870031_2020_华金科技_2020年年度报告_2021-02-08.txt

公告编号：2021-010 1 证券代码：870031 证券简称：华金科技 主办券商：一创投行 2020 年度报告 华 金 科 技 NEEQ : 870031 广东粤海华金科技股份有限公司 GuangDong YuehaiHuajin Technology Co.,Ltd. 公告编号：2021-010 2 公司年度大事记 2020 年 2 月，公司“高新技术企业”复审通过。 2020 年 3 月，通过“广东省高性能粉末冶金无磁钢制 品工程技术研究中心”认定。 公告编号：2021-010 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 9 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 20 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 23 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 28 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 32 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 37 第九节 备查文件目录 .............................................................................................................. 94 公告编号：2021-010 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈国基、主管会计工作负责人宋静及会计机构负责人（会计主管人员）宋静保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 宏观经济波动的风险 锻件及粉末冶金制品制造行业主要是为下游制造商提供装 配产品。由于下游制造商的发展周期与宏观经济的周期变化趋 势基本一致,因此,宏观经济的波动将通过汽车制造、电子电器制 造等行业传导至制造行业,间接影响行业的总体需求。若宏观经 济环境发生较大不利变化,将明显制约锻件及粉末冶金制品制造 行业的发展。 公司治理风险 有限公司阶段,公司制定了与日常公司生产经营管理相关的 内部控制制度。股份公司设立后,公司建立了健全的法人治理结 公告编号：2021-010 5 构,设立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《对外担保管理办法》、《关联交易决策管 理办法》及《重大投资决策管理办法》等规章制度,制定了适应 公司现阶段发展的内部控制制度体系,但由于股份公司成立的时 间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过长时间的运行检验, 随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出 更高的要求。因此,公司可能存在因治理不当而产生的风险。 技术更新的风险 公司作为专门从事有色金属铸造、粉末冶金及新材料的制 备及成形业务的高科技型企业,必须紧跟新材料领域技术不断发 展的步伐,及时将先进技术应用于技术开发和产品设计,匹配不 断变化的客户需求。如果公司在产品开发和产业化的过程中,不 能准确地把握行业技术发展趋势或出现了更为先进的替代性技 术和产品,将可能导致公司竞争力下降,从而影响公司发展。 市场竞争风险 随着国内制造业技术工艺水平的提高,以及制造业对精密金 属结构件需求量的不断提升,行业内新进入竞争者逐渐增多,这 些新进入者往往采用价格竞争方式争夺市场,从而将影响市场的 市场营销和产品开发策略,将会给行业内企业带来一定的市场竞 争压力。同时,制造业多元化的发展与细分也会进一步分羮抢占 日益庞大的国内市场。因此,未来市场面临的竞争对手在数量上 可能会有所增加,而且竞争对手的规模、实力也会不断提高,行业 竞争压力增大。 原材料价格波动的风险 行业主要生产原材料为铜材、铝材、铁粉及锌材等金属材 料。主要原材料价格,特别是铜材价格的波动存在较大不确定性, 行业内企业存在一定的原材料价格波动的风险。如果所需原材 料价格短期内出现大幅波动,将带动下游产业链相关产品价格大 幅波动,并影响下游市场的整体需求量,若无法及时消化由此波 动引起的成本变动压力,将对行业内企业未来盈利能力造成不利 影响。 应收账款期末余额较大,运营资金紧张 风险 2020年末和2019年末公司应收账款余额分别为33,556,050. 44 元、27,566,305.32 元,应收账款余额占营业收入的比重分别为 31.49%、36.79%,公司应收账款期末余额较大。公司销售环节多 采用赊销模式,形成的应收账款回款期较长,占用了公司大量流 动资金。因此,公司可能存在因运营资金紧张而导致流动性风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-010 6 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、华金科技 指 广东粤海华金科技股份有限公司 粤海控股 指 广东粤海控股集团有限公司 华金伟业 指 珠海华金伟业投资管理中心(有限合伙) 国发基金 指 广东国有企业重组发展基金(有限合伙) 华工大集团 指 广州华工大集团有限公司 二九三 指 华南二九三花都开发总公司 华工中心 指 华南理工大学国家金属材料近净成形工程技术研究中 心 股东大会 指 广东粤海华金科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东粤海华金科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东粤海华金科技股份有限公司监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 第一创业 指 第一创业证券股份有限公司 主办券商、一创投行 指 第一创业证券承销保荐有限责任公司 审计机构、会计师、信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 公司章程 指 《广东粤海华金科技股份有限公司章程》 “三会”议事规则 指 广东粤海华金科技股份有限公司《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 挂牌 指 广东粤海华金科技股份有限公司股票在全国中小企业 股份转让系统进行公开转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2020 年度,即 2020 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日 公告编号：2021-010 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东粤海华金科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG YUEHAI HUAJIN TECHNOLOGY CO.,LTD - 证券简称 华金科技 证券代码 870031 法定代表人 陈国基 二、 联系方式 董事会秘书 宋静 联系地址 广州市黄埔区禾丰路 67 号 电话 020-32164405 传真 020-32225809 电子邮箱 songj@hua- 公司网址 http://www.hua- 办公地址 广州市黄埔区禾丰路 67 号 邮政编码 511356 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 3 月 29 日 挂牌时间 2016 年 12 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-金属制品业-其他金属制品制造-锻件及粉末冶金制品制造 主要业务 粉末冶金材料成形、有色金属铸造以及绝缘材料制备的研发、生 产及销售 主要产品与服务项目 包括粉末冶金制品、有色金属铸件以及绝缘材料制品三大类 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 45,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 广东粤海控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 广东省人民政府 公告编号：2021-010 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91440000617437907D 否 注册地址 广东省广州市黄埔区禾丰路 67 号 否 注册资本 45,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 第一创业 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日） 一创投行 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 凌朝晖 李正良 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司董事会秘书在报告期后有变动，详见广东粤海华金科技股份有限公司第二届董事会第十三次会 议决议公告（2021-002）中“（十六）审议通过《关于免去吴清云董事会秘书职务的议案》”和“（十 七）审议通过《关于聘任宋静女士为董事会秘书职务的议案》”。 公告编号：2021-010 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 106,551,583.70 74,922,763.30 42.22% 毛利率% 22.30% 16.92% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,961,795.31 93,140.67 6,300.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 5,894,452.77 78,286.75 7,429.31% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 18.65% 0.32% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 18.86% 0.27% - 基本每股收益 0.13 0.0021 6,090.48% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 88,561,774.01 81,941,338.21 8.08% 负债总计 53,608,985.51 52,950,345.02 1.24% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,952,788.50 28,990,993.19 20.56% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78 0.64 20.56% 资产负债率%（母公司） 60.53% 64.62% - 资产负债率%（合并） 60.53% 64.62% - 流动比率 1.0308 1.7065 - 利息保障倍数 2.55 1.23 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,133,879.96 -4,380,002.49 -262.87% 应收账款周转率 4.6338 4.4902 - 存货周转率 3.8972 3.6858 - 公告编号：2021-010 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 8.08% 16.40% - 营业收入增长率% 42.22% 60.72% - 净利润增长率% 6,300.85% -101.75% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 67,342.54 非经常性损益合计 67,342.54 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 67,342.54 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) √不适用 公告编号：2021-010 11 1、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 执行新收入准则导致的会计政策变更：2017 年 7 月 5 日，财政部修订发布《企业会计准则第 14 号 ——收入》（财会[2017]22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则 或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 根据新旧准则转换的衔接规定，本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。 在新收入准则下，本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收 入：①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务 相关的权利和义务；③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；④合同具有商业实质，即履行该合 同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；⑤公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可 能收回。 本公司追溯应用新收入准则，根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初留存收益 及财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表不予调整。 受影响的报表项目 2019 年 12 月 31 日 调整额 2020 年 1 月 1 日 预收账款 192,781.57 -192,781.57 0 合同负债 +192,781.57 192,781.57 合计 192,781.57 0 192,781.57 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-010 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司采用金属近净成形的先进制造技术，主要为客户提供材料制备技术解决方案及材料产品，通过 为客户提供材料的成分设计、原料配比及加工技术等解决方案，生产销售高性能、高附加值的制成品来 实现公司的盈利。公司现有的销售定价模式为“原材料价格+加工成本+管理费用+合理利润”。 1、销售模式 公司采取直接面向下游客户的销售模式，主要采取“技术营销”的方式来提供公司的产品。公司通 过参加行业展会、学术研讨会、网络推广等方式推介公司产品，与目标客户取得接触之后，公司技术营 销人员会拜访目标客户，现场讲解及展示公司产品，并与市场同类产品做对比实验以取得客户对公司及 产品的认可，以此获得订单。公司通过协助客户开发新产品，积极向客户推介新技术和新工艺，使客户 认知和接受新工艺和新技术的优势，帮助客户增强产品竞争力，以此与客户建立起合作伙伴关系，并为 客户提供全方位的售前、售后全方位服务，从而快速拓展和巩固市场份额，建设起稳定的客户群体。 营销部在接收到客户的订单后，根据客户订单的要求，组织产品开发、工艺设计、模具设计及产品 制造服务，整套流程由营销部负责统筹传递。公司营销部在接收到客户的订单后，先判定是否为新产品， 如是则转入技术部进行工艺流程设计、模具设计、样品试制检测，将客户的需求从图纸或样品转化为生 产所需的标准工艺流程，与客户进行反馈获得认可后转交生产部安排生产；如判定为已有产品则直接转 交生产部负责安排生产制造，并跟踪仓储配送的整个流程，并实时对客户供应链系统中的订单状态进行 更新反馈。 公司产品定价方式采取“原材料价格+加工成本+管理费用+合理利润”的基准报价。公司在接受客 户新产品订单时，会依据所提供的图纸或样品进行样品试制，获得客户对样品的认可的同时，根据产品 实现各个阶段成本按照上述原则进行投标报价最终确定价格。 2、采购模式 公司每月由各生产车间依照下月生产计划及备品备件需求，分析其下月度物资类物资采购计划，经 向仓管员核查库存及确认采购需求后，填写物资采购申请单，经由所在生产部领导审核后，提交给对应 采购员。采购员在物资采购申请单上标注单价、采购量、预计到货时间、供应商等信息，计算采购总价， 提交生产部负责人审核后分别提交财务部、主管副总、财务总监、总经理、董事长审批，审批通过后由 各采购员执行。 采购物资到厂后，仓管员应及时通知采购员，并将供应商送货清单与采购订单进行核对，无误后与 送货人员核对所送物资的型号、数量、外观质量等。仓管员将点收合格的物资开具入库单，提交检验人 员检验。对验收合格或特采的物资，仓管员将对应入库单经仓库主管签核后进行采购物资上架及在库存 标示卡上登记。经检验人员确认不合格的物资，仓管员应及时通知采购经办人员办理退货。 3、生产模式 公司根据“以销定产”的原则制定生产作业计划，制定各生产车间详细的生产定额、成本核算、计 划与组织等相关的标准，依靠流程和制度对分厂的经营活动进行管理和规范。各车间根据生产任务，组 织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源，以达到对成本的控制以及产品数量、质量环境和计 划完成率等方面的考核；同时不断加强生产工艺，提高全员劳动生产率 4、研发模式 公司设有专门的技术部负责产品研发工作，拥有相关技术并已经在产品上得到了较好的应用，也得 到了市场的认同和肯定。技术部通过跟踪、研究现有市场需求的变化，国内外新材料的应用和铸造、冶 金技术的发展等，不断优化、改进公司现有产品的设计，包括材料的选用和再加工、生产制造技术的改 进等，确保产品满足市场的需求并具备先进性。 公告编号：2021-010 13 同时，公司依托华南理工大学国家金属材料近净成形工程技术研究中心在技术上的支持，承担和完 成了多项国家、省（部）级重大科研项目，积极开展金属新材料制备与成型先进技术研究开发和产业化 工作，目前双方已经共同取得四项专利技术，在众多产品中有所应用。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化，但处于不断拓展和创新的转型过程中。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产 的比重% 金额 占总资产 的比重% 货币资金 4,215,188.02 4.76% 2,830,842.23 3.45% 48.90% 应收票据 1,699,861.82 1.92% 964,564.00 1.18% 76.23% 应收账款 26,153,157.74 29.53% 19,835,810.42 24.21% 31.85% 存货 21,530,513.03 24.31% 20,959,097.04 25.58% 2.73% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 29,635,043.60 33.46% 30,716,585.56 37.49% -3.52% 在建工程 无形资产 3,200,506.83 3.61% 3,311,389.60 4.04% -3.35% 商誉 短期借款 10,000,000.00 11.29% 10,000,000.00 12.20% 0.00% 长期借款 应付账款 11,181,432.52 12.63% 11,510,234.27 14.05% -2.86% 一 年 内 到 期 的 非流动负债 23,000,000.00 25.97% 公告编号：2021-010 14 长期应付款 25,006,254.86 30.52% 资产总计 88,561,774.01 81,941,338.21 8.08% 资产负债项目重大变动原因： 1、 报告期末应收账款为 2,615.32 万元，较上年末的 1,983.58 万元增加 31.85%，主要原因是报告期内营 收同比增长 42.22%，按合同条款，应收款未到期而未结算导致增加。 2、 报告期末应收票据为 169.99 万元，较上年末的 96.46 万元增加 76.23%，主要原因是报告期内客户采 取银行承兑汇票结算方式付款增加所致。 3、 报告期末一年内到期的非流动负债和长期应付款变动主要是根据借款到期时间调整列报科目所致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 106,551,583.70 - 74,922,763.30 - 42.22% 营业成本 82,794,538.02 77.70% 62,242,412.86 83.08% 33.02% 毛利率 22.30% - 16.92% - - 销售费用 3,796,006.17 3.56% 2,664,142.69 3.56% 42.49% 管理费用 7,281,574.53 6.83% 4,631,223.48 6.18% 57.23% 研发费用 5,093,678.36 4.78% 3,093,895.13 4.13% 64.64% 财务费用 2,111,875.48 1.98% 1,539,521.64 2.05% 37.18% 信用减值损失 241,913.12 0.23% -1,128,183.25 -1.51% -121.44% 资产减值损失 -73,200.34 -0.07% 其他收益 1,098,931.57 1.03% 890,889.63 1.19% 23.35% 投资收益 公 允 价 值变 动 收益 资产处置收益 -67,342.54 -0.06% 39,823.01 0.05% -269.10% 汇兑收益 营业利润 5,961,795.31 5.60% 78,286.75 0.10% 7,515.33% 营业外收入 14,853.92 0.02% 营业外支出 净利润 5,961,795.31 5.60% 93,140.67 0.12% 6,300.85% 项目重大变动原因： 1、 营业收入 报告期内营业收入 10,655.16 万元，较上年增长 42.22%，主要原因是核心产品本期营收 7,441 万元， 增幅 56.4%。 