870061_2020_新能量_2020年年度报告_2021-04-19.txt

新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 1 2020 年度报告 新能量 NEEQ : 870061 新能量科技股份有限公司 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 2 公司年度大事记 1.新冠无情，人间有爱：年初新冠肺炎 疫情爆发。公司履行企业社会责任，希 冀助力武汉打赢这场战役。2020 年 2 月 14 日，公司向武汉市公安局洪山区分局 捐赠 72 桶共计 1800 公斤消毒酒精及口 罩防护服等相关防疫物资，用于支援所 属各个隔离点疫情防控工作，缓解疫情 防控物资紧缺的现状。2 月中旬，公司法 定代表人总经理余翔及公司多名员工自 愿加入防疫一线，组织公司各型车辆为 有需要的单位运输防疫及生活物资。余 翔被鄂州市葛店开发区防疫指挥部评为 新冠肺炎疫情防控工作先进个人。 2.2020 年 9 月，公司获得由武汉市市场监 督管理局颁发的《2018-2019 年度武汉市守 合同重信用企业》证书。《武汉市守合同重 信用企业》证书是由武汉市市场监督管理部 门颁发的证书，每 2 年评定一次，是企业争 相申报的重要资质之一，获得该资质的企业 可以在各政府部门获得更多的资助资金和 优惠政策的扶持机会。公司获得该证书更能 坚定客户、合作伙伴、投资人和员工对公司 的信心。 3.报告期内，公司申请了一项由中华人民共 和国国家版权局颁发的发明专利（申请号： “CN202010758131.1”）及多项实用新型专 利。公司在自主知识产权、产品创新、技术 积累等方面一直迈着稳健的步伐。 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 8 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 20 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 24 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 27 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 31 第九节 备查文件目录 .............................................................................................................. 65 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人余翔、主管会计工作负责人钟文及会计机构负责人（会计主管人员）钟文保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 管理风险 电力通信工程无论从管理还是设计和施工都存在诸多问题，如 管理人员不到位；设计人员掌握规程规范深度欠缺；施工人员 安装工艺不规范等，容易造成电力通信工程从随工验收到竣工 验收普遍存在通信设备和设施标识、标签不清楚不规范，通信 光缆进变电站部分施工工艺不规范、接地方式不统一。另外， 在技术方面又要遵循电信行业的标准，符合电力通信专业特点 的、有针对性的管理规程和技术标准仍需进一步完善。 技术和人才风险 核心技术和专业人才是企业进行持续产品服务创新的基础。具 有丰富产品研发、销售实践经验的业务人员，是公司核心竞争 力的体现。随着行业技术升级和产品服务创新加速，电力通信 行业对研发技术人才的需求将增加，企业可能面临核心技术人 员不足甚至流失的风险。 行业竞争风险 通信网络物理连接设备制造行业是一个充分竞争的行业。通信 运营商、ICT 设备商采购通信网络物理连接产品时主要通过招标 方式进行，产品价格、质量和后续服务是其考虑的重要因素。 在行业内，公司面临着同行业的竞争，这直接对公司的市场开 拓构成一定的竞争压力。 税收优惠政策变动的风险 公司为符合条件的高新技术企业，目前享受的税收优惠政策为 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 5 企业所得税按 15%征收的税收优惠。企业税收优惠政策体现了 国家产业政策对公司主营业务的扶持，预期将在相当长一段时 间内持续执行。但是，上述税收优惠政策如果发生不利变化或 者优惠期限届满，致使公司不能继续享受税收优惠，可能对公 司的经营业绩造成风险。 公司治理机制不能有效发挥作用的风 险 股份公司虽然建立了三会议事规则以及关联交易、重大投资、 对外担保等决策管理制度，以进一步提高公司的规范治理水平； 但由于相关治理机制建立时间较短，特别是公司股票挂牌之后， 对公司的治理和信息披露等方面有了更高要求，公司相关管理 制度有效运行有待于进一步的检验和健全；因此公司仍可能存 在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 实际控制人的不当控制风险 截止 2020 年 12 月 31 日公司的实际控制人为余涛和张丽夫妇， 合计持有公司 70%的股份，处于绝对控股地位。虽然公司相关 制度中明确了对中小股东权益的相应保护机制，并制定了三会 议事规则以及对外投资、重大担保以及关联交易的决策制度； 但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、 人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东 带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、新能量股份 指 新能量科技股份有限公司 股东大会 指 新能量科技股份有限公司股东大会 董事会 指 新能量科技股份有限公司董事会 监事会 指 新能量科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 《公司章程》 指 股份公司最近一次股东大会批准生效的章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 报告期、本年、本期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 金能量、金能量有限合伙 指 武汉金能量管理咨询中心（有限合伙） 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 新能量科技股份有限公司 英文名称及缩写 New Energy Technology co., Ltd - 证券简称 新能量 证券代码 870061 法定代表人 余翔 二、 联系方式 信息披露事务负责人 郭平 联系地址 武汉市东湖开发区光谷大道特 1 号国际企业中心三期 1 栋 1 层 01 号 电话 027-87690386 传真 027-87526667 电子邮箱 guop@ 公司网址 办公地址 武汉市东湖开发区光谷大道特 1 号国际企业中心三期 1 栋 1 层 01 号 邮政编码 430074 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 4 日 挂牌时间 2016 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业-392 通信设备制 造-3921 通信系统设备制造 主要业务 配网自动化光纤通信产品、电力光纤到户(ＰＦＴＴＨ)线路产品、 光纤配线(ＦＴＴＸ)产品、数据中心产品的研发、生产、销售及 服务 主要产品与服务项目 配网自动化光纤通信产品、电力光纤到户(ＰＦＴＴＨ)线路产品、 光纤配线(ＦＴＴＸ)产品、数据中心产品的研发、生产、销售及 服务 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 7 普通股总股本（股） 32,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 余涛 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（余涛、张丽），一致行动人为（余涛、张丽） 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 914201006634671707 否 注册地址 湖北省武汉市东湖开发区光谷大道特1 号国际企 业中心三期 1 栋 1 层 01 号 否 注册资本 32,000,000 否 - 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 长江证券 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈建忠 涂汉兰 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 115,377,000.55 104,279,293.81 10.64% 毛利率% 28.28% 31.82% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,886,000.49 4,253,036.81 38.40% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 5,666,004.49 3,965,423.82 42.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 13.10% 10.51% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 12.62% 9.79% - 基本每股收益 0.18 0.13 38.46% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 105,663,803.80 90,811,420.05 16.36% 负债总计 58,346,297.18 48,100,048.12 21.30% 归属于挂牌公司股东的净资产 47,217,427.74 42,611,427.25 10.81% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.33 10.94% 资产负债率%（母公司） 53.96% 52.37% - 资产负债率%（合并） 55.22% 52.97% - 流动比率 1.7447 1.8145 - 利息保障倍数 26.19 13.43 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 15,253,517.55 -5,038,523.93 402.74% 应收账款周转率 1.97 1.98 - 存货周转率 11.77 12.75 - 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 16.36% 24.7% - 营业收入增长率% 10.64% 24.13% - 净利润增长率% 38.40% 84.31% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 32,000,000 32,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 284,464.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,645.18 非经常性损益合计 258,818.82 所得税影响数 38,822.82 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 219,996.00 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 10 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 （1） 重要会计政策变更 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首 次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额， 对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定， 本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务 报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 已向客户转让商品而有权收取 对价的权利，该权利取决于公 司的产品无质量问题 应收账款 -1,137,076.41 -1,137,076.41 合同资产 1,137,076.41 1,137,076.41 与销售商品相关的预收款项重 分类至合同负债。 预收款项 -6,090,424.79 -6,090,424.79 合同负债 5,389,756.45 5,389,756.45 其他流动负债 700,668.34 700,668.34 （2） 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 （3） 首次执行新收入准则调整首次执行当年2020年1月1日财务报表相关项目情况： 合并资产负债表 金额单位：人民币元 科 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 应收账款 60,383,899.08 59,246,822.67 -1,137,076.41 合同资产 1,137,076.41 1,137,076.41 预收款项 6,090,424.79 -6,090,424.79 合同负债 5,389,756.45 5,389,756.45 其他流动负债 700,668.34 700,668.34 母公司资产负债表 金额单位：人民币元 科 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 11 应收账款 59,013,742.36 57,876,665.95 -1,137,076.41 合同资产 1,137,076.41 1,137,076.41 预收款项 6,090,424.79 -6,090,424.79 合同负债 5,389,756.45 5,389,756.45 其他流动负债 700,668.34 700,668.34 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司主营业务为电力行业配网通信系统整体解决方案，为电力企业提供配网通信产品、系统集成和运营 维护服务。公司立足于电子通信行业，通过为电力系统客户提供产品、技术服务及解决方案，积累了丰 富的经验，并建立了研发、生产、服务三位一体的经营模式，公司采取询价采购、分散采购、JIT 采购这 三种采购模式自由融合，主要销售对象为各省市电力公司。公司可根据客户需求，提供定制化产品和解 决方案，通过为电力企业提供配网通信产品和运营维护服务获取利润。 报告期内至披露日，公司的商 业模式较上年度无重大变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 27,644,355.05 26.16% 15,586,567.90 17.16% 77.36% 应收票据 317,733.24 0.30% 650,000.00 0.72% -51.12% 应收账款 48,717,252.11 46.11% 60,383,899.08 66.49% -19.32% 存货 10,025,521.33 9.49% 4,039,397.11 4.45% 148.19% 投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 长期股权投资 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 固定资产 1,600,958.24 1.52% 1,534,417.59 1.69% 4.34% 在建工程 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 13 无形资产 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 商誉 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 短期借款 9,311,462.50 8.81% 9,464,176.11 10.42% -1.61% 长期借款 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 应付账款 21,940,437.50 20.76% 26,221,400.22 28.87% -16.33% 应付职工薪酬 2,348,838.92 2.22% 1,726,300.35 1.90% 36.06% 预付账款 10,914,896.85 10.33% 3,740,558.25 4.12% 191.80% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期末，货币资金同比增长 77.36%，主要原因是公司本年度加强了应收账款回收，年 底回款情况较好。 2、应收票据：报告期末，应收票据 317,733.24 元，同比减少 51.12%，主要原因是报告期内公司接收的 银行承兑汇票和商业承兑汇票未到期。报告期内公司尽量安排承兑票据支付货款，减少票据滞留。 3、存货： 报告期末，存货同比增长 148.19%，主要原因是报告期内公司主营业务同比增长，公司根据 合同进度备货了部分原料及库存商品，另外部分发出商品还未完成转交签收结转成本。 4、应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬同比增长了 36.06%，主要原因是报告期内预提了 2020 年年终 奖励。 5、预付账款：报告期末预付账款增长了 191.80%，主要原因是报告期内根据销售合同执行要求进行备货， 预付采购款，截止期末暂时还未完成产品交付。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 115,377,000.55 - 104,279,293.81 - 10.64% 营业成本 82,748,315.18 71.72% 71,096,532.25 68.18% 16.39% 毛利率 28.28% - 31.82% - - 销售费用 14,432,918.06 12.51% 13,973,178.86 13.40% 3.29% 管理费用 4,933,063.06 4.28% 6,664,003.02 6.39% -25.97% 研发费用 6,023,268.95 5.22% 4,624,346.38 4.43% 30.25% 财务费用 153,498.93 0.13% 392,714.40 0.38% -60.91% 信用减值损失 -134,555.14 -0.12% -2,076,629.08 -1.99% -93.52% 资产减值损失 23,917.8 0.02% 0.00 0.00% 100.00% 其他收益 130,787.66 0.11% 195,000.00 0.19% -32.93% 投资收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 公允价值变动 收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 资产处置收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 营业利润 6,498,497.15 5.63% 5,036,497.70 4.83% 29.03% 营业外收入 9,573.00 0.01% 12,152.26 0.01% -21.22% 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 14 营业外支出 35,218.18 0.03% 734.04 0.00% 4,697.86% 净利润 5,886,134.69 5.10% 4,252,981.49 4.08% 38.40% 项目重大变动原因： 1、营业收入同比增长 10.64%，主要原因为公司在报告内各个市场区域销售业绩均有一定提升。 2、营业成本同比增长 16.39%，系营业收入增长对应营业成本增加，另外原材料及人工均有一定幅度上 升。 3、管理费用同比减少 25.97%，主要原因为公司在报告期内受疫情影响湖北区域管理人员工资均有减少； 同时公司注重内部费用的节约，避免浪费，办公费有大幅度的减少。 4、营业利润同比增加 29.03%，主要原因为营业收入稳步增长，营业利润也相应增加。 5、净利润同比增加 38.40%，主要原因是公司本期营业收入增加，费用控制较好。整体利润增加。� (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 87,110,055.48 54,213,968.31 60.68% 其他业务收入 28,266,945.07 50,065,325.50 -43.54% 主营业务成本 63,556,536.46 32,048,838.01 98.31% 其他业务成本 19,191,778.72 39,047,694.24 -50.85% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 电力通信设 备 58,705,576.55 43,287,608.83 26.26% 83.79% 106.88% -23.86% 技术服务收 入 11,683,412.52 8,933,209.29 23.54% 62.14% 314.06% -66.40% 工程收入 16,721,066.41 10,642,164.90 36.35% 10.99% 18.68% -10.19% 其他业务收 入 28,266,945.07 19,885,332.16 29.65% -43.54% -49.07% 34.74% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 华北地区 75,977,025.21 53,068,570.13 30.15% 9.16% 12.82% -6.99% 华东地区 12,456,661.13 9,423,914.78 24.35% -17.48% -12.09% -16.01% 华中地区 6,731,149.82 5,197,321.87 22.79% -4.72% 35.51% -50.15% 西北地区 3,899,757.56 3,142,880.58 19.41% 23.49% 43.39% -36.56% 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 15 西南地区 8,836,120.14 5,895,664.71 33.28% 23.30% 5.73% 49.99% 华南地区 6,156,522.69 5,058,145.87 17.84% 180.56% 191.42% -14.65% 东北地区 1,319,764.00 961,817.24 27.12% 100.00% 100.00% 100.00% 收入构成变动的原因： 公司的主营业务收入相较上年同期较稳步增长，仍是以自有电力通信设备和技术销售为主，相较上 期工程类收入增长 10.99%，主要为设备安装及维护类工程为主，是设备类销售的辅助工程项目。