870058_2017_科宇股份_2017年年度报告_2018-04-17.txt

科宇股份 NEEQ:870058 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司 Liaoning KeYu Machinery equipment Manufacturing Co., Ltd. 年度报告 2017 公 司年 度 大 事 记 2017 年 8 月 8 日，公司国家级高新技术企 业资格续办获准。 2017 年 9 月，公司与中煤北京煤矿机械有 限责任公司签署订货合同。为继三一重装、 平煤后与公司合作的第二家国内煤机前十 名企业。 2017 年下半年，公司斥资 600 余万元，添 置数控车床 12 台、加工中心 1 台、自动 焊接机 3 台，进一步提升了公司产品综合 加工质量及产能。 2017 年 12 月，公司获得全国工商联军民融 合办公室审发盘锦市首份《军民两用高新 技术民营企业及产品推荐目录》入选证书。 为公司产品进一步拓展市场奠定了基础。 公告编号：2018-006 1 目录 第一节声明与提示 ............................................................................................ 3 第二节公司概况 ............................................................................................... 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 7 第四节管理层讨论与分析 ................................................................................. 9 第五节重要事项 ............................................................................................. 20 第六节股本变动及股东情况 ............................................................................ 23 第七节融资及利润分配情况 ............................................................................ 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 28 第九节行业信息 ............................................................................................. 32 第十节公司治理及内部控制 ............................................................................ 28 第十一节财务报告 .......................................................................................... 30 公告编号：2018-006 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、科宇机械、股份公司 指 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司监事会 监事会 指 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京大成律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 自卸车辆 指 车厢配有自动倾卸装置的车辆 抛丸 指 一种机械方面的表面处理工艺的名称 抛光 指 使用物理机械或化学药品降低物体表面粗糙度的工艺 公告编号：2018-006 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人孙乃祥、主管会计工作负责人孙乃祥及会计机构负责人(会计主管人员)赵宏梅保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监 事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、原材料价格波动风险 液压缸上游原材料价格的变化,直接关系到液压缸企业产成品的制 造成本,而制造成本的变化,又对产成品出厂价格的变动起着至关 重要的作用。2017 年以来,国内钢铁行业均价呈波动性小幅上涨趋 势,原材料价格的持续上升使液压缸生产成本增加,而液压缸销售 价格调整普遍滞后或不到位,使企业的利润有所下降,这对液压缸 企业来说将会带来发展速度减慢的风险。 2、行业风险 液压缸行业处于产业链的中端,同时受下游机械制造行业需求和上 游生产原材料供给的影响,受国家宏观经济影响较大。本公司主要 产品煤矿采护设备用液压缸行业市场需求量与国内煤炭行业密切 相关,而国家煤炭行业整改以及去产能政策的执行对煤炭行业有着 重大影响,其市场行情和宏观经济形势存在较为明显的正相关关 系。所以国民经济发展的不同时期以及国家经济的发展速度都将对 行业内企业业务发展产生重大的影响。 3、应收账款收回风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款为 37,970,873.92 元。公司 主要客户是煤机或者相关企业,国家对煤炭企业政策的影响间接关 系到公司应收账款回收及账龄。2016 年下半年随着国家对煤炭企业 限产等政策落实,公司货款回收情况明显好转,账期也有改善。 4、投资性房地产价格波动风险 2016 年以前,煤机行业经济形势不好,公司部分客户为缓解付款压 力,将应付账款以房产或者原材料的形式抵账给公司。公司将抵账 公告编号：2018-006 4 房产计入投资性房地产,择机销售,公司出售该房产时,可能会对公 司经营业绩产生影响。报告期内,公司累计接受 3 处抵账房,经评估 均按抵账金额售出,现金已全部入账,公司未受损失。 5、公司治理风险 公司于 2016 年 7 月 28 日由辽宁科宇机械装备制造有限公司整体变 更设立。股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代企 业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短, 各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公 司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时, 随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更 高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要, 而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 6、实际控制人不当控制的风险 截至本报告出具日,孙乃祥直接持有公司 42.63%的股份,陈玉兰直 接持有公司 9.23%的股份。二人合计直接持有公司 51.87%的股份, 其持有的股份所享有的表决权足以对公司股东大会决议产生重大 影响。同时孙乃祥担任公司董事长,负责公司的日常经营决策及人 事任免等事宜,因此孙乃祥及陈玉兰为实际控制人。虽然公司已经 按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构,但 仍不能排除公司实际控制人可能会通过其拥有的控制权,对公司发 展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事 宜实施重大影响,从而有可能损害其他中小股东的利益,公司管理 上可能面临实际控制人不当控制的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-006 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning KeYu Machinery equipment Manufacturing Co., Ltd. 证券简称 科宇股份 证券代码 870058 法定代表人 孙乃祥 办公地址 盘锦经济开发区石油高新技术产业园 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 段会春 职务 总经理&董事会秘书 电话 0427-3219556 传真 0427-3219557 电子邮箱 lnkeyu@ 公司网址 联系地址及邮政编码 盘锦经济开发区石油高新技术产业园 124013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会档案室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1992 年 9 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业(C) -通用设备制造业(C3)-液压和气压动力机械及元件制 造(C34)-指以液体(或气体)为工作介质,靠液体静压力(或气压动 力)来传送能量的装置制造(C344) 主要产品与服务项目 液压油缸的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 孙乃祥 实际控制人 孙乃祥、陈玉兰 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91211100122572015L 否 注册地址 盘锦经济开发区石油高新技术产业园 否 公告编号：2018-006 6 注册资本 30,000,000.00 否 无 五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 7 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所 签字注册会计师姓名 王凤歧、李金 会计师事务所办公地址 北京西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、报告期后更新情况 √适用 公司股票转让方式已于《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》实施日（2018 年1 月15 日） 转为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-006 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 70,458,861.28 51,587,001.39 36.58% 毛利率% 26.94% 29.98% -10.14% 归属于挂牌公司股东的净利润 5,279,192.21 4,915,873.72 7.39% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 5,096,771.25 4,540,900.78 12.23% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 8.96% 11.61% -22.83% 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.65% 10.72% -19.31% 基本每股收益 0.19 0.21 -9.52% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 111,286,808.53 100,084,919.76 11.19% 负债总计 44,551,140.54 48,930,330.77 -8.95% 归属于挂牌公司股东的净资产 66,735,667.99 51,154,588.99 30.46% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.22 1.93 15.03% 资产负债率（母公司） 40.03% 48.89% -18.11% 资产负债率（合并） 40.03% 48.89% -18.11% 流动比率 1.907 1.487 28.21% 利息保障倍数 2.703 3.82 -29.24% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,765,211.53 -11,049,319.10 38.77% 应收账款周转率 1.72 139.00% 23.74% 存货周转率 1.87 2.15 -13.00% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 11.19% 26.98% -58.52% 营业收入增长率% 36.59% 10.93% 234.70% 净利润增长率% 7.39% 24.82% -70.22% 五、股本情况 公告编号：2018-006 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 26,500,000 13.21% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 186,105.85 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,330.00 其他营业外收入和支出 43,486.15 非经常性损益合计 231,922.00 所得税影响数 49,501.04 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 182,420.96 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外收入 1,315,259.85 1,300,449.44 - - 营业外支出 849,664.21 309,107.28 - - 资产处置收益 0.00 -525,746.52 - - 公告编号：2018-006 9 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 本公司是液压油缸行业的专业生产商，拥有油缸生产数控生产线、深孔加工工艺、自动埋弧焊接工 艺、超声波高温清洗工艺及数显压力试验等核心技术，以及相应的业务资质，取得了 13 项实用新型专 利 1 项发明专利。系国家级高新技术企业。公司管理团队和主要技术人员稳定，秉承“诚信、高效、团 结、务实”的经营理念，以“品质撑起安全”的立业精神，多年来，坚持研发投入，从客户的实际需要 出发，不断创新，形成“研发+生产+销售+服务”一体化的经营模式，为煤矿、油田、工程机械、军用 特种车辆等行业客户提供合格产品。公司主要通过直接销售产品及配套服务开展业务，收入来源于产品 销售。 报告期内，公司主要收入来源于液压油缸的销售，商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日， 公司商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 111,286,808.53 元，相比 16 年增加 11.19%；负债总额 44,551,140.54 元，相比 16 年减少 8.95%；净资产总额 66,735,667.99 元，相比年初增加 30.46%，主要是因为公司 于 2017 年 6 月进行定增融资，增发股本 350 万股，融资总额 1050 万元。 2、公司经营成果 报告期内公司实现营业收入70,458,861.28元，较上年同期增加36.58%，其中主营业务收入增长 27.63%，其他业务收入增长162.65%；净利润5,279,192.21元，上年同期为4,915,873.72元，增加7.39%， 主要是因为营收增长及主要客户产品结构变化所致。 公告编号：2018-006 10 3、技术研发情况 公司的研发技术团队人员稳定，从业经验丰富。报告期内，公司已取得 13 项实用新型专利，1 项发 明专利受理审核中。2017 年初公司获得盘锦市小巨人企业称号，8 月份公司续评国家级高新技术企业资 格获得批准通过。 （二）行业情况 1、行业情况 液压缸属于液压系统关键零部件，其发展历程基本与液压行业发展一致。在装备制造业快速发展的 带动下，液压缸行业近年来整体保持了高速增长势头。并体现出以下几个方面的特点和发展趋势： （1）国内市场需求保持稳增长 随着我国经济的快速发展，基础设施和基础工业建设保持稳步增长，加之国家增加基础设施投资力 度等因素影响，我国装备制造行业呈现高速增长态势，其中自卸车用工程机械，矿用工程机械、船舶、 海洋工程、港口机械等行业都直接受益。基于此，作为核心部件的液压缸，市场需求保持稳增长。 液压油缸的下游行业主要为汽车制造企业、煤机生产企业或煤矿以及其他矿业企业、石油设备生产 企业和船舶、海洋工程设备生产企业等。公司所处辽宁地区，辽宁省作为我国制造业、加工业大省，在 汽车零配件制造、能源设备生产、组装、销售等领域有着较为深厚的市场积累，因此，对于液压缸企业， 拥有较为广阔的市场空间。 （2）低端产品市场竞争激烈，高端产品供不应求 随着我国液压工业的不断发展，近年国内液压缸产品的市场供求关系发生了较大变化，我国液压缸 行业市场供求关系已从长期以来的“普遍短缺”转变为“结构化短缺”。如普通机械设备、通用工业机 床用油缸，由于技术相对简单，生产厂商较多，市场竞争激烈，有供过于求的趋势；而一些大型机械所 急需的技术含量要求高、附加值高的高端液压缸产品，国内能够实现专业化、规模化生产的厂商数量有 限，产量远远不能满足国内市场需求，高端液压缸产品也成为本公司的发展方向。 （3）更加注重应用高新技术，产品向高性能、环保节能等方向发展 我国液压缸产品将会更加注重应用高新技术，以满足未来整机对高性能和节能环保等方面的要求。 在性能方面，液压缸质量的可靠性和使用寿命将不断提高；在环保方面，将向低能耗、低噪音、低震动、 公告编号：2018-006 11 无泄漏以及污染控制等方向发展；同时油缸将向高度集成化、高功率密度、智能化、机电一体化和轻微 型方向发展，并积极增加新工艺、新材料和电子传感等高新技术的应用。 2、相关产业政策 液压缸作为我国国民经济重要的关键机械基础件，属于国家鼓励发展和重点扶持的重要产业。目前， 国家已陆续出台一系列政策鼓励液压件行业的发展。 2016年以来，随着国家煤炭行业去产能政策的实施，煤机行业形势整体形势回暖，相应液压缸需求 明显增大。 3、行业周期性、季节性与区域性特点 （1）周期性 作为传统通用设备制造业，液压缸行业属于工业类周期性行业，该行业与宏观经济相关度很高，同 时也会受到上游钢铁行业以及下游汽车行业和能源装备行业的供需影响。行业投入产出周期长，行业景 气度高峰期大量的资本支出带来庞大的折旧和摊销，利润对产量的变化极为敏感，行业低谷时规模调整 弹性小，所以盈利呈现高度的波动性。 （2）季节性 液压油缸所在行业季节性特征不明显。 （3）区域性 2015年我国液压缸行业销售区域主要集中在华东、华中、华北、东北等几个区域，逐渐呈现产业集 群发展的趋势 。