870028_2016_博达伟业_2016年年度报告_2017-04-17.txt

公告编号：2017-007 1 证券代码：870028 证券简称：博达伟业 主办券商：财通证券 博 达 伟 业 NEEQ:870028 杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司 Hangzhou Broad Way Public Security Technology Co., Ltd 年度报告 2016 公告编号：2017-007 2 公司年度大事记 1．2016 年 6 月，博达伟业“交通事故主动防范技术研发中心” 被杭州市科学技术委员会正式认定为“杭州市企业高新技术研究开发 中心”。 2．博达伟业于 2016 年 8 月 9 日顺利完成公司股份制改革，杭州 博达伟业公共安全技术股份有限公司正式成立。 3．2016 年 11 月，博达伟业通过三年一次的《高新技术企业证 书》认定，有效期自 2016 年 11 月 21 日至 2019 年 11 月 20 日。在有 效期内，公司可以享受企业所得税税率 15%的税收优惠。 4．2016 年 12 月 20 日，公司在全国中小企业股份转让系统成功 挂牌，迈出了走向资本市场的第一步。 公告编号：2017-007 3 目录 第一节声明与提示 ........................................... 5 第二节公司概况 ............................................. 7 第三节会计数据和财务指标摘要 ................................ 9 第四节管理层讨论与分析 ..................................... 11 第五节重要事项 ............................................ 23 第六节股本变动及股东情况 ................................... 26 第七节融资及分配情况 ...................................... 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................... 29 第九节公司治理及内部控制 ................................... 33 第十节财务报告 ............................................ 36 公告编号：2017-007 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、博达伟业 指 杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司 杭州博达有限 指 杭州博达伟业公共安全工程有限公司 协森投资 指 杭州协森投资咨询合伙企业（有限合伙） 桐森信息 指 杭州桐森信息技术有限公司 宣思软件 指 杭州宣思软件有限公司 尊鹏信息 指 杭州尊鹏信息科技有限公司 建行文晖支行 指 中国建设银行杭州文晖支行 杭州联合银行石祥支行 指 杭州联合农村商业银行股份有限公司石祥支行 招行杭州分行 指 招商银行股份有限公司杭州分行 股东大会 指 杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司董事会 监事会 指 杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、律师事务所 指 北京大成（杭州）律师事务所 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 智能雾区引导及防撞预警装置 指 智能雾区引导及防撞预警系统中的主要装置，又被称 为雾天公路行车安全诱导装置、智能诱导主体箱、边 缘标。 SMT 贴片 指 表面组装技术（Surface Mounted Technology 的缩写）， 是目前电子组装行业里最流行的一种技术和工艺，是 在 PCB 基础上进行加工的系列工艺流程。 云计算 指 基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式，通 常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化 的资源。 注：本说明书中部分合计数会出现四舍五入导致的尾差现象。 公告编号：2017-007 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）所对公司出具了天健审[2017]3607号标准无保留意 见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、原材料价格波动风险 公司生产用原材料包括电子元器件、储能固件、塑料构 件、金属构件等，2016年度原材料成本占主营业务成本的比 重为72.81%，原材料供应的稳定性和价格的波动将直接影响 公司的产品成本、毛利率和盈利能力。受供求关系和宏观经 济波动等多方面因素的影响，公司主要原材料的价格波动不 可避免，从而对公司的经营产生不利影响。 2、客户集中导致的风险 报告期内，随着公司品牌知名度的逐步增长，已与主要 客户建立了紧密的合作关系，赢得了良好的市场口碑，业务 具有较好的稳定性和持续性，但同时也导致了公司报告期内 的客户集中度较大。2016 年度公司前五大客户的销售收入占 公司同期营业收入的比重为 68.79%。未来，若公司主要客户 的经营状况或财务状况出现不良变化，或者公司与客户发生 业务摩擦，将可能对公司的经营状况和经营业绩产生不利影 响。 3、技术风险 随着智能交通行业所使用的技术不断进步，相关核心技 术的更新换代速度也需要不断提升，技术更新效率非常关键。 如果公司不能根据重点发展领域和电子信息技术发展潮流变 化进行相应技术的研发创新，不能充分吸收、消化、使用新 技术以保证新产品、优质产品的持续开发，将对未来盈利能 公告编号：2017-007 6 力产生不利影响。 4、税收优惠变化的风险 公司于 2016 年 11 月 21 日已通过高新技术企业认定，执 行减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。同根据 财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》 （财税[2011]100 号）的相关规定以及杭州市江干区国家税务 局“杭国税江发[2015]2 号”《关于杭州博达伟业公共安全工 程公司软件产品增值税超税负退税资格认定的批复》，自 2015 年起，公司自行开发生产销售的道路安全成套设备中内 置的软件产品，按 17%税率缴纳增值税后，对其增值税实际 超过销售收入 3%的部分，可享受退税的优惠政策。如果未 来税收政策发生变化，公司存在因不再享受税收优惠而导致 税负增大的风险。 5、非经常性损益对业绩影响的风险 2016 年，公司非经常性损益净额为 83.31 万元，占同期 净利润的比重分别为 32.57%，公司经营业绩对非经常性损益 存在一定的依赖。随着公司产品质量及品牌知名度的提升， 销售渠道的逐步完善，公司盈利能力将进一步增强，上述事 项对公司业绩影响的重要性将下降。但若公司的主营业务无 法在未来支持公司业绩，将对公司的财务状况产生一定的不 利影响。 6、租赁厂房的风险 公司的办公场所、生产车间、仓库等均系租赁取得，其 中承租的杭州飞鸿时装有限公司的房屋尚未取得房屋所有权 证书。截至目前，公司及分公司租赁厂房的经营面积约共计 2,782.00 平方米，其中未取得产权证书的房屋面积占公司经 营面积的比例为 20.35%，若因房屋权属瑕疵问题，导致博达 伟业需要另行租赁办公场所并产生搬迁成本，将会对公司的 正常生产经营和可持续经营能力造成一定的不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-007 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Broad Way Public Security Technology Co., Ltd 证券简称 博达伟业 证券代码 870028 法定代表人 陈伟 注册地址 杭州市江干区俞章路 98 号 1 幢 1 楼 办公地址 杭州市江干区俞章路 88 号浙宝大厦 7 楼 主办券商 财通证券股份有限公司 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615， 1701-1716 室 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李德勇、吴刚 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 苏建林 电话 0571-88019637 传真 0571-88013305 电子邮箱 sujianlin@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市江干区俞章路 88 号浙宝大厦 7 楼，邮政编码：310021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杭州市江干区俞章路 88 号浙宝大厦 7 楼董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 计算机、通信和其他电子设备制造业（C-39） 主要产品与服务项目 智能雾区引导及防撞预警系统、智能无线拖车灯 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 2,730,375 股 做市商数量 0 控股股东 陈伟 实际控制人 陈伟、陈立峰 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913301047517237608 是 公告编号：2017-007 8 税务登记证号码 913301047517237608 是 组织机构代码 913301047517237608 是 注：2016 年 8 月 9 日，公司因整体变更为股份公司换领了统一社会信用代码为 913301047517237608 的 营 业 执 照 ， 三 证 合 一 前 原 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 330104000181318，原税务登记证号码 330105751723760，原组织机构代码为 751723760。 公告编号：2017-007 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 21,389,386.57 12,266,743.27 74.37% 毛利率% 51.73 37.53 - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,338,751.24 888,620.29 163.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 1,505,629.09 780,414.23 92.93% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 41.55 5.75 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 26.75 5.05 - 基本每股收益 0.86 0.05 1620% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 24,711,658.20 17,204,405.61 43.64% 负债总计 16,129,550.39 16,311,049.04 -2.5% 归属于挂牌公司股东的净资产 8,582,107.81 893,356.57 860.66% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.14 0.45 603.687% 资产负债率%（母公司） 66.04 94.81 - 资产负债率%（合并） 65.27 94.81 - 流动比率 1.32 0.82 - 利息保障倍数 5.33 5.30 0.57% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,830,579.51 -385,266.07 -1413.39% 应收账款周转率 2.39 2.09 - 存货周转率 2.00 2.06 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 43.64 -41.63 - 营业收入增长率% 74.37 21.47 - 净利润增长率% 163.19 -42.16 - 五、股本情况 公告编号：2017-007 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 2,730,375.00 2,000,000.00 36.52% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,089,170.80 处置非流动资产的损益 -46,412.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -53,222.71 非经常性损益合计 989,535.95 所得税影响数 156,413.80 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 833,122.15 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 报告期内不存在因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。 公告编号：2017-007 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要从事智能交通安全产品的研发、生产与销售。公司所处行业为“其他电子设备制造业”， 公司所生产的产品，主要应用于智能交通领域。 公司主要产品有智能雾区引导及防撞预警系统和智能无线拖车灯。公司的客户主要包括道路交 通工程公司、政府机构及交通设备采购商等。公司自成立以来即一直将技术研发提升至战略高度加 以重视，不断加大研发投入和加强研发团队建设，拥有 14 项专利技术和 8 项软件著作权，以及多种 业界较为领先的安全保障及配套技术，为公司在激烈的市场竞争中脱颖而出提供了有力保障。 公司目前主要采取直销模式进行产品销售，主要客户群体行业准入门槛较高，客户或潜在客户相对 稳定，由市场部负责对客户信息进行收集，建立沟通渠道，并开展一对一的营销。同时，公司技术 部配合市场部向客户展示公司业务能力及技术优势，取得客户对初步设计思路及框架认可后再由技 术部和生产部共同负责与客户沟通项目具体情况与技术细节。另外公司通过与国内部分交通设计院 建立良好的合作互利关系，并将产品应用于交通安全示范项目上，使客户切身体会到事故率的有效 降低，从而加深与客户的合作关系，最终达到项目的推广及销售渠道的建设，促进更大面积的推广 应用。目前，公司已经凭借优良的产品质量和良好的商业信誉培养了一批大型且较为忠实的客户， 公司产品目前已经在下游市场中形成了良好的口碑效应，客户群体持续扩大，品牌认可度亦不断提 升。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产量 的同时，不断提升产品转换效率，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进 企业持续快速稳定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的显著提升，社会公 众节能环保意识的不断增强，以及产业政策的大力支持下，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一 步扩大。 1、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩快速增长。2016 年度，公司实现营业收入 2,138.94 万元，同比增长 74.37%； 利润总额 257.07 万元，同比增长 146.61%；实现净利润 233.87 万元，同比增长 163.19%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 2,471.17 万元，同比增长 43.64%；净资产为 858.21 万元，同比增长 860.66%。 2016 年度，公司加权平均净资产收益率 41.55%，主要系随着公司业务的拓展和销售额的增长，净利润的 增长幅度高于净资产的增长幅度。 公告编号：2017-007 12 2016 年度，公司基本每股收益为 0.86 元，主要系报告期内公司收入增长显著，导致净利润大幅上升。 2、业务拓展情况 2016 年度，公司通过加快技术创新，提高产品竞争力，提高市场占有率。 （1）技术创新：一直以来，公司重视加强自身的科技创新能力建设，持续加大在科技创新领域的研发投 入，积极引进行业内领先人才。2016 年度，公司较好的自主研发设计能力为提高产品质量、丰富产品功 能，以及新产品推出打下了坚实的基础，为公司持续处于行业领先地位提供保障。 （2）市场拓展：2016 年度，公司在维护原有客户的基础上，加强与国内行业设计院、研究院合作，积极 开发新市场和新客户，同时，在多个省份启动了新市场示范项目，保证公司经营状况和盈利能力的持续性 和稳定性。并通过行业客户群内的口碑推广及示范项目交流学习等，进一步扩大产品知名度、受众面，为 后期大面积开拓市场应用推广奠定基础。 3、质量管理与技术研发情况 公司不断优化工艺，严格执行产品检验程序，优化产品检验流程，严格依照质量管理体系的要求规范 研发和生产，完成了主产品的升级，在提高系统的稳定性同时，实现了设备／系统互联网+远程平台，提 升了集中管理能力。 报告期内，公司继续加大研发投入，在技术上取得重大突破，已拥有大量自主知识产权。2016 年度 公司共申报了五项发明、二项实用新型专利，在审发明专利五项。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 21,389,386.57 74.37% 100% 12,266,743.27 21.47% 100% 营业成本 10,325,580.42 34.75% 48.27% 7,662,543.33 13.74% 62.47% 毛利率 51.73% 37.84% - 37.53% 12.74%- - 管理费用 6,975,001.25 78.61% 32.61% 3,905,115.45 235.05% 31.83% 销售费用 1,998,672.07 113.28% 9.34% 937,132.98 182.45% 7.64% 财务费用 602,278.56 129.45% 2.82% 262,486.17 1425.32% 2.14% 营业利润 858,057.22 232.35% 4.01% -648,326.33 -143.01% -5.28 营业外收入 1,827,284.74 6.22% 8.54% 1,720,252.26 730.49% 14.02% 营业外支出 114,638.31 288.36% 0.54% 29,518.28 144.57% 0.24% 净利润 2,338,751.24 163.19% 10.93% 888,620.29 -42.16% 7.24% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内，公司营业收入比上年增加了 9,122,643.3 元，增长幅度为 74.37%。