870033_2016_昊链科技_2016年年度报告_2017-03-20.txt

广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 1 证券代码：870033 证券简称：昊链科技 主办券商：广州证券 昊链科技 NEEQ: 870033 广州市昊链信息科技股份有限公司 (Hoolinks Technologies Corp., Ltd.) 年度报告 2016 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 2 公司年度大事记 昊链科技获“省守合同重信用企业” 2016 年 6 月，我公司获得广州市工商行政 管理局授予“广东省守合同重信用企业”。 完成增资 2016 年 4 月，公司完成增资扩股，注册资 本由 1000 万元增资至 1388 万元。 无船承运业务经营资格 2016 年 11 月，公司获得中华人民共和国交 通运输部无船承运业务经营资格登记证。 股份制改造 2016 年 8 月，经核准，公司完成股份制改 造，公司名称由广州市挚联报关报检有限公 司变更为广州市昊链信息科技股份有限公 司。股本为 1680 万元。 软件著作权 2016 年 8 月，我公司获得中华人民共和国国 家版权局 “互联网关务系统 V1.0”、“通关 信息采集系统 V1.0”二项计算机软件著作权 登记证书。 高新技术产品 2016 月 12 日，公司获得广东省高新技术企 业协会认定“基于客户服务的管理平台”和 “基于报关信息采集管理平台”二项广东省 高新技术产品。 链英汇平台上线 2016 年 12 月“链英汇”平台 1.0 版本上线 试运营，推出行业政策与解读推送以及实战 干货分享服务，该平台针对咨询行业互联网 化建设落后现状，创新利用“互联网+供应 链咨询”模式。 高新技术企业 2016 年 12 月 9 日，公司获广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税 务局四部门批准的《高新技术企业证书》，证号编号为 GR201644006403，有效期三年。2017 年 3 月 15 日公司收到《高新技术企业证书》。 昊链云枢纽平台上线 2016 年 9 月“云枢纽”平台以及“境岸通” 子平台实现上线。该平台支持与进出口企业 ERP 实现对接，配合单一窗口的试点建设， 平台规划支持一点接入全国通关，通关单证 制作环节将实现从分散到集中。 科技小巨人 2016 年 10 月，公司获得广州市科技创新委 员会“科技创新小巨人企业”称号。 昊链科技商标 2016 年 11 月，公司向商标局提交“昊链”、 “hoolinks”图形标志及文字共 21 项商标 申请，所有申请正在待审中；并作出商标主 体变更：由广州市挚联报关报检有限公司变 更为广州市昊链信息科技股份有限公司，主 体信息变更已受理。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 3 目录 第一节声明与提示 .................................................. 6 第二节公司概况 .................................................... 9 第三节会计数据和财务指标摘要 ..................................... 11 第四节管理层讨论与分析 ........................................... 13 第五节重要事项 ................................................... 24 第六节股本变动及股东情况 ......................................... 28 第七节融资及分配情况 ............................................. 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................... 32 第九节公司治理及内部控制 ......................................... 37 第十节财务报告 ................................................... 42 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 4 释义 释义项目 释义 年度报告 指 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 有限公司、挚联有限 指 公司前身“广州市挚联报关报检有限公司” 公司、本公司、股份公司、昊 链科技、昊链科技股份 指 广州市昊链信息科技股份有限公司 挚联投资 指 广州市挚联投资管理有限公司，本公司股东 聚磊投资 指 广州聚磊投资管理企业（有限合伙） 聚烽公司 指 广州市聚烽互联网科技有限公司 挚联服务 指 广州市挚联报关报检服务有限公司 挚联咨询 指 广州市挚联企业管理咨询有限公司 股东会 指 广州市挚联报关报检有限公司股东会 股东大会 指 广州市昊链信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州市昊链信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州市昊链信息科技股份有限公司监事会 润衡公司 指 深圳市润衡信息技术有限公司 广州证券、主办券商 指 广州证券股份有限公司 广信君达、律师事务所 指 广东广信君达律师事务所 中审华、会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 海关 指 中华人民共和国海关，是国家的进出关境监督管理机关。 国检 指 国家质量监督检验检疫总局，及直属的出入境检验检疫 局。 AEO 指 Authorized Economic Operator（经认证的经营者）的首字 母缩写。在世界海关组织（WCO）制定的《全球贸易安 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 5 全与便利标准框架》中被定义为：“以任何一种方式参与 货物国际流通，并被海关当局认定符合世界海关组织或 相应供应链安全标准的一方，包括生产商、进口商、出 口商、报关行、承运商、理货人、中间商、口岸和机场、 货站经营者、综合经营者、仓储业经营者和分销商”。 货代 指 货运代理，是在流通领域专门为货物运输需求和运力供 给者提供各种运输服务业务的总称。它们面向全社会服 务，是货主和运力供给者之间的桥梁和纽带。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 6 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、未决诉讼败诉的风险 公司因与润衡公司于 2014 年 7 月 4 日签订了《挚联 EBS 平台系统开发合同》（合同编号：GZZLRH201401）、于 2015 年 2 月 15 日签订了《挚联 KAT 平台系统开发合同》（合同编号： GZZLRH201501），并随后就前述两份合同签订了多份补充协议 （以下统称“系统开发协议”）。在合同履行过程中双方产生纠 纷。截至本说明书签署之日，公司存在以下未决诉讼（以下案 件合并审理）1、润衡公司起诉公司（2016）粤 73 民初 694 号； 2、润衡公司起诉公司（2016）粤 73 民初 695 号；3、公司起诉 润衡公司、薛国银和于光宇（2016）粤 73 民初 699 号；4、公 司起诉润衡公司、薛国银和于光宇（2016）粤 73 民初 700 号。 公司已积极应诉，但鉴于以上未决诉讼且公司作为被告的案件 所涉及的诉讼标的金额达到 929.20 万元(不含延期需支付的利 息)，如果公司出现败诉的情况，则公司会出现无法收回已支付 的合同款及需要向润衡公司支付润衡公司所主张未支付合同款 的风险。 目前上述案件仍在审理中。 2、内部控制不完善导致的决策风险 在有限责任公司阶段，因内部控制制度不完善，且员工法 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 7 律意识淡薄，出现员工提供不实信息并欺瞒管理层的情况。公 司管理层在未经充分调研的情况下采信了该名员工提供的项目 信息，致使公司与润衡公司签订了《挚联 EBS 平台系统开发合 同》和《挚联 KAT 平台系统开发合同》，对公司造成了财产损 失的风险。股份公司成立后，公司不断增强内部控制措施及完 善法人治理结构，目前已建立起完备的现代企业治理制度，但 由于股份公司成立时间较短，管理层的规范运作意识需不断加 强，公司仍存在因内部控制不完善导致的决策风险。 3、应收账款无法及时收回的风险 公司提供服务后与客户按业务量结算收款，同时提供一定 信用期，应收账款账面价值较大，截至 2016 年末、2015 年末 和 2014 年末，应收账款账面价值分别为 24,782,016.35 元、 15,961,307.39 元、20,774,007.91 元，占各期资产总额比例分别 为 51.35%、48.29%、53.00%。报告期各期末三个月内，回款比 例可达到 90%以上，回款情况较好。公司应收账款的规模较大 与公司提供服务后结算收款并提供信用期的实际情况相符，但 随着公司经营规模的扩大，如果应收账款无法及时收回，将对 公司经营产生不利影响。 4、公司治理风险 公司在有限公司阶段，由于规模较小且股权关系简单，管 理层规范治理意识相对薄弱，公司治理存在一定的瑕疵。股份 公司成立后，公司逐步完善了法人治理结构，但股份公司成立 时间较短，公司管理层仍需进一步了解新的三会制度、股票挂 牌相关规则等，公司的规范运作仍待进一步提高。 5、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为郑捷。广州市挚联投资管理有限公司持 有公司 76%股份，郑捷持有广州市挚联投资管理有限公司 55% 股份，且同时担任公司董事长职务。若公司实际控制人对公司 的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则会产生实际控制 人不当控制风险，给公司经营和持续发展带来不利影响。 6、宏观经济波动的风险 宏观经济运行受多方面因素的影响，具有一定的不确定性 与波动性。经济的波动进而影响国家的进出口水平，而代理报 关报检与物流行业与国家进出口贸易活动紧密相连。宏观经济 的波动会给公司的经营带来一定的风险。 7、政策风险 报关企业主管单位海关的政策调整，如对报关企业的管理 要求调整、企业资信的评比标准，对报关企业在社会中的公信 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 8 力、专业认可度都有极大的影响。海关风险管理变化，工作流 程调整，都要求报关公司及时更新专业知识，调整工作流程。 8、因报关信息填列错误受到监管部门 处罚的风险 公司在提供报关服务过程中，需根据客户提供的相关单证 填制报关单。由于报关单涵盖经营单位、运输方式、贸易方式、 包装种类、件数、毛重、净重等多项信息，且经常存在一批货 物分批报关的情况，可能存在报关信息填列错误或遗漏而受到 监管部门处罚的风险。 9、业务转型的风险 报告期内，公司正在积极推进业务的转型升级，由传统代 理报关报检业务转型为互联网供应链平台。由于互联网行业有 竞争激烈、商业模式多变、技术专业性高、产品迭代快周期短 等特点。公司是具有海关 AEO“高级认证企业”证书、国家质 检总局评定的信用管理“AA 级企业”证书的专业代理报关报检 企业，基于原有业务、品牌与客户的积累，公司打造互联网平 台具有可行性，但进入互联网行业仍存在一定的市场风险、技 术风险与投资失败的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 9 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州市昊链信息科技股份有限公司 英文名称 GuangZhou Hoolinks Technologies Corp., Ltd. 证券简称 昊链科技 证券代码 870033 法定代表人 郑捷 注册地址 广州保税区保盈大道 19 号自编二栋 101-109 房 办公地址 广州保税区保盈大道 19 号自编二栋 101-109 房 主办券商 广州证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心西塔19、20楼 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 赖东方、饶志鹏 会计师事务所办公地址 天津市经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱胜辉 电话 020-82211102 传真 020-82213726 电子邮箱 zhushenghui@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州保税区保盈大道 19 号自编二栋 101-109 房 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 公司是具有海关 AEO“高级认证企业”证书、国家质检总局 评定的信用管理“AA 级企业”证书的专业代理报关报检企业。 公司的传统业务围绕港口、自贸区、海关特殊监管区域、工业区 等，为企业客户提供进出口代理报关报检、AEO 认证辅导、海关 模拟稽查、驻厂关务托管、进出口商品预归类、软件开发、代理 运输与仓储等服务。服务覆盖“港到门、门到港”全链条，从诊 断、策划、实施、改进到维护，提供“一站式”的进出口解决方 案。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 16,800,000 控股股东 广州市挚联投资管理有限公司 实际控制人 郑捷 四、注册情况 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 10 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440116689323941X 否 税务登记证号码 91440116689323941X 否 组织机构代码 91440116689323941X 否 注：根据国务院关于“三证合一”登记制度改革的要求和《国务院关于批转发展改革委等部门法人和其 他组织统一社会信用代码制度建设总体方案的通知》的相关规定，公司于 2015 年 11 月 17 日完成了公司 营业执照、税务登记证、组织机构代码证的“三证合一”工作，公司注册号改为统一社会信用代码，公司税 务登记证及组织机构代码证工商局收回。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 133,446,916.95 126,107,547.38 5.82% 毛利率% 28.18 24.05 - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,642,591.11 -4,978,085.52 333.88% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 11,430,914.59 9,181,680.68 24.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 53.75 -36.88 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 52.77 68.03 - 基本每股收益 0.83 -1.35 161.48% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 48,254,844.00 33,052,846.59 45.99% 负债总计 20,511,287.57 21,684,695.90 -5.41% 归属于挂牌公司股东的净资产 27,743,556.43 11,368,150.69 144.05% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.14 45.27% 资产负债率%（母公司） 39.87 66.42 - 资产负债率%（合并） 42.51 65.61 - 流动比率 227.29% 145.83% - 利息保障倍数 78.05 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,342,758.22 6,678,781.95 - 应收账款周转率 6.55 6.87 - 存货周转率 27.72 41.10 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 45.99 -15.68 - 营业收入增长率% 5.82 1.88 - 净利润增长率% 333.88 -226.72 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 12 普通股总股本 16,800,000 16,800,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -27,794.97 计入当期损益的政府补助 300,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入 8.61 除上述各项之外的其他营业外支出 -23,782.44 非经常性损益合计 249,031.20 所得税影响数 -37,354.68 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 211,676.52 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 无。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 13 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是具有海关 AEO“高级认证企业”证书、国家质检总局评定的信用管理“AA 级企业”证书的 专业代理报关公司是具有海关 AEO“高级认证企业”证书、国家质检总局评定的信用管理“AA 级企业” 证书的专业代理报关报检企业。公司的传统业务围绕港口、自贸区、海关特殊监管区域、工业区等，为企 业客户提供进出口代理报关报检、AEO 认证辅导、海关模拟稽查、驻厂关务托管、进出口商品预归类、 软件开发、代理运输与仓储等服务。服务覆盖“港到门、门到港”全链条，从诊断、策划、实施、改进到 维护，提供“一站式”的进出口解决方案。 公司是以报关报检代理服务为核心，延伸至“港到门、门到港”的代理运输、代理仓储、关务顾问 及报关信息技术服务，为客户提供“一站式”的进出口解决方案，帮助客户提高通关效率、降低其供应链 成本。报告期内，公司的业务收入来源分为代理报关报检服务、物流辅助服务收入及互联网平台收入三大 类。 公司为客户提供“一站式”的进出口解决方案，收取服务费用。客户可与公司签订“一揽子”的服 务方案，也可按需购买个别服务项目。报告期内，公司的收入来源主要为代理报关报检服务收入与物流辅 助服务收入。 2016 年 9 月公司引入第四方物流（4PL）理论知识，构建昊链云枢纽平台进行了试运营，该平台结合 云计算技术、大数据、AI 智能理论和应用实践，打造智能协作管理平台，面向跨境产业链的各个角色提 供连接服务，公司收取信息服务费。 公司关键资源是通过自主研发的通关服务系统为进出口企业服务。该系统可与客户 ERP 系统数据灵 活对接，外联信息服务平台，简便完成通关、通检各环节业务，如：自动填制报关、报检单表体数据，自 动生成报关所需的发票、装箱单、合同、报关委托书等报关、报检随附单证，企业通过网络在线提交报关 订单到信息服务平台，平台提供报关单、报检单表头数据制作和各项合规逻辑检验以及运输委托书等单据 的制作服务，完成导入 EDI 录入系统进行申报动作。 1、采购模式。公司管理部门根据《供应商管理制度》进行年度招标及议价，每次招标前更新调研报 告，根据行业信息及价格，进行比对、分析，评估现有供应商的服务能力和价格是否具有市场竞争力，以 及合作的绩效考核情况，制定新一轮招标的合作条款，引入新的供应商参与，对参与投标的供应商进行公 平公开的资料审核、现场考察、经营管理情况等评审，选择高匹配的供应商作为公司合作战略伙伴，年度 的集中采购以及日常不定期的收集市场行情，保持与供应商的及时良好沟通与价格调整，保证公司得到高 性价比的服务；公司通过长期的经营积累，与码头、站场保持良好的合作关系，每年对结算单价进行商议， 集中采购模式给公司带来了结算优惠与差额利益。 2、销售模式。公司采取顾问式营销的方式为客户提供“一站式”的进出口解决方案。公司以代理报 关报检服务为核心，通过整合上下游优质资源，捆绑销售物流与仓储服务。 3、研发模式。公司采取自主研发与委托研发相结合的研发模式。研发中心是公司的研发部门，同时， 公司引入了互联网行业的战略投资者，并按阶段需求聘请相应的专家顾问。研发中心下设产品部、技术一 部、技术二部、测试组、运维组以及配置管理员，技术总监是技术中心最高负责人，公司运营部是研发项 目发起部门，负责项目立项、需求调研、产品总体规划和每个迭代版本的设计与策划工作，公司采取客户、 用户参与的模式，产品总监参与需求调研与公司的各项业务策略的部署方案，从而指导下属产品经理所负 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 14 责的具体项目产品，进行需求分析，开发边界与版本的划分设计确定，完成产品设计后，对重要的核心项 目交由研发中心开发，非重点项目采取外包开发方式并由该项目的负责人进行管理，确保外包方按时保证 质量交付。公司对外包的项目提出技术标准要求并确定相关的交付标准，外包研发按照公司的《供应商管 理制度》进行公开招标。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司围绕年初制定的目标，以报关报检代理服务为核心，延伸至“港到门、门到港”的代 理运输、代理仓储、关务顾问及报关信息技术服务，为客户提供“一站式”的进出口解决方案，帮助客户 提高通关效率、降低其供应链成本。