议程序，并及时在全国中小企业股份 转让系统指定信息披露平台（）进行披露，公告编号：2019-031、2019-033、2019-035。已 于 2019 年 11 月 29 日完成工商变更登记。 除上述内容调整外，《公司章程》其他条款不变。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 （1）一届董事会第二十一次会议：《关于任命叶海为南京海融医药科技股 份有限公司总经理的议案》 （2）第一届董事会第二十二次会议： 1.《2018 年度董事会工作报告》 2.《2018 年度总经理工作报告》 3.《2018 年年度报告及年报摘要》 4.《2018 年度财务决算报告》 5.《2018 年度资本公积转增股本预案》 6.《2019 年度财务预算报告》 7.《关于修订<公司章程>的议案》 8.《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次资本公积转增股本及 公司章程修订等相关事宜的议案》 9.《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年 财 务 审 计 机 构 的 议 案 》 10. 《 关 于 预 计 2019 年 度 日 常 性 关 联 交 易 的 议 案 》 11. 《 公 司 募 集 资 金 存 放 与 实 际 使 用 情 况 的 专 项 报 告 》 12.《关于提请召开公司 2018 年年度股东大会的议案》 （3）第一届董事会第二十三次会议： 1.《关于修订<公司章程>的议案》 2.《关于增加董事会成员人数的议案》 3.《关于提名公司第二届董事会董事候选人的议案》 4.《关于提议召开公司 2019 年第一次临时股东大会的议案》 （4）第二届董事会第一次会议： 1.《关于选举晁阳为南京海融医药科技股份有限公司第二届董事会董 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 45 事长的议案》 2.《关于聘任叶海为南京海融医药科技股份有限公司总经理的议案》 3.《关于聘任陆晨光为南京海融医药科技股份有限公司副总经理的议 案》 4.《关 于聘任邢建伟为南京海融医药科技股份有限公司副总经理的议案》 5.《关于聘任姜亦民为南京海融医药科技股份有限公司财务负责人的 议案》 6． 《关于聘任孙晓为南京海融医药科技股份有限公司董事会秘书的议 案》 （5）第二届董事会第二次会议： 1.《关于审议<南京海融医药科技股份有限公司 2019 年半年度报告> 的议案》 2.《关于审议<南京海融医药科技股份有限公司 2019 年半年度募集资 金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》 （6）第二届董事会第三次会议： 1.《关于审议<南京海融医药科技股份有限公司 2019 年第一次股票发 行方案>的议案》 2.《关于签署附生效条件的<定向发行认购协议书>的议案》 3.《关于取消股东对公司发行股票优先认购权的议案》 4.《关于修改<公司章程>的议案》 5.《关于设立募集资金专项账户并签订三方监管协议的议案》 6.《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》 7.《关于提请召开公司 2019 年第二次临时股东大会的议案》 （7）第二届董事会第四次会议： 1.《关于公司向全资子公司南京海融制药有限公司增资的议案》 2.《关于授权经营管理层使用闲置募集资金购买理财产品的议案》 3. 《关于授权经营管理层使用自有闲置资金购买理财产品的议案》 4.《关于提请召开公司 2019 年第三次临时股东大会的议案》 监事会 5 （1）第一届监事会第七次会议： 1.《2018 年度监事会工作报告》 2.《2018 年年度报告及年度摘要》 3.《2018 年度财务决算报告》 4.《2018 年度资本公积转增股本预案》 5.《2019 年度财务预算报告》 6.《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年财务审计机构的议案》 7. 《关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案》 8. 《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 （2）第一届监事会第八次会议：《关于提名公司第二届监事会非职工监事 候选人的议案》 （3）第二届监事会第一次会议：《关于选举贾丽沙为南京海融医药科技股 份有限公司第二届监事会主席的议案》 （4）第二届监事会第二次会议： 1.《关于审议<南京海融医药科技股份有限公司 2019 年半年度报告> 的议案》 2.《关于审议<南京海融医药科技股份有限公司 2019 年半年度募集资 金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》 （5）第二届监事会第三次会议：《关于授权经营管理层使用闲置募集资金 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 46 购买理财产品的议案》 股东大会 4 （1）2018 年年度股东大会： 1.《2018 年度董事会工作报告》 2.《2018 年度监事会工作报告》 3.《2018 年年度报告及年报摘要》 4.《2018 年度财务决算报告》 5.《2018 年度资本公积转增股本预案》 6.《2019 年度财务预算报告》 7.《关于修订<公司章程>的议案》 8.《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次资本公积转增股本及 公司章程修订等相关事宜的议案》 9.《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年财务审计机构的议案》 10.《关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案》 11.《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 （2）2019 年第一次临时股东大会： 1.《关于修订<公司章程>的议案》 2.《关于增加董事会成员人数的议案》 3.《关于提名公司第二届董事会董事候选人的议案》 4.《关于提名公司第二届监事会非职工监事候选人的议案》 （3）2019 年第二次临时股东大会： 1.《关于审议<南京海融医药科技股份有限公司 2019 年第一次股票发 行方案>的议案》 2.《关于签署附生效条件的<定向发行认购协议书>的议案》 3.《关于取消股东对公司发行股票优先认购权的议案》 4.《关于修改<公司章程>的议案》 5.《关于设立募集资金专项账户并签订三方监管协议的议案》 6.《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》 （4）2019 年第三次临时股东大会： 1.《关于公司向全资子公司南京海融制药有限公司增资的议案》 2.《关于授权经营管理层使用闲置募集资金购买理财产品的议案》 3. 《关于授权经营管理层使用自有闲置资金购买理财产品的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1） 股东大会： 报告期内，公司严格按照《公司章程》、《南京海融医药科技股份有限公司股东大会议事规则》的规 定，规范股东大会的召集、召开及表决程序，并形成决议。确保所有股东享有平等地位，并充分行使权 利，报告期内按《公司法》、《公司章程》、《南京海融医药科技股份有限公司股东大会议事规则》的规定， 应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后由股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的 情况。 （2） 董事会： 截至报告期末，公司有 7 名董事，董事会的人数及结构符合《公司法》等法律法规的要求，报告期 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 47 内公司严格执行《公司章程》、《南京海融医药科技股份有限公司董事会议事规则》的规定，规范召集、 召开及表决程序，并形成决议，确保了董事会运作和决策的规范性。全体董事都能已发行使职权，勤勉 履行职责，切实维护公司全体股东的利益。 （3） 监事会： 报告期内公司有 3 名监事，其中 1 名为职工代表监事，人数及结构符合《公司法》等法律法规要 求，监事会根据《南京海融医药科技股份有限公司监事会议事规则》的规定，规范召集、召开及表决程 序，并形成决议，依法行使职权，勤勉履行职责，独立的对公司生产经营情况、财务情况以及公司董事 及高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，维护公司全体股东的合法权益。 报告期内三会的召集、提案的审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关法律、 法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格履行各自的权利、义务，未出现不符合法律、法规的情 况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在年度的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、财务、机构、财务等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业； 具有独立完整的业务体系，能够自主运作并独立承担责任和风险；具有独立面向市场自主经营的能力；不存 在同业竞争情形。 1、业务独立性 公司已经建立完整的业务体系，拥有独立的研发、采购和服务体系，具有直接面向市场独立经营的能力， 不存在依赖控股股东及其他关联方进行生产经营的情况。公司具有完整的法人财产权，能够独立支配和使用 人、财、物等要素。报告期内，公司与关联方之间不存在实质上的同业竞争，也不存在显失公平的关联交易。 2、资产独立性 公司合法拥有完整的独立于控股股东及其他关联方进行生产经营所需要的经营场所、设备、商标及专利 技术等资产。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东及其下属企业或个人提供担保的行为，也不存在控股 股东及其他关联方占用公司经营场所、设备、商标及专利技术等资产的情况。 3、人员独立性 公司已经按照国家有关规定建立了独立的人事、工资和福利制度，拥有生产经营所需的管理人员、销售 人员、研发人员和技术人员等。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 48 规定产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、 财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东及其控制的其他企业 兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司的财务人员没有在控股股东及其控制的其他企业中 兼职的情形。公司所有高级管理人员及核心技术人员未从事与公司业务相同或相似的业务，未在与公司业务 相同或相似的公司服务，未从事损害公司利益的活动。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管 理制度与会计核算体系。公司已开立了独立的银行基本账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单 位无混合纳税现象。 5、机构独立性 公司按照《公司法》的要求，建立健全股东大会、董事会、监事会和经营管理层的法人治理结构，与关 联企业在机构上完全独立。公司具有完备的内部管理制度，设有研发中心、综合管理部、财务部、行政部等 职能管理部门。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合经营、合 署办公的情形。公司机构设置方案不存在受控股及其他任何单位或个人干预的情形。公司股东依照《公司法》 和《公司章程》的规定提名董事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业的特点和公司多年管理经验，保证了内控制度符合公 司生产经营的需要，对经营风险起到了有效的控制作用。公司董事会认为，公司制订内部控制制度以来， 各项制度均得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益及保护投资者的权益等方面 起到了积极有效的作用。 报告期内，公司内部控制未发生重大缺陷事项。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管 理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 49 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 XYZH/2020NJA10112 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2020 年 4 月 3 日 注册会计师姓名 石柱、刘国栋 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 260,000 元 审计报告正文： 南京海融医药科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京海融医药科技股份有限公司（以下简称海融医药公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海融医药公 司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于海融医药公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 海融医药公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括海融医药公司 2019 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 50 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海融医药公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海融医药公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督海融医药公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 海融医药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致海融医药公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 51 （6）就海融医药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：石柱 中国注册会计师：刘国栋 中国 北京 二〇二〇年四月三日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 20,336,595.17 45,537,025.87 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 六、2 45,500,000.00 22,220,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六、3 1,625,000.00 3,650,000.00 应收款项融资 - - - 预付款项 六、4 1,343,378.27 495,743.70 应收保费 - - -- 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 六、5 503,938.60 472,305.00 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 6,371,828.40 1,164,829.28 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 8,863,505.14 6,879,700.90 流动资产合计 84,544,245.58 80,419,604.75 非流动资产： 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 52 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - 长期股权投资 六、8 29,049,986.34 26,916,588.02 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、9 18,394,336.73 13,943,027.01 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 六、10 125,285.56 76,185.35 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、11 10,646,143.06 9,243,677.76 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 六、12 239,316.24 1,759,310.34 非流动资产合计 - 58,455,067.93 51,938,788.48 资产总计 - 142,999,313.51 132,358,393.23 流动负债： 短期借款 六、13 717,142.70 5,459,423.61 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、14 1,479,806.96 2,275,284.18 预收款项 六、15 13,200,591.55 13,000,000.00 合同负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 六、16 2,377,585.17 1,692,980.47 应交税费 六、17 11,814.96 78,859.64 其他应付款 六、18 170,625.36 2,019,038.93 其中：应付利息 六、18 13,280.64 19,038.93 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 53 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六、19 1,136,942.50 1,000,000.00 其他流动负债 六、20 140,000.00 210,521.41 流动负债合计 - 19,234,509.20 25,736,108.24 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 六、21 7,356,606.00 7,118,048.50 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 7,356,606.00 7,118,048.50 负债合计 - 26,591,115.20 32,854,156.74 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、22 50,050,749.00 3,012,365.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、23 82,408,517.80 74,722,135.37 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、24 1,761,943.63 1,761,943.63 一般风险准备 - - 未分配利润 六、25 -18,124,315.35 20,007,792.49 归属于母公司所有者权益合计 - 116,096,895.08 99,504,236.49 少数股东权益 - 311,303.23 - 所有者权益合计 - 116,408,198.31 99,504,236.49 负债和所有者权益总计 - 142,999,313.51 132,358,393.23 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：姜亦民 会计机构负责人：姜亦民 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 54 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 - 18,326,526.45 27,217,836.12 交易性金融资产 - 13,990,000.00 20,750,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三、1 16,648,700.00 1,940,000.00 应收款项融资 - - - 预付款项 - 894,696.93 936,428.50 其他应收款 十三、2 382,938.60 372,305.00 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - 1,871,032.66 480,270.27 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 3,918,395.59 3,191,287.06 流动资产合计 - 56,032,290.23 54,888,126.95 非流动资产： 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、3 64,626,132.34 40,992,734.02 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 5,102,959.03 2,905,222.58 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 - 56,751.04 76,185.35 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 4,205,594.64 20,724.96 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 55 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - 478,275.86 非流动资产合计 - 73,991,437.05 44,473,142.77 资产总计 - 130,023,727.28 99,361,269.72 流动负债： 短期借款 - 717,142.70 5,459,423.61 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 568,031.00 120,900.00 预收款项 - 13,000,000.00 13,000,000.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 1,338,120.75 1,175,620.05 应交税费 - 8,334.72 40,587.09 其他应付款 - 53,492.68 7,256.48 其中：应付利息 - 953.20 - 应付股利 - - - 合同负债 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 22,000.00 - 流动负债合计 - 15,707,121.85 19,803,787.23 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 15,707,121.85 19,803,787.23 所有者权益： 股本 - 50,050,749.00 3,012,365.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 56 资本公积 - 69,878,032.50 62,191,650.07 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,761,943.63 1,761,943.63 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -7,374,119.70 12,591,523.79 所有者权益合计 - 114,316,605.43 79,557,482.49 负债和所有者权益合计 - 130,023,727.28 99,361,269.72 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：姜亦民 会计机构负责人：姜亦民 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 - 1,109,737.99 35,022,979.01 其中：营业收入 六、26 1,109,737.99 35,022,979.01 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 42,667,228.00 30,461,129.73 其中：营业成本 六、26 616,911.18 4,212,171.88 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、27 102,805.95 138,698.67 销售费用 - 422.46 - 管理费用 六、28 7,992,179.53 3,167,234.28 研发费用 六、29 33,326,948.13 22,590,632.43 财务费用 六、30 627,960.75 352,392.47 其中：利息费用 六、30 709,858.66 410,910.86 利息收入 六、30 90,174.76 62,583.94 加：其他收益 六、31 3,773,827.00 2,646,803.80 投资收益（损失以“-”号填列） 六、32 -598,963.72 31,599,966.