变动的主要 原因系公司超计划完成了多个新市场新客户的开发，部分省份客户订单量大幅增长，促使公司报告年度营 业收入的增长。 2、营业成本：报告期内，公司营业成本比上年增加了 2,663,037.09 元，增长幅度为 34.75%。但相比营业 收入增幅较小，变动主要系随着公司报告期内销量同比增大，原材料及人工费用、能源消耗等费用相应增 长，同时由于公司产品技术改进和成本管控，产品毛利率有所增长，导致营业成本的增长率低于营业收入 的增长率。 3、毛利率：报告期内公司毛利率比上年增加 14.2 个百分点，增长原因系①报告期内公司加大了研发投 公告编号：2017-007 13 入，产品结构进一步优化，单位成本降低；②报告期内公司针对不同的区域和客户采取了针对性的 销售策略，有效提升了业绩；③随着公司知名度和市场认可度提升，报告期较上年相比相应减少了 安装成本支出，提升了毛利。 4、管理费用：报告期内，公司管理费用比上年增加了 3,069,885.8 元，增长幅度为 78.61%。变动主要原 因系公司报告期内技术研发费较上年度增长 54.49%，同时报告期内因股改和新三板挂牌导致相关费用增 加，导致整体管理费用上升。 5、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年增加了 1,061,539.09 元，变动比例为 113.28%。变动主要原 因是随着公司市场开拓和客户订单的增加，为市场开拓相对应增加业务宣传费、维修费和业务差旅费。 6、财务费用：报告期内，公司财务费用比上年增加了 339,792.39 元，变动比例为 129.45%。变动主要原 因是公司报告期内借款利息支出比上年度增加。 7、营业外支出：报告期内，公司营业外支出比上年增加了 85,120.03 元，变动比例为 288.36%，变动主要 原因是公司报告期部分固定资产处置损失所致。 8、营业利润、净利润：报告期内，公司营业利润比上年增加了 1,506,383.55 元，增长幅度为 232.35%； 净利润比上年增加 1,450,130.95 元，增长幅度为 163.19%，变动主要原因是公司报告期内客户订单较上年 显著增加，产品销量和毛利率均有所提升，促进了营业利润和净利润的大幅增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 21,389,386.57 10,325,580.42 12,266,743.27 7,662,543.33 其他业务收入 - - - - 合计 21,389,386.57 10,325,580.42 12,266,743.27 7,662,543.33 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入 比例% AGS 智能雾区引导及防撞预警 系统 21,222,928.41 99.22% 11,268,918.88 91.87% 拖车灯 166,458.16 0.78% 997,824.39 8.13% 合计 21,389,386.57 100% 12,266,743.27 100% 收入构成变动的原因： 报告期内公司收入结构相比上年同期基本保持稳定，未发生重大变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -5,830,579.51 -385,266.07 投资活动产生的现金流量净额 -707,355.75 -146,6129.40 筹资活动产生的现金流量净额 4,709,257.33 3,498,075.13 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额相比去年同期减少 5,445,313.44 元，原因系①报告期内偿还了 较多前期的应付账款；②期间费用增长较大；③随着销售量的增加，采购量有所上升；④公司对于 一些信誉度较高的客户给予了一定的信用期，报告期内大客户需求的增加促使一年以内应收账款的 公告编号：2017-007 14 大幅增加。上述原因致使经营活动现金流出的增长大于经营活动现金流入的增长，因此经营活动产 生的现金流量净额下降； 2、本期投资活动产生的现金流量净额相比去年同期增加 758,773.65 元，主要系报告期较上年购置固 定资产等长期资产现金支出相对减少所致； 3、本期筹资活动产生的现金流量净额相比去年同期增加 1,211,182.20 元，主要原因系报告期内公司 收到新股东货币出资 535 万，报告新增贷款 400 万，同时报告期偿还借款和利息等比上年多支付 780 万。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 山东中安科技股份有限公司 4,158,290.60 19.44% 否 2 山东仁智信息工程有限公司 3,475,786.32 16.25% 否 3 北京瑞华赢科技发展有限公司 2,640,280.34 12.34% 否 4 河南新金耀信息技术有限公司 2,570,940.17 12.02% 否 5 贵州中南交通科技有限公司 1,868,205.13 8.73% 否 合计 14,713,502.56 68.79% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 余姚市熠映模具厂 3,358,097.18 27.7% 否 2 上海桑莱太阳能设备有限公司 1,633,172.33 13.47% 否 3 深圳杰斯锐尔科技有限公司 1,018,550.00 8.4% 否 4 深圳市安玛科技有限公司 773,699.20 6.38% 否 5 余姚市城区达成塑料异型材厂 665,378.30 5.49% 否 合计 7,448,897.01 61.45% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,499,274.98 1,617,737.32 研发投入占营业收入的比例 11.68% 13.18% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 7 研发情况： 报告年度公司研发支出总额较上年度有了较大幅度的增长，主要是人员增加和新的研发项目的启 动，但随着公司业务的提升，整体占比在降低。本年度我们进行了原有产品的技术升级，增加服务附加 内容，提升客户体验；同时新开展的项目已完成试验，进入了试生产销售阶段，待完成第一批市场应用 之后，将正式向市场推广，成为我公司又一个具有自主知识产权的新产品。公司一直本着创新发展的理 念，加强对研发的支持和投入，使我们有了坚实的技术基础，以支撑我们后面的产品发展路线，保持产 品的先进性和独有性，不断去发现、引领、开拓市场的需求。另外创新之路，是我们在该细分领域能走 在行业技术领先地位的保证，也是我们稳固现有市场，开拓更大更多产品市场空间提供保障。 公告编号：2017-007 15 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 1,292,901.86 -42.35% 5.23% 2,242,579.79 276.33% 13.03% -59.86% 应收账款 12,538,639.76 184.29% 50.74% 4,410,485.33 -34.06% 25.64% 97.93% 存货 6,050,342.47 42.20% 24.48% 4,254,910.16 33.08% 24.73% -1% 固定资产 1,509,180.88 -8.95% 6.12% 1,657,526.60 259.23% 9.63% -36.61% 短期借款 8,400,000.00 4.35% 33.99% 8,050,000.00 6092.31% 46.79% -27.35% 资产总计 24,711,658.20 43.64% - 17,204,405.61 -41.63% - 43.67% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期内，公司货币资金比上年减少了 949,677.93 元，变动比例为 42.35%，变动主 要原因系公司为开拓市场和技术研发投入了较大资金支出，期末货币资金结余减少。 2、应收账款：报告期末公司应收账款较 2015 年末增加 8,128,154.43 元，增长比例为 184.29%。变 动的主要原因是公司对于信誉度较高的客户给予了一定信用期，同时报告年度客户需求增加，一年以内 的应收账款大幅增加。 3、存货：报告期末公司存货较 2015 年末增加了 1,795,432.31 元，变动比例为 42.20%，变动的主要 原因是公司为销售业务储备的产品较上年增加。 4、资产总计：报告期末公司资产总额较 2015 年末增加了 7,507,252.59 元，变动比例为 43.64%，变 动的主要原因是①公司在报告期业务增加。相应增加了应收款项 8,128,154.43 元；②公司在报告期内因 业务增加了存货金额，较上年度期末库存增加 42.2%。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司三家全资子公司开始经营，建账核算，具体情况如下： 1、全资子公司：杭州尊鹏信息科技有限公司 ①决策程序 杭州博达有限根据有限公司阶段股东会决议，认缴出资 100 万元设立杭州尊鹏信息科技有限公司， 并于 2015 年 10 月 16 日取得杭州市江干区工商行政管理局核发的注册号为 91330104MA27W3L03X（1/1） 的营业执照。 ②基本情况 杭州尊鹏信息科技有限公司注册号为 91330104MA2703L03X（1/1），注册资本为 100 万元，经营 范围为计算机硬件，电子设备，嵌入式系统的技术开发，技术咨询，技术服务，成果转让，计算机系统 集成等。报告期内实现营业收入 160,776.70 元，实现净利润 111,820.80 元。 2、全资子公司：杭州宣思软件有限公司 ①决策程序 公告编号：2017-007 16 杭州博达有限根据有限公司阶段股东会决议，认缴出资 100 万元设立杭州宣思软件有限公司，并于 2015 年 10 月 16 日取得杭州市江干区工商行政管理局核发的注册号为 91330104MA27W3AP8C 的营业执 照。 ②基本情况 杭州宣思软件有限公司注册号为 91330104MA27W3AP8C，注册资本为 100 万元，经营范围为智能 交通安全设备研发，交通专用气象设备研发，交通安全软件设计与测试，交通安全类传感器研发等。报 告期内尚未发生营业收入，实现净利润 119,681.20 元。 3、全资子公司：杭州桐森信息技术有限公司 ①决策程序 杭州博达有限根据有限公司阶段股东会决议，认缴出资 100 万元设立杭州桐森信息技术有限公司， 并于 2015 年 10 月 28 日取得杭州市江干区工商行政管理局核发的注册号为 91330104MA27W5M64B(1/1) 的营业执照。 ②基本情况 杭州桐森信息技术有限公司注册号为 91330104MA27W5M64B(1/1)，注册资本为 100 万元，经营范 围为计算机网络技术的技术开发，技术服务，计算机网络工程等。报告期内尚未发生营业收入，实现净 利润-11,737.90 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 公司主要从事智能交通安全产品的研发、生产与销售。公司主要产品有智能雾区引导及防撞预 警系统和智能无线拖车灯，主要应用于智能交通领域。 随着我国城市化进程的推进和机动车数量的快速增长，城市道路交通量不断增加，道路运输带 来的交通拥堵、交通事故和环境污染等负面效应日益凸显，也给社会经济发展造成了巨大的损失。 日趋复杂的交通问题推动着市场对于高新技术引领下的智能交通技术及产品需求量的快速增长。 根据中国产业调研网发布的《2015年中国智能交通行业现状研究分析与市场前景预测报告》显 示，受益于相关鼓励政策的发布和落实，近几年我国智能交通行业取得了快速的发展，其中2010年 至2014年的复合增长率达到17.88%。2011年中国智能交通行业应用总体市场规模达到252.8亿元， 较2010年增长了25.21%。2012年随着各地智慧城市建设的推进，在智能交通行业IT应用方面加大了 投资力度，2012年比2011年增长了25.59%，规模达到了317.5亿。2013年受政府投资推动智慧城市 建设的影响，智能交通行业应用市场增长至408亿元，增长率高达28.50%。随着国家“十二五”交 通规划的出台，2014年中国智能交通总体市场规模增至459.5亿元。 公告编号：2017-007 17 我国智能交通行业目前正处于行业的提升发展阶段，政策支持仍然是本行业的主要推动力。伴 随着大量有利政策的出台，未来几年我国智能交通行业将呈现快速、稳定的增长态势。其中，城镇 化建设的快速提高，高速公路建设的稳定发展是大力推动我国智能交通行业市场快速发展前景的重 要源泉。 （1）我国城镇化建设的快速推进 随着我国城镇化进程的不断推动，特别是中西部地区的快速发展，将给智能交通行业带来增量 市场。2014年3月，中共中央、国务院联合出台的《国家新型城镇化规划（2014-2020年）》提出， 顺应现代城市发展新理念新趋势，推进智慧城市建设。作为智慧城市建设的方向，基础设施智能化 将大力发展智能交通，实现交通诱导、指挥控制、调度管理和应急处理的智能化。该文件的出台标 志着我国智能交通进入了快速发展时期，这将对提高城市交通设施利用效率、提升交通系统服务水 平、促进节约型城市交通系统的建设产生积极影响。 （2）高速公路建设的快速发展 自2004年以来，我国公路建设取得了高速发展。根据交通运输部发布的《2015年交通运输行业 发展统计公报》数据显示，截至2015年底，全国公路总里程达457.73万公里，较2004年底增加270.66 万公里，年复合增长率4.89%；全国高速公路总里程12.35万公里，较2004年增加8.92万公里，年复 合增长率3.00%。 在高速公路建设过程中，智能交通相关的投入与道路建设总投资之间存在一定的比例关系。根 据中国交通技术网的数据显示，目前我国高速公路智能交通仍处于发展阶段，投资占整个基建工程 投资额的1%至3%。我国高速公路建设投资约为6000-8000万元/公里，由此可以估测出每公里高速公 路的智能交通投资约在60-240万元。另外，除了新建项目外，对存量高速公路的智能交通项目运行 维护和升级改造也存在巨大的需求空间。一般而言，对其维护的投资将占到新建项目的3%左右， 而我国高速公路已经进入集中升级改造阶段，每年需要升级改造的道路里程将不断增加。目前每年 所需升级改造的高速公路里程已经超过1万公里，按照新建系统造价的30%计算，每年仅升级改造 方面的市场需求就将超过30亿元以上。 考虑到对智能交通建设的重视程度不断提高，未来几年高速公路建设中对智能交通产品将存在 巨大的需求。 （四）竞争优势分析 公告编号：2017-007 18 公司的主营业务为智能交通安全产品的研发、生产与销售，在细分领域已具有一定的品牌知名 度和影响力。公司产品已成功应用于菏泽济广高速、洛阳宁洛高速、安徽蚌淮高速、湖北京港澳高 速、江西永武高速等项目上，并有效降低了事故发生率。智能交通产品与技术应用汇编编委会与国 家智能交通产业技术创新战略联盟连续两年（2015年、2016年）授予公司“年度智能交通推荐单位” 的荣誉称号；2015年浙江省科学技术厅认定公司为科技型中小企业；2016年6月被认定为杭州市“交 通事故主动防范技术研发中心”；2016年11月，公司通过三年一次的《高新技术企业证书》认定， 有效期自2016年11月21日至2019年11月20日。经过长期的研发投入和示范性项目上的应用，公司产 品以良好的性能、稳定的质量、创新的功能逐步赢得了客户的认可，形成了一定的品牌效应。同时 公司的实际控制人之一的陈立峰系中华人民共和国交通运输部公布的JT/T1032-2016《雾天公路行车 安全诱导装置》行业标准的主要起草人之一，公司在细分行业领域的领先地位得到进一步提升。 1、公司竞争优势 （1）技术研发优势 公司自成立以来即一直将技术研发提升至战略高度加以重视，不断加大研发投入和加强研发团 队建设。现公司拥有技术研发人员21人，占员工总人数的27.6%。公司董事长陈伟为高级工程师， 由其领导的技术团队多年来成功将技术研发与实际应用有效结合，积累了丰富的行业经验，取得了 丰硕的研究成果，为公司在激烈的市场竞争中脱颖而出提供了有力保障。目前，公司拥有多项专利 技术和软件著作权，同时参与完成了“十一五”国家科技支撑计划《山区公路网安全保障技术体系 研究与示范工程》（2009BAG13A02）项目与“十二五”国家科技支撑计划《高速公路行车条件提 升关键技术及装备研发》（2014BAG01B01）项目，在项目执行过程中与行业内专家进行深度交流， 促使公司的技术又有了一定提升。 （2）客户资源优势 经过多年发展积累，公司凭借高质量的产品与优质的服务已经在多个省市完成多个交通安全试 点项目的产品应用，包括多个国家级重点项目在内的部分路段的推广应用。根据交警、路政等部门 的统计数据显示，使用相关智能交通安全产品后能有效降低事故率，因此公司客户反馈的满意度均 较高。同时，由于高速公路建设及管理单位这类客户的特殊性，一旦形成客户关系通常不易变更， 因此能够形成较好的客户粘性并为公司带来多次、稳定的收入及利润。 （3）品牌优势 公告编号：2017-007 19 公司涉足智能交通安全产品行业多年，作为雾区引导产品的创造者、先行者和实践者，经过多 年的市场拓展和品牌经营，“博达伟业”品牌在国内客户中已建立了一定的知名度和影响力，形成 了良好的业界口碑，代表着稳定的产品质量、优良的服务和有力的责任担当。随着公司国内市场的 拓展和品牌知名度的提高，与公司建立稳定合作关系的客户数量显著增加，促进了公司业务的不断 发展。 （4）产品优势 公司的主要产品有智能雾区引导及防撞系统和智能无线拖车灯，其中智能雾区引导及防撞系统 是公司自主研发的一款应用于多雾条件下道路交通安全保障的高智能设备，可实现雾浓度采集、车 辆位置检测、雾条件下主动诱导、车距过近的防撞预警等功能，同时还可提供实时的一次事故探知、 二次事故预警、现场自动组网通讯、光能供电等多种业界较为领先的安全保障及配套技术，在同行 业市场中具有较强的竞争优势。 2、公司竞争劣势 （1）资金实力有限，融资渠道单一 公司通过多年高新技术研发与应用，成功拓展了智能交通市场，公司步入快速发展期。随着销 售收入的快速增长，公司产品对流动资金占用量不断提高，交通示范点的建设导致公司需要垫付大 量流动资金来购买原材料和辅料。与此同时，销售收入的快速增长引起对固定资产和技术改造项目 投资的不断增加。但目前公司的投资资金来源主要依靠自身的资金积累和银行信贷，筹资渠道相对 单一，随着公司规模进一步的扩大，将受到资金不足的限制。 （2）受制于现有产能的约束，销售规模扩大受限 任何一项技术及产品都是有时效性的，如果不能在短时间内迅速铺开并实现规模优势，将会大 幅增加机会成本，同时将会增加各种不确定因素。公司目前的产能无法满足日益增长的市场需求， 示范点建设速度的不足导致无法同时对多个销售区域进行推广，限制了市场化进程。