报告期内，公司的业务收入来源分为代理报关报检服务与物流辅助服 务收入及互联网平台收入三大类。 报告期内，本期末总资产 4,825.48 万元，比上年末增长 45.99%，主要受本期货币资金增加以及公司 销售规模的增长引起的应收账款、存货增长这三方面的综合影响；本期末负债 2,051.13 万元，比上年度 末降低 5.41%；本期末净资产 2,774.36 万元，较上期末增长 144.05%，主要有两方面原因，一是本期公 司业绩良好，实现净利润 1,164.26 万元；二是公司股东增资扩股。 公司实现收入 13,344.69 万元，同比增加 733.94 万元，增长 5.82%，其中新增互联网平台收入 164.16 万元。营业成本与上期基本持平。本期实现净利润 1,164.26 万元，较去年同期增长 333.88%，主要系以下 原因：（1）上年度有 1,907.64 万元的营业外支出，主要是诉讼项目导致；（2）由于公司平台项目的陆续投 入，毛利率提高了 4.13%。 本期经营现金净流量 334.28 万元，同比减少 333.60 万元，减少幅度为 50%，主要系： 1、收到税费返还 176.35 万元； 2、销售商品、提供劳务收到的现金同比减少了 638.06 万元；主要系本年度 11、12 月份公司大客户 业务量同比增长近 50%，导致应收账款及存货大幅度增加，现金收入同比减少； 3、本期购买商品、接受劳务支付的现金减少 442.43 万元；主要系国家促进外贸稳定增长、海关全面 改革的政策环境下，站场费用、打单费用减免及公司优化人员结构所致； 4、本期增加支付给职工的现金约 600.82 万元，主要是增加研发人员投入 412.62 万元。 本期投资活动现金净流量-109.47 万元，同比减少支出 208.24 万元，减少幅度为 65.54%，主要系本 期增加固定资产及无形资产的投资约 92.44 万元，及上年度收购子公司支付现金 293 万元所致；本期筹资 活动现金净流量-48.63 万元，主要系本期借款净额变动的影响所致。 报告期内，公司新设营销中心部门，为完善销售管理体系，加强市场拓展和品牌建设，加强市场营销， 使市场网络向深度和广度拓展。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司治 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 15 理结构，健全内部控制体系，加强公司内控管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运作效率，不断提 高公司治理水平，使公司各项内控制度得到有效的贯彻执行。 报告期内，本公司业务、产品或服务等无重大变化，供应商及重要客户未发生重大变动。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 133,446,916.95 5.82% 100% 126,107,547.38 1.88% 100% 营业成本 95,835,780.40 0.07% 71.82% 95,773,141.79 -6.26% 75.95% 毛利率 28.18% 4.13% - 24.05% 6.59% - 管理费用 22,917,569.30 40.24% 17.17% 16,341,421.83 6.33% 12.96% 销售费用 843,101.66 0% 0.63% - - - 财务费用 193,291.70 -29.62% 0.14% 274,633.35 656.21% 0.22% 营业利润 12,563,089.71 -7.50% 9.41% 13,581,542.26 121.78% 10.77% 营业外收入 300,608.61 3,045,680% 0.23% 9.87 -99.90% 0.00 营业外支出 51,577.41 -99.73% 0.04% 19,076,370.72 59513.66% 15.13% 净利润 11,642,591.11 333.88% 8.72% -4,978,085.52 -226.72% -3.95% 项目重大变动原因： 报告期内，营业收入取得了小幅度增长，营业成本保持稳定。毛利率较去年上升 4.13 个百分点，主 要原因是①行业环境变化导致直接成本下降。在国家宏观政策利好下，各地方海关减轻进出口企业负担， 站场费用、报关打单等直接成本不断下降；②自 2014 年开始公司大力开发适合客户的关务应用系统，2015 年部分系统开发初见成效，导致 2016 年直接人工费用的下降。故公司主要业务代理报关报检服务的毛利 上升约 5%；对于物流辅助服务，公司的毛利率保持稳定；2016 年公司新增互联网平台业务，主要为客户 提供“代理航空国际运费”业务，公司向一级航空代理商收取 2%“信息服务费”，该业务为公司新开拓 业务，故仍处于试运营阶段，毛利率较其他业务偏低，仅为 2%。综合而言，公司本年毛利率较 2015 年 有所上升。 管理费用本期增加了 645.41 万元，增加 39.50%，主要系以下原因：1、本期研发支出增加了 646 万 元；2、本期增加股份支付 85.28 万元；3、本期增加公司挂牌费用 97.86 万元。 销售费用本期增加了 84.31 万元，主要为公司报告期内因业务拓展，新设销售部门，产生销售部门职 工薪酬支出、办公费、业务费等费用。 财务费用本期较去年减少 8.13 万元，减少-29.62%，主要为公司借款减少，故利息支出的减少。 营业外收入增加了 30.06 万元，增加了 3,045,680%，主要系本期增加科技小巨人政府补助 30 万元； 营业外支出本期降低 99.73%，主要系上期存在诉讼项目，导致营业外支出 1,907 万元所致； 净利润本期比上期增长 333.88%，主要系本期收入增长，毛利略微提升以及上期存在诉讼项目的影 响。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 16 主营业务收入 133,339,275.55 95,835,780.40 126,102,547.38 95,773,141.79 其他业务收入 107,641.40 - 5,000.00 - 合计 133,446,916.95 95,835,780.40 126,107,547.38 95,773,141.79 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 代理报关报检服务 90,248,794.02 67.63% 85,399,431.19 67.72% 物流辅助服务 41,448,923.40 31.06% 40,703,116.19 32.28% 互联网平台 1,641,558.13 1.23% - - 租赁及其他 107,641.40 0.08% 5,000.00 0.00% 合计 133,446,916.95 100.00% 126,107,547.38 100.00 收入构成变动的原因： 主营业务收入本期增加 723.67 万元，增加 5.74%，其中代理报关报检服务收入增长 484.94 万元，增 长幅度为 5.68%，主要为欧派家居集团股份有限公司、丰田通商(广州)有限公司、汎韩物流（深圳）有限 公司广州分公司、脉中（上海）国际货运代理有限公司等销售收入增加；物流辅助服务收入增长 74.58 万元，小幅增长 1.83%；互联网平台为今年试运营平台业务，产生收入 164.16 万元，主要为客户提供“代 理航空国际运费”业务，公司向一级航空代理商收取 2%“信息服务费” 报告期租赁及其他收入中包括向本公司股东广州市挚联投资管理有限公司收取的租金收入 63,928.56 元。 本年营业收入合计较上年无重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,342,758.22 6,678,781.95 投资活动产生的现金流量净额 -1,094,713.57 -3,177,077.12 筹资活动产生的现金流量净额 -486,284.74 -1,868,154.96 现金流量分析： 本期经营现金净流量 334.28 万元，同比减少 333.60 万元，减少幅度为 50%，主要系： 1、收到税费返还 176.35 万元； 2、销售商品、提供劳务收到的现金同比减少了 638.06 万元；主要系本年度 11、12 月份公司大客户 业务量同比增长近 50%，导致应收账款及存货大幅度增加，现金收入同比减少； 3、本期购买商品、接受劳务支付的现金减少 442.43 万元；主要系国家促进外贸稳定增长、海关全面 改革的政策环境下，站场费用、打单费用减免及公司优化人员结构所致； 4、本期增加支付给职工的现金约 600.82 万元，主要是增加研发人员投入 412.62 万元。 本期投资活动现金净流量-109.47 万元，同比减少支出 208.24 万元，减少幅度为 65.54%，主要系本 期增加固定资产及无形资产的投资约 92.44 万元，及上年度收购子公司支付现金 293 万元所致。 本期筹资活动现金净流量-48.63 万元，主要系本期借款净额变动的影响所致。 （4）主要客户情况 单位：元 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 17 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 捷普电子（广州）有限公司 24,960,998.57 18.70% 非关联方 2 欧派家居集团股份有限公司 12,625,768.50 9.46% 非关联方 3 华南日通国际物流（深圳）有限公司广州 分公司 9,627,168.59 7.21% 非关联方 4 丰田通商（广州）有限公司 8,974,181.20 6.72% 非关联方 5 汎韩物流(深圳)有限公司广州分公司 6,517,903.18 4.88% 非关联方 合计 62,706,020.04 46.99% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广州市黄埔区穗佳有限公司 5,282,345.08 6.68% 非关联方 2 广州市凯格速物流有限公司 5,194,586.18 6.57% 非关联方 3 广东华光国际货运代理有限公司 5,030,708.00 6.36% 非关联方 4 广州润盛船务代理有限公司 3,602,909.80 4.56% 非关联方 5 上海德圣船务有限公司广州分公司 2,471,723.70 3.13% 非关联方 合计 21,582,272.76 27.30% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 10,559,226.55 4,099,144.07 研发投入占营业收入的比例 7.91% 3.25% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司历来重视研发工作，报告期内，专职研发人员从期初的 13 人增加至期末 37 人。报告期内研发支 出共支出 1,055.92 万元，新增 2 项计算机软件著作权。2016 年 9 月“云枢纽”平台以及“境岸通”子平台 实现上线试运营，并多个企业端系统实现与进出口企业 ERP 实现对接；“链英汇”平台 1.0 版本也于 2016 年 12 月上线试运营。 项目 本期金额 上期金额 1、互联网关务系统 6,841,677.47 1,044,583.68 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 5,260,944.63 436,149.64 （2）直接投入（材料、动力费用） 1,207,375.42 437,591.00 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 18 （3）折旧与摊销 35,697.02 71,289.95 （4）其他费用 337,660.40 99553.09 2、挚联客服系统 475,712.52 1,607,040.76 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 364,557.53 1,257,164.49 （2）直接投入（材料、动力费用） 94,658.25 289,297.36 （3）折旧与摊销 4,075.71 32,594.47 （4）其他费用 12,421.03 27,984.44 3、通关信息采集系统 588,935.93 1,447,519.63 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 507,875.42 1,198,900.16 （2）直接投入（材料、动力费用） 65,028.72 198,921.42 （3）折旧与摊销 3,897.96 32,267.98 （4）其他费用 12,133.83 17,430.07 4、丰田通商进出口系统 695,880.98 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 548,560.98 （2）直接投入（材料、动力费用） 147,320.00 5、欧派家居出口系统 218,204.93 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 165,674.93 （2）直接投入（材料、动力费用） 52,530.00 6、捷普对账系统 877,931.28 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 769,081.28 （2）直接投入（材料、动力费用） 108,850.00 7、陶氏客户服务系统 860,883.44 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 417,487.22 （2）直接投入（材料、动力费用） 443,396.22 合计 10,559,226.55 4,099,144.07 报告期，公司开发阶段共有 7 个项目研发。其中客户服务系统及通关信息采集系统报告期内已完成， 其他 5 个项目都处于项目开发阶段，部分项目已进入小测试阶段。预计丰田通商客户服务系统 2.0 及捷普 非保税货物管理系统 2017 年中期完工，其他项目预计年底完工。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 8,665,125.69 25.53% 17.96% 6,902,951.54 31.11% 20.88% -2.93% 应收账款 24,782,016.35 55.26% 51.36% 15,961,307.39 -23.17% 48.29% 3.07% 存货 4,201,518.29 54.90% 8.71% 2,712,358.17 39.24% 8.21% 0.50% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 923,102.76 54.97% 1.91% 595,659.31 -29.07% 1.80% 0.11% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 2,000,000.00 -67.74% 4.14% 6,200,000.00 24.00% 18.76% -14.61% 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 19 长期借款 - - - - - - - 资产总计 48,254,844.00 45.99% 100.00% 33,052,846.59 -15.68% 100% - 资产负债项目重大变动原因： 应收账款净额报告期末 24,782,016.35 元，比上年度末的 15,961,307.39 元增加了 8,820,708.96 元， 增长了 55.26 %。主要是原因如下： （1）本期营业收入较 2015 年净增长 7,339,369.57 元，其中部分收入增长来自于新开发客户，导致 本期期末应收账款余额水平有所增长； （2）因本期收入的增长，公司的前五大客户应收账款水平也较上期净增加了 3,890,408.45 元，占应 收账款增长净额的 44.11%。 存货增长 54.90%，主要系客户 12 月份业务增加未结算所致；主要原因如下： （1）欧派家居集团股份有限公司采购同比增加约 83 万元，因其 2016 年业务同比增长 56.70%； （2）华南日通国际物流（深圳）有限公司广州分公司客户同比增加了约 54 万元； （3）新客户增长额为 309,193.66 元。 固定资产增长 54.97%，主要系公司增加货车一辆及增加研发人员硬件投入所致。 短期借款降低 67.74%，主要系本期偿还银行贷款所致。 公司资产总计增加 45.99%，主要是由于应收账款、存货和其他应收款综合变动导致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 广州市挚联报关报检服务有限公司，公司全资子公司，经营范围为：货物报关代理服务；货物运输 代理；货物检验代理服务；仓储代理服务；装卸搬运。注册资本和实收资本均为 150 万元人民币。截至 2016 年 12 月 31 日，总资产 4,229,664.03 元，净资产 2,050,626.38 元，营业收入 7,539,495.68 元，营业 利润 587,427.28 元，净利润 433,776.85 元。 广州市挚联企业管理咨询有限公司，公司全资子公司，经营范围为：市场调研服务；商品信息咨询 服务；贸易咨询服务；社会法律咨询；法律文书代理；企业管理咨询服务；企业财务咨询服务；仓储咨 询服务；软件服务；企业信用信息的采集、整理、保存、加工及提供（金融信用信息除外）；企业信用 评估评级服务；企业信用咨询服务；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；软件开发；信息系统 集成服务；数据处理和存储服务；职业技能培训（不包括需要取得许可审批方可经营的职业技能培训项 目）；供应链管理。注册资本和实收资本均为 100 万元人民币。截至 2016 年 12 月 31 日，总资产 2,552,547.77 元，净资产 203,528.83 元，营业收入 675,439.12 元，净利润-453,024.70 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 2017 年宏观环境存在较大不确定性。首先，从全球政治生态来看，欧洲主要国家迎来新一轮大选， 欧洲“民粹”势力较为活跃，加上美国大选的“特朗普效应”，欧洲极右翼势力可能抬头，且英国脱欧 谈判也将启动，这将加大全球经济主要动力之一的欧盟出现较大的不确定性。 从国家宏观环境来看：随着国家宏观政策环境的不断优化，包括全国通关一体化、单一窗口改革、 一带一路建设的国家战略等，都给我们服务空间的扩大提供了可能与支持。国际经济一体化发展，进出 口环境逐步好转，国家大力实施“一带一路”共同发展战略，对新兴国家市场的拓展，形成支撑进出口 企业业务增长的主流外部环境。 从行业发展政策角度看：跨境供应链服务行业作为国民经济发展的基础产业，属现代物流行业的重 要一环，中国政府近年来对现代物流服务行业政策的主基调均是鼓励发展。从周期波动的趋势和特点看： 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 20 现代物流服务行业在连续多年的较高比例增长之后增速趋于放缓，呈一定的周期波动态势。而公司正在 实现行业平台生态化的建设，行业周期性波动的特征对公司的影响不大，公司业务仍然保持平稳增长。 从传统报关代理行业市场竞争状况看：同行竞争是激烈的。随着全球经济一体化进程加速，中国现代物 流服务业高速发展，国际物流服务企业加速进入中国市场，与国内企业抢揽客户。随着我国进出口货物 规模扩大，将有更多资本进入跨境供应链行业，公司面临市场竞争日益加剧的风险。公司应对措施是： 公司计划依托信息和数据技术，结合互联网思维和模式，打造中国进出口贸易基础互联网设施，成为中 国优秀的跨境供应链服务平台，以全程闭环服务的端到端方式出色地帮助客户跨境，让客户从报关、货 代、仓库、运输的困扰走出来。客户仅需专注贸易本身，而非跨境过程。通过互联网技术，平台的 B 端连接运输公司、仓储公司、物流公司等服务提供方，C 端连接有业务需求的客户群体，实现线上撮合 交易，线下实施服务的“B2B+B2C+O2O”模式。跨境供应链服务平台有望把行业从“人工服务”推向 “数据服务”，最终实现“跨境数据化，数据服务化，服务最大化”的跨境产业转型升级梦想。 （四）竞争优势分析 公司是国家认定的高新技术企业、公司采取自主研发与委托研发相结合的研发模式。研发中心是公 司的研发部门，同时，公司引入了互联网行业的战略投资者，并按阶段需求聘请相应的专家顾问。以此 构建企业核心竞争力；与国内其他同行企业相比，公司具有如下竞争优势： （1）客户资源优势。经过多年的业务积累，公司的服务获得了大批知名企业客户的肯定，稳定的客 户群体成为公司持续发展的有力保障。 （2）云枢纽平台之“境岸通”子平台上线，使公司实现与进出口企业 ERP 实现对接，一点接入全国 通关，通关单证制作环节将实现从分散到集中，在线制作全国的通关单证，使报关公司、口岸运输公司、 码头站场、海关、检验检疫及相关服务从业人员的移动业务操作管理更智能便捷高效。 （3）“链英汇平台”上线试运营，推出行业政策与解读推送以及实战干货分享服务，针对咨询行业 互联网化建设落后现状，创新利用“互联网+供应链咨询”模式，规划实现在线解答、在线预约专家、 在线直播、在线实操专业资讯，在线提供贸易合规解决方案、供应链解决方案，打造跨境供应链领域内 垂直的咨询平台。 （4）持续研发投入、较强研发能力优势。公司历来重视研发工作，视研发能力为公司实现可持续发 展的最主要因素之一和公司核心竞争力的重要组成部分。公司致力于跨境供应链业务的研究开发，组建 了一支年龄结构合理，以行业专家为骨干的技术团队，是“广州市科技创新小巨人”企业，取得了 13 项软件著作权，成功为多个客户定制数字化通关服务系统，通过智能化制作单证的技术，大大解放生产 力，降低了公司与客户双方的差错率与通关成本，提高了通关作业效率与竞争力。 （5）良好的公共关系。公司在长期业务经营中，以规范高效的运作，在海关、检验检疫、税务、银 行等政府部门监管部门中获得优越的资信等级，确保货物的各个环节流通顺畅，为客户有效降低成本， 节省通关时间。 （6）商业模式优势。近年来，国家不断推出新的政策法规来进一步推动现代物流业的蓬勃发展。随 着我国经济事业的不断稳步发展，在全球经济一体化的大背景下，现代物流行业在我国正处于快速发展 阶段。作为一种新兴的物流形态，第四方物流将有效提升了物流行业的服务效率，降低了服务成本，使 物流服务的规模经济效益得以体现。 劣势分析：进行平台战略转型将存在是否能在较短时间内实现有效转化的风险，如果出现巨头公司 投入大资金模仿公司的商业模式，快速并购相关行业资源，此类竞争的加剧将对公司未来的平台发展产 生一定的不利影响。 （五）持续经营评价 公司是具有海关 AEO“高级认证企业”证书、国家质检总局评定的信用管理“AA 级企业”证书的 专业代理报关报检企业。根据中国报关协会出版的《中国报关行业年度发展报告》（2016 年板）的进出 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 21 口报关单数量全国排名（前 100 强），在全国 1 万 1 千多家代理报关企业中，公司排名第 58，黄埔关区 排名第 1。 公司拥有一支专业化、富有工作激情且稳定的优秀管理团队，团队人员既有长期供应链行业所积累 的丰富实践经验，也具有较强的学习能力，对我国供应链行业的发展趋势有着深刻的认识和全面的把 握。公司正在搭建“互联网 + 关务服务”平台，积极向信息技术服务商转型，成功进入了“广州市科 技创新小巨人”企业库，取得了多项软件著作权。公司计划依托信息和数据技术，结合互联网思维和模 式，打造中国进出口贸易基础互联网设施，成为中国优秀的跨境供应链服务平台，以全程闭环服务的端 到端方式出色地帮助客户跨境。通过互联网技术，平台的 B 端连接运输公司、仓储公司、物流公司等服 务提供方，C 端连接有业务需求的客户群体，实现线上撮合交易，线下实施服务的“ B2B+B2C+O2O ” 模式。 报告期公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，有良好的独立自主经营的能力；会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；经营管理团 队、核心技术人员、业务骨干人员稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。目前公司己建立一 套完善的评估、评价、监督、考核体系，奖罚分明，运行高效。 公司在可预见的未来有持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司作为“报关专业人才培养基地”致力于行业人才培养及教师队伍实践能力提升，积极承担社会责 任，回馈社会。 2015 年至今与广东省交通职业技术学院共同承办广东省高职教师和中职教师实践技能培训及顶岗实 习的项目。 2016 年 9 月 6 日，北京大学前来昊链科技参观游学。 2016 年 12 月 16 日，公司为番禺职业技术学校国际商务专业师生提供报关专业培训。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、未决诉讼败诉的风险 公司因与润衡公司于 2014 年 7 月 4 日签订了《挚联 EBS 平台系统开发合同》（合同编号： GZZLRH201401）、于2015年2月15日签订了《挚联KAT平台系统开发合同》 （合同编号：GZZLRH201501）， 并随后就前述两份合同签订了多份补充协议（以下统称“系统开发协议”）。在合同履行过程中双方产生纠 纷。截至本说明书签署之日，公司存在以下未决诉讼（以下案件合并审理）1、润衡公司起诉公司（2016） 粤 73 民初 694 号；2、润衡公司起诉公司（2016）粤 73 民初 695 号；3、公司起诉润衡公司、薛国银和于 光宇（2016）粤 73 民初 699 号；4、公司起诉润衡公司、薛国银和于光宇（2016）粤 73 民初 700 号。公 司已积极应诉，但鉴于以上未决诉讼且公司作为被告的案件所涉及的诉讼标的金额达到 929.20 万元(不含 延期需支付的利息)，如果公司出现败诉的情况，则公司会出现无法收回已支付的合同款及需要向润衡公 司支付润衡公司所主张未支付合同款的风险。 对策：公司除积极应诉外，公司的控股股东挚联投资对润衡公司起诉公司（案件编号为（2016）粤 73 民初 694 号及编号为（2016）粤 73 民初 695 号）进行兜底承诺如下：“广州市昊链信息科技股份有限 公司在案件编号为（2016）粤 73 民初 694 号及编号为（2016）粤 73 民初 695 号如需对外负赔偿责任（包 括支付合同款及费用等款项）将由广州市挚联投资管理有限公司在该事项发生之日起 10 个工作日内补偿 给广州市昊链信息科技股份有限公司。本承诺为不可撤销承诺，如违反上述承诺，本单位愿承担由此产生 的一切法律责任。”现公司已积极应诉，截至本报告出具日，本案正在审理中。 二、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为郑捷，广州市挚联投资管理有限公司持有公司 76%股份，郑捷持有广州市挚联投 资管理有限公司 55%股份，且同时担任公司董事长职务。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 22 财务等进行不当控制，则会产生实际控制人不当控制风险，给公司经营和持续发展带来不利影响。 对策：公司将及时披露控制股东及实际控制人对公司的有关重大经营决策，防范控制不当的风险。 三、内控制度不足的风险 公司在有限公司阶段，由于规模较小且股权关系简单，管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理存在 一定的瑕疵。股份公司成立后，公司逐步完善了法人治理结构，但股份公司成立时间较短，公司管理层仍 需进一步了解新的三会制度、股票挂牌相关规则等，公司的规范运作仍待进一步提高。且公司目前的内控 制度还有待继续健全和完善。若公司因内控制度不足或执行不到位而发生治理风险，则会给公司的客户和 投资者造成一定风险。 对策：公司将积极建立健全相关内控制度，符合监管规定及业务开展的需要，并定期开展内控评价工 作。 四、政策风险 报关企业主管单位海关的政策调整，如对报关企业的管理要求调整、企业资信的评比标准，对报关企 业在社会中的公信力、专业认可度都有极大的影响。海关风险管理变化，工作流程调整，都要求报关公司 及时更新专业知识，调整工作流程。 对策：公司将积极跟踪监管政策的变化，按照监管政策及时调整工作安排，完善制度流程。 五、应收账款管理风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款为 2,478.20 万元,占总资产的比例为 51.36%。如果公司 不能对应收账款实施有效的管理，将会增加资金占用，降低公司运营效率，如果一旦发生坏账，可能会产 生因坏账准备计提不足对经营业绩的影响。 对策：报告期内，公司采取了包括加强对营销中心、商务运营中心考核力度；取消与信用欠佳的公司 合作；从销售、开票、回款整个流程全程监控等措施加强应收账款管理，保证应收账款的安全性和回收的 及时性，报告期内各期末公司也根据谨慎性原则合理计提了坏账准备。 六、公司治理风险 公司由于规模较小且股权关系简单，管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理存在一定的瑕疵。股份 公司成立后，公司逐步完善了法人治理结构，但股份公司成立时间较短，公司管理层仍需进一步了解新的 “三会”制度、股票挂牌相关规则等，公司的规范运作仍待进一步提高。 对策：公司已建立制定了“三会”议事规则，建立了较为完善的公司内部控制制度等。 七、因报关信息填列错误受到监管部门处罚的风险 公司在提供报关服务过程中，需根据客户提供的相关单证填制报关单。由于报关单涵盖经营单位、运 输方式、贸易方式、包装种类、件数、毛重、净重等多项信息，且经常存在一批货物分批报关的情况，可 能存在报关信息填列错误或遗漏而受到监管部门处罚的风险。 对策：公司已建设了报关智能通关平台，强化了系统识别差错能力的建设，并在关键环节建立复核岗 位，并完善了《报关报检人员管理制度》、《单证制作管理制度》等相关制度。 八、宏观经济波动的风险 宏观经济运行受多方面因素的影响，具有一定的不确定性与波动性。经济的波动进而影响国家的进出 口水平，而代理报关报检与物流行业与国家进出口贸易活动紧密相连。宏观经济的波动会给公司的经营带 来一定的风险。 对策：公司加强对宏观政策的研究，并计划依托信息和数据技术，结合互联网思维和模式，打造中国进出 口贸易基础互联网设施，成为中国优秀的跨境供应链服务平台，以全程闭环服务的端到端方式出色地帮助 客户跨境，让客户从报关、货代、仓库、运输的困扰走出来。通过互联网技术，平台的 B 端连接运输公 司、仓储公司、物流公司等服务提供方，C 端连接有业务需求的客户群体，实现线上撮合交易，线下实施 服务的“B2B+B2C+O2O”模式。 九、业务转型的风险 报告期内，公司正在积极推进业务的转型升级，由传统代理报关报检业务转型为互联网供应链平台。 由于互联网行业有竞争激烈、商业模式多变、技术专业性高、产品迭代快周期短等特点。公司是具有海关 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 23 AEO“高级认证企业”证书、国家质检总局评定的信用管理“AA 级企业”证书的专业代理报关报检企业， 基于原有业务、品牌与客户的积累，公司打造互联网平台具有可行性，但进入互联网行业仍存在一定的市 场风险、技术风险与投资失败的风险。 对策：公司加大投入资金进行研发、资源整合，实现产品开发、服务升级到营业收入的有效转化，并 通过并购、众筹、股权置换、资源共享、区域合作等多种方式联盟更多服务商，争取更多合作伙伴，积极 推动公司转型升级。 报告期内，所提示的重大风险与上一期相比，无重大变化。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 24 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 五、二（一） 是否存在对外担保事项 无 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 无 是否存在日常性关联交易事项 有 五、二（四） 是否存在偶发性关联交易事项 有 五、二（五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 无 是否存在股权激励事项 有 五、二（七） 是否存在已披露的承诺事项 有 五、二（八） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 无 是否存在被调查处罚的事项 无 是否存在自愿披露的重要事项 无 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否结案 临时公告披露时间 1、润衡公司起诉公司（2016） 粤 73 民初 694 号；2、润衡公司 起诉公司（2016）粤 73 民初 695 号；3、公司起诉润衡公司、薛 国银和于光宇（2016）粤 73 民 初 699 号；4、公司起诉润衡公 司、薛国银和于光宇（2016）粤 73 民初 700 号。以上案件合并 审理。 9,292,000.00 33.49 否 公司已 2016 年 8 月 31 日 《公开转让说明书》中披 露。 总计 9,292,000.00 33.49 - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情 况： 公司因与润衡公司于 2014 年 7 月 4 日签订了《挚联 EBS 平台系统开发合同》（合同编号： GZZLRH201401）、于2015年2月15日签订了《挚联KAT平台系统开发合同》 （合同编号：GZZLRH201501）， 并随后就前述两份合同签订了多份补充协议（以下统称“系统开发协议”）。在合同履行过程中双方产生纠 纷。截至本说明书签署之日，公司存在以下未决诉讼（以下案件合并审理）1、润衡公司起诉公司（2016） 粤 73 民初 694 号；2、润衡公司起诉公司（2016）粤 73 民初 695 号；3、公司起诉润衡公司、薛国银和于 光宇（2016）粤 73 民初 699 号；4、公司起诉润衡公司、薛国银和于光宇（2016）粤 73 民初 700 号。公 司已积极应诉，但鉴于以上未决诉讼且公司作为被告的案件所涉及的诉讼标的金额达到 929.20 万元(不含 延期需支付的利息)，如果公司出现败诉的情况，则公司会出现无法收回已支付的合同款及需要向润衡公 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 25 司支付润衡公司所主张未支付合同款的风险。公司的控股股东挚联投资对润衡公司起诉公司（案件编号为 （2016）粤 73 民初 694 号及编号为（2016）粤 73 民初 695 号）进行兜底承诺如下：“广州市昊链信息科 技股份有限公司在案件编号为（2016）粤 73 民初 694 号及编号为（2016）粤 73 民初 695 号如需对外负赔 偿责任（包括支付合同款及费用等款项）将由广州市挚联投资管理有限公司在该事项发生之日起 10 个工 作日内补偿给广州市昊链信息科技股份有限公司。本承诺为不可撤销承诺，如违反上述承诺，本单位愿承 担由此产生的一切法律责任。”现公司已积极应诉，截至本报告出具日，本案正在审理中。 （二）公司发生的对外担保事项： 无。 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 无。 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,915,190.07 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他（挚联投资向公司租赁办公用房） - 63,928.56 总计 - 1,979,118.63 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 担保金额 是否履行必要决策程序 郑捷及其配偶王晖 为公司银行贷款无偿 提供连带责任担保 9,292,273.00 是 总计 - 9,292,273.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司与上述关联方的交易范围基于公司日常经营的正常需求，有利于公司业务的发展，符合公司和全 体股东的利益。关联交易均为公司经营活动中产生的正常交易行为,不会对公司财务状况、经营成果产生 不利影响，公司的主要业务不会因此而对关联方形成依赖。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 无。 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 2016 年 4 月 18 日，广州市挚联报关报检有限公司做出股东会决议：增加新股东广州市聚烽互联网科 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 26 技有限公司、广州聚磊投资管理企业（有限合伙）同时增加注册资本 388.00 万元。公司为实现战略转型， 引进广州市聚烽互联网科技有限公司作为战略投资者以每份额注册资本 1.00 元的价格认购公司新增注册 资本 832,800.00 元，为公司提供企业战略决策、管理咨询等支持服务。同时为激励管理层及核心员工， 同意公司董事、董事会秘书及财务总监朱胜辉以每份额注册资本 1.00 元的价格认购公司新增注册资本 366,400.00 元；同意谢丽、吴丹莉、郑翠霞、谢飞苑通过广州聚磊投资管理企业（有限合伙）以每份额注 册资本 1.00 元的价格认购公司新增注册资本合计 36,435.00 元。 朱胜辉、谢丽、吴丹莉、郑翠霞、谢飞苑为公司员工，广州市聚烽互联网科技有限公司为公司提供企 业战略决策、管理咨询等支持服务，该服务公允价值无法可靠计量，均按权益工具的公允价值计量取得的 服务。授予日按权益工具的公允价值计入管理费用，相应增加所有者权益。因公司股权并未在公开市场交 易，以授予日最近期间的净资产份额为公允价值每份额注册资本 1.6902 元。与增资价格的差异 852,814.63 元计入管理费用，其中员工持股与本公司公允价格的差额作为股份支付激励员工，金额为 278,029.99 元， 计入“管理费用-职工薪酬”中；广州市聚烽互联网科技有限公司与本公司公允价格的差额作为股份支付， 金额为 574,784.64 元，计入“管理费用-其他”中。 （八）承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均签署了《关于避免同业竞争的承诺函》， 承诺如下： （1）本人及本人关系密切的家庭成员将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司 构成竞争的业务及活动，或不直接或间接开展或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组 织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济 组织中担任高级管理人员或核心人员。 （2）在持有公司股份期间，或担任公司董事、监事、高级管理人员、核心人员期间及辞去上述职务 六个月内，本承诺为有效承诺。 （3）本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 2、关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺 公司股东、董事、监事、高级管理人员签署了《关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函》，承 诺：尽量减少并规范公司与关联方之间的关联交易及资金往来。对于无法避免的关联交易，公司与关联方 将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行交易，严格按照《公司法》、《公司章程》 等的相关规定履行关联交易决策程序，不利用该等交易损害公司及股东（特别是中小股东）的合法权益； 杜绝向关联方拆借资金、杜绝发生与公司主营业务无关的投资活动。 3、避免资金和其他资产占用的声明和承诺 公司全体股东签署了《股东关于避免资金和其他资产占用的声明和承诺》，内容如下：“本人保证本人 及本人控制的除公司以外的其他企业严格遵守法律法规和《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度的规 定，不利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。本人承诺如违反上述保证，违法违规占用公司 及其控股公司的资金或其他资产，而给公司及公司其他股东造成损失的，由本人承担赔偿责任。” 4、关于竞业禁止的承诺 公司董事、监事、高级管理人员均签署了《关于竞业禁止的承诺函》，承诺如下：“本人不存在侵犯原 任职单位知识产权、商业秘密的行为，没有违反与原任职单位的竞业禁止约定，与原任职单位不存在潜在 纠纷；本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 5、公司控股股东/实际控制人出具《承诺函》：保证公司及其子公司日后开展采购及销售业务按法律 规定签订相应协议，若因未签订协议给公司造成损失的，由公司控股股东/实际控制人承担所有赔偿责任。 6、公司高级管理人员的承诺，公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人控制的其他企业担 任除董事、监事以外的其他职务，亦未在公司控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪；公司财务人员 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 27 未在公司控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职或领薪。 7、公司的控股股东挚联投资对润衡公司起诉公司（案件编号为（2016）粤73民初694号及编号为（2016） 粤 73 民初 695 号）进行兜底承诺如下：“广州市昊链信息科技股份有限公司在案件编号为（2016）粤 73 民初 694 号及编号为（2016）粤 73 民初 695 号如需对外负赔偿责任（包括支付合同款及费用等款项）将 由广州市挚联投资管理有限公司在该事项发生之日起 10 个工作日内补偿给广州市昊链信息科技股份有限 公司。本承诺为不可撤销承诺，如违反上述承诺，本单位愿承担由此产生的一切法律责任。” 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均未出现违背声明与承诺的行为。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 无。 （十）调查处罚事项 无。 （十一）自愿披露重要事项 无。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 28 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 16,800,000 100% - 16,800,000 100% 其中：控股股东、实际控制人 12,768,000 76% - 12,768,000 76% 董事、监事、高管 504,000 3% - 504,000 3% 核心员工 - - - - - 总股本 16,800,000 - - 16,800,000 - 普通股股东人数 4 注：公司于 2016 年 8 月 5 日整体变更为股份有限公司。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 广州市挚联投资管 理有限公司 12,768,000 - 12,768,000 76% 12,768,000 - 2 广州聚磊投资管理 企业（有限合伙） 2,520,000 - 2,520,000 15% 2,520,000 - 3 广州市聚烽互联网 科技有限公司 1,008,000 - 1,008,000 6% 1,008,000 - 4 朱胜辉 504,000 - 504,000 3% 504,000 - 合计 16,800,000 - 16,800,000 100% 16,800,000 - 前十名股东间相互关系说明：股东广州聚磊投资管理企业（有限合伙）为公司员工持股平台，广州 市挚联投资管理有限公司为该有限合伙企业唯一的普通合伙人。