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -1,866,601.68 31,345,795.79 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） 六、30 -793.53 - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 57 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、33 49,695.60 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、34 - -479,228.17 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） - -38,333,724.66 38,329,391.69 加：营业外收入 六、35 12,920.05 5,000.12 减：营业外支出 - - - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - -38,320,804.61 38,334,391.81 减：所得税费用 - - - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -38,320,804.61 38,334,391.81 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -38,320,804.61 38,334,391.81 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - -188,696.77 -930,040.14 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） - -38,132,107.84 39,264,431.95 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - - （7）现金流量套期储备 - - - （8）外币财务报表折算差额 - - - （9）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 58 七、综合收益总额 - -38,320,804.61 38,334,391.81 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - -38,132,107.84 39,264,431.95 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - -188,696.77 -930,040.14 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - -0.87 1.07 （二）稀释每股收益（元/股） - -0.87 1.07 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：姜亦民 会计机构负责人：姜亦民 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、4 21,664,080.27 31,232,035.64 减：营业成本 十三、4 4,470,396.46 2,528,460.46 税金及附加 - 53,356.87 74,985.18 销售费用 - - - 管理费用 - 5,153,235.31 2,389,383.94 研发费用 - 33,347,942.38 14,893,718.87 财务费用 - 107,850.07 113,526.58 其中：利息费用 - 171,983.93 171,187.46 利息收入 - 68,753.71 59,790.43 加：其他收益 - 2,475,000.00 2,336,673.80 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、5 -947,871.37 4,435,029.93 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -1,866,601.68 4,233,126.98 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 3,313.05 - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -40,304.40 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - -389,228.17 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） - -19,978,563.54 17,614,436.17 加：营业外收入 - 12,920.05 5,000.12 减：营业外支出 - - - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - -19,965,643.49 17,619,436.29 减：所得税费用 - - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） - -19,965,643.49 17,619,436.29 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - -19,965,643.49 17,619,436.29 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 59 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5.其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - - 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 6.其他债权投资信用减值准备 - - - 7.现金流量套期储备 - - - 8.外币财务报表折算差额 - - - 9.其他 - - - 六、综合收益总额 - -19,965,643.49 17,619,436.29 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - - （二）稀释每股收益（元/股） - - - 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：姜亦民 会计机构负责人：姜亦民 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 3,130,888.25 20,071,500.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - 891,078.89 - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 60 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 4,257,835.57 2,646,558.06 经营活动现金流入小计 - 8,279,802.71 22,718,058.06 购买商品、接受劳务支付的现金 - 298,427.56 483,941.35 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,206,374.93 6,690,669.46 支付的各项税费 - 181,172.45 84,325.26 支付其他与经营活动有关的现金 六、36 24,621,234.35 19,649,092.73 经营活动现金流出小计 - 38,307,209.29 26,908,028.80 经营活动产生的现金流量净额 - -30,027,406.58 -4,189,970.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 146,210,200.00 44,330,000.00 取得投资收益收到的现金 - 1,267,637.96 254,170.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 3,704,213.55 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 147,477,837.96 48,288,384.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 17,286,717.49 15,460,666.52 投资支付的现金 - 173,490,000.00 63,750,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 190,776,717.49 79,210,666.52 投资活动产生的现金流量净额 - -43,298,879.53 -30,922,281.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 55,500,000.00 45,000,401.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 500,000.00 - 取得借款收到的现金 - 2,315,952.60 14,077,472.11 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 57,815,952.60 61,077,873.11 偿还债务支付的现金 - 6,682,733.51 4,814,901.81 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 716,570.15 397,607.15 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、36 2,290,000.00 452,830.20 筹资活动现金流出小计 - 9,689,303.66 5,665,339.16 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 61 筹资活动产生的现金流量净额 - 48,126,648.94 55,412,533.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -793.53 577.28 五、现金及现金等价物净增加额 - -25,200,430.70 20,300,858.51 加：期初现金及现金等价物余额 - 45,537,025.87 25,236,167.36 六、期末现金及现金等价物余额 六、36 20,336,595.17 45,537,025.87 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：姜亦民 会计机构负责人：姜亦民 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 6,705,693.24 17,855,500.00 收到的税费返还 - 891,078.89 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 4,001,544.52 2,323,939.55 经营活动现金流入小计 - 11,598,316.65 20,179,439.55 购买商品、接受劳务支付的现金 - 178,427.56 1,274,350.56 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,764,047.65 3,998,115.59 支付的各项税费 - 93,626.67 49,937.76 支付其他与经营活动有关的现金 - 35,249,995.74 14,040,348.50 经营活动现金流出小计 - 43,286,097.62 19,362,752.41 经营活动产生的现金流量净额 - -31,687,780.97 816,687.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 89,390,200.00 37,750,000.00 取得投资收益收到的现金 - 918,730.31 201,902.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 8,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 - - 11,409,000.00 投资活动现金流入小计 - 90,308,930.31 57,360,902.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 9,174,250.74 1,682,464.67 投资支付的现金 - 108,130,000.00 87,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 7,800,000.00 投资活动现金流出小计 - 117,304,250.74 97,082,464.67 投资活动产生的现金流量净额 - -26,995,320.43 -39,721,561.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 55,000,000.00 45,000,401.00 取得借款收到的现金 - 940,452.60 5,459,423.61 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 62 筹资活动现金流入小计 - 55,940,452.60 50,459,824.61 偿还债务支付的现金 - 5,682,733.51 4,314,901.81 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 179,240.41 169,666.20 支付其他与筹资活动有关的现金 - 290,000.00 452,830.20 筹资活动现金流出小计 - 6,151,973.92 4,937,398.21 筹资活动产生的现金流量净额 - 49,788,478.68 45,522,426.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 3,313.05 577.28 五、现金及现金等价物净增加额 - -8,891,309.67 6,618,129.10 加：期初现金及现金等价物余额 - 27,217,836.12 20,599,707.02 六、期末现金及现金等价物余额 - 18,326,526.45 27,217,836.12 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：姜亦民 会计机构负责人：姜亦民 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 63 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 3,012,365.00 - - - 74,722,135.37 - - - 1,761,943.63 - 20,007,792.49 - 99,504,236.49 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,012,365.00 - - - 74,722,135.37 - - - 1,761,943.63 - 20,007,792.49 - 99,504,236.49 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 47,038,384.00 - - - 7,686,382.43 - - - - - -38,132,107.84 311,303.23 16,903,961.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -38,132,107.84 -188,696.77 -38,320,804.61 （二）所有者投入和减少资本 7,038,386.00 - - - 47,686,380.43 - - - - - - 500,000.00 55,224,766.43 1．股东投入的普通股 7,038,386.00 - - 47,686,380.43 - - - - - - 500,000.00 55,224,766.43 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 64 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 39,999,998.00 - - - -39,999,998.00 - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） 39,999,998.00 - - - -39,999,998.00 - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,050,749.00 - - - 82,408,517.80 - - - 1,761,943.63 - -18,124,315.35 311,303.23 116,408,198.31 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 65 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,699,079.00 - - - 31,031,698.04 - - - - - -17,494,695.83 4,448,929.78 20,685,010.99 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,699,079.00 - - - 31,031,698.04 - - - - - -17,494,695.83 4,448,929.78 20,685,010.99 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 313,286.00 - - - 43,690,437.33 - - - 1,761,943.63 - 37,502,488.32 -4,448,929.78 78,819,225.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 39,264,431.95 -930,040.14 38,334,391.81 （二）所有者投入和减少资本 313,286.00 - - - 43,690,437.33 - - - - - - -3,518,889.64 40,484,833.69 1．股东投入的普通股 313,286.00 - - - 44,234,284.80 - - - - - - - 44,547,570.80 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -543,847.47 - - - - - - -3,518,889.64 -4,062,737.11 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,761,943.63 - -1,761,943.63 - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 66 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,761,943.63 - -1,761,943.63 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,012,365.00 - - - 74,722,135.37 - - - 1,761,943.63 - 20,007,792.49 - 99,504,236.49 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：姜亦民 会计机构负责人：姜亦民 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 67 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,012,365.00 - - - 62,191,650.07 - - 1,761,943.63 - 12,591,523.79 79,557,482.49 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,012,365.00 - - - 62,191,650.07 - - - 1,761,943.63 - 12,591,523.79 79,557,482.49 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 47,038,384.00 - - - 7,686,382.43 - - - - - -19,965,643.49 34,759,122.94 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -19,965,643.49 -19,965,643.49 （二）所有者投入和减少 资本 7,038,386.00 - - - 47,686,380.43 - - - - - - 54,724,766.43 1．股东投入的普通股 7,038,386.00 - - - 47,686,380.43 - - - - - - 54,724,766.43 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 68 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 39,999,998.00 - - - -39,999,998.00 - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或 股本） 39,999,998.00 - - - -39,999,998.00 - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,050,749.00 - - - 69,878,032.50 - - - 1,761,943.63 - -7,374,119.70 114,316,605.43 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 永续 其他 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 69 股 债 一、上年期末余额 2,699,079.00 - - - 12,818,904.07 - - - - - 694,080.40 16,212,063.47 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,699,079.00 - - - 12,818,904.07 - - - - - 694,080.40 16,212,063.47 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 313,286.00 - - - 49,372,746.00 - - - 1,761,943.63 - 11,897,443.39 63,345,419.02 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 17,619,436.29 17,619,436.29 （二）所有者投入和减少资 本 313,286.00 - - - 49,372,746.00 - - - - - - 49,686,032.00 1．股东投入的普通股 313,286.00 - - - 44,234,284.80 - - - - - - 44,547,570.80 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 5,138,461.20 - - - - - - 5,138,461.20 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,761,943.63 - -1,761,943.63 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,761,943.63 - -1,761,943.63 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 70 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - -3,960,049.27 -3,960,049.27 四、本年期末余额 3,012,365.00 - - - 62,191,650.07 - - - 1,761,943.63 - 12,591,523.79 79,557,482.49 法定代表人：晁阳 主管会计工作负责人：姜亦民 会计机构负责人：姜亦民 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 71 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 一、公司的基本情况 1.概况 南京海融医药科技股份有限公司（以下简称公司）是由南京海融医药科技有限公司（下称 有限公司）整体变更方式设立的股份有限公司。公司成立于 2013 年 3 月 12 日，公司统一社会 信用代码：91320115062615801H，注册资本为 5,005.0749 万元人民币，法定代表人晁阳，公 司住所为南京市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小镇北区 10 号楼。 经营范围：医药技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；新药研发，药物中间体研发 及产品销售；药品及实验室耗材销售；自营和代理各类商品与技术的进出口业务（国家限定公 司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动） 公司股票于 2016 年 12 月在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码：870070，股票简 称：海融医药。 2.历史沿革 （1）有限公司设立 2013 年 3 月 12 日，晁阳、叶海两名自然人共同出资设立南京海融医药科技有限公司，取 得南京市江宁区工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》（注册号：320121000249297）。 