2、 营业成本 报告期内营业成本 8,279.45 万元，较上年增长 33.02%，主要原因是核心产品同比销量增长，成本相 公告编号：2021-010 15 应增加。 3、 毛利率 报告期内毛利率 22.30%，较上年提高 5.38 个百分点，主要原因是:①核心产品生产工艺改进，产品 成材率大幅提升；②产量大幅提升，设备产能利用率提高，单位产品生产成本有所下降。 4、 管理费用 报告期内管理费用 728.16 万元，较上年增加 57.23%，主要原因是超额完成全年预算指标，管理人 员薪酬同比增加所致。 5、 研发费用 报告期内研发费用 509.37 万元，较上年增加 64.64%，主要原因是研发人员薪金及研发材料投入较 上年同期增加 200 万元。 6、 销售费用 报告期内销售费用 379.60 万元，较上年增长 42.49%，主要原因是报告期内销量增加引起的送货费 用同比增加。 7、 财务费用 报告期内财务费用 211.19 万元，较上年增长 37.18%，主要原因是本期新增粤海集团财务有限公司 循环流贷额度 1,000 万元及向银行贴现金额同比增加 1,022 万元，导致利息支出同比增加 59 万元。 8、 营业利润 报告期内营业利润 596.18 万元，较上年增长 7,515.33%，主要原因是：一方面，本期核心产品销量 增长和各类产品制造成本下降，主营业务毛利同比增加 1,299 万元，信用减值损失同比减少 137 万元（主 要是诉讼案件收到执行款），政府补贴同比增加 21 万元；另一方面，其他业务毛利同比减少 214 万元 （主要是花都老厂房用地被象山村收回，厂房租金减少所致），本期三项费用同比增加 637 万元（主要 为运输费、人员绩效薪酬和利息支出增加），两方面主要原因导致本期利润水平高于上年同期。 9、净利润 报告期内公司净利润 596.18 万元，较上年增长 6,300.85%，主要原因与营业利润变动原因一致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 103,340,839.02 71,564,650.79 44.40% 其他业务收入 3,210,744.68 3,358,112.51 -4.39% 主营业务成本 80,094,922.32 61,535,116.13 30.16% 其他业务成本 2,699,615.70 707,296.73 281.68% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别 /项 目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 铸造 14,799,147.54 12,670,876.15 14.38% 15.76% 12.05% 2.83% 塑胶 5,842,165.03 3,002,486.40 48.61% 157.18% 185.70% -5.13% 粉末 82,699,526.45 64,421,559.77 22.10% 46.35% 31.00% 9.13% 合计 103,340,839.02 80,094,922.32 22.49% 44.40% 30.16% 8.48% 公告编号：2021-010 16 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别 /项 目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 华南 43,122,285.97 34,552,673.66 19.87% 34.13% 24.55% 6.16% 华东 40,747,875.02 31,002,775.97 23.92% 25.74% 8.51% 12.09% 华中 14,943,750.79 11,117,236.51 25.61% 193.75% 196.47% -0.68% 华北 20,267.66 7,885.52 61.09% 22.09% 81.72% -12.77% 西南 4,491,688.78 3,404,104.60 24.21% 136.93% 132.62% 1.40% 西北 14,970.80 10,246.06 31.56% 468.87% 339.89% 20.07% 东北 -100.00% -100.00% 合计 103,340,839.02 80,094,922.32 22.49% 44.40% 30.16% 8.48% 收入构成变动的原因： 1、铸造产品收入增加的主要原因是报告期内锡青铜产品销售同比增加所致；塑胶产品收入增加的原因 是报告期内原客户需求及新开发产品批量供应增加所致；粉末产品收入增加的主要原因是无磁钢平衡块 产品销售增加所致。 2、华南、华中、西南营业收入同比增加的主要原因是客户需求增加，营业成本随营业收入增加而增加； 西北同比变动较大的原因是同一客户需求增加所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 美的集团股份有限公司 42,273,194.83 39.67% 否 2 珠海凌达压缩机有限公司 28,759,844.82 26.99% 否 3 广州一达通企业服务有限公司 4,997,692.74 4.69% 否 4 苏州通润驱动设备股份有限公司 2,751,435.57 2.58% 否 5 日立电梯电机（广州）有限公司 2,379,822.07 2.23% 否 合计 81,161,990.03 76.16% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 梅州梅新粉末冶金有限公司 19,047,500.00 18.72% 否 2 广东华于科技股份有限公司 18,687,523.12 18.37% 否 3 东莞达诚精密模具有限公司 3,203,576.71 3.15% 否 4 中粤经贸（广州）有限公司 2,857,383.90 2.81% 否 5 有研粉末新材料股份有限公司 2,567,500.00 2.52% 否 公告编号：2021-010 17 合计 46,363,483.73 45.57% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,133,879.96 -4,380,002.49 -262.87% 投资活动产生的现金流量净额 -1,905,860.00 -1,878,347.17 1.46% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,843,674.17 5,592,524.89 -168.73% 现金流量分析： 1、 报告期内经营活动产生的现金流量净额 713.39 万元，较上年同期净额增加 1,153.39 万元。主要是 本年客户采用银行转账结算方式支付货款同比增加 3,759 万元，而公司采购原材料等物资通过银行 承兑汇票方式结算增加，导致经营活动产生的现金流量净额同比增加。 2、 报告期内投资活动产生的现金流量净额-190.59 万元，与上年同期净额基本持平。 3、 报告期内筹资活动产生的现金流量净额-384.37 万元，较上年同期净额减少 943.62 万元，主要是报 告内新增借款金额同比减少 600 万元，偿付利息金额同比增加 343 万元。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司从以下 5 方面对自我的持续经营能力进行评估并认为公司具有持续经营能力。 1、公司的技术优势 公司的新材料制备技术--近净成形技术，通过创新成形工艺和材料配方，实现外部尺寸无切削余量 或接近无余量、内部质量无缺陷或接近无缺陷的金属零件成形，可有效地缩短产品的生产周期并提高成 品率。该技术工艺以材料—零件一体化制造为核心，与传统金属成形工艺相比，可实现材料产品的高性 能化、生产过程短流程化、材料制备和零件形成一体化、生产工艺绿色化等新要求，具有工艺流程短、 能耗低、材料利用率高、环境负荷低等特点，是确保节能减排目标实现的新技术与工艺。近净成形技术 包括公司正在应用生产的粉末冶金技术、挤压铸造技术等。公司在粉末冶金精密成形技术、KK 铜合金铸 件新工艺、挤压铸造技术、新型无磁钢新材料技术领域取得了重大突破，获得了市场和客户认可。公司 产品被广泛应用在减速机行业、电梯曳引机行业、家用电器行业、办公设备行业以及汽车零配件行业等。 公司通过自有技术及产品升级，努力成为具有国内高性能金属新材料、新工艺制备加工技术优势的企业， 成为国内具有行业优势的金属新型材料制品供应商。 粉末冶金是用金属粉末（或金属粉末与非金属粉末的混合物）作为原料，经过成形和烧结，制造金 公告编号：2021-010 18 属材料、复合材料以及各种类型制品的工艺技术，粉末冶金集材料制备与零件成形于一体，减少铸件熔 炼过程中的废渣、烟尘、废砂排放并降低总能耗，可使材料高性能化、多功能化、复合化，具有节能、 节材、高效、近净成形、环境友好、低成本的优点。在国家的《产业结构调整指导目录(2020 年本)》中， 粉末冶金被列入国家优先发展和鼓励投资项目。是一种使零件精密成形先进制造技术。由于粉末冶金技 术的优点，它已成为解决新材料问题的重要工具，在新材料的发展中起着举足轻重的作用。 平衡块是压缩机的重要组成部件，采用粉末冶金技术制备空调压缩机无磁平衡块，由于生产效率高、 产品尺寸精密的特点具有较大优势。粉末冶金技术制备大批量、小尺寸零件有明显优势。但要获得高致 密无磁钢仍有一些如高密度、高强韧性、无磁性、成形难等技术难题需要解决。 新产品的技术优势体现在以下几方面： ①公司开发的粉末冶金高密度强韧性无磁钢平衡块由于密度高、尺寸精密、综合性能处于国内领先 水平，产品性能与竞争对手对比优势明显。 提高粉末冶金材料的密度是一个行业难题，目前行业平均水平的产品密度仅可以达到 7.0-7.25 g/cm3，公司开发的产品密度可以达到 7.3-7.6g/cm3，具有一定的技术优势。公司无磁钢材料性能标准： 强度≥400MPa，断后伸长率≥5%，优于行业平均水平（行业平均水平材料性能标准：强度 330MPa，伸长 率 3%）。强度、伸长率是平衡块的非常重要的指标，关系到产品在装配过程中会否开裂，在运行中是否 安全。 ②与精密铸造相比，生产效率提高一倍以上，产品工艺出品率由精密铸造的 40%提高到 98%，产品 性能提高的同时，产品的生产成本更低； ③符合国家产业政策。粉末冶金工艺属于材料近净成形新技术，其推广应用符合国家节材节能的绿 色环保要求。 ④通过技术开发，掌握了无磁钢产品制备的专有核心技术，拓展了该技术下的产品应用领域，获得 授权的国家发明专利 2 件，新申请受理发明专利 1 件，并在 2020 年机械工业粉末冶金制品标准化委员 会年会上通过了由公司牵头制定的《空调压缩机用粉末冶金高锰无磁钢平衡块技术条件》这一行业标准。 ⑤公司于 2020 年通过了“广东省高性能粉末冶金无磁钢制品工程技术研究中心”，有利推动了在 该技术领域的创新发展，其中粉末冶金高锰无磁钢被列入《广州市重点新材料首批次应用示范指导目录 （2020 年版）》，2020 年 11 月参评该技术核心专利相关产品在粉末行业年度协会上荣获科技创新成果 优秀奖，同时荣获广东省粉末冶金产业技术创新联盟 2020 年度 GPMA 创新奖。 ⑥核心专利技术涉及粉末冶金高锰无磁钢的制备方法，该材料工艺制品具有低剩磁量（剩余磁感应 强度≤0.15mT），高密度的功能特点，且密度可根据需要在一定范围内调节生产，可应用到电磁环境下 对零件有低剩磁量高性能要求的功能或轻量化要求的结构件。 2、核心团队 公司核心管理成员以陈国基（董事长）、朱权利（高级技术顾问/教授级高工）为首及 10 多名材料、 财务、电气等专业青年骨干组成。 3、未来发展目标 产品战略是依据公司战略发展阶段和经济指标，以市场为龙头而制定的。华金科技产品战略发展目 标与路径如下：进一步做大做强粉末冶金高密度强韧性无磁钢平衡块核心技术产品，并提升该核心产品 的市场竞争力，抢占空调压缩机配件市场，成为空调压缩机粉末冶金配件的技术领先企业，并拓展市场 应用领域。 “十四五”期间，国家将大力推广绿色产业和绿色技术。因此，我国由制造大国升级为制造强国， 首要解决的问题之一就是高材耗、高能耗和高污染产业结构优化升级。在此背景下，国内金属材料相关 产业节材节能和减排水平提升也同样面临着巨大挑战。同时，对粉末冶金这一环境友好型近净成型技术 来说是一个很好的发展机遇。转子压缩机受《绿色高效制冷行动方案》政策导向结构升级，高新节能变 频压缩机份额将迎来高增长。2020 年主要客户压缩机产量约 1.29 亿台，平衡块产值约 2.58 亿元；2021 年预计压缩机产量约 1.44 亿台，市场规模约 2.88 亿元。公司目前已成为高密度强韧性无磁钢平衡块的 公告编号：2021-010 19 主要供应商，未来将延伸产品线，抢占空调压缩机配件市场份额，成为该细分行业的技术优势企业。 除此以外，公司未来还将利用核心技术优势，开发粉末冶金汽车零部件，拓展汽车配件市场。汽车 领域方面，发达国家粉末冶金零件总产量的 70%用于汽车工业，国外轿车中使用的粉末冶金典型零件已 达到 130 种以上，而国内实际应用的粉末冶金汽车零件只有 20-30 种，其中一个重要原因在于国内提供 零件的质量、性能、精度较差。国内高档的粉末冶金成形技术及装备研发水平相对落后，制约了粉末冶 金汽车零件的生产发展。目前每部欧洲汽车中约有 8.3kg 的粉末冶金件，每部美国汽车中约有 19.5kg 的粉末冶金件，而当前国内粉末冶金件使用量最高的桑塔纳轿车仅达到 3.4kg。如我国每辆汽车用粉末 冶金零件提高至 5kg，以汽车年产量 2,000 万辆计算，则汽车工业的粉末冶金零件需求将达 10 万吨，预 计产值为 30-40 亿元。汽车粉末冶金零部件市场前景广阔。 4、公司实际控制人、控股股东、公司管理团队已采取增资的方式充实公司的股本、流动资金。 2015 年 12 月 1 日，华金有限召开股东会同意粤海控股单独对华金有限增资 2,895.6 万元，其中 311.75 万元增加注册资本，其余 2,583.85 万元计入资本公积；同意公司注册资本由 4,345.5 万元变更 为 4,657.25 万元。 2015 年 12 月 18 日，华金有限召开股东会，同意粤海控股、国发基金、华金伟业（系公司管理团队 成立的员工持股平台）向公司增加注册资本 3,104.4 万元，其中，粤海控股以现金方式认缴出资 930.23 万元，国发基金以现金方式认缴出资 776.17 万元，华金伟业以现金方式认缴出资 1,398 万元。 2020 年 12 月 31 日，公司账面货币资金为 422 万元，银行承况汇票 170 万元。 5、体制机制改革 公司之前未充分发挥其技术优势，也未形成显著的市场竞争优势，主要是原有的体制机制没能充分 调动各种积极因素。公司是第一批入选广东省体制机制改革的试点企业。通过体制机制改革，实行员工 持股，充分调动员工的积极性；公司对运营模式进行了创新，包括实行技术营销、创新与高校研发机构 合作的方式、制订营销、技术以及生产管理的激励机制，从而更好改进现有产品的技术工艺，开发新产 品和新市场，将技术优势转化为产品的市场竞争力，争取新的市场机遇，提升公司核心竞争力。 近两年营业收入复合增长 51%左右，公司经营规模和盈利能力不断增长和改善之中，但整体规模仍 较小。公司的核心产品正快速提高营收，必将成为公司未来业绩新的增长点，公司的销售收入有望实现 大幅增长，公司未来盈利能力将不断增强，具备较强的持续经营能力。 公告编号：2021-010 20 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 □否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项（不适用） 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 原告/申请人 被告/被申 请人 案由 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否形成 预计负债 临时报告披露时 间 广 东 粤 海 华 金 科 技 股 份 有限公司 广州百川塑 料制品有限 公司 货款逾 期未付 5,122,007.12 14.65% 否 2017 年 6 月 1 日 总计 - - 5,122,007.12 14.65% - - 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 该案于 2017 年 5 月 26 日立案，案号为（2017）粤 0112 民初 2364 号，诉讼标的为广州百川 塑料制品有限公司截止 2016 年 12 月 31 日拖欠货款共 5,122,007.12 元。该案件于 2017 年 12 月 1 公告编号：2021-010 21 日，广州市黄埔区人民法院开庭审理，2018 年 10 月 25 日，广州市黄埔区人民法院作出一审判决， 判决被告广东百川塑料制品有限公司于判决生效之日起十日内向原告广东粤海华金科技股份有限 公司支付货款 2,541,260.72 元及逾期付款利息。本公司不服一审法院广州市黄埔区人民法院作出 的（2017）粤 0112 民初 2364 号《民事判决书》，于 2018 年 11 月 7 日向广州市中级人民法院提起 上诉。2019 年 3 月 14 日，广州市中级人民法院出具（2019）粤 01 民终 483 号民事裁定书，裁定如 下：撤销广州市黄埔区人民法院（2017）粤 0112 民初 2364 号民事判决；本案发回广州市黄埔区 人民法院重审。2019 年 10 月 17 日广州市黄埔区人民法院出具（2019）粤 0112 民初 3266 号民事判 决书，判决如下：一、被告广州百川塑料制品有限公司于本判决发生效力之日起十日内向原告广东 粤海华金科技股份有限公司支付货款 3,077,970.52 元及逾期付款利息损失（自 2017 年 5 月 3 日起 至付清之日起，以 3,077,970.52 元为基数，按照中国人民银行规定的同期同类贷款基准利率上浮 3 0%计算）；二、被告柳州华工百川新材料科技有限公司对被告广州百川塑料制品有限公司的上述债 务承担连带清偿责任。公司从该案起诉起陆续收回 2,324,568.71 元，截止 2020 年 12 月 31 日欠款 余额 2,797,438.41 元。 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项（适用） (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 70,000,000.00 83,730,519.96 报告期内，公司将流动资金存放至粤海集团财务有限公司。2020 年公司累计存放金额 83,730,519. 96 元，粤海集团财务有限公司共支付利息为 27,087.19 元。实际累计存放金额超出预计金额 13,730,51 9.96 元，超出的原因是：实际完成营收（10,665 万元）比年初预算（8,500 万元）大幅上升，收款增加 归集资金同向增加所致。公司第二届董事会第十三次会议已审议通过《关于补充确认 2020 年度日常性 关联交易超出预计金额的议案》。 公告编号：2021-010 22 (三) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 50,000,000.00 43,000,000.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司于 2020 年 2 月 18 日召开第二届董事会第五次（临时）会议，审议通过了《关于向粤海集团财 务有限公司申请借款的议案》，公司拟向关联方粤海集团财务有限公司申请借款并签订相关协议，借款 总额不超过 5,000 万元，用于偿还贷款及补充公司流动资金，借款期限为壹年。本次借款由公司提供房 地产权抵押担保，详见公司于 2020 年 2 月 20 日披露的广东粤海华金科技股份有限公司关联交易公告 （公告编号：2020-003）。 公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过上述事项。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限 类型 账面价值 占总资产的 比例% 发生原因 房屋建筑物 固定资产 抵押 11,962,959.37 13.51% 抵押借款 土地使用权 无形资产 抵押 3,114,204.60 3.51% 抵押借款 总计 - - 15,077,163.97 17.02% - 资产权利受限事项对公司的影响： 公司通过抵押房屋及土地使用权，取得粤海集团财务有限公司借款，用于补充流动资金，公司能按 贷款期限按时履行还款义务，故资产权利受限事项对公司不会造成不良影响。 公告编号：2021-010 23 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 45,000,000 100.00% 0 45,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 28,552,500 63.45% 0 28,552,500 63.45% 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 45,000,000 - 0 45,000,000 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持 股 变 动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末 持有 限售 股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 广东粤海控股集 团有限公司 28,552,500 0 28,552,500 63.45% 0 28,552,500 0 0 2 珠海华金伟业 投资管理中心 (有限合伙) 8,104,500 0 8,104,500 18.01% 0 8,104,500 0 0 3 广东国有企业 重组发展基金 (有限合伙) 4,500,000 0 4,500,000 10.00% 0 4,500,000 0 0 4 广州华工大集 1,921,500 0 1,921,500 4.27% 0 1,921,500 0 0 公告编号：2021-010 24 团有限公司 5 华南二九三花 都开发总公司 1,921,500 0 1,921,500 4.27% 0 1,921,500 0 0 合计 45,000,000 0 45,000,000 100.0 0% 0 45,000,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 粤海控股持有国发基金 3.33%的份额，为国发基金的有限合伙人。