在区域 拓展方面，报告期内，公司在稳步拓展优势区域的同时也积极开拓新的市场区域，2020 年新增了吉林电 商业务。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 河北国能信息技术有限公司 9,182,129.91 7.96% 否 2 国网河北省电力有限公司物资分公司 9,043,458.81 7.84% 否 3 北京中电飞华通信有限公司 3,187,214.84 2.76% 否 4 珠海许继电气有限公司 3,092,070.86 2.68% 否 5 国网河北省电力有限公司邢台供电公 司 2,883,978.67 2.50% 否 合计 27,388,853.09 23.74% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 四川君宁建设工程有限公司 8,178,000.00 9.88% 否 2 烽火通信科技股份有限公司 7,305,743.00 8.83% 否 3 重庆佳杰创盈科技有限公司 5,951,595.19 7.19% 否 4 兴盛电缆有限公司 5,648,495.00 6.83% 否 5 青岛奥邦电子科技有限公司 5,009,330.00 6.05% 否 合计 32,093,163.19 38.78% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 15,253,517.55 -5,038,523.93 402.74% 投资活动产生的现金流量净额 - 729,603.00 -293,660.79 -148.45% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,844,562.29 11,860.44 -15,652.22% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额同比增长 402.74%，主要原因为报告期内营业收入增加，应收账款回收 较好。 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 16 2、投资活动产生的现金流量净额同比减少 148.45%，报告期内公司购买部分固定资产。上期投资活动 较少，故本期增幅明显。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 15,652.22%，主要原因为公司报告期公司进行了权益分派， 分派股利 128 万元。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名 称 公司类 型 主要业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 湖北新能 量精密制 造有限公 司 控股子公 司 生产新能 源及可再 生能源产 品，钣金加 工等 3,588,914.33 1,491,527.38 5,371,175.07 -721,671.03 河北永能 电气有限 公司 控股子公 司 通信、配线 产品的销 售 7,208.09 6,243.09 0 -492.00 武汉新能 量金承科 技有限公 司 控股子公 司 电力自动 化、信息化 系统的研 究 500,429.73 501,189.73 0 265.56 主要控股参股公司情况说明 报告期内公司存在两家全资子公司及一家控股子公司：（1）河北永能电气有限公司为本公司于 2016 年 06 月 17 日投资设立（2）湖北新能量精密制造有限公司为本公司于 2016 年 12 月 28 日投资设立。（3） 武汉新能量金承科技有限公司为本公司2018年12月7日与自然人陈惠共同出资设立，注册资本为100 万 元人民币，其中本公司出资 80 万元人民币，占注册资本比例为 80%；陈惠出资 20 万元人民币，占注册 资本比例为 20%。 由于河北永能电气有限公司没有实际运营，没有营业收入，仅产生少量的费用,对公 司报告期的经营成果影响甚微。湖北新能量精密制造有限公司 2020 年亏损 721671.03 元。武汉新能量金 承科技有限公司在报告期内暂没有实际运营，对公司报告期的经营成果影响甚微。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 17 三、 持续经营评价 公司根据《中国注册会计师审计准则第 1324 号——持续经营》，比照公司对可能导致持续经营假设 产生重大疑虑的事项进行了逐条比对评估。 1、在财务方面，报告期内公司不存在无法偿还的到期债务、过度依赖短期借款、大额逾期未缴税 金、及股东占用资金等情况。 2、报告期内公司人员稳定，公司核心经营团队稳定，保持良好的独立自主经营能力。 3、公司不存在违反法律法规、异常原因停工停产等情况。 报告期内整体行业受“新冠”疫情影响国内市场有一定波动；但公司经营管理层、核心业务人员队 伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 18 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 19 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 1,080,000.00 961,824.00 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 20,000,000.00 9,300,000.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次偶发性关联交易是为公司补充流动资产贷款担保。对公司持续经营无不利影响。 (五) 承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 银行存款 货币资金 冻结 1,056,479.87 1% 保函保证金 总计 - - 1,056,479.87 1% - 资产权利受限事项对公司的影响： 冻结受限资金是公司开具履约保函的保证金，到期后会解除冻结，对公司经营无不利影响。 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 20 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 11,175,000 34.92% 0 11,175,000 34.92% 其中：控股股东、实际控制 人 6,873,000 21.48% 2,000 6,875,000 21.48% 董事、监事、高管 100,000 0.31% 0 100,000 0.31% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,825,000 65.08% 0 20,825,000 65.08% 其中：控股股东、实际控制 人 15,525,000 48.52% 0 15,525,000 48.52% 董事、监事、高管 300,000 0.94% 0 300,000 0.94% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 32,000,000 - 0 32,000,000 - 普通股股东人数 10 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 余涛 20,798,000 2,000 20,800,000 65% 15,525,000 5,275,000 0 0 2 武汉金能 量管理咨 询 中 心 （有限合 伙） 5,000,000 0 5,000,000 15.63% 5,000,000 0 0 0 3 张丽 1,600,000 0 1,600,000 5% 0 1,600,000 0 0 4 王心宽 1,150,000 0 1,150,000 3.59% 0 1,150,000 0 0 5 余立锴 1,000,000 0 1,000,000 3.13% 0 1,000,000 0 0 6 余良济 1,000,000 0 1,000,000 3.13% 0 1,000,000 0 0 7 钟瑾 800,000 0 800,000 2.5% 0 800,000 0 0 8 祝青荣 250,000 0 250,000 0.78% 0 250,000 0 0 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 21 9 余翔 249,000 0 249,000 0.77% 187,500 61,500 0 0 10 吴霞 151,000 0 151,000 0.47% 112,500 38,500 0 0 合计 31,998,000 2,000 32,000,000 100% 20,825,000 11,175,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：股东余涛与张丽为夫妻关系，股东余良济系股东余涛、余翔的 父亲；股东余立锴系股东余涛、张丽的儿子；股东余涛与余翔系兄弟关系；股东吴霞系股东余翔配 偶的妹妹；股东武汉金能量管理咨询中心（有限合伙）执行事务合伙人为余翔。除此之外，公司股 东之间无其他通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦无任何关系密切的家庭成员关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司控股股东为余涛，持有公司 65%的股份，为公司第一大股东。根据其持有的股份占股份公司股 本总额已经超过百分之三十以上，依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议 产生重大影响。因此认定余涛为公司控股股东。 公司实际控制人为余涛与张丽。余涛与张丽为夫妻关系。余涛直接持有公司 65%的股份，张丽直接 持有公司股份 5%，同时余涛担任公司董事长，以其持有的表决股份足以对公司股东大会以及生产经营等 事项产生重大影响。 余涛，男，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。1993 年 4 月至 1996 年 4 月，就职于铁道部第四设计院二分院；1996 年 5 月至 1998 年 10 月，就职于中保人寿武汉分公司；1998 年 11 月至 2004 年 12 月，就职于武汉邮科院烽火科技集团；2005 年 1 月至 2007 年 7 月，就职于武汉中 新通信有限公司；2007 年 8 月至今就职于新能量科技股份有限公司，任监事；自 2016 年 6 月 18 日起任 股份公司董事长。2019 年 6 月第一届董事会届满后，继任公司董事长。 张丽，女，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北省教育学院，大学专科学历。1987 年 9 月至今，就职于湖北省中医药研究院附属医院，任会计。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 22 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 保证贷 款 中国建设 银行自贸 区分行 银行 4,300,000.00 2020 年 7 月 24 日 2021 年 7 月 23 日 LPR 利 率减 3 个基点 2 抵押贷 款 汉口银行 股份有限 公司科技 金融服务 中心 银行 5,000,000.00 2020年11月16 日 2021 年 11 月 15 日 LPR 利 率加 135 个 基点 合计 - - - 9,300,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 19 日 0.4 0 0 合计 0.4 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 23 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.35 0 0 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 余涛 董事长 男 1970 年 5 月 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 余翔 董事、总经理 男 1973 年 10 月 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 吴霞 董事、副总经理 女 1986 年 11 月 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 冯雯 董事 女 1984 年 4 月 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 郭平 董事、信息披露事 务负责人 男 1972 年 9 月 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 郭慧云 监事长、监事 女 1964 年 10 月 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 丁玉芳 监事 女 1968 年 10 月 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 董清 监事 男 1972 年 7 月 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 罗军 副总经理 男 1987 年 7 月 2019 年 7 月 4 日 2022 年 7 月 3 日 钟文 财务负责人 女 1984 年 8 月 2020 年 7 月 3 日 2022 年 7 月 3 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 余涛与余翔系兄弟关系；吴霞系余翔配偶的妹妹；除此以外，其他董事、监事、高级管理人员之间 不存在亲属关系。 余涛是公司的控股股东、实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 余涛 董事长 20,798,000 2,000 20,800,000 65% 0 0 余翔 董事、总经 249,000 0 249,000 0.78% 0 0 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 25 理 吴霞 董事、副总 经理 151,000 0 151,000 0.47% 0 0 冯雯 董事 0 0 0 0% 0 0 郭平 董事、信息 披露事务负 责人 0 0 0 0% 0 0 郭慧云 监事长、监 事 0 0 0 0% 0 0 丁玉芳 监事 0 0 0 0% 0 0 董清 监事 0 0 0 0% 0 0 罗军 副总经理 0 0 0 0% 0 0 钟文 财务负责人 0 0 0 0% 0 0 合计 - 21,198,000 - 21,200,000 66.25% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 朱江勇 董事、副总经理 离任 无 个人原因 郭平 信 息 披 露 事 务 负责人 新任 董事、信息披露事务 负责人 新任董事 吴霞 董 事 、 副 总 经 理、财务负责人 离任 董事、副总经理 工作需要 钟文 财务经理 新任 财务负责人 新任财务负责人 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 郭平，1972 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1999-2004 年就职武汉同兴计算机有限责任公司 技术人员， 2004-2007 年就职武汉翰瑞商贸有限公司业务经理，2007-2015 年就职武汉博育源科教有限 公司业务经理，2016-2020 年就职新能量科技股份有限公司。现任公司信息披露事务负责人。 钟文，1984 年生，中国国籍，无境外永久居留权。2006.09-2008.07 年任职东莞奥美医疗用品有限公 司财务主管，2011.01-2012.04 年任职天门市叮当猫服饰有限公司财务经理，2012.04-2016.04 年任职 武汉全华光电科技股份有限公司财务总监及董秘， 2016.04-2019.05 年任职武汉千水环境科技股份有限 公司财务总监及董秘，2019.05 任职新能量科技股份有限公司财务经理。现任公司财务负责人。 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 26 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政人员 13 2 0 15 生产人员 29 9 0 38 销售人员 37 10 0 47 技术人员 20 3 1 22 财务人员 5 0 0 5 员工总计 104 24 1 127 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 29 31 专科 41 55 专科以下 33 39 员工总计 104 127 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司制度了合理的薪酬制度及员工培训制度，保证员工获得合理的收入及畅通的晋升渠道。公司也按相 关规定员工缴纳了社保和公积金，截止目前公司无需承担离退休职工费用。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 27 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让 系统业务规则（试行）》以及股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事 会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利 和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实 履行应尽的职责和义务，公司治理符合相关法规的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，能够平等对待所有股东，大、小股 东享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国 中小企业股份转让系统业务规则（试行）》《公司章程》、《股东大会议事规则》和规定和要求，召集、召 开股东大会及表决程序，审核股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审 议并安排股东大会的审议事项等。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司已制定了重大事项决策的管理制度，公司的对外投资等重大事项均按相关规定履行了相关的审核程 序，并及时在全国中小企业股份转让系统公告。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，2020 年 4 月 6 日，第二届董事会四次会议审议通过了《关于修订〈新能量科技股份有限公司 章程〉》议案，对《公司章程》相关条款进行修订，已在全国中小企业股份转让系统披露，公告编号： 2020-005。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1. 第二届董事会第四次会议审议通过关于修 订新能量科技股份有限公司章程、关于修订股 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 28 东大会制度、关于修订董事会制度、关于修订 对外担保管理制度、关于修订对外投资管理制 度、关于修订关联交易管理制度、关于修订利 润分配管理制度、关于修订承诺管理制度、关 于修订投资者关系管理制度、关于修订信息披 露管理制度、关于提请召开 2020 年第一次临 时股东大会、关于使用闲置资金购买理财产品、 关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案等 事项。 2. 第二届董事会第五次会议审议通过 2019 年 度总经理工作报告、董事会工作报告、2019 年 度财务决算报告、2020 年财务预算报告、2019 年度报告及报告摘要、2019 年度权益分派预 案、续聘会计师事务所、关于提议召开 2019 年年度股东大会的议案等事项。 3. 第二届董事会第六次会议审议通过关于选 举郭平担任公司董事、关于提请召开 2020 年 第二次临时股东大会的议案等事项。 4. 第二届董事会第七次会议审议通过关于公 司向银行申请信用贷款暨关联方提供担保、关 于聘任钟文女士为公司财务负责人、关于提请 召开 2020 年第三次临时股东大会的议案等 事项。 5. 第二届董事会第八次会议审议通过 2020 年 半年度报告的议案事项。 监事会 3 1.第二届监事会第三次会议审议通过关于修订 监事会制度的议案事项。 2. 第二届监事会第四次会议审议通过 2019 年 度监事会工作报告、2019 年度财务决算报告、 2019 年年度报告及报告摘要、2020 年财务预 算报告、2019 年度权益分派预案的议案等事 项。 3. 第二届监事会第五次会议审议通过 2020 年 半年度报告的议案事项。 股东大会 4 1.2020 年第一次临时股东大会审议通过关于修 订新能量科技股份有限公司章程、关于修订股 东大会制度、关于修订董事会制度、关于修订 对外担保管理制度、关于修订对外投资管理制 度、关于修订关联交易管理制度、关于修订利 润分配管理制度、关于修订承诺管理制度、关 于修订监事会制度、关于使用闲置资金购买理 财产品、关于预计 2020 年度日常性关联交易 的议案等事项。 2. 2019 年年度股东大会审议通过董事会工作 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 29 报告、监事会工作报告、2019 年度财务决算报 告、2020 年财务预算报告、2019 年度报告及 报告摘要、2019 年度权益分派预案、续聘会计 师事务所的议案等事项。 3. 2020 年第二次临时股东大会审议通过关于 选举郭平担任公司董事的议案事项。 4. 2020 年第三次临时股东大会审议通过关于 公司向银行申请信用贷款暨关联方提供担保的 议案事项。