870031_2017_华金科技_2017年年度报告_2018-04-23.txt

公告编号：2018-008 1 华 金 科 技 NEEQ:870031 广东粤海华金科技股份有限公司 GuangDong YuehaiHuajin Technology Co.,Ltd. 年度报告 2017 公告编号：2018-008 2 公 司 年 度 大 事 记 3 月 8 号，挤压铸造相关实用新型专 利获得授权 8 月 2 日，公司取得知识产权管理体 系认证证书 11 月 30 日，公司核心产品-无磁钢平 衡块获得广东省高新技术产品荣誉 称号 12 月 8 日取得环保和职业卫生安全 管理体系 ISO14001:2015、 OHSAS18001:2007 认证 公告编号：2018-008 3 目录 公司年度大事记 ............................................................................................... 2 第一节声明与提示 ............................................................................................ 6 第二节公司概况 ............................................................................................... 9 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 11 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 13 第五节重要事项 ............................................................................................. 24 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 27 第七节融资及利润分配情况 ........................................................................... 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 30 第九节行业信息 ............................................................................................. 33 第十节公司治理及内部控制 ........................................................................... 34 第十一节财务报告 .......................................................................................... 38 注一、公司的基本情况 .................................................................................. 51 注二、 财务报表的编制基础 ...................................................................... 54 注三、 重要会计政策及会计估计 ............................................................... 54 注四、 税项 ............................................................................................... 71 公告编号：2018-008 4 注五、 财务报表主要项目注释 ................................................................... 71 注六、 在其他主体中的权益 ...................................................................... 92 注七、 关联方及关联交易 .......................................................................... 92 注八、 或有事项 ........................................................................................ 93 注九、 承诺事项 ........................................................................................ 93 注十、 资产负债表日后事项 ...................................................................... 94 注十一、 其他重要事项 .............................................................................. 94 注十二、 财务报告批准 .............................................................................. 95 财务报表补充资料 .......................................................................................... 95 备查文件目录 ................................................................................................. 96 公告编号：2018-008 5 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、华金科技 指 广东粤海华金科技股份有限公司 粤海控股 指 广东粤海控股集团有限公司 华金伟业 指 珠海华金伟业投资管理中心(有限合伙) 国发基金 指 广东国有企业重组发展基金(有限合伙) 华工大集团 指 广州华工大集团有限公司 二九三 指 华南二九三花都开发总公司 华工中心 指 华南理工大学国家金属材料近净成形工程技术研究中心 股东大会 指 广东粤海华金科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东粤海华金科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东粤海华金科技股份有限公司监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、第一创业 指 第一创业证券股份有限公司 审计机构、会计师、信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 公司章程 指 《广东粤海华金科技股份有限公司章程》 “三会”议事规则 指 广东粤海华金科技股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 挂牌 指 广东粤海华金科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系 统进行公开转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2017 年度,即 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-008 6 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘国斌、主管会计工作负责人吴清云及会计机构负责人(会计主管人员)吴清云保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动的风险 锻件及粉末冶金制品制造行业主要是为下游制造商提供装 配产品。由于下游制造商的发展周期与宏观经济的周期变化趋 势基本一致,因此,宏观经济的波动将通过汽车制造、电子电器 制造等行业传导至制造行业,间接影响行业的总体需求。若宏观 经济环境发生较大不利变化,将明显制约锻件及粉末冶金制品 制造行业的发展。 公司治理风险 有限公司阶段,公司制定了与日常公司生产经营管理相关 的内部控制制度。股份公司设立后,公司建立了健全的法人治理 结构,设立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《对外担保管理办法》、《关联交易决策管 理办法》及《重大投资决策管理办法》等规章制度,制定了适应 公司现阶段发展的内部控制制度体系,但由于股份公司成立的 时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过长时间的运行检 验,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会 提出更高的要求。因此,公司可能存在因治理不当而产生的风 公告编号：2018-008 7 险。 报告期内持续亏损,盈利能力不足的风 险 2017 年度、2016 年度和 2015 年度公司净利润分别为 -7,928,718.96 元、-8,714,538.38 元和-8,986,733.68 元。公 司部分产品老化,议价能力差,毛利率偏低,导致公司盈利能力 不足。若下一步公司产品销售收入不能扩大或新产品未能迅速 爆发性增长,公司的各项成本费用不能有效降低,公司仍将继续 面临亏损。 过度依赖关联方借款的风险 报告期内,关联方为支持公司的发展,向公司提供了委托借 款(其中 2015、2016 年度免息,2017 年 1 月 1 日至 5 月 14 日借 款利率为 6%,5 月 15 日起借款年利率为 3.575%)。2017 年末、 2016 年末和 2015 年末,公司占用关联方的资金余额分别为 3,135.82 万元、5,000.00 万元和 5,542.58 万元。关联借款占 总资产的比重分别为 38.43%、46.13%和 84.40%,该笔借款对公 司财务状况影响较大。公司 2016 年度、2015 年度因关联方借款 免息共减少财务费用金额均为 3,000,000.00 元,分别占净利润 的比重为 34.43%、33.38%,关联方借款减免利息所减少的财务费 用对公司净利润影响较大。如果未来公司不能持续获得关联方 的借款,公司经营业绩有进一步下滑的风险。 技术更新的风险 公司作为专门从事有色金属铸造、粉末冶金及新材料的制 备及成形业务的高科技型企业,必须紧跟新材料领域技术不断 发展的步伐,及时将先进技术应用于技术开发和产品设计,匹配 不断变化的客户需求。如果公司在产品开发和产业化的过程中, 不能准确地把握行业技术发展趋势或出现了更为先进的替代性 技术和产品,将可能导致公司竞争力下降,从而影响公司发展。 市场竞争风险 随着国内制造业技术工艺水平的提高,以及制造业对精密 金属结构件需求量的不断提升,行业内新进入竞争者逐渐增多, 这些新进入者往往采用价格竞争方式争夺市场,从而将影响市 场的市场营销和产品开发策略,将会给行业内企业带来一定的 市场竞争压力。同时,制造业多元化的发展与细分也会进一步分 羮抢占日益庞大的国内市场。因此,未来市场面临的竞争对手在 数量上可能会有所增加,而且竞争对手的规模、实力也会不断提 高,行业竞争压力增大。 原材料价格波动的风险 行业主要生产原材料为铜材、铝材、铁粉及锌材等金属材 料。主要原材料价格,特别是铜材价格的波动存在较大不确定 性,行业内企业存在一定的原材料价格波动的风险。如果所需原 材料价格短期内出现大幅波动,将带动下游产业链相关产品价 格大幅波动,并影响下游市场的整体需求量,若无法及时消化由 此波动引起的成本变动压力,将对行业内企业未来盈利能力造 成不利影响。 应收账款期末余额较大,运营资金紧张 风险 2017 年 末 和 2016 年 末 公 司 应 收 账 款 余 额 分 别 为 22,318,459.44 元和 21,718,160.66 元,应收账款余额占营业收 入的比重为 55.22%和 69.14%,公司应收账款期末余额较大。公 司销售环节多采用赊销模式,形成的应收账款回款期较长,占用 了公司大量流动资金。因此,公司可能存在因运营资金紧张而导 公告编号：2018-008 8 致流动性风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-008 9 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东粤海华金科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG YUEHAI HUAJIN TECHNOLOGY CO.,LTD. 证券简称 华金科技 证券代码 870031 法定代表人 刘国斌 办公地址 广州市萝岗区广州开发区永和经济区禾丰路 67 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 吴清云 职务 董事、董事会秘书、财务负责人 电话 020-62324602 传真 020-62324613 电子邮箱 yunqingwu@ 公司网址 http://www.hua- 联系地址及邮政编码 广州开发区永和经济区禾丰路 67 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 3 月 29 日 挂牌时间 2016 年 12 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 金属制品业(C33) 主要产品与服务项目 高性能有色金属和黑色合金铸件及零配件;高性能粉末冶金零配 件;高性能金属基复合材料零配件;金属压力加工制品;五金冲压 件;相关产品的新材料、新设备、新工艺的技术开发、技术咨询和 技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经 营活动) 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 45,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 广东粤海控股集团有限公司 实际控制人 广东省人民政府 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2018-008 10 统一社会信用代码 91440000617437907D 否 注册地址 广州市萝岗区广州开发区永和 经济区禾丰路 67 号 否 注册资本 45,000,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 第一创业 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 凌朝晖、李正良 会计师事务所办公地址 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 8 号 富 华 大 厦 A 座 9 层 六、报告期后更新情况 √不适用 公告编号：2018-008 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 40,419,074.88 31,411,776.03 28.67% 毛利率% 2.77% 7.11% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -7,928,718.96 -8,714,538.38 -9.02% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 -9,947,738.99 -8,763,718.34 34.69% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -20.77% -51.17% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -26.06% -51.46% - 基本每股收益 -0.18 -0.17 3.64% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 81,611,583.08 108,401,233.65 -24.71% 负债总计 47,404,788.65 66,265,720.26 -28.46% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,206,794.43 42,135,513.39 -18.82% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.76 0.94 -19.15% 资产负债率（母公司） 58.09% 61.13% - 资产负债率（合并） - - - 流动比率 94.44% 109.83% - 利息保障倍数 -19.68 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -8,911,238.07 -14,242,933.44 -37.43% 应收账款周转率 294.00% 156.00% - 存货周转率 373.00% 327.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -24.71% 82.99% - 营业收入增长率% 28.67% 20.29% - 净利润增长率% -9.02% -3.03% - 五、股本情况 公告编号：2018-008 12 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 1,249.85 计入当期损益的政府补助 2,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,770.18 非经常性损益合计 2,019,020.03 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,019,020.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-008 13 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司采用金属近净成形的先进制造技术，主要为客户提供材料制备技术解决方案及材料产品，通过 为客户提供材料的成分设计、原料配比及加工技术等解决方案，生产销售高性能、高附加值的制成品来 实现公司的盈利。公司现有的销售定价模式为“原材料价格+加工成本+管理费用+合理利润”。 1、销售模式 公司采取直接面向下游客户的销售模式，主要采取“技术营销”的方式来提供公司的产品。公司通 过参加行业展会、学术研讨会、网络推广等方式推介公司产品，与目标客户取得接触之后，公司技术营 销人员会拜访目标客户，现场讲解及展示公司产品，并与市场同类产品做对比实验以取得客户对公司及 产品的认可，以此获得订单。公司通过协助客户开发新产品，积极向客户推介新技术和新工艺，使客户 认知和接受新工艺和新技术的优势，帮助客户增强产品竞争力，以此与客户建立起合作伙伴关系，并为 客户提供全方位的售前、售后全方位服务，从而快速拓展和巩固市场份额，建设起稳定的客户群体。 营销部在接收到客户的订单后，根据客户订单的要求，组织产品开发、工艺设计、模具设计及产品 制造服务，整套流程由营销部负责统筹传递。公司营销部在接收到客户的订单后，先判定是否为新产品， 如是则转入技术部进行工艺流程设计、模具设计、样品试制检测，将客户的需求从图纸或样品转化为生 产所需的标准工艺流程，与客户进行反馈获得认可后转交生产部安排生产；如判定为已有产品则直接转 交生产部负责安排生产制造，并跟踪仓储配送的整个流程，并实时对客户供应链系统中的订单状态进行 更新反馈。 公司产品定价方式采取“原材料价格+加工成本+管理费用+合理利润”的基准报价。公司在接受客 户新产品订单时，会依据所提供的图纸或样品进行样品试制，获得客户对样品的认可的同时，根据产品 实现各个阶段成本按照上述原则进行投标报价最终确定价格。 2、采购模式 公司每月由各生产车间依照下月生产计划及备品备件需求，分析其下月度物资类物资采购计划，经 向仓管员核查库存及确认采购需求后，填写物资采购申请单，经由所在生产部领导审核后，提交给对应 采购员。采购员在物资采购申请单上标注单价、采购量、预计到货时间、供应商等信息，计算采购总价， 提交生产部负责人审核后分别提交财务部、主管副总、财务总监、总经理、董事长审批，审批通过后由 各采购员执行。 采购物资到厂后，仓管员应及时通知采购员，并将供应商送货清单与采购订单进行核对，无误后与 送货人员核对所送物资的型号、数量、外观质量等。仓管员将点收合格的物资开具入库单，提交检验人 员检验。对验收合格或特采的物资，仓管员将对应入库单经仓库主管签核后进行采购物资上架及在库存 标示卡上登记。经检验人员确认不合格的物资，仓管员应及时通知采购经办人员办理退货。 3、生产模式 公司根据“以销定产”的原则制定生产作业计划，制定各生产车间详细的生产定额、成本核算、计 划与组织等相关的标准，依靠流程和制度对分厂的经营活动进行管理和规范。各车间根据生产任务，组 织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源，以达到对成本的控制以及产品数量、质量环境和计 划完成率等方面的考核；同时不断加强生产工艺，提高全员劳动生产率 4、研发模式 公司设有专门的技术部负责产品研发工作，拥有相关技术并已经在产品上得到了较好的应用，也得 到了市场的认同和肯定。技术部通过跟踪、研究现有市场需求的变化，国内外新材料的应用和铸造、冶 金技术的发展等，不断优化、改进公司现有产品的设计，包括材料的选用和再加工、生产制造技术的改 进等，确保产品满足市场的需求并具备先进性。 公告编号：2018-008 14 同时，公司依托华南理工大学国家金属材料近净成形工程技术研究中心在技术上的支持，承担和完 成了多项国家、省（部）级重大科研项目，积极开展金属新材料制备与成型先进技术研究开发和产业化 工作，目前双方已经共同取得四项专利技术，在众多产品中有所应用。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化，但处于不断拓展和创新的转型过程中。