从长期看，产 能不足将成为制约公司继续成长、壮大的瓶颈问题，目前公司急需增加固定资产投资以增加产能， 实现生产规模跨越式发展。 （五）持续经营评价 目前，公司具有较为合理的股权结构，治理机制较为健全，重大事项都能够按照三会议事规则 公告编号：2017-007 20 等公司制度规范运行。公司的主营业务明确且突出，并且在不断拓展，具有广阔的发展前景。公司 业务资质合法有效，拥有成熟的研发、生产及销售体系，盈利能力良好。公司的持续经营能力没有 重大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司始终将社会责任意识融入到发展实践中，公司致力于用科技改变交通，让所有人的出行更 安全，这是我们的社会责任感。在公司发展，实现经济效益的同时，带动地区经济，依法纳税，与 社会共享发展成果。在助贫扶贫方面，公司积极参与“春风行动”，捐资扶贫，以此帮助困难人群， 履行作为企业的社会责任。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）原材料价格波动风险 公司生产用原材料包括电子元器件、储能固件、塑料构件、金属构件等，报告期各期原材料成 本占主营业务成本的比重为 72.81%，原材料供应的稳定性和价格的波动将直接影响公司的产品成本、 毛利率和盈利能力。受供求关系和宏观经济波动等多方面因素的影响，公司主要原材料的价格波动 不可避免，从而对公司的经营产生不利影响。 应对措施：公司将在确保产品性能的前提下，加大对技术的创新力度，改进工艺水平，提高产 品合格率，降低物耗水平，缓解原材料价格上涨带来的成本压力；同时不断调整产品结构，开发符 合市场需求的新产品和具有高附加值的高端产品，减少原材料价格波动的影响，有效保证公司的收 益水平；最后公司将加强采购环节的管理，不断降低采购成本。 （二）客户集中导致的风险 报告期内，随着公司品牌知名度的逐步增长，已与主要客户建立了紧密的合作关系，赢得了良 好的市场口碑，业务具有较好的稳定性和持续性，但同时也导致了公司报告期内的客户集中度较大。 2014 年度、2015 年度及 2016 年，公司前五大客户销售收入占同期营业收入的比重分别为 93.08%、 85.61%、68.79%。未来，若公司主要客户的经营状况或财务状况出现不良变化，或者公司与客户发 生业务摩擦，将可能对公司的经营状况和经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将在努力提高产品附加值及市场竞争力的基础上，积极开拓业务，拓展销售渠 道，努力优化客户结构，降低客户集中程度，并逐步减少对某一客户的依赖。 （三）技术风险 随着智能交通行业所使用的技术不断进步，相关核心技术的更新换代速度也需要不断提升，技 术更新效率非常关键。如果公司不能根据重点发展领域和电子信息技术发展潮流变化进行相应技术 的研发创新，不能充分吸收、消化、使用新技术以保证新产品、优质产品的持续开发，将对未来盈 利能力产生不利影响。 应对措施：公司在开展现有业务的同时将始终关注智能交通行业新技术的研究与创新，并计划 加大研发投入以吸引更多的技术人才，制定针对研发人员的相关激励措施、优化管理体制，不断提 高公司的技术创新和技术应用能力。 公告编号：2017-007 21 （四）税收优惠变化的风险 公司于 2016 年 11 月 21 日已通过高新技术企业认定，执行减按 15%的税率征收企业所得税的税 收优惠政策。根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号） 的相关规定以及杭州市江干区国家税务局“杭国税江发[2015]2 号”《关于杭州博达伟业公共安全工 程公司软件产品增值税超税负退税资格认定的批复》，自 2015 年起，公司自行开发生产销售的道路 安全成套设备中内置的软件产品，按 17%税率缴纳增值税后，对其增值税实际超过销售收入 3%的部 分，可享受退税的优惠政策。如果未来税收政策发生变化，公司存在因不再享受税收优惠而导致税 负增大的风险。 应对措施：公司将继续重视新技术、新产品研发，努力提高产品的科技含量和附加值，不断推 出毛利率较高的新产品，提高本公司的市场竞争力和占有率，降低可能出现的税收优惠变化可能带 来的不利影响。另外公司通过高新技术企业认定，有效期将至 2019 年 11 月 20 日。 （五）非经常性损益对业绩影响的风险 报告期内，公司非经常性损益 83.31 万元，占同期净利润的比重分别为 32.50%，公司经营业绩 对非经常性损益存在一定的依赖。随着公司产品质量及品牌知名度的提升，销售渠道的逐步完善， 公司盈利能力将进一步增强，上述事项对公司业绩的影响将下降，反之，将对公司经营造成一定风 险和影响。 应对措施：公司将以市场需求为基础，通过研发投入以提高产品的附加值和毛利率，并积极建 立健全内部管理机制，控制各项成本费用，不断提高公司主营产品的盈利能力，逐步减少并最终消 除对财政补助等的依赖。 （六）租赁厂房的风险 公司的办公场所、生产车间、仓库等均系租赁取得，其中承租的杭州飞鸿时装有限公司的房屋 尚未取得房屋所有权证书。截至本报告出具之日，公司及分公司租赁厂房的经营面积约共计 2,782.00 平方米，其中未取得产权证书的房屋面积占公司经营面积的比例为 20.35%，若因房屋权属瑕疵问题， 导致公司需要另行租赁办公场所并产生搬迁成本，将会对公司的正常生产经营和可持续经营能力造 成一定的不利影响。 应对措施：公司已向杭州浙宝企业管理有限公司租赁新场所，主要用于生产及办公，因此若公 司承租的杭州飞鸿时装有限公司的房屋因被提前收回或到期无法续租的情形时，可以解决部分产能 问题，从而减少对公司正常经营状况可能产生的影响。 杭州市江干区笕桥镇人民政府笕桥街道办事处于 2016 年 6 月 13 日出具了《江干区经营场所使 用意见表》：经核实，杭州市江干区俞章路 98 号 1 幢 1 楼系已有合法建筑（非住宅），不在拆迁范 围内，不属于社区办公用房及车库，暂时未办理房屋产权证明，同意该地址作为办公经营用房使用。 同时，公司实际控制人陈伟、陈立峰于 2016 年 6 月 20 日出具《承诺》，承诺由于租赁场所权 属瑕疵问题而导致公司需更换赁办公场所的，其愿意无条件补偿因公司搬迁、办公停滞等所造成的 所有损失，以确保公司生产经营不受影响。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 公告编号：2017-007 22 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-007 23 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 五、二（一） 是否存在对外担保事项 否 五、二（二） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 五、二（三） 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二（四） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（五） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二（六） 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司发生的对外担保事项 本年度公司无对外担保事项。 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本年度不存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。 （四）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 陈秋玲 为公司在杭州联合银行石祥支行的 贷款提供关联担保 750,000.00 是 陈伟、陈秋玲 为公司在杭州联合银行石祥支行的 贷款提供关联担保 2,650,000.00 是 陈伟、陈秋玲 为公司在中国建设银行杭州文晖支 行的贷款提供关联担保 300,000.00 是 陈伟、陈立峰 为公司在招商银行杭州分行的贷款 提供关联担保 1,000,000.00 是 陈伟 向关联方归还拆入资金 397,317.65 是 公告编号：2017-007 24 总计 - 5,097,317.65 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2015 年 12 月，陈秋玲与债权人杭州联合银行石祥支行签署了编号为杭联银（石祥）最抵字第 8011320150006786 的《最高额保证合同》，关联方陈秋玲为公司银行借款提供抵押担保，担保期限为 2015.12.17- 2016.12.16， 2、2016 年 3 月，陈伟、陈秋玲与债权人杭州联合银行石祥支行签署了编号为杭联银（石祥）最抵字 第 8011320160001190 的《最高额保证合同》，关联方陈伟、陈秋玲为公司银行借款提供抵押担保，担保 期限为 2016.03.10-2017.03.09。 3、2015 年 5 月 26 日，陈伟、陈秋玲与债权人中国建设银行杭州文晖支行签署了编号为 X2015-123510-126 的《保证合同》，关联方陈伟、陈秋玲为公司在《小企业网银循环贷款业务人民币循 环额度借款合同》项下的债务提供连带责任保证，担保期限为 2015.05.26- 2016.05.25。 4、2016 年 2 月，陈伟、陈立峰与债权人招商银行杭州分行签署了编号为 2016 年授保字第 004-1、004-2 号《最高额不可撤销担保书》，关联方陈伟、陈立峰为公司向银行借款提供保证担保，担保期限为 2016.02.24-2017.02.23。 5、报告期内公司偿还关联方陈伟以前年度拆入资金 397,317.65 元。 上述偶发性交易均已通过有限公司阶段的股东会审议通过。 （五）承诺事项的履行情况 公司实际控制人陈伟、陈立峰于 2016 年 6 月 20 日出具《承诺》，若在租赁期间因租赁所涉房屋权 属瑕疵问题，导致博达伟业需要另行租赁办公场所进行搬迁的，其愿意无条件补偿博达伟业的搬迁费用、 因办公停滞所造成的损失及其他费用，确保博达伟业不会因此遭受任何损失。 实际控制人陈伟、陈立峰于 2016 年 5 与 27 日出具《公司资质的说明》：“本人作为杭州博达伟业 公共安全工程有限公司（以下简称“公司”）的实际控制人，对公司及子公司、分公司业务资质作出承诺 如下： 1、公司及子公司、分公司已取得目前开展的生产经营活动所需的全部资质，公司及子公司、分公司 不存在超越资质开展经营活动的情形； 2、子公司目前尚未开展实际经营，未来如开展需要取得资质的业务，本人将督促子公司严格按照法 律法规取得相关的资质； 3、公司主要产品智能雾区引导及防撞预警系统属于安装于高速公路护栏立柱或水泥护墙上的附属设 施，是对已完成的工程的进一步补充完善，该产品的生产、销售和安装对于公司及人员并无资质要求或准 入限制。 若公司及分公司、子公司因无资质或超越资质开展经营活动而被处以任何行政处罚或遭受其他损失， 相关损失由本人承担，确保不会对公司的生产经营、财务状况和盈利能力产生不利影响；本人承诺在承担 上述费用后无须公司支付任何对价。” 综上，公司及分公司、子公司已取得生产经营所需要的全部资质。 公司实际控制人也出具了承诺：“公司在报告期内存在未为全部员工缴纳五险一金的情况,若将来有 权部门要求公司追缴任何未为员工缴纳的社保费用,或任何未为员工缴纳的住房公积金,或需承担任何未缴 纳社保费用或住房公积金所导致的处罚或经济损失,本人将补缴前述未缴纳的社保费用或住房公积金,并承 担因此导致的任何处罚或经济损失,以确保公司不会因此遭受任何损失。” 有限公司阶段，公司存在超范围经营的情况，但此不规范情形已于 2014 年 6 月 6 日通过变更经营范 围进行补正，且经杭州市工商行政管理局江干分局核准，相关行政机关亦未在法定期限内给予任何行政处 罚。实际控制人陈伟、陈立峰亦出具承诺，若公司因曾超范围经营问题而被相关部门追究责任的，其自愿 公告编号：2017-007 25 承担博达伟业因此而遭受的全部损失。 为避免未来可能发生的同业竞争，公司实际控制人陈伟、陈立峰及公司董事、监事、高级管理人员 均已向公司出具了《避免同业竞争承诺函》：“本人、本人近亲属及本人控股的其他公司或其他组织没有 从事与博达伟业相同或相似的业务；本人、本人近亲属及本人控制的其他公司或其他组织将不在中国境内 外从事与博达伟业相同或相似的业务；若博达伟业今后从事新的业务领域，则本人、本人近亲属及本人控 制的其他公司或其他组织将不在中国境内外以控股方式，或以参股但拥有实质控制权的方式从事与博达伟 业新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与博达伟业今后从事的新业 务有直接竞争的公司或者其他经济组织；本人承诺不以博达伟业控股股东、实际控制人地位谋求不正当利 益，进而损害博达伟业其他股东的权益。如因本人、本人近亲属及本人控制的其他公司或其他组织违反上 述承诺而导致博达伟业的权益受到损害的，则本人承诺向博达伟业承担相应的损害赔偿责任；本承诺函构 成对本人具有法律效力的文件，如有违反愿承担相应的法律责任。” 公司董事、监事和高级管理人员共同出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺：不在中国境内外直接或间接 参与任何在商业上对博达伟业或其附属公司构成竞争的业务及活动，或拥有与博达伟业或其附属公司存在 竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织 的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 公司董事、监事、高级管理人员及持有公司 5%以上股份的股东均出具了《关于减少及避免关联交易及资 金占用的承诺函》，并承诺：本承诺出具日后，本人/本股东将尽可能避免与博达伟业之间的关联交易； 对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本人/本股东将严格遵守《公司法》等有关法律、法规、 规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或 合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；本人/本股东承诺不通过关联交易损害博达伟业及其 他股东的合法权益；本人有关关联交易承诺将同样适用于与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、 配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等 重要关联方，本人将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。” 报告期内，公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员不存在违反 出具的上述承诺的情形。 （六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 冻结 879,000.00 3.56% 销售履约保证金 总计 - 879,000.00 3.56% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-007 26 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0 0 0 0 其中：控股股东、实际控制人 0 0 0 0 0 董事、监事、高管 0 0 0 0 0 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条 件股份 有限售股份总数 2,730,375.00 100 0 2,730,375.00 100 其中：控股股东、实际控制人 2,000,000.00 73.25 0 2,000,000.00 73.25 董事、监事、高管 1,600,000.00 58.60 0 1,600,000.00 58.60 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 2,730,375.00 100.00 0 2,730,375.00 100.00 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 陈伟 1,600,000.00 0 1,600,000.00 58.6 1,600,000.00 0 2 陈立峰 400,000.00 0 400,000.00 14.65 400,000.00 0 3 杭州协森投资 咨询合伙企业 （有限合伙） 730,375.00 0 730,375.00 26.75 730,375.00 0 合计 2,730,375.00 0 2,730,375.00 100 2,730,375.00 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东陈伟系陈立峰之父，杭州协森投资咨询合伙企业（有限合伙）系陈立峰控制的合伙企业，协森 投资的自然人合伙人白晨柳系公司股东陈立峰之配偶。除上述关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-007 27 （一）控股股东情况 陈伟先生直接持有公司 160.00 万股份，享有 160.00 万股表决权；直接持有公司 58.60%的股权， 以其所持有的公司股权足以对公司决策产生重大影响，为公司的控股股东。 陈伟，男，1959 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1985 年 9 月至 1991 年 12 月历任中国人民解放军 83011 部队第十信箱助理工程师、工程师、技术科长；1992 年 1 月至 1998 年 10 月任杭州指挥通讯设备厂副厂长；1998 年 10 月至 2006 年 4 月任杭州指挥通讯设备有限 公司副总经理；2003 年 7 月至 2014 年 5 月任博达有限执行董事；2014 年 5 月至 2016 年 7 月任博达 有限执行董事兼总经理；2016 年 8 月至今任博达伟业董事长、总经理。 （二）实际控制人情况 自然人股东陈伟直接持有公司 58.60%的股权，以其所持有的公司股权足以对公司决策产生重大 影响，为公司的控股股东；陈伟之子陈立峰直接持有公司 14.65%的股权，通过协森投资间接持有公 司 3.25%的股权，两人合计持有公司 76.50%的股权，且自公司成立，陈伟分别担任执行董事、总经 理和董事长等职务，以其两人所持有股份所享有的表决权足以实际支配公司行为，决定公司经营方 针、财务政策及管理层人事任免。同时，2015 年 10 月股东陈伟与陈立峰签订《一致行动协议》，约 定双方在直接行使股东权利时（包括但不限于提案权、表决权等），采取相同的意思表示且保持一 致意见，并确认 2014 年 6 月至协议签署之日系一致行动人。因此，陈伟、陈立峰系公司的共同实际 控制人。 