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务，监事会未发现公司存在风险，对公司的监督事项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东，不存在不能保证独立性、 不能保持自主经营能力的情况，公司具备独立自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身实际 情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算的具体政 策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系报告期内，公司围绕企业风险控制制度，有效分析市场风险、政策风险、经营风险、 法律风险，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，不断完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 30 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格按照《年报信息披露重大差错责任追究制度》进行信息披露工作，未发生重大会计 差错更正、重大遗漏信息等情况。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 31 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 苏公 W[2021]A593 号 审计机构名称 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 审计报告日期 2021 年 4 月 19 日 签字注册会计师姓名及连续签字 年限 陈建忠 涂汉兰 4 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 13 万元 审计报告 苏公 W[2021]A593 号 新能量科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了新能量科技股份有限公司（以下简称新能量）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 新能量 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 32 业道德守则，我们独立于新能量，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取 的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 新能量管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括新能量 2020 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新能量的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新能量、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新能量的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 33 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对新能量持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新能量不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6）就新能量中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公证天业会计师事务所 中国注册会计师：陈建忠 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·无锡 中国注册会计师：涂汉兰 2021 年 4 月 19 日 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 34 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五（一） 27,644,355.05 15,586,567.90 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五（二） 317,733.24 650,000.00 应收账款 五（三） 48,717,252.11 60,383,899.08 应收款项融资 预付款项 五（四） 10,914,896.85 3,740,558.25 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（五） 3,451,364.97 2,874,877.54 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（六） 10,025,521.33 4,039,397.11 合同资产 五（七） 682,638.21 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（八） 42,114.98 流动资产合计 101,795,876.74 87,275,299.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 五（九） 1,000,000.00 1,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 0 0 固定资产 五（十） 1,600,958.24 1,534,417.59 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 35 无形资产 0 0 开发支出 商誉 0 0 长期待摊费用 递延所得税资产 五（十一） 1,266,968.82 1,001,702.58 其他非流动资产 非流动资产合计 3,867,927.06 3,536,120.17 资产总计 105,663,803.80 90,811,420.05 流动负债： 短期借款 五（十二） 9,311,462.50 9,464,176.11 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十三） 21,940,437.50 26,221,400.22 预收款项 6,090,424.79 合同负债 五（十四） 18,417,435.75 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（十五） 2,348,838.92 1,726,300.35 应交税费 五（十六） 1,806,178.61 2,593,466.99 其他应付款 五（十七） 2,127,677.25 2,004,279.66 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五（十八） 2,394,266.65 流动负债合计 58,346,297.18 48,100,048.12 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 36 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0 0 负债合计 58,346,297.18 48,100,048.12 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十九） 32,000,000.00 32,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十） 1,132,052.67 1,132,052.67 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十一） 1,781,362.35 1,120,599.68 一般风险准备 未分配利润 五（二十二） 12,304,012.72 8,358,774.90 归属于母公司所有者权益合计 47,217,427.74 42,611,427.25 少数股东权益 100,078.88 99,944.68 所有者权益合计 47,317,506.62 42,711,371.93 负债和所有者权益总计 105,663,803.80 90,811,420.05 法定代表人：余翔 主管会计工作负责人：钟文 会计机构负责人：钟文 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 26,894,632.09 15,075,328.18 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 317,733.24 650,000.00 应收账款 十三（一） 47,377,094.77 59,013,742.36 应收款项融资 预付款项 10,577,358.37 3,420,168.78 其他应收款 十三（二） 4,163,405.18 3,014,383.36 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 9,606,961.20 3,625,642.28 合同资产 682,638.21 持有待售资产 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 99,619,823.06 84,799,264.96 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三（三） 3,610,000.00 3,610,000.00 其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,323,461.04 1,430,722.70 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 722,495.23 705,711.61 其他非流动资产 非流动资产合计 6,655,956.27 6,746,434.31 资产总计 106,275,779.33 91,545,699.27 流动负债： 短期借款 9,311,462.50 9,464,176.11 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 22,081,954.55 27,066,979.25 预收款项 6,090,424.79 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,975,605.92 1,553,342.35 应交税费 1,804,020.54 2,456,785.65 其他应付款 1,361,691.68 1,312,276.10 其中：应付利息 应付股利 合同负债 18,417,435.75 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,394,266.65 流动负债合计 57,346,437.59 47,943,984.25 非流动负债： 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 38 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 57,346,437.59 47,943,984.25 所有者权益： 股本 32,000,000.00 32,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,132,052.67 1,132,052.67 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,781,362.35 1,120,599.68 一般风险准备 未分配利润 14,015,926.72 9,349,062.67 所有者权益合计 48,929,341.74 43,601,715.02 负债和所有者权益合计 106,275,779.33 91,545,699.27 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 115,377,000.55 104,279,293.81 其中：营业收入 五（二十 三） 115,377,000.55 104,279,293.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 108,898,653.72 97,361,167.03 其中：营业成本 五（二十 三） 82,748,315.18 71,096,532.25 利息支出 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 39 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十 四） 607,589.54 610,392.12 销售费用 五（二十 五） 14,432,918.06 13,973,178.86 管理费用 五（二十 六） 4,933,063.06 6,664,003.02 研发费用 五（二十 七） 6,023,268.95 4,624,346.38 财务费用 五（二十 八） 153,498.93 392,714.40 其中：利息费用 256,948.68 406,189.56 利息收入 142,950.40 79,182.96 加：其他收益 五（二十 九） 130,787.66 195,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十） -134,555.14 -2,076,629.08 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十 一） 23,917.80 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,498,497.15 5,036,497.70 加：营业外收入 五（三十 二） 9,573.00 12,152.26 减：营业外支出 五（三十 三） 35,218.18 734.04 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 6,472,851.97 5,047,915.92 减：所得税费用 五（三十 四） 586,717.28 794,934.43 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,886,134.69 4,252,981.49 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 5,886,134.69 4,252,981.49 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 40 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 134.20 -55.32 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 5,886,000.49 4,253,036.81 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 5,886,134.69 4,252,981.49 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 5,886,000.49 4,253,036.81 （二）归属于少数股东的综合收益总额 134.20 -55.32 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.18 0.13 （二）稀释每股收益（元/股） 0.18 0.13 法定代表人：余翔 主管会计工作负责人：钟文 会计机构负责人：钟文 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十三（四） 113,678,154.45 102,246,797.22 减：营业成本 十三（四） 81,928,001.72 71,096,070.20 税金及附加 564,440.85 556,350.37 销售费用 14,260,489.01 13,744,773.93 管理费用 3,303,629.99 5,088,976.75 研发费用 6,023,268.95 4,624,346.38 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 41 财务费用 148,657.23 389,053.55 其中：利息费用 256,948.68 406,189.56 利息收入 141,238.80 78,587.41 加：其他收益 130,660.61 195,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -135,808.63 -2,074,933.82 资产减值损失（损失以“-”号填列） 23,917.80 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,468,436.48 4,867,292.22 加：营业外收入 9,573.00 12,152.26 减：营业外支出 35,218.18 734.04 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,442,791.30 4,878,710.44 减：所得税费用 835,164.58 736,401.76 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,607,626.72 4,142,308.68 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 6,607,626.72 4,142,308.68 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 6,607,626.72 4,142,308.68 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 42 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 141,946,714.29 99,329,787.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十 五）、1 5,621,165.76 8,097,633.99 经营活动现金流入小计 147,567,880.05 107,427,421.78 购买商品、接受劳务支付的现金 92,818,327.09 76,588,341.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,253,425.09 10,375,867.66 支付的各项税费 7,422,833.50 5,297,293.75 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十 五）、2 20,819,776.82 20,204,442.77 经营活动现金流出小计 132,314,362.50 112,465,945.71 经营活动产生的现金流量净额 15,253,517.55 -5,038,523.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,000,000.00 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 729,603.00 293,660.79 投资支付的现金 8,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 729,603.00 8,293,660.79 投资活动产生的现金流量净额 - 729,603.00 -293,660.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 100,000.00 取得借款收到的现金 9,300,000.00 9,450,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 9,300,000.00 9,550,000.00 偿还债务支付的现金 9,450,000.00 9,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,694,562.29 538,139.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 11,144,562.29 9,538,139.56 筹资活动产生的现金流量净额 -1,844,562.29 11,860.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,679,352.26 -5,320,324.28 加：期初现金及现金等价物余额 13,908,522.92 19,228,847.20 六、期末现金及现金等价物余额 26,587,875.18 13,908,522.92 法定代表人：余翔 主管会计工作负责人：钟文 会计机构负责人：钟文 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 140,004,941.57 93,374,411.18 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,610,879.59 8,071,810.03 经营活动现金流入小计 145,615,821.16 101,446,221.21 购买商品、接受劳务支付的现金 94,774,322.32 73,937,045.31 支付给职工以及为职工支付的现金 8,900,511.02 8,162,482.84 支付的各项税费 6,881,944.81 4,767,525.58 支付其他与经营活动有关的现金 20,279,624.53 19,591,892.70 经营活动现金流出小计 130,836,402.68 106,458,946.43 经营活动产生的现金流量净额 14,779,418.48 -5,012,725.22 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 493,987.17 283,670.79 投资支付的现金 8,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 493,987.17 8,683,670.79 投资活动产生的现金流量净额 - 493,987.17 -683,670.