除此之外，股东之间不存在 及其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 广东粤海控股集团有限公司成立于 2000 年 1 月 31 日，现持有广东省工商行政管理局核发的注册号 为 440000000024073 的《营业执照》，法定代表人为侯外林，经营场所为广州市天河区天河路 208 号粤 海天河城大厦第 45 层，经营范围为：实业投资、项目开发，租赁，室内装修，通讯技术开发、技术服 务，提供以上与经营有关的信息咨询服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动)。营业期限为长期，其股权结构为：广东省人民政府出资 10 亿元，占比 100%。 (二) 实际控制人情况 广东省人民政府持有粤海控股 100%股权，为公司的实际控制人。广东省人民政府国有资产监督管理 委员会依法代表其履行出资人职责。 公告编号：2021-010 25 公告编号：2021-010 26 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (三) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (四) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 四、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 七、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款方 式 贷款提供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 质押 中信银行 银行 10,000,000.00 2019 年 12 月 1 6 日 2020 年 12 月 16 日 4.785% 2 抵押 粤海集团财 务有限公司 非 银 行 金 融机构 23,000,000.00 2020 年 3 月 24 日 2021 年 5 月 9 日 4.75% 3 抵押 粤海集团财 务有限公司 非 银 行 金 融机构 10,000,000.00 2020 年 4 月 1 日 2021 年 3 月 3 1 日 4.35% 4 抵押 粤海集团财 务有限公司 非 银 行 金 融机构 10,000,000.00 2020 年 12 月 9 日 2021 年 12 月 8 日 4.20% 合 计 - - - 53,000,000.00 - - - 1. 2019 年 12 月 16 日，公司与中信银行签订人民币流动资金贷款合同，贷款期限自 2019 年 12 月 16 日至 2020 年 12 月 16 日，贷款利率 4.785%，以公司专利权质押，公司已于 2020 年 12 月 16 日归还了此借款。 2. 2020 年 3 月 24 日，公司与粤海集团财务有限公司签订流动资金借款合同，借款期限自 2020 年 3 月 24 日至 2021 年 5 月 9 日，贷款利率 4.75%，以公司房屋及土地使用权为抵押。 3. 2020 年 4 月 1 日，公司与粤海集团财务有限公司签订流动资金借款合同，借款额度有效期自 2 020 年 4 月 1 日至 2021 年 3 月 31 日，贷款利率 4.35%，以公司房屋及土地使用权为抵押，该笔 借款为循环额度流贷，截止 2020 年 12 月 31 日，公司未使用此额度。 公告编号：2021-010 27 4. 2020 年 12 月 9 日，公司与粤海集团财务有限公司签订流动资金借款合同，借款期限自 2020 年 12 月 9 日至 2021 年 12 月 8 日，贷款利率 4.20%，以公司房屋及土地使用权为抵押。 八、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 九、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-010 28 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 陈国基 董事长 男 1963.01 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 乔健康 董事 男 1964.06 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 王夏晨 董事 男 1986.06 2020 年 5 月 19 日 2022 年 5 月 13 日 吴清云 董事、总经理、董 事会秘书 男 1978.12 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 王建洲 董事 男 1971.09 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 蒋长平 董事 男 1972.08 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 李紫阳 董事 男 1982.09 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 陈茹慧 监事会主席 女 1974.11 2020 年 5 月 19 日 2022 年 5 月 13 日 高 斌 监事 男 1975.11 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 陈家坚 监事 男 1985.07 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 宋 静 财务负责人 女 1990.04 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 宋志海 副总经理 男 1975.01 2019 年 5 月 14 日 2022 年 5 月 13 日 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系或其他关联关系。控股股东为广东粤海控股集 团有限公司，实际控制人为广东省人民政府。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 陈国基 董事长 0 0 0 0.00% 0 0 乔健康 董事 0 0 0 0.00% 0 0 王夏晨 董事 0 0 0 0.00% 0 0 吴清云 董事、总经 理、董事会 秘书 0 0 0 0.00% 0 0 公告编号：2021-010 29 王建洲 董事 0 0 0 0.00% 0 0 蒋长平 董事 0 0 0 0.00% 0 0 李紫阳 董事 0 0 0 0.00% 0 0 陈茹慧 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 0 高 斌 监事 0 0 0 0.00% 0 0 陈家坚 监事 0 0 0 0.00% 0 0 宋 静 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 0 宋志海 副总经理 0 0 0 0.00% 0 0 合计 - 0 - 0 0.00% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 叶尔南 董事 离任 股东建议 王夏晨 新任 董事 股东建议 王苏荣 监事 离任 股东建议 陈茹慧 新任 监事 股东建议 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 王夏晨，男，1986 年 6 月出年，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权。2010.07-2012.10，任 广东粤海控股集团有限公司战略发展部副经理；2012.11-2019.08，任广东粤海控股集团有限公司运营 管理部经理；2019.09-至现在，任广东粤海控股集团有限公司投资与资本运作部高级经理。 陈茹慧，女，1974 年 11 月出年，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1996.08-2000.03，任 海南省三亚市地方税务局涉外分局科员；2000.03-2003.09，任中成国际税务咨询(香港)有限公司部门 经理；2003.10-2008.06，任福尔波.西格林轻型带有限公司高级经理；2008.09-2010.06，任广州市名 海房地产开发有限公司财务总监；2011.10-2016.11，任广州市圣润财税顾问有限公司高级经理；2017. 02 至现在，任广东粤海控股集团有限公司高级经理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-010 30 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 9 0 0 9 技术人员 15 5 2 18 生产人员 85 22 17 90 销售人员 6 3 2 7 其他人员 12 2 0 14 员工总计 127 32 21 138 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 4 本科 11 16 专科 33 38 专科以下 79 80 员工总计 127 138 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司薪酬根据地区、行业等具体情况，致力于为员工提供竞争力的薪酬待遇；公司注重构建学习型 团队，每年为员工提供形式多样的业务培训；报告期内，公司没有需承担费用的离退休员工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司董事会秘书在报告期后有变动，详见广东粤海华金科技股份有限公司第二届董事会第十三次会 议决议公告（2021-002）中“（十六）审议通过《关于免去吴清云董事会秘书职务的议案》”和“（十七） 审议通过《关于聘任宋静女士为董事会秘书职务的议案》”。 公告编号：2021-010 31 公告编号：2021-010 32 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司依据《公司法》及非上市公众公司的相关规定，设立了股东大会、董事会、监事会，建立了三 会治理结构，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《公司章程》及“三会议事规则”对三会的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等作了详 细的规定。为了进一步完善内控制度，公司制定了《信息披露管理办法》、《关联交易决策管理办法》、 《重大投资决策管理办法》等管理制度。至此，公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定建立、 健全了公司的股东大会、董事会、监事会等治理机构及相关制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会的召开程序、决 议内容均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的要求，没有损害股东、债权人及第三 人合法利益的情况，已做出的三会决议均能得到切实的执行。公司股东、董事、监事均符合《公司法》 及相关规定的任职要求，能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利职责。公司完善了股东保护相 关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小 股东的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资 格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利。公司建立 了投资者关系管理制度，细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事项，并通过信息披露与交流 加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，以保护投资者合法权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均按照《公司法》等法律、 法规和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务。公司重大事项均按照公司内部控制制 度进行决策，履行了相应法律程序。三会会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合《公司法》及 《公司章程》等相关法律、法规要求，合法合规。 4、 公司章程的修改情况 2020 年 4 月 24 日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司章程修订方案的议案》，根 公告编号：2021-010 33 据新《证券法》及《挂牌公司治理规则》的相关要求，修订了章程，具体详见 2020 年 4 月 28 日披露的 《关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号：2020-012） (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2020 年 2 月 18 日召开第二届董事会第五次 （临时）会议。审议通过：（1）《关于铸造业 务转移的议案》，（2）《关于向粤海集团财务有 限公司申请借款的议案》，（3）《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会的议案》； 2、2020 年 4 月 24 日召开第二届董事会第六次 会议。审议通过：（1）《公司 2019 年度董事会 工作报告》，（2）《公司 2019 年度总经理工作 报告》，（3）《公司 2019 年年度报告及其摘要》， （4）《公司 2019 年度财务决算报告》，（5）《公 司 2020 年度财务预算报告》，（6）《关于公司 2 019 年度利润分配方案的议案》，（7）《关于预 计 2020 年度日常性关联交易的议案》，（8）《关 于修改公司章程的议案》，（9）《关于公司未弥 补亏损达实收股本三分之一的议案》，（10）《关 于免去叶尔南董事职务的议案》，（11）《关于 提名王夏晨为候选董事的议案》，（12）《关于 年度报告重大差错责任追究制度的议案》，（1 3）《关于修订信息披露事务管理办法的议案》， （14）《关于提请召开 2019 年年度股东大会的 议案》； 3、2020 年 5 月 19 日召开第二届董事会第七次 （临时）会议。审议通过：（1）《关于向商业 银行申请办理票据贴现、贷款业务的议案》； 4、2020 年 8 月 24 日召开第二届董事会第八次 会议。审议通过：（1）《公司 2020 年半年度报 告》； 5、2020 年 9 月 3 日召开第二届董事会第九次 （临时）会议。审议通过：（1）《关于公司与 第一创业证券股份有限公司解除持续督导协议 的议案》，（2）《关于公司与第一创业证券承销 保荐有限责任公司签署持续督导协议的议案》， （3）《关于向全国股转公司提交<广东粤海华 金科技股份有限公司关于解除持续督导协议的 说明报告>的议案》，（4）《关于授权董事会全 权处理变更持续督导主办券商后续事项的议 公告编号：2021-010 34 案》，（5）《关于聘请 2020 年度财务审计机构 的议案》，（6）《关于提请召开 2020 年第二次 临时股东大会的议案》； 6、2020 年 11 月 18 日召开第二届董事会第十 次（临时）会议。审议通过：（1）《关于公司 股东广州华工大集团有限公司公开挂牌转让所 持公司 4.27％股权的议案》； 7、2020 年 12 月 10 日召开第二届董事会第十 一次（临时）会议。审议通过：（1）《关于铸 造业务转移的议案》，（2）《关于提请召开 202 0 年第三次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、2020 年 4 月 24 日召开第二届监事会第三次 会议。审议通过：（1）《公司 2019 年度监事会 工作报告》，（2）《公司 2019 年年度报告及其 摘要》，（3）《公司 2019 年度财务决算报告》， （4）《公司 2020 年度财务预算报告》，（5）《关 于公司 2019 年度利润分配方案的议案》，（6） 《关于免去王苏荣女士监事职务的议案》，（7） 《关于提名陈茹慧为候选监事的议案》； 2、2020 年 8 月 24 日召开第二届监事会第四次 会议。审议通过：（1）《公司 2020 年半年度报 告》。 股东大会 4 1、2020 年 3 月 6 日召开 2020 年第一次临时股 东大会。审议通过：（1）《关于铸造业务转移 的议案》，（2）《关于向粤海集团财务有限公司 申请借款的议案》； 2、2020 年 5 月 19 日召开 2019 年度股东大会。 审议通过：（1）《公司 2019 年度董事会工作报 告》，（2）《公司 2019 年年度报告及其摘要》， （3）《公司 2019 年度财务决算报告》，（4）《公 司 2020 年度财务预算报告》，（5）《关于公司 2 019 年度利润分配方案的议案》，（6）《关于预 计 2020 年度日常性关联交易的议案》，（7）《关 于修改公司章程的议案》，（8）《关于公司未弥 补亏损达实收股本三分之一的议案》，（9）《关 于免去叶尔南董事职务的议案》，（10）《关于 提名王夏晨为候选董事的议案》，（11）《公司 2 019 年度监事会工作报告》，（12）《关于免去王 苏荣女士监事职务的议案》，（13）《关于提名 陈茹慧为候选监事的议案》； 3、2020 年 9 月 22 日召开 2020 年第二次临时 股东大会。审议通过：（1）《关于公司与第一 创业证券股份有限公司解除持续督导协议的议 案》，（2）《关于公司与第一创业证券承销保荐 公告编号：2021-010 35 有限责任公司签署持续督导协议的议案》，（3） 《关于向全国股转公司提交<广东粤海华金科 技股份有限公司关于解除持续督导协议的说明 报告>的议案》，（4）《关于授权董事会全权处 理变更持续督导主办券商后续事项的议案》， （5）《关于聘请 2020 年度财务审计机构的议 案》； 4、2020 年 12 月 29 日召开 2020 年第三次临时 股东大会。审议通过：（1）《关于铸造业务转 移的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公 司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按 照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立行使权力及履行职责，监事会对报告期内的监督活动中未发现公司存在 重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照法律法规规范运作，建立了健全的法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方 面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开。 （一）业务分开情况 公司拥有独立完整的采购、销售系统，独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道，能够独立 支配和使用人、财、物等生产要素并获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，不存 在因与关联方之间存在关联关系而使公司的独立性受到不利影响的情况。公司控股股东书面承诺不从事 与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。公司在业务方面与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （二）资产分开情况 公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场 所等，并拥有合法的所有权或使用权。不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司在资 产方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （三）人员分开情况 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生董事、监事及高级管理人员；公司总经 理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其所控 公告编号：2021-010 36 制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企 业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分离；公司财 务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。公司在人员方面与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （四）财务分开情况 公司配备了独立的财务人员，财务人员均专职在公司工作，不存在兼职情形；建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，不受控股股东干预。