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年，公司董事会根据年初制定的公司战略目标，力争两年内营业收入复合增长率达到 50%，全 面落实公司核心竞争力体系的建设，商业模式得到了全面的细化；强化核心技术的标准化和知识产权的 保护，取得了知识产权管理体系认证证书；对核心技术进行了技术论证及定型，并形成完整的工艺标准 存档，完善了无磁钢平衡块产品企业标准并取得广东省高新技术产品认定。 2017 年度，公司营业收入 4,042 万元，同比增长 28.7%，主要是报告期内核心产品同比增长 133% 所致。净利润-793 万元，同比减亏 78 万元。 （二）行业情况 1、粉末冶金与传统工艺相比，具有节能、节材、节省劳动力、环保、近净成型、个性化、一致性 好等优势，其优点使它已成为解决新材料问题的钥匙，属于现代工业发展的朝阳产业。 粉末冶金行业的竞争格局随着粉末冶金技术的不断提升，粉末冶金产品的应用领域在不断向高端市 场拓展，只有跨越了技术和资本的双“门槛”，才能实现粉末冶金行业的产品升级和结构调整。 在粉末冶金家电应用领域，中国是世界空调旋转压缩机的生产基地， 2010-2017 年我国旋转式压缩 机销量总体呈现较快增长态势，销量从 2010 年的 1.02 亿台增长至 2017 年的 1.52 亿台，年复合增 长率达到 6.87%。 2、挤压铸造技术可大幅提高材料力学性能，满足节能、汽车等交通工具轻量化的发展要求。该技 术可应用于生产铝合金零件，如汽车轮毂、转向节、万向节、发动机连杆、压缩机活塞、制动器缸体、 离合器缸体等零配件组件。 目前，挤压铸造技术的发展方向，主要有双重挤压铸造技术、半固态挤压铸造技术和多向挤压铸造 技术等，这些技术的发展极大促进了压铸技术的发展。 3、2017 年随着国家钢铁行业供给侧改革的深入，引发了金属原材料暴涨，其中铁粉涨价 8%以上， 铜粉涨价 9%以上。但公司产品的市场并不接受涨价，主要客户也在大力压缩成本，成本的压力，迫使企 业必须推进产品结构的持续调整和升级。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2018-008 15 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 14,867,511.91 18.22% 45,971,740.65 42.41% -67.66% 应收账款 13,745,844.94 16.84% 13,766,618.92 12.70% -0.15% 存货 10,131,232.03 12.41% 10,964,976.59 10.12% -7.60% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 32,661,448.56 40.02% 31,979,904.48 29.50% 2.13% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 81,611,583.08 - 108,401,233.65 - -24.71% 资产负债项目重大变动原因 1、 报告期末货币资金余额为 1,486.75 万元，较上年末的 4,597.17 万元减少 67.66%，主要原因是偿还了 股东借款 2,000.00 万元。 2、 报告期末应收账款净额为 1,374.58 万元，较上年末的 1,376.66 万元减少 0.15%，主要原因是报告期 内应收账款的催收工作成果显著，加快了资金回笼。 3、 报告期末存货净额为 1,013.12 万元，较上年末的 1,096.50 万元减少 7.6%，主要原因是报告期内库存 原材料减少所致。 4、 报告期末固定资产净额为 3,266.14 万元，较上年末的 3,197.99 万元增加 2.13%，主要原因是报告期 内增加了粉末冶金生产设备。 5、 报告期末资产总计余额为 8,161.16 万元，较上年末的 10,840.12 万元减少 24.71%，主要原因是偿还 了股东借款 2,000.00 万元。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 40,419,074.88 - 31,411,776.03 - 28.67% 营业成本 39,301,122.51 97.23% 29,177,590.48 92.89% 34.70% 毛利率 2.77% - 7.11% - - 管理费用 6,897,000.26 17.06% 9,171,977.73 29.20% -24.80% 销售费用 1,737,671.12 4.30% 1,340,372.46 4.27% 29.64% 财务费用 1,404,073.23 3.47% -534,267.27 -1.70% -362.80% 营业利润 -9,947,738.99 -24.61% -8,763,718.34 -27.90% 13.51% 营业外收入 2,038,975.04 5.04% 169,735.45 0.54% 1,101.27% 营业外支出 19,955.01 0.05% 120,555.49 0.38% -83.45% 净利润 -7,928,718.96 -19.62% -8,714,538.38 -27.74% -9.02% 项目重大变动原因： 1、 营业收入 公告编号：2018-008 16 报告期内营业收入 4,041.91 万元，较上年同期增长 28.67%，主要原因是核心产品同比增长 827 万 元，增幅 133%。 2、 营业成本 报告期内营业成本 3,930.11 万元，较上年同期增长 34.70%，主要原因是核心产品同比销量大幅增 长，成本相应增加，及核心产品产能在报告期内尚未达产，平均生产成本偏高引起营业成本增加。 3、 毛利率 报告期内毛利率 2.77%，较上年同期下降 4.34 个百分点，主要原因是核心产品在报告期内尚处于培 育期，未达产，需分摊的相关费用（原料配方工艺调整、模具损耗、新投入生产设备折旧等）较大，毛 利水平为负值所致。 4、 管理费用 报告期内管理费用 689.70 万元，较上年同期减少 24.8%，主要原因是法律及专业费用（2016 年含 新三板中介服务费用）同比减少 212 万元。 5、 销售费用 报告期内销售费用 173.77 万元，较上年同期增长 29.64%，主要原因是报告期内销量增加引起的送 货费用同比增加 18 万元，销售人员按销量计提工资增加 22 万元。 6、 财务费用 报告期内财务费用 140.41 万元，较上年同期增加 193.83 万元，主要原因是报告期内短期借款利息 支出 174.15 万元，上年同期短期借款免息。 7、 营业利润 报告期内营业利润-994.77 万元，较上年同期增亏 13.51%，主要原因是报告期内核心产品尚未达产， 需分摊的相关费用（原料配方工艺调整、模具损耗、新投入生产设备折旧等）较大，毛利水平为负值致 毛利同比减少 115.00 万元。 8、 营业外收入 报告期内营业外收入 203.90 万元，较上年同期增加 1101.27%，主要原因是报告期内收到新三板挂 牌政府补贴 200.00 万元。 9、 营业外支出 报告期内营业外支出 2.00 万元，较上年同期减少 83.45%，主要原因是报告期内处置固定资产损失 同比减少所致。 10、净利润 报告期内公司净利润-792.87 万元，较上年同期减亏 9.02%，主要原因是：①因核心产品未达产分 摊费用高毛利率为负值致毛利减少 115.00 元。②报告期内获得新三板挂牌补助 200.00 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 39,062,016.55 30,026,763.20 30.09% 其他业务收入 1,357,058.33 1,385,012.83 -2.02% 主营业务成本 38,552,721.49 28,396,783.53 35.76% 其他业务成本 748,401.02 780,806.95 -4.15% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 铸造 12,577,965.39 31.12% 10,154,528.45 32.33% 公告编号：2018-008 17 塑胶 1,573,284.03 3.89% 1,458,220.57 4.64% 粉末 24,910,767.13 61.63% 18,414,014.18 58.62% 合计 39,062,016.55 96.64% 30,026,763.20 95.59% 按区域分类分析： √适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华南 29,038,073.63 71.84% 22,831,310.60 72.68% 华东 9,841,212.16 24.35% 7,119,826.10 22.67% 华中 173,034.18 0.43% 62,750.43 0.20% 华北 1,619.66 0.00% 12,876.07 0.04% 西南 8,076.92 0.02% - - 合计 39,062,016.55 96.64% 30,026,763.20 95.59% 收入构成变动的原因： 报告期内，主营业务收入 3,906.20 万元，较去年同期增长 30.09%。主要是核心产品逐步进入核心 市场，较上年同期增加 827.00 万元。 1、 铸造产品本期收入 1,257.80 万元，较上年同期增长 23.87%，其中核心产品增长 34.10%。 2、 塑胶产品本期收入 157.33 万元，较上年同期增长 7.89%。 3、 粉末产品本期收入 2,491.08 万元，较上年同期增长 35.28%，其中核心产品增长 400.43%。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江门市劲阳金属科技有限公司 6,145,190.14 15.20% 否 2 凌彩百川(新兴)科技有限公司 4,086,588.06 10.11% 否 3 东莞东聚电子电讯制品有限公司 3,489,724.30 8.63% 否 4 苏州通润驱动设备股份有限公司 2,942,418.51 7.28% 否 5 江森自控日立万宝压缩机(广州)有限 公司 2,694,104.38 6.67% 否 合计 19,358,025.39 47.89% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 上海皋锐贸易有限公司 5,574,235.88 20.55% 否 2 有研粉末新材料北京有限公司 5,381,618.54 19.84% 否 3 梅州梅新粉末冶金有限公司 4,991,385.00 18.40% 否 4 广州市威强新材料实业有限公司 3,955,541.52 14.58% 否 5 深圳市日东科技发展有限公司 2,564,639.21 9.46% 否 公告编号：2018-008 18 合计 22,467,420.15 82.83% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -8,911,238.07 -14,242,933.44 -37.43% 投资活动产生的现金流量净额 -1,809,657.34 -4,065,581.76 -55.49% 筹资活动产生的现金流量净额 -20,383,333.33 60,000,000.00 -133.97% 现金流量分析： 1、 报告期内经营活动产生的现金流量净额-891.12 万元，较上年同期净流出减少 533.17 万元。主要是 上年股东增资款到账后偿还 2015 年 12 月股东借予公司临时周转资金 541 万。 2、 报告期内投资活动产生的现金流量净额-180.97 万元，较上年同期净流出减少 225.59 万元，主要是 上年新增烧结炉、压机及制氮机组等设备比本期多。 3、 报告期内筹资活动产生的现金流量净额-2,038.33 万元，较上年同期流出增加 8,038.33 万元，主要 是本年偿还股东委托借款本金及利息 2,038.33 万元，另上年有股东增资 6,000.00 万元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号 ——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 (财 会〔 2017〕 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和 非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法。 由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报表的可比 数据无影响。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 公告编号：2018-008 19 （八）企业社会责任 - 三、持续经营评价 公司从以下 5 方面对自我的持续经营能力进行评估并认为公司具有持续经营能力。 1、公司的技术优势 公司的新材料制备技术--近净成形技术，通过创新成形工艺和材料配方，实现外部尺寸无切削余量 或接近无余量、内部质量无缺陷或接近无缺陷的金属零件成形，可有效地缩短产品的生产周期并提高成 品率。该技术工艺以材料—零件一体化制造为核心，与传统金属成形工艺相比，可实现材料产品的高性 能化、生产过程短流程化、材料制备和零件形成一体化、生产工艺绿色化等新要求，具有工艺流程短、 能耗低、材料利用率高、环境负荷低等特点，是确保节能减排目标实现的新技术与工艺。近净成形技术 包括公司正在应用生产的挤压铸造技术、粉末冶金技术等。公司在粉末冶金精密成形技术、KK 铜合金铸 件新工艺、挤压铸造技术、新型无磁钢新材料技术领域取得了重大突破，获得了市场和客户认可。公司 产品被广泛应用在减速机行业、电梯曳引机行业、家用电器行业、办公设备行业以及汽车零配件行业等。 公司通过自有技术及产品升级，努力成为具有国内高性能金属新材料、新工艺制备加工技术优势的企业， 成为国内具有行业优势的金属新型材料制品供应商。 （1）粉末冶金技术 粉末冶金是用金属粉末（或金属粉末与非金属粉末的混合物）作为原料，经过成形和烧结，制造金 属材料、复合材料以及各种类型制品的工艺技术，粉末冶金集材料制备与零件成形于一体，减少铸件熔 炼过程中的废渣、烟尘、废砂排放并降低总能耗，可使材料高性能化、多功能化、复合化，具有节能、 节材、高效、近净成形、环境友好、低成本的优点。在国家的《产业结构调整指导目录(2011 年本)》中， 粉末冶金被列入国家优先发展和鼓励投资项目。是一种使零件精密成形先进制造技术。由于粉末冶金技 术的优点，它已成为解决新材料问题的重要工具，在新材料的发展中起着举足轻重的作用。 平衡块是压缩机的重要组成部件，采用粉末冶金技术制备空调压缩机无磁平衡块，由于生产效率高、 产品尺寸精密的特点具有较大优势。粉末冶金技术制备大批量、小尺寸零件有明显优势。但要获得高致 密无磁钢仍有一些如高密度、高强韧性、无磁性、成形难等技术难题需要解决。 新产品的技术优势体现在以下几方面： ①公司开发的粉末冶金高密度强韧性无磁钢平衡块由于密度高、尺寸精密、综合性能处于国内领先 水平，产品性能与竞争对手对比优势明显。 提高粉末冶金材料的密度是一个行业难题，目前行业平均水平的产品密度仅可以达到 7.0-7.25 g/cm3，公司开发的产品密度可以达到 7.3-7.6g/cm3，具有一定的技术优势。公司无磁钢材料性能标准： 强度 400-480MPa，伸长率 5-7%，优于行业平均水平（行业平均水平材料性能标准：强度 230MPa，伸长 率 2%）。强度、伸长率是平衡块的非常重要的指标，关系到产品在装配过程中会否开裂，在运行中是否 安全。 ②与精密铸造相比，生产效率提高一倍以上，产品工艺出品率由精密铸造的 40%提高到 98%，产品 性能提高的同时，产品的生产成本更低； ③符合国家产业政策。粉末冶金工艺属于材料近净成形新技术，其推广应用符合国家节材节能的绿 色环保要求。 ④通过技术开发，掌握了无磁钢产品制备的专有技术，正在申请二项国家发明专利：“一种高性能 高密度无磁钢的制造方法”与“一种无磁钢平衡块的烧结方法” 。 （2）挤压铸造技术 挤压铸造又称“液态模锻”，是将熔融态金属或合金，直接注入敞口模具中，随后闭合模具，接着 施以高压，使得液态金属在高压下凝固，最后获得致密铸件的方法。该技术兼有铸造和锻造工艺的优点， 公告编号：2018-008 20 具有液态金属利用率高、工序简化和质量稳定等优点，是一种节能型的金属近净成形技术。使用挤压铸 造技术替代传统重力铸造技术，可减轻或消除合金材料在重力铸造下的缩孔、缩松等缺陷，提高其综合 性能，延长其使用寿命，且产品出品率高、尺寸精度高、加工余量小，具有高效、节能、节材的特点。 挤压铸造技术可应用于通用机械、电梯、五金工具、建筑、汽车制造、高铁、航空航天等行业。 技术先进性及优势体现在以下几方面： ①本项目属于新材料及近净成形的关键技术，技术已获得国家科技支撑计划项目的支持，其技术已 获国家发明专利授权。包括：“一种耐热耐磨耐腐蚀大型机械往复炉炉排及其制造方法金”、“挤压铸 造浇注系统”、“锌合金蜗轮的挤压铸造方法”、“锌合金蜗轮的挤压铸造模具” ②挤压铸造技术用于电梯曳引机锌合金蜗轮的制造，填补了国内空白，所生产的产品的力学性能得 到大幅提升，其力学性能参数达到了国内领先、国际先进水平。新产品的综合性能比原产品大幅提高， 蜗轮产品实体强度提高 20%以上，抗拉强度达 450-480MPa，断后伸长率提高一倍以上，可以达到 8%-15%， 产品使用寿命提高一倍以上。 ③ZA27 挤压铸造蜗轮金相组织明显改善.金属型重力铸造制备的蜗轮晶粒粗大，易产生缩松；而在 挤压铸造工艺下，树枝晶明显破碎，呈细小的等轴晶，无明显缩松缺陷。 ④生产效率提高一倍，产品性能提高的同时，产品的生产成本更低。 ⑤新技术可应用于机械、汽车、航空等行业，具有推广应用潜力。 2、核心团队 公司核心管理成员介绍如下： 姓名 性别 职务/职称 业务专业 刘国斌 男 董事长/高工 电子技术 朱权利 男 总工程师/教授级高工 材料工程 吴清云 男 财务负责人/高级国际财务管师 会计 陈家坚 男 总助兼技术部经理/硕士 材料工程 周志诚 男 营销部经理/工程师 机械 3、未来发展目标 华金科技产品战略发展目标与路径如下：未来三年重点开发二大核心技术产品：高密度强韧性无磁 钢平衡块和挤压铸造的锌合金蜗轮。围绕着两大核心技术产品，公司的未来三年的目标为：开发高密度 强韧性无磁钢平衡块，抢占空调压缩机配件市场，成为空调压缩机粉末冶金配件的技术领先企业；完善 挤压铸造技术与工艺，使公司成为电梯曳引机锌合金蜗轮市场的龙头企业。 2017 年，国内空调销量 1 亿台左右（对应 1 亿台压缩机），以目前公司正在研发的空调压缩机的平 衡块配件为例，一年市场容量约 2 亿件，产值约为 4 亿元。且 70%的市场控制在格力和美的两大厂商。 由于原有的精密铸造工艺在成本、产品合格率及日趋提高的清洁环保节能等方面无法满足空调压缩机采 用变频技术后小型化的需求。公司抓住这一市场机会，与华工中心共同研发，经过 2015、2016 两年的 时间，公司完成了产品的材料性能研发、工艺性能的试验以及交付珠海格力检验、装机等工作，完全满 足要求。并先后成为全球第一第二大的空调压缩机生产厂-广东美芝制冷设备有限公司及珠海凌达压缩 机有限公司（美的、格力的控股子公司）的供应商。2017 年该产品营业收入达到 925 万元，预计 2018 年达到 3,500-4,000 万元，2019 年达到 5,000-6,000 万元，并以此项技术为基础，延伸产品线，抢占空 调压缩机配件市场份额，成为该细分行业的技术优势企业。 利用国家材料研究中心的挤压铸造技术的国家专利及近十年对挤压铸造工艺的研发成果，公司已具 备一定的批量生产能力，并取得相关客户的认可。2015 年，公司已与国内前十大曳引机厂家建立了技术 交流和供货合作关系。其中 ZA27 蜗轮产品已通过国内最大曳引机制造商苏州通润驱动和珠三角最大的 南洋电梯公司的装机测试及生产应用。2017 年该产品营收近 523 万，预计 2018 年达到 600-800 万，2019 年达到 1,000-1,500 万。挤压铸造技术可大幅提高材料力学性能，满足节能、汽车等交通工具轻量化的 发展要求，可使铝、镁等轻金属替代原有的钢铁材料。该技术可应用于生产铝合金零件，如汽车轮毂、 公告编号：2018-008 21 转向节、万向节、发动机连杆、压缩机活塞、制动器缸体、离合器缸体等零配件组件。挤压铸造技术在 汽车轻量化领域具有很大的潜在市场。公司将发挥技术开发优势，进一步提升技术研发和工艺研发能力， 打造公司高性能、高精度金属新材料制品的技术优势，培育出公司的战略产品。 除此以外，公司未来还将利用核心技术优势，开发粉末冶金汽车零部件，拓展汽车配件市场。汽车 领域方面，发达国家粉末冶金零件总产量的 70%用于汽车工业，国外轿车中使用的粉末冶金典型零件已 达到 130 种以上，而国内实际应用的粉末冶金汽车零件只有 20-30 种，其中一个重要原因在于国内提供 零件的质量、性能、精度较差。国内高档的粉末冶金成形技术及装备研发水平相对落后，制约了粉末冶 金汽车零件的生产发展。目前每部欧洲汽车中约有 8.3kg 的粉末冶金件，每部美国汽车中约有 19.5kg 的粉末冶金件，而当前国内粉末冶金件使用量最高的桑塔纳轿车仅达到 3.4kg。如我国每辆汽车用粉末 冶金零件提高至 5kg，以汽车年产量 2,000 万辆计算，则汽车工业的粉末冶金零件需求将达 10 万吨，预 计产值为 30-40 亿元。汽车粉末冶金零部件市场前景广阔。 4、公司实际控制人、控股股东、公司管理团队已采取增资的方式充实公司的股本、流动资金。 2015 年 12 月 1 日，华金有限召开股东会同意粤海控股单独对华金有限增资 2,895.6 万元，其中 311.75 万元增加注册资本，其余 2,583.85 万元计入资本公积；同意公司注册资本由 4,345.5 万元变更 为 4,657.25 万元。 2015 年 12 月 18 日，华金有限召开股东会，同意粤海控股、国发基金、华金伟业（系公司管理团队 成立的员工持股平台）向公司增加注册资本 3,104.4 万元，其中，粤海控股以现金方式认缴出资 930.23 万元，国发基金以现金方式认缴出资 776.17 万元，华金伟业以现金方式认缴出资 1,398 万元。 2017 年 12 月 31 日，公司账面货币资金为 1,486.75 万元，应收票据 501.96 万元，资金充裕。 5、体制机制改革 公司之前未充分发挥其技术优势，也未形成显著的市场竞争优势，主要是原有的体制机制没能充分 调动各种积极因素。公司是第一批入选广东省体制机制改革的试点企业。通过体制机制改革，实行员工 持股，充分调动员工的积极性；公司对运营模式进行了创新，包括实行技术营销、创新与高校研发机构 合作的方式、制订营销、技术以及生产管理的激励机制，从而更好改进现有产品的技术工艺，开发新产 品和新市场，将技术优势转化为产品的市场竞争力，争取新的市场机遇，提升公司核心竞争力。 综上，尽管报告期内公司未能实现盈利，但营业收入增长 28.67%。公司的核心产品正快速提高营收， 必将成为公司未来业绩新的增长点，公司的销售收入有望实现大幅增长，公司未来盈利能力将不断增强， 具备较强的持续经营能力。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1.