公司设立时公司注册资本为 200.00 万元。其中晁阳货币出资 100.00 万元，占注册资本的 50%； 叶海货币出资 100.00 万元，占注册资本的 50%。本此出资经江苏天宁会计师事务所有限公司 出具“苏宁验（2012）JA-249 号”《验资报告》审验。 公司设立时的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 100.00 50.00 2 叶海 100.00 50.00 合计 200.00 100.00 （2）有限公司第一次增资 2013 年 8 月 31 日，公司召开股东会，同意公司注册资本由 200.00 万增加至 210.5263 万 元，新增注册资本为 10.5263 万元，由南京江宁科技创业投资集团有限公司以货币资金出资， 共投入资金 100 万元，其中 10.5263 万元计入注册资本，其余 89.4737 万元计入资本公积。2013 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 72 年 9 月 30 日，本次增资经江苏天宁会计师事务所有限公司出具“苏宁验（2013）XD-011 号” 《验资报告》审验。 本次增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 100.00 47.50 2 叶海 100.00 47.50 3 南京江宁科技创业投资集团有限公 司 10.5263 5.00 合计 210.5263 100.00 （3）有限公司第二次增资 2014 年 1 月 8 日，公司召开股东会，同意公司注册资本由 210.5263 万增加至 215.9263 万 元，新增注册资本 5.40 万元，由徐国平以货币资金出资，共投入货币 75.00 万元，其中 5.40 万元计入注册资本，其余 69.60 万元计入资本公积。2014 年 1 月 14 日，本次增资经江苏天宁 会计师事务所有限公司出具“苏宁验（2014）XE-035 号”《验资报告》审验。 本次增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 100.00 46.31 2 叶海 100.00 46.31 3 南京江宁科技创业投资集团有限公 司 10.5263 4.87 4 徐国平 5.40 2.50 合计 215.9263 100.00 （4）有限公司第三次增资 2015 年 4 月 18 日，公司召开股东会，同意公司注册资本由 215.9263 万增加至 221.7543 万元，新增注册资本 5.828 万元，由南京睿源鑫投资中心（有限合伙）以货币出资。共计投入 货币 53.9816 万元，其中 5.828 万元计入注册资本，其余 48.1536 万元计入资本公积。 本次增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 100.00 45.09 2 叶海 100.00 45.09 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 73 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 3 南京江宁科技创业投资集团有限公司 10.5263 4.75 4 徐国平 5.40 2.44 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 5.828 2.63 合计 221.7543 100.00 （5）有限公司第一次股权转让 2015 年 12 月 18 日，公司召开股东会，同意叶海将其持有的 10.00%股权转让给晁阳，转 让价款为 22.1754 万元。2015 年 12 月 19 日，上述股权转让双方分别签订了《股权转让协议》。 本次股权转让的具体情况如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 122.1754 55.09 2 叶海 77.8246 35.09 3 南京江宁科技创业投资集团有限公 司 10.5263 4.75 4 徐国平 5.40 2.44 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 5.828 2.63 合计 221.7543 100.00 （6）有限公司第四次增资 2015 年 12 月 31 日，公司召开股东会，同意公司注册资本由 221.7543 万增加至 269.9079 万元，新增注册资本为 48.1536 万元，由南京睿源鑫投资中心（有限合伙）以货币出资。共投 入货币 446.0184 万元，其中 48.1536 万元计入注册资本，其余 397.8648 万元计入资本公积。 本次增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 122.1754 45.27 2 叶海 77.8246 28.83 3 南京江宁科技创业投资集团有限公 司 10.5263 3.90 4 徐国平 5.40 2.00 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 53.9816 20.00 合计 269.9079 100.00 （7）有限公司整体变更为股份有限公司 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 74 2016 年 5 月 20 日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《审计报告》（苏 亚审[2016]887 号），审定原有限公司 2016 年 4 月 30 日的账面净资产为人民币 15,517,983.07 元。 2016 年 5 月 22 日，万隆（上海）资产评估有限公司出具了《评估报告》（万隆评报字(2016) 第 1406 号），截至 2016 年 4 月 30 日，原有限公司净资产评估价值为人民币 1,592.70 万元。 2016 年 5 月 23 日，公司召开股东会，同意南京海融医药科技有限公司整体变更为南京海 融医药科技股份有限公司。2016 年 6 月 8 日，股份公司全体发起人依法召开了股份公司创立 大会，审议通过成立股份有限公司以及公司章程等议案，选举了第一届董事会成员及第一届监 事会非职工代表监事成员，并审核了公司筹办情况的报告，将南京海融医药科技有限公司截至 2016 年 4 月 30 日止经审计后的的净资产 15,517,983.07 元折合成 2,699,079 股份（每股面值 1 元），其余 12,818,904.07 计入资本公积。2016 年 6 月 9 日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特 殊普通合伙）出具苏亚验[2016]44 号《验资报告》，审验确认本次整体变更事项。 2016 年 7 月 4 日，公司领取了南京市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》（统 一社会信用代码：91320115062615801H）。 股份公司设立时，股东及其持股情况如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 122.1754 45.27 2 叶海 77.8246 28.83 3 南京江宁科技创业投资集团有限公 司 10.5263 3.90 4 徐国平 5.40 2.00 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 53.9816 20.00 合计 269.9079 100.00 （8）股份有限公司第一次增资 2018 年 10 月 16 日,公司召开的 2018 年第三次临时股东大会决议及通过的《关于<南京海 融医药科技股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案>的议案》、《关于签署附生效条件的 <定向发行认购协议书>的议案》、《关于因本次股票发行修改<公司章程>的议案》、《关于 设立募集资金专项账户并签订三方监管协议的议案》和《关于提请股东大会授权董事会全权办 理本次股票发行相关事宜的议案》的规定，公司向自然人投资者陈宁定向发行人民币普通股股 票 31.3286 万股，每股面值 1 元，每股发行价格人民币 143.64 元。其中自然人陈宁本次投入货 币资金 45,000,401.00 元，扣除已知各项发行费用人民币 452,830.20 元，实际募集资金净额为 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 75 人民币 44,547,570.80 元；其中新增注册资本（实收资本）为人民币 313,286.00 元，资本公积 （股本溢价）为人民币 44,234,284.80 元。 （9）资本公积转增资本 2019 年 4 月 26 日公司召开的股东大会审议通过了《2018 年年度权益分派方案》，以公司 现有总股本 3,012,365 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 132.786030 股。 转增后公司股东股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 2,084.32 48.46 2 叶海 771.40 17.93 3 南京江宁科技创业投资集团有限公 司 150.30 3.49 4 徐国平 77.10 1.79 5 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 770.78 17.92 6 陈宁 447.33 10.40 合计 4,301.23 100.00 （10）股份有限公司第二次增资 2019 年 9 月 12 日，贵少峰与公司签订了《南京海融医药科技股份有限公司 2019 年第一 次定向发行股票认购协议书》，以货币方式认购公司股份 7,038,386 股，认购价格为 7.81 元/ 股，募集资金 55,000,000.00 元。该协议经 2019 年 9 月 30 日召开的南京海融医药科技股份有 限公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过。 本次发行完成后，公司股东股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 1 晁阳 2,084.32 41.65 2 叶海 771.40 15.41 3 南京睿源鑫投资中心（有限合伙） 770.78 15.40 4 贵少峰 703.84 14.06 5 南京江宁科技创业投资集团有限公 司 150.30 3.00 6 陈宁 447.33 8.94 7 徐国平 77.10 1.54 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 76 序号 股东姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 合计 5,005.07 100.00 二、合并财务报表范围 合并财务报表范围包括本公司及子公司 2 家，具体内容如下： 序号 企业名称 注册资本 投资比例 主营业务 1 南京海融制药有限公司 （下称海融制药） 6,000.00 万元 100.00% 原料药、化学中间体、 药物制剂的生产、销售、 出口 2 海勃（上海）医药科技有 限公司（下称海勃医药） 200.00 万元 75.00% 科学研究和技术服务业 三、财务报表的编制基础 1．编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 2．持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 四、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计 估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、存货、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、 研发费用资本化条件、收入确认和计量等。 1．遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 2．会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3．记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 77 （1）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负 债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生 或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本 溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利 润。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1）公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价 值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券 的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 2）合并成本分别以下情况确定： ①一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和 确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按 照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的长期股权投资为购 买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。 3）公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 ①公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方 原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的， 单独确认并按公允价值计量。 ②公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认 并按公允价值计量。 ③公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预 期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 ④公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认 为负债并按公允价值计量。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 78 ⑤公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购 买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 4）企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。 公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列 规定处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额 计入当期损益。 （3）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1）公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。 2）公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券 的初始计量金额。 ①债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； ②债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3）公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入 权益性证券的初始计量金额。 ①在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除； ②在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 5.合并财务报表的编制方法 （1）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 79 对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报 表的影响后，由母公司编制。 （3）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当 期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股 东权益。 （4）报告期内增减子公司的处理 1）报告期内增加子公司的处理 ①报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数， 将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当 期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初 数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买 日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 2）报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置 日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流 量表。 6.现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 7.金融工具 公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 80 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊 余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资 产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生 的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价 值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被 套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益 以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。 公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产 为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入 初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益 和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收 益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确 定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照 该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未 发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产 的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除 了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括 汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他 综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此 类金融资产的利得或损失，计入当期损益。 公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 81 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②金融资产发生转移，公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资 产发生转移，公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对 该金融资产控制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到 的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转 移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及 应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当 期损益。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，公司将金 融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所 形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于 市场利率贷款的贷款承诺。 公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以 公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 82 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对 现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价 之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有 利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值 是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债 的不可观察输入值。公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计 量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期 信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的 最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 （4）金融资产和金融负债的抵销 公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件 时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且 该种法定权利是当前可执行的；（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金 融负债。 （5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果公司不能无条件地避免以交付现金 或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然 没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间 接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用公司自身权益工具进行结算，需要考虑 用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该 工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方 的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规 定公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 83 或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是 固定的，还是完全或部分地基于除公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种 商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具 持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其 他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为 金融负债 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及 赎回或再融资产生的利得或损失等，公司计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，公 司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 8.