东北地区作为我国制造业、加工业大省，在汽车零配件制造、能源设备生产、组装、 销售等领域有着较为深厚的市场积累，因此，对于液压油缸企业，拥有较为广阔的市场空间。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 2,123,059.51 1.91% 3,508,027.82 3.51% -39.48% 应收票据 2,070,000.00 1.86% 220,000.00 0.22% 840.91% 公告编号：2018-006 12 应收账款 36,645,035.20 32.93% 42,466,037.27 42.43% -13.71% 预付账款 5,498,186.30 4.94% 1,816,459.16 1.81% 202.69% 其他应收款 340,539.08 0.31% 2,414,288.46 2.41% -85.89% 存货 33,913,430.79 30.47% 21,142,660.89 21.12% 60.40% 其他流动资产 453,210.38 0.41% 409,900.77 0.41% 10.57% 投资性房地产 1,275,859.06 1.15% 1,410,034.66 1.41% -9.52% 固定资产 22,637,061.53 20.34% 23,015,681.64 23.00% -1.65% 在建工程 2,807,222.23 2.52% 0.00 0.00% 100% 无形资产 3,324,328.64 2.99% 3,448,841.24 3.45% -3.61% 递延所得税资产 198,875.81 0.18% 232,987.85 0.23% -14.64% 短期借款 23,000,000.00 20.67% 31,800,000.00 31.77% -27.67% 应付账款 11,914,314.99 10.71% 11,700,450.43 11.69% 1.83% 预收账款 266,804.72 0.24% 193,935.31 0.19% 37.57% 应付职工薪酬 1,065,706.27 0.96% 1,410,972.46 1.41% -24.47% 应交税费 1,517,652.21 1.36% 1,231,444.57 1.23% 23.24% 其他应付款 2,853,418.46 2.56% 1,641,945.00 1.64% 73.78% 一年内到期流动 负债 1,884,359.49 1.69% 415,785.80 0.42% 353.20% 长期应付款 2,048,884.40 1.84% 535,797.20 0.54% 282.40% 资产总计 111,286,808.53 - 100,084,919.76 - 11.19% 资产负债项目重大变动原因 1、报告期末货币资金较上年同期减少 39.48%，是因为 2017 年末公司销售订单增加购买原材料所致。 2、报告期末存货 33,913,430.79 元，同比增长 60.40%，主要是公司常用钢材计划存货及公司 2018 年初生产订单备货增加，加之 2017 年钢材价格较 2016 年同期上涨所致。 3、报告期末在建工程 2,807,222.23 元，主要是因公司新购置设备回司安装调试，尚未投入使用产生。 4、报告期末短期借款减少是因为公司 2017 年有计划的偿还银行贷款所致。 5、报告期末预收账款增加 37.57%，主要是公司与某些客户签订合同时约定货款预付所致。 6、报告期末应付职工薪酬减少 24.47%，主要是公司改善按时支付员工薪酬所致。 7、报告期末应交税费增加 23.24%，主要是公司营收增长，上缴增值税增加所致。 8、报告期末其他应付款增加 73.78%，主要是公司年末临时借款所致。 9、报告期末一年内到期流动负债增加 353.20%，长期应付款增加 282.40%，主要原因是公司 500 万融资 租赁所致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 70,458,861.28 - 51,587,001.39 - 36.58% 营业成本 51,476,542.18 73.06% 36,120,907.00 70.02% 42.51% 毛利率 26.94% - 29.98% - -10.14% 管理费用 7,723,202.85 10.96% 6,782,427.70 13.15% 13.87% 公告编号：2018-006 13 销售费用 1,396,507.83 1.98% 592,836.10 1.15% 135.56% 财务费用 695,891.98 4.93% 143,530.00 3.84% 75.43% 营业利润 5,872,972.12 8.34% 4,595,050.60 8.34% 27.81% 营业外收入 144,101.06 0.20% 1,300,449.44 2.52% -88.92% 营业外支出 98,284.91 0.14% 309,107.28 0.60% -68.20% 净利润 5,279,192.21 7.49% 4,915,873.72 9.53% 7.39% 项目重大变动原因： 1、 报告期内营业收入增加主要是公司从2016年下半年开始调整市场策略，整合优质客户及煤机市场形 势好转所致； 2、 报告期内营业成本有所增加，主要是原材料价格上涨影响； 3、报告期内销售费用1,396,507.83元，同比增长135.56%，主要原因是公司发货运输由公司自有车辆运 输改为外雇车辆运输，产生相应费用；另因拓展煤机市场及特种车辆用油缸市场费用有所增加。 4、报告期内财务费用3,475,052.75元，同比增长75.43%，原因是：银行贷款及融资租赁利息较2016年 增长45.57%，回收货款的现金折扣也有增加。 5、营业外收入及支出减少，主要是公司处理资产额度减少所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 61,473,046.66 48,165,770.62 27.63% 其他业务收入 8,985,814.62 3,421,230.77 162.65% 主营业务成本 44,752,499.98 34,295,447.49 30.49% 其他业务成本 6,724,042.20 1,825,459.51 268.35% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 液压缸 60,840,002.95 98.97% 46,017,429.12 95.54% 配件 633,043.71 1.03% 2,148,341.50 4.46% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 公司收入构成无变动。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关 联关系 公告编号：2018-006 14 1 三一重型装备有限公司 48,721,999.51 57.91% 否 2 辽宁天安科技股份有限公瓦器 4,417,322.33 5.25% 否 3 平项山平煤机煤矿机械装备有限公司 3,355,349.90 3.99% 否 4 本钢板材股份有限公司 3,249,863.45 3.86% 否 5 内蒙古平庄能源股份有限公司物资供应分公司 3,247,133.23 3.86% 否 合计 62,991,668.42 74.87% - 截止至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款为 37,970,873.92 元，较上年同比减少 10.58%，主要 是 2016 年底起，公司一方面调整了经营策略，对客户资源进行了整合，保留和加大与回款好的长期客 户合作，减少了与回款不好的客户合作，同时公司对长期陈欠客户加大了催要力度。 应收账款期末余额前五名汇总金额 31,576,533.49 元，占应收账款期末余额合计数的比例 71.81%。 应收账款期末余额前五大客户分别为：三一重型装备有限公司：19,604,911.00 元；辽阳市太子 河区金典汽车配件厂：3,229,318.84 元；辽宁天安科技有限公司：2,792,540.60 元；平项山平煤机煤 矿机械装备有限公司：2,114,128.00 元，本钢板材股份有限公司：1,877,338.38 元，除辽阳市太子河 区金典汽车配件厂有 1-2 年账龄 1,290,145.64 元外，其余账龄均在 1 年以内。 应收账款期末余额前 5 大客户与本期收入 5 大客户基本一致。与公司不存在关联关系。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 河南盛林钢管有限公司 11,709,457.77 22.54% 否 2 北京世纪国钢科贸有限公司 6,883,556.86 13.25% 否 3 盘锦金雨机械制造有限公司 5,602,799.30 10.78% 否 4 莱芜市信盛隆工贸有限公司 5,262,209.41 10.13% 否 5 鞍山市铁西区轩宇机械厂 1,490,925.00 2.87% 否 合计 30,948,948.34 59.57% - 截止至 2017 年 12 月 31 日，公司应付账款为 11,914,314.99 元 46.57%，较上年同比增长 1.83%。 应付账款期末余额前五名汇总金额应收账款期末余额前五名汇总金额 8,603,889.62 元，占应付账 款期末余额合计数的比例 72.21%。 应付账款期末余额前前五大供应商分别为：河南盛林钢管有限公司：2,940,794.42 元；三一重型 装备有限公司（设备款）：2,201,750.43 元；盘锦金雨机械制造有限公司：1,827,766.85 元；优泰科 （苏州）密封技术有限公司：858,607.11 元；;北京世纪国钢科贸有限公司：774,970.81 元；盘锦市 兴隆台区易达鑫物资：1,565,499.64 元；莱芜市信盛隆工贸有限公司：753,728.38 元；山东顺企金机 械有限公司：358,365.76 元。 应付账款期末余额前五大供应商与本期采购额的前五大供应商基本一致。与公司不存在关联关系。 3．现金流量状况 单位：元 公告编号：2018-006 15 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,765,211.53 -11,049,319.10 38.77% 投资活动产生的现金流量净额 -778,211.72 -6,284,994.67 87.62% 筹资活动产生的现金流量净额 6,158,454.94 19,960,511.28 -69.15% 现金流量分析： 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额-6,765,211.53元，较上期有明显改善。主要是：公司调整市 场策略，加大回款催要力度，初现成效；2016年下半年开始，煤机市场形势好转，相应回款情况明显好 转，公司2017年累计销售回款90，131，381.59元，占全年应收107.12%。 2、投资活动产生的现金流量净额增加主要是2017年公司为扩大生产购置设备产生。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额6,158.454.94元，同比增长-69.11%，主要是公司有计划的偿 还银行借贷或支付融资租赁款所致。 报告期内现金流量情况明显现好，主要是公司整合市场结构和煤机行业形势好转所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财 公告编号：2018-006 16 会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法 处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少- 1 财会〔2017〕30 号 营业外收入 -14,810.41 营业外支出 -540,556.93 资产处置收益 -525,746.52 ②其他会计政策变更 无 （2）会计估计变更或重大会计差错更正 无 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全 体股东和员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任融入到发展实践中，积 极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财 务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、 核心技术人员、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产 品和商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持 续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 公告编号：2018-006 17 （二）公司发展战略 公司将立足于煤机综采配套油缸生产，稳固市场，创造产值。逐步拓展军用特种车辆油缸的市场， 稳步推进，获取利润。 （三）经营计划或目标 “品质撑起安全”是公司存续的使命，公司将秉承“诚信、务实、团结、创新”的经营理念，“质 量第一，客户至上”服务方针，以市场为导向，以经济效益为中心，锐意进取，稳健发展，为股东创造 财富，为客户创造价值，为员工创造机会，为社会创造效益。致力于将公司打造成国内液压缸生产第一 品牌 （四）不确定性因素 报告期内无对公司产生重大影响的不确定因素。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 随着国家智能制造的规划进一步深化和落实，去产能政策的深入实施，煤炭机械化综采程度将进一 步提升，机电液联动的智能生产趋势明显，另外国家军用特种车辆的普及配备，中高端液压油缸逐步取 代进口，液压油缸产业需求长期内将有持续增长的趋势。 公告编号：2018-006 18 1、原材料价格波动风险 液压缸上游原材料价格的变化,直接关系到液压缸企业产成品的制造成本,而制造成本的变化,又对 产成品出厂价格的变动起着至关重要的作用。2017年以来,国内钢铁行业均价呈波动性小幅上涨趋势,原 材料价格的持续上升使液压缸生产成本增加,而液压缸销售价格调整普遍滞后或不到位,使企业的利润 有所下降,这对液压缸企业来说将会带来发展速度减慢的风险。 应对措施：公司正在积极建立原材料价格波动实时变动跟踪体系，适时调整库存，工艺技术人员在 提料时考虑定尺定制，提高材料利用率，尽量降低原材料价格波动产生的不利影响。 2、行业风险 液压缸行业处于产业链的中端，同时受下游机械制造行业需求和上游生产原材料供给的影响，受国 家宏观经济影响较大。本公司主要产品煤矿采护设备用液压缸行业市场需求量与国内煤炭行业密切相 关，而国家煤炭行业整改以及去产能政策的执行对煤炭行业有着重大影响，其市场行情和宏观经济形势 存在较为明显的正相关关系。所以国民经济发展的不同时期以及国家经济的发展速度都将对行业内企业 业务发展产生重大的影响。 应对措施：公司对现有煤机客户进行分类及评估，留存长期合作信誉好回款有保障的客户。同时积 极开拓其他领域客户需求，公司已顺利开拓平煤、北煤及后勤保障车辆液压油缸市场，有望持续增长。 3、应收账款收回风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款为 37,970,873.92 元。公司主要客户是煤机或者相关企业, 国家对煤炭企业政策的影响间接关系到公司应收账款回收及账龄。2016 年下半年随着国家对煤炭企业限 产等政策落实,公司货款回收情况明显好转,账期也有改善。 应对措施：公司正在采取多种措施，通过客户资源整合、销售人员回款绩效、以公司需求的原材料 抵账等多种手段，保证公司能及时回款。2017 年以来，随着煤机行业形势好转，公司回款及账期明显好 转。但是目前该种风险在短期内仍然存在。 4、投资性房地产价格波动风险 2016 年以前,煤机行业经济形势不好,公司部分客户为缓解付款压力,将应付账款以房产或者原材料 的形式抵账给公司。公司将抵账房产计入投资性房地产,择机销售,公司出售该房产时,可能会对公司经 公告编号：2018-006 19 营业绩产生影响。报告期内,公司累计接受 3 处抵账房,经评估均按抵账金额售出,现金已全部入账,公司 未受损失。 应对措施：原来已入公司名下的抵账房产，公司会实时跟进房价波动，寻求最有利的时机，将投资 性房地产进行处置。 5、公司治理风险 公司于 2016 年 7 月 28 日由辽宁科宇机械装备制造有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立 健全了法人治理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短， 各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产 经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要 求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将持续加强管理人员培训及培养，逐步规范和提升内部治理，注重运行风险防范。 另外适时引进专业管理人才参与公司治理。 6、实际控制人不当控制的风险 截至本报告出具日,孙乃祥直接持有公司 42.63%的股份,陈玉兰直接持有公司 9.23%的股份。二人合 计直接持有公司 51.87%的股份,其持有的股份所享有的表决权足以对公司股东大会决议产生重大影响。 同时孙乃祥担任公司董事长,负责公司的日常经营决策及人事任免等事宜,因此孙乃祥及陈玉兰为实际 控制人。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构,但仍不能排除公 司实际控制人可能会通过其拥有的控制权,对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利 润分配等重大事宜实施重大影响,从而有可能损害其他中小股东的利益,公司管理上可能面临实际控制 人不当控制的风险。 应对措施：公司将严格实行三会制度管控，对于对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联 交易和利润分配等重大事宜实施重大影响的事宜，将按规定及时召开相关会议审议。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增的风险因素 公告编号：2018-006 20 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5,000,000.00 4,677,265.44 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 20,000,000.00 0.00 总计 25,000,000.00 4,677,265.44 2017 年 4 月 26 日，公司第一届董事会第六次会议决议通过《关于预计 2017 年度日常性关联交易 的议案》,预计 2017 年公司实际控制人、控股股东及董事长孙乃祥及妻子陈玉兰为公司提供借款不超 过 500 万元；股东及董事孙海涛与孙乃祥、陈玉兰为公司贷款提供担保，金额不超过 2000 万元。上述 情况公司已在全国股份转让系统信息披露网站发布了《关于预计 2017 年度日常性关联交易公告》公告 编号：2017-005。报告期内孙乃祥为公司提供借款共为 4,677,265.44 元。