宏观经济波动的风险 锻件及粉末冶金制品制造行业主要是为下游制造商提供装配产品。由于下游制造商的发展周期与宏 观经济的周期变化趋势基本一致，因此，宏观经济的波动将通过汽车制造、电子电器制造等行业传导至 制造行业，间接影响行业的总体需求。若宏观经济环境发生较大不利变化，将明显制约锻件及粉末冶金 制品制造行业的发展。 应对措施： 公司致力于新材料、新技术 、新工艺的研发，并针对国内市场的需求，充分发挥公司的科技优势， 拓展相关领域与行业，开发性能优越、节能环保、降低成本等高附加值产品。例如国内首创高密度无磁 钢空调压缩机配件、高精度高耐磨的小型粉末冶金齿轮、高精度高强度的粉末冶金端子、挤压铸造工艺 公告编号：2018-008 22 的高强度锌合金蜗轮等有技术含量产品，增强公司的核心竞争力，由此可以在一定程度上降低宏观经济 波动给公司带来的风险。 2.公司治理风险 有限公司阶段，公司制定了与日常公司生产经营管理相关的内部控制制度。股份公司设立后，公司 建立了健全的法人治理结构，设立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《对外担保管理办法》、《关联交易决策管理办法》及《重大投资决策管理办法》等规章制度，制定了 适应公司现阶段发展的内部控制制度体系，但由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执 行尚未经过长时间的运行检验，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的 要求。因此，公司可能存在因治理不当而产生的风险。 应对措施： 挂牌后公司将更加重视董事会和股东大会的决策效率和效果，重视发挥监事会、中介机构的监督职 能，确保信息披露充分、准确、完整、及时，同时，通过中介机构的培训和自主学习不断提高管理层的 经营决策和对相关法律法规的把握水平，减少失误。此外，公司将通过股份发行，不断优化股东结构， 实现公司治理的良性循环。 3.报告期内持续亏损，盈利能力不足的风险 2017 年度、2016 年度和 2015 年度公司净利润分别为-7,928,718.96 元、-8,714,538.38 元和 -8,986,733.68 元。公司部分产品老化，议价能力差，毛利率偏低，导致公司盈利能力不足。若下一步 公司产品销售收入不能扩大或未能开发新产品，公司的各项成本费用不能有效降低，公司仍将继续面临 亏损。 应对措施： 针对此种情况，公司已制定新的产品战略，公司未来三年内重点开发高密度强韧性无磁钢平衡块和 挤压铸造的锌合金蜗轮。公司已成为全球第一第二大的空调压缩机生产厂-广东美芝制冷设备有限公司 及珠海凌达压缩机有限公司（美的、格力的控股子公司）的供应商，2017 年该产品营业收入达到 925 万 元。完善挤压铸造技术与工艺，使公司成为电梯曳引机锌合金蜗轮市场的龙头企业。公司已开始生产新 的产品并和客户签订战略合作协议，着力发展利润率更高的业务；提高市场竞争力，扩大市场份额，提 高产量，尽快实现规模经济；此外，公司还将加强经营管理，合理控制各项费用。 4.过度依赖关联方借款的风险 报告期内，关联方为支持公司的发展，向公司提供了股东委托借款。2017 年末，公司占用关联方的 资金余额分别为 3,135.82 万元。关联方借款利息优惠，所减少的财务费用对公司净利润影响较大，如 果未来公司不能持续获得关联方的借款，公司经营业绩有进一步下滑的风险。 应对措施： 公司控股股东广东粤海控股集团公司从集团战略发展角度，开拓高科技产业，培育产学研基地，看 好公司的发展前景并给予大力支持。公司是广东省国企体制机制创新试点企业，受到广东省国资委和国 企发展基金的高度重视，公司在新材料、新技术、新工艺研发的成果，也得到公司股东的认同。 公司在新三板的挂牌，为公司未来在市场上获得相对优惠的融资条件创造了基础。 5.技术更新的风险 公司作为专门从事有色金属铸造、粉末冶金及新材料的制备及成形业务的高科技型企业，必须紧跟 新材料领域技术不断发展的步伐，及时将先进技术应用于技术开发和产品设计，匹配不断变化的客户需 求。如果公司在产品开发和产业化的过程中，不能准确地把握行业技术发展趋势或出现了更为先进的替 代性技术和产品，将可能导致公司竞争力下降，从而影响公司发展。 应对措施： 公司研发部门在研发项目立项之前会大量收集行业技术信息、市场需求信息以及营销、生产等部门 的建议，保证产品更新的及时性，同时公司积极与新材料领域中的前沿研究机构开展研发合作，以此来 确保公司能紧跟新材料领域技术不断发展的步伐，使公司的产品始终保持竞争力。 公告编号：2018-008 23 公司目前是广东省高新技术企业，广州市企业研发机构建设单位。共申请专利 14 项，其中国际专 利 4 项。国内已授权的发明专利 3 项，实用新型专利 2 项；正在受理的发明专利 5 项。报告期内公司核 心产品-无磁钢平衡块获得广东省高新技术产品荣誉称号。 6.市场竞争风险 随着国内制造业技术工艺水平的提高，以及制造业对精密金属结构件需求量的不断提升，行业内新 进入竞争者逐渐增多，这些新进入者往往采用价格竞争方式争夺市场，从而将影响市场的市场营销和产 品开发策略，将会给行业内企业带来一定的市场竞争压力。同时，制造业多元化的发展与细分也会进一 步分羮抢占日益庞大的国内市场。因此，未来市场面临的竞争对手在数量上可能会有所增加，而且竞争 对手的规模、实力也会不断提高，行业竞争压力增大。 应对措施： 公司面对逐渐加剧的市场竞争风险，一方面细分目标市场，明确细分市场的战略：维持现有产品和 市场生产和销售的前提下，逐步实现现有产品的升级换代，丰富公司产品链并扩展客户群体，扩大公司 的市场布局；另一方面公司加大技术研发投入，完善产品及技术品质，以确保公司目前的市场份额并逐 步扩大。 7.原材料价格波动的风险 行业主要生产原材料为铜材、铝材、铁粉及锌材等金属材料。主要原材料价格，特别是铜材价格的 波动存在较大不确定性，行业内企业存在一定的原材料价格波动的风险。2017 年金属原材料暴涨，其中 铁粉涨价 10%，铜粉涨价 16%。若无法及时消化由此波动引起的成本变动压力，将对行业内企业未来盈 利能力造成不利影响。 应对措施： 公司一方面与原材料供应商开展长期合作协议，保证原材料供应价格与质量的稳定，公司合金铸造 产品的售价与国际期货市场价格联动，这样也可在一定程度上降低风险，使公司日常生产经营得以有序 开展；另一方面将积极开展产品高端化战略，依托公司强大的科技研发能力，主攻高技术含量和高附加 值产品，减少对现有原材料的依赖性。 8.应收账款期末余额较大，运营资金紧张风险 2017 年末和 2016 年末公司应收账款余额分别为 22,318,459.44 元和 21,718,160.66 元，应收账款 余额占营业收入的比重为 55.22%和 69.14%，公司应收账款期末余额较大。公司销售环节多采用赊销模 式，形成的应收账款回款期较长，占用了公司大量流动资金。因此，公司可能存在因运营资金紧张而导 致流动性风险。 应对措施： 针对此种情况，公司加强了对应收款的管理，2017 年底应收账款原值较年初增长 2.76%，而全年主 营业务收入较去年增长 30.07%，应收账款增幅远低于主营业务收入增幅，应收账款催收工作成果显著， 加快了资金回笼。对某些信用较差的客户，公司已通过法律途径追缴货款。公司已根据相关财会规定按 帐龄对应收款进行充分的提计坏帐准备。 （二）报告期内新增的风险因素 - 公告编号：2018-008 24 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节、二、(一) 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √适用 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比 例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼 5,122,007.12 - 5,122,007.12 14.97% 原告 /申请人 被告 /被申请人 案由 涉及 金额 占期末 净资产 比例% 是否形成预 计负债 临时公告 披露时间 广东粤海华金科 技股份有限公司 广州百川塑料 制品有限公司 货 款 逾 期 未付 5,122,007.12 14.97% 否 2017 年 6 月 1 日 公告编号：2018-008 25 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 该案已开庭，因对方开庭后提交新的证据，合议庭要求再次开庭质证，但第二次开庭的时间未定。 2017 年度陆续收回 2,780,645.84 元，截止 2017 年 12 月 31 日欠款余额 3,643,062.52 元。 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 √不适用 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他-财务公司存款利息收入 0.00 29,780,050.04 总计 0.00 29,780,050.04 报告期内，公司将流动资金存放至粤海集团财务有限公司。2017 年公司累计存放金额元 29,780,050.04 元，粤海集团财务有限公司共支付利息为 299,716.43 元。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 广东粤海控股集 团有限公司 资金拆借 30,000,000.00 是 2017 年 4 月 27 日 2017-009 总计 - 30,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 粤海控股于 2014 年 5 月 15 日委托上海浦东发展银行股份有限公司广州分行向公司提供委托贷款， 截止 2016 年 12 月 31 日委托贷款本金金额总计 50,000,000.00 元，以公司房地产权利证书所记载的房 屋及土地使用权整体抵押，合同约定年利率为 6%。三方于 2017 年 5 月 12 日签订展期合同，约定展期一 年，借款到期日为 2018 年 5 月 14 日，展期内借款利率 3.575%，到期一次还本付息。截止 2017 年 12 月 31 日委托贷款本金余额总计 30,000,000.00 元，借款利息余额 1,358,187.50 元。 上述关联交易为控股股东为支持公司发展而提供借款，不存在损害公司及投资者利益的情况。 总计 - - 5,122,007.12 14.97% - - 公告编号：2018-008 26 （四）承诺事项的履行情况 公司控股股东粤海控股出具了《控股股东关于避免同业竞争承诺函》，承诺如下： 1、本单位及控制的其他企业，目前未从事任何与公司存在同业竞争情形的活动； 2、本单位及控制的其他企业，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成 竞争的业务、活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任 何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。 3、自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其产品和业务范围，本单位及控制的其他企业将不 与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本单位及控制的其他 企业按照如下方式退出竞争：①停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；②停止经营构成竞争或可能 构成竞争的业务；③将相竞争的业务纳入到公司来经营；④将相竞争的业务转让给无关联的第三方。 4、本单位在持有公司股份期间，本承诺为有效承诺。 5、若违反上述承诺，本单位将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 报告期内，控股股东粤海控股履行了承诺。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 房屋及土地使用权 质押 27,152,812.43 33.27% 抵押委托借款 总计 - 27,152,812.43 33.27% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2018-008 27 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 25,965,000 25,965,000 57.70% 其中：控股股东、实际 控制人 0 0.00% 9,517,500 9,517,500 21.15% 董事、监事、高 管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 45,000,000 100.00% -25,965,000 19,035,000 42.30% 其中：控股股东、实际 控制人 28,552,500 63.45% -9,517,500 19,035,000 42.30% 董事、监事、高 管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 45,000,000 - 0 45,000,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 广东粤海控股 集团有限公司 28,552,500 0 28,552,500 63.45% 19,035,000 9,517,500 2 珠海华金伟业 投资管理中心 (有限合伙) 8,104,500 0 8,104,500 18.01% 0 8,104,500 3 广东国有企业 重组发展基金 (有限合伙) 4,500,000 0 4,500,000 10.00% 0 4,500,000 4 广州华工大集 团有限公司 1,921,500 0 1,921,500 4.27% 0 1,921,500 5 华南二九三花 都开发总公司 1,921,500 0 1,921,500 4.27% 0 1,921,500 合计 45,000,000 0 45,000,000 100.00% 19,035,000 25,965,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 粤海控股持有国发基金 3.33%的份额，为国发基金的有限合伙人。除此之外，股东之间不存在及其 公告编号：2018-008 28 他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 广东粤海控股集团有限公司成立于 2000 年 1 月 31 日，现持有广东省工商行政管理局核发的注册号 为 440000000024073 的《营业执照》，法定代表人为黄小峰，经营场所为广州市天河区天河路 208 号粤 海天河城大厦第 45 层，经营范围为：实业投资、项目开发，租赁，室内装修，通讯技术开发、技术服 务，提供以上与经营有关的信息咨询服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动)。营业期限为长期，其股权结构为：广东省人民政府出资 10 亿元，占比 100%。 （二）实际控制人情况 广东省人民政府持有粤海控股 100%股权，为公司的实际控制人。广东省人民政府国有资产监督管 理委员会依法代表其履行出资人职责。 公告编号：2018-008 29 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-008 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘国斌 董事长、总经理 男 63 本科 2016.04.20-2019.04.19 是 乔健康 董事 男 53 硕士 2016.04.20-2019.04.19 否 叶尔南 董事 男 54 硕士 2016.04.20-2019.04.19 否 吴清云 董事、财务负责 人、董事会秘书 男 39 本科 2016.04.20-2019.04.19 是 朱权利 董事、总工程师 男 56 硕士 2016.04.20-2019.04.19 是 陈计中 董事 男 42 硕士 2016.04.20-2019.04.19 否 方志敏 董事 男 31 硕士 2016.04.20-2019.04.19 否 王苏荣 监事会主席 女 44 硕士 2016.04.20-2019.04.19 否 高斌 监事 男 42 中专 2016.04.20-2019.04.19 是 宋静 监事 女 27 本科 2016.04.20-2019.04.19 是 宋志海 副总经理 男 43 本科 2017.04.14-2020.04.13 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系或其他关联关系。控股股东为广东粤海控股集 团有限公司，实际控制人为广东省人民政府。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 刘国斌 董事长、总经理 0 0 0 0.00% 0 乔健康 董事 0 0 0 0.00% 0 叶尔南 董事 0 0 0 0.00% 0 吴清云 董事、财务负责 人、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 朱权利 董事、总工程师 0 0 0 0.00% 0 陈计中 董事 0 0 0 0.00% 0 方志敏 董事 0 0 0 0.00% 0 王苏荣 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 高斌 监事 0 0 0 0.00% 0 宋静 监事 0 0 0 0.00% 0 宋志海 副总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2018-008 31 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 9 9 研发人员 13 13 生产人员 79 90 销售人员 6 7 其他人员 11 12 员工总计 118 131 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 10 14 专科 26 28 专科以下 79 86 员工总计 118 131 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进及退休人员情况 报告期内，基于公司实际经营需要，招聘新员工 30 人，离职人员 17 人，变动较大的人员是基础生 产非关键操作人员。 2、人员薪酬 公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司与员工均签署了《劳动合同》，对员工 的工作时间、工作内容、劳动报酬、社会保险、劳动纪律等权利与义务作出了详细约定，未来公司将加 强人力资源建设，完善激励机制，进一步提人员的稳定性。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 公告编号：2018-008 32 - 公告编号：2018-008 33 第九节行业信息 √不适用 公告编号：2018-008 34 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依据《公司法》及非上市公众公司的相关规定，设立了股东大会、董事会、监事会，建立了三 会治理结构，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《公司章程》及“三会议事规则”对三会的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等作了详 细的规定。为了进一步完善内控制度，公司制定了《信息披露管理办法》、《关联交易决策管理办法》、 《重大投资决策管理办法》等管理制度。至此，公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定建立、 健全了公司的股东大会、董事会、监事会等治理机构及相关制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会的召开程序、决 议内容均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的要求，没有损害股东、债权人及第三 人合法利益的情况，已做出的三会决议均能得到切实的执行。公司股东、董事、监事均符合《公司法》 及相关规定的任职要求，能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利职责。公司完善了股东保护相 关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小 股东的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资 格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利。公司建立 了投资者关系管理制度，细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事项，并通过信息披露与交流 加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，以保护投资者合法权益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均按照《公司法》等法律、 法规和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务。公司重大事项均按照公司内部控制制 度进行决策，履行了相应法律程序。三会会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合《公司法》及 《公司章程》等相关法律、法规要求，合法合规。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司修订了《公司章程》，主要是将党建工作要求写入公司章程，详见公司 2017-023 号公告。 （二）三会运作情况 公告编号：2018-008 35 1、三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2017 年 4 月 14 日召开股份公司第一届董事会第三次会议, 审议通过:(1) 《公司 2016 年度董事会工作报告》;(2)《公司 2016 年度总经理工作报告》;(3) 《公司 2016 年年度报告及其摘要》;(4)《公司 2016 年度财务决算报告》;(5) 《公司 2017 年度财务预算报告》;(6)《关于公司 2016 年度利润分配方案的议 案》;(7)《关于聘任宋志海先生为副总经理的议案》;(8)《关于向广东粤海财 务公司申请借款的议案》;(9)《关于 2016 年非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况的议案》;(10)《关于提请召开 2016 年年度股东大会的议案》。 