其他股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为广州市挚联投资管理有限公司。 广州市挚联投资管理有限公司，成立于 2009 年 4 月 3 日，地址为：广州保税区保盈大道 19 号自编 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 29 二栋 308 房；统一社会信用代码：91440116687665040G，法定代表人为郑捷，经营范围：创业投资；企 业自有资金投资；投资咨询服务。 报告期内公司控股股东没有发生变化。 （二）实际控制人情况 公司的实际控制人为郑捷。 郑捷，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年 10 月出生，中专学历。1987 年 11 月至 1996 年 1 月在广州市开发区建祥药业有限公司任职；1996 年 1 月至 2010 年 8 月，就职于广州经济技术开发区挚联 实业有限公司任董事长；2010 年 9 月至今在广州市挚联投资管理有限公司任董事长；2009 年 6 月至 2016 年 7 月在广州市挚联报关报检有限公司任董事长；现任股份公司董事长，由股份公司第一届股东大会和董 事会选举产生，任期三年。 报告期内公司的实际控制人没有发生变化。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 30 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 公司自挂牌以来未发行过普通股股票。 二、存续至本期的优先股股票相关情况（如有） 不适用。 三、债券融资情况 不适用。 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 抵押借款 中国工商银行股份 有限公司广州经济 技术开发区支行 2,000,000.00 5.75% 2015/10/13-2016/3/1 否 抵押借款 中国工商银行股份 有限公司广州经济 技术开发区支行 1,000,000.00 5.75% 2015/10/14-2016/7/5 否 抵押借款 中国工商银行股份 有限公司广州经济 技术开发区支行 2,000,000.00 5.75% 2015/10/14-2016/7/5 否 抵押借款 中国工商银行股份 有限公司广州经济 技术开发区支行 1,200,000.00 5.75% 2015/10/20-2016/7/8 否 抵押借款 中国工商银行股份 有限公司广州经济 技术开发区支行 2,000,000.00 5.44% 2016/9/12-2016/10/10 否 抵押借款 中国工商银行股份 有限公司广州经济 技术开发区支行 2,000,000.00 5.44% 2016/12/13-2017/5/12 否 合计 10,200,000.00 违约情况（如有）： 无。 五、利润分配情况 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 31 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年度分配预案 - 3 2 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 郑捷 董事长 男 46 中专 2016年8月5日至2019 年 8 月 4 日 是 林冬华 董事、总经理 女 38 本科 2016年8月5日至2019 年 8 月 4 日 是 陈国辉 董事、副总经理 男 40 大专学历 2016年8月5日至2019 年 8 月 4 日 是 朱胜辉 董事、财务总监兼 董事会秘书 男 42 本科（研究生 在读） 2016年8月5日至2019 年 8 月 4 日 是 宿凯 董事 男 40 本科 2016年8月5日至2019 年 8 月 4 日 是 潘海志 监事会主席 男 50 高中 2016年8月5日至2019 年 8 月 4 日 是 吴丹莉 监事 女 32 本科 2016年8月5日至2019 年 8 月 4 日 是 何嘉静 监事 女 27 本科 2016年8月5日至2019 年 8 月 4 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 注：何嘉静于 2017 年 2 月 13 日向公司提出辞职，2017 年 3 月 2 日公司召开 2017 年第一次临 时股东大会并选举米宁为新任监事。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在关联关系，郑捷、潘海志、林冬华、陈国辉为公司控 股股东的股东，郑捷为公司的实际控制人。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数（含间接持 股） 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 郑捷 董事长 8,385,165 0 8,385,165 49.91% 0 林冬华 董事、总经理 1,523,760 0 1,523,760 9.07% 0 陈国辉 董事、副总经理 1,523,760 0 1,523,760 9.07% 0 朱胜辉 董事、财务总监 兼董事会秘书 504,000 0 504,000 3.00% 0 宿凯 董事 181,440 0 181,440 1.08% 0 潘海志 监事会主席 3,810,912 0 3,810,912 22.68% 0 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 33 吴丹莉 监事 11,061 0 11,061 0.07% 0 何嘉静 监事 0 0 0 0 0 合计 - 15,940,098 0 15,940,098 94.88% 0 注：董事宿凯的间接持股比例是通过聚烽公司持有股权比例计算而来，董监高的间接持股比例 是通过董监高在聚磊投资及挚联投资的持股比例计算而来。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 郑捷 有限公司董事长 新任 股份公司董事长 股东大会选任 林冬华 有限公司总经理 新任 股份公司董事、总经理 股东大会选任 朱胜辉 有限公司财务总监 新任 股份公司董事、财务总 监、董事会秘书 股东大会选任 陈国辉 有限公司副总经理 新任 股份公司董事、副总经理 股东大会选任 宿凯 新任 股份公司董事 股东大会选任 潘海志 有限公司监事 新任 股份公司监事会主席 股东大会选任 何嘉静 证券事务代表 新任 股份公司监事 股东大会选任 吴丹莉 资金部经理 新任 股份公司职工监事 职工代表大会 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 郑捷，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年 10 月出生，中专学历。1987 年 11 月至 1996 年 1 月在广州市开发区建祥药业有限公司任职；1996 年 1 月至 2010 年 8 月，就职于广州经济技术开发区挚联 实业有限公司任董事长；2010 年 9 月至今在广州市挚联投资管理有限公司任董事长；2009 年 6 月至 2016 年 7 月在广州市挚联报关报检有限公司任董事长；现任股份公司董事长，由股份公司第一届股东大会和董 事会选举产生，任期三年。 林冬华，女，中国国籍，无境外永久居留权，1978 年 11 月出生，本科学历。2000 年 7 月至 2001 年 9 月在广州经济技术开发区挚联实业有限公司任职员；2001 年 9 月至 2007 年 12 月在广州市挚联物流有限 公司任关务部经理；2008 年 1 月至 2010 年 6 月在广州市挚联报关有限公司任报关部经理；2010 年 7 月至 2015 年 12 月在广州市挚联报关报检有限公司任副总经理；2016 年 1 月至 2016 年 7 月在广州市挚联报关 报检有限公司任董事；现任股份公司的董事、总经理，由股份公司第一次股东大会选举产生及第一届董事 会聘任产生，任期三年。 朱胜辉，男，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年 9 月出生，本科学历（研究生在读）。1997 年 7 月至 2001 年 5 月在粤海中心任会计主管；2001 年 6 月至 2002 年 7 月在广州福寿仙药业有限公司任财务 经理；2002 年 8 月至 2004 年 6 月在广州经济技术开发区管道燃气有限责任公司任财务部经理；2004 年 6 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 34 月至 2009 年 5 月在广州植之元油脂有限公司（现东凌粮油）任财务经理；2009 年 5 月至 2010 年 3 月在 广州市东汇置业有限公司任财务经理；2010 年 3 月至 2015 年 9 月在广州市挚联投资管理有限公司任董事、 财务总监；2015 年 10 月至 2016 年 7 月在广州市挚联报关报检有限公司任董事、财务总监；现任股份公 司的董事、财务总监兼董事会秘书，由股份公司第一次股东大会选举产生和第一届董事会聘任产生，任期 三年。 宿凯，男，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年 1 月生，本科学历。2000 年 7 月至 2001 年 12 月 在深圳市雅都图形软件科技有限公司任大区经理；2002 年 1 月至 2006 年 12 月在深圳市瑞福特科技有限 公司任董事长助理；2007 年 4 月至 2011 年 11 月在深圳汉朗科技有限公司任总经理；2012 年 1 月至 2013 年 10 月在深圳市融创天下科技有限公司任战略中心总经理；2013 年 12 月至今在深圳市富东方科技有限 公司任总经理；现任股份公司的董事，由股份公司第一次股东大会选举产生，任期三年。 陈国辉，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976 年 10 月出生，大专学历。1999 年 3 月至 2008 年 2 月在广州经济技术开发区挚联实业有限公司任报关经理；2008 年 3 月至 2012 年 2 月在广州市联泰报关 物流有限公司任总经理；2012 年 3 月至 2012 年 12 月在广州市挚联报关报检有限公司任副总经理；2013 年 1 月 2015 年 12 月在广州市挚联报关报检有限公司任总经理；2016 年 1 月至 2016 年 7 月在广州市挚联 报关报检有限公司任董事、副总经理；现任股份公司的董事、副总经理，由股份公司第一次股东大会选举 产生及第一届董事会聘任产生，任期三年。 潘海志，男，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年 8 月出生，高中学历。1983 年 11 月至 1993 年 3 月在中国船舶燃料供应公司黄埔分公司任职；1993 年 4 月至 2002 年 3 月在广州市口岸经济发展有限公 司任职；2002 年 3 月至 2006 年 2 月在广州经济技术开发区挚联实业有限公司任监事；2006 年 3 月至 2009 年 3 月在广州市挚联报关有限公司任董事；2009 年 4 月至今在广州市挚联投资管理有限公司任监事；2009 年 6 月至 2016 年 7 月在广州市挚联报关报检有限公司任监事；现任股份公司监事会主席，由股份公司第 一次股东大会及监事会选举产生，任期三年。 吴丹莉，女，中国国籍，无境外永久居留权，1985 年 1 月出生，本科学历。2008 年 12 月至 2009 年 6 月在广州市挚联报关有限公司任职；2009 年 7 月至 2011 年 2 月在广州市挚联报关报检有限公司任职； 2011 年 2 月至 2014 年 12 月在广州市联泰报关物流有限公司任财务主管；2015 年 1 月至 2016 年 7 月在广 州市挚联报关报检有限公司任资金部经理；现任股份公司监事，由股份公司第一次职工大会选举产生，任 期三年。 何嘉静，女，中国国籍，无境外永久居留权，1989 年 10 月出生，本科学历。2012 年 10 月至 2014 年 5 在德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所任税务咨询员；2014 年 6 月至 2014 年 10 月在 广东凯通律师事务所任律师助理；2014 年 10 月至 2015 年 11 月在北京大成（广州）律师事务所任律师助 理；2015 年 11 月至 2016 年 7 月在广州市挚联报关报检有限公司任证券事务代表；现任股份公司监事， 由股份公司第一次股东大会选举产生，任期三年。何嘉静于 2017 年 2 月 13 日向公司提出辞职，2017 年 3 月 2 日公司召开 2017 年第一次临时股东大会并选举米宁为新任监事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理类 7 7 人事行政类 10 10 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 35 财务类 25 29 技术、研发类 13 37 业务类 197 215 企业策划类 9 9 员工总计 261 307 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 5 本科 54 69 专科 151 175 专科以下 55 58 员工总计 261 307 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进、招聘情况 报告期内，公司保持正常人员流动，并根据公司战略和业务发展需要持续优化人才结构。在人才引进 和日常招聘方面，围绕公司项目研发进度、业务拓展进度，完成招聘需求分析，澄清岗位工作职责和胜任 能力要求，按照招聘流程，选择合适的招聘渠道，收集筛选目标候选人，最终实现所招人员与待聘岗位的 有效匹配。坚持大才大用，小才小用，各尽所能，人尽其才，使组织整体效益最优化。招聘面试环节全程 把控，公开透明、客观公正，最终集体决策，减少了人为和其他主管因素的干扰和影响。 2、培训情况 公司非常重视新员工的培训情况。员工的成长与发展作为衡量公司成功与否的重要标志之一。培训与 开发工作通过持续遵循并推广“622”法则（即 60%来自员工日常工作中学习总结、应用调整；20%从上级 同事等他人身上学习借鉴参考，及与他人沟通讨论交流等过程中互相学习；20%来自常规培训即由公司组 织的相关专业和通用能力培训）来帮助新员工更快的熟悉公司的环境、业务模式、工作流程等，顺利进入 新的工作角色；也帮助现有员工提升其完成本职工作所必需的知识和技能，从而达到既能适应公司业务发 展需要又能让个人能力不断提升的双赢效果。 3、薪酬政策情况 员工薪酬包括基础工资、技能工资、考核工资、福利/津补贴、奖金、专项奖及其他构成。公司根据员 工岗位性质，设计了两套基础的薪酬结构，分别为职能版块和业务版块。公司按照国家相关政策，为员工 办理养老、医疗、工伤、失业、生育和住房公积金；另外，为了满足员工在不同方面的需求，营造良好的 工作和生活氛围，公司还为员工提供了带薪休假、健康体检、工作餐及针对困难员工进行救助等福利政策。 4、离退休职工情况 公司在报告期内，没有职工办离退休情况。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 36 林冬华，女，中国国籍，无境外永久居留权，1978 年 11 月出生，本科学历。2000 年 7 月至 2001 年 9 月在广州经济技术开发区挚联实业有限公司任职员；2001 年 9 月至 2007 年 12 月在广州市挚联物流有限公 司任关务部经理；2008 年 1 月至 2010 年 6 月在广州市挚联报关有限公司任报关部经理；2010 年 7 月至 2015 年 12 月在广州市挚联报关报检有限公司任副总经理；2016 年 1 月至 2016 年 7 月在广州市挚联报关报检有 限公司任董事；现任股份公司的董事、总经理，由股份公司第一次股东大会选举产生及第一届董事会聘任 产生，任期三年。 米宁，女，中国国籍，无境外永久居留权，于 1978 年 7 月出生，毕业于大连海事大学交通运输规划 与管理专业，研究生学历。2003 年 5 月至 2006 年 9 月，就职于宝供物流企业集团有限公司任投资主管兼 副总经理助理；2006 年 10 月至 2007 年 2 月，于广东外语外贸大学培训；2007 年 3 月至 2008 年 2 月，就 职于广东上下五千年资信科技有限公司任市场经理；2008 年 3 月至 2009 年 2 月，就职于广东兴邦产业信 息传播有限公司网络编辑部经理；2009 年 2 月至 2009 年 6 月，就职于广州市挚联报关有限公司任董事会 秘书兼企划部经理；2009 年 7 月至 2011 年 12 月，自由职业；2012 年 1 至 2012 年 11 月，就职于恒旭国际 商务安全顾问有限公司任总经理助理；2012 年 11 月至 2016 年 4 月，就职于广州市联泰报关物流有限公司 任副总经理；2016 年 5 月至 2016 年 7 月，就职于广州市挚联报关报检有限公司任行政总监；2016 年 7 月 至今，就职于广州市昊链信息科技股份有限公司任行政总监。 张延伟，男，中国国籍，无境外永久居留权，于 1974 年 1 月出生，毕业于中央广播电视大学商务英语 专业，专科学历。1994 年 7 月至 2003 年 10 月，就职于广州大盛光学有限公司历任报关员、报关主管、外 销部经理；2003 年 10 月至 2009 年 6 月就职于广州市挚联物流有限公司历任制单员、制单主管、项目经理； 2009 年 6 月至 2015 年 3 月就职于广州市挚联报关报检有限公司任客服总监；2015 年 4 月至今就职于广州 市挚联企业管理咨询有限公司任关务总监。 报告期内，核心员工未发生重大变化。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 37 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中 小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求，参照《上市公司治理准则》不断完善 公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照 相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现 象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理 办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有 股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，报告期内的公司重大决策，严格遵照《公司章程》的规定要求，并按照《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，认真履行了权力机构、决策机构、监 督机构的职责和要求，公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、公司章程的修改情况 挚联有限在股改时已经按照法律法规修订的《公司章程》，主要包含总则、经营宗旨和范围，股份， 股东和股东大会，董事会，监事会，财务制度、利润分配和审计，投资者关系，信息披露，通知、合并、 分立、增资、减资、解散和清算，修改章程和附则共十四章内容组成。 2016年9月2日，公司召开第一届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》 和《关于修改<公司章程>的议案》，同意增加许可经营项目：道路货物运输（道路运输业），同意相应修 改《公司章程》第二章第十二条的规定。2016年9月18日，公司召开2016年第二次临时股东大会，经股东大 会逐项表决，审议通过了由第一届董事会第三次会议提交的上述议案。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 38 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 公司第一届董事会第一次会议主要审议事 项： 议案一、《关于选举公司董事会董事长的议 案》； 议案二、《关于决定聘任公司董事会秘书的议 案》； 议案三、《关于决定聘任公司总经理的议 案》； 议案四、《关于决定聘任公司其它高级管理 人员的议案》; 议案五、《关于公司治理结构内部管理机构 设置的议案》； 议案六、《关于<董事会秘书工作细则>的 议案》; 议案七、《关于<总经理工作细则>的议案》。 公司第一届董事会第二次会议主要审议事 项： 议案一、《关于公司股票申请进入全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》； 议案二、《关于公司股票通过协议方式进行 转让的议案》； 议案三、《关于聘请广州证券股份有限公司 担任推荐公司进入全国中小企业股份转让系统 挂牌公开转让并持续督导的主办券商的议案》； 议案四、《关于确认公司以前年度（2014 年度-2016年度4月份）关联交易的议案》； 议案五、《关于<公司关联交易管理制度> 的议案》； 议案六、《关于<公司对外担保管理制度> 的议案》； 议案七、《关于<公司对外投资管理制度> 的议案》； 议案八、《关于<公司投资者关系管理制度> 的议案》； 议案九、《关于<公司信息披露管理制度> 的议案》； 议案十、《关于董事会对公司治理机制进行 讨论评价的议案》； 议案十一、《关于授权公司董事会全权办理 公司股票申请进入全国中小企业股份转让系统 挂牌转让的议案》； 议案十二、《关于提请召开公司2016年第一 次临时股东大会的议案》。