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露时 间 临时报告 编号 孙乃祥、陈玉 兰 为公司融资租赁提 供连带责任保证担 5,525,000.00 是 2017 年 3 月 9 日 2017-004 公告编号：2018-006 21 保 孙乃祥 购买公司抵账房 274,800.00 否 2018 年 4 月 18 日 2018-014 孙乃胜 购买公司抵账房 274,800.00 否 2018 年 4 月 18 日 2018-014 段会春 购买公司抵账房 274,800.00 否 2018 年 4 月 18 日 2018-014 沈阳长城橡 胶厂 为公司提供借款 2,800,000.00 否 2018 年 4 月 18 日 2018-015 总计 - 9,149,400.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司于2017年3月9日在全国股份转让系统信息披露网站发布了《第一届第四次董事会决议公告》（公 告编号：2017-001）及《关联交易公告》（公告编号：2017-004）：公司拟与融信租赁以“售后回租”的 方式进行融资租赁交易，实质为抵押借款借入5,000,000.00元，本息合计5,525,000.00元，期限36个月。 孙乃祥和陈玉兰同意为本次融资租赁业务提供连带责任保证担保。孙乃祥系公司实际控制人、控股 股东并担任公司董事长，陈玉兰系其配偶。 2、2017年11月，公司客户三一重型装备有限公司将海南省琼海市三处房产抵账给本公司，抵账金额为 每套274,800.00元，共824,400.00元，公司为尽快收回现金，将该三处抵账房分别转卖给关联方孙乃祥、 孙乃胜、段会春，金额为每套274,800.00元。该款项在2017年11月已全额收付入账。 3、应公司生产经营应急需求，2017年度公司累计向关联方沈阳长城橡胶厂借用资金280万元，该资金为 无偿使用。 （三）承诺事项的履行情况 1、防止公司股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的承诺 公司实际控制人出具《承诺函》，承诺将不以任何方式违法违规将公司资金直接或间接地提供给其 本人或其控制的关联方使用。 2、关于避免同业竞争的承诺 公司的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》，表示目前未从 事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：“将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商 业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济 组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、 经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。” 3、董事、监事、高级管理人员与公司做出重要承诺 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员作出的重要声明和承诺包括：（1）公司管理层关于避免 公告编号：2018-006 22 同业竞争的承诺；（2）公司管理层关于诚信状况的书面声明；（3）与公司不存在利益冲突情况的声明； （4）公司高级管理人员关于不在股东单位双重任职、不从公司关联企业领取报酬及其他情况的书面声 明；（5）公司管理层就公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的情况符合法律法规和 公司章程的书面声明；（6）公司管理层对公司最近两年不存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情 况的声明。 上述承诺事项在公开转让说明书中做出了完整的披露。报告期内，承诺人员均遵守上述承诺。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 土地 抵押 3,313,773.09 2.98% 为满足公司发展经营资金需求, 银行贷款 房产 抵押 11,221,330.31 10.08% 为满足公司发展经营资金需求, 银行贷款 设备 抵押 3,068,974.43 2.76% 为满足公司发展经营资金需求, 银行贷款 专利 抵押 0.00 0.00% 为满足公司发展经营资金需求, 银行贷款以评估价值辅助抵押 总计 - 17,604,077.83 15.82% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2018-006 23 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 10,132,433 10,132,433 33.77% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 3,980,833 3,980,833 13.27% 董事、监事、高管 0 0.00% 4,840,300 4,840,300 16.13% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 26,500,000 100.00% -6,632,433 19,867,567 66.23% 其中：控股股东、实际控制人 15,000,000 56.60% -3,420,833 11,579,167 38.60% 董事、监事、高管 19,361,200 73.00% -2,280,300 17,080,900 56.94% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 26,500,000 - 3,500,000 30,000,000 - 普通股股东人数 23 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 01 孙乃祥 12,230,000 560,000 12,790,000 42.63% 9,592,500 3,197,500 02 刘兆伟 3,440,000 1,950,000 5,390,000 17.97% 4,042,500 1,347,500 03 陈玉兰 2,770,000 0 2,770,000 9.23% 1,846,667 923,333 04 孙海涛 2,310,000 97,200 2,323,900 7.70% 1,732,500 591,400 05 刘瑞琴 1,130,000 0 1,130,000 3.77% 0 1,130,000 合计 21,880,000 2,607,200 24,403,900 81.30% 17,214,167 7,189,733 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： （1）孙乃祥与陈玉兰为夫妻关系；（2）孙乃祥与孙海涛为父子关系，陈玉兰与孙海涛为母子关系。 三、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 1、孙乃祥，男，1962 年 3 月 21 日出生，中国籍，无境外永久居留权。1983 年 1 月至 1986 年 1 月 就职于盖州市综合液压件厂；1986 年 2 月至 1992 年 8 月就职于盖州市红星液压厂；1992 年 9 月至 2009 年 10 月就职于机械厂，任厂长；2009 年 11 至 2016 年 6 月就职于有限公司，任执行董事；2016 年 6 月 公告编号：2018-006 24 至今，就职于股份公司，任董事长。 2、陈玉兰，女，1962 年 10 月 29 日出生，中国籍，无境外永久居留权。2012 年 7 月 17 日至今， 担任盘锦明瑞机电商贸有限公司执行董事兼总经理，并作为该公司的法定代表人，此前并未参与工作。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 同（一）控股股东情况。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-006 25 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发 行 价 格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 6月1日 2017 年 8 月 30 日 3.00 3,500,000 10,500,000.00 3 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公司2017年6月1日在股转系统披露平台披露《辽宁科宇机械装备制造股份有限公司股票发行方案》， 于8月25日在股转系统信息披露平台披露《辽宁科宇机械装备制造股份有限公司股票发行情况报告书》， 本次股票发行总数量为350万股，均为货币方式认购，募集资金总额为1050万元。 公司本次募集资金主要用于偿还银行贷款及补充流动资金，本次股票发行募集资金不涉及投向房地产 理财产品，购买住宅类房产或从事住宅房地产开发业务， 购置工业楼宇或办公用房，宗教投资的情形。 具体情况如下： 序号 募集资金用途 计划使用金额（元） 实际使用情况 1 补充流动资金 7,700,000.00 7,698,842.71 2 偿还银行贷款 2,800,000.00 20117 年 8 月 28 日偿还大洼恒丰村镇 银行生态城支行 2,800,000.00 元贷款 合计 -- 10,500,000.00 10,498,842.71 截止2017年12月31日账户余额：5588.56元。公司募集资金的存放与使用符合《挂牌公司股票发行 常见问题解答（三）—募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》等有关法律法规 和规范性文件的要求，不存在违规存放与使用募集资金的情况，也不存在被控股股东、实际控制人占用 的情况。公司募集资金的实际使用情况与披露一致。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 公告编号：2018-006 26 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押贷款 中国银行盘锦分行 11,000,000.00 5.66% 2017.3.2-2018.3.1 否 抵押贷款 中国银行盘锦分行 3,000,000.00 5.66% 2017.5.2-2018.5.1 否 抵押贷款 中国银行盘锦分行 5,000,000.00 5.90% 2017.9.13-2018.9.12 否 担保贷款 盘锦银行开发区支行 4,000,000.00 8.27% 2017.7.26-2018.7.25 否 设备抵押 融信租赁股份有限公司 5,000,000.00 8.50% 2017.3.31-2020.3.30 否 设备抵押 兴润(天津)融资租赁有 限公司 1,000,000.00 8.10% 2017.1.13-2019.1.13 否 合计 - 29,000,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 2.70 0.00 0.00 公司于2018 年4月16日召开第一届董事会第十次会议和第一届监事会第四次会议，审议通过了 公告编号：2018-006 27 《关于公司2017 年度利润分配方案的议案》，该议案尚需提交公司2017 年年度股东大会审议。 公告编号：2018-006 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 孙乃祥 董事长 男 56 初中 2016.7.28-2019.7.27 是 刘兆伟 副董事长 男 58 初中 2016.7.28-2019.7.27 否 蒋勇 董事 男 52 大专 2016.7.28-2019.7.27 否 孙海涛 董事、副总经理 男 32 中专 2016.7.28-2019.7.27 是 段会春 董事、总经理、董秘 男 48 大专 2016.7.28-2019.7.27 是 李玉前 董事 男 38 初中 2016.7.28-2019.7.27 是 孙乃胜 董事 男 44 初中 2016.7.28-2019.7.27 是 易丹 监事会主席 男 64 本科 2016.7.28-2019.7.27 是 李忱强 监事 男 41 初中 2016.7.28-2019.7.27 是 王明旭 监事 男 32 大专 2016.7.28-2019.7.27 是 赵宏梅 财务总监 女 42 本科 2016.12.22-2019.7.27 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 孙乃祥与孙海涛为父子关系；2、孙乃祥与孙乃胜为兄弟关系。除此之外，董事、监事、高级管 理人员及控股股东、实际控制人之间不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 孙乃祥 董事长 12,230,000 560,000 12,790,000 42.63% 0 刘兆伟 副董事长 3,440,000 1,950,000 5,390,000 17.97% 0 蒋勇 董事 770,000 0 770,000 2.57% 0 孙海涛 董事、副总经理 2,310,000 13,900 2,323,900 7.70% 0 段会春 董事、总经理、董秘 166,700 0 166,700 0.56% 0 李玉前 董事 55,600 50,000 105,600 0.35% 0 孙乃胜 董事 333,300 0 333,300 1.11% 0 易丹 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 李忱强 监事 0 0 0 0.00% 0 王明旭 监事 0 0 0 0.00% 0 赵宏梅 财务总监 55,600 -13,900 41,700 0.19% 0 合计 - 19,361,200 2,560,000 21,921,200 73.08% 0 （三）变动情况 公告编号：2018-006 29 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员��� 91 96 管理人员 14 16 研发与工程技术人员 11 11 市场营销人员 4 4 其他人员 6 19 员工总计 126 146 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 6 8 专科 15 23 专科以下 105 115 员工总计 126 146 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期内，公司的人力资源管理水平有明显提升，在人才引进和招聘方面取得了一定成效。公司 仍然十分重视人才的引进，通过现场招聘、网络招聘等方式招聘优秀毕业生和专业的技术、管理人才。 伴随着公司的快速发展，公司所需的高质量人才仍然需要继续增加。 2、培训计划 公司尊崇以人为本的宗旨，十分重视人才的培养。为吸引更多的优秀人才，公司多渠道、多角度、多 层次地开展员工激励与培养计划，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培 训、 管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 3、员工薪酬制度 公告编号：2018-006 30 依据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规，公司建立了科学、合理的薪酬体系，完善了公 司内部岗位级别设置，为员工提供明确的职业发展通道。同时，公司建立绩效考核体系，将员工的利 益与企业的长期利益结合起来，从而有效的调动员工的积极性和创造性，以促进企业健康、持续、稳 定的发展。 公司没有需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 核心人员情况： 报告期内，公司核心技术人员未发生变动，核心技术团队较为稳定。 姓名 岗位 期末普通股持股数量 陈立献 研发中心主任 0 王明旭 技术科科长 0 将宁波 生产制造部副部长 0 公告编号：2018-006 31 第九节行业信息 √不适用 公告编号：2018-006 32 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企 业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。公司重大生产经营决 策、投资决策等均按照《公司章程》及公司内部控制制度的程序和规则进行，截止报告期内，上述机构 和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规的要求，能够给所有股东提供合适 的保护和平等权利的保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 2017 年度，公司董、监、高及其他管理人员不存在重要人事变动；2017 年度内发生的增资、贷款、 关联交易等事项能够按照《公司法》及相关法律法规以及《公司章程》的规定履行决策程序及披露义务， 并能够及时向工商行政管理部们进行相关的登记备案。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程做过一次修改： 2017年6月16日公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过《关于修改<公司章程>的议案》，会议决 议公告已披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台（），公告编号：2017-016。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、《关于开展融资租赁业务的议案》、《关 于公司向银行申请贷款的议案》、《关于召 公告编号：2018-006 33 开 2017 年第 一次临时股东大会的 议 案》;2、《关于增添部分数控设备的议 案》;3、《2016 年度总经理工作报告》、 《2016 年度董事会工作报告》、 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、 《2016 年度财务决算报告》、 《2017 年度财务预算 报告》、《2016 年年度报告及摘要》、《2016 年度利润分配方案》、《关于续聘 2017 年 度审计机构的议案》、《关于提请召开公司 2016 年年度股东大会的议案》;3、《辽宁 科宇机械装备制造股份有限公司股票发行 方案》、 《关于签署附生效条件的<定向发行 股票之认购合同>的议案》、《关于制定<募 集资金管理制度>的议案》、 《关于提请股东 大会授权董事会全权办理本次股票发行相 关事项的议案》、《关于批准设立募集资金 专项账户及签订三方监管协议的议案》、 《关于修改<公司章程>的议案》、《关于提 请召开 2017 年第二次临时股东大会的议 案》;4、《2017 年半年度报告》;5、《关于 开展融资租赁业务暨关联担保的议案》、 《关于召开 2017 年第三次临时股东大会 的议案》。 