2、2017 年 4 月 27 日召开股份公司 2017 年第一次临时董事会, 审议通过:(1) 《关于向广东粤海控股集团有限公司申请委托贷款的议案》;(2)《关于提请召 开 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 3、2017 年 8 月 23 日召开股份公司第一届董事会第四次会议, 审议通过:(1) 《公司 2017 年半年度报告》。 4、2017 年 11 月 13 日召开股份公司 2017 年第二次临时董事会, 审议通过:(1) 《关于<公司章程>修订方案的议案》;(2)《关于聘请 2017 年财务审计机构的 议案》;(3)《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、2017 年 4 月 14 日召开股份公司第一届监事会第二次会议, 审议通过:(1) 《公司 2016 年度监事会工作报告》;(2)《公司 2016 年年度报告及其摘要》;(3) 《公司 2016 年度财务决算报告》;(4)《公司 2017 年度财务预算报告》;(5) 《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》;(6)《关于 2016 年非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况的议案》。 2、2017 年 8 月 23 日召开股份公司第一届监事会第三次会议, 审议通过:(1) 《公司 2017 年半年度报告》。 股东大会 3 1、2017 年 5 月 9 日召开股份公司 2016 年年度股东大会,审议通过:(1)《关于 公司 2016 年度董事会工作报告的议案》;(2)《关于公司 2016 年度监事会工作 报告的议案》;(3)《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》;(4)《关于 公司 2016 年度财务决算报告的议案》;(5)《关于公司 2017 年度财务预算报告 的议案》;(6)《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》。否决了(8)《关于 向广东粤海财务公司申请借款的议案》。审议通过(9)《关于 2016 年非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况的议案》。 2、2017 年 5 月 11 日召开股份公司 2017 年第一次临时股东大会,审议通过:(1) 《关于向广东粤海控股集团有限公司申请委托贷款的议案》。 3、 2017 年 11 月 30 日召开股份公司 2017 年第二次临时股东大会,审议通 过:(1) 《关于<公司章程>修订方案的议案》;(2)《关于聘请 2017 年财务审计 机构的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能 够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 公告编号：2018-008 36 （三）公司治理改进情况 公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定建立、健全了公司的股东大会、董事会、监事会等 治理机构及相关制度。 公司认为当前公司治理状况能够保障公司的良性发展，公司将密切关注法律法规和国家政策变化， 与时俱进，及时准确的调整和规范公司治理。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性 文件，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。公司设置专人负责与投资者关系的维护 和管理，通过电话、电子邮件等平台进行投资者互动交流，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之 间形成畅通有效的沟通联系。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立行使权力及履行职责，监事会对报告期内的监督活动中未发现公司存在 重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照法律法规规范运作，建立了健全的法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方 面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开。 （一）业务分开情况 公司拥有独立完整的采购、销售系统，独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道，能够独立 支配和使用人、财、物等生产要素并获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，不存 在因与关联方之间存在关联关系而使公司的独立性受到不利影响的情况。公司控股股东书面承诺不从事 与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。公司在业务方面与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （二）资产分开情况 公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场 所等，并拥有合法的所有权或使用权。不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司在资 产方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （三）人员分开情况 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生董事、监事及高级管理人员；公司总 经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其所 控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他 企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分离；公司 财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。公司在人员方面与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （四）财务分开情况 公司配备了独立的财务人员，财务人员均专职在公司工作，不存在兼职情形；建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，不受控股股东干预。公司独立开设银行账户，独立纳税， 不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司在财务方面与控股股东、 公告编号：2018-008 37 实际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （五）机构分开情况 公司依照《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法 定程序制订了《公司章程》并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决 策机构、监事会为监督机构的法人治理结构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，各机构、 部门依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。本公司的生产经营场所与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业严格分开，不存在混合经营、合署办公的情况，公司的机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，内控体系将进一步健全和完善，能适应公司管理的要 求和发展的需要，公司将深化内部风险评估、推进过程控制、加强监督检查等完善内部控制的系列工作， 公司的风险评估、风险控制将进一步落实，管理效率将进一步提高。 1、会计核算体系 公司严格按照《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》建立公司会计核算 体系，独立核算，定期监督，有效确保了公司会计信息质量。 2、财务管理体系 公司在财务机构和岗位设置、实物资产管理、费用审核、成本控制、合同档案管 理、预算管理等多方面建章立制，确保公司财务管理体系有序、严格和高效。 3、风险控制体系 公司持续改进风险报告质量，以事前、事中控制为手段，合理科学的进行风险评 估、分析与控制，确保实现公司持续良好稳定发展的目标。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错 更正、重大遗漏信息等事项。公司信息披露负责人和公司管理层严格遵守相关制度，确保信息披露质量。 公告编号：2018-008 38 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 XYZH/2018GZA10147 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 凌朝晖、李正良 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 广东粤海华金科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广东粤海华金科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 公告编号：2018-008 39 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中 的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 公告编号：2018-008 40 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 注五、1 14,867,511.91 45,971,740.65 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 注五、2 5,019,625.41 820,770.00 应收账款 注五、3 13,745,844.94 13,766,618.92 预付款项 注五、4 468,861.33 403,835.07 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 注五、5 281,004.19 320,767.46 买入返售金融资产 - - - 存货 注五、6 10,131,232.03 10,964,976.59 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 注五、7 208,927.22 367,186.04 流动资产合计 - 44,723,007.03 72,615,894.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 公告编号：2018-008 41 固定资产 注五、8 32,661,448.56 31,979,904.48 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 注五、9 3,504,884.55 3,469,263.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 注五、10 722,242.94 336,171.44 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 36,888,576.05 35,785,338.92 资产总计 - 81,611,583.08 108,401,233.65 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 注五、11 9,665,780.18 9,275,005.48 预收款项 注五、12 327,339.47 375,995.70 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 注五、13 1,072,915.72 997,013.17 应交税费 注五、14 453,709.68 312,849.72 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 注五、15 4,476,856.04 5,154,856.17 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 注五、16 31,358,187.50 50,000,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 47,354,788.59 66,115,720.24 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 公告编号：2018-008 42 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 注五、17 50,000.06 150,000.02 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 50,000.06 150,000.02 负债合计 - 47,404,788.65 66,265,720.26 所有者权益（或股东权益）： 股本 注五、18 45,000,000.00 45,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 注五、19 5,322,710.74 5,322,710.74 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 注五、20 -16,115,916.31 -8,187,197.35 归属于母公司所有者权益合计 - 34,206,794.43 42,135,513.39 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 34,206,794.43 42,135,513.39 负债和所有者权益总计 - 81,611,583.08 108,401,233.65 法定代表人：刘国斌主管会计工作负责人：吴清云会计机构负责人：吴清云 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 注五、21 40,419,074.88 31,411,776.03 其中：营业收入 注五、21 40,419,074.88 31,411,776.03 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 52,222,913.83 40,175,494.37 其中：营业成本 注五、21 39,301,122.51 29,177,590.48 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 公告编号：2018-008 43 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 注五、22 477,731.51 454,580.37 销售费用 注五、23 1,737,671.12 1,340,372.46 管理费用 注五、24 6,897,000.26 9,171,977.73 财务费用 注五、25 1,404,073.23 -534,267.27 资产减值损失 注五、26 2,405,315.20 565,240.60 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 注五、27 1,856,099.96 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -9,947,738.99 -8,763,718.34 加：营业外收入 注五、28 2,038,975.04 169,735.45 减：营业外支出 注五、29 19,955.01 120,555.49 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -7,928,718.96 -8,714,538.38 减：所得税费用 - - - 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -7,928,718.96 -8,714,538.38 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - -7,928,718.96 -8,714,538.38 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -7,928,718.96 -8,714,538.38 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 公告编号：2018-008 44 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - -7,928,718.96 -8,714,538.38 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - -7,928,718.96 -8,714,538.38 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - -0.18 -0.17 （二）稀释每股收益 - -0.18 -0.17 法定代表人：刘国斌主管会计工作负责人：吴清云会计机构负责人：吴清云 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 29,100,622.08 23,113,742.87 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - 27,076.82 公告编号：2018-008 45 收到其他与经营活动有关的现金 注五、30 4,770,615.77 14,479,107.27 经营活动现金流入小计 - 33,871,237.85 37,619,926.96 购买商品、接受劳务支付的现金 - 26,219,081.29 19,153,069.98 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,015,571.52 9,455,162.95 支付的各项税费 - 745,447.59 792,414.95 支付其他与经营活动有关的现金 注五、30 3,802,375.52 22,462,212.52 经营活动现金流出小计 - 42,782,475.92 51,862,860.40 经营活动产生的现金流量净额 - -8,911,238.07 -14,242,933.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 24,300.00 53,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 24,300.00 53,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,833,957.34 4,118,581.76 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,833,957.34 4,118,581.76 投资活动产生的现金流量净额 - -1,809,657.34 -4,065,581.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 60,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 60,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 20,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 383,333.33 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 20,383,333.33 - 公告编号：2018-008 46 筹资活动产生的现金流量净额 - -20,383,333.33 60,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -31,104,228.74 41,691,484.80 加：期初现金及现金等价物余额 - 45,971,740.65 4,280,255.85 六、期末现金及现金等价物余额 - 14,867,511.91 45,971,740.65 法定代表人：刘国斌主管会计工作负责人：吴清云会计机构负责人：吴清云 公告编号：2018-008 47 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 45,000,000.00 - - - 5,322,710.74 - - - - - -8,187,197.35 - 42,135,513.39 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 45,000,000.00 - - - 5,322,710.74 - - - - - -8,187,197.35 - 42,135,513.39 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -7,928,718.96 - -7,928,718.96 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -7,928,718.96 - -7,928,718.96 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 48 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 45,000,000.00 - - - 5,322,710.74 - - - - - -16,115,916.31 - 34,206,794.43 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 43,455,000.00 - - - 2,745,000.00 - - - 3,088,256.75 - -58,438,204.98 - -9,149,948.