应收款项 应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法： 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信 用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。公司通过比较金融工具在初始确认时所确定 的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判 定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低 的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如 果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司在无须付出不必要的 额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险 自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑无须付 出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 以组合为基础的评估。公司依据信用风险特征将应收账款分为若干组合，在组合基础上计 算预期信用损失。确定组合依据如下： （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 公司将金额为人民币 100.00 万元以上以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 公司对单项金额重大的应收款项单独计算预期信用损失，单独计算未发生预期信用损失的 金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行计算。单项计算已确认信用损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行计算。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 84 （2）按信用风险组合计算预期信用损失的应收款项的确定依据和计算方法 公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确 定组合的依据如下： 组合 1 应收账款－关联方、备用金及押金 组合 2 应收账款－账龄组合 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 （3）单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独计算预期信用损失，有客观 证据表明其发生了损失的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认预期信用损 失： 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行 还款义务的应收款项；按照组合计算预期信用损失不能反映其风险特征的应收款项。 预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的 加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量 与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款 减值准备的账面金额，公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记 “坏账准备”。相反，公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核 销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差 额借记“信用减值损失”。 公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计 估计政策为： 项目 组合 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 违约损失 率 应收账款 关联方、备用金及押 金 不提坏账准备 账龄组合 5% 20% 50% 100% 9.其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法： 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 85 公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融 资产，公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已 显著增加的金融资产，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失 准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备。 以组合为基础的评估。对于其他应收款，公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信 用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以公 司按照账龄为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显 著增加。 预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的 加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量 与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 公司在资产负债表日计算其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前其他应 收款减值准备的账面金额，公司将其差额确认为其他应收款减值损失，借记“信用减值损失”， 贷记“坏账准备”。相反，公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 公司实际发生信用损失，认定相关其他应收款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的 核销金额，借记“坏账准备”，贷记“其他应收款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按 期差额借记“信用减值损失”。 10.存货 （1）存货的分类 公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其它使存货达到目前 场所和状态所发生的支出；存货发出采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1）存货可变现净值的确定依据 ①库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 86 ③为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公 司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为 基础计算。 ④为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照 成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 2）存货跌价准备的计提方法 ①公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 ②对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 ③与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 ②包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 11.长期股权投资 （1）长期股权投资初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注四之“4”同一控制 下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。 2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： ①通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性 证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资 的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期 股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 87 费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利 润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权 益性工具）处理。 ③通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作 为其初始投资成本。 ④通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换 入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其 初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投 资的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发 放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1）采用成本法核算的长期股权投资 ①公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。 ②采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润， 均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 2）采用权益法核算的长期股权投资 ①公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。 ②采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资 的初始投资成本。 ③取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认 应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为 基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时 被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价 值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 88 账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应 分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收 益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业 之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上 确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。 公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也 按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投 资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上 述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计 负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后， 按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和 购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公 司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务 的合营安排是共同经营，而不是合营企业。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为其联营企业。 12.固定资产 （1）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 89 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 1）除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2）公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固 定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相 关资产的成本或当期损益。 3）固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 试验设备 3～5 0～2 19.60～33.33 运输设备 4 2 24.50 电子设备及其他 3 0～2 32.66～33.33 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残 值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更， 作为会计估计变更处理。 （4）符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5）融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 1）融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 2）融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付 款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法 进行分摊。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 90 3）融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取 得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 13.在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照 应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条 件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入 固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 14.借款费用 （1）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外 币借款而发生的汇兑差额等。 （2）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （3）借款费用资本化期间的确定 1）借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要 的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符 合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 91 2）借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 3）借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用 的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时根据其发生额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造 过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购 建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生 产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整 体完工时停止借款费用的资本化。 （4）借款费用资本化金额的确定 1）借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列 规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 ③借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢 价金额，调整每期利息金额。 ④在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的 利息金额。 2）借款辅助费用资本化金额的确定 ①专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 92 的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3）汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本。 15.无形资产 （1）无形资产的初始计量 1）外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额， 除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 2）自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支 出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段 的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。 如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 （2）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的 无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1）使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊 销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过 所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年摊销率（%） 软件 3 - 33.33 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 93 2）使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （3）无形资产使用寿命的估计 1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或 其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公 司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2）合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论 证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带 来经济利益的期限。 3）按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作 为使用寿命不确定的无形资产。 （4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1）研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 2）开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 公司具体划分标准为：对于1 类及2 类新药，自开始至开展实质性III 期临床试验前为研 究阶段，自开始开展实质性III 期临床试验至取得生产批件的期间为开发阶段。对于3 类仿制 药，自开始至取得临床试验批件的期间为研究阶段，取得临床试验批件后至取得生产批件的期 间为开发阶段。对于4 类仿制药，整个研发阶段作为研究阶段，其所发生的支出均予以费用化。 达到该时点后，如果不能同时满足资本化条件，仍进行费用化。 （5）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 94 3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16.长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限 的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明 资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以 该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了 进行减值测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在 将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公 允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的， 按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例 进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的 商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账 面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17.长期待摊费用 （1）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1 年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 95 （2）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （3）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 18.职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬 短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予 以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险 费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期 利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 （2）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企 业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额， 确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自 愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益： 1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 96 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 19.预计负债 （1）预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务 同时符合以下三个条件时，确认为预计负债： 1）该义务是公司承担的现时义务； 2）该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1）所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按 照该范围内的中间值确定。 2）在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 20.