监事会 1 《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年 度财务决算报告》、 《2017 年度财务预算报 告》、 《2016 年年度报告及摘要》、 《2016 年 度利润分配方案》 股东大会 3 1、《关于签署融资租赁合同并由关联方提 供担保的议案》；2、《2016 年度董事会工 作报告》、《关于预计 2017 年度日常性关 联交易的议案》、《2016 年度财务决算报 告》、 《2017 年度财务预算报告》、 《2016 年 年度报告及摘要》、 《2016 年度利润分配方 案》、《关于续聘 2017 年度审计机构的议 案》、 《2016 年度监事会工作报告》；3、 《关 于开展融资租赁业务暨关联担保的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2017 年召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符 合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度诚实守信、勤 勉尽责地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 公告编号：2018-006 34 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，结合公司实际情况全面推行制度化、 规范化管理，形成股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、相互制约的科学有效的工作机制。董 事会负责审议公司经营战略和重大决策。公司管理层在董事会授权范围内，负责公司的日常生产经营活 动。管理层和董事会之间权责明确。公司的各项内部控制制度健全，通过不断完善以适应公司管理和发 展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和 完善内部控制制度，为公司的健康发展奠定基础。 报告期内，公司未发生来自控制股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，公司 管理层未引入职业经理人 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，通过全国股转系统信息披露平台 （）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常 工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保投资者及潜在投资 者与公司之间畅通有效的沟通联系、事务处理等。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司独立从事业务经营，对控股股东及实际控制人不存在重大依赖关系。公司拥有独立的研发、销 售体系，产品的研发、销售不依赖于控股股东及实际控制人。公司拥有独立的发明专利、实用新型专利 等知识产权，知识产权不依赖于控股股东及实际控制人。 2、人员独立情况 公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生；公司总经理、副 总经理、财务总监等高级管理人员未在其他企业中担任董事、监事意外的其它职务，未在其他企业中领 薪；公司财务人员未在其他企业中兼职。公司的劳动、人事、工资福利管理制度完全独立。 3、机构独立情况 公司根据业务经营发展的需要，设置了研发中心、营销管理部、企管部、财务部、采购部、设备部、 生产制造部、质管部等部门，各部门分工明确、协调运作。公司与实际控股股东、实际控制人不存在混 合经营、合署办公的情形。公司机构独立于控股股东、实际控制人。 4、财务独立性 公告编号：2018-006 35 公司设置了独立财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，公司独立做出财务决策， 不存在控股股东干预公司资金使用的情况，公司在银行独立开户，依法纳税。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已按照现代企业管理制度的要求并针对自身特点建立了一套规范合理的内部控制制度，包括 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理办法》、《关联交易管理 办法》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《防范控股股东及其 他关联方资金占用制度》等，各项制度运行有效。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束机制。2018年4月16日， 公司第一届董事会第十一次会议审议通过《辽宁科宇机械装备制造股份有限公司年报信息披露重大差错 责任追究制度》。 公告编号：2018-006 36 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字(2017)第 306002 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2018 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 王凤歧、李金 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司 中兴财光华审会字（2018）第 306002 号 目录 审计报告 资产负债表 1-2 利润表 3 现金流量表 4 股东权益变动表 5-6 财务报表附注 7-66 审计报告 中兴财光华审会字(2018)第 306002 号 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司全体股东： 公告编号：2018-006 37 一、审计意见 我们审计了辽宁科宇机械装备制造股份有限公司（以下简称科宇股份公司）财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表 以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 科宇股份公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于科宇股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 科宇股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括科宇股份公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估科宇股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算科宇股份公司、终止运营 公告编号：2018-006 38 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督科宇股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对科宇股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科宇股 份公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公告编号：2018-006 39 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：王凤岐 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：李金 中国•北京 2018 年 4 月 16 日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 2,123,059.51 3,508,027.82 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 2,070,000.00 220,000.00 应收账款 五、3 36,645,035.20 42,466,037.27 预付款项 五、4 5,498,186.30 1,816,459.16 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 340,539.08 2,414,288.46 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 33,913,430.79 21,142,660.89 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 453,210.38 409,900.77 流动资产合计 - 81,043,461.26 71,977,374.37 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 公告编号：2018-006 40 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 五、8 1,275,859.06 1,410,034.66 固定资产 五、9 22,637,061.53 23,015,681.64 在建工程 五、10 2,807,222.23 0.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、11 3,324,328.64 3,448,841.24 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、12 198,875.81 232,987.85 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 30,243,347.27 28,107,545.39 资产总计 - 111,286,808.53 100,084,919.76 流动负债： 短期借款 五、13 23,000,000.00 31,800,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、14 11,914,314.99 11,700,450.43 预收款项 五、15 266,804.72 193,935.31 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、16 1,065,706.27 1,410,972.46 应交税费 五、17 1,517,652.21 1,231,444.57 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、18 2,853,418.46 1,641,945.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、19 1,884,359.49 415,785.80 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 42,502,256.14 48,394,533.57 非流动负债： 公告编号：2018-006 41 长期借款 - 0.00 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五、20 2,048,884.40 535,797.20 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,048,884.40 535,797.20 负债合计 - 44,551,140.54 48,930,330.77 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 30,000,000.00 26,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、22 26,732,842.97 19,930,956.18 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、23 1,000,282.50 472,363.28 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、24 9,002,542.52 4,251,269.53 归属于母公司所有者权益合计 - 66,735,667.99 51,154,588.99 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 66,735,667.99 51,154,588.99 负债和所有者权益总计 - 111,286,808.53 100,084,919.76 法定代表人：孙乃祥主管会计工作负责人：孙乃祥会计机构负责人：赵宏梅 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 70,466,005.57 51,590,588.88 其中：营业收入 五、25 70,458,861.28 51,587,001.39 利息收入 五、29 7,144.29 3,587.49 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 64,779,139.30 46,469,791.76 其中：营业成本 五、25 51,476,542.18 36,120,907.00 利息支出 五、29 2,580,749.68 1,772,817.01 公告编号：2018-006 42 手续费及佣金支出 五、29 205,555.38 68,079.05 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、26 928,102.99 830,795.73 销售费用 五、27 1,396,507.83 592,836.10 管理费用 五、28 7,723,202.85 6,782,427.70 财务费用 五、29 695,891.98 143,530.00 资产减值损失 五、30 -227,413.59 158,399.17 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五、31 186,105.85 -525,746.52 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 5,872,972.12 4,595,050.60 加：营业外收入 五、32 144,101.06 1,300,449.44 减：营业外支出 五、33 98,284.91 309,107.28 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 5,918,788.27 5,586,392.76 减：所得税费用 五、34 639,596.06 670,519.04 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 5,279,192.21 4,915,873.72 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 5,279,192.21 4,915,873.72 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 5,279,192.21 4,915,873.72 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 公告编号：2018-006 43 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 5,279,192.21 4,915,873.72 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 5,279,192.21 4,915,873.72 归属于少数股东的综合收益总额 - 0.00 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.19 0.21 （二）稀释每股收益 - 0.19 0.21 法定代表人：孙乃祥主管会计工作负责人：孙乃祥会计机构负责人：赵宏梅 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 49,107,845.12 43,123,684.46 客户存款和同业存放款项净增加额 - 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 - 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 - 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 - 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 - 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 公告编号：2018-006 44 回购业务资金净增加额 - 0.00 0.00 收到的税费返还 - 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 五、35 659,144.29 668,280.79 经营活动现金流入小计 - 49,766,989.41 43,791,965.25 购买商品、接受劳务支付的现金 - 40,973,857.62 38,894,646.97 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,632,427.83 7,164,481.84 支付的各项税费 - 3,157,556.62 4,810,792.73 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 4,768,358.87 3,971,362.81 经营活动现金流出小计 - 56,532,200.94 54,841,284.35 经营活动产生的现金流量净额 五、36 -6,765,211.53 -11,049,319.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 396,247.87 1,113,654.57 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 396,247.87 1,113,654.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,174,459.59 7,398,649.24 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,174,459.59 7,398,649.24 投资活动产生的现金流量净额 - -778,211.72 -6,284,994.