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 49 二、本年期初余额 43,455,000.00 - - - 2,745,000.00 - - - 3,088,256.75 - -58,438,204.98 - -9,149,948.23 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,545,000.00 - - - 2,577,710.74 - - - -3,088,256.75 - 50,251,007.63 - 51,285,461.62 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -8,714,538.38 - -8,714,538.38 （二）所有者投入和减 少资本 34,161,500.00 - - - 25,838,500.00 - - - - - - - 60,000,000.00 1．股东投入的普通股 34,161,500.00 - - - 25,838,500.00 - - - - - - - 60,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 -32,616,500.00 - - - -23,260,789.26 - - - -3,088,256.75 - 58,965,546.01 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 -32,616,500.00 - - - -23,260,789.26 - - - -3,088,256.75 - 58,965,546.01 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 50 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 45,000,000.00 - - - 5,322,710.74 - - - - - -8,187,197.35 - 42,135,513.39 法定代表人：刘国斌主管会计工作负责人：吴清云会计机构负责人：吴清云 公告编号：2018-008 51 （五） 财务报表附注 注一、公司的基本情况 广东粤海华金科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系广东华金合金材料 实业有限公司，成立于 1993 年 3 月 29 日，注册号为 440000400013603，注册资本人民币 4,500.00 万元。法定代表人：刘国斌，住所：广州市萝岗区广州开发区永和经济区禾丰路 67 号。经营范围： 高性能有色金属和黑色合金铸件及零配件；高性能粉末冶金零配件；高性能金属基复合材料零配件； 金属压力加工制品；五金冲压件；相关产品的新材料、新设备、新工艺的技术开发、技术咨询和技 术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 本公司于 1993 年 3 月 29 日由华南理工大学科技开发公司和印尼金城钢铁建筑公司共同出资 组建，注册资本 380.00 万元，其中华南理工大学科技开发公司出资 190.00 万元（货币出资：90.00 万元，技术入股折价 100.00 万元）占注册资本总额的 50.00%；印尼金城钢铁建筑公司以货币出资 190.00 万元，占注册资本总额的 50.00%；以上出资于 1993 年 12 月 10 日和 1995 年 3 月 14 日由天 河会计师事务所验证，并出具穗天师验字（93）1802 号验资报告和穗天师验字（95）0248 号验资 报告。 1998 年 6 月 6 日，根据董事会决议及修改后的章程和 1999 年 3 月 21 日根据粤外经贸批字 [1998]481 号、粤外经贸资字[1999]2 号文件批准，同意股东华南理工大学科技开发公司将其所持 有公司 50.00%的股权以 0 元的价格转让给广州华工大集团有限公司；同意华南二九三花都开发总公 司通过增资及受让股权的方式成为公司新股东。公司注册资本增加 100.00 万元，由 380.00 万元变 更为 480.00 万元。新增注册资本 100.00 万元由华南二九三花都开发总公司缴纳。变更后：广州华 工大集团有限公司出资额为 180.00 万元；印尼金城钢铁建筑公司出资额 120.00 万元；华南二九三 花都开发总公司出资额为 180.00 万元。上述增资于 1999 年 6 月 24 日经广州花都会计师事务所验 证，并出具花会（99）外验字 014 号验资报告。 2002 年 3 月 24 日，根据董事会决议及修改后的章程和 2002 年 6 月 5 日根据粤外经贸资字 [2002]301 号文件批准，公司注册资本增加 320.00 万元，由 480.00 万元变更为 800.00 万元。新增 公告编号：2018-008 52 注册资本 320.00 万元从本公司已分配未支付利润投入，其中：广州华工大集团有限公司增资 120.00 万元；印尼金城钢铁建筑公司增资 80.00 万元；华南二九三花都开发总公司增资 120.00 万元。上 述增资于 2003 年 12 月 30 日经广东新华会计师事务所验证，并出具粤新验字（2003）第 569 号验 资报告。 2004 年 9 月 8 日，根据董事会决议及修改后的章程和 2005 年 6 月 29 日根据粤外经贸资字 [2005]360 号文件批准，公司注册资本增加 400.00 万元，由 800.00 万元变更 1,200.00 万元。新增 注册资本 400.00 万元从本公司已分配未支付利润投入，其中：广州华工大集团有限公司增资 128.40 万元；印尼金城钢铁建筑公司增资 143.20 万元；华南二九三花都开发总公司增资 128.40 万元。上 述增资于 2006 年 4 月 11 日经广州蓝涛会计师事务所验证，并出具蓝外验字（2006）第 034 号验资 报告。 2005 年 9 月 28 日根据董事会决议及修改后的章程和 2005 年 10 月 26 日根据粤外经贸资字 [2005]617 号文件批准，公司注册资本增加 3,800.00 万元，由 1,200.00 万元变更为 5,000.00 万元。 新增注册资本 3,800.00 万元人民币由各股东按持股比例以货币出资，其中：广州华工大集团有限 公司增资 1,356.60 万元；印尼金城钢铁建筑公司增资 1,086.80 万元；华南二九三花都开发总公司 增资 1,356.60 万元；根据 2009 年 6 月 15 日董事会决议及 2009 年 7 月 20 日粤外经贸资字[2009]1010 号文件批准，同意上述注册资本（还余 3,800.00 万元未缴）出资期限延长 2 年（即至 2011 年 5 月 7 日）。 2010 年 9 月 6 日，根据董事会决议及修改后的章程和 2011 年 1 月 27 日根据粤外经贸资字 [2011]52 号文件批准，同意股东广州华工大集团有限公司将其所持有公司 19.36%的股权以人民币 1,071.00 万元转让给广东粤海控股有限公司（后更名为“广东粤海控股集团有限公司”）；同意股东 华南二九三花都开发总公司将其所持有公司 19.36%的股权以人民币 1,071.00 万元转让给广东粤海 控股有限公司；同意股东印尼金城钢铁建筑公司将其所持有公司 15.51%的股权以人民币 858.00 万 元转让给广东粤海控股有限公司。上述 2005 年增资和 2011 年股权转让（实际出资额为 4,688.70 万元）于 2011 年 4 月 20 日经广州众天会计师事务所验证，并出具众天验字（2011）0044 号验资报 告。 2013 年 12 月 20 日，根据股东会和董事会决议及修改后的章程和 2014 年 8 月 8 日根据粤外经 贸资字[2014]324 号文件批准，同意股东印尼金城钢铁建筑公司退出合资企业，合资企业变更为内 公告编号：2018-008 53 资企业，注册资本由 5,000.00 万元变更为 4,345.50 万元。 2015 年 12 月 1 日，根据股东会决议及修改后的章程，同意股东广州华工大集团有限公司将其 所持有公司 11.18%的股权以人民币 0 万元转让给广东粤海控股集团有限公司；同意股东华南二九三 花都开发总公司将其所持有公司 11.18%的股权以人民币 0 万元转让给广东粤海控股集团有限公司。 同时公司注册资本增加 311.75 万元，由 4,345.50 万元变更为 4,657.25 万元。新增注册资本 311.75 万元由广东粤海控股集团有限公司出资 2,895.60 万元，其中 311.75 万元计入注册资本，其余 2,583.85 万元计入资本公积。 2015 年 12 月 18 日，根据股东会决议及修改后的章程和 2015 年 12 月 30 日根据粤国资涵 [2015]1168 号文件批准，公司注册资本增加 3,104.40 万元，由 4,657.25 万元变更为 7,761.65 万 元。新增注册资本 3,104.40 万元人民币由各股东以货币出资，其中: 广东粤海控股集团有限公司 以货币出资 930.23 万元；广东国有企业重组发展基金（有限合伙）以货币出资 776.17 万元；珠海 华金伟业投资管理中心（有限合伙）以货币出资 1,398.00 万元。上述增资于 2016 年 2 月 23 日经 上会会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所验证，并出具上会深报字（2016）第 0005 号验资报 告。 2016 年 3 月 4 日,根据股东会决议和发起人协议的规定，公司申请减少注册资本 32,616,500.00 元，注册资本由人民币 77,616,500.00 元变更为人民币 45,000,000.00 元，同时原广东华金合金材 料实业有限公司的各投资方均作为股份有限公司的发起人，公司按原出资比例分配利润，各发起人 按照原出资比例认购股份有限公司的股份，并以其按照原出资比例所享有的分配利润后的净资产认 缴相应股权款。即将经审计的截至 2016 年 1 月 31 日止原广东华金合金材料实业有限公司的净资产 人民币 50,322,710.74 元为依据，以 1：0.8942 的比例折成 45,000,000.00 股为股份有限公司的发 起人股（每股面值 1 元），作为变更后股份有限公司的注册资本，其余人民币 5,322,710.74 元作为 变更后股份有限公司的资本公积。上述变更于 2016 年 4 月 20 日经上会会计师事务所验证，并出具 上会师报字(2016)第 2552 号验资报告。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司股权结构如下：（单位：元） 序号 股东名称 出资额 出资比例 1 广东粤海控股集团有限公司 28,552,500.00 63.45% 2 珠海华金伟业投资管理中心（有限合伙） 8,104,500.00 18.01% 公告编号：2018-008 54 3 广东国有企业重组发展基金（有限合伙） 4,500,000.00 10.00% 4 广州华工大集团有限公司 1,921,500.00 4.27% 5 华南二九三花都开发总公司 1,921,500.00 4.27% 总计 45,000,000.00 100.00% 注二、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业 会计准则》及相关规定，并基于本附注“三、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计 编制。 2. 持续经营 本公司对自 2017 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力 产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 注三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计 包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、金融资产和金融负债等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 公告编号：2018-008 55 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终 控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价 值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发 行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之 和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复 核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并 当期营业外收入。 5. 合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的 会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司 的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股 东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合 收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务 报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主 公告编号：2018-008 56 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入 合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的 差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的 其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司 净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的投资损益。 6. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物 指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7. 金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 公告编号：2018-008 57 （1） 金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间 的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或 减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。应收款项 采用历史成本计量。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为 其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其 他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价 值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币 性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产 终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有 期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股 利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，按成本计量。 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金 公告编号：2018-008 58 融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是 放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产 控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对 价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至 终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计 入当期损益。 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除因允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以 转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 （2） 金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披 露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利 公告编号：2018-008 59 和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2） 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公 司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负 债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款 后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当 期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格 计量金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 8. 应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流 量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未 履行偿债义务超过 5 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计 入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账 损失，冲销提取的坏账准备。 计提坏账准备时，首先对单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测，需要单独计提的则按 下述（1）中所述方法处理；其次，可以考虑单项金额不重大的应收款项是否需要单独计提，需要 单独计提的则按下述（3）中所述方法处理。除上述以外的应收款项，应按照信用风险特征组合计 提的，按下述（2）中所述方法处理。 公告编号：2018-008 60 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款 项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计 提坏账准备 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 0-6 个月 0% 0% 7-12 个月 5% 5% 1-2 年 30% 30% 2-3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% （3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 具有单独的风险特征，无法满足组合计提的要求，且 单项金额 100 万元以下 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计 提坏账准备 9. 存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 发出存货时按加权平均法。 公告编号：2018-008 61 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当 计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下。 1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 3）资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当 分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金 额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 10. 