收入 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则 如下： （1）销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入 的实现。 （2）提供劳务收入的确认原则 1）提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 务收入。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 97 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可 靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地 估计。 劳务交易完工进度的确定方法：按已经发生的成本占估计总成本的比例确认。 2）提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳 务收入： ①如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认 提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； ②如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； ③如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损 益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认原则 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡 资产使用权收入的实现。 （4）收入确认的具体方法 1）自主研发项目收入 公司自主研发的项目均处于研发过程中，尚未取得药品生产许可，截至报告期末尚未产生 相关产品销售业务，不涉及产品销售收入的确认。公司自主研发的研发结果存在重大不确定性， 公司依据《企业会计准则第6 号—无形资产》的规定，将自主研发的研发费用计入管理费用。 公司商品（产品）销售收入的确认方法为： A、国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户或客户认可的物流公司验 收提货后，公司在取得提货确认凭据时确认收入。 B、出口销售：公司按照与客户签订的合同、订单等的要求，办妥报关手续后，公司凭报 关单确认收入。 2）受托技术开发项目收入 企业在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别下列情况处理：①如 果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务 收入，并结转已经发生的劳务成本；②如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 98 能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；③如果已经发 生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主营业务成本）， 不确认提供劳务收入。 在具体运用中，确认时点依据为：资产负债表日，公司提供劳务交易结果不能够可靠估计， 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，在达到合同约定的阶段性款项结算条件前，按已发生 的劳务成本金额确认收入，并结转已经发生的劳务成本，在达到合同约定的阶段性款项结算条 件后，按应结算的阶段性款项金额确认剩余收入。 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 务收入。公司以已经发生的成本占预计总成本的比例确定完工百分比。 如果受托技术开发合同约定的履约义务是某一时点履行的义务，在履行时取得客户的确认 手续后确认收入，并结转相应的成本，此前发生的成本作为存货核算。 3）技术转让项目收入 技术转让项目在签订转让合同前，对于已经发生的研发支出计入当期损益，在签订转让合 同后，需要进一步后续开发的，收入确认具体方法与受托技术开发项目一致，不需要后续开发 的，在满足主要风险和报酬转移或控制权转移时确认收入。 4）其他专业技术服务项目收入 对于提供其他专业技术服务项目收入且能够明确服务期间的，按照相应期间确认收入。 21.政府补助 （1）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政 府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1）公司能够满足政府补助所附条件； 2）公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 99 （3）政府补助的计量 1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按 照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （4）政府补助的会计处理方法 1）与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。在相关资产使 用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①与收益相关的政府补助用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当 期损益或冲减相关成本。 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款 费用。财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 3）公司从政府取得的经济资源，如果与公司销售商品或提供服务等活动密切相关，且是 公司商品或服务的对价或者是对价的组成部分，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 4）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： ①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； ②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 ③不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 22.递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （1）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1）公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负 债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关 暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异 分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 100 2）递延所得税资产的确认依据 ①公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括 未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税 暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 ②对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 ③资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值； 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3）递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商 誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的 暂时性差异。 （2）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1）资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2）适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外， 将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3）公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期 方式相一致的税率和计税基础。 4）公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 23.经营租赁与融资租赁的会计处理方法 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （1）经营租赁的会计处理 作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于 经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 101 当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营 租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理 作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、 律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各 个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之 和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配； 采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 24.重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 1) 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2019〕6 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯 调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下。 ①合并资产负债表 单位：元 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 3,650,000.00 应收票据 - 应收账款 3,650,000.00 应付票据及应付账款 2,275,284.18 应付票据 - 应付账款 2,275,284.18 ②母公司资产负债表 单位：元 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 报表项目 金额 报表项目 金额 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 102 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 1,940,000.00 应收票据 - 应收账款 1,940,000.00 应付票据及应付账款 120,900.00 应付票据 - 应付账款 120,900.00 2）财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财 会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》 （财会[2017]9 号）及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 （财会[2017]14 号），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前 述新金融工具准则。 根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，比较财务报表列报的信息与修订后准则要求不 一致的，不需要按照新金融工具准则的要求对比较财务报表数据进行调整，本次会计政策变更 不对公司2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果产生影响。同时衔接规定于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，对金融工具的分类 和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收 益。公司在编制 2019 年各期间财务报告时，调整当年期初留存收益或其他综合收益及财务报 表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年期初财务报表相关项目情况如下： ① 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 45,537,025.87 45,537,025.87 - 交易性金融资产 不适用 22,220,000.00 22,220,000.00 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产 - 不适用 - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 3,650,000.00 3,650,000.00 - 应收款项融资 - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 103 预付款项 495,743.70 495,743.70 - 其他应收款 472,305.00 472,305.00 - 存货 1,164,829.28 1,164,829.28 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流 动资产 - - - 其他流动资产 29,099,700.90 6,879,700.90 -22,220,000.00 流动资产合计 80,419,604.75 80,419,604.75 - 非流动资产： 债权投资 不适用 - - 可供出售金融资产 - 不适用 - 其他债权投资 不适用 - - 持有至到期投资 - 不适用 - 长期应收款 - - - 长期股权投资 26,916,588.02 26,916,588.02 - 其他权益工具投资 不适用 - - 其他非流动金融资 产 不适用 - - 投资性房地产 - - - 固定资产 13,943,027.01 13,943,027.01 - 在建工程 - - - 无形资产 76,185.35 76,185.35 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 9,243,677.76 9,243,677.76 - 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 1,759,310.34 1,759,310.34 - 非流动资产合计 51,938,788.48 51,938,788.48 - 资产总计 132,358,393.23 132,358,393.23 - 流动负债： 短期借款 5,459,423.61 5,459,423.61 - 交易性金融负债 不适用 - - 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 - 不适用 - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 104 金融负债 衍生金融负债 - - 应付票据 - - - 应付账款 2,275,284.18 2,275,284.18 - 预收款项 13,000,000.00 13,000,000.00 - 应付职工薪酬 1,692,980.47 1,692,980.47 - 应交税费 78,859.64 78,859.64 - 其他应付款 2,019,038.93 2,019,038.93 - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流 动负债 1,000,000.00 1,000,000.00 - 其他流动负债 210,521.41 210,521.41 - 流动负债合计 25,736,108.24 25,736,108.24 - 非流动负债： 长期借款 7,118,048.50 7,118,048.50 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 7,118,048.50 7,118,048.50 - 负债合计 32,854,156.74 32,854,156.74 - 所有者权益： 股本 3,012,365.00 3,012,365.00 - 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 74,722,135.37 74,722,135.37 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 105 专项储备 - - - 盈余公积 1,761,943.63 1,761,943.63 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 20,007,792.49 20,007,792.49 - 归属于母公司所有者权 益合计 99,504,236.49 99,504,236.49 - 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 99,504,236.49 99,504,236.49 - 负债和所有者权益总计 132,358,393.23 132,358,393.23 - ② 公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 27,217,836.12 27,217,836.12 - 交易性金融资产 不适用 20,750,000.00 20,750,000.00 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产 - 不适用 - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 1,940,000.00 1,940,000.00 - 应收款项融资 - - 预付款项 936,428.50 936,428.50 - 其他应收款 372,305.00 372,305.00 - 存货 480,270.27 480,270.27 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流 动资产 - - - 其他流动资产 23,941,287.06 3,191,287.06 -20,750,000.00 流动资产合计 54,888,126.95 54,888,126.95 - 非流动资产： 债权投资 不适用 - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 106 可供出售金融资产 - 不适用 - 其他债权投资 不适用 - - 持有至到期投资 - 不适用 - 长期应收款 - - - 长期股权投资 40,992,734.02 40,992,734.02 - 其他权益工具投资 不适用 - - 其他非流动金融资 产 不适用 - - 投资性房地产 - - - 固定资产 2,905,222.58 2,905,222.58 - 在建工程 - - - 无形资产 76,185.35 76,185.35 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 20,724.96 20,724.96 - 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 478,275.86 478,275.86 - 非流动资产合计 44,473,142.77 44,473,142.77 - 资产总计 99,361,269.72 99,361,269.72 - 流动负债： 短期借款 5,459,423.61 5,459,423.61 - 交易性金融负债 不适用 - - 以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融负债 - 不适用 - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - - 应付账款 120,900.00 120,900.00 - 预收款项 13,000,000.00 13,000,000.00 - 应付职工薪酬 1,175,620.05 1,175,620.05 - 应交税费 40,587.09 40,587.09 - 其他应付款 7,256.48 7,256.48 - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流 - - - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 107 动负债 其他流动负债 - - - 流动负债合计 19,803,787.23 19,803,787.23 - 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 19,803,787.23 19,803,787.23 - 所有者权益： 股本 3,012,365.00 3,012,365.00 - 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 62,191,650.07 62,191,650.07 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 1,761,943.63 1,761,943.63 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 12,591,523.79 12,591,523.79 - 所有者权益合计 79,557,482.49 79,557,482.49 - 负债和所有者权益总计 99,361,269.72 99,361,269.72 - （2）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 五、税项 1.主要税（费）种及税（费）率如下： 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 108 税（费）种 计（费）税依据 税（费）率 增值税 应税销售额 6%、16%、13% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 城市维护建设税 应纳流转税 7% 教育费附加 应纳流转税 3% 教育地方附加费 应纳流转税 2% 不同企业所得税税率纳税主体说明： 纳税主体名称 所得税税率 南京海融医药科技股份有限公司 15% 南京海融制药有限公司 15% 海勃（上海）医药科技有限公司 25% 2.税收优惠 （1）增值税税收优惠 根据财税（2016）36 号文的规定，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨 询、技术服务，免征增值税。公司符合条件的“四技”收入，经税务部门备案认可后，免征增 值税。 （2）企业所得税税收优惠 2018 年 12 月 3 日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局向公 司核发了《高新技术企业证书》（编号:GR201832008062）有效期三年。公司按应纳税所得额 的 15%计缴企业所得税。 2018 年 11 月 28 日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局向南 京海融制药有限公司核发了《高新技术企业证书》（编号：GR201832003458）有效期三年。海 融制药从 2018 年开始按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，符合条件的技术转让所得可 以免征减征企业所得税。公司符合条件的技术转让所得，经税务部门、科技主管部门备案认可 后，免征企业所得税。 六、合并财务报表主要项目注释 以下所披露的财务报表数据，除特别注明之外，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 109 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 现金 - 银行存款 20,336,595.17 45,537,025.87 其他货币资金 - 合计 20,336,595.17 45,537,025.87 注：期末外币金额包括：32,331.25 欧元，按 2019 年 12 月 31 日中间价 7.8155 折算成人民 币 252,684.88 元；50,903.58 美元，按 2019 年 12 月 31 日中间价 6.9762 折算成人民币 355,113.55 元。 2. 交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 45,500,000.00 22,220,000.00 其中：银行理财产品 45,500,000.00 22,220,000.00 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 其中：债务工具投资 - - 混合工具投资 - - 其他 - - 合计 45,500,000.00 22,220,000.00 3. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 2,050,000.00 100.00 425,000.00 20.73 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 2,050,000.00 425,000.00 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 110 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 3,850,000.00 100.00 200,000.00 5.19 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 3,850,000.00 200,000.00 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1-2 年 2,000,000.00 400,000.00 20.00 2-3 年 50,000.00 25,000.00 50.00 合计 2,050,000.00 425,000.00 账龄 2018 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,800,000.00 190,000.00 5.00 1-2 年 50,000.00 10,000.00 20.00 合计 3,850,000.00 200,000.00 （2） 2019 年 12 月 31 日应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款。 （3） 本期计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 225,000.00 元；本年无核销坏账准备。 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 111 （4） 按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 2019 年 12 月 31 日余额 账龄 占应收账款 2019 年12 月 31 日余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 2019 年 12 月 31 日余 额 南京正大天晴制药有 限公司 非关联方 2,000,000.00 1-2 年 97.56 400,000.0 0 浙江震元制药有限公 司 非关联方 50,000.00 2-3 年 2.44 25,000.00 合计 2,050,000.00 100.00 425,000.0 0 单位名称 与本公司关 系 2018年12月31 日余额 账龄 占应收账款 2018 年 12 月 31 日余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 2018 年 12 月 31 日余 额 南京正大天晴制药有 限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 51.95 100,000.00 南京海美生物医药有 限公司 关联方 1,800,000.00 1 年以内 46.75 90,000.00 浙江震元制药有限公司 非关联方 50,000.00 1-2 年 1.30 10,000.00 合计 3,850,000.00 100.00 200,000.00 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,343,139.23 99.98 495,743.70 100.00 1-2 年 239.04 0.02 2-3 年 3 年以上 合计 1,343,378.27 100.00 495,743.70 100.00 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 112 （2） 按预付对象归集的余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 2019 年 12 月 31 日余 额 账龄 占预付款项 2019 年 12 月 31 日余额的比 例(%) 南京科翔仪器设备有限公司 非关联方 233,010.00 1 年以内 17.35 四川内江汇鑫制药有限公司 非关联方 180,000.00 1 年以内 13.40 南京江宁（大学）科教创新园 有限公司 非关联方 112,481.19 1 年以内 8.37 北京中硕医药科技开发有限 公司 非关联方 108,000.00 1 年以内 8.04 广州研创生物技术发展有限 公司 非关联方 105,000.00 1 年以内 7.82 合计 738,491.19 54.98 单位名称 与本公司 关系 2018 年 12 月 31 日余额 账龄 占预付款项 2018 年 12 月 31 日余额的比 例(%) 中信建投证券股份有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 40.34 上海协通（集团）有限公司 非关联方 77,400.00 1 年以内 15.61 江苏明捷科学仪器有限公司 非关联方 65,344.00 1 年以内 13.18 江苏科戎达国际贸易有限公 司 非关联方 18,000.00 1 年以内 3.63 南京大学环境规划设计研究 院股份公司 非关联方 15,600.00 1 年以内 3.15 合计 376,344.00 75.91 （3） 2019 年 12 月 31 日预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款。 5. 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 503,938.60 472,305.00 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 113 合计 503,938.60 472,305.00 （1） 其他应收款按款项性质分类 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 保证金 287,122.00 175,750.00 备用金 600.00 代垫费用 其他 233,776.00 591,910.00 合计 520,898.00 768,260.00 （2） 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 295,955.00 295,955.00 2019 年 1 月 1 日其他应 收款账面余额在本期 — — — — --转入第二阶段 — — — — --转入第三阶段 — — — — --转回第二阶段 — — — — --转回第一阶段 — — — — 本期计提 — — — — 本期转回 -274,695.60 — — -274,695.60 本期转销 — — — — 本期核销 -4,300.00 — — -4,300.00 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 16,959.40 16,959.40 （3） 其他应收款按账龄列示 账龄 期末余额 1 年以内（含 1 年） 373,900.00 1-2 年 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 114 2-3 年 3-4 年 105,548.00 4-5 年 41,450.00 5 年以上 合计 520,898.00 （4） 截止 2019 年 12 月 31 日其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位欠款。 （5） 按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 与本公司 关系 2019 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收款 2019 年 12 月 31 日余额 的比例（%） 款项 性质 上海药明康德新药 开发有限公司 非关联方 228,228.00 1 年以内 43.81 采购 退款 南京江宁（大学） 科教创新园有限公 司 非关联方 130,000.00 1 年以内：10 万，4-5 年：3 万 24.96 房租 押金 南京生物医药谷建 设发展有限公司 非关联方 100,000.00 3-4 年 19.20 房租 押金 仲量联行测量师事 务所（上海）有限 公司南京分公司 非关联方 36,122.00 1 年以内： 24673 元，4-5 年：11450 元 6.93 物业 押金 张颉 非关联方 21,000.00 1 年以内 4.03 房租 押金 合计 515,350.00 98.93 单位名称 与本公司 关系 2018 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收款 2018 年12 月31 日 余额的比例（%） 款项性 质 广州安信医药有限公 司 非关联方 591,910.00 2-3 年 77.05 待结货 款 南京生物医药谷建设 发展有限公司 非关联方 100,000.00 2-3 年 13.02 房租押 金 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 115 单位名称 与本公司 关系 2018 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收款 2018 年12 月31 日 余额的比例（%） 款项性 质 南京百联生物医药企 业孵化器管理有限公 司 非关联方 30,000.00 4-5 年 3.90 房租押 金 南京江宁（大学）科 教创新园有限公司 非关联方 30,000.00 3-4 年 3.90 房租押 金 仲量联行测量师事务 所（上海）有限公司 南京分公司 非关联方 11,450.00 3-4 年 1.49 物业押 金 合计 763,360.00 99.36 6. 存货 客户明细 2019年12月31日 2018年12月31日 劳务成本 6,371,828.40 1,164,829.28 合计 6,371,828.40 1,164,829.28 7. 其他流动资产 项目 2018年12月31日 2018年12月31日 待抵扣进项税 8,863,505.14 6,677,850.62 预付房租 184,102.28 油卡 17,748.00 合计 8,863,505.14 6,879,700.90 8. 长期股权投资 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 116 被投资单位 2018 年 12 月 31 日 本期增减变动 2019 年 12 月 31 日 减值准 备 期末余 额 追加投资 减少投 资 权益法下确认的 投资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其他 联营企业 南 京 灿 辰 微 生 物 科 技 有 限公司 277,147.38 9,811.87 286,959.25 南 京 海 美 生 物 医 药 有 限 公司 26,639,440.64 4,000,000.00 -1,876,413.55 28,763,027.09 合计 26,916,588.02 4,000,000.00 -1,866,601.68 29,049,986.34 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 117 9. 固定资产 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 固定资产 18,394,336.73 13,943,027.01 固定资产清理 - - 合计 18,394,336.73 13,943,027.01 （1） 固定资产明细表 项目 试验设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1.2019 年初余额 20,388,763.45 269,953.30 465,359.63 21,124,076.3 8 2.本年增加金额 8,712,850.27 353,621.05 518,552.61 9,585,023.93 （1）购置 8,712,850.27 353,621.05 518,552.61 9,585,023.93 （2）在建工程转固 - 3.本年减少金额 （1）处置或报废 （2）其他 4.2019 年 12 月 31 日余额 29,101,613.72 623,574.35 983,912.24 30,709,100.3 1 二、累计折旧 - 1.2019 年初余额 6,510,488.38 263,098.65 407,462.34 7,181,049.37 2.本年增加金额 4,974,814.21 58,785.57 100,114.43 5,133,714.21 （1）计提 4,974,814.21 58,785.57 100,114.43 5,133,714.21 3.本年减少金额 - （1）处置或报废 - （2）其他 - 4.2019 年 12 月 31 日余额 11,485,302.59 321,884.22 507,576.77 12,314,763.5 8 三、减值准备 - 1.2019 年初余额 - 2.本年增加金额 - （1）计提 - 3.本年减少金额 - （1）处置或报废 - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 118 项目 试验设备 运输设备 电子设备及其他 合计 （2）其他 - 4.2019 年 12 月 31 日余额 - 四、账面价值 - 1.2019 年初账面价值 13,878,275.07 6,854.65 57,897.29 13,943,027.0 1 2.2019 年 12 月 31 日账面 价值 17,616,311.13 301,690.13 476,335.47 18,394,336.7 3 10. 无形资产 项目 2018年12月31日 本期增加 本期减少 2019年12月31日 原价 102,362.07 98,458.96 - 200,821.03 软件 102,362.07 98,458.96 200,821.03 累计摊销 26,176.72 49,358.75 - 75,535.47 软件 26,176.72 49,358.75 75,535.47 账面净值 76,185.35 49,100.21 - 125,285.56 软件 76,185.35 49,100.21 - 125,285.56 减值准备 - 软件 - 账面价值 76,185.35 49,100.21 - 125,285.56 软件 76,185.35 49,100.21 - 125,285.56 11. 长期待摊费用 项目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 摊销 年限 摊销额 其他 减少 北 区 装 修 工 程 20,724.96 20,724.96 - 10 号楼工程 4,087,019.39 681,169.90 3,405,849.49 3 年 9 号楼工程 846,788.98 47,043.83 799,745.15 3 年 中 试 放 大 平 台 3,284,252.53 2,366,972.47 3,426,113.18 2,225,111.82 3 年 电力增容 46,192.14 42,638.76 3,553.38 3 年 环保工程 197,633.75 106,194.69 200,130.31 103,698.13 3 年 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 119 消防工程 380,879.54 241,366.56 139,512.98 3 年 房 面 平 台 基 础 407,266.37 162,906.60 244,359.77 3 年 针 剂 车 间 消 防 237,572.05 81,453.24 156,118.81 3 年 二 次 电 力 增 容 229,797.98 106,061.06 123,736.92 3 年 针剂车间 2,358,663.89 -727.27 528,215.16 1,829,721.46 5 年 胶囊车间 2,080,694.55 465,959.40 1,614,735.15 5 年 合计 9,243,677.76 7,406,248.26 6,003,782.96 10,646,143.0 6 — 12. 其他非流动资产 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 预付设备款 239,316.24 1,759,310.34 合计 239,316.24 1,759,310.34 13. 短期借款 （1） 短期借款分类 借款类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 保证借款 717,142.70 5,459,423.61 合计 717,142.70 5,459,423.61 （2） 短期借款基本信息 借款银行 合同金额 2019 年 12 月 31 日余额 借款日期 还款日期 合同利 率 借款 类别 南京银行 股份有限 公司珠江 支行 321,425.00 321,425.00 2019-3-19 2020-3-19 4.35% 保证 南京银行 股份有限 公司珠江 支行 203,567.70 203,567.70 2019-10-24 2020-10-19 4.35% 保证、 质押 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 120 借款银行 合同金额 2019 年 12 月 31 日余额 借款日期 还款日期 合同利 率 借款 类别 南京银行 股份有限 公司珠江 支行 192,150.00 192,150.00 2019-11-4 2020-11-4 4.35% 保证、 质押 合计 717,142.70 717,142.70 注：截至 2019 年 12 月 31 日，公司在南京银行借款余额人民币 717,142.70 元由实际控制人 晁阳、股东叶海提供连带责任保证；公司在南京银行借款余额人民币 395,717.70 元以公司的《一 种枸橼酸阿尔维林新晶型及其制备方法》、《一种帕瑞昔布钠冻干制剂及其制备方法》及《他达拉 非的口服药物制剂》三项专利权提供质押担保。 （3） 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在已到期未偿还的款项。 14. 应付账款 项目 年末余额 年初余额 应付账款 1,479,806.96 2,275,284.18 合计 1,479,806.96 2,275,284.18 （1） 应付账款账龄 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,183,129.61 79.95 2,202,964.18 96.82 1－2 年 234,177.35 15.83 6,900.00 0.30 2－3 年 0.00 62,500.00 2.75 3 年以上 62,500.00 4.22 2,920.00 0.13 合计 1,479,806.96 100.00 2,275,284.18 100.00 （2） 按应付对象归集的余额前五名的应付款情况 单位名称 与本公司关 系 2019 年 12 月 31 日余额 账龄 占应付账款 2019 年 12 月 31 日余额的比例 (%) 南京容达空调系统工程 有限公司 非关联方 493,526.00 1 年以内 33.35 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 121 单位名称 与本公司关 系 2019 年 12 月 31 日余额 账龄 占应付账款 2019 年 12 月 31 日余额的比例 (%) 江苏省科学器材有限公 司 非关联方 173,600.00 1 年以内 11.73 南京诺丹工程技术有限 公司 非关联方 124,500.00 1 年以内 8.41 杭州盈天科学仪器有限 公司 非关联方 88,427.35 1-2 年 5.98 北京鑫航成科技发展有 限公司 非关联方 76,000.00 1-2 年 5.14 合计 956,053.35 64.61 单位名称 与本公司关 系 2018 年 12 月 31 日余额 账龄 占应付账款 2018 年 12 月 31 日余额的比例 (%) 南京融达环境工程有限 公司 非关联方 508,000.00 1年以内 22.33 楚天科技股份有限公司 非关联方 446,273.10 1年以内 19.61 上海东富龙科技股份有 限公司 非关联方 422,100.00 1年以内 18.55 江苏正帆华东净化设备 有限公司 非关联方 160,537.43 1年以内 7.06 南京百佳物业管理有限 公司 非关联方 115,526.38 1年以内 5.08 合计 1,652,436.91 72.63 （3） 2019 年 12 月 31 日应付账款中不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位款项。 15. 预收款项 （1） 预收款项账龄 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 122 1 年以内 200,591.55 1.52 1,000,000.00 7.69 1-2 年 1,000,000.00 7.58 2-3 年 0.00 12,000,000.00 92.31 3 年以上 12,000,000.00 90.90 合计 13,200,591.55 100.00 13,000,000.00 100.00 （2） 按预收对象归集的余额前五名的预收款情况 单位名称 与本公司关 系 2019 年 12 月 31 日余额 账龄 占预收款项 2019 年 12 月 31 日余额的 比例(%) 成都迪康药业股份 有限公司 非关联方 13,000,000.00 1-2 年：100 万；3 年以上：1200 万 98.48 OMNI HEALTH SOLUTION,LTD. 非关联方 200,591.55 1 年以内 1.52 合计 13,200,591.55 100.00 单位名称 与本公司关 系 2018 年 12 月 31 日余额 账龄 占预收款项 2018 年 12 月 31 日余额的比例 (%) 成 都 迪 康 药 业 股份有限公司 非关联方 13,000,000.00 1 年以内：100 万； 2-3 年：1200 万 100.00 合计 13,000,000.00 100.00 （3） 2019 年 12 月 31 日预收款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位款项。 16. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 2018年12月 31日 本年增加 本年减少 2019年12月31 日 短期薪酬 1,692,980.47 12,693,135.81 12,127,641.28 2,258,474.99 离职后福利-设定提存 计划 - 1,154,023.09 1,034,912.92 119,110.18 辞退福利 - 72,000.00 72,000.00 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 123 项目 2018年12月 31日 本年增加 本年减少 2019年12月31 日 合计 1,692,980.47 13,919,158.90 13,234,554.20 2,377,585.17 （2） 短期薪酬 项目 2018年12月31 日 本年增加 本年减少 2019年12月31 日 工资、奖金、津贴和 补贴 1,538,326.64 10,306,107.62 10,287,106.40 1,557,327.86 职工福利费 - 504,124.76 501,686.89 2,437.87 社会保险费 - 648,179.90 575,557.66 72,622.24 其中：医疗保险费 - 605,252.05 540,232.75 65,019.30 工伤保险费 - 17,664.65 15,856.75 1,807.90 生育保险费 - 25,263.20 19,468.16 5,795.04 住房公积金 - 647,406.40 567,773.00 79,633.40 工会经费和教育经费 154,653.83 587,317.13 195,517.33 546,453.63 合计 1,692,980.47 12,693,135.81 12,127,641.28 2,258,475.00 （3） 设定提存计划 项目 2018年12月31 日 本期增加 本期减少 2019年12月31 日 基本养老保险 1,120,347.93 1,004,847.12 115,500.81 失业保险 33,675.16 30,065.80 3,609.36 合计 1,154,023.09 1,034,912.92 119,110.17 17. 应交税费 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 企业所得税 个人所得税 11,814.96 493.14 印花税 78,366.50 合计 11,814.96 78,859.64 18. 其他应付款 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应付利息 13,280.64 19,038.93 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 124 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 应付股利 - 其他应付款 157,344.72 2,000,000.00 合计 170,625.36 2,019,038.93 （1） 应付利息 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 短期借款利息 953.20 7,256.48 长期借款利息 12,327.44 11,782.45 合计 13,280.64 19,038.93 （2） 其他应付款账龄 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 157,344.72 100.00 2,000,000.00 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 157,344.72 100.00 2,000,000.00 100.00 19. 