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 39 公司第一届董事会第三次会议主要审议事 项： 议案一、《关于增加公司经营范围的议案》； 议案二、《关于修改公司章程的议案》； 监事会 1 公司第一届监事会第一次会议审议事项： 《关于选举广州市昊链信息科技股份有限公司 第一届监事会主席的议案》 股东大会 3 公司创立大会暨第一次股东大会会议主要 审议事项： 议案一、《关于广州市昊链信息科技股份有 限公司筹建工作情况的报告》； 议案二、《关于广州市昊链信息科技股份有 限公司筹建费用有关情况的说明》； 议案三、《关于设立广州市昊链信息科技股 份有限公司的议案》； 议案四、《关于各发起人出资情况及折股比 例的说明》； 议案五、《关于公司变更经营范围的议案》； 议案六、《关于审议并启用<广州市昊链信 息科技股份有限公司章程>的议案》； 议案七、《关于选举公司第一届董事会成员 的议案》； 议案八、《关于选举公司第一届监事会非职 工监事成员的议案》； 议案九、《关于审议〈广州市昊链信息科技 股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》； 议案十、《关于审议〈广州市昊链信息科技 股份有限公司董事会议事规则〉的议案》; 议案十一、《关于审议〈广州市昊链信息科 技股份有限公司监事会议事规则〉的议案》； 议案十二、《关于聘请中审华寅五洲会计师 事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度财务审 计机构的议案》； 议案十三、《关于授权董事会办理广州市昊 链信息科技股份有限公司设立登记事项的议 案》； 议案十四、《关于审议公司董事及监事报酬 的议案》。 第一次临时股东大会会议的主要审议事项： 议案一、《关于公司股票申请进入全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》； 议案二、《关于公司股票通过协议方式进行 转让的议案》； 议案三、《关于聘请广州证券股份有限公司 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 40 担任推荐公司进入全国中小企业股份转让系统 挂牌公开转让并持续督导的主办券商的议案》； 议案四、《关于确认公司以前年度（2014 年度-2016年度4月份）关联交易的议案》； 议案五、《关于<公司关联交易管理制度> 的议案》； 议案六、《关于<公司对外担保管理制度> 的议案》； 议案七、《关于<公司对外投资管理制度> 的议案》； 议案八、《关于<公司投资者关系管理制度> 的议案》； 议案九、《关于<公司信息披露管理制度> 的议案》； 议案十、《关于授权公司董事会全权办理公 司股票申请进入全国中小企业股份转让系统挂 牌转让的议案》。 第二次临时股东大会会议的主要审议事项： 议案一、《关于增加公司经营范围的议案》； 议案二、《关于修改公司章程的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代 企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规的要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至 报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治 理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，专门制定相关规定对投资者关系进行 管理。公司设立了定期投资者接待日、投资者电话专线、邮箱、传真，由公司董事会信息披露事务负责人 负责接收和处理，以便于保持与投资者及潜在投资的联系与沟通，在沟通过程中，遵循公司相关制度规定， 依据公告事项给予投资者耐心解答。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 无。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 41 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务， 在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 2、资产独立 公司具有开展经营活动所需的固定资产及无形资产。截至本报告期末，公司未以资产、信用为公司股 东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所 有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的 情况。 3、人员独立 公司员工的劳动、人事、工资报酬及相应的社会保障独立管理，与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业严格分开。公司董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等有关规定通过合 法程序产生，不存在控股股东、实际控制人超越公司董事会作出人事任免决定的情形。公司的总经理、副 总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬，未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中领薪。 4、财务独立 公司设立独立的财务会计部门，并已按《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》要求建立了独 立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并建立健全了相应的内部管理制度，独立作出财务 决策。公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制人及其控制的其他企业共用银 行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 5、机构独立 公司设有股东大会、董事会、监事会，各项规章制度完善，相关机构及人员能够依法行使经营管理职 权。公司已建立了适应自身发展需要的职能机构，各部门具有独立的管理制度，治理结构完善。公司的机 构与控股股东及其控制的其他企业分开且独立运作，不存在混合经营、合署办公的情形。公司完全拥有机 构设置自主权，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，根据公司的发展，不 断完善公司的内部控制管理体系，体系涵盖了研发、销售、综合（人力资源、行政办公）、财务等各业务 及管理环节，其中财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金 流量情况良好。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、 合理和有效的，报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷的情况。 内部控制制度基本能够适应目前公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证， 能够对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严 格遵守了上述制度，执行情况良好。 公司在第一届董事会第五次会议上审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 42 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留 审计报告编号 CAC 证审字[2017] 0039 号 审计机构名称 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津市经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 审计报告日期 2017 年 3 月 17 日 注册会计师姓名 赖东方、饶志鹏 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 CAC 证审字[2017]0039 号 广州市昊链信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州市昊链信息科技股份有限公司（以下简称昊链公司）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是昊链公司管理层的责任，这种责任包括；（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 43 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，昊链公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了昊链公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。 中审华会计师事务所中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师：赖东方、饶志鹏 中国·天津二 O 一七年三月一十七日 二、 财务报表 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 44 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 8,665,125.69 6,902,951.54 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 24,782,016.35 15,961,307.39 预付款项 五、（三） 1,928,254.65 2,267,750.91 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（四） 5,960,812.90 2,584,554.39 买入返售金融资产 存货 五、（五） 4,201,518.29 2,712,358.17 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 1,082,969.65 1,193,928.09 流动资产合计 46,620,697.53 31,622,850.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、（七） 24,500.00 24,500.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、（八） 923,102.76 595,659.31 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（九） 273,759.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 45 递延所得税资产 五、（十） 412,784.57 809,836.79 其他非流动资产 非流动资产合计 1,634,146.47 1,429,996.10 资产总计 48,254,844.00 33,052,846.59 流动负债： 短期借款 五、（十一） 2,000,000.00 6,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十二） 10,991,687.51 6,906,276.56 预收款项 五、（十三） 1,100,474.45 486,069.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十四） 5,058,038.28 3,359,892.85 应交税费 五、（十五） 666,538.19 539,313.24 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（十六） 694,549.14 4,193,143.48 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,511,287.57 21,684,695.90 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 46 非流动负债合计 负债合计 20,511,287.57 21,684,695.90 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十七） 16,800,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十八） 3,981,832.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十九） 682,841.96 2,085,861.59 一般风险准备 未分配利润 五、（二十） 6,278,881.56 -717,710.90 归属于母公司所有者权益合计 27,743,556.43 11,368,150.69 少数股东权益 所有者权益合计 27,743,556.43 11,368,150.69 负债和所有者权益总计 48,254,844.00 33,052,846.59 法定代表人：郑捷主管会计工作负责人：朱胜辉会计机构负责人：谢丽 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 47 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,689,059.55 6,225,942.55 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二、（一） 22,782,370.67 15,798,107.00 预付款项 十二、（二） 1,468,985.00 1,060,413.55 应收利息 应收股利 其他应收款 十二、（三） 6,663,859.17 3,899,643.39 存货 十二、（四） 3,886,962.93 2,581,220.91 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 十二、（五） 1,082,969.65 1,127,889.97 流动资产合计 42,574,206.97 30,693,217.37 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二、（六） 2,899,040.26 2,899,040.26 投资性房地产 固定资产 十二、（七） 852,680.32 433,603.07 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 273,759.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 192,001.55 401,926.88 其他非流动资产 非流动资产合计 4,217,481.27 3,734,570.21 资产总计 46,791,688.24 34,427,787.58 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 6,200,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 48 衍生金融负债 应付票据 应付账款 十二、（八） 10,749,037.02 8,717,758.27 预收款项 十二、（九） 223,094.32 486,069.77 应付职工薪酬 十二、（十） 4,682,413.47 3,096,678.03 应交税费 512,550.49 441,180.14 应付利息 应付股利 其他应付款 十二、（十一） 490,080.14 3,924,500.12 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 18,657,175.44 22,866,186.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 18,657,175.44 22,866,186.33 所有者权益： 股本 16,800,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,981,832.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 682,841.96 2,085,861.59 未分配利润 6,669,837.93 -524,260.34 所有者权益合计 28,134,512.80 11,561,601.25 负债和所有者权益合计 46,791,688.24 34,427,787.58 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 49 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二十一） 133,446,916.95 126,107,547.38 其中：营业收入 五、（二十一） 133,446,916.95 126,107,547.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五、（二十一） 120,883,827.24 112,526,005.12 其中：营业成本 五、（二十一） 95,835,780.40 95,773,141.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、（二十二） 494,200.11 390,108.12 销售费用 五、（二十三） 843,101.66 管理费用 五、（二十四） 22,917,569.30 16,341,421.83 财务费用 五、（二十五） 193,291.70 274,633.35 资产减值损失 五、（二十六） 599,884.07 -253,299.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,563,089.71 13,581,542.26 加：营业外收入 五、（二十七） 300,608.61 9.87 其中：非流动资产处置利得 五、（二十七） 减：营业外支出 五、（二十八） 51,577.41 19,076,370.72 其中：非流动资产处置损失 27,794.97 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,812,120.91 -5,494,818.59 减：所得税费用 五、（二十九） 1,169,529.80 -516,733.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,642,591.11 -4,978,085.52 其中：被合并方在合并前实现的净利润 11,642,591.11 -4,978,085.52 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 50 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 11,642,591.11 -4,978,085.52 归属于母公司所有者的综合收益总额 11,642,591.11 -4,978,085.52 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 五、（三十） 0.83 -1.35 （二）稀释每股收益 五、（三十） 0.83 -1.35 法定代表人：郑捷主管会计工作负责人：朱胜辉会计机构负责人：谢丽 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 51 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、（十二） 127,952,338.87 125,369,729.52 减：营业成本 十二、（十二） 90,846,898.00 95,213,810.85 营业税金及附加 452,074.55 358,494.26 销售费用 843,101.66 管理费用 22,747,855.47 15,814,886.20 财务费用 185,191.12 272,016.11 资产减值损失 448,530.94 -248,139.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,428,687.13 13,958,661.70 加：营业外收入 300,601.00 9.86 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 50,706.85 19,075,131.70 其中：非流动资产处置损失 27,794.97 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,678,581.28 -5,116,460.14 减：所得税费用 838,484.36 -132,022.14 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,840,096.92 -4,984,438.00 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 11,840,096.92 -4,984,438.00 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 52 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 132,798,425.56 139,179,089.58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 五、（三十一） 1,763,490.00 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 320,430.47 16,282.06 经营活动现金流入小计 134,882,346.03 139,195,371.64 购买商品、接受劳务支付的现金 80,039,418.42 84,561,693.