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 10,300,000.00 22,370,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 23,000,000.00 31,800,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、35 16,900,000.00 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 50,200,000.00 55,170,000.00 偿还债务支付的现金 - 31,800,000.00 28,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,580,749.68 1,772,817.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 公告编号：2018-006 45 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35 9,660,795.38 5,436,671.71 筹资活动现金流出小计 - 44,041,545.06 35,209,488.72 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,158,454.94 19,960,511.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 五、36 -1,384,968.31 2,626,197.51 加：期初现金及现金等价物余额 五、36 3,508,027.82 881,830.31 六、期末现金及现金等价物余额 五、36 2,123,059.51 3,508,027.82 法定代表人：孙乃祥主管会计工作负责人：孙乃祥会计机构负责人：赵宏梅 公告编号：2018-006 46 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 26,500,000.00 - - - 19,930,956.18 - - - 472,363.28 - 4,251,269. 53 - 51,154,588.99 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 26,500,000.00 - - - 19,930,956.18 - - - 472,363.28 - 4,251,269. 53 - 51,154,588.99 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,500,000.00 - - - 6,801,886.79 - - - 527,919.22 - 4,751,272. 99 - 15,581,079.00 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5279192.21 - 5,279,192.21 （二）所有者投入和减 少资本 3,500,000.00 - - - 6,801,886.79 - - - - - - - 10,301,886.79 1．股东投入的普通股 3,500,000.00 - - - 6,801,886.79 - - - - - - - 10,301,886.79 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 527,919.22 - -527,919.2 - - 公告编号：2018-006 47 2 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 527,919.22 - -527,919.2 2 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 26,732,842.97 - - - 1,000,282.50 9,002,542.52 - - 66,735,667.99 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - - - 727,172.91 - 4,141,542. 36 - 20,868,715.27 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 48 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - - - 727,172.91 - 4,141,542. 36 - 20,868,715.27 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 11,500,000.00 - - - 18,930,956.1 8 - - - -254,809.6 3 - 109,727.17 - 30,285,873.72 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,915,873. 72 - 4,915,873.72 （二）所有者投入和减 少资本 11,500,000.00 - - - 13,870,000.0 0 - - - - - - - 25,370,000.00 1．股东投入的普通股 11,500,000.00 - - - 13,870,000.0 0 - - - - - - - 25,370,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 491,587.37 - -491,587.3 7 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 491,587.37 - -491,587.3 7 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 - - - - 5,060,956.18 - - - -746,397.0 - -4,314,559 - - 公告编号：2018-006 49 结转 0 .18 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 5,060,956.18 - - - -746,397.0 0 - -4,314,559 .18 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 26,500,000.00 - - - 19,930,956.1 8 - - - 472,363.28 - 4,251,269. 53 - 51,154,588.99 法定代表人：孙乃祥主管会计工作负责人：孙乃祥会计机构负责人：赵宏梅 公告编号：2018-006 50 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1992 年，经盘锦市 工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照统一社会信用代码 91211100122572015L，股本 为 3,000 万元。法定代表人：孙乃祥。注册地址：盘锦经济开发区石油高新技术产业园，企 业住所：盘锦经济开发区石油高新技术产业园。 2016 年 7 月 1 日，经本公司临时股东会决议，同意本公司整体变更为辽宁科宇机械装 备制造股份有限公司。股本总额为人民币 2,650 万元，每股面值 1 元，计 2,650 万股。经中 兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具中兴财光华审会字（2016）第 306003 号审计报告，审计确认 2016 年 4 月 30 日的净资产 46,430,956.18 元，按 1.75：1 比例折成 2,650 万股，净资产超过股本的部分 19,930,956.18 元计入资本公积。变更后原股东持股比例不变， 本次变更经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）黑龙江分所出具了中兴财光华黑审 验字（2016）第 005 号验资报告。 2017 年 6 月 19 日通过股东会决议，本公司股本由 2,650 万股增加至 3,000 万股。新增股 本 350 万股，每股增发价 3.00 元。 新增后注册资本和股本均变更为 3,000 万元，变更后股权结构如下： 出资人名称 或姓名 注册资本 实收资本 金额 比例% 金额 比例% 孙乃祥 1,279.00 42.63 1,279.00 42.63 陈玉兰 277 9.23 277 9.23 刘兆伟 539 17.97 539 17.97 孙海涛 231 7.70 231 7.7 刘瑞琴 113 3.77 113 3.77 公告编号：2018-006 51 出资人名称 或姓名 注册资本 实收资本 金额 比例% 金额 比例% 蒋勇 77 2.57 77 2.57 刘淑华 95.56 3.19 95.56 3.19 朱宝英 89.56 2.99 89.56 2.99 杨舒宇 75.56 2.52 75.56 2.52 张志才 37.78 1.26 37.78 1.26 韩振帅 11.11 0.37 11.11 0.37 冷昊育 8.33 0.28 8.33 0.28 孙文文 5.56 0.18 5.56 0.18 王光海 13.88 0.46 13.88 0.46 白彩霞 13.88 0.46 13.88 0.46 孙乃胜 33.33 1.11 33.33 1.11 崔艳 33.33 1.11 33.33 1.11 李作凯 8.33 0.28 8.33 0.28 郭庆铭 16.67 0.55 16.67 0.55 赵宏梅 5.56 0.18 5.56 0.18 段会春 16.67 0.56 16.67 0.56 张日曦 8.33 0.28 8.33 0.28 李玉前 10.56 0.35 10.56 0.35 合计 3,000.00 100.00 3,000.00 100.00 上述实收资本变更由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财光华审验 字（2017）第 306001 号验资报告。 公告编号：2018-006 52 本公司所属行业为机械制造业。 本公司经营范围：机械设备制造（除特种机械设备）、修理及机械零部件加工；热处 理加工：液压缸、气缸、液压润滑附件；钢材、废金属销售（稀有金属除外）。 本公司的实际控制人孙乃祥、陈玉兰。 本公司于 2016 年 12 月 19 日在全国股转系统挂牌，证券代码：870058 本公司的经营期限自 1992 年 8 月 21 日至 2049 年 8 月 20 日。 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 16 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业 会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），参照 中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的 一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工 具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相 应的减值准备。 2、持续经营 公司行业无重大变化，公司无重大资产损失，无其他表明其不具备可持续经营能力事 项。可以预计公司自报告期末起 12 个月公司经营具有可持续性。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 2、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 公告编号：2018-006 53 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的 期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资。 6、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融 负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认 时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了 近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公 司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期 工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文 件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允 公告编号：2018-006 54 价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率 计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预 期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面 价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计 未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间 支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分 为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款 等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿 还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊 销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末 成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他 综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资 收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值 准备。 公告编号：2018-006 55 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独 测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记 金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为 18 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损 失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的 风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收 到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至 终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之 差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定 该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 公告编号：2018-006 56 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所 述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允 价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以 公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金 额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的 余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且 新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收 帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实 际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风 险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资 产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A． 不同组合的确定依据： 公告编号：2018-006 57 项目 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合 内部及关联方组合 企业员工、与本公司的关联方；保证金 B． 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 内部及关联方组合 不计提 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年，下同） 3.00 3.00 1-2 年 5.00 5.00 2-3 年 10.00 10.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （2）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定 不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （3）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应 收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 8、 存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料、低值易耗品。 公告编号：2018-006 58 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库 存商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货 项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备 在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额。 