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 9,300,000.00 9,450,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 9,300,000.00 9,450,000.00 偿还债务支付的现金 9,450,000.00 9,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,694,562.29 538,139.56 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 11,144,562.29 9,538,139.56 筹资活动产生的现金流量净额 -1,844,562.29 -88,139.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,440,869.02 -5,784,535.57 加：期初现金及现金等价物余额 13,397,283.20 19,181,818.77 六、期末现金及现金等价物余额 25,838,152.22 13,397,283.20 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 32,000,000.00 1,132,052.67 1,120,599.68 8,358,774.90 99,944.68 42,711,371.93 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 32,000,000.00 1,132,052.67 1,120,599.68 8,358,774.90 99,944.68 42,711,371.93 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 660,762.67 3,945,237.82 134.20 4,606,134.69 （一）综合收益总额 5,886,000.49 134.20 5,886,134.69 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 46 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 660,762.67 -1,940,762.67 -1,280,000.00 1．提取盈余公积 660,762.67 -660,762.67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -1,280,000.00 -1,280,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,000,000.00 1,132,052.67 1,781,362.35 12,304,012.72 100,078.88 47,317,506.62 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 47 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 32,000,000.00 1,132,052.67 706,368.81 4,519,968.96 38,358,390.44 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 32,000,000.00 1,132,052.67 706,368.81 4,519,968.96 38,358,390.44 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 414,230.87 3,838,805.94 99,944.68 4,352,981.49 （一）综合收益总额 4,253,036.81 -55.32 4,252,981.49 （二）所有者投入和减少资 本 100,000.00 100,000.00 1．股东投入的普通股 100,000.00 100,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 48 （三）利润分配 414,230.87 -414,230.87 1．提取盈余公积 414,230.87 -414,230.87 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,000,000.00 1,132,052.67 1,120,599.68 8,358,774.90 99,944.68 42,711,371.93 法定代表人：余翔 主管会计工作负责人：钟文 会计机构负责人：钟文 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 49 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 32,000,000.00 1,132,052.67 1,120,599.68 9,349,062.67 43,601,715.02 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 32,000,000.00 1,132,052.67 1,120,599.68 9,349,062.67 43,601,715.02 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 660,762.67 4,666,864.05 5,327,626.72 （一）综合收益总额 6,607,626.72 6,607,626.72 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 660,762.67 -1,940,762.67 -1,280,000.00 1．提取盈余公积 660,762.67 -660,762.67 2．提取一般风险准备 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 50 3．对所有者（或股东）的 分配 -1,280,000.00 -1,280,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,000,000.00 1,132,052.67 1,781,362.35 14,015,926.72 48,929,341.74 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 32,000,000.00 1,132,052.67 706,368.81 5,620,984.86 39,459,406.34 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 32,000,000.00 1,132,052.67 706,368.81 5,620,984.86 39,459,406.34 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 414,230.87 3,728,077.81 4,142,308.68 （一）综合收益总额 4,142,308.68 4,142,308.68 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 414,230.87 -414,230.87 1．提取盈余公积 414,230.87 -414,230.87 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 52 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,000,000.00 1,132,052.67 1,120,599.68 9,349,062.67 43,601,715.02 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 1 页 三、 财务报表附注 新能量科技股份有限公司 2020年度财务报表附注 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 （一）公司概况 新能量科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，由余涛、余翔、吴 霞、祝青荣、钟瑾、王心宽、余良济、余立锴、张丽、胡毅、罗邹、武汉金能量 管理咨询中心（有限合伙）作为发起人在武汉新能量科技发展有限公司基础上进 行 整 体 改 制 设 立 的 股 份 有 限 公 司 ， 公 司 统 一 社 会 信 用 代 码 为 914201006634671707，公司基本情况如下： 2016 年 5 月 10 日, 武汉新能量科技发展有限公司全体股东共同签署了《新 能量科技股份有限公司发起人协议》。根据发起人协议，公司以 2016 年 4 月 30 日为基准日，以发起设立的方式整体变更为股份有限公司，总股本 3,200.00 万 股。全部股份由武汉新能量科技发展有限公司原股东以原持股比例全额认购。 本公司按照武汉新能量科技发展有限公司截至 2016 年 4 月 30 日经审计的净 资产 33,132,052.67 元折成股本总数 32,000,000.00 股，股票面值为每股人民币 1 元，股本 32,000,000.00 元。变更后，公司各股东持有公司股份及持股比例如 下表： 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 占变更后注册资本的比例（%） 余涛 2,070.00 货币 64.69 余翔 25.00 货币 0.78 吴霞 15.00 货币 0.47 祝青荣 25.00 货币 0.78 钟瑾 80.00 货币 2.5 王心宽 115.00 货币 3.59 余良济 100.00 货币 3.12 余立锴 100.00 货币 3.12 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 2 页 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 占变更后注册资本的比例（%） 张丽 100.00 货币 3.12 胡毅 60.00 货币 1.88 罗邹 10.00 货币 0.31 武汉金能量管理咨询中心 （有限合伙） 500.00 货币 15.63 合计 3,200.00 100.00 上述股份公司改制设立时股本 3,200.00 万元业经北京永拓会计事务所（特 殊普通合伙）审验，并出具了京永验字（2016）第 21088 号验资报告。 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 3,200.00 万元，企业法 定代表人为余翔，注册地址为武汉市东湖开发区光谷大道特 1 号国际企业中心三 期 1 栋 1 层 01 号。 （二）业务性质及主要经营活动 本公司的经营范围：光纤及无线通信产品（不含无线电发射设备）、计算机 软硬件、机柜、机箱、电表箱、配线设备、光电子器件、光纤光缆及辅材、电缆、 高低压成套配电设备、智能电网配网自动化设备、电力电气设备、电源设备（含 充电桩、一体化、直流、UPS、高频开关电源设备）、节能环保设备、光伏设备及 元器件、智能机器人、无人机（不含民用航空器）、钢结构支架、金属制品的研 发、制造及销售；计算机信息系统集成；电力工程总承包；通信工程总承包；建 筑工程、暖通工程、机电安装工程、电子智能化工程的施工及维护；人力资源服 务（凭许可证在核定期限内经营）；劳务分包；消防工程；市政工程；电力技术 及信息咨询服务；风力发电；水力发电；节能产品、合同能源管理；售电业务； 电能替代产品（含空气源热泵、碳晶、热电阻锅炉供热热源改造）的研发；电力 项目建设、运营管理业务；软件开发及生产；道路运输；导航系统、测绘仪器、 物联网设备、视频监控设备、实验室设备、安防设备、防雷设施、办公用品、家 具、体育用品、办公自动化设备及耗材、数码产品、五金交电、劳保用品、仪器 仪表、激光设备的批发兼零售；货物进出口、技术进出口、代理进出口(不含国 家禁止或限制进出口的货物或技术)。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可 后方可经营）。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 3 页 本公司的主要产品：配电自动化产品、光配线产品、综合布线产品、光纤传 感产品、电源产品。 (三) 合并财务报表范围 1、报告期合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司为湖北新能量精密制造有限公司、河北永能电气 有限公司、武汉新能量金承科技有限公司。 2、报告期合并财务报表范围变化情况 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”。 (四)财务报告批准报出日 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 19 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 4 页 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是 指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下 的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在 最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期 股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期 股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合 并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。 本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审 计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行 债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣 金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表， 包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 5 页 合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并 入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部 交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包 含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量， 涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有 关原则进行抵消。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或 非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业 合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长 期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各 项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。 本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的， 有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益， 计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公 司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列 示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该 差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期 的合并利润表。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 6 页 于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日 所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 6、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对 被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能 力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体 （含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关 资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货 购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股 东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公 司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。 （3）报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制 合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期 的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的 子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置 子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 7 页 公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后 的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的 投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置 对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司 净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享 有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不 足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时 的会计政策实施会计处理。 7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两 类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安 排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制 一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 8 页 （1）合营安排的认定 只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认 定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。 （2）重新评估 如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当 对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权； 二是评估合营安排的类型是否发生变化。 （3）共同经营参与方的会计处理 ① 共同经营中，合营方的会计处理 A、一般会计处理原则 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认 共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负 债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认 共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额 确认共同经营发生的费用。 合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全 部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差 别。 合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同 经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负 债中的利益份额。如按照《企业会计准则第 4 号－固定资产》来确认在相关固定 资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融 负债中的份额。 共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负 债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约 定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责 任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第 13 号一一或有事项》。 