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 五、（三十一） 30,170,696.52 25,860,549.72 支付的各项税费 五、（三十一） 9,569,575.87 5,008,780.72 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 11,759,897.00 17,085,565.98 经营活动现金流出小计 131,539,587.81 132,516,589.69 经营活动产生的现金流量净额 3,342,758.22 6,678,781.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,240,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 五、（三十一） 52,241.57 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 52,241.57 3,240,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 五、（三十一） 1,146,955.14 222,577.12 投资支付的现金 3,264,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,930,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,146,955.14 6,417,077.12 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 53 投资活动产生的现金流量净额 -1,094,713.57 -3,177,077.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 五、（三十一） 3,880,000.00 6,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,000,000.00 17,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 110,000.00 筹资活动现金流入小计 7,880,000.00 24,210,000.00 偿还债务支付的现金 8,200,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 166,284.74 9,251,364.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 826,790.71 筹资活动现金流出小计 8,366,284.74 26,078,154.96 筹资活动产生的现金流量净额 -486,284.74 -1,868,154.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 414.24 4,248.12 五、现金及现金等价物净增加额 1,762,174.15 1,637,797.99 加：期初现金及现金等价物余额 6,902,951.54 5,265,153.55 六、期末现金及现金等价物余额 8,665,125.69 6,902,951.54 法定代表人：郑捷主管会计工作负责人：朱胜辉会计机构负责人：谢丽 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 54 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 128,522,971.13 138,340,776.07 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 十二、（十三） 317,973.05 14,717.30 经营活动现金流入小计 128,840,944.18 138,355,493.37 购买商品、接受劳务支付的现金 79,600,737.22 84,971,199.11 支付给职工以及为职工支付的现金 28,097,261.79 24,394,631.63 支付的各项税费 7,493,630.50 4,681,493.65 支付其他与经营活动有关的现金 十二、（十三） 11,605,613.60 16,961,306.58 经营活动现金流出小计 126,797,243.11 131,008,630.97 经营活动产生的现金流量净额 2,043,701.07 7,346,862.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,240,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 52,241.57 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 52,241.57 3,240,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,146,955.14 222,577.12 投资支付的现金 3,240,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,930,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,146,955.14 6,392,577.12 投资活动产生的现金流量净额 -1,094,713.57 -3,152,577.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,880,000.00 6,900,000.00 取得借款收到的现金 4,000,000.00 17,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,880,000.00 24,100,000.00 偿还债务支付的现金 8,200,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 166,284.74 9,251,364.25 支付其他与筹资活动有关的现金 十二、（十三） 753,960.07 筹资活动现金流出小计 8,366,284.74 26,005,324.32 筹资活动产生的现金流量净额 -486,284.74 -1,905,324.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 414.24 4,248.12 五、现金及现金等价物净增加额 463,117.00 2,293,209.08 加：期初现金及现金等价物余额 6,225,942.55 3,932,733.47 六、期末现金及现金等价物余额 6,689,059.55 6,225,942.55 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 55 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 2,085,861.59 -717,710.90 11,368,150.69 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 2,085,861.59 -717,710.90 11,368,150.69 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 6,800,000.00 3,981,832.91 -1,403,019.63 6,996,592.46 16,375,405.74 （一）综合收益总额 11,642,591.11 11,642,591.11 （二）所有者投入和减少资本 3,880,000.00 852,814.63 4,732,814.63 1．股东投入的普通股 3,880,000.00 3,880,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 852,814.63 852,814.63 4．其他 （三）利润分配 1,131,583.66 -1,131,583.66 1．提取盈余公积 1,131,583.66 -1,131,583.66 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 2,920,000.00 3,129,018.28 -2,534,603.29 -3,514,414.99 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 56 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2,920,000.00 3,129,018.28 -2,534,603.29 -3,514,414.99 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,800,000.00 3,981,832.91 682,841.96 6,278,881.56 27,743,556.43 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 3,100,000.00 2,500,000.00 2,142,673.50 13,633,562.71 21,376,236.21 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 -2,500,000.00 -56,811.91 -373,188.09 -2,930,000.00 其他 二、本年期初余额 3,100,000.00 2,085,861.59 13,260,374.62 18,446,236.21 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 6,900,000.00 -13,978,085.52 -7,078,085.52 （一）综合收益总额 -4,978,085.52 -4,978,085.52 （二）所有者投入和减少资本 6,900,000.00 6,900,000.00 1．股东投入的普通股 6,900,000.00 6,900,000.00 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 57 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -9,000,000.00 -9,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -9,000,000.00 -9,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 2,085,861.59 -717,710.90 11,368,150.69 法定代表人：郑捷主管会计工作负责人：朱胜辉会计机构负责人：谢丽 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 58 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 2,085,861.59 -524,260.34 11,561,601.25 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 2,085,861.59 -524,260.34 11,561,601.25 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 6,800,000.00 3,981,832.91 -1,403,019.63 7,194,098.27 16,572,911.55 （一）综合收益总额 11,840,096.92 11,840,096.92 （二）所有者投入和减少资本 3,880,000.00 852,814.63 4,732,814.63 1．股东投入的普通股 3,880,000.00 3,880,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 852,814.63 852,814.63 4．其他 （三）利润分配 1,131,583.66 -1,131,583.66 1．提取盈余公积 1,131,583.66 -1,131,583.66 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 2,920,000.00 3,129,018.28 -2,534,603.29 -3,514,414.99 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2,920,000.00 3,129,018.28 -2,534,603.29 -3,514,414.99 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 59 （六）其他 四、本年期末余额 16,800,000.00 3,981,832.91 682,841.96 6,669,837.93 28,134,512.80 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,100,000.00 2,116,821.33 13,460,177.66 18,676,998.99 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 -30,959.74 -30,959.74 其他 二、本年期初余额 3,100,000.00 2,085,861.59 13,460,177.66 18,646,039.25 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 6,900,000.00 -13,984,438.00 -7,084,438.00 （一）综合收益总额 -4,984,438.00 -4,984,438.00 （二）所有者投入和减少资 本 6,900,000.00 6,900,000.00 1．股东投入的普通股 6,900,000.00 6,900,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 -9,000,000.00 -9,000,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 -9,000,000.00 -9,000,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 60 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 2,085,861.59 -524,260.34 11,561,601.25 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 61 广州市昊链信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 (本附注除特别注明外，均以人民币元列示) 一、公司基本情况 （一）公司简介 公司名称：广州市昊链信息科技股份有限公司（以下简称：本公司或公司）。 公司类型：其他股份有限公司（非上市） 注册地址：广州保税区保盈大道19号自编二栋101-109房。 注册资本：人民币壹仟陆佰捌拾万元。 公司法定代表人：郑捷。 统一社会信用代码：91440116689323941X。 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：商业服务业。 公司经营范围：软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务； 软件服务；企业信用信息的采集、整理、保存、加工及提供（金融信用信息除外）；供应链 管理；国际货运代理；水上货物运输代理;货物报关代理服务；其他仓储业（不含原油、成 品油仓储、燃气仓储、危险品仓储）；航空货运代理服务；道路货物运输代理；货物检验代 理服务；装卸搬运；道路货物运输。 主要提供的劳务：代理报关、报检服务，物流辅助服务。 （三）公司历史沿革 1．公司设立 广州市昊链信息科技股份有限公司股份制改造前为广州市挚联报关报检有限公司，广州 市挚联报关报检有限公司系由陈俊、广州市挚联报关有限公司共同投资设立的有限责任公司， 注册资本150.00万元。其中，陈俊出资28.50万元，占公司注册资本的19%，出资方式为货币 资金；广州市挚联报关有限公司出资121.50万元，占公司注册资本的81%，出资方式为货币 资金。公司设立时的注册资本实收情况业经广州天盛会计师事务所审验，并由其出具天盛验 字[2009]第014号《验资报告》。公司于2009年6月1日在广州市工商行政管理局萝岗分局办妥 工商设立登记手续，并取得注册号为440108000015413的《企业法人营业执照》。 2．注册资本、股权、股东变更 （1）2010年2月20日股东变更，变更情况如下表所示： 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 62 2010年2月20日，根据《广州市挚联报关报检有限公司股东会决议》，陈俊股东将原占公 司注册资本的19%股权转让给广州市挚联投资管理有限公司，转让金为28.50万元；广州市挚 联报关有限公司股东将原占公司注册资本的81%股权转让给广州市挚联投资管理有限公司， 转让金为121.50万元。2010年2月20日，转让各方签订了《股权转让协议》。2010年3月8日经 广州市工商行政管理局萝岗分局批准，股东变更为广州市挚联投资管理有限公司100%控股。 （2）2012年10月18日注册资本变更，变更情况如下表所示： 2012年10月18日，根据《广州市挚联报关报检有限公司股东会决议》，由股东广州市挚 联投资管理有限公司向公司增加注册资本160.00万元，于2012年10月29日之前一次缴足，出 资方式为货币资金。公司新增注册资本的实收情况业经广州市金埔会计师事务所有限公司审 验，并于2012年10月31日由其出具穗埔师验字（2012）第C-299号《验资报告》。本次增资后， 公司注册资本变更为310.00万元。 （3）2015年11月8日注册资本、股权、股东变更，变更情况如下表所示： 2015年11月8日，根据《广州市挚联报关报检有限公司股东会决议》，公司注册资本增 加690万元，其中股东广州市挚联投资管理有限公司增加出资685万元，新增股东朱胜辉出资 5万元，增加的注册资本由各股东于2015年11月18日之前缴足，各股东均以货币资金出资。 公司新增注册资本的实收情况业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所审 验，并由其于2015年11月20日出具CHW粤验字[2015]0021号的《验资报告》。广州市工商行 政管理局萝岗分局对本次变更事项，于2015年11月17日准予变更登记（备案），《准予变更登 记（备案）通知书》号为穗工商（萝）内变字【2015】第08201511130069号。本次增资后， 公司注册资本变更为1,000万元。 股东名称 原出资额（元） 变更额（元） 变更后 出资额（元） 变更后 出资比例 陈俊 285,000.00 -285,000.00 广州市挚联报关有限公司 1,215,000.00 -1,215,000.00 广州市挚联投资管理有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 合计 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 股东名称 原出资额（元） 变更额（元） 变更后 出资额（元） 变更后 出资比例 广州市挚联投资管理有限公司 1,500,000.00 1,600,000.00 3,100,000.00 100.00% 合计 1,500,000.00 1,600,000.00 3,100,000.00 100.00% 股东名称 原出资额（元） 变更额（元） 变更后 出资额（元） 变更后 出资比例 广州市挚联投资管理有限公司 3,100,000.00 6,850,000.00 9,950,000.00 99.50% 朱胜辉 50,000.00 50,000.00 0.50% 合计 3,100,000.00 6,900,000.00 10,000,000.00 100.00% 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 63 （4）2016年4月18日注册资本、股权、股东变更，变更情况如下表所示： 2016年4月18日，根据《广州市挚联报关报检有限公司股东会决议》，同意增加新股东 广州市聚烽互联网科技有限公司、广州聚磊投资管理企业（有限合伙）。同意公司注册资本 从人民币1,000万元增加至人民币1,388万元，新增注册资本388万元。同意新增股东广州市聚 烽互联网科技有限公司以人民币83.28万元认购公司增资后注册资本6%的股权，同意新增股 东广州聚磊投资管理企业（有限合伙）以人民币208.20万元认购公司增资后注册资本15%的 股权。原股东广州市挚联投资管理有限公司相应增加的认缴出资为人民币59.88万元，原股 东朱胜辉相应增加的认缴出资为人民币36.64万元。新的《公司章程》规定，新增注册资本 由各股东于2016年4月28日之前缴足，出资方式为货币资金。