9、 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资 性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑 物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出， 如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成 本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，按 期计提折旧或摊销。 10、 固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计 量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧， 终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 直线法 20 5.00 4.75 机器设备 直线法 8--10 5.00 9.5-11.88 运输设备 直线法 5--10 5.00 9.5-19.00 电子设备及其他 直线法 5 5.00 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计 算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 公告编号：2018-006 59 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使 用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在 定期大修理间隔期间，照提折旧。 11、 在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、 工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 12、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已 经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产 活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状 态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资 本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入 当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13、 无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预 期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直 线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期损益。 14、 研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 公告编号：2018-006 60 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使 其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源 和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项 后，进入开发阶段。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使 以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地 产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产 负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测 试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计 入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在 销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与 资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接 费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从 企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产 组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先 抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商 誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为 本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相 公告编号：2018-006 61 关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业 保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不 能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确 认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进 行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 18、 股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公 允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允 价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息 作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具 的数量应当与实际可行权数量一致。 19、 收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司具体的收入确认方法： 本公司生产的液压缸及配件为个性化定制产品。①与客户签订销售合同，②出厂前经 公司质检合格、开具发货清单、仓库确认出库后，公司开具发票，取得客户验收单时确认 收入。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认 收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务 成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和 提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售 公告编号：2018-006 62 商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作 为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司 确认收入。 20、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资 者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收 益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为 非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的 方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚 未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲 减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲减相关资产的账面价值，已确认的 政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期 间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计 入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当 期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行 会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 21、 递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂 时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异， 不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应 纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司 确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交 易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税 资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时 性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 公告编号：2018-006 63 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收 回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计 入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根 据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采 用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的 所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、 重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修 订）》（财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府 补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本 准则进行调整。 公告编号：2018-006 64 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财 会〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少- 1 财会〔2017〕30 号 营业外收入 -14,810.41 营业外支出 -540,556.93 资产处置收益 -525,746.52 ②其他会计政策变更 无 （2）会计估计变更 无 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 15 2、优惠税负及批文 本公司于 2017 年 8 月 8 日取得由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务 局、辽宁省地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201721000069，有效期为 2017 年 1 月至 2019 年 12 月。可享受 15%低税率的税收优惠政策。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指【2017 年 1 月 1 日】，期末指【2017 年 12 月 31 日】， 本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 1、 货币资金 项目 2017.12.31 2016.12.31 公告编号：2018-006 65 项目 2017.12.31 2016.12.31 库存现金 149,488.26 47,113.07 银行存款 1,973,571.25 3,460,914.75 其他货币资金 合计 2,123,059.51 3,508,027.82 2、 应收票据 （1）应收票据分类列示： 种类 2017.12.31 2016.12.31 银行承兑汇票 2,070,000.00 220,000.00 商业承兑汇票 合计 2,070,000.00 220,000.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 17,965,743.19 商业承兑汇票 合计 17,965,743.19 3、 应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 37,970,873.92 100.00 1,325,838.72 3.49 36,645,035.20 其中：账龄组合 37,970,873.92 100.00 1,325,838.72 3.49 36,645,035.20 内部及关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 37,970,873.92 100.00 1,325,838.72 3.49 36,645,035.20 （续） 公告编号：2018-006 66 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 43,962,045.58 100.00 1,496,008.31 3.40 42,466,037.27 其中：账龄组合 43,962,045.58 100.00 1,496,008.31 3.40 42,466,037.27 内部及关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 43,962,045.58 100.00 1,496,008.31 3.40 42,466,037.27 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 33,075,876.34 87.11 992,276.29 3.00 35,479,814.32 80.70 1,064,394.43 3.00 1 至 2 年 3,276,162.43 8.63 163,808.12 5.00 8,426,576.99 19.17 421,328.85 5.00 2 至 3 年 1,579,481.14 4.16 157,948.11 10.00 46,441.27 0.11 4,644.13 10.00 3 至 4 年 39,354.01 0.10 11,806.20 30.00 5,103.00 0.01 1,530.90 30.00 4 至 5 年 5 年以上 4,110.00 0.01 4,110.00 100.00 合计 37,970,873.92 100.00 1,325,838.72 43,962,045.58 100.00 1,496,008.31 （2）坏账准备 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏 账准备 1,496,008.31 170,169.59 1,325,838.72 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 29,618,236.82 元，占应收账 款期末余额合计数的比例 77.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 914,350.02 元。 