B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 9 页 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经 营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在 共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的 利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号一一资 产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应 当全额确认该损失。 C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出 售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时）， 不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理 合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企 业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营 安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营 是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益 份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存 业务，使共同经营设立时即构成业务。 ② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则 对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相 关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营 的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、 并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同 的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处 理。 （4）关于合营企业参与方的会计处理 合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规 定核算其对合营企业的投资。 对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 10 页 的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股 权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的， 应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。 8、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的 合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部 分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存 金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合 同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一 项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买 卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交 付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金 流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 11 页 金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响 的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否 则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相 关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不 考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价 格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司 管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量， 其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量 为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生 的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金 融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并 确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类 金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时， 其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关 利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公 允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 12 页 损失转入留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变 动计入当期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融 负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括 利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额 计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利 得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ②财务担保合同负债 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款 偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担 保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确 认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： 1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合 同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 13 页 交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接 地形成合同义务。 2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑 用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品， 还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如 果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工 具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算 该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工 具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定 的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利 率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融 负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公 允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价 值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目 影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失， 直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一 个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不 是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合 同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存 在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆， 作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负 债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具减值 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 14 页 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等，以预期信用损失为基 础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融 工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根 据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部 现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融 资产， 应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生 的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具 的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导 致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失 分别进行计量。 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段， 本公司按照未来12个月内的预期 信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认 后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工 具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损 失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险 自初始确认后并 未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照 其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金 融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收 入。 对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公 司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 15 页 1）应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应 收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预 期信用损失，计提单项减值准备。 对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融 资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时， 本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及 长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依 据及计量预期信用损失的方法如下： 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收票据——银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期 预期信用损失率， 计算预期信用损失 应收票据——商业承兑汇票 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应收票据对应应收款项的账 龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预 期信用损失 应收账款——信用风险特征 组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期 预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 其他应收款——信用风险特 征组合 账龄组合 参考其信用风险自初始确认后是否已经显著增加， 采用相当于未来 12 个月内或整个存续期的预期信 用损失的金额计量减值损失 按账龄计提预期信用损失比例如下表： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 年以上 100 100 2）债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投 资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 16 页 ②具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行 其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在 不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被 视为具有较低的信用风险。 ③信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预 计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确 定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险 自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要 的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考 虑的信息包括： A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财 务或经济状况的不利变化； C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经 济或技术环境是否发生显著不利变化； D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发 生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影 响违约概率； E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义 务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工 具的合同框架做出其他变更； G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。 根据金融工具的性质，本公司 以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具 组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类， 例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 17 页 融工具的信用风险已经显著增加。 除非本公司无需付出过多成本或努力即可获 得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自 初始确认以来并未显著增加。 ④ 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计 量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资是否已 发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项 或多项事 件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减 值的证 据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违 反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的 经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可 能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市 场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事 实。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合 同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产 的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关 系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融 资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资 产转移的实质。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 18 页 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债务工具投资）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终 止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债务工具投资）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放 弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风 险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认 所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业 应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资 产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。 （7）金融工具的抵销 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 19 页 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时 满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相 关负债进行抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场 的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最 有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或 者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定 价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中 一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价 值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作 为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察 输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对 相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中 取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所 使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 20 页 次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入 值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层 次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第 三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 10、 存货 （1） 存货分类： 本公司存货主要包括：原材料、发出商品、库存商品等 （2）存货取得和发出存货的计价方法： 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按先进先出法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存 货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计 提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已 计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 11、 合同资产 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 21 页 1、 合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同 资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利 （且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合 同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向 客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、9 金融 资产减值的测试方法及会计处理方法中新金融工具准则下有关应收账款的会计 处理。 12、 合同成本 1、 取得合同的成本 本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期 能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同 的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时 计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明 确由客户承担的除外。 2、 履行合同的成本 本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范 围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得 的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该 成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或 服务收入确认相同 的基础进行摊销，计入当期损益。合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计 提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够 取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的 因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转 回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不 应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 13、 长期股权投资 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 22 页 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将 其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 23 页 则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包 含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目 单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法 核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 24 页 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分 进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素。 14、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 25 页 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧方式 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 直线法 5 5 19.00 运输工具 直线法 5 5 19.00 办公设备 直线法 5 5 19.00 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 15、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 16、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 26 页 经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 17、 合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同 资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的 义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列。 18、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 27 页 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 19、 收入 （1）收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务， 并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一 时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经 济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所 产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今 已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收 入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经 发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履 行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 28 页 否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利， 即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户， 即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户 已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户， 即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他 表明客户已取得商品控制权的迹象。 （2）收入计量原则 ①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因 向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项 以及预期将退还给客户的款项。 ②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价 的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计 已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 ③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权 时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额， 在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务 控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 ④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约 义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 （3）收入确认的具体方法 本公司收入的确认具体标准： ①销售电力通信产品收入：公司产品销售业务属于在某一时点履行的履约义 务，公司将产品运送至合同约定交货地点并取得相关的签认凭证时确认收入。 ②工程建设收入：公司提供工程建设服务属于在某一时段内履行的履约义务， 根据已完成的工作量占预计总工作量的比例确定提供服务的履约进度，并按履约 进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补 偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 ③技术服务收入：公司技术服务收入，属于在某一时点履行的履约义务，公 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 29 页 司根据合同约定的服务内容向客户提供服务，按照合同约定确认收入。 20、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政 府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 如存在政策性优惠贷款贴息，取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息 资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴 息冲减借款费用。 21、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 30 页 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 22、 长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 31 页 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准 则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表 其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新 收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影 响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不 做调整。 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 32 页 已向客户转让商品而有权收 取对价的权利，该权利取决 于公司的产品无质量问题 应收账款 -1,137,076.41 -1,137,076.41 合同资产 1,137,076.41 1,137,076.41 与销售商品相关的预收款项 重分类至合同负债。 预收款项 -6,090,424.79 -6,090,424.79 合同负债 5,389,756.45 5,389,756.45 其他流动负债 700,668.34 700,668.34 （2）重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 （3）首次执行新收入准则调整首次执行当年2020年1月1日财务报表相关项目情 况： 合并资产负债表 金额单位：人民币元 科 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 应收账款 60,383,899.08 59,246,822.67 -1,137,076.41 合同资产 1,137,076.41 1,137,076.41 预收款项 6,090,424.79 -6,090,424.79 合同负债 5,389,756.45 5,389,756.45 其他流动负债 700,668.34 700,668.34 母公司资产负债表 金额单位：人民币元 科 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 应收账款 59,013,742.36 57,876,665.95 -1,137,076.41 合同资产 1,137,076.41 1,137,076.41 预收款项 6,090,424.79 -6,090,424.79 合同负债 5,389,756.45 5,389,756.45 其他流动负债 700,668.34 700,668.34 四、税项 1、 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 备注 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 的进项税额后，差额部分为应交增值税 6%、9%、13%、 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 33 页 税 种 计税依据 税率 备注 企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 1.5%、2% 2、存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明： 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 湖北新能量精密制造有限公司 25% 河北永能电气有限公司 25% 武汉新能量金承科技有限公司 25% 3、税收优惠 （1）2018 年 11 月 30 日，公司获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖 北省国家税务局及湖北省地方税务局联合颁发的编号为 GR201842002026 的《高 新技术企业证书》，有效期为三年,公司报告期执行 15%的企业所得税优惠税率。 （2）根据财政部、税务总局和科技部财税〔2018〕99 号《关于提高研究开 发费用税前加计扣除比例的通知》，为进一步激励企业加大研发投入，支持科技 创新，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益 的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除。 五、 合并财务报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，期末指 2020 年 12 月 31 日，期初指 2020 年 1 月 1 日，本期指 2020 年度，上期指 2019 年度。 (一) 货币资金 项目 期末余额 期初余额 银行存款 26,587,875.18 13,908,522.92 其他货币资金 1,056,479.87 1,678,044.98 合计 27,644,355.05 15,586,567.90 注：其他货币资金中期末 1,056,479.87 元为保函保证金。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 34 页 (二) 应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 30,000.00 30,000.00 650,000.00 650,000.00 商业承兑汇票 302,877.10 15,143.86 287,733.24 合计 332,877.10 15,143.86 317,733.24 650,000.00 650,000.00 2、期末公司不存在已质押的应收票据。 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 6,795,379.82 合计 6,795,379.82 (三)应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 53,204,247.65 100.00 4,486,995.54 8.43 48,717,252.11 合计 53,204,247.65 100.00 4,486,995.54 8.43 48,717,252.11 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 63,695,140.31 100.00 4,448,317.64 6.98 59,246,822.67 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 35 页 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 合计 63,695,140.31 100.00 4,448,317.64 6.98 59,246,822.67 -注：期初余额与上年末余额差异详见附注三、23（3）。 期末无单项计提坏帐准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 40,337,202.63 2,016,860.13 5.00 1 至 2 年 9,904,061.88 990,406.19 10.00 2 至 3 年 2,118,934.18 635,680.26 30.00 3 年以上 844,048.96 844,048.96 100.00 合计 53,204,247.65 4,486,995.54 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 55,633,561.18 2,781,678.05 5.00 1 至 2 年 5,660,755.77 566,075.58 10.00 2 至 3 年 1,857,513.36 557,254.01 30.00 3 年以上 543,310.00 543,310.00 100.00 合计 63,695,140.31 4,448,317.64 2、坏账准备计提情况： 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按信用风险特征 4,448,317.64 38,677.90 4,486,995.54 合计 4,448,317.64 38,677.90 4,486,995.54 3、本报告期无实际核销的应收账款。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 36 页 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例（%） 坏账准备期末 金额 国网河北省电力有限公司 非关联方 7,809,585.71 1 年以内、 1 至 2 年 14.68 456,916.49 国网电商科技有限公司 非关联方 2,441,103.68 1 年以内、 1 至 2 年 4.59 132,507.74 河北国能信息技术有限公司 非关联方 2,375,806.77 1 年以内 4.47 118,790.34 北京中电飞华通信有限公司 非关联方 2,316,044.85 1 年以内 4.35 115,802.24 国网山西省电力公司忻州供电公司 非关联方 2,304,695.54 1 年以内 4.33 115,234.78 合计 17,247,236.55 32.42 939,251.59 5、因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 6、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 （四）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 10,307,010.21 94.43 3,611,467.65 96.55 1 至 2 年 607,886.64 5.57 129,090.60 3.45 合计 10,914,896.85 100.00 3,740,558.25 100.00 2、报告期末无账龄超过一年、且金额重要的预付款项。 