公司独立开设银行账户，独立纳税， 不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司在财务方面与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （五）机构分开情况 公司依照《公司法》、《上市公司章程指引》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定 程序制订了《公司章程》并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策 机构、监事会为监督机构的法人治理结构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，各机构、 部门依照《公司章程》和各项规章制度行使职权。本公司的生产经营场所与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业严格分开，不存在混合经营、合署办公的情况，公司的机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，内控体系将进一步健全和完善，能适应公司管理的要 求和发展的需要，公司将深化内部风险评估、推进过程控制、加强监督检查等完善内部控制的系列工作， 公司的风险评估、风险控制将进一步落实，管理效率将进一步提高。 1、会计核算体系 公司严格按照《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》建立公司会计核算 体系，独立核算，定期监督，有效确保了公司会计信息质量。 2、财务管理体系 公司在财务机构和岗位设置、实物资产管理、费用审核、成本控制、合同档案管 理、预算管理等多方面建章立制，确保公司财务管理体系有序、严格和高效。 3、风险控制体系 公司持续改进风险报告质量，以事前、事中控制为手段，合理科学的进行风险评 估、分析与控制，确保实现公司持续良好稳定发展的目标。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、 重大遗漏信息等事项。公司信息披露负责人和公司管理层严格遵守相关制度，确保信息披露质量。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2021-010 37 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 XYZH/2021GZAA10035 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2021 年 2 月 8 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 凌朝晖 李正良 （姓名 3） （姓名 4） 4 年 4 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 10 万元 审计报告 XYZH/2021GZAA10035 广东粤海华金科技股份有限公司董事会： 一、 审计意见 我们审计了广东粤海华金科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的 资产负债表，2020 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2020 年 1 2 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵 公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 四、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 公告编号：2021-010 38 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：凌朝晖 中国注册会计师：李正良 中国 北京 二○二一年二月八日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 注六、1 4,215,188.02 2,830,842.23 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 注六、2 1,699,861.82 964,564.00 应收账款 注六、3 26,153,157.74 19,835,810.42 应收款项融资 公告编号：2021-010 39 预付款项 注六、4 398,640.10 1,440,457.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 注六、5 1,025,843.20 902,890.60 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 注六、6 21,530,513.03 20,959,097.04 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注六、7 120,125.41 385,093.23 流动资产合计 55,143,329.32 47,318,754.60 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 注六、8 29,635,043.60 30,716,585.56 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 注六、9 3,200,506.83 3,311,389.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 注六、10 582,894.26 594,608.45 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 33,418,444.69 34,622,583.61 资产总计 88,561,774.01 81,941,338.21 流动负债： 短期借款 注六、11 10,000,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 注六、12 404,828.52 公告编号：2021-010 40 应付账款 注六、13 11,181,432.52 11,510,234.27 预收款项 合同负债 注六、14 189,753.52 192,781.57 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 注六、15 3,265,118.85 1,283,853.57 应交税费 注六、16 541,385.25 369,408.12 其他应付款 注六、17 4,915,697.58 4,372,538.09 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 注六、18 23,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 53,498,216.24 27,728,815.62 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 0 0 永续债 租赁负债 长期应付款 注六、19 25,006,254.86 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 注六、20 110,769.27 215,274.54 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 110,769.27 25,221,529.40 负债合计 53,608,985.51 52,950,345.02 所有者权益（或股东权益）： 股本 注六、21 45,000,000 45,000,000 其他权益工具 其中：优先股 0 0 永续债 资本公积 注六、22 5,322,710.74 5,322,710.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 公告编号：2021-010 41 一般风险准备 未分配利润 注六、23 -15,369,922.24 -21,331,717.55 归属于母公司所有者权益合计 34,952,788.50 28,990,993.19 少数股东权益 所有者权益合计 34,952,788.50 28,990,993.19 负债和所有者权益总计 88,561,774.01 81,941,338.21 法定代表人：陈国基 主管会计工作负责人：宋静 会计机构负责人：宋静 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 注六、24 106,551,583.70 74,922,763.30 其中：营业收入 注六、24 106,551,583.70 74,922,763.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 注六、24 101,790,090.20 74,647,005.94 其中：营业成本 注六、25 82,794,538.02 62,242,412.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 注六、25 712,417.64 475,810.14 销售费用 注六、26 3,796,006.17 2,664,142.69 管理费用 注六、27 7,281,574.53 4,631,223.48 研发费用 注六、28 5,093,678.36 3,093,895.13 财务费用 注六、29 2,111,875.48 1,539,521.64 其中：利息费用 2,138,866.90 1,552,709.56 利息收入 30,012.55 20,835.83 加：其他收益 注六、30 1,098,931.57 890,889.63 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公告编号：2021-010 42 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 注六、31 241,913.12 -1,128,183.25 资产减值损失（损失以“-”号填列） 注六、32 -73,200.34 资产处置收益（损失以“-”号填列） 注六、33 -67,342.54 39,823.01 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,961,795.31 78,286.75 加：营业外收入 注六、34 14,853.92 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,961,795.31 93,140.67 减：所得税费用 注六、35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,961,795.31 93,140.67 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 5,961,795.31 93,140.67 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 5,961,795.31 93,140.67 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： 公告编号：2021-010 43 （一）基本每股收益（元/股） 0.13 0.0021 （二）稀释每股收益（元/股） 0.13 0.0021 法定代表人：陈国基 主管会计工作负责人：宋静 会计机构负责人：宋静 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 90,637,812.52 53,054,206.84 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,784.68 43,090.00 收到其他与经营活动有关的现金 注六、36 1,024,438.85 1,041,285.83 经营活动现金流入小计 91,664,036.05 54,138,582.67 购买商品、接受劳务支付的现金 57,759,884.70 39,040,567.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 18,127,303.17 15,298,438.31 支付的各项税费 4,522,040.47 1,957,387.96 支付其他与经营活动有关的现金 注六、36 4,120,927.75 2,222,191.18 经营活动现金流出小计 84,530,156.09 58,518,585.16 经营活动产生的现金流量净额 7,133,879.96 -4,380,002.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 198,000.00 76,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 公告编号：2021-010 44 投资活动现金流入小计 198,000.00 76,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,103,860.00 1,954,347.17 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,103,860.00 1,954,347.17 投资活动产生的现金流量净额 -1,905,860.00 -1,878,347.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 46,583,163.86 15,931,275.53 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 46,583,163.86 15,931,275.53 偿还债务支付的现金 46,583,163.86 9,931,275.53 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,843,674.17 407,475.11 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 50,426,838.03 10,338,750.64 筹资活动产生的现金流量净额 -3,843,674.17 5,592,524.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,384,345.79 -665,824.77 加：期初现金及现金等价物余额 2,830,842.23 3,496,667.00 六、期末现金及现金等价物余额 4,215,188.02 2,830,842.23 法定代表人：陈国基 主管会计工作负责人：宋静 会计机构负责人：宋静 公告编号：2021-010 45 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 45,000,000.00 5,322,710.74 -21,331,717.55 28,990,993.19 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 45,000,000.00 5,322,710.74 -21,331,717.55 28,990,993.19 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 5,961,795.31 5,961,795.31 （一）综合收益总额 5,961,795.31 5,961,795.31 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 公告编号：2021-010 46 4．其他 （四）所有者权益内部结转 0 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 45,000,000.00 5,322,710.74 -15,369,922.24 34,952,788.50 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 45,000,000.00 5,322,710.74 -21,424,858.22 28,897,852.52 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 45,000,000.00 5,322,710.74 -21,424,858.22 28,897,852.52 公告编号：2021-010 47 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 93,140.67 93,140.67 （一）综合收益总额 93,140.67 93,140.67 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 45,000,000.00 5,322,710.74 -21,331,717.55 28,990,993.19 法定代表人：陈国基 主管会计工作负责人：宋静 会计机构负责人：宋静 48 (五) 财务报表附注 注一、 公司的基本情况 广东粤海华金科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系广东华金合 金材料实业有限公司，成立于 1993 年 3 月 29 日，注册号为 440000400013603，注册资本人 民币 4,500.00 万元。法定代表人：陈国基，住所：广东省广州市黄埔区禾丰路 67 号。经 营范围：高性能有色金属和黑色合金铸件及零配件；高性能粉末冶金零配件；高性能金属 基复合材料零配件；金属压力加工制品；五金冲压件；相关产品的新材料、新设备、新工 艺的技术开发、技术咨询和技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动。） 本公司于 1993 年 3 月 29 日由华南理工大学科技开发公司和印尼金城钢铁建筑公司 共同出资组建，注册资本 380.00 万元，其中华南理工大学科技开发公司出资 190.00 万元 （货币出资：90.00 万元，技术入股折价 100.00 万元）占注册资本总额的 50.00%；印尼金 城钢铁建筑公司以货币出资 190.00 万元，占注册资本总额的 50.00%；以上出资于 1993 年 12 月 10 日和 1995 年 3 月 14 日由天河会计师事务所验证，并出具穗天师验字（93）1802 号验资报告和穗天师验字（95）0248 号验资报告。 1998 年 6 月 6 日，根据董事会决议及修改后的章程和 1999 年 3 月 21 日根据粤外经贸 批字[1998]481 号、粤外经贸资字[1999]2 号文件批准，同意股东华南理工大学科技开发公 司将其所持有公司 50.00%的股权以 0 元的价格转让给广州华工大集团有限公司；同意华南 二九三花都开发总公司通过增资及受让股权的方式成为公司新股东。公司注册资本增加 100.00 万元，由 380.00 万元变更为 480.00 万元。新增注册资本 100.00 万元由华南二九三 花都开发总公司缴纳。变更后：广州华工大集团有限公司出资额为 180.00 万元；印尼金城 钢铁建筑公司出资额 120.00 万元；华南二九三花都开发总公司出资额为 180.00 万元。上 述增资于 1999 年 6 月 24 日经广州花都会计师事务所验证，并出具花会（99）外验字 014 号验资报告。 2002 年 3 月 24 日，根据董事会决议及修改后的章程和 2002 年 6 月 5 日根据粤外经贸 资字[2002]301 号文件批准，公司注册资本增加 320.00 万元，由 480.00 万元变更为 800.00 万元。新增注册资本 320.00 万元从本公司已分配未支付利润投入，其中：广州华工大集团 有限公司增资 120.00 万元；印尼金城钢铁建筑公司增资 80.00 万元；华南二九三花都开发 总公司增资 120.00 万元。上述增资于 2003 年 12 月 30 日经广东新华会计师事务所验证， 并出具粤新验字（2003）第 569 号验资报告。 49 2004 年 9 月 8 日，根据董事会决议及修改后的章程和 2005 年 6 月 29 日根据粤外经贸 资字[2005]360 号文件批准，公司注册资本增加 400.00 万元，由 800.00 万元变更 1,200.00 万元。新增注册资本 400.00 万元从本公司已分配未支付利润投入，其中：广州华工大集团 有限公司增资 128.40 万元；印尼金城钢铁建筑公司增资 143.20 万元；华南二九三花都开 发总公司增资 128.40 万元。上述增资于 2006 年 4 月 11 日经广州蓝涛会计师事务所验证， 并出具蓝外验字（2006）第 034 号验资报告。 2005 年 9 月 28 日根据董事会决议及修改后的章程和 2005 年 10 月 26 日根据粤外经贸 资字[2005]617 号文件批准，公司注册资本增加 3,800.00 万元，由 1,200.00 万元变更为 5,000.00 万元。新增注册资本 3,800.00 万元人民币由各股东按持股比例以货币出资，其中： 广州华工大集团有限公司增资 1,356.60 万元；印尼金城钢铁建筑公司增资 1,086.80 万元； 华南二九三花都开发总公司增资 1,356.60 万元；根据 2009 年 6 月 15 日董事会决议及 2009 年 7 月 20 日粤外经贸资字[2009]1010 号文件批准，同意上述注册资本（还余 3,800.00 万 元未缴）出资期限延长 2 年（即至 2011 年 5 月 7 日）。 2010 年 9 月 6 日，根据董事会决议及修改后的章程和 2011 年 1 月 27 日根据粤外经贸 资字[2011]52 号文件批准，同意股东广州华工大集团有限公司将其所持有公司 19.36%的股 权以人民币 1,071.00 万元转让给广东粤海控股有限公司（后更名为“广东粤海控股集团有 限公司”）；同意股东华南二九三花都开发总公司将其所持有公司 19.36%的股权以人民币 1,071.00 万元转让给广东粤海控股有限公司；同意股东印尼金城钢铁建筑公司将其所持有 公司 15.51%的股权以人民币 858.00 万元转让给广东粤海控股有限公司。