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 期末余额 三一重型装备有限公司 19,604,911.00 1 年以内 51.63 588,147.33 公告编号：2018-006 67 辽阳市太子河区金典汽 车醉件厂 3,229,318.84 1 年以内 1,939,173.20 元、 1-2 年 1,290,145.64 元 8.50 122,682.48 辽宁天安科技有限公司 2,792,540.60 1 年以内 7.35 83,776.22 平顶山平煤机煤矿机械 装备有限公司 2,114,128.00 1 年以内 5.57 63,423.84 本钢板材股份有限公司 1,877,338.38 1 年以内 4.94 56,320.15 合计 29,618,236.82 77.99 914,350.02 4、 预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,437,841.56 98.90 1,782,882.16 98.15 1 至 2 年 57,844.74 1.05 30,677.00 1.69 2 至 3 年 - - 2,900.00 0.16 3 年以上 2,500.00 0.05 - 合计 5,498,186.30 100.00 1,816,459.16 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公 司关系 金额 占预付账 款总额的 比例% 账龄 未结算 原因 鞍山市铁西区轩宇机 械厂 供应商 1,430,395.50 26.02 1 年以内 未完工 国网辽宁省电力有限 公司盘锦供电公司 供应商 721,170.61 13.12 1 年以内 未使用 瑞安市南方煤矿机械 厂 供应商 402,479.50 7.32 1 年以内 未完工 盖州市冠华电力器材 有限公司 供应商 463,490.81 8.43 1 年以内 未完工 盖州市兴盛食品机械 厂 供应商 318,685.75 5.80 1 年以内 未完工 合计 3,336,222.17 60.69 5、 其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 公告编号：2018-006 68 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 340,539.08 100.00 - - 340,539.08 其中：账龄组合 内部及关联方组合 340,539.08 100.00 - - 340,539.08 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 340,539.08 100.00 - - 340,539.08 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,471,532.46 100.00 57,244.00 2.32 2,414,288.46 其中：账龄组合 1,454,800.00 58.86 57,244.00 3.93 1,397,556.00 内部及关联方组合 1,016,732.46 41.14 - 1,016,732.46 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 2,471,532.46 100.00 57,244.00 2.32 2,414,288.46 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比 例% 坏账 准备 计提比 例% 金额 比例% 坏账 准备 计提 比 例% 1 年以内 774,800.00 53.26 23,244.00 3.00 1 至 2 年 680,000.00 46.74 34,000.00 5.00 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,454,800.00 100.00 57,244.00 公告编号：2018-006 69 （2）坏账准备 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 其他应收款坏 账准备 57,244.00 57,244.00 - （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 备用金 287,317.08 121,928.45 保证金 50,000.00 150,000.00 应收处置资产款 954,800.00 员工借款 3,222.00 94,804.01 借款 500,000.00 政府补助 650,000.00 合计 340,539.08 2,471,532.46 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准 备期末 余额 崔金玲 否 备用金 188,664.58 1 年以内 55.40 孙勇 否 备用金 68,353.85 1 年以内 20.07 兴润（天津）融 资租赁有限公司 否 保证金 50,000.00 1-2 年 14.68 任洪明 否 备用金 30,298.65 1 年以内 8.90 栾华鑫 否 员工借款 1,615.00 1 年以内 0.47 合计 — 338,932.08 99.52 6、 存货 项目 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,563,431.91 27,563,431.91 在产品 3,509,410.18 3,509,410.18 库存商品 713,719.75 713,719.75 周转材料 2,003,607.22 2,003,607.22 低值易耗品 123,261.73 123,261.73 公告编号：2018-006 70 项目 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 33,913,430.79 - 33,913,430.79 （续） 项目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,834,356.76 16,834,356.76 在产品 1,385,910.96 1,385,910.96 库存商品 2,015,627.72 2,015,627.72 周转材料 783,503.72 783,503.72 低值易耗品 123,261.73 123,261.73 合计 21,142,660.89 - 21,142,660.89 7、 其他流动资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 待摊费用 453,210.38 409,900.77 合 计 453,210.38 409,900.77 8、 投资性房地产 项目 房屋及建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,476,976.57 1,476,976.57 2、本年增加金额 3、本年减少金额 67,010.67 67,010.67 其他转出 67,010.67 67,010.67 4、年末余额 1,409,965.90 - - 1,409,965.90 二、累计折旧和累计摊销 1、年初余额 66,941.91 66,941.91 2、本年增加金额 67,164.93 - - 67,164.93 计提或摊销 67,164.93 67,164.93 3、本年减少金额 4、年末余额 134,106.84 - - 134,106.84 三、减值准备 四、账面价值 1、年末账面价值 1,275,859.06 - - 1,275,859.06 2、年初账面价值 1,410,034.66 - - 1,410,034.66 9、 固定资产及累计折旧 公告编号：2018-006 71 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 20,472,807.44 20,883,347.01 1,858,034.19 472,145.94 43,686,334.58 2、本年增加金额 2,203,820.13 170,854.70 54,794.21 2,429,469.04 购置 2,203,820.13 170,854.70 54,794.21 2,429,469.04 3、本年减少金额 1,128,796.51 237,435.90 1,366,232.41 处置或报废 1,128,796.51 237,435.90 1,366,232.41 4、年末余额 20,472,807.44 21,958,370.63 1,791,452.99 526,940.15 44,749,571.21 二、累计折旧 1、年初余额 6,582,751.03 13,195,225.25 520,863.74 371,812.92 20,670,652.94 2、本年增加金额 1,020,614.16 1,245,663.60 291,112.28 40,557.09 2,597,947.13 计提 1,020,614.16 1,245,663.60 291,112.28 40,557.09 2,597,947.13 3、本年减少金额 994,783.02 161,307.37 1,156,090.39 处置或报废 994,783.02 161,307.37 1,156,090.39 4、年末余额 7,603,365.19 13,446,105.83 650,668.65 412,370.01 22,112,509.68 三、减值准备 四、账面价值 1、年末账面价值 12,869,442.25 8,512,264.80 1,140,784.34 114,570.14 22,637,061.53 2、年初账面价值 13,890,056.41 7,688,121.76 1,337,170.45 100,333.02 23,015,681.64 说明：固定资产抵押受限的金额参见附注[37]所有权或使用权受到限制的资产。 10、 在建工程 （1）在建工程情况 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 数控机床设备 2,807,222.23 2,807,222.23 合计 2,807,222.23 2,807,222.23 （2）重要在建工程项目本年变动情况 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算 的比例% 工程进度 数控机床设备 2,807,222.23 自有资金 100 安装调试 合计 2,807,222.23 续： 公告编号：2018-006 72 工程名称 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 金额 其中：利 息资本化 金额 转入固 定资产 其他 减少 余额 其中：利息 资本化金额 数控机床设备 2,807,222.23 2,807,222.23 合计 2,807,222.23 2,807,222.23 11、 无形资产 项目 土地使用权 软件 非专利技术 合计 一、账面原值 1、年初余额 4,470,580.00 52,280.00 4,522,860.00 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 4,470,580.00 52,280.00 4,522,860.00 二、累计摊销 1、年初余额 1,044,960.98 29,057.78 1,074,018.76 2、本年增加金额 111,845.93 12,666.67 124,512.60 摊销 111,845.93 12,666.67 124,512.60 3、本年减少金额 4、年末余额 1,156,806.91 41,724.45 1,198,531.36 三、减值准备 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 3,313,773.09 10,555.55 3,324,328.64 2、年初账面价值 3,425,619.02 23,222.22 3,448,841.24 说明：无形资产抵押受限的金额参见附注[37]所有权或使用权受到限制的资产。 12、 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 递延所得税资 产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 资产减值准备 198,875.81 1,325,838.72 232,987.85 1,553,252.31 公告编号：2018-006 73 合计 198,875.81 1,325,838.72 232,987.85 1,553,252.31 13、 短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2017.12.31 2016.12.31 信用借款 7,000,000.00 保证借款 4,000,000.00 4,800,000.00 抵押借款 19,000,000.00 20,000,000.00 质押借款 合计 23,000,000.00 31,800,000.00 说明：抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注[37]所有权或使用权受到限制的资产。 （2）短期借款明细情况 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 中国银行股份有限 公司盘锦分行 2017/3/17 2018/3/16 人民币 银行间拆借贷款利率 加 135.50 基点 11,000,000.00 中国银行股份有限 公司盘锦分行 2017/4/19 2018/4/18 人民币 银行间拆借贷款利率 加 135.50 基点 3,000,000.00 中国银行股份有限 公司盘锦分行 2017/9/20 2018/9/19 人民币 银行间拆借贷款利率 加 169.50 基点 5,000,000.00 盘锦银行股份有限 公司开发区支行 2017/8/3 2018/7/25 人民币 8.63% 4,000,000.00 14、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 材料款 9,609,388.57 11,668,935.43 工程设备款 2,304,926.42 31,515.00 合计 11,914,314.99 11,700,450.43 （2）本公司应付账款期末余额前五名客户情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应付账 款的比例 河南盛林钢管有限公司 货款 2,940,794.42 1 年以内 24.68 三一重型装备有限公司 设备款 2,201,750.43 1 年以内 18.48 盘锦金雨机械制造有限公司 货款 1,827,766.85 1 年以内 15.34 优泰科（苏州）密封技术有限公司 货款 858,607.11 1 年以内 7.21 公告编号：2018-006 74 北京世纪国钢科贸有限公司 货款 774,970.81 1 年以内 6.50 合计 8,603,889.62 72.21 15、 预收款项 （1）预收款项列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 货款 266,804.72 193,935.31 合计 266,804.72 193,935.31 （2）按预收方归集的期末余额前五名的预收账款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占预收账 款的比例 鄂尔多斯市蒙泰范家村煤业有限 责任公司 货款 206,058.00 1 年以内 77.23 山东能源重装集团金源机械有限 公司 货款 23,880.55 1 年以内 8.95 沈阳贝利尼重型机械设备有限公 司 货款 14,165.71 1 年以内 5.31 沈阳市橡联橡胶制品经销处 货款 12,051.39 1-2 年 4.52 江西华伍重工有限责任公司 货款 9,380.00 1-2 年 3.52 合计 265,535.65 99.53 16、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,269,935.24 6,299,520.39 6,650,153.85 919,301.78 二、离职后福利-设定提存计划 141,037.22 987,641.25 982,273.98 146,404.49 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,410,972.46 7,287,161.64 7,632,427.83 1,065,706.27 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,247,549.36 5,778,988.85 6,129,868.13 896,670.08 2、职工福利费 268,199.22 268,199.22 - 3、社会保险费 22,385.88 239,875.34 239,629.52 22,631.70 其中：医疗保险费 9,651.53 181,651.59 181,516.60 9,786.52 公告编号：2018-006 75 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工伤保险费 11,973.30 31,484.88 31,374.04 12,084.14 生育保险费 761.05 26,738.87 26,738.88 761.04 4、住房公积金 - 5、工会经费和职工教育经费 12,456.98 12,456.98 - 6、短期带薪缺勤 - 7、短期利润分享计划 - 合计 1,269,935.24 6,299,520.39 6,650,153.85 919,301.78 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 139,694.05 969,926.69 964,559.42 145,061.32 2、失业保险费 1,343.17 17,714.56 17,714.56 1,343.17 3、企业年金缴费 - 合计 141,037.22 987,641.25 982,273.98 146,404.49 17、 应交税费 税项 2017.12.31 2016.12.31 增值税 818,146.85 393,077.89 企业所得税 538,618.09 501,810.44 城市维护建设税 59,268.17 61,558.73 教育费附加 42,334.40 43,970.51 房产税 16,985.90 67,943.60 土地使用税 37,941.00 151,764.00 其他 4,357.80 11,319.40 合计 1,517,652.21 1,231,444.57 18、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2017.12.31 2016.12.31 借款 2,850,000.00 1,439,125.00 未支付费用 202,820.00 个人保险费 3,418.46 合计 2,853,418.46 1,641,945.00 （2）按债权方归集的期末余额前五名的其他应付款情况： 公告编号：2018-006 76 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 付款比例 张玉楼 借款 2,000,000.00 1 年以内 70.09 沈阳长城橡胶厂 借款 800,000.00 1 年以内 28.04 吉林省金瑞机电设备有限公司 借款 50,000.00 1-2 年 1.75 王妍 个人保险费 2,564.00 1 年以内 0.09 杨青 个人保险费 854.46 1 年以内 0.03 合计 2,853,418.46 100.00 19、 一年内到期的非流动负债 项目 2017.12.31 2016.12.31 一年内到期的长期应付款（附注五、20） 1,884,359.49 415,785.80 合计 1,884,359.49 415,785.80 20、 长期应付款 项目 2017.12.31 2016.12.31 售后融资租赁租金 4,724,750.06 1,162,000.08 减：未确认融资费用 791,506.17 162,000.08 长期应付款净额 3,933,243.89 1,000,000.00 减：一年内到期部分（附注五、19） 1,884,359.49 464,202.80 合计 2,048,884.40 535,797.20 21、 股本 项目 2017.01.01 本期增减 2017.12.31 发行新股 送 股 公积 金转股 其他 小计 股份 总数 26,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 30,000,000.00 注：本年股本变更情况祥见一、公司基本情况 22、 资本公积 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本溢价 19,930,956.18 6,801,886.79 26,732,842.97 其他资本公积 合计 19,930,956.18 6,801,886.79 26,732,842.97 说明：本公司 2017 年 6 月 28 日发行普通股 350 万股，每股面值为人民币 1 元，本次发行股 票价格为每股人民币 3.00 元，共募集资金人民币 1050 万元。本公司针对募集资金高于所发 行普通股面值的部分扣除发行费用人民币 198,113.21 元（含税 210,000 元）后确认为资本公 公告编号：2018-006 77 积。