3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 未结算原 因 占预付账款总 额比例（%） 河北国能信息技术有限公司 非关联方 3,547,641.69 1 年以内 未到货 32.50 北京中电易达科技有限公司 非关联方 1,573,163.08 1 年以内 未到货 14.41 上海公辰通信工程服务中心 非关联方 760,000.00 1 年以内 未到货 6.96 青岛奥邦电子科技有限公司 非关联方 708,240.00 1 年以内 未到货 6.49 石家庄广成电力设备安装有限公司 非关联方 607,000.00 1 年以内 未到货 5.56 合计 7,196,044.77 65.92 （五）其他应收款 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 37 页 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 3,801,342.20 100.00 349,977.23 9.21 3,451,364.97 合计 3,801,342.20 100.00 349,977.23 9.21 3,451,364.97 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 3,144,121.39 100.00 269,243.85 8.56 2,874,877.54 合计 3,144,121.39 100.00 269,243.85 8.56 2,874,877.54 报告期内无单项计提坏账准备的其他应收款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 2,828,704.58 141,435.23 5.00 1 至 2 年 467,960.00 46,796.00 10.00 2 至 3 年 489,902.32 146,970.70 30.00 3 年以上 14,775.30 14,775.30 100.00 合计 3,801,342.20 349,977.23 账龄 期初余额 其他应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 2,100,356.84 105,017.84 5.00 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 38 页 1 至 2 年 882,386.36 88,238.64 10.00 2 至 3 年 121,986.89 36,596.07 30.00 3 年以上 39,391.30 39,391.30 100.00 合计 3,144,121.39 269,243.85 2、坏账计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2020 年 1 月 1 日余额 105,017.84 164,226.01 269,243.85 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 36,417.39 44,315.99 80,733.38 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余 额 141,435.23 208,542.00 349,977.23 3、本报告期无实际核销的其他应收款。 4、其他应收款按款项性质列示： 款项性质 期末余额 期初余额 房租及押金 30,616.00 26,616.00 投标保证金 2,058,085.52 1,644,137.16 备用金 1,431,889.07 1,080,445.07 其它 280,751.61 392,923.16 合计 3,801,342.20 3,144,121.39 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 39 页 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额的比例(%) 坏账准备期 末余额 中国电建集团河北工程有限公司 投标保证金 1,190,944.00 1 年以内 31.33 59,547.20 杨晓伟 备用金 267,621.62 1 年以内、 1 至 2 年、 2 至 3 年 7.04 45,718.62 刘晓剑 备用金 217,686.57 1 年以内 5.73 10,884.33 河北华泰纸业有限公司 投标保证金 200,000.00 2 至 3 年 5.26 60,000.00 阳盛 备用金 165,708.17 1 年以内 4.36 8,285.41 合计 2,041,960.36 53.72 184,435.56 6、涉及政府补助的应收款项：无 7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 8、转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：无 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,409,695.51 3,409,695.51 3,049,503.60 3,049,503.60 库存商品 284,079.23 284,079.23 989,893.51 989,893.51 发出商品 6,331,746.59 6,331,746.59 合计 10,025,521.33 10,025,521.33 4,039,397.11 4,039,397.11 2、期末存货无用于抵押、担保或所有权受限的情况。 （七）合同资产 1、合同资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 销售合同相关 718,566.54 35,928.33 682,638.21 1,196,922.54 59,846.13 1,137,076.41 合计 718,566.54 35,928.33 682,638.21 1,196,922.54 59,846.13 1,137,076.41 2、本期合同资产计提减值准备情况 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 40 页 项 目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 销售合同相关 23,917.80 期初合同资产在质保期 到期后转入应收账款 合计 23,917.80 注 1：部分客户在销货合同中对重要设备约定 10%的质量保证金，本公司于 质保期结束后拥有无条件向客户收取该部分对价的权利。因此，该部分质量保证 金形成合同资产，并于质量保证时间到期时转入应收款项。 注 2：期初余额与上年末余额差异详见附注三、23（3）。 （八）其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 42,114.98 合计 42,114.98 （九）其他权益工具投资 其他权益工具投资情况 项目 期末余额 期初余额 武汉同鑫力诚创业投资中心（有限合伙） 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 （十）固定资产 1、固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1. 期初余额 1,647,156.99 2,422,324.99 415,340.21 4,484,822.19 2.当期增加金额 202,831.87 476,796.46 22,868.42 702,496.75 （1）购置 202,831.87 476,796.46 22,868.42 702,496.75 3.当期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 1,849,988.86 2,899,121.45 438,208.63 5,187,318.94 二、累计折旧： 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 41 页 项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计 1. 期初余额 1,008,293.94 1,675,267.19 266,843.47 2,950,404.60 2.当期增加金额 309,868.64 269,105.44 56,982.02 635,956.10 （1）计提 309,868.64 269,105.44 56,982.02 635,956.10 3.当期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 1,318,162.58 1,944,372.63 323,825.49 3,586,360.70 三、减值准备 1. 期初余额 2.当期增加金额 （1）计提 3.当期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 531,826.28 954,748.82 114,383.14 1,600,958.24 2.期初账面价值 638,863.05 747,057.80 148,496.74 1,534,417.59 2、暂时闲置的固定资产情况：无 3、通过融资租赁租入的固定资产情况：无 4、通过经营租赁租出的固定资产：无 5、未办妥产权证书的固定资产情况：无 （十一）递延所得税资产/递延所得税负债 1、已确认递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏帐准备 4,888,044.96 740,347.75 4,777,407.63 723,877.50 可抵扣亏损 2,106,484.29 526,621.07 1,111,300.33 277,825.08 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 42 页 项目 期末余额 期初余额 合计 6,994,529.25 1,266,968.82 5,888,707.96 1,001,702.58 2、未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 3,327.18 3,541.50 合计 3,327.18 3,541.50 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 项目 期末余额 期初余额 2021 年 1,826.06 2,040.38 2022 年 636.55 636.55 2023 年 233.45 233.45 2024 年 631.12 631.12 合计 3,327.18 3,541.50 （十二）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 4,300,000.00 4,450,000.00 抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 应付利息 11,462.50 14,176.11 合计 9,311,462.50 9,464,176.11 2、期末不存在已到期未偿还的短期借款。 （十三）应付账款 1、应付账款按账龄列示如下 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内 21,640,753.78 23,550,309.93 1 至 2 年 299,683.72 2,568,148.31 2 至 3 年 102,941.98 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 43 页 账 龄 期末余额 期初余额 合 计 21,940,437.50 26,221,400.22 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 河北能源工程设计有限公司北京分公司 120,000.00 合同执行中 合计 120,000.00 （十四）合同负债 1、合同负债 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内 17,019,544.20 5,389,756.45 1 至 2 年 1,397,891.55 合计 18,417,435.75 5,389,756.45 注：期初余额与上年末余额差异详见附注三、23（3）。 2、 账龄超过 1 年的重要合同负债： 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 河北宸鼎机电设备安装工程有限公司衡水分公司 501,769.91 按客户项目进度暂未要求供货 中徽机电科技股份有限公司 353,982.30 按客户项目进度暂未要求供货 唐山洁城能源股份有限公司 273,451.33 按客户项目进度暂未要求供货 合计 1,129,203.54 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,726,300.35 11,830,747.13 11,208,208.56 2,348,838.92 二、离职后福利-设定提存计划 45,216.53 45,216.53 合计 1,726,300.35 11,875,963.66 11,253,425.09 2,348,838.92 2、短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,726,300.35 11,157,492.80 10,534,954.23 2,348,838.92 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 44 页 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 二、职工福利费 177,735.22 177,735.22 三、社会保险费 271,282.11 271,282.11 其中：医疗保险费 256,606.27 256,606.27 工伤保险费 954.87 954.87 生育保险费 13,720.97 13,720.97 四、住房公积金 224,237.00 224,237.00 合计 1,726,300.35 11,830,747.13 11,208,208.56 2,348,838.92 3、设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 42,579.41 42,579.41 2、失业保险费 2,637.12 2,637.12 合计 45,216.53 45,216.53 （十六）应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 596,225.15 1,105,112.69 企业所得税 1,089,323.46 1,330,098.57 代扣代缴个人所得税 44,411.92 20,879.88 城市维护建设税 41,735.76 77,664.80 教育费附加 17,886.75 33,284.92 地方教育费附加 8,943.38 16,642.46 印花税 7,652.19 9,783.67 合计 1,806,178.61 2,593,466.99 （十七）其他应付款 1、按账龄列示其他应付款： 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,722,853.87 1,491,887.94 1 至 2 年 404,823.38 512,391.72 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 45 页 账 龄 期末余额 期初余额 合 计 2,127,677.25 2,004,279.66 2、其他应付款按款项性质列示如下: 款项性质 期末余额 期初余额 房租 665,304.00 888,947.32 费用垫资 1,462,373.25 1,115,332.34 合计 2,127,677.25 2,004,279.66 3、账龄超过 1 年的重要其他应付款：无 -（十八）其他流动负债 款项性质 期末余额 期初余额 待转销项税额 2,394,266.65 700,668.34 合计 2,394,266.65 700,668.34 注：期初余额与上年末余额差异详见附注三、23（3）。 （十九）股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股本总数 32,000,000.00 32,000,000.00 合计 32,000,000.00 32,000,000.00 （二十）资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,132,052.67 1,132,052.67 合 计 1,132,052.67 1,132,052.67 （二十一）盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,120,599.68 660,762.67 1,781,362.35 合 计 1,120,599.68 660,762.67 1,781,362.35 （二十二）未分配利润 项目 本期 上期 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 46 页 调整前上期末未分配利润 8,358,774.90 4,519,968.96 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 8,358,774.90 4,519,968.96 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,886,000.49 4,253,036.81 减：提取法定盈余公积 660,762.67 414,230.87 转入资本公积-股本溢价 支付普通股股利 1,280,000.00 期末未分配利润 12,304,012.72 8,358,774.90 （二十三）营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 87,110,055.48 63,556,536.46 54,213,968.31 32,048,838.01 其他业务 28,266,945.07 19,191,778.72 50,065,325.50 39,047,694.24 合计 115,377,000.55 82,748,315.18 104,279,293.81 71,096,532.25 2、 合同产生的收入的情况 合同分类 合计 商品类型 其中 电力通信设备 58,705,576.55 技术服务收入 11,683,412.52 工程收入 16,721,066.41 其他：贸易收入 28,240,396.40 废料销售收入 26,548.67 按经营地区分类 华北地区 75,977,025.21 华东地区 12,456,661.13 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 47 页 华中地区 6,731,149.82 西北地区 3,899,757.56 西南地区 8,836,120.14 华南地区 6,156,522.69 东北地区 1,319,764.00 市场或客户类型 在某一时点转让――产品销售收入 98,655,934.14 在某一时段内转让――工程收入 16,721,066.41 （二十四）税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 340,061.45 370,711.09 教育费附加 148,618.70 137,816.72 地方教育费附加 75,803.27 69,069.69 印花税 43,106.12 32,794.62 合 计 607,589.54 610,392.12 （二十五）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费用 931,818.71 1,398,493.82 工资及福利等 7,155,983.83 5,441,473.22 差旅费用 1,104,145.24 1,394,559.23 物流费用 - 768,414.16 业务招待费用 3,202,264.50 3,966,299.73 广告及会展费用 210,995.98 132,333.40 售后及辅材费用 273,949.58 110,584.91 车辆费用 365,307.44 90,722.02 投标费用 1,048,204.33 670,298.37 销售平台服务费 140,248.45 合 计 14,432,918.06 13,973,178.86 （二十六）管理费用 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 48 页 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利等 2,427,264.78 4,138,960.02 中介及咨询费用 523,335.42 457,127.89 业务招待费用 16,102.58 136,356.59 房租及物业费 1,052,952.97 1,102,627.76 办公费用 476,623.06 418,449.12 折旧费用 155,515.33 184,678.06 差旅费用 24,468.14 车辆费用 138,796.74 143,509.89 水电费用 58,079.13 57,825.55 其他 84,393.05 合计 4,933,063.06 6,664,003.02 （二十七）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 1,365,127.82 1,446,756.71 材料消耗 596,587.25 983,934.3 设计费 310,253.06 专业服务费 770,349.41 1,111,969.48 折旧费 4,296.46 40,321.31 设备调试费 3,161,902.74 623,218.57 其他费用 125,005.27 107,892.95 合计 6,023,268.95 4,624,346.38 （二十八）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 256,948.68 406,189.56 其中：利息支出 411,848.68 538,139.56 减：政府贴息 154,900.00 131,950.00 减:利息收入 142,950.40 79,182.96 手续费 39,500.65 65,707.80 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 49 页 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 153,498.93 392,714.40 （二十九）其他收益 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 武汉市网络信息化专项资金 100,000.00 与收益相关 社保补贴 22,814.00 与收益相关 退役士兵减免增值税 6,750.00 与收益相关 个税手续费返还 1,223.66 与收益相关 武汉市企业知识产权贯标认证补贴 100,000.00 与收益相关 