1、陈伟，男，1959 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1985 年 9 月至 1991 年 12 月历任中国人民解放军 83011 部队第十信箱助理工程师、工程师、技术科长；1992 年 1 月至 1998 年 10 月任杭州指挥通讯设备厂副厂长；1998 年 10 月至 2006 年 4 月任杭州指挥通讯设备有限 公司副总经理；2003 年 7 月至 2014 年 5 月任博达有限执行董事；2014 年 5 月至 2016 年 7 月任博达 有限执行董事兼总经理；2016 年 8 月至今任博达伟业董事长、总经理。 2、陈立峰，男，1989 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。2013 年 1 月至 2016 年 7 月历任博达有限技术部项目研发助理、技术部项目研发负责人；2016 年 8 月至今任博达伟 业技术部项目研发负责人。 公告编号：2017-007 28 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 无。 二、存续至本期的优先股股票相关情况（如有） 无。 三、债券融资情况 无。 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违 约 银行借款 招商银行杭州分行 1,000,000.00 6.53 2016.2.24-2.17.2.17 否 银行借款 杭州联合银行石祥支行 1,000,000.00 7.2 2016.3.10-2017.3.9 否 银行借款 杭州联合银行石祥支行 2,650,000.00 6.36 2016.3.10-2017.3.9 否 银行借款 杭州联合银行石祥支行 1,000,000.00 6.36 2016.9.28-2017.5.27 否 银行借款 杭州联合银行石祥支行 2,000,000.00 7.2 2016.12.2-2017.12.1 否 银行借款 杭州联合银行石祥支行 750,000.00 6.6 2016.12.16-2017.12.15 否 转贷基金 杭州中小企业贷款专户 3,650,000.00 0.08 2016.3.9-2016.3.11 否 合计 12,050,000.00 注：表中转贷基金利息率为按天计息利率。 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 无。 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 合计 （二）利润分配预案 无。 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 公告编号：2017-007 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈伟 董事长、总经理 男 58 硕士 2016.8.9-2019.8.9 是 雷永平 董事、研发总监 男 33 大专 2016.8.9-2019.8.9 是 苏建林 董事 男 30 硕士 2016.8.9-2019.8.9 是 林原 董事 女 39 博士 2016.8.9-2019.8.9 否 邵煜玮 董事、财务总监 女 58 中专 2016.8.9-2019.8.9 是 苏晓峰 监事会主席 男 39 中专 2016.8.9-2019.8.9 是 刘伟鹏 监事 男 26 大专 2016.8.9-2019.8.9 是 陈晓青 职工代表监事 女 26 大专 2016.12.28-2019.8.9 是 徐艳 行政中心主任 女 31 本科 2016.8.9-2019.8.9 是 安晴 副总经理 男 30 大专 2016.12.28-2019.8.9 是 何瑞 副总经理 男 29 大专 2016.12.28-2019.8.9 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 陈伟 董事长、总经理 1,600,000.00 0 1,600,000.00 58.6 0 合计 - 1,600,000.00 0 1,600,000.00 58.6 0 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 陈伟 执行董事、经理 新任 董事长、总经理 整体变更为股份公司选举 产生 雷永平 无 新任 董事、研发总监 整体变更为股份公司选举 产生 苏建林 无 新任 董事 整体变更为股份公司选举 产生 林原 无 新任 董事 整体变更为股份公司选举 公告编号：2017-007 30 （三）变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1. 陈伟，男，1959 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1985 年 9 月至 1991 年 12 月 历任中国人民解放军 83011 部队第十信箱助理工程师、工程师、技术科长；1992 年 1 月至 1998 年 10 月 任杭州指挥通讯设备厂副厂长；1998 年 10 月至 2006 年 4 月任杭州指挥通讯设备有限公司副总经理；2003 年 7 月至 2014 年 5 月任博达有限执行董事；2014 年 5 月至 2016 年 7 月任博达有限执行董事兼总经理； 2016 年 8 月至今任博达伟业董事长、总经理。 2. 邵煜玮，女，1959 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1978 年 12 月至 1996 年 12 月任杭州汽车发动机厂职工；1996 年 12 月至 2003 年 6 月任杭州指挥通讯设备有限公司会计；2003 年 7 月至 2014 年 1 月任博达有限监事、会计；2014 年 2 月至 2016 年 7 月任博达有限会计主管、监事；2016 年 8 月至 2016 年 12 月任博达伟业董事、副总经理、财务总监；2017 年 1 月至今任博达伟业董事、财务 总监。 3. 雷永平，男，1984 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 10 月至 2016 年 7 月历任博达有限技术员、技术部主任；2016 年 8 月至今任博达伟业董事、研发总监。 4. 林原，女，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。2008 年 8 月至今任北京物资 学院劳动科学与法律学院副教授；2016 年 8 月至今任博达伟业董事。 5. 苏建林，男，1987 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2013 年 4 月至 2014 年 8 月任华为技术有限公司（杭州研究所）软件工程师；2015 年 12 月至 2016 年 7 月任博达有限技术部副主 任；2016 年 8 月至今任博达伟业董事、技术部副主任。 6. 苏晓峰，男，1978 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2003 年 8 月至 2007 年 6 月任东莞创华电子有限公司电子部生产技术员；2007 年 6 月至 2010 年 12 月任东莞创华电子有限公司生 产工程部助理工程师；2011 年 9 月至 2015 年 2 月任浙江新再灵科技股份有限公司生产部副经理；2015 年 4 月至 2016 年 7 月任博达有限质检部副主任；2016 年 8 月至今任博达伟业监事会主席。 7. 刘伟鹏，男，1991 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2013 年 6 月至 2015 年 5 月 任四川九洲电器集团有限责任公司硬件工程师助理；2015 年 6 月至 2015 年 11 月任杭州指点科技有限公 司硬件工程师；2015 年 12 月至 2016 年 7 月任博达有限硬件工程师；2016 年 8 月至今任博达伟业监事。 8. 徐艳，女，1986 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 1 月至 2011 年 1 月 任宜兴灵谷大化肥有限公司质检中心班长；2011 年 1 月至 2011 年 8 月任杭州新一天企业管理咨询有限 公司项目经理；2011 年 9 月至 2013 年 7 月任杭州嘉纳建材有限公司人事行政专员；2013 年 8 月至 2016 年 7 月任博达有限行政中心主任，2016 年 8 月至今任博达伟业行政中心主任。 9. 何瑞，出生于 1986 年，中国国籍，无境外居留权，大学专科学历。2010 年 03 月至 2013 年 3 月，任三 星精密不锈钢（平湖）有限公司销售部销售工程师职位；2013 年 12 月至 2016 年 7 月任博达有限营运中 产生 邵煜玮 监事 新任 董事、财务总监 整体变更为股份公司选举 产生 苏晓峰 无 新任 监事会主席 整体变更为股份公司选举 产生 刘伟鹏 无 新任 监事 整体变更为股份公司选举 产生 陈晓青 无 新任 职工代表监事 新任命 徐艳 无 新任 副总经理 整体变更为股份公司选举 产生 安晴 无 新任 副总经理 新任命 何瑞 无 新任 副总经理 新任命 公告编号：2017-007 31 心副主任职务，2016 年 8 月至 2016 年 12 月任博达伟业营运中心主任职务；2017 年 1 月至今任博达伟 业副总经理。 10. 安晴，出生于 1987 年，中国国籍，无境外居留权，大学专科学历。2009 年 7 月至 2015 年 9 月，任富士 康（烟台）科技集团课长职位；2015 年 11 月至 2016 年 7 月任博达有限制造中心副主任职务，2016 年 8 月至 2016 年 12 月任博达伟业制造中心副主任职务；2017 年 1 月至今任博达伟业副总经理。 11. 陈晓青，女，25 岁，中国国籍，无永久境外居留权，专科学历。2014 年 2 月至 2015 年 3 月任职顾家家 居职员；2015 年 4 月至 2016 年 2 月任职 58 速运营运专员；2016 年年 2 月 23 日至 2016 年 7 月任职杭 州博达伟业公共安全工程有限公司人事专员，2016 年 8 月至 2016 年 12 月任博达伟业人事专员；2017 年 1 月至今任博达伟业监事、人事专员。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员及其他 6 12 销售人员 5 11 采购人员 2 3 研发人员 14 19 生产人员 16 32 员工总计 43 77 按教育程度分类 期初人数 期末人数 本科及以上 12 22 大专 11 16 高中及以下 20 39 员工总计 43 77 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内公司管理层按照“年轻化、知识化”的原则，在公司骨干人员中通过内部严格考核，提拔了 三位年轻骨干担任公司副总经理，原岗位的同志在退居二线的同时，本着“扶上马，送一程”的精神，继 续在二线扶持新组建的管理团队，以免在接下来的工作中出现断层；同时公司还通过社会招聘等多渠道方 式，吸引符合企业未来发展需要的高层次专业人才，不断补充所需岗位人才，同时也不断的进行了企业内 部的优胜劣汰调整，增强了公司的技术团队和管理团队，使企业持久发展提供了坚实的人力资源基础。 公司对新员工进行统一的入职培训，再根据岗位不同分别进行岗前培训、岗中培训等，多层次、多渠 道、多领域、多形式的培训方式，同时通过引进外面专业机构来进行专项专业培训。此外公司计划建立员 工晋升培训制度，以此激励员工积极性、优化管理队伍。 公司本着客观、公正、规范的原则，吸收国内外企业的成功经验，根据企业自身情况制定了完整完善 的薪酬体系及绩效考核制度，并建立了员工薪酬等级管理系统。员工薪酬包括固定工资、绩效工资、职务 工资及年终激励等。同时，公司依据国家相关规定按照员工月薪的一定比例为员工缴纳五险一金等。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 公告编号：2017-007 32 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司尚未选举认定核心员工，但在公司实际业务发展过程中形成的核心技术人员的基本情 况如下： 公司核心技术人员共 3 名，为雷永平、苏建林、刘伟鹏。报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 雷永平，男，1984 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 10 月至 2016 年 7 月历 任博达有限技术员、技术部主任；2016 年 8 月至今任博达伟业董事、研发总监。 苏建林，男，1987 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2013 年 4 月至 2014 年 8 月任华为技术有限公司（杭州研究所）软件工程师；2015 年 12 月至 2016 年 7 月任博达有限技术部副主任； 2016 年 8 月至今任博达伟业董事、技术部副主任。 刘伟鹏，男，1991 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2013 年 6 月至 2015 年 5 月任四川九洲电器集团有限责任公司硬件工程师助理；2015 年 6 月至 2015 年 11 月任杭州指点科技有限公 司硬件工程师；2015 年 12 月至 2016 年 7 月任博达有限硬件工程师；2016 年 8 月至今任博达伟业监事。 公告编号：2017-007 33 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、以及全国中 小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构， 建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序符合有关法律、法规的要求，且均按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生 产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至 报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责 和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 按照《公司法》等相关法律法规的要求，结合公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模 及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规 范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证 了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益，并对纠纷解决机制、关联股东 和董事的回避、投资者关系管理等制度作出了规定。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司自 2016 年 12 月 20 日挂牌以来，已经按照全国中小企业股份转让系统的相关规定履行相应的 信息披露义务，重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序，未发 生过重大过失。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规 定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺 陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 公司 2016 年 8 月 9 日，召开的创立大会暨第一次股东大会制定了股份公司新的公司章程。除此之 外，公司不存在修改章程的情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 次 第一届董事会第一次会议：审议通过新的《公司章 程》及三会议事规则等议案；第一届董事会第二次 公告编号：2017-007 34 会议：审议通过在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让的议案；第一届董事会第三次会议：审 议《关于任免副总经理的议案》、《关于修订<杭 州博达伟业公共安全技术股份有限公司总经理工 作细则>》的议案。 监事会 2 次 第一届监事会第一次会议：选举监事会主席；第一 届监事会第二次会议：继续选举苏晓峰为股份公司 第一届监事会主席。 股东大会 2 次 2016 年度第一次临时股东大会：创立博达伟业， 审议通过新的《公司章程》及三会管理细则等，选 举董事、监事；2016 年度第二次临时股东大会审 议在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权、委托、 表决和决议等事项均符合法律、行政法规和和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均能够按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责 和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的 要求不存在差异。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，切实维护股东权益。 为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司按照持续信息披露的规定，自觉履行信息披露义务，按时编制并披露定期报告与 临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。公司邮箱、电话、传真均 保持畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 无。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自设立以来，遵守国家法律法规，合法生产经营。报告期内，公司不存在因违法违规经营而 被工商、税务、社会保险、质检等政府部门处罚的情况，公司不存在重大违法违规行为。 公司控股股东、实际控制人报告期内不存在违法违规及受处罚的情况。 （一）业务分开情况 公司主营业务为智能交通安全产品的研发、生产与销售，拥有独立完整的采购体系、技术研发支 持体系、市场营销体系，具有直接面向市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 （二）资产完整及分开情况 公告编号：2017-007 35 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的资产在整体变更过程中已全部进入股份公司， 并正在办理相关资产产权的变更登记手续。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司目 前业务和生产经营必需的通用设备、专用设备、运输设备以及专利、软件著作权等财产的权属完全由 公司独立享有，不存在与股东共用的情况。