长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活 动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 公告编号：2018-008 62 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价 值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利 润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或 减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投 资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企 业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算 的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该 项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间 的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核 算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实 施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收 益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账 面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进 行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会 计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价 值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 11. 固定资产 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 公告编号：2018-008 63 计年度的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公 司固定资产包括办公设备、研发设备等。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折 旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 办公设备 5 年 10.00% 18.00% 2 电子设备 3 年 10.00% 30.00% 3 房屋建筑物 20 年 4.00% 4.80% 4 机器设备 10 年 10.00% 9.00% 5 运输设备 5 年 10.00% 18.00% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变，则作为会计估计变更处理。 12. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价 值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 13. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或 生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计 入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行 暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的 公告编号：2018-008 64 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 14. 无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公 司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期 损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支 出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价 款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均 摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计 变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资 产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊 销政策进行摊销。 本公司无形资产明细及摊销年限如下： 序号 类别 摊销年限 1 软件 3 年 2 土地使用权 50 年 (2)研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发 公告编号：2018-008 65 生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证 明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究 阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 15. 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子 公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否 存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定 的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 16. 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用包括工程改造费用和机械维修费用。该等费用在受益期内平均摊销，如 果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。摊销年限均为 3 年。 17. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生 育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间， 将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 本公司离职后福利主要为设定提存计划，包括基本养老保险、失业保险等，在职工提供服务的 会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 18. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同 公告编号：2018-008 66 时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司担的现时义务；该义务的履行很可能 导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 19. 股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计 量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公 积。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价 值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负 债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日， 以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入 成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入 当期损益。 20. 收入确认原则和计量方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、租金收入，收入确认政策如下： （1）销售商品收入 当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本公司确认销售商品收入： ① 本公司将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制； ③ 本公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 具体确认时点为在发货后并跟客户对账确认无误后确认收入。 公告编号：2018-008 67 （2）租金收入 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。 21. 政府补助 本公司的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所 有者投入的资本。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成 长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如 果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为 与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助， 或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ， 按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资 产使用寿命内按照平均分配，计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余 额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质， 计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直 接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的， 本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。 公告编号：2018-008 68 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 22. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相 应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对 于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或 负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债 表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额 为限，确认递延所得税资产。 23. 租赁 本公司的租赁业务主要为作为承租人经营租赁办公场所。 本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。 24. 持有待售 (1) 本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中 出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项 出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构 公告编号：2018-008 69 或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有 待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始 计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去 出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (2) 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成” 的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将 其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额 和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外， 由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当 期损益。 (3) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减 记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计 入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 (4) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根 据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额 应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金 额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类 别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资 产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (5) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中 负债的利息和其他费用继续予以确认。 (6) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为 持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持 公告编号：2018-008 70 有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等 进行调整后的金额；（2）可收回金额。 (7) 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 25. 终止经营 终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处 置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计 划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 26. 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 1）变更生效日期：2017 年 6 月 12 日 2）变更原因：2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号— 政府补助>的通知》（财会[2017]15 号），对《企业会计准则第 16 号—政府补助》进行了修订，要 求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。 3）变更前采用的会计政策 本次变更前公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日印发的《财政部关于印发<企业会计准则第 1 号——存货>等 38 项具体准则的通知》（财会[2006]3 号）中的 《企业会计准则第 16 号—政 府补助》。 4）变更后采用的会计政策 本次变更后，公司将根据财政部于 2017 年 5 月 10 日修订的《企业会计准则第 16 号 —— 政府补助》（财会[2017]15 号）中的规定执行。 5）本次会计政策变更对公司的影响 公告编号：2018-008 71 根据《关于印发修订<企业会计准则第 16 号—政府补助>的通知》 （财会[2017]15 号）的要求， 公司将修改财务报表列报，对 2017 年 6 月 12 日起新增的政府补助采用未来适用法处理；与日常 活动有关且与收益有关的政府补助，计入利润表“其他收益”或冲减相关成本费用，与企业日常活 动无关与收益有关的政府补助，计入营业外收支。该变更不涉及以往年度的追溯调整。 （2） 重要会计估计变更 本公司报告期内未发生重要会计估计变更事项。 注四、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17%、5%、3% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 流转税 7% 教育费附加 流转税 3% 地方教育费附加 流转税 2% 房产税 应税租金收入/房产原值 12%/1.2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 注：从 2016 年 5 月营改增后，公司不再缴纳营业税。 2. 税收优惠 2016 年 11 月 30 日本公司通过了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东 省地方税务局的评审，被认定为高新技术企业，证书编号：GR201644002499，本公司为高新技术企 业减按 15% 税率征收企业所得税，减免税所属年度为 2016、2017 及 2018 年度。 注五、 财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2017 年 1 月 1 日，“年末”系 指 2017 年 12 月 31 日，“本年”系指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，“上年” 系指 2016 公告编号：2018-008 72 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 18.61 197.56 银行存款 3,367,369.47 703,713.65 其他货币资金 11,500,123.83 45,267,829.44 合计 14,867,511.91 45,971,740.65 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 注：其他货币资金主要系存放于粤海集团财务有限公司的 7 天通知存款。 2. 应收票据 （1） 应收票据种类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 5,019,625.41 820,770.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 5,019,625.41 820,770.00 （2） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 3,554,478.00 4,000,642.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 3,554,478.00 4,000,642.00 3. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 公告编号：2018-008 73 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 4,288,933.64 19.22 4,288,933.64 100.00 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 17,600,704.73 78.86 3,854,859.79 21.90 13,745,844.94 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的应收账款 428,821.07 1.92 428,821.07 100.00 0.00 合计 22,318,459.44 -- 8,572,614.50 -- 13,745,844.94 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 4,288,933.64 19.75 4,288,933.64 100.00 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 16,990,648.97 78.23 3,224,030.05 18.98 13,766,618.92 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的应收账款 438,578.05 2.02 438,578.05 100.00 0.00 合计 21,718,160.66 -- 7,951,541.74 -- 13,766,618.92 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 广州科密股份有限公司 4,288,933.64 4,288,933.64 100.00 对方经营困难 公告编号：2018-008 74 合计 4,288,933.64 4,288,933.64 -- -- （续表） 单位名称 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 广州科密股份有限公司 4,288,933.64 4,288,933.64 100.00 对方经营困难 合计 4,288,933.64 4,288,933.64 -- -- 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 10,695,379.63 0.00 0.00 7-12 个月 1,386,485.08 69,324.25 5.00 1-2 年 2,399,651.87 719,895.56 30.00 2-3 年 107,096.35 53,548.18 50.00 3 年以上 3,012,091.80 3,012,091.80 100.00 合计 17,600,704.73 3,854,859.79 -- （续表） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-6个月 11,069,321.27 0.00 0.00 7-12个月 2,640,263.11 132,013.16 5.00 1-2年 174,281.49 52,284.45 30.00 2-3年 134,101.30 67,050.64 50.00 3年以上 2,972,681.80 2,972,681.80 100.00 合计 16,990,648.97 3,224,030.05 -- 3） 年末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 广州市花都区永祺机 械厂 316,520.65 316,520.65 100.00 收回可能性极低 公告编号：2018-008 75 佛山北江迪龙减速机 有限公司 109,300.42 109,300.42 100.00 收回可能性极低 佛山市南海区中摩科 技有限公司 3,000.00 3,000.00 100.00 收回可能性极低 合计 428,821.07 428,821.07 -- -- （续表） 单位名称 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 广州市花都区永祺机械厂 321,252.63 321,252.63 100.00 收回可能性极 低 佛山北江迪龙减速机有限 公司 109,300.42 109,300.42 100.00 收回可能性极 低 佛山市南海区中摩科技有 限公司 8,025.00 8,025.00 100.00 收回可能性极 低 合计 438,578.05 438,578.05 -- -- （2） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备年末 余额 广州科密股份有限公 司 4,288,933.64 2-3 年 399,977.22 元， 3 年以上 3,888,956.42 元 19.22 4,288,933.64 广州百川塑料制品有 限公司 3,643,062.52 7-12 个月 1,301,701.24 元 1-2 年 2,341,361.28 元 16.32 767,493.45 江门市劲阳金属科技 有限公司 3,140,320.79 0-6 个月 14.07 0.00 广州华司特合金制品 有限公司 2,147,470.78 3 年以上 9.62 2,147,470.78 江森自控日立万宝压 缩机有限公司 791,426.24 0-6 个月 3.55 0.00 合计 14,011,213.97 -- 62.78 7,203,897.87 4. 预付款项 公告编号：2018-008 76 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 462,618.33 98.67 397,592.07 98.45 1－2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 2－3 年 0.00 0.00 6,243.00 1.55 3 年以上 6,243.00 1.33 0.00 0.00 合计 468,861.33 100.00 403,835.07 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合 计数的比例(%) 未结算原因 莱芜钢铁集团粉末冶金有限 公司 非关联方 208,450.00 1年以内 44.46 未到结算期 深圳世纪天源自动控制技术 有限公司 非关联方 107,500.00 1年以内 22.93 未到结算期 深圳市豫玛信科技有限公司 非关联方 68,000.00 1年以内 14.50 未到结算期 中国石化销售有限公司广州 石油分公司 非关联方 21,144.33 1年以内 4.51 未到结算期 山东宏瑞耐火材料科技有限 公司 非关联方 17,500.00 1年以内 3.73 未到结算期 合计 -- 422,594.33 -- 90.13 -- 5. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 1,058,258.43 100.00 777,254.24 73.45 281,004.19 单项金额不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,058,258.43 100.00 777,254.24 73.45 281,004.19 公告编号：2018-008 77 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,098,021.70 100.00 777,254.24 70.79 320,767.46 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,098,021.70 100.00 777,254.24 70.79 320,767.46 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 281,004.19 0.00 0.00 7-12 个月 0.00 0.00 0.00 1-2 年 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 3 年以上 777,254.24 777,254.24 100.00 合计 1,058,258.43 777,254.24 -- （续表） 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 320,767.46 0.00 0.00 7-12 个月 0.00 0.00 0.00 1-2 年 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 3 年以上 777,254.24 777,254.24 100.00 合计 1,098,021.70 777,254.24 -- （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 公告编号：2018-008 78 往來款 109,600.00 109,600.00 保证金 357,400.00 357,400.00 租金及电费 76,043.07 0.00 员工备用金 72,189.60 80,189.60 其他 443,025.76 550,832.10 合计 1,058,258.43 1,098,021.70 （3） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备年 末余额 广州经济技术开 发区财政局 保证金 357,400.00 3 年以上 33.77 357,400.00 周银英 往来 109,600.00 3 年以上 10.36 109,600.00 太平财产保险有 限公司深圳分公 司 保险费 83,325.82 0-6 个月 7.87 0.00 广州千木种苗公 司 绿化费 76,156.00 3 年以上 7.20 76,156.00 广州市花都区花 东盛弘基五金制 造厂 租金 76,043.07 0-6 个月 7.19 76,043.07 合计 -- 702,524.89 -- 66.39 619,199.07 6. 存货 （1） 存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,507,848.81 92,751.71 2,415,097.10 3,192,266.31 246,123.30 2,946,143.01 自制半成品及 在产品 2,681,551.44 0.00 2,681,551.44 3,068,432.49 0.00 3,068,432.49 库存商品（产成 品） 5,118,084.81 1,524,900.60 3,593,184.21 5,644,428.19 1,949,640.13 3,694,788.06 发出商品 1,944,172.46 502,773.18 1,441,399.28 1,283,257.41 27,644.38 1,255,613.03 合计 12,251,657.52 2,120,425.49 10,131,232.03 13,188,384.40 2,223,407.81 10,964,976.59 公告编号：2018-008 79 （2） 存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他转出 原材料 246,123.30 0.00 0.00 153,371.59 0.00 92,751.71 自制半成品及在 产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品（产成 品） 1,949,640.13 1,281,469.26 0.00 1,733,853.17 0.00 1,524,900.60 发出商品 27,644.38 502,773.18 0.00 27,644.38 0.00 502,773.18 合计 2,223,407.81 1,784,242.44 0.00 1,914,869.14 0.00 2,120,425.49 7. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 性质 待抵扣进项税 186,746.70 339,268.60 尚未抵扣的进项税额转到 其他流动资产 其他 22,180.52 27,917.44 生产辅助 合计 208,927.22 367,186.04 -- 8. 固定资产固定资产明细表 项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 机器设备 合计 一、账面原值 -- -- -- -- -- -- 1.年初余额 22,714,542.43 501,816.71 899,272.35 1,613,940.61 20,464,736.93 46,194,309.03 2.本年增加金额 0.00 0.00 83,101.71 30,053.42 3,635,771.14 3,748,926.27 （1）购置 0.00 0.00 83,101.71 30,053.42 3,635,771.14 3,748,926.27 （2）在建工程转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 142,793.25 142,793.25 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 142,793.25 142,793.25 4.年末余额 22,714,542.43 501,816.71 982,374.06 1,643,994.03 23,957,714.82 49,800,442.05 二、累计折旧 -- -- -- -- -- -- 1.年初余额 6,390,390.87 297,590.27 738,984.62 783,602.06 5,558,416.82 13,768,984.64 2.本年增加金额 1,090,298.05 56,286.19 55,722.03 226,356.85 1,616,204.48 3,044,867.60 （1）计提 1,090,298.05 56,286.19 55,722.03 226,356.85 1,616,204.48 3,044,867.60 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 120,278.66 120,278.66 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 120,278.66 120,278.66 公告编号：2018-008 80 项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 机器设备 合计 4.年末余额 7,480,688.92 353,876.46 794,706.65 1,009,958.91 7,054,342.64 16,693,573.58 三、减值准备 -- -- -- -- -- -- 1.年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 445,419.91 445,419.91 2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 445,419.91 445,419.91 四、账面价值 -- -- -- -- -- -- 1.年末账面价值 15,233,853.51 147,940.25 187,667.41 634,035.12 16,457,952.27 32,661,448.56 2.年初账面价值 16,324,151.56 204,226.44 160,287.73 830,338.55 14,460,900.20 31,979,904.48 9. 无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 -- -- -- 1.年初余额 4,438,270.00 0.00 4,438,270.00 2.本年增加金额 0.00 153,976.57 153,976.57 (1)购置 0.00 153,976.57 153,976.57 (2)内部研发 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 4,438,270.00 153,976.57 4,592,246.57 二、累计摊销 -- -- -- 1.年初余额 969,007.00 0.00 969,007.00 2.本年增加金额 88,764.00 29,591.02 118,355.02 （1）计提 88,764.00 29,591.02 118,355.02 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 1,057,771.00 29,591.02 1,087,362.02 三、减值准备 -- -- -- 1.年初余额 0.00 0.00 0.00 2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00 公告编号：2018-008 81 （1）计提 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 -- -- -- 1.年末账面价值 3,380,499.00 124,385.55 3,504,884.55 2.年初账面价值 3,469,263.00 0.00 3,469,263.00 10. 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 工程改造 331,421.46 432,874.82 206,851.47 0.00 557,444.81 机械维修 4,749.98 176,262.55 16,214.40 0.00 164,798.13 合计 336,171.44 609,137.37 223,065.87 0.00 722,242.94 11. 应付账款 （1） 应付账款 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 8,754,997.00 8,171,947.00 1-2 年 9,724.70 277,660.00 2-3 年 88,860.00 25,086.80 3 年以上 812,198.48 800,311.68 合计 9,665,780.18 9,275,005.48 （2） 本报告期应付账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （3） 应付款项金额前五名单位 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 占总金额比例 扬州市海力精密机械制 造有限公司 非关联方 2,371,505.98 1 年以内 24.54 广州市威强新材料实业 有限公司 非关联方 1,824,867.13 1 年以内 18.88 深圳市日东科技发展有 限公司 非关联方 753,832.28 1 年以内 7.80 公告编号：2018-008 82 宁波依司特加热设备有 限公司 非关联方 552,660.00 1 年以内 5.72 广州市花都区新华建金 五金加工厂 非关联方 462,290.93 1 年以内 4.78 合计 -- 5,965,156.32 -- -- 12. 预收款项 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 285,250.07 345,143.30 1-2 年 11,237.00 7,352.40 2-3 年 7,352.40 8,500.00 3 年以上 23,500.00 15,000.00 合计 327,339.47 375,995.70 13. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 997,013.17 11,499,718.96 11,423,816.41 1,072,915.72 离职后福利-设定提存计划 0.00 591,755.11 591,755.11 0.00 合计 997,013.17 12,091,474.07 12,015,571.52 1,072,915.72 （2） 短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 979,525.80 10,232,237.42 10,159,060.18 1,052,703.04 职工福利费 0.00 254,147.47 254,147.47 0.00 社会保险费 0.00 492,665.95 492,665.95 0.00 其中：医疗保险费 0.00 436,876.65 436,876.65 0.00 工伤保险费 0.00 5,679.33 5,679.33 0.00 生育保险费 0.00 50,109.97 50,109.97 0.00 住房公积金 0.00 318,400.00 318,400.00 0.00 工会经费和职工教育经费 17,487.37 202,268.12 199,542.81 20,212.68 合计 997,013.17 11,499,718.96 11,423,816.41 1,072,915.72 公告编号：2018-008 83 （3） 设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 0.00 573,578.60 573,578.60 0.00 失业保险费 0.00 18,176.51 18,176.51 0.00 合计 0.00 591,755.11 591,755.11 0.00 14. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 13,700.08 11,900.81 营业税 90,000.00 90,000.00 个人所得税 56,386.39 41,652.62 城市维护建设税 84,712.16 85,851.55 教育费附加 38,314.83 38,504.52 地方教育费附加 24,511.28 25,135.37 房产税 4,765.97 4,751.23 印花税 4,629.75 4,756.12 堤围费 10,297.50 10,297.50 土地使用税 126,391.72 0.00 合计 453,709.68 312,849.72 15. 其他应付款 （1） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 往来款 3,762,328.00 3,800,000.00 保证金 79,500.00 129,500.00 其他 635,028.04 1,225,356.17 合计 4,476,856.04 5,154,856.17 （2） 按归集的余额前五名的其他应付款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 印尼金城钢铁建筑公司 往来款 3,762,328.00 3 年以上 84.04 公告编号：2018-008 84 广州科越科技信息咨询有限公 司 研发项目申报 等费用 381,622.09 1 年以内 8.52 广州市花都区花东盛弘基五金 制造厂 保证金 79,500.00 3 年以上 1.78 二九三大队 代扣款 64,062.02 1 年以内 1.43 信永中和会计师事务所（特殊 普通合伙）广州分所 审计费 33,018.87 1 年以内 0.74 合计 -- 4,320,530.98 -- 96.51 16. 一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 抵押借款 31,358,187.50 50,000,000.00 合计 31,358,187.50 50,000,000.00 注：广东粤海控股集团有限公司于 2014 年 5 月 15 日委托上海浦东发展银行股份有限公司广州 分行向本公司提供委托贷款，借款期限为 2014 年 5 月 15 日至 2017 年 5 月 14 日,借款利率为 6%。 三方于 2017 年 5 月 12 日签订展期合同，约定展期一年，借款到期日为 2018 年 5 月 14 日,展期内 借款利率 3.575%。截止 2017 年 12 月 31 日委托贷款本金余额总计 30,000,000.00 元，借款利息余 额 1,358,187.50 元, 以公司房地产权利证书所记载的房屋及土地使用权整体抵押。 17. 递延收益 （1） 递延收益分类 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政 府 补 助 1 5 0 , 0 0 0 . 0 2 0 . 0 0 9 9 , 9 9 9 . 9 6 5 0 , 0 0 0 . 0 6 政 府 拨 款 公告编号：2018-008 85 合 计 1 5 0 , 0 0 0 . 0 2 0 . 0 0 9 9 , 9 9 9 . 9 6 5 0 , 0 0 0 . 