一年内到期的非流动负债 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 银行借款 1,136,942.50 1,000,000.00 合计 1,136,942.50 1,000,000.00 （1） 一年内到期的非流动负债基本信息 借款银行 2019 年 12 月 31 日余额 借款日期 还款日期 合同利率 借款类 别 南京银行股份有限公 司珠江支行 500,000.00 2018-2-2 2020-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 500,000.00 2018-2-2 2020-12-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 52,950.00 2018-3-5 2020-12-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 47,000.00 2018-3-26 2020-12-20 4.75% 保证 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 125 借款银行 2019 年 12 月 31 日余额 借款日期 还款日期 合同利率 借款类 别 司珠江支行 南京银行股份有限公 司珠江支行 3,444.00 2018-4-23 2020-12-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 2,500.00 2018-5-14 2020-12-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 6,550.00 2018-7-19 2020-12-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 10,250.00 2018-9-10 2020-12-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 1,400.00 2018-9-26 2020-12-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 3,148.50 2018-10-22 2020-12-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 4,200.00 2018-12-19 2020-12-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司城南支行 5,500.00 2019-2-1 2020-12-20 4.75% 保证 合计 1,136,942.50 注：截至 2019 年 12 月 31 日，本公司之子公司南京海融制药有限公司在南京银行借款余额 人民币 1,136,942.50 元由实际控制人晁阳及本公司提供连带责任保证。 20. 其他流动负债 项目 2019年12月31日 2018年12月31日 预提费用 140,000.00 210,521.41 合计 140,000.00 210,521.41 21. 长期借款 （1） 长期借款分类 借款类别 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 保证借款 7,356,606.00 7,118,048.50 合计 7,356,606.00 7,118,048.50 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 126 （2） 长期借款基本信息 借款银行 2019 年 12 月 31 日余额 借款日期 还款日期 合同利 率 借款类别 南京银行股份有限公 司珠江支行 596,606.00 2018-2-2 2021-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 700,000.00 2018-3-5 2021-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 700,000.00 2018-3-26 2021-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 400,000.00 2018-4-23 2021-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 260,000.00 2018-5-14 2021-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 850,000.00 2018-7-19 2021-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 100,000.00 2018-9-10 2021-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 540,000.00 2018-9-26 2021-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 240,000.00 2018-10-22 2021-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 1,600,000.00 2018-12-19 2021-6-20 4.75% 保证 南京银行股份有限公 司珠江支行 1,370,000.00 2019-2-1 2021-6-20 4.75% 保证 合计 7,356,606.00 注：截至 2019 年 12 月 31 日，本公司之子公司南京海融制药有限公司在南京银行借款余额 人民币 7,356,606.00 元由实际控制人晁阳及本公司提供连带责任保证。截至 2019 年 12 月 31 日， 本公司不存在已到期未偿还的款项。 22. 股本（实收资本） 股东名称 2018年12月31日 本期增加 本期减少 2019年12月31 日 晁阳 1,459,754.00 19,383,494.00 20,843,248.00 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 127 股东名称 2018年12月31日 本期增加 本期减少 2019年12月31 日 叶海 540,246.00 7,173,711.00 7,713,957.00 南京江宁科技创业投资 集团有限公司 105,263.00 1,397,746.00 1,503,009.00 徐国平 54,000.00 717,045.00 771,045.00 南京睿源鑫投资中心（有 限合伙） 539,816.00 7,168,002.00 7,707,818.00 陈宁 313,286.00 4,160,000.00 4,473,286.00 贵少峰 7,038,386.00 7,038,386.00 合计 3,012,365.00 47,038,384.00 50,050,749.00 注：股东出资及股权转让情况详见附注“一、公司的基本情况”之“历史沿革”部分。 23. 资本公积 项目 2018年12月31日 本期增加 本期减少 2019年12月31 日 资本溢价（股本溢 价） 74,722,135.37 47,686,380.43 39,999,998.00 82,408,517.80 合计 74,722,135.37 47,686,380.43 39,999,998.00 82,408,517.80 注 1：本期资本公积增加系收到自然人投资者贵少峰的货币出资总额 55,000,000.00 元，扣 除各项发行费用人民币 290,000.00 元（含税），实际募集资金净额为人民币 54,710,000.00 元， 其中新增注册资本（实收资本）为人民币 7,038,386.00 元，资本公积（股本溢价）为人民币 47,686,380.43 元。 注 2：本期资本公积减少系以公司总股本 3,012,365 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 132.786030 股，增加股本金额 39,999,998.00 元，减少资本公积 39,999,998.00 元。 24. 盈余公积 项目 2018年12月31日 本期增加 本期减少 2019年12月31 日 法定盈余公积 1,761,943.63 - - 1,761,943.63 合计 1,761,943.63 - - 1,761,943.63 25. 未分配利润 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 128 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 本年年初余额 20,007,792.49 -17,494,695.83 加：本年归属于母公司所有者的净利 润 -38,132,107.84 39,264,431.95 减：提取法定盈余公积 1,761,943.63 提取任意盈余公积 股改转增资本公积 本年年末/期末余额 -18,124,315.35 20,007,792.49 26. 营业收入、营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,070,002.14 616,911.18 34,982,979.01 4,212,171.88 其他业务 39,735.85 40,000.00 合计 1,109,737.99 616,911.18 35,022,979.01 4,212,171.88 （1） 主营业务（分行业） 行业名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 医药业 1,070,002.14 616,911.18 34,982,979.01 4,212,171.88 合计 1,070,002.14 616,911.18 34,982,979.01 4,212,171.88 （2） 主营业务（分产品） 产品名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 受 托 技 术 开 发 项目 600,000.00 13,458.28 4,026,979.01 1,198,900.47 技术转让项目 29,886,792.45 2,577,559.94 其 他 专 业 技 术 服务项目 288,389.84 476,284.76 1,069,207.55 435,711.47 药 物 中 间 体 销 售 181,612.30 127,168.14 合计 1,070,002.14 616,911.18 34,982,979.01 4,212,171.88 （3） 2019年度前五名客户的主营业务收入 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 129 客户 金额 占营业收入总额的比 例（%） 南京海维医药科技有限公司 600,000.00 54.07 嘉法狮（上海）贸易有限公司 159,144.56 14.34 OMNI HEALTH SOLUTION,LTD. 158,603.46 14.29 亚什兰化学贸易（上海）有限公司 127,358.49 11.48 江苏万高药业股份有限公司 23,008.84 2.07 合计 1,068,115.35 96.25 （4） 2018年度前五名客户的主营业务收入 客户 金额 占营业收入总额的比 例（%） 河北迈科生物科技有限公司 29,886,792.45 85.33 南京正大天晴制药有限公司 1,928,865.83 5.51 南京海美生物医药有限公司 1,698,113.18 4.85 亚什兰化工（南京）有限公司 663,679.25 1.89 南京恒通医药开发有限公司 400,000.00 1.14 合计 34,577,450.71 98.72 27. 税金及附加 项目 2019 年度 2018 年度 残保金 34,378.45 17,877.16 印花税 68,427.50 120,821.51 合计 102,805.95 138,698.67 28. 管理费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 2,923,316.29 1,125,658.66 办公费 495,601.03 255,662.46 通讯费 132,748.49 35,580.64 差旅费、交通费 168,221.79 196,239.63 车辆保险费 32,924.90 23,201.36 房租、物业费 316,602.09 121,970.83 业务招待费 1,292,497.78 661,755.23 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 130 项目 2019 年度 2018 年度 折旧 107,590.36 8,472.12 会务费 17,000.00 4,860.00 审计、咨询费等 1,491,067.93 698,054.68 其他 1,014,608.87 35,778.67 合计 7,992,179.53 3,167,234.28 29. 研发费用 项目 2019 年度 2018 年度 材料消耗 5,983,824.48 1,569,533.43 人工工资 8,539,560.84 4,288,754.24 除材料外直接投入费用 2,735,899.49 4,918,956.92 间接费用 13,331,000.20 6,932,820.29 委托研发 2,736,663.12 4,880,567.55 合计 33,326,948.13 22,590,632.43 30. 财务费用 项目 2019 年度 2018 年度 利息支出 709,858.66 410,910.86 减：利息收入 90,174.76 62,583.94 加：手续费 8,276.85 4,746.02 加：汇兑损益 793.53 -680.47 合计 628,754.28 352,392.47 31. 其他收益 项目 2019 年度 2018 年度 政府补贴 3,773,827.00 2,646,803.80 合计 3,773,827.00 2,646,803.80 （1） 政府补助明细 项目 2019 年度 来源和依据 与资产/ 收益相关 2018 年高企认定补助 250,000.00 关于下达南京市 2018 年度科技发展计 划及科技经费指标的通知（第二十批） (宁科【2018】418 号、宁财教【2018】 与收益相 关 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 131 项目 2019 年度 来源和依据 与资产/ 收益相关 984) 2018 年技术合同备案 奖励 100,000.00 关于技术合同备案奖励的通知（南京 江宁科学园财政分局拨款） 与收益相 关 江苏生产力促进中心 补贴 4,000.00 关于下达江苏省大型科学仪器设备共 享服务平台 2018 年度用户补贴的通知 （苏科仪办【2019】1 号） 与收益相 关 科 技 局 江 宁 科 宁 （2019）56 号创新基金 140,000.00 关于下达 2019 年度江宁区科技型中小 企业技术创新专项资金项目的通知 （江宁科字【2019】56 号） 与收益相 关 2019 年发展和改革委 员会江宁区现代服务 业引导资金 250,000.00 关于下达 2019 年江宁区现代服务业发 展专项引导资金的通知（江宁发改字 【2019】174 号） 与收益相 关 新三板挂牌补贴 1,000,000.00 南京江宁科学园财政分局发放 与收益相 关 科 技 局 江 宁 科 宁 （2019）72 号科技创新 券 150,000.00 关于下达江宁区 2019 年第六批科技发 展计划及项目经费指标的通知 与收益相 关 2018 年企业研发费用 省级财政奖励 375,000.00 关于下达江宁区 2019 年第四批科技发 展计划的通知（江宁科字【2019】54 号） 与收益相 关 2019 年南京市专利导 航项目补助款 200,000.00 关于下达南京市 2019 年度第一批知识 产 权 战 略 专 项 经 费 的 通 知 （ 宁 知 【2019】57 号） 与收益相 关 江宁区 2019 年第一批 自主知识产权资助 6,000.00 关于下达南京市 2019 年度第一批知识 产 权 战 略 专 项 经 费 的 通 知 （ 宁 知 【2019】57 号） 与收益相 关 科技创新局 2017、2018 知识产权政策兑现 16,000.00 南京市江北新区管委会科技创新局-宁 新区管创发[2019]2 号 与收益相 关 南京市 2018 年度科技 发展计划及科技经费 200,000.00 南京市科学技术委员会、南京市财政 局-宁科[2018]418 号、宁财教[2018]984 号 与收益相 关 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 132 项目 2019 年度 来源和依据 与资产/ 收益相关 南京市 2018 年度科技 发展计划及科技经费 500,000.00 南京市科学技术委员会、南京市财政 局-宁科[2018]418 号、宁财教[2018]984 号 与收益相 关 江苏省大型科学仪器 设 备 共 享 服 务 平 台 2018 年度用户补贴 450.00 江苏省大型科学仪器设备共享服务平 台理事会办公室-苏科仪办[2019]1 号 与收益相 关 2018 年度第二批企业 研究开发费用省级财 政奖励 100,000.00 江苏省财政厅、江苏省科学技术厅-苏 财教[2019]34 号 与收益相 关 创新型企业家扶持资 金 400,000.00 南京市人才工作领导小组办公室、南 京市江北新区管委会科技创新局-宁人 才[2018]4 号、江北新区创新型企业家 扶持资金协议 与收益相 关 2019 年度江苏省专利 奖 9,000.00 无文件，收据显示付款单位为南京市 江北新区自主创新服务中心 与收益相 关 南京江北新区 2019 年 度科技创新券 73,377.00 南京市江北新区管委会科技创新局- 《南京江北新区科技创新券管理暂行 办法》（宁新区委发〔2018〕98 号） 与收益相 关 合计 3,773,827.00 32. 投资收益 项目 2019 年度 2018 年度 权益法核算的长期股权投资收益 -1,866,601.68 -2,322,256.38 处置长期股权投资产生的投资收益 33,668,052.17 其他投资收益 1,267,637.96 254,170.99 合计 -598,963.72 31,599,966.78 33. 信用减值损失 项目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 49,695.60 合计 49,695.60 34. 资产减值损失 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 133 项目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 -479,228.17 存货跌价准备 划分为持有待售的资产减值准备 固定资产减值 合计 -479,228.17 35. 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 2019 年度 2018 年度 政府补贴 10,000.00 5,000.00 其他 2,920.05 0.12 合计 12,920.05 5,000.12 （2） 政府补助明细 项目 2019 年度 拨款单位 与资产/收益相 关 科学技术协会 2018 年度企 业科协组织建设经费补助 5,000.00 南京市江宁区财政局 与收益相关 收江宁区科学园管委会非 公党建专项经费 5,000.00 江宁科学园管理委员 会 与收益相关 合计 10,000.00 项目 2018 年度 拨款单位 与资产/收益相 关 非公党建专项经费 4,000.00 江宁科学园管理委员会 与收益相关 党费补助经费 1,000.00 江宁科学园管理委员会 与收益相关 合计 5,000.00 36. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 134 项目 2019 年度 2018 年度 政府补助 3,783,827.00 2,467,294.00 利息收入 90,174.76 62,583.94 往来款 383,833.81 116,680.12 合计 4,257,835.57 2,646,558.06 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 往来款 1,709,769.44 2,825,839.00 期间费用 22,911,464.91 16,823,253.73 合计数 24,621,234.35 19,649,092.73 3） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 江苏省高新技术创业服务中心借款 2,000,000.00 合计数 2,000,000.00 4） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 江苏省高新技术创业服务中心借款 2,000,000.00 - 发行股票手续费及佣金 290,000.00 452,830.20 合计数 2,290,000.00 452,830.20 （2） 现金流量表补充资料 项目 2019 年度 2018 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -38,320,804.61 38,334,391.81 加：资产减值准备 479,228.17 信用减值损失 -49,695.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 5,133,714.21 2,829,366.02 无形资产摊销 49,358.75 9,509.98 长期待摊费用摊销 6,003,782.96 4,512,139.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”填列） - 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 135 项目 2019 年度 2018 年度 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - 公允价值变动损益（收益以“-”填列） - 财务费用（收益以“-”填列） 709,858.66 410,333.58 投资损失（收益以“-”填列） 598,963.72 -31,599,966.78 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） - 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - 存货的减少（增加以“-”填列） -5,206,999.12 -919,405.67 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 2,250,394.73 -8,430,278.14 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -1,195,980.28 -9,815,288.96 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -30,027,406.58 -4,189,970.74 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末/期末余额 20,336,595.17 45,537,025.87 减：现金的年初余额 45,537,025.87 25,236,167.36 加：现金等价物的年末/期末余额 - 减：现金等价物的年初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -25,200,430.70 20,300,858.51 （3） 现金和现金等价物 项目 2019 年度 2018 年度 现金 20,336,595.17 45,537,025.87 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 20,336,595.17 45,537,025.87 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债权投资 期末现金和现金等价物余额 20,336,595.17 45,537,025.87 七、合并范围的变化 南京海融医药科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-005 136 1、新增控股子公司 子公司名称 注册地 主要经 营地 业务性质 注册资本 （万元） 持股比 例（%） 取得 方式 成立日期 海勃（上海） 医药科技有 限公司 上海市 奉贤区 上海市 奉贤区 原料药及 技术进出 口业务 200.00 75.00 初始 设立 2019年3月 26 日 2、非同一控制下企业合并 无。 3、同一控制下企业合并 无。 4、处置子公司 无。 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 137 八、关联方及关联交易 （一）关联方关系 1.控股股东及施加重大影响的投资方 （1） 控股股东、实际控制人 晁阳先生直接持有公司股权比例为41.65%，通过南京睿源鑫投资中心（有限合伙）间接 控制公司15.40%的表决权，合计控制公司57.05%的表决权。因此，晁阳先生为公司的控股 股东、实际控制人。 （2） 其他持股 5%以上的股东 股东 股东性质 持股数（股） 持股比例（%） 叶海 自然人 7,713,957.00 15.41 南京睿源鑫投资中心（有限合 伙） 有限合伙 7,707,818.00 15.40 贵少峰 自然人 7,038,386.00 14.06 陈宁 自然人 4,473,286.00 8.94 叶海先生直接持有公司股权比例为15.41%，通过南京睿源鑫投资中心（有限合伙）间接 持有公司股权比例为3.53%。 2.存在控制关系的关联方（子公司） 关联方名称 持股金额（万元） 持股比例（%） 南京海融制药有限公司 6,000.00 100.00 海勃（上海）医药科技有限公司 150.00 75.00 3.重大影响的关联方 关联方名称 关联方与本公司关系 张绍华 公司法人代表晁阳配偶、南京睿源鑫投资中心（有限合伙）执行 事务合伙人代表 刘晓雯 公司股东叶海配偶 南京睿健投资管理有限 公司 南京睿源鑫投资中心（有限合伙）普通合伙人 南京灿辰微生物科技有 限公司 联营企业（公司持股30%） 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 138 关联方名称 关联方与本公司关系 南京海美生物医药有限 公司 联营企业（公司持股40%） 陆晨光 公司董事、副总经理、子公司海融制药总经理、南京睿源鑫投资 中心（有限合伙）有限合伙人 贾丽沙 南京睿源鑫投资中心（有限合伙）有限合伙人、监事会主席 孙晓 南京睿源鑫投资中心（有限合伙）有限合伙人、董事、董事会秘 书 姜亦民 董事、财务总监 贵少波 董事、股东陈宁之配偶、北京悦泽生物医药技术中心（有限合伙） 主要出资人 南京洵安文化传媒有限 公司 主要股东关系密切的家庭成员控制的其他企业（晁阳之岳母吴美 兰和叶海之配偶刘晓雯控制的企业） 邢建伟 公司董事、副总经理、南京海融制药有限公司副总经理、南京睿 源鑫投资中心（有限合伙）有限合伙人 徐丽 监事 、南京睿源鑫投资中心（有限合伙）有限合伙人 许泽安 监事 4.