截至本报告出具之日，公司对所有资产拥有完全的控制和 支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 （三）人员分开情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司高级 管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的除公司以外的其他企业担任除执行董事、监事之外的 其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的除公司以外的其他企业领取薪酬；公司的劳动、人 事及工资管理与公司股东及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员没有在 公司股东及其所控制的其他企业中兼职。 （四）财务分开情况 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，财务人员均专职在公司工作，不存 在兼职的情形；公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策；公司独立在 银行开户，不存在与其他单位共享银行账户的情况；公司办理了独立的税务登记证，依法独立纳税。 （五）机构分开情况 本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建 立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公 司章程》和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合 经营、合署办公的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合 公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由 于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、 完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告 期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层遵守 了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》，该制度已于 2017 年 4 月 18 日公司第一届董事会第六次会议审议通过。 公告编号：2017-007 36 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审【2017】3607 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 审计报告日期 2017-04-18 注册会计师姓名 李德勇、吴刚 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 审计报告正文： 杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司（以下简称博达伟业公司）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是博达伟业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 公告编号：2017-007 37 我们认为，博达伟业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了博达 伟业公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李德勇 中国·杭州 中国注册会计师：吴刚 二〇一七年四月十八日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五.1 1,292,901.86 2,242,579.79 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五.2 12,538,639.76 4,410,485.33 预付款项 五.3 612,752.43 1,791,970.84 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五.4 563,023.40 733,063.17 买入返售金融资产 存货 五.5 6,050,342.47 4,254,910.16 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 公告编号：2017-007 38 其他流动资产 流动资产合计 21,057,659.92 13,433,009.29 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五.6 1,509,180.88 1,657,526.60 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五.7 2,040,428.38 2,052,788.24 递延所得税资产 五.8 104,389.02 61,081.48 其他非流动资产 非流动资产合计 3,653,998.28 3,771,396.32 资产总计 24,711,658.20 17,204,405.61 流动负债： 短期借款 五.9 8,400,000.00 8,050,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五.10 5,443,634.66 3,696,900.55 预收款项 五.11 2,938,188.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五.12 715,858.01 256,015.27 应交税费 五.13 1,540,617.14 958,044.84 应付利息 五.14 16,965.32 14,582.33 应付股利 其他应付款 五.15 12,475.26 397,317.65 应付分保账款 公告编号：2017-007 39 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,129,550.39 16,311,049.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 16,129,550.39 16,311,049.04 所有者权益（或股东权益）： 股本 五.16 2,730,375.00 2,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五.17 4,628,231.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五.18 100,104.13 2,227.40 一般风险准备 未分配利润 五.19 1,123,397.39 -1,108,870.83 归属于母公司所有者权益合计 8,582,107.81 893,356.57 少数股东权益 所有者权益合计 8,582,107.81 893,356.57 负债和所有者权益总计 24,711,658.20 17,204,405.61 法定代表人： _陈伟__主管会计工作负责人：_邵煜玮__会计机构负责人：_张峰__ 公告编号：2017-007 40 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,278,066.96 2,242,579.79 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二.1 12,424,639.76 4,410,485.33 预付款项 612,752.43 1,791,970.84 应收利息 应收股利 其他应收款 十二.2 574,898.40 733,063.17 存货 6,050,342.47 4,254,910.16 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 20,940,700.02 13,433,009.29 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,509,180.88 1,657,526.60 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,040,428.38 2,052,788.24 递延所得税资产 103,789.02 61,081.48 其他非流动资产 非流动资产合计 3,653,398.28 3,771,396.32 资产总计 24,594,098.30 17,204,405.61 流动负债： 短期借款 8,400,000.00 8,050,000.00 公告编号：2017-007 41 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,443,634.66 3,696,900.55 预收款项 2,938,188.40 应付职工薪酬 694,858.01 256,015.27 应交税费 1,508,078.14 958,044.84 应付利息 16,965.32 14,582.33 应付股利 其他应付款 177,293.46 397,317.65 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,240,829.59 16,311,049.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 16,240,829.59 16,311,049.04 所有者权益： 股本 2,730,375.00 2,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,628,231.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 100,104.13 2,227.40 未分配利润 894,558.29 -1,108,870.83 所有者权益合计 8,353,268.71 893,356.57 负债和所有者权益合计 24,594,098.30 17,204,405.61 公告编号：2017-007 42 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 21,389,386.57 12,266,743.27 其中：营业收入 五.21 21,389,386.57 12,266,743.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 20,531,329.35 12,915,069.6 其中：营业成本 五.21 10,325,580.42 7,662,543.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五.22 170,718.53 234,745.82 销售费用 五.23 1,998,672.07 937,132.98 管理费用 五.24 6,975,001.25 3,905,115.45 财务费用 五.25 602,278.56 262,486.17 资产减值损失 五.26 459,078.52 -86,954.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 858,057.22 -648,326.33 加：营业外收入 五.27 1,827,284.74 1,720,252.26 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五.28 114,638.31 29,518.28 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,570,703.65 1,042,407.65 减：所得税费用 五.29 231,952.41 153,787.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,338,751.24 888,620.29 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 2,338,751.24 888,620.29 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 公告编号：2017-007 43 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,338,751.24 888,620.29 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.86 （二）稀释每股收益 0.86 法定代表人：__陈伟____主管会计工作负责人：__邵煜玮___会计机构负责人：_ 张峰 __ （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二.3 21,348,267.99 12,266,743.27 减：营业成本 十二.3 10,305,238.54 7,662,543.33 营业税金及附加 170,091.50 234,745.82 销售费用 1,996,770.57 937,132.98 管理费用 6,910,970.07 3,905,115.45 财务费用 602,337.01 262,486.17 资产减值损失 453,703.52 -86,954.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 909,156.78 -648,326.33 加：营业外收入 1,520,684.74 1,720,252.26 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 114,638.31 29,518.28 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,315,203.21 1,042,407.65 减：所得税费用 205,291.07 153,787.36 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,109,912.14 888,620.29 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 公告编号：2017-007 44 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 2,109,912.14 888,620.29 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,371,030.63 19,266,362.53 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 983,617.12 1,100,519.18 收到其他与经营活动有关的现金 五.30（1） 1,102,987.29 153,715.09 经营活动现金流入小计 15,457,635.04 20,520,596.80 购买商品、接受劳务支付的现金 7,090,555.33 11,938,587.97 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 公告编号：2017-007 45 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,809,221.29 2,188,894.17 支付的各项税费 1,755,471.26 1,666,936.94 支付其他与经营活动有关的现金 五.30（2） 7,632,966.67 5,111,443.79 经营活动现金流出小计 21,288,214.55 20,905,862.87 经营活动产生的现金流量净额 -5,830,579.51 -385,266.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28,320.18 73,477.22 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,320.18 73,477.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 735,675.93 1,539,606.62 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 735,675.93 1,539,606.62 投资活动产生的现金流量净额 -707,355.75 -1,466,129.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,350,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 12,050,000.00 8,050,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 17,400,000.00 8,050,000.00 偿还债务支付的现金 11,700,000.00 130,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 593,425.02 242,663.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五.30（3） 397,317.65 4,179,261.78 筹资活动现金流出小计 12,690,742.67 4,551,924.87 筹资活动产生的现金流量净额 4,709,257.33 3,498,075.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,828,677.93 1,646,679.66 加：期初现金及现金等价物余额 2,242,579.79 595,900.13 六、期末现金及现金等价物余额 413,901.86 2,242,579.79 法定代表人：__陈伟__主管会计工作负责人：_邵煜玮__会计机构负责人：_张峰__ （六）母公司现金流量表 单位：元 公告编号：2017-007 46 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 13,465,430.63 19,266,362.53 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 983,617.12 1,100,519.18 收到其他与经营活动有关的现金 961,039.08 153,715.09 经营活动现金流入小计 15,410,086.83 20,520,596.80 购买商品、接受劳务支付的现金 7,070,213.45 11,938,587.97 支付给职工以及为职工支付的现金 4,809,221.29 2,188,894.17 支付的各项税费 1,775,640.47 1,666,936.94 支付其他与经营活动有关的现金 7,594,047.14 5,111,443.79 经营活动现金流出小计 21,249,122.35 20,905,862.87 经营活动产生的现金流量净额 -5,839,035.52 -385,266.