公司新增注册资本的实收情况 业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所审验，并由其于2016年4月29日 出具CHW粤验字[2016]0010号的《验资报告》。广州开发区市场监督管理局对本次变更事项， 于2016年4月28日准予变更登记（备案），《准予变更登记（备案）通知书》号为穗工商（萝） 内变字第08201604270073号。本次增资后，公司注册资本变更为1,388万元。 3. 股份制改造 2016年6月22日，根据公司发起人协议和及章程的规定，公司由“广州市挚联报关报检 有限公司”整体变更为“广州市昊链信息科技股份有限公司”，变更后注册资本为人民币1,680 万元，以原广州市挚联报关报检有限公司经审计的截止 2016 年4 月30日的净资产 20,781,832.91元以1.24：1的折股比例折为股本16,800,000股。整体变更完成后，股份公司股 份总额为16,800,000股，剩余净资产3,981,832.91元计入资本公积。股份公司各发起人持股比 例按照改制前其在有限公司对应的权益进行相应折算。有限公司整体变更前后，各发起人的 持股比例保持不变。变更后的股权结构如下： 股东名称 原出资额（元） 变更额（元） 变更后 出资额（元） 变更后 出资比例 广州市挚联投资管理有限公司 9,950,000.00 598,800.00 10,548,800.00 76.00% 朱胜辉 50,000.00 366,400.00 416,400.00 3.00% 广州市聚烽互联网科技有限公司 832,800.00 832,800.00 6.00% 广州聚磊投资管理企业（有限合伙） 2,082,000.00 2,082,000.00 15.00% 合计 10,000,000.00 3,880,000.00 13,880,000.00 100.00% 股东名称 原出资额（元） 变更额（元） 变更后 出资额（元） 变更后 出资比例 广州市挚联投资管理有限公司 10,548,800.00 2,219,200.00 12,768,000.00 76.00% 朱胜辉 416,400.00 87,600.00 504,000.00 3.00% 广州市聚烽互联网科技有限公司 832,800.00 175,200.00 1,008,000.00 6.00% 广州聚磊投资管理企业（有限合伙） 2,082,000.00 438,000.00 2,520,000.00 15.00% 合计 13,880,000.00 2,920,000.00 16,800,000.00 100.00% 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 64 本次变更业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其于2016年6月 30日出具了CHW证验字【2016】0075号《验资报告》。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修 订）的披露规定编制。 2014 年 6 月 20 日，中国财政部对《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》进行了修 订，执行企业会计准则的企业应当在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照修订后准则要 求对金融工具进行列报。 根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的 减值准备。 根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减 值准备。 （二）遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。本报告期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 （四）记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 65 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1．同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2．非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 66 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一 揽子交易”的，参考本部分前面各段描述进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别 财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。 （六）合并财务报表的编制方法 1．合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本 公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 2．合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成 果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的 期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营 成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 67 报表的期初余额和对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股 东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少 数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易 的发生；4）一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽 子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司 的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项 交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理； 但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （七）现金及现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 68 有的期限短（从购买日起三个月内到期）流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 （八）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1．金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其 他金融负债等。 2．金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 69 变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4．金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 70 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5．金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6．金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在 流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资，超过 50.00%的跌幅则认为属于严重下跌；公 允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过 6 个月，则认为属于 “非暂时性下跌”。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （九）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 1．坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 71 项发生减值的，计提减值准备：（1）债务人发生严重的财务困难；（2）债务人违反合同条款 （如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； （3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （4） 其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2．坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将超过期末应收款项余额的 20%且金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认 为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的 应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据:
 项目 确定组合的依据 组合：关联方、押金及保证、备用金组合 应收款项的性质 组合：账龄组合 应收款项账龄 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 账龄组合计提坏账准备的计提方法: 项目 计提方法 组合：关联方、押金及保证、备用金组合 不可收回的风险较低，不计提坏账准备 组合：账龄组合 不同账龄的应收款项对应不同的计提比例，详见说明 采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款 计提比例（%） 其他应收款 计提比例（%） 1 年以内 5 5 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 72 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 年以上 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 这些特征包括：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务 人很可能无法履行还款义务的应收款项。 4．坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （十）存货 本公司存货为业务已经发生但未结算项目的成本。本公司在和客户进行代理报关报检服 务费用结算时确认收入并结转相应的成本，结算前本公司为提供代理服务发生的费用在存货 列示。 已在存货列示的本公司为提供代理服务发生的费用，有显著迹象或客观证据表明所服务 的客户因不可抗力或自身因素致使所提供的服务无法继续或完成以取得收入时，计提存货跌 价准备。减记存货跌价准备的影响因素有客观证据表明已经消失，原确认的减值损失予以转 回。 （十一）长期投资核算方法 1．投资成本的初始计量： （1）企业合并中形成的长期股权投资 A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股 份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 73 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服 务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。 企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、 发行的权益性证券的公允价值之和。 购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相 关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股 权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 为发行权益性工具支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与工具发行直接相关的费用， 不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价 收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出 资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应 支付的相关税费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权 投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本， 重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值 准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。 2．后续计量及损益确认： （1）后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整 长期股权投资的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非 投资符合持有待售的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 74 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的 公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资 分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财 务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购 买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规 定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入 当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失 共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采 用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益 法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能 对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的 差额计入当期损益。 权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对 于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况 下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增 加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益调整 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 75 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关 利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。 权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的 账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有 承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础 上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政 策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营 企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利 润和其他权益变动为基础核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与 方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考 虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决 权因素。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4．长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法： （1）在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 76 期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可 收回金额。 可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投 资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归 属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程 中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额 加以确定。 （2）长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十二）固定资产 1．固定资产的确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2．固定资产的计价方法： （1）购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关 税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价； （2）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价； （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； （4）固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的 创利能力，确定是否将其予以资本化； （5）盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程 度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的， 按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； （6）接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价； 接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。 3．固定资产折旧 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 77 固定资产从达到可使用状态的次月起计提折旧，残值率 5%，各类固定资产折旧年限和 折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 运输设备 4-5 19.00-23.75 电子及办公设备 3-5 19.00-31.67 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济 效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 4．固定资产减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。 固定资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据固定资产的公允价值减去处 置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可回收金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可回收金额， 减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十三）借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的推销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 符合资本化条件，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足以下条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付 的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。 