本次发行股票募集资金业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中 兴财光华审验字（2017）第 306001 号验资报告。 23、 盈余公积 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 法定盈余公积 472,363.28 527,919.22 1,000,282.50 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 合计 472,363.28 527,919.22 1,000,282.50 说明：根据章程规定，按照税后利润的 10%计提法定盈余公积。 24、 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 4,251,269.53 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 4,251,269.53 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,279,192.21 减：提取法定盈余公积 527,919.22 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 9,002,542.52 25、 营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 61,473,046.66 44,752,499.98 48,165,770.62 34,295,447.49 其他业务 8,985,814.62 6,724,042.20 3,421,230.77 1,825,459.51 合计 70,458,861.28 51,476,542.18 51,587,001.39 36,120,907.00 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2017 年度 2016 年度 公告编号：2018-006 78 收入 成本 收入 成本 机械制造行业 61,473,046.66 44,752,499.98 48,165,770.62 34,295,447.49 合计 61,473,046.66 44,752,499.98 48,165,770.62 34,295,447.49 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 液压缸 60,840,002.95 44,171,184.45 46,017,429.12 33,339,031.03 配件 633,043.71 581,315.53 2,148,341.50 956,416.46 合计 61,473,046.66 44,752,499.98 48,165,770.62 34,295,447.49 26、 税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 135,714.72 195,145.22 教育费附加 96,939.07 139,389.44 房产税 203,830.80 135,887.20 土地使用税 455,292.00 330,292.60 车船使用税 1,800.00 印花税 34,526.40 18,187.92 其他 11,893.35 合计 928,102.99 830,795.73 27、 销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 售后服务 4,250.00 运输费 1,381,099.33 586,086.10 投标费 2,500.00 差旅费 15,408.50 合计 1,396,507.83 592,836.10 28、 管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 员工薪酬 1,561,534.75 1,473,246.26 水电燃料 188,870.04 131,376.37 折旧费 470,065.01 96,378.30 维修费 117,974.03 17,366.68 公告编号：2018-006 79 项目 2017 年度 2016 年度 无形摊销 124,512.60 124,448.66 交通费 3,371.00 4,878.00 科研费 2,499,074.75 2,632,579.52 办公费 110,391.61 71,415.45 差旅费 221,114.97 137,318.97 会议费 7,671.28 通讯费 6,317.65 4,233.85 招待费 303,516.27 148,670.77 车辆费 617,889.67 390,090.88 财产保险 35,701.68 24,380.93 中介服务费 1,291,294.29 1,082,112.21 税金 35,076.08 250,830.84 资质年审 71,935.52 53,882.50 取暖费 55,571.65 75,142.51 其它 1,320.00 64,075.00 合计 7,723,202.85 6,782,427.70 29、 财务费用 项目 2017 年度 2016 年度 利息支出 2,580,749.68 1,772,817.01 减：利息收入 7,144.29 3,587.49 承兑汇票贴息 333,960.48 143,530.00 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 205,555.38 68,079.05 现金折扣 361,931.50 合计 3,475,052.75 1,980,838.57 30、 资产减值损失 项 目 2017年度 2016年度 坏账损失 -227,413.59 158,399.17 合计 -227,413.59 158,399.17 31、 资产处置收益 公告编号：2018-006 80 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 186,105.85 -525,746.52 186,105.85 其中：固定资产处置利得 186,105.85 -525,746.52 186,105.85 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 合计 186,105.85 -525,746.52 186,105.85 32、 营业外收入 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常 性损益的金额 债务重组利得 捐赠利得 罚款收入 79,385.62 79,385.62 政府补助 2,000.00 1,300,000.00 2,330.00 税控机抵税补贴 330.00 其他 62,385.44 449.44 62,385.44 合计 144,101.06 1,300,449.44 144,101.06 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2017年度 2016年度 与收益相关 新三板挂牌补贴 1,300,000.00 专利补贴 2,000.00 合计 2,000.00 1,300,000.00 33、 营业外支出 项目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性 损益 债务重组损失 对外捐赠支出 盘亏损失 非流动资产毁损报废损失 134,433.88 非常损失 98,284.91 174,673.40 98,284.91 合计 98,284.91 309,107.28 98,284.91 34、 所得税费用 （1）所得税费用表 公告编号：2018-006 81 项目 2017年度 2016年度 当期所得税费用 605,484.02 694,278.92 递延所得税费用 34,112.04 -23,759.88 合计 639,596.06 670,519.04 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 5,918,788.27 按法定/适用税率计算的所得税费用 887,818.24 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 0.01 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 32,923.72 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 研发费用加计扣除的影响 -281,145.91 所得税费用 639,596.06 35、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2017年度 2016年度 利息收入 7,144.29 3,587.49 政府补贴 652,000.00 650,000.00 备用金 14,693.30 合计 659,144.29 668,280.79 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2017年度 2016年度 费用 4,604,346.69 3,830,807.15 备用金 146,321.85 滞纳金 17,690.33 140,555.66 合计 4,768,358.87 3,971,362.81 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2017年度 2016年度 售后融资租赁本金 4,250,000.00 1,000,000.00 借款 12,650,000.00 公告编号：2018-006 82 合计 16,900,000.00 1,000,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2017年度 2016年度 售后融资租赁租金 1,323,396.65 800,527.86 保证金 150,000.00 借款 8,139,125.00 4,486,143.85 增资承销费、中介服务费 10,000.00 担保费、融资租赁手续费 188,273.73 合计 9,660,795.38 5,436,671.71 36、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2017年度 2016年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,279,192.21 4,915,873.72 加：资产减值准备 -227,413.59 158,399.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,665,112.06 2,731,597.16 无形资产摊销 124,512.60 124,448.66 长期待摊费用摊销 资产处置损失（收益以“－”号填列） -186,105.85 525,746.52 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 134,433.88 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,769,023.41 1,772,817.01 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 34,112.04 -23,759.88 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,770,769.90 -8,673,400.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,254,701.71 -14,277,739.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,198,172.80 1,562,264.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 -6,765,211.53 -11,049,319.10 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 公告编号：2018-006 83 补充资料 2017年度 2016年度 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,123,059.51 3,508,027.82 减：现金的期初余额 3,508,027.82 881,830.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,384,968.31 2,626,197.51 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2017年度 2016年度 一、现金 2,123,059.51 3,508,027.82 其中：库存现金 149,488.26 47,113.07 可随时用于支付的银行存款 1,973,571.25 3,460,914.75 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,123,059.51 3,508,027.82 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 37、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 3,068,974.43 售后融资租赁，实质为抵押借款 固定资产 11,221,330.31 短期借款抵押 无形资产 3,313,773.09 短期借款抵押 合计 17,604,077.83 38、 政府补助 （1）本期确认的政府补助 公告编号：2018-006 84 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否 实际 收到 递延收 益 冲减资产 账面价值 递延收 益 其他收 益 营业外收 入 冲减成 本费用 专利补贴 2,000.00 2,000.00 是 合计 2,000.00 2,000.00 —— （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相 关 计入 其他收益 计入 营业外收入 冲减成本费用 专利补贴 与收益相关 2,000.00 合计 —— 2,000.00 六、与金融工具相关的风险 无 七、公允价值的披露 无 八、关联方及其交易 1、实际控制人 本公司的最终控制方为孙乃祥、陈玉兰，二人为夫妻关系，合计持股比例 51.86%，孙乃祥 任本公司董事长。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 刘兆伟 本公司股东之一、董事 蒋勇 本公司股东之一、董事 孙乃胜 本公司股东之一、董事、营销总监 崔艳 本公司股东之一、孙乃胜妻子 段会春 本公司股东之一、董事、董事会秘书、总经理 孙海涛 本公司股东之一、董事、副总经理 李玉前 本公司股东之一、董事 易丹 监事会主席 公告编号：2018-006 85 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 李忱强 监事 王明旭 监事 赵宏梅 本公司股东之一、财务总监 孙立新 报告期内财务总监 孙文文 本公司股东之一、孙乃祥及孙乃胜侄女 沈阳长城橡胶厂 刘兆伟对外投资企业 沈阳昊联机械制造有限公司 蒋勇对外投资企业 盘锦明瑞机电商贸有限公司 陈玉兰报告期内持有该公司股权，并在该公司任职 盘锦科宇商贸有限公司 报告期内的子公司 3、关联方交易情况 （1）关联方资产转让、债务重组情况 关联方名称 关联交易内容 2017年度金额 2016年度金额 孙海涛 出售房产 467,500.00 刘兆伟 抵账房转卖 274,800.00 孙乃祥 抵账房转卖 274,800.00 段会春 抵账房转卖 274,800.00 孙乃胜 抵账房转卖 274,800.00 合计 824,400.00 742,300.00 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行 完毕 孙乃祥、陈玉兰 5,525,000.00 2017.3.31 2022.3.30 否 说明：本公司 2017 年 3 月 31 日以售后融资租赁的形式，实质为抵押借款借入 5,000,000.00 元，本息合计 5,525,000.00 元，期限 36 个月。实际控制人孙乃祥、陈玉兰为本次融资租赁业 务提供连带责任保证。 （3）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入： 沈阳长城橡胶厂 2,000,000.00 2017.3.9 2017.3.17 沈阳长城橡胶厂 800,000.00 2017.7.27 _ 未偿还 4、关联方应收应付款项 公告编号：2018-006 86 （1）应收项目 项目名称 关联方 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 孙立新 13,295.12 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 孙乃祥 39,125.00 其他应付款 沈阳长城橡胶厂 800,000.00 九、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截止本财务报告报出日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 无 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 186,105.85 公告编号：2018-006 87 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,330.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,486.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 231,922.00 减：非经常性损益的所得税影响数 49,501.04 非经常性损益净额 182,420.96 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 182,420.96 公告编号：2018-006 88 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 8.96 0.19 0.19 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 8.65 0.18 0.18 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司 2018 年 4 月 16 日 公告编号：2018-006 89 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司财务部档案室