上述 2005 年增资 和 2011 年股权转让（实际出资额为 4,688.70 万元）于 2011 年 4 月 20 日经广州众天会计 师事务所验证，并出具众天验字（2011）0044 号验资报告。 2013 年 12 月 20 日，根据股东会和董事会决议及修改后的章程和 2014 年 8 月 8 日根据 粤外经贸资字[2014]324 号文件批准，同意股东印尼金城钢铁建筑公司退出合资企业，合资 企业变更为内资企业，注册资本由 5,000.00 万元变更为 4,345.50 万元。 2015 年 12 月 1 日，根据股东会决议及修改后的章程，同意股东广州华工大集团有限公 司将其所持有公司 11.18%的股权以人民币 0 万元转让给广东粤海控股集团有限公司；同意 股东华南二九三花都开发总公司将其所持有公司 11.18%的股权以人民币 0 万元转让给广东 粤海控股集团有限公司。同时公司注册资本增加 311.75 万元，由 4,345.50 万元变更为 4,657.25 万元。新增注册资本 311.75 万元由广东粤海控股集团有限公司出资 2,895.60 万 元，其中 311.75 万元计入注册资本，其余 2,583.85 万元计入资本公积。 50 2015 年 12 月 18 日，根据股东会决议及修改后的章程和 2015 年 12 月 30 日根据粤国资 涵[2015]1168 号文件批准，公司注册资本增加 3,104.40 万元，由 4,657.25 万元变更为 7,761.65 万元。新增注册资本 3,104.40 万元人民币由各股东以货币出资，其中: 广东粤海 控股集团有限公司以货币出资 930.23 万元；广东国有企业重组发展基金（有限合伙）以货 币出资 776.17 万元；珠海华金伟业投资管理中心（有限合伙）以货币出资 1,398.00 万元。 上述增资于 2016 年 2 月 23 日经上会会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所验证，并出 具上会深报字（2016）第 0005 号验资报告。 2016 年 3 月 4 日,根据股东会决议和发起人协议的规定，公司申请减少注册资本 32,616,500.00 元，注册资本由人民币 77,616,500.00 元变更为人民币 45,000,000.00 元， 同时原广东华金合金材料实业有限公司的各投资方均作为股份有限公司的发起人，公司按 原出资比例分配利润，各发起人按照原出资比例认购股份有限公司的股份，并以其按照原 出资比例所享有的分配利润后的净资产认缴相应股权款。即将经审计的截至 2016 年 1 月 31 日止原广东华金合金材料实业有限公司的净资产人民币 50,322,710.74 元为依据，以 1： 0.8942 的比例折成 45,000,000.00 股为股份有限公司的发起人股（每股面值 1 元），作为变 更后股份有限公司的注册资本，其余人民币 5,322,710.74 元作为变更后股份有限公司的资 本公积。上述变更于 2016 年 4 月 20 日经上会会计师事务所验证，并出具上会师报字(2016) 第 2552 号验资报告。 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司股权结构如下：（单位：元） 序号 股东名称 出资额 出资比例 1 广东粤海控股集团有限公司 28,552,500.00 63.45% 2 珠海华金伟业投资管理中心（有限合伙） 8,104,500.00 18.01% 3 广东国有企业重组发展基金（有限合伙） 4,500,000.00 10.00% 4 广州华工大集团有限公司 1,921,500.00 4.27% 5 华南二九三花都开发总公司 1,921,500.00 4.27% 总计 45,000,000.00 100.00% 注二、 财务报表的编制基础 （1） 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定，并基于本附注“三、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会 51 计估计编制。 （2） 持续经营 本公司对自 2020 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营 能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 注三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计 估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、金融资产和金融负债等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。 5. 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划 分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 52 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用 计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应 收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且 此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实 际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照 公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率 法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变 动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损 失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值 进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接 计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 53 ①公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金 融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信 用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合 收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动 计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成 或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用 风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、 财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续 计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、 其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担 保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 ①减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一 般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与 预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的 已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 54 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合 同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风 险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损 失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信 用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信 息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确 认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 ②用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确 认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊 情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险 变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 ③组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉 及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不 同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 ④融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减 值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将 差额确认为减值利得。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 55 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的 风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收 到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至 终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之 差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定 该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所 述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该 部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金 融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同 时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改 的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是 当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 56 金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （7）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交 易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在 相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公 司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关 的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的， 作为利润分配处理 6. 应收款项预期信用损失 应收款项分为含重大融资成分的应收款项和不含重大融资成分的应收款项，含重大融 资成分的应收款项按照金融资产减值的测试方法计提减值准备，不含重大融资成分的应收 款项按照简化模型考虑信用损失，遵循单项和组合法计提的方式。应收款项的预期信用损 失的确定方法详见附注三、5.金融工具。 7. 存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。 57 （2）发出存货的计价方法 发出存货时按加权平均法。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值 的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下: 1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 3）资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计 提或转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系 列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提 存货跌价准备。 4）存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 8. 固定资产 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确 认。本公司固定资产包括办公设备、研发设备等。 58 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资 产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值 率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 办公设备 5 年 10.00% 18.00% 2 电子设备 3 年 10.00% 30.00% 3 房屋建筑物 20 年 4.00% 4.80% 4 机器设备 10 年 10.00% 9.00% 5 运输设备 5 年 10.00% 18.00% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 9. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异进行调整。 10. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款 费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始 时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至 资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 11. 无形资产 （1）无形资产 59 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能 流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出， 在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地 使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建 筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固 定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法 分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有 证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使 用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 本公司无形资产明细及摊销年限如下： 序号 类别 摊销年限 1 软件 3 年 2 土地使用权 50 年 (2)研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出， 于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满 足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售 在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在 市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将 发生的研发支出全部计入当期损益。 60 12. 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地 产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产 负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测 试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 13. 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用包括工程改造费用和机械维修费用。该等费用在受益期内平均 摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。摊销年限均为 3 年。 14. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供 服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相 关资产成本。 本公司离职后福利主要为设定提存计划，包括基本养老保险、失业保险等，在职工提 供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 15. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关 的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司担的现时义务；该 义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 16. 收入确认原则和计量方法 （1）收入确认原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收 入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承 61 诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各 单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行 履约义务；否则属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有 权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履 约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成 本金额确认收入，直到能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认 收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所 有权上的主要风险和报酬。 ⑤客户已接受该商品或服务。 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之 外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、 无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户 转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净 额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额 为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。 （2）收入计量原则 按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商 品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及与其将退还给客户 的款项。 