其他关联方 关联方名称 说明 河北迈科生物科技有限公司 贵少波控制的公司 （二）关联交易 （1） 销售商品 关联方 关联交易内容 2019年度 2018年度 河北迈科生物科技有限公司 转让专利及临床批 件 29,886,792.45 南京海美生物医药有限公司 委托研发 1,698,113.18 合计 31,584,905.63 与南京海美生物医药有限公司交易发生在失去对海美的控制权之前，失去控制权后继续 执行原有合同相应形成了关联交易。 （2） 采购商品 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 139 关联方 关联交易内容 2019年度 2018年度 南京灿辰微生物科技有限公司 采购技术服务 123,786.41 122,330.10 合计 123,786.41 122,330.10 （3） 接受关联方抵押/担保 借款银行 合同金额 2019 年 12 月 31 日余 额 借款日期 还款日期 合同 利率 担保/抵押关 联方 是否 结束 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 500,000.00 500,000.00 2018-2-2 2019-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 500,000.00 500,000.00 2018-2-2 2019-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 740,613.60 740,613.60 2018-2-6 2019-2-6 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 抵押 物：晁阳、张 绍华房产 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 580,000.00 580,000.00 2018-3-1 9 2019-3-19 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 535,000.00 535,000.00 2018-6-1 9 2019-6-19 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 分行 512,768.00 512,768.00 2018-8-2 0 2019-8-20 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 431,408.40 431,408.40 2018-9-1 3 2019-9-12 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 抵押 物：晁阳、张 是 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 140 借款银行 合同金额 2019 年 12 月 31 日余 额 借款日期 还款日期 合同 利率 担保/抵押关 联方 是否 结束 分行 绍华房产 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 分行 650,905.00 650,905.00 2018-10- 8 2019-10-8 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 抵押 物：晁阳、张 绍华房产 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 分行 285,191.96 285,191.96 2018-10- 12 2019-9-12 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 抵押 物：晁阳、张 绍华房产 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 分行 385,258.89 385,258.89 2018-11- 15 2019-11-1 4 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 南 京 分行 580,500.00 580,500.00 2018-11- 28 2019-11-2 8 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 抵押 物：晁阳、张 绍华房产 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 城 南 支行 727,777.76 727,777.76 2018-12- 14 2019-12-1 4 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 城 南 支行 30,000.00 30,000.00 2018-12- 14 2019-12-1 4 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 500,000.00 500,000.00 2018-2-2 2020-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 500,000.00 500,000.00 2018-2-2 2020-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 否 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 141 借款银行 合同金额 2019 年 12 月 31 日余 额 借款日期 还款日期 合同 利率 担保/抵押关 联方 是否 结束 支行 公司 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 596,606.00 596,606.00 2018-2-2 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 52,950.00 52,950.00 2018-3-5 2020-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 700,000.00 700,000.00 2018-3-5 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 47,000.00 47,000.00 2018-3-2 6 2020-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 700,000.00 700,000.00 2018-3-2 6 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 3,444.00 3,444.00 2018-4-2 3 2020-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 400,000.00 400,000.00 2018-4-2 3 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 2,500.00 2,500.00 2018-5-1 4 2020-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 否 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 142 借款银行 合同金额 2019 年 12 月 31 日余 额 借款日期 还款日期 合同 利率 担保/抵押关 联方 是否 结束 支行 公司 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 260,000.00 260,000.00 2018-5-1 4 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 6,550.00 6,550.00 2018-7-1 9 2020-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 850,000.00 850,000.00 2018-7-1 9 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 10,250.00 10,250.00 2018-9-1 0 2020-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 100,000.00 100,000.00 2018-9-1 0 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 1,400.00 1,400.00 2018-9-2 6 2020-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 540,000.00 540,000.00 2018-9-2 6 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 3,148.50 3,148.50 2018-10- 22 2020-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 否 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 143 借款银行 合同金额 2019 年 12 月 31 日余 额 借款日期 还款日期 合同 利率 担保/抵押关 联方 是否 结束 支行 公司 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 240,000.00 240,000.00 2018-10- 22 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 4,200.00 4,200.00 2018-12- 19 2020-12-2 0 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 1,600,000. 00 1,600,000. 00 2018-12- 19 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 珠 江 支行 1,375,500. 00 1,375,500. 00 2019-2-1 2021-6-20 4.75% 保证人：晁阳、 南京海融医药 科技股份有限 公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 城 南 支行 223,309.90 223,309.90 2019-1-1 5 2019-12-1 2 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 是 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 城 南 支行 321,425.00 321,425.00 2019-3-1 9 2020-3-19 4.35% 保证人：晁阳、 叶海 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 城 南 支行 203,567.70 203,567.70 2019-10- 24 2020-10-1 9 4.35% 保证人：晁阳、 叶海、南京海 融医药科技股 份有限公司 否 南 京 银 行 股 份 有 限 公 司 城 南 192,150.00 192,150.00 2019-11- 4 2020-11-4 4.35% 保证人：晁阳、 叶海、南京海 融医药科技股 否 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 144 借款银行 合同金额 2019 年 12 月 31 日余 额 借款日期 还款日期 合同 利率 担保/抵押关 联方 是否 结束 支行 份有限公司 合计 15,893,424 .71 15,893,424 .71 （三）关联方往来余额 项目名称 关联方 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 预收账款 河北迈科生物科技有限公司 - 应收账款 南京海美生物医药有限公司 1,800,000.00 合计 1,800,000.00 九、或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 根据 2020 年 2 月 19 日《南京海融医药科技股份有限公司董事长决定》，公司以自有 资金与河北迈科生物科技有限公司、南京拉艾夫医药科技有限公司、郑枫、沙向阳、孙蕴哲 共同出资人民币 1,000.00 万元设立“南京锐志生物医药有限公司”（以下简称锐志生物医 药），注册地为南京市。其中公司出资人民币 515 万元，占其注册资本的 51.5%。 锐志生物医药已于 2020 年 3 月 12 日完成工商注册登记。 十二、其他重要事项 无。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款分类 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 145 类别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 17,073,700.00 100.00 425,000.00 2.49 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 17,073,700.00 100.00 425,000.00 2.49 类别 2018 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 2,050,000.00 100.00 110,000.00 5.37 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 2,050,000.00 100.00 110,000.00 5.37 1）组合中，按关联方组合计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 年初余额 账面余额 计提比例 （%） 坏账 准备 账面余额 计提比 例（%） 坏账准 备 关联方组合 15,023,700.00 - 合计 15,023,700.00 — - — 2）组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 2019 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1-2 年 2,000,000.00 400,000.00 20.00 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 146 账龄 2019 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 2-3 年 50,000.00 25,000.00 50.00 合计 2,050,000.00 425,000.00 账龄 2018 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,000,000.00 100,000.00 5.00 1-2 年 50,000.00 10,000.00 20.00 合计 2,050,000.00 110,000.00 （2） 2019 年 12 月 31 日应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款。 （3） 按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 2019 年 12 月 31 日余额 账龄 占应收账款 2019 年12 月 31 日余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 2018 年 12 月 31 日余 额 南京海融制药有限 公司 关联方 15,000,000.00 1 年以内 87.86 400,000.0 0 南京正大天晴制药 有限公司 非关联方 2,000,000.00 1-2 年 11.71 25,000.00 浙江震元制药有限 公司 非关联方 50,000.00 2-3 年 0.29 海勃（上海）医药科 技有限公司 关联方 23,700.00 1 年以内 0.14 合计 17,073,700.00 100.00 425,000.0 0 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 147 单位名称 与本公司关 系 2018年12月31 日余额 账龄 占应收账款 2018年12月 31 日余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 2018 年 12 月 31 日余 额 南京正大天晴制药 有限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 97.56 100,000.0 0 浙江震元制药有限公 司 非关联方 50,000.00 1-2 年 2.44 10,000.00 合计 2,050,000.00 100.00 110,000.00 2. 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 382,938.60 372,305.00 合计 382,938.60 372,305.00 （1） 其他应收款按款项性质分类 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 166,122.00 75,750.00 备用金 600.00 其他 233,776.00 591,910.00 合计 399,898.00 668,260.00 （2） 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期 预期信用损 失(未发生信 用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 295,955.00 295,955.00 2019 年 1 月 1 日其他应收 款账面余额在本期 — — — — 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 148 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期 预期信用损 失(未发生信 用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) --转入第二阶段 — — — — --转入第三阶段 — — — — --转回第二阶段 — — — — --转回第一阶段 — — — — 本期计提 本期转回 -274,695.60 -274,695.60 本期转销 — — 本期核销 -4,300.00 -4,300.00 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 16,959.40 16,959.40 （3） 其他应收款按账龄 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 352,900.00 600.00 1-2 年 2-3 年 591,910.00 3-4 年 5,548.00 45,750.00 4-5 年 41,450.00 30,000.00 5 年以上 合计 399,898.00 668,260.00 （4） 按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公 司关系 2019 年 12 月 31 日余 额 账龄 占其他应收 款 2018 年 12 月 31 日 余额的比例 （%） 款项性质 上海药明康德新药开发 非关联方 228,228.00 1 年以内 57.07 采购退款 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 149 单位名称 与本公 司关系 2019 年 12 月 31 日余 额 账龄 占其他应收 款 2018 年 12 月 31 日 余额的比例 （%） 款项性质 有限公司 南京江宁（大学）科教创 新园有限公司 非关联方 130,000.00 1 年以内 32.51 房租押金 仲量联行测量师事务所 （上海）有限公司南京分 公司 非关联方 36,122.00 4-5 年 9.03 物业押金 广州安信医药有限公司 非关联方 5,548.00 3-4 年 1.39 待结款项 合计 - 399,898.00 100.00 单位名称 与本公 司关系 2018 年 12 月 31 日余 额 账龄 占其他应收 款 2018 年 12 月 31 日 余额的比例 （%） 款项性质 广州安信医药有限公司 非关联方 591,910.00 2-3 年 88.57 待结货款 南京百联生物医药企业 孵化器管理有限公司 非关联方 30,000.00 4-5 年 4.49 房租押金 南京江宁（大学）科教创 新园有限公司 非关联方 30,000.00 3-4 年 4.49 房租押金 仲量联行测量师事务所 （上海）有限公司南京分 公司 非关联方 11,450.00 3-4 年 1.71 物业押金 南京科捷分析仪器有限 公司 非关联方 4,300.00 3-4 年 0.64 设备押金 合计 667,660.00 99.90 （6）截止 2019 年 12 月 31 日其他应收款中不含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份股东单位的欠款。 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 150 3. 长期股权投资 被投资单位名 称 2018 年 12 月 31 日 本年增加 本年 减少 2019 年 12 月 31 日 本年计 提减值 准备 减值准 备年末 余额 南京海融制药 有限公司 40,000,000.00 20,000,000.00 60,000,000.00 海勃（上海） 医药科技有限 公司 1,500,000.00 1,500,000.00 南京海美生物 医药有限公司 715,586.64 2,123,586.45 2,839,173.09 南京灿辰微生 物科技有限公 司 277,147.38 9,811.87 286,959.25 合计 40,992,734.02 23,633,398.32 64,626,132.34 4. 营业收入、营业成本 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,664,080.27 4,470,396.46 31,232,035.64 2,528,460.46 其他业务 合计 21,664,080.27 4,470,396.46 31,232,035.64 2,528,460.46 5. 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,866,601.68 -2,322,256.38 处置长期股权投资产生的投资收益 6,555,383.36 其他投资收益 918,730.31 201,902.95 合计 -947,871.37 4,435,029.93 十四、财务报表补充资料 1、 非经常性损益表 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 151 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经 常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益如下： 项目 2019 年 2018 年 非流动资产处置损益 33,668,052.17 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助 3,783,827.00 2,651,803.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,267,637.96 254,170.99 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 152 项目 2019 年 2018 年 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,920.05 0.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 5,054,385.01 36,574,027.08 所得税影响额 少数股东损益影响额（税后） 合计 5,054,385.01 36,574,027.08 2、 净资产收益率和每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产 收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司加权平均净资产收益率、 基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 报告期 加权平均 净资产收益 率 每股收益 基本每股收 益 稀释每股收 益 公司净利润 2019 年度 -44.86% -0.87 -0.87 2018 年度 90.89% 1.07 1.07 扣除非经常性损益后公司净利润 2019 年度 -50.81% -0.99 -0.99 2018 年度 6.23% 0.07 0.07 注：因2019年度存在以资本公积转增股本情形，已根据《企业会计准则第34号——每股 收益》规定对2018年度每股收益进行重新计算。 十五、财务报表的批准 本公司 2019 年度财务报表已经本公司董事会批准。 南京海融医药科技股份有限公司 二〇二〇年四月三日 南京海融医药科技股份有限公司2019年年度报告 公告编号：2020-005 153 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号生命科技小镇北区 10 号楼 2 楼 董事会秘书办公室 南京海融医药科技股份有限公司 董事会 2020 年 4 月 3 日