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28,320.18 73,477.22 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,320.18 73,477.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 735,675.93 1,539,606.62 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 735,675.93 1,539,606.62 投资活动产生的现金流量净额 -707,355.75 -1,466,129.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,350,000.00 取得借款收到的现金 12,050,000.00 8,050,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 17,400,000.00 8,050,000.00 偿还债务支付的现金 11,700,000.00 130,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 593,425.02 242,663.09 支付其他与筹资活动有关的现金 403,696.54 4,179,261.78 筹资活动现金流出小计 12,697,121.56 4,551,924.87 筹资活动产生的现金流量净额 4,702,878.44 3,498,075.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,843,512.83 1,646,679.66 加：期初现金及现金等价物余额 2,242,579.79 595,900.13 六、期末现金及现金等价物余额 399,066.96 2,242,579.79 公告编号：2017-007 47 （七）合并股东权益变动表单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其 他 一、上年期末余额 2,000,000.00 2,227.40 -1,108,870.83 893,356.57 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 2,227.40 -1,108,870.83 893,356.57 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 730,375.00 4,628,231.29 97,876.73 2,232,268.22 7,688,751.24 （一）综合收益总额 2,338,751.24 2,338,751.24 （二）所有者投入和减少 资本 730,375.00 4,619,625.00 5,350,000.00 1．股东投入的普通股 730,375.00 4,619,625.00 5,350,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - （三）利润分配 100,104.13 -100,104.13 1．提取盈余公积 100,104.13 -100,104.13 公告编号：2017-007 48 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 8,606.29 -2,227.40 -6,378.89 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 8,606.29 -2,227.40 -6,378.89 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 2,730,375.00 4,628,231.29 100,104.13 1,123,397.39 8,582,107.81 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 公告编号：2017-007 49 一、上年期末余额 20,000,000.00 2,227.40 -1,997,491.12 18,004,736.28 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 2,227.40 -1,997,491.12 18,004,736.28 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -18,000,000.00 888,620.29 -17,111,379.71 （一）综合收益总额 888,620.29 888,620.69 （二）所有者投入和减少 资本 -18,000,000.00 -18,000,000.00 1．股东投入的普通股 -18,000,000.00 -18,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 公告编号：2017-007 50 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 2,000,000.00 2,227.40 -1,108,870.83 893,356.57 法定代表人：_陈伟___主管会计工作负责人：__邵煜玮___会计机构负责人：_张峰__ （八）母公司股东权益变动表单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 2,227.40 -1,108,870.83 893,356.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 2,227.40 -1,108,870..83 893,356.57 公告编号：2017-007 51 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 730,375.00 4,628,231.29 97,876.73 2,003,429.12 7,459,912.14 （一）综合收益总额 2,109,912.14 2,109,912.14 （二）所有者投入和减少资 本 730,375.00 4,619,625.00 5,350,000.00 1．股东投入的普通股 730,375.00 4,619,625.00 5,350,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 8,606.29 97,876.73 -106,483.02 1．提取盈余公积 100,104.13 -100,104.13 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 8,606.29 -2,227.40 -6,378.89 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 公告编号：2017-007 52 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 2,730,375.00 4,628,231.29 100,104.13 894,558.29 8,353,268.71 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 2,227.40 -1,997,491.12 18,004,736.28 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 2,227.40 -1,997,491.12 18,004,736.28 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -18,000,000.00 888,620.29 -17,111,379.71 （一）综合收益总额 888,620.29 888,620.29 （二）所有者投入和减少资 本 -18,000,000.00 -18,000,000.00 1．股东投入的普通股 -18,000,000.00 -18,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 公告编号：2017-007 53 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 2,000,000.00 2,227.40 -1,108,870.83 893,356.57 公告编号：2017-007 54 杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、 公司基本情况 杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州博达伟业 公共安全工程有限公司（以下简称博达伟业公司）整体改制变更设立的股份有限公司，于 2015 年 10 月 8 日在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市，公司现持有 统一社会信用代码为 913301047517237608 的营业执照，注册资本为人民币 2,730,375.00 元，股份总数 2,730,375 股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2016 年 12 月 20 日在全国中 小企业股份转让系统挂牌。 本公司属其他电子设备制造行业。主要经营活动为智能交通安全产品的研发、生产和销 售。 本公司财务报表业经公司 2017 年 4 月 18 日一届六次董事会批准对外报出。 本公司将子公司杭州桐森信息技术有限公司（以下简称杭州桐森公司）、杭州宣思软件 有限公司（以下简称杭州宣思公司）、杭州尊鹏信息科技有限公司（以下简称杭州尊鹏公司） 纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的 权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体的会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 公告编号：2017-007 55 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 公告编号：2017-007 56 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 公告编号：2017-007 57 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 公告编号：2017-007 58 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 100.00 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10% 以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 公告编号：2017-007 59 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含,下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品的摊销方法 按照一次转销法摊销。 公告编号：2017-007 60 (十二) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 公告编号：2017-007 61 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十三) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 通用设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50 专用设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 运输工具 年限平均法 10 5 9.50 公告编号：2017-007 62 (十四) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十五) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十六) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计 其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 公告编号：2017-007 63 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 预计负债 公告编号：2017-007 64 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售智能交通安全产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同 约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且 相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以 下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定， 已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地 计量。 (二十一) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 公告编号：2017-007 65 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三)经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 (二十四) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 公告编号：2017-007 66 增值税 销售货物或提供应税劳务 3% 、17%[注] 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20% [注]：杭州桐森公司、杭州宣思公司和杭州尊鹏公司作为小规模纳税人，按简易办法计 缴增值税，征收率为 3%，本公司按 17%的税率缴纳增值税。 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 杭州宣思公司 20% 杭州尊鹏公司 20% (二) 税收优惠 1、根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）的相关规定，自 2015 年起，公司自行开发生产销售的智能交通安全产品中内置的软件 产品，按 17%税率缴纳增值税后，对其增值税实际税负超过销售收入 3%的部分，可享受退税 的优惠政策。 2、根据财政部、国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2015〕 34 号)规定，杭州宣思公司和杭州尊鹏公司作为小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税 所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 3、根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的 《高新技术企业认定管 理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕 195 号）有关规定，本公司被认定为高新技术企业，并取得编号为 GR201633000682 的高新 技术企业证书，认定有效期 3 年（2016 年-2018 年）,本期按 15%的税率计缴企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 23,035.57 2,461.70 银行存款 390,866.29 2,240,118.09 公告编号：2017-007 67 其他货币资金 879,000.00 合 计 1,292,901.86 2,242,579.79 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 13,236,566.59 100.00 697,926.83 5.27 12,538,639.76 单项金额不重大但单项计提坏账准 备 合 计 13,236,566.59 100.00 697,926.83 5.27 12,538,639.76 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 4,654,811.24 100.00 244,325.91 5.25 4,410,485.33 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 4,654,811.24 100.00 244,325.91 5.25 4,410,485.33 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 12,514,596.59 625,729.83 5.00 1-2 年 721,970.00 72,197.00 10.00 小 计 13,236,566.59 697,926.83 5.27 (2) 本期计提坏账准备金额 453,600.92 元，无收回或转回的坏账准备。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 公告编号：2017-007 68 山东中安科技股份有限公司 3,597,500.00 27.18 179,874.99 青岛凌锐信息技术有限公司 2,649,000.00 20.01 168,548.50 菏泽易华录信息技术有限公司 2,010,000.00 15.19 100,500.00 山东仁智信息工程有限公司 1,842,156.00 13.92 92,107.80 河南新金耀信息技术有限公司 1,203,200.00 9.09 60,160.00 小 计 11,301,856.00 85.39 601,191.29 3. 