合同中存在可变对价的，应当按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳 62 估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可 能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，应当按照假定客户在取得商品 控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应 当在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日， 预计客户取得商品控制权与客户支付 价 款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 客户支付非现金对价的，企业应当按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金 对价的公允价值不能合理估计的，企业应当参照其承诺向客户转让商品的单 独售价间接确 定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价 处理。 应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承 诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他 可明确区分商品的除外。 合同中包含两项或多项履约义务的，应当在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺 商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 对于附有销售退回条款的销售，应当在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转 让商品而预期有权收取的对价金额（即不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入， 按照预期因销售退回 将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价 值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项 资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产 负债表日，应当重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。 公司有权自主决定所交易商品的价格，即公司在向客户转让商品及其他产品前能够控 制该产品， 因此公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则公司为代理 人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价 总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。 17. 政府补助 本公司的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作 为企业所有者投入的资本。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建 或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政 府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则 进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 63 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付 的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到 财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量， 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助， 在相关资产使用寿命内按照平均分配，计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递 延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按 照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入 营业外收支。 本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴 息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠 利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会 计处理： 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 18. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的 差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵 64 扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相 应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非 企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认递延所得税资产。 19. 租赁 本公司的租赁业务主要为作为承租人经营租赁办公场所。 本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本 或当期损益。 20. 终止经营 终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部 分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独 的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区 进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 注四、 重要会计政策和会计估计变更 1. 重要会计政策变更 执行新收入准则导致的会计政策变更：2017 年 7 月 5 日，财政部修订发布《企业会计 准则第 14 号——收入》（财会[2017]22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市 并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行； 其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。 根据新旧准则转换的衔接规定，本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准 则。 在新收入准则下，本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商 品控制权时确认收入：①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；②合同明确了合 同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；③合同有明确的与所转让商品相关的 65 支付条款；④合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分 布或金额；⑤公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。 本公司追溯应用新收入准则，根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年 初留存收益及财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表不予调整。 受公司重要影响的报表项目名称和金额的说明： 受影响的报表项目 2019 年 12 月 31 日 调整额 2020 年 1 月 1 日 预收款项 192,781.57 -192,781.57 0.00 合同负债 0.00 192,781.57 192,781.57 2. 重要会计估计变更 本公司报告期内未发生重要会计估计变更事项。 3. 重要前期差错更正及影响 本报告期本公司无重要前期差错更正。 注五、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 13%、6%、5% 城市维护建设税 流转税 7% 教育费附加 流转税 3% 地方教育费附加 流转税 2% 房产税 应税租金收入/房产原值 12%/1.2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2. 税收优惠 2019 年 12 月 2 日本公司通过了广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东 省税务局的评审，被认定为高新技术企业，证书编号：GR201944004763，本公司为高新技 术企业减按 15% 税率征收企业所得税，减免税所属年度为 2019、2020 及 2021 年度。 66 注六、 财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2020 年 1 月 1 日，“年 末”系指 2020 年 12 月 31 日，“本年”系指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，“上 年” 系指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 314.52 49.60 银行存款 4,214,873.50 2,830,792.63 其他货币资金 0.00 0.00 合计 4,215,188.02 2,830,842.23 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 2. 应收票据 （1） 应收票据分类列示 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,699,861.82 964,564.00 合计 1,699,861.82 964,564.00 （2） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 17,903,382.26 0.00 合计 17,903,382.26 0.00 （3） 按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 预期信用 损失率(%) 按单项计提坏账准备 1,699,861.82 100.00 0.00 0.00 1,699,861.82 按组合计提坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,699,861.82 -- 0.00 0.00 1,699,861.82 续上表： 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 67 金额 比例（%） 金额 预期信用 损失率(%) 按单项计提坏账准 备 964,564.00 100.00 0.00 0.00 964,564.00 按组合计提坏账准 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 964,564.00 -- 0.00 0.00 964,564.00 按单项计提坏账准备的应收票据 名称 年末余额 账面余额 坏账 准备 预期信用损 失率（%） 计提 理由 郑州凌达压缩机有限公司 699,953.62 0.00 0.00 苏州通润驱动设备股份有限公司 350,000.00 0.00 0.00 珠海凌达压缩机有限公司 332,243.20 0.00 0.00 浙江恒齿传动股份有限公司 300,000.00 0.00 0.00 浙江通力重型齿轮股份有限公司 17,665.00 0.00 0.00 合计 1,699,861.82 0.00 — — 续上表： 名称 年初余额 账面余额 坏账 准备 预期信用损 失率（%） 计提 理由 浙江恒齿传动股份有限公司 250,000.00 0.00 0.00 浙江通力重型齿轮股份有限公司 224,564.00 0.00 0.00 苏州通润驱动设备股份有限公司 200,000.00 0.00 0.00 合肥凌达压缩机有限公司 130,000.00 0.00 0.00 珠海凌达压缩机有限公司 80,000.00 0.00 0.00 温州倍力减速机有限公司 50,000.00 0.00 0.00 浙江天鸿传动机械有限公司 30,000.00 0.00 0.00 合计 964,564.00 0.00 — — 3. 应收账款 （1） 按账龄披露应收账款 账 龄 年末数 年初数 1 年以内（含 1 年） 26,153,157.74 19,152,180.05 1 至 2 年 0.00 0.00 68 账 龄 年末数 年初数 2 至 3 年 0.00 1,367,260.74 3 至 4 年 2,797,438.41 1,776,269.28 4 至 5 年 0.00 956.00 5 年以上 4,605,454.29 5,269,639.25 小 计 33,556,050.44 27,566,305.32 减：坏账准备 7,402,892.70 7,730,494.90 合 计 26,153,157.74 19,835,810.42 （2） 应收账款按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 预期信用 损失率 (%) 按 单 项 计 提 坏 账 准备 4,605,454.29 13.72 4,605,454.29 100.00 0.00 按 组 合 计 提 坏 账 准备 28,950,596.15 86.28 2,797,438.41 9.66 26,153,157.74 合计 33,556,050.44 -- 7,402,892.70 22.06 26,153,157.74 续上表： 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 预期信用 损失率 (%) 按 单 项 计 提 坏 账 准备 4,605,454.29 16.71 4,605,454.29 100.00 0.00 按 组 合 计 提 坏 账 准备 22,960,851.03 83.29 3,125,040.61 13.61 19,835,810.42 合计 27,566,305.32 -- 7,730,494.90 28.04 19,835,810.42 1） 按单项计提坏账准备的应收账款 名称 年末余额 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率(%) 计提理由 广州科密股份有限公司 4,288,933.64 4,288,933.64 100.00 对方经营困难 69 名称 年末余额 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率(%) 计提理由 广州市花都区永祺机械厂 316,520.65 316,520.65 100.00 收回可能性极低 合计 4,605,454.29 4,605,454.29 — — 续上表： 名称 年初余额 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率(%) 计提理由 广州科密股份有限公司 4,288,933.64 4,288,933.64 100.00 对方经营困难 广州市花都区永祺机械厂 316,520.65 316,520.65 100.00 收回可能性极低 合计 4,605,454.29 4,605,454.29 — — 2） 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 应收账款按到期付款日的账龄为"未逾期" 26,153,157.74 0.00 0.00 应收账款按到期付款日的账龄为"逾期 1 年以 内" 0.00 0.00 0.00 应收账款按到期付款日的账龄为"逾期 1-2 年" 0.00 0.00 0.00 应收账款按到期付款日的账龄为"逾期 2 年以 上" 2,797,438.41 100.00 2,797,438.41 合计 28,950,596.15 —— 2,797,438.41 续上表： 账龄 年初余额 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 应收账款按到期付款日的账龄为"未逾期" 19,152,180.05 0.00 0.00 应收账款按到期付款日的账龄为"逾期 1 年以 内" 0.00 0.00 0.00 应收账款按到期付款日的账龄为"逾期 1-2 年" 0.00 0.00 0.00 应收账款按到期付款日的账龄为"逾期 2 年以 3,808,670.98 82.05 3,125,040.61 70 账龄 年初余额 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 上" 合计 22,960,851.03 —— 3,125,040.61 （3） 收回或转回的坏账准备 单位名称 收回或转回金额 收回或转回前累计已计提坏账 准备金额 转回或收回原 因、方式 芜湖科密电子有限公 司 629,715.38 629,715.38 诉讼执行收回 珠海市捷德置业有限 公司 15,296.00 15,296.00 与客户对账冲 销 合计 645,011.38 645,011.38 —— （4） 本年实际核销的应收账款 单位名称 应收账款 性质 核销 金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否由关 联交易产生 芜湖科密电子有 限公司 货款 20,129.58 诉讼已执行，不能 收回部分 班子会审批 否 中国长城工业广 州有限公司 货款 65,559.50 与客户对账冲销 班子会审批 否 合计 — 85,689.08 — — — （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 年末余额 安徽美芝精密制造有限公司 4,348,602.58 1 年以内 12.96 0.00 广州科密股份有限公司 4,288,933.64 3 年以上 12.78 4,288,933.64 广东美芝精密制造有限公司 3,778,443.45 1 年以内 11.26 0.00 郑州凌达压缩机有限公司 2,913,381.03 1 年以内 8.68 0.00 广州百川塑料制品有限公司 2,797,438.41 3 年以上 8.34 2,797,438.41 合计 18,126,799.11 -- 54.02 7,086,372.05 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 71 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 398,640.10 100.00 1,434,214.08 99.57 1－2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 2－3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 6,243.00 0.43 合计 398,640.10 100.00 1,440,457.08 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余 额合计数的比例 (%) 山东鲁银新材料科技有限 公司 252,572.72 1 年以内 63.36 广州市研凯净化设备有限 公司 80,680.00 1 年以内 20.24 中国石化销售有限公司广 州石油分公司 16,288.77 1 年以内 4.09 中山市东区晟昊真空配件 经销部 15,500.00 1 年以内 3.89 三门峡中原量仪科技有限 公司 8,800.00 1 年以内 2.21 合计 373,841.49 -- 93.79 5. 