知识产权专项拟支持企业补贴 65,000.00 与收益相关 高新技术企业重新认定奖励 30,000.00 与收益相关 合计 130,787.66 195,000.00 / （三十）信用减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账准备 -15,143.86 应收账款坏账准备 -38,677.90 -2,046,869.63 其他应收款坏账准备 -80,733.38 -29,759.45 合 计 -134,555.14 -2,076,629.08 （三十一）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 合同资产减值准备 23,917.80 合 计 23,917.80 （三十二）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 车险返还 400.00 5,952.26 无法支付的款项 8,873.00 其他 300.00 6,200.00 合 计 9,573.00 12,152.26 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 50 页 （三十三）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 滞纳金 549.05 734.04 无法收回的款项 33,548.03 其他 1,121.10 合计 35,218.18 734.04 (三十四)所得税费用 1、所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 851,983.52 1,047,641.83 递延所得税费用 -265,266.24 -252,707.40 合 计 586,717.28 794,934.43 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 6,472,851.97 5,047,915.92 按法定/适用税率计算的所得税费用 970,927.80 757,187.39 子公司适用不同税率的影响 -96,993.93 16,920.55 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 390,454.75 540,907.68 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 -53.58 157.78 研发费用加计扣除 -677,617.76 －520,238.97 所得税费用 586,717.28 794,934.43 （三十五）现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 142,950.40 79,182.97 政府补助 285,687.66 326,950.00 往来款项 15,156.53 328,199.48 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 51 页 投标保证金 5,177,371.17 7,351,149.28 其他 12,152.26 合 计 5,621,165.76 8,097,633.99 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 13,972,562.19 13,161,163.58 经营性往来 1,255,895.10 541,758.53 投标保证金 5,591,319.53 6,501,520.66 合计 20,819,776.82 20,204,442.77 （三十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,886,134.69 4,252,981.49 加：信用减值损失 110,637.34 2,076,629.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 635,956.10 700,077.32 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 411,848.68 538,139.56 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -265,266.24 -252,707.40 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,986,124.22 3,071,806.97 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,641,544.24 -27,567,747.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,818,786.96 12,142,296.29 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 52 页 补充资料 本期发生额 上期发生额 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,253,517.55 -5,038,523.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 26,587,875.18 13,908,522.92 减：现金的期初余额 13,908,522.92 19,228,847.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,679,352.26 -5,320,324.28 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 26,587,875.18 13,908,522.92 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 26,587,875.18 13,908,522.92 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 26,587,875.18 13,908,522.92 六、 使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,056,479.87 保函保证金 合计 1,056,479.87 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 53 页 七、 合并范围的变更 （一）同一控制下企业合并 无 (二)非同一控制下的企业合并 无 （三）其他原因的合并范围变动 无 八、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 河北永能电气有 限公司 河北省石家庄市长安 区建设北大街 309 号 丰泽园 1 号楼 3 层 河北省石家庄市长安 区建设北大街 309 号 丰泽园 1 号楼 3 层 销售 100 新设 湖北新能量精密 制造有限公司 鄂州葛店开发区二号 路与八号路交汇处 鄂州葛店开发区二号 路与八号路交汇处 制造 100 新设 武汉新能量金承 科技有限公司 武汉市东湖新技术开 发区光谷大道特 1 号 国际企业中心三期 1 栋 1 层 01 号 武汉市东湖新技术开 发区光谷大道特 1 号 国际企业中心三期 1 栋 1 层 01 号 制造 80 新设 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 无 九、关联方及关联交易 1、 关联方情况 根据《公司法》和《企业会计准则第 36 号准则—关联方披露》的相关规定， 结合公司的实际情况，公司关联方如下： （1）存在控制关系的关联方 名称/姓名 与公司关系 余涛 共同控制人、股东、董事长 张丽 共同控制人 股东余涛与张丽系夫妻关系。 （2）其他关联方 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 54 页 序号 姓名 关联关系 1 武汉金能量管理咨询中心（有限合伙） 持股 5%以上股东，实际控制人投资其他企业 2 余翔 董事、总经理； 3 吴霞 董事、副总经理 4 冯雯 董事 5 郭平 董秘 6 钟文 财务总监 7 郭慧云 监事、监事会主席 8 董清 职工监事 9 丁玉芳 监事 10 罗军 副总经理 11 余良济 股东；实际控制人余涛之父 12 余立锴 股东；实际控制人余涛和张丽之子 13 武汉博创光电有限公司 股东余立锴出资控制企业 14 武汉纵横天成科技有限责任公司 股东余涛曾持有其 51%股权 15 武汉爱锐激光打标设备有限公司 股东余涛持有其 20%股权 16 万里手（武汉）物联科技有限公司 股东余涛持有其 10%股权 17 湖北图灵阳光电气科技有限公司 实际控制人控制的其他企业 2、 关联交易情况 （1） 关联方采购情况 无 （2） 出售商品/提供劳务情况 无 （3） 关联方租赁 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期发生额 上期发生额 湖北图灵阳光电气科技有限公司 房屋 629,424.00 629,424.00 余涛 房屋 332,400.00 332,400.00 合计 961,824.00 961,824.00 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 55 页 （4） 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 余涛、张丽 4,300,000.00 2020 年 7 月 24 日 2024 年 7 月 24 日 否 余涛、张丽 5,000,000.00 2020 年 11 月 16 日 2023 年 11 月 16 日 否 报告期内公司取得的银行贷款担保，均由控股股东余涛及张丽以连带责任保 证方式为公司提供担保，报告期末担保未解除。报告期内不存在公司为关联方担 保的情形。 （5） 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,272,798.10 1,199,665.91 合计 1,272,798.10 1,199,665.91 （6） 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应收款项 其他应收款 余立锴 20,000.00 合 计 20,000.00 应付款项 其他应付款 湖北图灵阳光电气科技有限公司 665,304.00 690,418.56 其他应付款 余涛 119,337.15 198,528.76 合 计 784,641.15 888,947.32 十、承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 本公司无需要披露的重要承诺事项。 2、 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 56 页 十二、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）、应收账款 1、应收账款按种类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 51,792,880.25 100 4,415,785.48 8.53 47,377,094.77 其中：账龄组合 51,792,880.25 100 4,415,785.48 8.53 47,377,094.77 内部往来组合 合计 51,792,880.25 4,415,785.48 47,377,094.77 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 62,252,870.04 100 4,376,204.09 7.03 57,876,665.95 其中：账龄组合 62,252,870.04 100 4,376,204.09 7.03 57,876,665.95 内部往来组合 合计 62,252,870.04 4,376,204.09 57,876,665.95 -注：期初余额与上年末余额差异详见附注三、23（3）。 期末无单项计提坏帐准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 57 页 1 年以内 38,938,665.98 1,946,933.30 5.00 1 至 2 年 9,891,231.88 989,123.19 10.00 2 至 3 年 2,118,933.43 635,680.03 30.00 3 年以上 844,048.96 844,048.96 100.00 合计 51,792,880.25 4,415,785.48 账龄 期初余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 54,191,291.66 2,709,564.58 5.00 1 至 2 年 5,660,755.02 566,075.50 10.00 2 至 3 年 1,857,513.36 557,254.01 30.00 3 年以上 543,310.00 543,310.00 100.00 合计 62,252,870.04 4,376,204.09 组合中，无采用个别认定法计提坏账准备的应收账款。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按信用风险特征 4,376,204.09 39,581.39 4,415,785.48 合计 4,376,204.09 39,581.39 4,415,785.48 （3）本期无实际核销的应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例（%） 坏账准备期末 金额 国网河北省电力有限公司 非关联方 7,809,585.71 1 年以内、 1 至 2 年 15.08 456,916.49 国网电商科技有限公司 非关联方 2,441,103.68 1 年以内、 1 至 2 年 4.71 132,507.74 河北国能信息技术有限公司 非关联方 2,375,806.77 1 年以内 4.59 118,790.34 北京中电飞华通信有限公司 非关联方 2,316,044.85 1 年以内 4.47 115,802.24 国网山西省电力公司忻州供电公司 非关联方 2,304,695.54 1 年以内 4.45 115,234.78 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 58 页 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例（%） 坏账准备期末 金额 合计 17,247,236.55 33.30 939,251.59 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 （二）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 4,513,182.41 100.00 349,777.23 7.75 4,163,405.18 其中：账龄组合 3,799,342.20 84.18 349,777.23 9.21 3,449,564.97 内部往来组合 713,840.21 15.82 713,840.21 合计 4,513,182.41 349,777.23 4,163,405.18 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 3,283,077.21 100.00 268,693.85 8.18 3,014,383.36 其中：账龄组合 3,133,121.39 95.43 268,693.85 8.58 2,864,427.54 内部往来组合 149,955.82 4.57 149,955.82 合计 3,283,077.21 268,693.85 3,014,383.36 报告期末无单项计提坏账准备的其他应收款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 59 页 账龄 期末余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,828,704.58 141,435.23 5.00 1 至 2 年 465,960.00 46,596.00 10.00 2 至 3 年 489,902.32 146,970.70 30.00 3 年以上 14,775.3 14,775.3 100.00 合计 3,799,342.20 349,777.23 账龄 期初余额 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,089,356.84 104,467.84 5.00 1 至 2 年 882,386.36 88,238.64 10.00 2 至 3 年 121,986.89 36,596.07 30.00 3 年以上 39,391.30 39,391.30 100.00 合计 3,133,121.39 268,693.85 组合中，采用个别认定法计提坏账准备其他应收款： 内部往来 组合 期末账面余额 期末坏 账准备 期末账面 价值 期初账面 余额 期初坏 账准备 期初账面 价值 湖北新能量精密 制造有限公司 713,840.21 713,840.21 149,955.82 149,955.82 合计 713,840.21 713,840.21 149,955.82 149,955.82 2、计提坏账准备情况： 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2020 年 1 月 1 日余额 104,467.84 164,226.01 268,693.85 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 60 页 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 36,967.39 44,115.99 81,083.38 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余 141,435.23 208,342.00 349,777.23 3、本报告期无实际核销的其他应收款。 4、其他应收款按款项性质列示： 款项性质 期末余额 期初余额 往来借款 713,612.81 149,955.82 房租及押金 30,616.00 26,616.00 投标保证金 2,058,085.52 1,644,137.16 备用金 1,431,889.07 1,069,445.07 其它 278,979.01 392,923.16 合计 4,513,182.41 3,283,077.21 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中国电建集团河北工程有限公司 投标保证金 1,190,944.00 1 年以内 26.39 59,547.20 湖北新能量精密制造有限公司 借款 713,840.21 1 年以内 15.82 杨晓伟 备用金 267,621.62 1 年以内、 1 至 2 年、 2 至 3 年 5.93 45,718.62 刘晓剑 备用金 217,686.57 1 年以内 4.82 10,884.33 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 61 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 河北华泰纸业有限公司 投标保证金 200,000.00 2 至 3 年 4.43 60,000.00 合计 2,590,092.40 57.39 176,150.15 新能量科技股份有限公司 公告编号：2021-010 财务报表附注第 62 页 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司的投资 3,610,000.00 3,610,000.00 3,610,000.00 3,610,000.00 合计 3,610,000.00 3,610,000.00 3,610,000.00 3,610,000.00 1、对子公司的投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 湖北新能量精密制造有限公司 3,200,000.00 3,200,000.00 河北永能电气有限公司 10,000.00 10,000.00 武汉新能量金承科技有限公司 400,000.00 400,000.00 合计 3,610,000.00 3,610,000.00 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 63 页 (四)营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 85,437,758.05 62,736,223.00 52,199,170.84 32,048,375.96 其他业务 28,240,396.40 19,191,778.72 50,047,626.38 39,047,694.24 合计 113,678,154.45 81,928,001.72 102,246,797.22 71,096,070.20 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 284,464.00 326,950.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 64 页 项目 本期发生额 上期发生额 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,645.18 11,418.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经营性损益对利润总额的影响的合计 258,818.82 338,368.22 所得税影响额 -38,822.82 -50,755.23 少数股东权益影响额 合计 219,996.00 287,612.99 2、净资产收益率及每股收益 本期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.10 0.18 0.18 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 12.62 0.18 0.18 新能量科技股份有限公司 二零二一年四月十九日 新能量科技股份有限公司 公告编号： 2021-010 财务报表附注第 65 页 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董秘办公室 新能量科技股份有限公司董事会 2021 年 4 月 20 日