预付款项 (1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以内 610,448.43 99.62 610,448.43 1,791,970.84 100.00 1,791,970.84 1-2 年 2,304.00 0.38 2,304.00 合 计 612,752.43 100.00 612,752.43 1,791,970.84 100.00 1,791,970.84 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 嘉兴市博越电子有限公司 162,284.66 26.48 菏泽航通智能设备有限公司 88,000.00 14.36 杭州超联科技有限公司 44,405.00 7.25 杭州万润广告有限公司 43,421.00 7.09 上海嵩正电子科技有限公司 34,684.33 5.66 小 计 372,794.99 60.84 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 607,091.85 100.00 44,068.45 7.26 563,023.40 公告编号：2017-007 69 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 607,091.85 100.00 44,068.45 7.26 563,023.40 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 771,654.02 100.00 38,590.85 5.00 733,063.17 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 771,654.02 100.00 38,590.85 5.00 733,063.17 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 332,814.61 16,640.73 5.00 1-2 年 274,277.24 27,427.72 10.00 小 计 607,091.85 44,068.45 7.26 (2) 本期计提坏账准备金额 5,477.60 元，无收回或转回坏账准备。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 应收增值税退税款 217,010.17 462,513.35 押金保证金 354,672.24 273,777.24 个人备用金 28,443.13 其他 6,966.31 35,363.43 合 计 607,091.85 771,654.02 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 项 目 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 应收增值税退税款 应收增值税退税款 217,010.17 1 年内 35.75 10,850.51 淄博市公安局 押金保证金 202,777.24 1-2 年 33.40 20,277.72 湖北省交通运输厅随 岳高速公路管理处 押金保证金 71,000.00 1-2 年 11.70 7,100.00 山西省公安厅交通警 察总队高速四支队 押金保证金 43,980.00 1 年内 7.24 2,199.00 公告编号：2017-007 70 交通运输部公路科学 研究所 押金保证金 19,200.00 1 年内 3.16 960.00 小计 553,967.41 91.25 41,387.23 5. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 2,575,256.70 2,575,256.70 1,210,259.42 1,210,259.42 在产品 317,948.82 317,948.82 1,521,542.50 1,521,542.50 库存商品 2,835,359.35 2,835,359.35 619,884.98 619,884.98 发出商品 321,777.60 321,777.60 336,318.60 336,318.60 委托加工物资 526,716.82 526,716.82 低值易耗品 40,187.84 40,187.84 合 计 6,050,342.47 6,050,342.47 4,254,910.16 4,254,910.16 6．固定资产 项目 通用设备 专用设备 运输工具 合计 账面原值 期初数 505,779.82 478,370.50 1,106,962.29 2,091,112.61 本期增加金额 62,763.25 43,247.87 111,982.91 217,994.03 购置 62,763.25 43,247.87 111,982.91 217,994.03 本期减少金额 130,537.00 130,537.00 处置或报废 130,537.00 130,537.00 期末数 568,543.07 521,618.37 1,088,408.20 2,178,569.64 累计折旧 期初数 117,272.60 215,424.31 100,889.10 433,586.01 本期增加金额 96,771.84 97,811.29 97,024.30 291,607.43 计提 96,771.84 97,811.29 97,024.30 291,607.43 本期减少金额 55,804.68 55,804.68 处置或报废 55,804.68 55,804.68 期末数 214,044.44 313,235.60 142,108.72 669,388.76 账面价值 公告编号：2017-007 71 期末账面价值 354,498.63 208,382.77 946,299.48 1,509,180.88 期初账面价值 388,507.22 262,946.19 1,006,073.19 1,657,526.60 7. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减 少 期末数 房 租 物 业费 1,763,240.24 295,454.32 1,109,104.73 949,589.83 装修费 289,548.00 193,034.00 164,082.00 318,500.00 模具费 1,101,239.32 328,900.77 772,338.55 合 计 2,052,788.24 1,589,727.64 1,602,087.50 2,040,428.38 8. 递延所得税资产 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 坏账准备 697,926.83 104,389.02 244,325.91 61,081.48 合 计 697,926.83 104,389.02 244,325.91 61,081.48 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 可抵扣亏损 11,737.90 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 2021 年 11,737.90 9. 短期借款 项 目 期末数 期初数 信用借款 4,000,000.00 3,000,000.00 保证借款 4,400,000.00 5,050,000.00 合 计 8,400,000.00 8,050,000.00 10. 应付账款 公告编号：2017-007 72 项 目 期末数 期初数 材料采购款 5,186,666.92 1,867,041.55 费用类款项 256,967.74 1,829,859.00 合计 5,443,634.66 3,696,900.55 11. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 2,938,188.40 合计 2,938,188.40 12. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 243,207.45 4,744,415.95 4,300,293.54 687,329.86 离职后福利—设定提存计划 12,807.82 405,295.97 389,575.64 28,528.15 合 计 256,015.27 5,149,711.92 4,689,869.18 715,858.01 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 232,217.51 4,108,288.22 3,677,657.73 662,848.00 职工福利费 272,747.63 272,747.63 社会保险费 10,989.94 347,770.10 334,278.18 24,481.86 其中：医疗保险费 9,502.58 300,703.47 289,037.32 21,168.73 工伤保险费 495.79 15,688.88 15,071.14 1,113.53 生育保险费 991.57 31,377.75 30,169.72 2,199.60 住房公积金 15,610.00 15,610.00 小 计 243,207.45 4,744,415.95 4,300,293.54 687,329.86 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 11,568.35 366,073.78 351,870.34 25,771.79 失业保险费 1,239.47 39,222.19 37,705.30 2,756.36 小 计 12,807.82 405,295.97 389,575.64 28,528.15 13. 应交税费 公告编号：2017-007 73 项 目 期末数 期初数 增值税 1,183,242.58 421,739.30 企业所得税 272,127.11 371,254.32 代扣代缴个人所得税 7,107.46 126,459.57 城市维护建设税 44,094.03 18,040.35 印花税 1,936.00 1,768.92 教育费附加 18,967.04 7,731.58 地方教育附加 12,528.40 5,154.39 地方水利建设基金 614.52 5,896.41 合计 1,540,617.14 958,044.84 14. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 16,965.32 14,582.33 合计 16,965.32 14,582.33 15. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 资金拆借款 397,317.65 其他 12,475.26 合计 12,475.26 397,317.65 16. 股本 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 陈伟 1,600,000.00 陈立峰 400,000.00 1,700,000.00 邵煜玮 300,000.00 杭州协森投资咨询合伙企业（有限合伙） 730,375.00 合 计 2,730,375.00 2,000,000.00 (2) 股本变动情况说明 1）2016 年 1 月，经公司股东会决议，陈立峰和邵煜玮分别将其持有本公司的 130.00 公告编号：2017-007 74 万元、30.00 万元的股权转让给陈伟。 2）2016 年 4 月，经公司股东会决议，公司增加注册资本 730,375.00 元，由杭州协森 投资咨询合伙企业（有限合伙）以货币资金 5,350,000.00 元认缴，资本溢价 4,619,625.00 元计入资本公积。 3）2016 年 8 月，经公司股东会决议，博达伟业有限公司采取整体变更方式设立股份有 限公司，变更后注册资本为人民币 2,730,375.00 元。根据公司发起人协议约定，博达伟业 有限公司全体出资者以其拥有的截至 2016 年 4 月 30 日止的净资产 7,358,606.29 元（其中： 实收资本 2,730,375.00 元，资本公积 4,619,625.00 元，盈余公积 2,227.40 元，未分配利 润 6,378.89 元）折合认购，其中 2,730,375.00 元折合股份总数 2,730,375 股，每股面值 1 元，其余净资产 4,628,231.29 元作为股本溢价。上述注册资本变更情况业经天健会计师事 务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2016〕344 号）。2016 年 8 月 9 日，本公司已办妥工商变更登记手续。 17. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 9,247,856.29 4,619,625.00 4,628,231.29 合 计 9,247,856.29 4,619,625.00 4,628,231.29 (2) 本期资本公积增加情况详见本财务报表附注五股本之说明。 18. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,227.40 100,104.13 2,227.40 100,104.13 合 计 2,227.40 100,104.13 2,227.40 100,104.13 (2) 根据公司章程规定，本期公司按弥补亏损后可供分配利润计提 10%的法定盈余公 积。 19. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 -1,108,870.83 -1,997,491.12 加：本期净利润 2,338,751.24 888,620.29 减：提取法定盈余公积 100,104.13 公告编号：2017-007 75 减：净资产折股 6,378.89 期末未分配利润 1,123,397.39 -1,108,870.83 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 21,389,386.57 10,325,580.42 12,266,743.27 7,662,543.33 合 计 21,389,386.57 10,325,580.42 12,266,743.27 7,662,543.33 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 95,951.47 136,935.07 教育费附加 41,122.05 58,686.45 地方教育附加 27,414.70 39,124.30 印花税[注] 6,230.31 合计 170,718.53 234,745.82 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会（2016）22 号）以及《关于<增值税 会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月印花税的发生额列报于“税金 及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 654,122.40 187,614.91 业务宣传费 356,351.67 155,017.78 差旅费 265,096.99 97,331.60 房租物业费 213,775.65 43,218.15 运输费用 172,239.13 166,247.67 商品维修费 151,491.01 169,414.41 业务招待费 85,059.33 76,838.37 汽车费用 62,176.67 投标代理费 39,051.09 其他 38,359.22 2,399.00 公告编号：2017-007 76 合计 1,998,672.07 937,132.98 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 2,499,274.98 1,617,737.32 职工薪酬 1,392,087.84 556,423.15 专业咨询服务费 1,062,456.86 114,415.07 办公费用 882,419.54 703,781.99 房租物业费 347,973.60 103,644.34 差旅费 333,040.14 440,892.30 折旧摊销费 215,602.92 143,041.18 物料修理费 147,603.81 173,950.06 业务招待费 76,890.40 14,168.00 税费[注] 5,035.93 21,163.28 其他 12,615.23 15,898.76 合计 6,975,001.25 3,905,115.45 [注]：详见本财务报表附注五税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 -1,341.23 -1,271.45 利息支出 595,808.01 257,245.42 手续费 7,811.78 6,512.20 合计 602,278.56 262,486.17 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 459,078.52 -86,954.15 合计 459,078.52 -86,954.15 7. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 4,776.09 公告编号：2017-007 77 其中：固定资产处置利得 4,776.09 政府补助 1,827,284.74 1,714,782.53 1,089,170.80 其他 693.64 合计 1,827,284.74 1,720,252.26 1,089,170.80 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 软件产品增值税退税 738,113.94 1,563,032.53 收益相关 百人计划项目补助 657,570.80 51,750.00 收益相关 创新型企业房租补贴 306,600.00 收益相关 财政补助资金 125,000.00 收益相关 杭州市社会发展科研攻关项 目补助经费 100,000.00 收益相关 小 计 1,827,284.74 1,714,782.53 8. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 46,412.14 46,412.14 其中：固定资产处置损失 46,412.14 46,412.14 滞纳金 52,622.71 52,622.71 地方水利建设基金 15,003.46 19,684.54 对外捐赠 500.00 罚款支出 600.00 9,333.74 600.00 合计 114,638.31 29,518.28 99,634.85 9. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 275,259.95 122,910.70 递延所得税费用 -43,307.54 30,876.66 合计 231,952.41 153,787.36 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 2,570,703.65 1,042,407.65 公告编号：2017-007 78 按母公司适用税率计算的所得税费用 385,605.55 260,601.92 子公司适用不同税率的影响 -11,147.48 研发加计扣除的影响 -187,445.62 -178,013.12 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 20,108.23 71,198.56 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 399.14 确认递延所得税的税率差的影响 24,432.59 所得税费用 231,952.41 153,787.36 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到政府补助 1,089,170.80 151,750.00 利息收入 1,341.23 1,271.45 其他 12,475.26 693.64 合 计 1,102,987.29 153,715.09 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付各项期间费用 6,633,908.81 4,811,486.87 支付保证金 879,000.00 273,777.24 其他 120,057.86 26,179.68 合 计 7,632,966.67 5,111,443.79 3. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还陈伟资金拆借款 397,317.65 4,179,261.78 合 计 397,317.65 4,179,261.78 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 公告编号：2017-007 79 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,338,751.24 888,620.29 加：资产减值准备 459,078.52 -86,954.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 291,607.43 131,174.30 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,602,087.50 216,090.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 46,412.14 -4,776.09 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 595,808.01 257,245.42 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -43,307.54 30,876.66 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -1,795,432.31 -1,057,626.74 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -8,116,974.77 281,412.16 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -1,208,609.73 -1,041,328.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,830,579.51 -385,266.07 2) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 413,901.86 2,242,579.79 减：现金的期初余额 2,242,579.79 595,900.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,828,677.93 1,646,679.66 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 413,901.86 2,242,579.79 其中：库存现金 23,035.57 2,461.70 可随时用于支付的银行存款 390,866.29 2,240,118.09 公告编号：2017-007 80 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 413,901.86 2,242,579.79 (3) 现金流量表补充资料的说明 因流动性受到限制，本公司将存入指定银行账户的销售履约保证金作为不属于现金及现 金等价物的货币资金。该等资金期末余额为 879,000.00 元。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 879,000.00 销售履约保证金 合 计 879,000.00 六、合并范围的变更 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额（万元） 出资比例 杭州桐森公司 设立 2015 年 10 月 28 日 100.00 100% 杭州宣思公司 设立 2015 年 10 月 16 日 100.00 100% 杭州尊鹏公司 设立 2015 年 10 月 16 日 100.00 100% 杭州桐森公司、杭州宣思公司、杭州尊鹏公司于 2015 年设立，公司对其注册资本尚未 认缴出资，但该等公司本期均开始经营，并建账核算，故将其纳入合并报表范围。 七、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州桐森公 司 浙江杭州 浙江杭州 软件业 100 设立 杭州宣思公 司 浙江杭州 浙江杭州 软件业 100 设立 杭州尊鹏公 司 浙江杭州 浙江杭州 软件业 100 设立 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 公告编号：2017-007 81 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司 应收账款的 85.39%源于余额前五名客户。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运银行借款以及直接股权融资的方式来满足营运资金需求 和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-2 年 3 年以上 银行借款 8,400,000.00 8,664,797.83 8,664,797.83 应付账款 5,443,634.66 5,443,634.66 5,443,634.66 其他应付款 12,475.26 12,475.26 12,475.26 应付利息 16,965.32 16,965.32 16,965.32 小 计 13,873,075.24 14,137,873.07 14,137,873.07 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-2 年 3 年以上 银行借款 8,050,000.00 8,300,599.83 8,300,599.83 公告编号：2017-007 82 应付账款 3,696,900.55 3,696,900.55 3,696,900.55 其他应付款 397,317.65 397,317.65 397,317.65 应付利息 14,582.33 14,582.33 14,582.33 小 计 12,158,800.53 12,409,400.36 12,409,400.36 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款，利率变动不会对本公 司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变 动市场风险不重大。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 关联方名称 关联方与本公司关系 陈伟、陈立峰 本公司实际控制人 陈秋玲 陈伟之配偶 (二) 关联交易情况 1. 关联担保情况 担保方 被担保方 担保内容 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 陈伟、陈秋玲 本公司 银行借款 2,650,000.00[注] 2016 年 3 月 10 日 2017 年 3 月 9 日 否 陈伟、陈立峰 本公司 银行借款 1,000,000.00 2016 年 2 月 24 日 2017 年 2 月 23 日 否 陈秋玲 本公司 银行借款 750,000.00[注] 2016 年 12 月 16 日 2017 年 12 月 15 日 否 [注]：上述两笔借款，由陈伟、陈秋玲将自有房产抵押给银行，为公司提供担保。 2. 本公司向关联方拆入资金情况 关联方 期初余额 本期借入 本期归还 期末余额 陈伟 397,317.65 397,317.65 3. 关键管理人员报酬 公告编号：2017-007 83 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 833,700.00 181,850.00 (三)关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 陈伟 397,317.65 小 计 397,317.65 十、承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项或承诺事项。 十一、其他重要事项 （一） 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部 /产品分部为基础确定报告分部。分别对智能雾区引导及防撞预警系统业务业务及智能无线 拖车灯业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的 分部之间分配。 2. 报告分部的财务信息 项 目 智能雾区引导及防撞预 警系统 智能无线拖车灯 合 计 主营业务收入 21,245,307.29 144,079.28 21,389,386.57 主营业务成本 10,225,117.06 100,463.36 10,325,580.42 资产总额 24,545,200.04 166,458.16 24,711,658.20 负债总额 15,974,801.66 154,748.73 16,129,550.39 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2017-007 84 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 13,116,566.59 100.00 691,926.83 5.28 12,424,639.76 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 13,116,566.59 100.00 691,926.83 5.28 12,424,639.76 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 4,654,811.24 100.00 244,325.91 5.25 4,410,485.33 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 4,654,811.24 100.00 244,325.91 5.25 4,410,485.33 2 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 12,394,596.59 619,729.83 5.00 1-2 年 721,970.00 72,197.00 10.00 小 计 13,116,566.59 691,926.83 5.28 (2)本期计提坏账准备 447,600.92 元，本期无收回或转回坏账准备。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 山东中安科技股份有限公司 3,597,500.00 27.43 179,874.99 青岛凌锐信息技术有限公司 2,649,000.00 20.20 168,548.50 菏泽易华录信息技术有限公司 2,010,000.00 15.32 100,500.00 山东仁智信息工程有限公司 1,842,156.00 14.04 92,107.80 河南新金耀信息技术有限公司 1,203,200.00 9.17 60,160.00 小 计 11,301,856.00 86.16 601,191.29 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-007 85 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 619,591.85 100.00 44,693.45 7.21 574,898.40 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 619,591.85 100.00 44,693.45 7.21 574,898.40 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 771,654.02 100.00 38,590.85 5.00 733,063.17 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 771,654.02 100.00 38,590.85 5.00 733,063.17 2 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 345,314.61 17,265.73 5.00 1-2 年 274,277.24 27,427.72 10.00 小 计 619,591.85 44,693.45 7.21 (2)本期计提坏账准备金额 6,102.60 元，本期无收回或转回坏账准备。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 应收增值税退税款 217,010.17 462,513.35 押金保证金 354,672.24 273,777.24 个人备用金 28,443.13 其他 19,466.31 35,363.43 合 计 619,591.85 771,654.02 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 应收增值税退税款 应 收 增 值 税 退税款 217,010.17 1 年内 35.02 10,850.51 淄博市公安局 押金保证金 202,777.24 1-2 年 32.73 20,277.72 湖北省交通运输厅随 岳高速公路管理处 押金保证金 71,000.00 1-2 年 11.46 7,100.00 山西省公安厅交通警 押金保证金 43,980.00 1 年内 7.10 2,199.00 公告编号：2017-007 86 察总队高速四支队 交通运输部公路科学 研究所 押金保证金 19,200.00 1 年内 3.10 960.00 小 计 553,967.41 89.41 41,387.23 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 21,348,267.99 10,305,238.54 12,266,743.27 7,662,543.33 合 计 21,348,267.99 10,305,238.54 12,266,743.27 7,662,543.33 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 本期数 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,089,170.80 处置非流动资产的损益 -46,412.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -53,222.71 小 计 989,535.95 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 156,413.80 非经常性损益净额 833,122.15 (二) 净资产收益率和每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 净利润 41.55% 0.86 0.86 扣除非经常性损益后归的净利润 26.75% 0.55 0.55 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 净利润 A 2,338,751.24 非经常性损益 B 833,122.15 扣除非经常性损益后的净利润 C=A-B 1,505,629.09 期初净资产 D 893,356.57 公告编号：2017-007 87 发行新股新增的净资产 E 5,350,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 8 减资 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 I 12 加权平均净资产 J= D+A/2+ E×F/I-G*H/I 5,629,398.86 加权平均净资产收益率 K=A/J 41.55% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 L=C/J 26.75% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 2,338,751.24 非经常性损益 B 833,122.15 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,505,629.09 期初股份总数 D 2,730,375[注] 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× I/K-J 2,730,375.00 基本每股收益 M=A/L 0.86 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.55 [注]：按整体变更设立股份有限公司时的股份数。 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 杭州博达伟业公共安全技术股份有限公司 二〇一七年四月十八日 公告编号：2017-007 88 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江省杭州市江干区俞章路 98 号 1 幢 1 楼董事会办公室。