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 1,025,843.20 902,890.60 合计 1,025,843.20 902,890.60 （1） 其他应收款按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 1,025,843.20 902,890.60 其中：0-6 个月 1,025,843.20 902,890.60 7-12 个月 0.00 0.00 1-2 年 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 72 3 年以上 0.00 0.00 3-4 年 0.00 109,600.00 4-5 年 109,600.00 0.00 5 年以上 667,654.24 667,654.24 小计 1,803,097.44 1,680,144.84 减：坏账准备 777,254.24 777,254.24 合计 1,025,843.20 902,890.60 （2） 其他应收款按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 预期信用 损失率(%) 按单项计提坏账准 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准 备 1,803,097.44 100.00 777,254.24 43.11 1,025,843.20 合计 1,803,097.44 —— 777,254.24 43.11 1,025,843.20 续上表： 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 预期信用 损失率(%) 按单项计提坏账准 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准 备 1,680,144.84 100.00 777,254.24 46.26 902,890.60 合计 1,680,144.84 —— 777,254.24 46.26 902,890.60 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 其他应收款按到期付款日的账龄为"未逾期" 1,025,843.20 0.00 0.00 其他应收款按到期付款日的账龄为"逾期1 年以内" 0.00 0.00 0.00 其他应收款按到期付款日的账龄为"逾期1-2 年" 0.00 0.00 0.00 其他应收款按到期付款日的账龄为"逾期2 年以上" 777,254.24 100.00 777,254.24 73 账龄 年末余额 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 合计 1,803,097.44 —— 777,254.24 续上表： 账龄 年初余额 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 其他应收款按到期付款日的账龄为"未逾期" 902,890.60 0.00 0.00 其他应收款按到期付款日的账龄为"逾期1 年以内" 0.00 0.00 0.00 其他应收款按到期付款日的账龄为"逾期1-2 年" 0.00 0.00 0.00 其他应收款按到期付款日的账龄为"逾期2 年以上" 777,254.24 100.00 777,254.24 合计 1,680,144.84 —— 777,254.24 （3） 其他应收款按款项性质分类 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 往来款 109,600.00 109,600.00 保证金 357,400.00 357,400.00 租金及电费 11,388.06 122,486.92 员工备用金 37,165.90 37,165.90 其他 1,287,543.48 1,053,492.02 合计 1,803,097.44 1,680,144.84 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 梅州市梅县区 雄辉实业有限 公司 培训费 400,000.00 0-6 个月 22.18 0.00 广州经济技术 开发区财政局 保证金 357,400.00 5 年以上 19.82 357,400.00 广东华于科技 股份有限公司 往来款 324,000.00 0-6 个月 17.97 0.00 周银英 往来款 109,600.00 4-5 年 6.08 109,600.00 广州千木种苗 公司 往来款 76,156.00 5 年以上 4.22 76,156.00 74 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 合计 — 1,267,156.00 — 70.27 543,156.00 6. 存货 （1） 存货分类 项目 年末余额 账面余额 存货跌价准备/合同 履约成本减值准备 账面价值 原材料 3,238,329.13 47,272.97 3,191,056.16 在产品 2,495,657.80 0.00 2,495,657.80 库存商品 15,093,638.80 75,167.93 15,018,470.87 周转材料 825,328.20 0.00 825,328.20 合计 21,652,953.93 122,440.90 21,530,513.03 续上表： 项目 年初余额 账面余额 存货跌价准备/合同 履约成本减值准备 账面价值 原材料 2,200,399.73 47,272.97 2,153,126.76 在产品 2,870,380.81 0.00 2,870,380.81 库存商品 15,288,546.64 2,410.46 15,286,136.18 周转材料 649,453.29 0.00 649,453.29 合计 21,008,780.47 49,683.43 20,959,097.04 （2） 存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 47,272.97 0.00 0.00 0.00 0.00 47,272.97 库存商品 2,410.46 73,200.34 0.00 442.87 0.00 75,167.93 合计 49,683.43 73,200.34 0.00 442.87 122,440.90 7. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣进项税 11,016.29 215,344.49 75 项目 年末余额 年初余额 其他 109,109.12 169,748.74 合计 120,125.41 385,093.23 8. 固定资产 项目 年末账面价值 年初账面价值 固定资产 29,635,043.60 30,716,585.56 固定资产清理 0.00 0.00 合计 29,635,043.60 30,716,585.56 固定资产情况 项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 机器设备 合计 一、账面原值 -- -- -- -- -- -- 1.年初余额 22,714,542.4 3 501,816.71 985,725.78 1,921,755.3 6 27,758,945.39 53,882,785.6 7 2.本年增加金额 0.00 0.00 177,526.02 336,110.88 2,340,690.26 2,854,327.16 （1）购置 0.00 0.00 177,526.02 336,110.88 2,340,690.26 2,854,327.16 （2）在建工程转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 198,000.00 1,039,605.80 1,237,605.80 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 198,000.00 1,039,605.80 1,237,605.80 4.年末余额 22,714,542.4 3 501,816.71 1,163,251.8 0 2,059,866.2 4 29,060,029.85 55,499,507.0 3 二、累计折旧 -- -- -- -- -- -- 1.年初余额 9,661,285.02 408,439.43 868,163.10 1,466,037.5 1 10,641,214.47 23,045,139.5 3 2.本年增加金额 1,090,298.04 27,281.52 30,955.01 111,489.30 2,436,067.50 3,696,091.37 （1）计提 1,090,298.04 27,281.52 30,955.01 111,489.30 2,436,067.50 3,696,091.37 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 178,200.00 819,628.05 997,828.05 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 178,200.00 819,628.05 997,828.05 4.年末余额 10,751,583.0 6 435,720.95 899,118.11 1,399,326.8 1 12,257,653.92 25,743,402.8 5 三、减值准备 -- -- -- -- -- -- 1.年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 121,060.58 121,060.58 2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 121,060.58 121,060.58 76 项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 办公设备 机器设备 合计 四、账面价值 -- -- -- -- -- -- 1.年末账面价值 11,962,959.3 7 66,095.76 264,133.69 660,539.43 16,681,315.35 29,635,043.6 0 2.年初账面价值 13,053,257.4 1 93,377.28 117,562.68 455,717.85 16,996,670.34 30,716,585.5 6 9. 无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 -- -- -- 1.年初余额 4,438,270.00 265,744.80 4,704,014.80 2.本年增加金额 0.00 53,097.35 53,097.35 (1)购置 0.00 53,097.35 53,097.35 (2)内部研发 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 4,438,270.00 318,842.15 4,757,112.15 二、累计摊销 -- -- -- 1.年初余额 1,235,299.96 157,325.24 1,392,625.20 2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00 （1）计提 88,765.44 75,214.68 163,980.12 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 1,324,065.40 232,539.92 1,556,605.32 三、减值准备 -- -- -- 1.年初余额 0.00 0.00 0.00 2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 (1)处置 0.00 0.00 0.00 4.年末余额 0.00 0.00 0.00 四、账面价值 -- -- -- 1.年末账面价值 3,114,204.60 86,302.23 3,200,506.83 2.年初账面价值 3,202,970.04 108,419.56 3,311,389.60 10. 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 77 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 工程改造 382,256.25 241,500.00 281,571.98 0.00 342,184.27 机械维修 212,352.20 185,243.24 156,885.45 0.00 240,709.99 合计 594,608.45 426,743.24 438,457.43 0.00 582,894.26 11. 短期借款 （1） 短期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 质押借款 0.00 10,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 0.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 注：本公司与粤海集团财务有限公司于 2020 年 12 月 4 日签订流动资金借款合同，本 公司向粤海集团财务有限公司借款金额为 10,000,000.00 元，借款期限为一年，借款利率 为 4.2%，以广州开发区禾丰路 67 号房产作为抵押。 12. 应付票据 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 404,828.52 0.00 合 计 404,828.52 0.00 13. 应付账款 （1） 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 10,215,602.03 10,392,176.94 1-2 年 71,601.96 83,398.05 2-3 年 77,598.05 218,028.80 3 年以上 816,630.48 816,630.48 合计 11,181,432.52 11,510,234.27 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 沈阳四龙机械制造有限公司 344,740.00 对方未追索 南通国谊锻压机床有限公司 384,207.26 对方未追索 合计 728,947.26 — 78 （3） 按归集的余额前五名的应付账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应付账款期 末余额合计数 的比例（%） 广东华于科技股份有限公司 非关联方 2,774,724.51 1 年以内 24.82 东莞达诚精密模具有限公司 非关联方 1,137,340.33 1 年以内 10.17 中山市喆鑫粉末冶金制品有 限公司 非关联方 765,704.15 1 年以内 6.85 深圳市日东科技发展有限公 司 非关联方 745,952.01 1 年以内 6.67 广州达锋贸易有限公司 非关联方 730,703.70 1 年以内 6.53 合计 -- 6,154,424.70 -- -- 14. 合同负债 合同负债情况 项目 年末余额 年初余额 广州市阳光科密电子科技有限公司 59,847.66 37,995.14 广州市中崎商业机器股份有限公司 2,000.00 2,000.00 广东卡派思科技有限公司 2,070.15 2,070.15 唐锋机电科技（深圳）有限公司 2,478.44 2,478.44 广州威稳电机有限公司 338.00 338.00 广州栢乐特汽车材料制造有限公司 4,000.00 4,000.00 广州市安埗自动化设备限公司 765.85 765.85 荷兰罗氏机械工程有限公司广州代表处 15,000.00 15,000.00 扬州天宝（广州）有限公司 4,000.00 4,000.00 广州博宬电子有限公司 5,672.40 8,472.40 无锡迪顺科技有限公司 2,800.00 0.00 广州南联实业有限公司 5,600.00 5,600.00 深圳市冰雪花科技有限公司 8,500.00 8,500.00 深圳市聚众粉末冶金有限公司 3,832.40 3,832.40 佛山市顺德区明艺扬减速机械有限公司 47,635.52 86,707.79 中山市朗瑞电器有限公司 6,014.80 6,014.80 天津市克贤金属制品有限公司 125.00 125.00 平阳县机械传动制造厂 14,994.00 0.00 苏州博楷电梯配件有限公司 350.30 0.00 深圳市凯比特微电子有限公司 3,729.00 0.00 日照贝丰储能电容科技有限公司 0.00 4,881.60 79 项目 年末余额 年初余额 合计 189,753.52 192,781.57 15. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 1,283,853.57 20,040,884.65 18,059,619.37 3,265,118.85 离职后福利-设定提存 计划 0.00 67,683.80 67,683.80 0.00 辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的其他福 利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,283,853.57 20,108,568.45 18,127,303.17 3,265,118.85 （2） 短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,257,616.63 17,852,286.47 15,884,741.11 3,225,161.99 职工福利费 0.00 655,531.36 655,531.36 0.00 社会保险费 0.00 530,818.25 530,818.25 0.00 其中：医疗保险费 0.00 454,247.39 454,247.39 0.00 工伤保险费 0.00 894.08 894.08 0.00 生育保险费 0.00 75,676.78 75,676.78 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 住房公积金 0.00 689,320.00 689,320.00 0.00 工会经费和职工教育经 费 26,236.94 312,928.57 299,208.65 39,956.86 短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00 其他短期薪酬 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,283,853.57 20,040,884.65 18,059,619.37 3,265,118.85 （3） 设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 0.00 66,296.10 66,296.10 0.00 失业保险费 0.00 1,387.70 1,387.70 0.00 企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 80 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合计 0.00 67,683.80 67,683.80 0.00 16. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 387,245.79 47,566.13 个人所得税 91,754.28 41,038.11 城市维护建设税 27,107.23 3,329.63 房产税 11,428.57 229,330.77 土地使用税 0.00 43,090.00 教育费附加（含地方教育费附加） 19,362.30 2,378.30 其他税费 4,487.08 2,675.18 合计 541,385.25 369,408.12 17. 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 46,215.30 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 4,869,482.28 4,372,538.09 合计 4,915,697.58 4,372,538.09 (1)应付利息 应付利息分类 项目 年末余额 年初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 33,381.97 0.00 短期借款应付利息 12,833.33 0.00 合计 46,215.30 0.00 （2）其他应付款 1）其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 往来款 3,762,328.00 3,762,328.00 其他 1,107,154.28 610,210.09 合计 4,869,482.28 4,372,538.09 2）按归集的余额前五名的其他应付款情况 81 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应付款期末余 额合计数的比例（%） 印尼金城钢铁建筑公司 往来款 3,762,328.00 3 年以上 77.26 东莞良安物流有限公司 物流费 441,325.00 1 年以内 9.06 广州市祥惠虹物流有限公司 物流费 76,151.00 1 年以内 1.56 华南二九三花都开发总公司 代扣款 66,936.32 1 年以内 1.37 广州腾通物流有限公司 物流费 52,422.52 1 年以内 1.08 合计 -- 4,399,162.84 —— 90.33 18. 一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 23,000,000.00 0.00 合计 23,000,000.00 0.00 注：本公司与粤海集团财务有限公司于 2020 年 3 月 19 日签订流动资金借款合同，本 公司向粤海集团财务有限公司借款金额 23,000,000.00 元，借款期限自贷款发放日至 2021 年 5 月 9 日，借款利率为 4.75%，以广州开发区禾丰路 67 号房产作为抵押。截止 2020 年 12 月 31 日，该借款属于一年内到期的长期借款。 19. 长期应付款 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 长期应付款 25,006,254.86 277,070.14 25,283,325.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 25,006,254.86 277,070.14 25,283,325.00 0.00 注：年初的长期应付款由 2018 年的长期借款转入，本公司与广东粤海控股集团有限公 司于 2018 年 5 月 10 日签订贷款协议，本公司向广东粤海控股集团有限公司借款金额 27,000,000.00 元，借款期限为叁年，借款利率为 5.225%，以公司房地产权利证书所记载 的房屋及土地使用权整体抵押。截止 2020 年 12 月 31 日，本公司已偿还本息。 20. 递延收益 （1） 递延收益分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 215,274.54 120,000.00 224,505.27 110,769.27 政府拨款 合计 215,274.54 120,000.00 224,505.27 110,769.27 - （2） 政府补助项目 82 政府补助项 目 年初 余额 本年新增补 助金额 本年计入营 业外收入金 额 本年计入其 他收益金额 本年冲减 成本费用 金额 其他 变动 年末 余额 与资产相 关/与收 益相关 3D打印激光立 体成型可吸收 锌基血管支架 的研制 21,428.37 0.00 0.00 21,428.37 0.00 0.00 0.00 与收益相 关 无热源多喷头 3D打印复合制 造系统 193,846.17 120,000.00 0.00 203,076.90 0.00 0.00 110,769.27 与收益相 关 合计 215,274.54 120,000.00 0.00 224,505.27 0.00 0.00 110,769.27 - 21. 