0 6 — （2） 政府补助项目 政府补助项目 年初余额 本年新增补助 金额 本年计入营业外收 入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与 收益相关 高性能低成本双喷 嘴气雾化微细胞球 型金属粉末的研发 及产业化补助资金 150,000.02 0.00 99,999.96 0.00 50,000.06 与资产相关 合计 150,000.02 0.00 99,999.96 0.00 50,000.06 -- 18. 股本 项目 年初余额 本年变动增减（+、-） 年末余额 发行新股 送股 广东粤海控股集团有限公司 28,552,500.00 0.00 0.00 28,552,500.00 珠海华金伟业投资管理中心（有限合伙） 8,104,500.00 0.00 0.00 8,104,500.00 广东国有企业重组发展基金（有限合伙） 4,500,000.00 0.00 0.00 4,500,000.00 广州华工大集团有限公司 1,921,500.00 0.00 0.00 1,921,500.00 华南二九三花都开发总公司 1,921,500.00 0.00 0.00 1,921,500.00 股份总额 45,000,000.00 0.00 0.00 45,000,000.00 19. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 5,322,710.74 0.00 0.00 5,322,710.74 其他资本公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 5,322,710.74 0.00 0.00 5,322,710.74 20. 未分配利润 公告编号：2018-008 86 项目 本年 上年 上年年末余额 -8,187,197.35 -58,438,204.98 加：年初未分配利润调整数 0.00 0.00 本年年初余额 -8,187,197.35 -58,438,204.98 加：本年归属于母公司所有者的净利润 -7,928,718.96 -8,714,538.38 其他（净资产折股） 0.00 58,965,546.01 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 本年年末余额 -16,115,916.31 -8,187,197.35 21. 营业收入、营业成本 （1）分类 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 39,062,016.55 38,552,721.49 30,026,763.20 28,396,783.53 其他业务 1,357,058.33 748,401.02 1,385,012.83 780,806.95 合计 40,419,074.88 39,301,122.51 31,411,776.03 29,177,590.48 （2）主营业务分类 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 1、铸造 12,577,965.39 11,123,273.58 10,154,528.45 9,265,757.88 2、塑胶 1,573,284.03 770,484.85 1,458,220.57 827,079.55 3、粉末 24,910,767.13 26,658,963.06 18,414,014.18 18,303,946.10 合计 39,062,016.55 38,552,721.49 30,026,763.20 28,396,783.53 （3）2017 年度前五名客户的营业收入情况 项目 营业收入总额 占公司本期全部收入比例 江门市劲阳金属科技有限公司 6,145,190.14 15.20 凌彩百川（新兴）科技有限公司 4,086,588.06 10.11 东莞东聚电子电讯制品有限公司 3,489,724.30 8.63 苏州通润驱动设备股份有限公司 2,942,418.51 7.28 江森自控日立万宝压缩机（广州）有限 公司 2,694,104.38 6.67 公告编号：2018-008 87 合计 19,358,025.39 47.89 22. 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 车船税 1,140.00 720.00 城市维护建设税 27,531.46 22,715.34 地方教育费附加 7,866.20 6,169.51 房产税 285,223.45 253,741.78 教育费附加 11,799.21 10,055.72 土地使用税 126,391.72 126,391.72 印花税 17,779.47 26,123.90 营业税 0.00 8,662.40 合计 477,731.51 454,580.37 23. 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 953,616.17 687,135.05 运输费 643,814.39 459,776.49 外地差旅费 30,301.60 52,218.38 交际费 41,465.84 44,199.24 汽车费用 44,563.85 36,555.41 办公费 5,332.72 27,544.25 电话费及邮电费 12,584.15 15,125.60 其他 5,992.40 17,818.04 合计 1,737,671.12 1,340,372.46 24. 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 2,708,148.91 3,274,367.81 职工薪酬 2,674,769.24 2,083,522.00 服务费 583,592.09 2,705,964.40 固定资产折旧 223,330.95 216,986.72 汽车费用 124,919.71 148,264.96 公告编号：2018-008 88 无形资产摊销 118,355.02 103,558.00 办公费 116,742.10 101,420.43 业务招待费 27,496.98 61,513.00 税费 0.00 22,832.92 其他 319,645.26 453,547.49 合计 6,897,000.26 9,171,977.73 25. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 1,741,520.83 0.00 减：利息收入 341,504.21 548,499.77 加：汇兑损失 4,056.61 14,232.50 加：其他支出 0.00 0.00 合计 1,404,073.23 -534,267.27 26. 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 621,072.76 2,290.00 存货跌价损失 1,784,242.44 441,890.02 固定资产减值损失 0.00 121,060.58 合计 2,405,315.20 565,240.60 27. 其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 广州开发区财政国库集 中支付中心高新技术补 助 700,000.00 0.00 穂开金资[2017]21 号文 广州开发区科技创新局 企业研发费补助 327,400.00 0.00 广州市金融局关于开展 2017 年 度扶持资金申报工作的通知 广州开发区 2016 年度高 新技术补贴 300,000.00 0.00 穂开科资[2017]41 号文 广州开发区 2016 年高新 技术企业认定补助 260,000.00 0.00 政策兑现事项回执单（广州市开 发 区 政 策 研 究 室 ） 编 号 KC20171220-187 公告编号：2018-008 89 广州开发区财政国库-知 识产权规范化认证资助 经费 100,000.00 0.00 广州开发区科技创新局：《紧急 通知：关于办理科技发展专项资 金 拨 付 手 续 的 通 知 》 （2017-12-14） 广州开发区财政国库集 中支付中心专利补助 1,000.00 0.00 穗开科资﹝2017﹞93 号 广州开发区财政国库集 中支付中心知识产权第 四批专利 36,000.00 0.00 穂开知[2017]13 号文 广州市财政局国库支付 分局知识产权专利资助 30,000.00 0.00 穂开科资[2017]72 号文 广州市创新委员会知识 产权补贴 1,700.00 0.00 穂开知[2017]6 号文 省级科技项目补贴收入 99,999.96 0.00 政策兑现事项回执单（广州市开 发区政策研究室）申请编号： KC20171215-494 合计 1,856,099.96 0.00 28. 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益 的金额 非流动资产处置收益 18,504.44 0.00 18,504.44 其中:固定资产处置收益 18,504.44 0.00 18,504.44 无形资产处置收益 0.00 0.00 0.00 政府补助 2,000,000.00 169,266.64 2,000,000.00 其他 20,470.60 468.81 20,470.60 合计 2,038,975.04 169,735.45 2,038,975.04 （2） 政府补助明细 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 省级科技项目补贴收入 0.00 149,999.98 -- 与收益相关 残联就业服务中心补助款 0.00 18,963.00 -- 与收益相关 社保工伤奖励金 0.00 303.66 -- 与收益相关 合计 0.00 169,266.64 -- -- 公告编号：2018-008 90 29. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 17,254.59 93,174.59 17,254.59 其中：固定资产处置损失 17,254.59 93,174.59 17,254.59 无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00 其他 2,700.42 27,380.90 2,700.42 合计 19,955.01 120,555.49 19,955.01 30. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 598,956.62 13,911,644.50 政府补助 3,830,154.94 18,963.00 利息收入 341,504.21 548,499.77 合计 4,770,615.77 14,479,107.27 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 1,682,776.57 16,554,157.35 费用付现部分 2,119,598.95 5,908,055.17 合计 3,802,375.52 22,462,212.52 （2） 现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -7,928,718.96 -8,714,538.38 加：资产减值准备 2,405,315.20 565,240.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 3,044,867.60 2,844,395.27 无形资产摊销 118,355.02 103,558.00 长期待摊费用摊销 223,065.87 253,229.71 公告编号：2018-008 91 项目 本年金额 上年金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“-”填列） -1,249.85 93,174.59 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“-”填列） 1,741,520.83 0.00 投资损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 0.00 0.00 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“-”填列） 936,726.88 -4,076,756.84 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -4,824,417.18 780,138.77 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -4,626,703.48 -6,091,375.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,911,238.07 -14,242,933.44 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 14,867,511.91 45,971,740.65 减：现金的年初余额 45,971,740.65 4,280,255.85 加：现金等价物的年末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -31,104,228.74 41,691,484.80 （3） 现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 14,867,511.91 45,971,740.65 其中：库存现金 18.61 197.56 可随时用于支付的银行存款 3,367,369.47 703,713.65 可随时用于支付的其他货币资金 11,500,123.83 45,267,829.44 现金等价物 0.00 0.00 年末现金和现金等价物余额 14,867,511.91 45,971,740.65 公告编号：2018-008 92 注六、 在其他主体中的权益 无。 注七、 关联方及关联交易 1. 关联方关系 （1） 控股股东及最终控制方 1） 控股股东及最终控制方 控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持 股比例(%) 对本公司的表 决权比例(%) 广东粤海控股集团有限公司 广州 实业投资 100,000万元 63.45 63.45 2） 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 广东粤海控股集团有限公司 28,552,500.00 28,552,500.00 63.45 63.45 （2） 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 广州华工大集团有限公司 公司股东 华南二九三花都开发总公司 公司股东 广东国有企业重组发展基金（有限合伙） 公司股东 珠海华金伟业投资管理中心（有限合伙） 公司股东 中山中粤马口铁工业有限公司 控股股东控股的企业 印尼金城钢铁建筑公司 原公司股东 粤海集团财务有限公司 同一控股股东的公司 2. 关联交易 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 截止 2017 年 12 月 31 日货币资金--其他货币资金余额 11,500,123.83 元系存放于粤海集团财 务有限公司的资金，其中活期结算户余额 923,708.53 元，通知存款户余额 10,576,415.30 元。2017 公告编号：2018-008 93 年度公司从粤海集团财务有限公司获取的利息收入为 299,716.43 元。 （2） 关联方资金拆借 关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注 广东粤海控股集团有限公司 拆入 30,000,000.00 2014-5-15 2018-5-14 关联方资金拆借各期发生额如下表： 关联方 2016/12/31 本期拆入 本期归还 2017/12/31 是否计息 拆入 广东粤海控股集团有限 公司 50,000,000.00 0.00 20,000,000.00 30,000,000.00 是 注：广东粤海控股集团有限公司于 2014 年 5 月 15 日委托上海浦东发展银行股份有限公司广州 分行向本公司提供委托贷款，借款期限为 2014 年 5 月 15 日至 2017 年 5 月 14 日,借款利率为 6%。 三方于 2017 年 5 月 12 日签订展期合同，约定展期一年，借款到期日为 2018 年 5 月 14 日,展期内 借款利率 3.575%，到期一次还本付息。截止 2017 年 12 月 31 日委托贷款本金余额总计 30,000,000.00 元，借款利息余额 1,358,187.50 元, 以公司房地产权利证书所记载的房屋及土地使用权整体抵押。 （3） 关联担保保证情况 报告期内，本公司无关联担保保证事项。 3. 关联方往来余额 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 其他应付款 印尼金城钢铁建筑公司 3,762,328.00 3,800,000.00 其他应付款 华南二九三花都开发总公司 64,062.02 0.00 注八、 或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。 注九、 承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 公告编号：2018-008 94 注十、 资产负债表日后事项 截 止 审 计 报 告 日 ， 本 公 司 无 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 注十一、 其他重要事项 1. 诉广州科密股份有限公司案件 该案于 2015 年 7 月 23 日立案，案号为（2015）穗增法民二初字第 1814 号，诉讼标的为本金 4,288,933.64 元及截至清偿日止的利息，起诉金额本息合计暂为 4,745,705.07 元。该案件于 2016 年 7 月 19 日双方签订调解协议，广州科密股份有限公司应于 2017 年 1 月 19 日前支付相关货款及 利息。根据 2017 年 10 月 18 日广东省广州市增城区人民法院执行裁定书【（2017）粤 0183 执 1178 号】，广州科密股份有限公司不按调解执行通知书履行义务也未向法院申报财产，广州科密股份有 限公司有厂房由法院执行的另案处置，该案待参与分配执行款，经向银行、车管、房管等部门调查， 暂未发现有其他可供执行财产。 2. 诉芜湖科密电子有限公司案件 该案于 2015 年 7 月 23 日立案，案号为（2015）穗增法民二初字第 1815 号，诉讼标的为本金 649,844.96 元及截至清偿日止的利息，起诉金额本息合计暂为 719,053.45 元。该案件于 2016 年 12 月 27 日双方签订调解协议，芜湖科密电子有限公司应于 2017 年 4 月 30 日前支付相关货款及利 息。截止 2018 年 4 月 20 日仍未收回。 3. 诉广州市花都区永祺机械厂案件 该案于 2015 年 6 月 25 日立案，案号为（2015）穗萝法民二初字第 411 号,诉讼标的为本金 321,252.63 元截至清偿日止的违约金 134,926.10 元，起诉金额合计暂为 456,178.73 元。该案件于 2016 年 5 月 17 日，广州市黄浦区法院作出一审判决，判决广州市花都区永祺机械厂支付本金 321,252.63 元并支付相应的违约金（违约金分段计算），胡永祺承担连带清偿责任，驳回广州市花 都区永祺机械厂的反诉请求。该案件于 2016 年 12 月 1 日法院进行执行裁定，法院查封了被执行人 广州市花都区永祺机械厂银行存款 4,781.98 元和两辆小汽车。判决生效后，公司即申请强制执行， 案号为（2016）粤 0112 执 2088 号，执行回 4,731.98 元，由于没有可执行财产，胡永祺隐藏不露 公告编号：2018-008 95 面，黄埔法院裁定终结了本次执行。 4.诉广州百川塑料制品有限公司案件 该案于 2017 年 5 月 26 日立案，案号为（2017）粤 0112 民初 2364 号，诉讼标的为广州百川 塑料制品有限公司截止 2016 年 12 月 31 日拖欠货款共 5,122,007.12 元。该案件 2017 年 12 月 1 日，广州市黄埔区人民法院开庭审理，尚未有判决结果。2017 年度陆续收回 2,780,645.84 元，截 止 2017 年 12 月 31 日欠款余额 3,643,062.52 元。 除上述其他重要事项外，截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无其他重要事项。 注十二、 财务报告批准 本财务报告于 2018 年 4 月 20 日由本公司董事会批准报出。 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损 益（2008）》的规定，本公司 2017 年度非经常性损益如下： 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 1,249.85 -93,174.59 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 2,000,000.00 169,266.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,770.18 -26,912.09 小计 2,019,020.03 49,179.96 所得税影响额 0.00 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 0.00 合计 2,019,020.03 49,179.96 公告编号：2018-008 96 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2017 年度加权平均净资产收益率、基 本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 报告期 加权平均 每股收益 净资产收益率（%） 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于母公司股东的净利润 2017 年度 -20.77 -0.18 -0.18 2016 年度 -51.17 -0.17 -0.17 扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润 2017 年度 -26.06 -0.26 -0.26 2016 年度 -51.46 -0.17 -0.17 广东粤海华金科技股份有限公司 二○一八年四月二十日 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广州开发区永和经济区禾丰路 67 号