股本 项目 年初余额 本年变动增减（+、-） 年末余额 发行新股 送股 广东粤海控股集团有限公司 28,552,500.00 0.00 0.00 28,552,500.00 珠海华金伟业投资管理中心（有限 合伙） 8,104,500.00 0.00 0.00 8,104,500.00 广东国有企业重组发展基金（有限 合伙） 4,500,000.00 0.00 0.00 4,500,000.00 广州华工大集团有限公司 1,921,500.00 0.00 0.00 1,921,500.00 华南二九三花都开发总公司 1,921,500.00 0.00 0.00 1,921,500.00 股份总额 45,000,000.00 0.00 0.00 45,000,000.00 22. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 5,322,710.74 0.00 0.00 5,322,710.74 其他资本公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 5,322,710.74 0.00 0.00 5,322,710.74 23. 未分配利润 项目 本年 上年 上年年末余额 -21,331,717.55 -21,424,858.22 加：年初未分配利润调整数 0.00 0.00 本年年初余额 -21,331,717.55 -21,424,858.22 加：本年归属于母公司所有者的净利润 5,961,795.31 93,140.67 其他（净资产折股） 0.00 0.00 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 本年年末余额 -15,369,922.24 -21,331,717.55 83 24. 营业收入、营业成本 （1） 营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 103,340,839.02 80,094,922.32 71,564,650.79 61,535,116.13 其他业务 3,210,744.68 2,699,615.70 3,358,112.51 707,296.73 合计 106,551,583.70 82,794,538.02 74,922,763.30 62,242,412.86 （2） 主营业务分类 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 1、铸造 14,799,147.54 12,670,876.12 12,784,542.58 11,308,195.38 2、绝缘 5,842,165.03 3,002,486.40 2,271,609.49 1,050,924.30 3、粉末 82,699,526.45 64,421,559.80 56,508,498.72 49,175,996.45 合计 103,340,839.02 80,094,922.32 71,564,650.79 61,535,116.13 （3） 2020 年度前五名客户的营业收入情况 项目 营业收入总额 占公司本期全部收入比例 （%） 安徽美芝精密制造有限公司 21,103,543.96 19.81 广东美芝精密制造有限公司 13,910,640.03 13.06 郑州凌达压缩机有限公司 8,206,896.19 7.70 广东美芝制冷设备有限公司 7,259,010.84 6.81 武汉凌达压缩机有限公司 6,419,212.08 6.02 合计 56,899,303.10 53.40 25. 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 车船税 1,020.00 1,020.00 城市维护建设税 273,247.45 119,877.12 地方教育费附加 78,070.74 34,250.65 房产税 170,788.45 238,255.34 教育费附加 117,105.97 51,375.85 土地使用税 32,317.50 0.00 印花税 39,867.53 31,031.18 合计 712,417.64 475,810.14 84 26. 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,207,542.67 862,579.63 运输费 2,452,335.32 1,639,491.18 外地差旅费 13,565.37 44,329.61 业务招待费 40,659.52 28,168.76 汽车费用 13,263.83 31,014.24 办公费 17,609.29 28,475.19 电话费及邮电费 10,065.24 11,651.44 其他 40,964.93 18,432.64 合计 3,796,006.17 2,664,142.69 27. 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 5,469,030.22 3,229,874.55 服务费 569,353.93 471,469.39 固定资产折旧 203,941.80 201,586.64 汽车费用 78,896.67 102,455.11 无形资产摊销 163,980.12 158,914.10 低值易耗品 90,245.48 100,234.18 办公费 79,455.77 74,920.23 业务招待费 74,000.89 29,653.91 其他 552,669.65 262,115.37 合计 7,281,574.53 4,631,223.48 28. 研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 5,093,678.36 3,093,895.13 合计 5,093,678.36 3,093,895.13 29. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息费用 2,138,866.90 1,552,709.56 减：利息收入 30,012.55 20,835.83 加：汇兑损失 0.00 0.00 其他支出 3,021.13 7,647.91 合计 2,111,875.48 1,539,521.64 85 30. 其他收益 产生其他收益的来源 本年发生额 上年发生额 3D 打印激光立体成型可吸收锌基血 管支架的研制 21,428.37 119,735.80 无热源多喷头 3D 打印复合制造系统 203,076.90 166,153.83 瞪羚企业专项补助 600,000.00 550,000.00 广州市贯彻知识产权管理规范项目 0.00 50,000.00 广州市知识产权局专利资助 0.00 5,000.00 2016 年度高企技术认定通过奖励 120,000.00 0.00 失业稳岗补贴 36,426.30 0.00 知识产权质押融资补贴 68,000.00 0.00 品牌认证补助资金 50,000.00 0.00 合计 1,098,931.57 890,889.63 31. 信用减值损失（损失以“-”号填列） 项目 本年发生额 上年发生额 应收账款坏账损失 241,913.12 -1,128,183.25 其他应收款坏账损失 0.00 0.00 合计 241,913.12 -1,128,183.25 32. 资产减值损失（损失以“-”号填列） 项目 本年发生额 上年发生额 存货跌价损失 -73,200.34 0.00 合计 -73,200.34 0.00 33. 资产处置收益（损失以“－”号填列） 项目 本年 发生额 上年 发生额 计入本年非 经常性损益 的金额 非流动资产处置收益 -67,342.54 39,823.01 -67,342.54 其中:未划分为持有待售的非 流动资产处置收益 -67,342.54 39,823.01 -67,342.54 其中:固定资产处置收益 -67,342.54 39,823.01 -67,342.54 合计 -67,342.54 39,823.01 -67,342.54 34. 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常 性损益的金额 86 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常 性损益的金额 非流动资产毁损报废利得 0.00 14,853.92 0.00 合计 0.00 14,853.92 0.00 35. 所得税费用 项目 本年发生额 本年合并利润总额 5,961,795.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 894,269.30 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 -894,269.30 所得税费用 0.00 36. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 994,426.30 1,020,450.00 利息收入 30,012.55 20,835.83 合计 1,024,438.85 1,041,285.83 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 预付财产保险费用 112,872.85 0.00 费用付现部分 4,008,054.90 2,222,191.18 合计 4,120,927.75 2,222,191.18 （2） 现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： — — 净利润 5,961,795.31 93,140.67 加：资产减值准备 73,200.34 0.00 信用减值损失 -241,913.12 1,128,183.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,696,091.37 3,487,808.76 使用权资产折旧 0.00 0.00 无形资产摊销 163,980.12 158,914.10 87 项目 本年金额 上年金额 长期待摊费用摊销 438,457.43 375,058.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 填列） 67,342.54 -14,853.92 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“-”填列） 1,869,013.77 1,552,709.56 投资损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 0.00 0.00 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“-”填列） -644,616.33 -8,144,013.77 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -5,806,178.56 -4,988,980.94 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 1,556,707.09 1,972,031.27 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 7,133,879.96 -4,380,002.49 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： —— —— 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净变动情况： —— —— 现金的年末余额 4,215,188.02 2,830,842.23 减：现金的年初余额 2,830,842.23 3,496,667.00 加：现金等价物的年末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 1,384,345.79 -665,824.77 （3） 现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 4,215,188.02 2,830,842.23 其中：库存现金 314.52 49.60 可随时用于支付的银行存款 4,214,873.50 2,830,792.63 现金等价物 0.00 0.00 年末现金和现金等价物余额 4,215,188.02 2,830,842.23 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 0.00 0.00 37. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 88 项目 年末账面价值 受限原因 固定资产 11,962,959.37 贷款抵押 无形资产 3,114,204.60 贷款抵押 89 一、 关联方及关联交易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 控股股东及最终控制方 名称 注册地 业务 性质 注册资本 对本公司 的持股比 例(%) 对本公司 的表决权 比例(%) 广东粤海控股集团有限 公司 广州 实业 投资 100,000 万元 63.45 63.45 （2） 控股股东的注册资本及其变化 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 广东粤海控股集团有限公司 1,000,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000,000.00 （3） 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 广东粤海控股集团有限公司 28,552,500.00 28,552,500.00 63.45 63.45 2. 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 广州华工大集团有限公司 公司股东 华南二九三花都开发总公司 公司股东 广东国有企业重组发展基金（有限合伙） 公司股东 珠海华金伟业投资管理中心（有限合伙） 公司股东 粤海中粤（中山）马口铁工业有限公司 控股股东控股的企业 印尼金城钢铁建筑公司 原公司股东 粤海集团财务有限公司 同一控股股东的公司 （二） 关联交易 1.截止 2020 年 12 月 31 日货币资金—银行存款余额 2,473,003.35 元系存放于粤海集 团财务有限公司的资金，其中活期结算户余额 2,473,003.35 元，通知存款户余额 0.00 元。 2020 年度公司从粤海集团财务有限公司获取的利息收入为 27,087.19 元。 90 2.2020 年度本公司从粤海集团财务有限公司取得的借款金额合计 46,583,163.86 元， 截止 2020 年 12 月 31 日尚未偿还的借款余额为 33,000,000.00 元，其中：短期借款 10,000,000.00 元， 一年内到期的长期借款 23,000,000.00 元。2020 年度公司为取得上述 借款发生的利息费用为 1,126,784.95 元。 （三） 关联方往来余额 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 其他应付款 印尼金城钢铁建筑公司 3,762,328.00 3,762,328.00 其他应付款 华南二九三花都开发总公司 66,936.32 65,073.64 二、 或有事项 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项 三、 承诺事项 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 四、 资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司无重大资产负债表日后事项。 五、 其他重要事项 1. 诉广州科密股份有限公司案件 该案于 2015 年 7 月 23 日立案，案号为（2015）穗增法民二初字第 1814 号，诉讼标的 为本金 4,288,933.64 元及截至清偿日止的利息，起诉金额本息合计暂为 4,745,705.07 元。 该案件于 2016 年 7 月 19 日双方签订调解协议，广州科密股份有限公司应于 2017 年 1 月 19 日前支付相关货款及利息。根据 2017 年 10 月 18 日广东省广州市增城区人民法院执行裁定 书【（2017）粤 0183 执 1178 号】，广州科密股份有限公司不按调解执行通知书履行义务也 未向法院申报财产，广州科密股份有限公司有厂房由法院执行的另案处置，该案待参与分 配执行款，经向银行、车管、房管等部门调查，暂未发现有其他可供执行财产。 2. 诉芜湖科密电子有限公司案件 该案于 2015 年 7 月 23 日立案，案号为（2015）穗增法民二初字第 1815 号，诉讼标的 为本金 649,844.96 元及截至清偿日止的利息，起诉金额本息合计暂为 719,053.45 元。该 案件于 2016 年 12 月 27 日双方签订调解协议，芜湖科密电子有限公司应于 2017 年 4 月 30 日前支付相关货款及利息。本公司 2020 年已收到该案执行款，该案已办结。 91 3. 诉广州市花都区永祺机械厂案件 该案于 2015 年 6 月 25 日立案，案号为（2015）穗萝法民二初字第 411 号，诉讼标的 为本金 321,252.63 元以及截至清偿日止的违约金 134,926.10 元，起诉金额合计暂为 456,178.73 元。该案件于 2016 年 5 月 17 日，广州市黄埔区法院作出一审判决，判决广州 市花都区永祺机械厂支付本金 321,252.63 元并支付相应的违约金（违约金分段计算），胡 永祺承担连带清偿责任，驳回广州市花都区永祺机械厂的反诉请求。该案件于 2016 年 12 月 1 日法院进行执行裁定，法院查封了被执行人广州市花都区永祺机械厂银行存款 4,781.98 元和两辆小汽车。判决生效后，公司即申请强制执行，案号为（2016）粤 0112 执 2088 号，执行回 4,731.98 元，由于没有可执行财产，胡永祺隐藏不露面，黄埔法院裁 定终结了本次执行。 4.诉广州百川塑料制品有限公司案件 该案于 2017 年 5 月 26 日立案，案号为（2017）粤 0112 民初 2364 号，诉讼标的为 广州百川塑料制品有限公司截止 2016 年 12 月 31 日拖欠货款共 5,122,007.12 元。该案件 于 2017 年 12 月 1 日，广州市黄埔区人民法院开庭审理，2018 年 10 月 25 日，广州市黄埔 区人民法院作出一审判决，判决被告广东百川塑料制品有限公司于判决生效之日起十日内 向原告广东粤海华金科技股份有限公司支付货款 2,541,260.72 元及逾期付款利息。本公司 不服一审法院广州市黄埔区人民法院作出的（2017）粤 0112 民初 2364 号《民事判决书》， 于 2018 年 11 月 7 日向广州市中级人民法院提起上诉。2019 年 3 月 14 日，广州市中级人民 法院出具（2019）粤 01 民终 483 号民事裁定书，裁定如下：撤销广州市黄埔区人民法院（2017） 粤 0112 民初 2364 号民事判决；本案发回广州市黄埔区人民法院重审。2019 年 10 月 17 日广州市黄埔区人民法院出具（2019）粤 0112 民初 3266 号民事判决书，判决如下：一、 被告广州百川塑料制品有限公司于本判决发生效力之日起十日内向原告广东粤海华金科技 股份有限公司支付货款 3,077,970.52 元及逾期付款利息损失（自 2017 年 5 月 3 日起至付 清之日起，以 3,077,970.52 元为基数，按照中国人民银行规定的同期同类贷款基准利率上 浮 30%计算）；二、被告柳州华工百川新材料科技有限公司对被告广州百川塑料制品有限公 司的上述债务承担连带清偿责任。公司从该案起诉起陆续收回 2,324,568.71 元，截止 2020 年 12 月 31 日欠款余额 2,797,438.41 元。 除上述其他重要事项外，截止 2020 年 12 月 31 日，本公司无其他重要事项。 92 六、 财务报告批准 本财务报告于 2021 年 2 月 8 日由本公司董事会批准报出。 93 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益明细表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— 非经常性损益（2008）》的规定，本公司 2020 年度非经常性损益如下： 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 -67,342.54 14,853.92 小计 -67,342.54 14,853.92 减：所得税影响额 0.00 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 0.00 合计 -67,342.54 14,853.92 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2020 年度加权 平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 报告期 加权平均 每股收益 净资产收益率（%） 基本每 股收益 稀释每股 收益 归属于母公司普通股股东的 净利润 2020 年度 18.65 0.13 0.13 2019 年度 0.32 0.0021 0.0021 扣除非经常性损益后归属于 母公司普通股股东的净利润 2020 年度 18.86 0.13 0.13 2019 年度 0.27 0.0017 0.0017 广东粤海华金科技股份有限公司 二○二一年二月八日 94 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广州市黄埔区禾丰路 67 号公司董事会办公室