2．借款费用资本化期间 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 78 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生 的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。 4．借款费用资本化金额的计算方法： 对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十四）无形资产计价和摊销方法 1．无形资产的计价方法 （1）初始计量 无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资 产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产 的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价 值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述 前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的 成本，不确认损益。 （2）后续计量 取得无形资产时分析判断其使用寿命。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 79 对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法推销；无法 预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予推销。 2．对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计 项目 预计使用寿命(年) 依据 土地使用权 50 法定使用年限 计算机软件 5 经济寿命 商标 10 法定年限 其他 10 使用年限 3．无形资产减值准备原则 对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹 象包括以下情形： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 无形资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据无形资产的公允价值减去处 置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可回收金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可回收金额， 减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者推销费用在未来期间做相应的调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残 值)。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十五）研究与开发 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确 定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发 阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 80 （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支 出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 （十六）长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期分摊的分摊期限在一年以上的各 项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内平均摊销。 （十七）职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保 险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 （十八）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 81 务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1．预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2．预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 （十九）收入确认原则 本公司提供劳务收入确认和计量的总体原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够 可靠估计的，以劳务已提供完毕、委托方最终确认（与客户的对账清单经客户确认）、与交 易相关的经济利益很可能流入企业、相关的收入和成本能够可靠计量时，确认提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 公司接受客户委托向海关申报货物进出口通关，提供包括向海关申报、交验单据证件， 接受海关的监管和检查、相关认证及咨询服务、信息采集及系统开发等服务，取得报关报检 服务收入；通关过程中提供仓码、存储、拆箱、分拣、配送、运输等服务取得物流辅助服务 收入。公司按与客户事先达成协议的报价单，将上述费用输入操作系统，在约定的结算期内， 根据实际提供业务量，从系统中导出在此期间发生的各笔业务账单后提交客户确认。公司单 一服务周期较短，依据企业会计准则，在劳务已提供完毕并取得客户的确认，且与交易相关 的经济利益很可能流入公司，同时，相关的收入与成本能够可靠计量时，公司确认收入的实 现。 （二十）政府补助的会计处理 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司 所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与 收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 82 关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益 时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当 期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：与资产相关的政府补助， 是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无 形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资 产相关的政府补助之外的政府补助。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债 的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负 债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税 资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 （二十二）经营租赁、融资租赁 1．经营租赁的会计处理 （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租 赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进 行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁 期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 83 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。 2．融资租赁的会计处理 （1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现 值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付 款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对 未确认融资费用，在资产租赁期内推销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租 入资产价值。 （2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其 现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发 生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内 确认的收益金额。 （二十三）股份支付 股份支付，是指本公司为获取职工和其他方提供的服务而授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易。按结算方式的不同，股份支付可以分为以权益结算的股份支付和 以现金结算的股份支付。 1．以权益结算的股份支付 按股份支付性质将股份支付分为立即行权和等待行权两类。可立即行权的股份支付应当 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。等待行权的股 份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资 产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在 可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量， 计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。 2．以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行 权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳 估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应 的负债。在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的， 应当进行调整，并在可行权日调整至可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 84 债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （二十四）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不 存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同 控制的其他企业。 （二十五）主要会计政策、会计估计的变更 1．会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2014 年初，财政部分别以财会【2014】6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 号发布了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号——财务报 表列报（2014 年修订）》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬（2014 年修订）》、《企业会计 准则第 33 号——合并财务报表（2014 年修订）》、 《企业会计准则第 40 号——合营安排》、 《企 业会计准则第 2 号——长期股权投资（2014 年修订）》及《企业会计准则第 41 号——在其 他主体中权益的披露》，要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内 施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会【2014】23 号发布了《企业 会计准则第 37 号——金融工具列报（2014 年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要 求在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。 本公司于 2014 年 7 月 1 日开始执行前述除金融工具列报准则以外的 7 项新颁布或修订 的企业会计准则，在编制本财务报告时执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 85 了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额无影响。 2．会计估计变更 本报告期内本公司主要会计估计未发生变更。 三、利润分配 本公司章程规定，公司利润分配按照《公司法》及有关法律、法规，国务院财政主管部 门的规定执行。实际执行中按以下顺序及规定分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定公积金 10%； （3）提取任意盈余公积（是否提取及提取比例由股东大会决定）； （4）分配股利（依据公司章程，由股东大会决定分配方案）。 四、税项 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税劳务收入按适用税率计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的 进项税额后，差额部分为应交增值税 0%、6%、11%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税为基数计算缴纳 7% 教育费附加 按实际缴纳的流转税为基数计算缴纳 3% 地方教育附加 按实际缴纳的流转税为基数计算缴纳 2% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 15%、25% 注：本公司于报告期申报高新技术企业并通过认定，《高新技术企业证书》编号： GR201644006403，有效期 2016-12-09 至 2019-12-09，报告期的企业所得税率适用减按 15% 的优惠税率。控股子公司广州市挚联报关报检服务有限公司、广州市挚联企业管理咨询有限 公司的企业所得税率为 25%。 本公司及控股子公司广州市挚联报关报检服务有限公司、广州市挚联企业管理咨询有限 公司的除企业所得税外，其他主要税种与税率与上表所述相同。 五、合并财务报表项目附注 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 785,638.13 526,416.50 其中：人民币 785,638.13 526,416.50 美元 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 86 港币 银行存款 7,879,487.56 6,376,535.04 其中：人民币 7,879,487.56 6,376,535.04 美元 港币 其他货币资金 其中：人民币 美元 港币 合计 8,665,125.69 6,902,951.54 （二）应收账款 1．应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(％) 金额 比例(％) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 账龄组合 26,076,557.84 99.96 1,303,827.89 5.00 24,772,729.95 关联方、押金及保证、备用 金组合 9,286.40 0.04 9,286.40 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 26,085,844.24 100.00 1,303,827.89 5.00 24,782,016.35 （续表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(％) 金额 比例(％) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 账龄组合 16,801,376.26 100.00 840,068.87 5.00 15,961,307.39 关联方、押金及保证、备用金 组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 16,801,376.26 100.00 840,068.87 5.00 15,961,307.39 注：应收账款期末余额中子公司广州市挚联报关报检服务有限公司的客户保证金 9,286.40 元，未计提坏账准备。 2．应收账款种类说明 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位情况，本期没有发生。 （2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 87 1 年以内 26,085,844.24 100.00 1,303,827.89 16,801,376.26 100.00 840,068.87 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 26,085,844.24 100.00 1,303,827.89 16,801,376.26 100.00 840,068.87 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 本公司无本报告期单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 3．应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 坏账准备 账龄 占应收账 款总额的 比例(%) 捷普电子（广州）有限公司 非关联方 4,391,821.29 219,591.06 1 年以内 16.84 欧派家居集团股份有限公司 非关联方 2,594,886.92 129,744.35 1 年以内 9.95 汎韩物流（深圳）有限公司广州 分公司 非关联方 1,936,926.53 96,846.33 1 年以内 7.43 中外运瑞驰物流有限公司广州 分公司 非关联方 1,725,416.37 86,270.82 1 年以内 6.61 华南日通国际物流（深圳）有限 公司广州分公司 非关联方 1,623,531.39 81,176.57 1 年以内 6.22 合计 12,272,582.50 613,629.13 47.05 4．本公司无报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额 收回或转回的情况。 5．报告期计提坏账准备金额 463,759.02 元，无收回或转回坏账准备情况。 6．应收账款净额报告期末 24,782,016.35 元，比上年度末的 15,961,307.39 元增长了 8,820,708.96 元，增长了 55.26 %。主要是原因如下： （1）本期营业收入较 2015 年净增长 7,339,369.57 元，其中部分收入增长来自于新开发 客户，导致本期期末应收账款余额水平有所增长； （2）因本期收入的增长，公司的前五大客户应收账款水平也较上期净增长了 3,890,408.45 元，占应收账款增长净额的 44.11%。 7．报告期无实际核销的应收款项情况。 8．应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况。 （三）预付款项 1．预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 952,754.65 49.41 2,267,750.91 100.00 1 至 2 年 975,500.00 50.59 - 2 至 3 年 3 年以上 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 88 关联方 合计 1,928,254.65 100.00 2,267,750.91 100.00 注：报告期末 1-2 年的预付款项余额 975,500.00 元，占预付款项余额的 50.59%，为本 公司的全资子公司广州市挚联企业管理咨询有限公司 2015 年 12 月与其持有 1%股权的深圳 市中鼎职信股份有限公司取得业务合作的预付款项，截止报告期末因技术因素暂未履行合同。 2．预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 内容 占预付账款 总额的比例 (%) 深圳市中鼎职信股份有限公 司 子公司持股 975,500.00 1-2 年 技术服务费 50.59 广州东思国际贸易有限公司 非关联方 307,248.00 1 年以内 租金 15.93 深圳百佳品电子商务有限公 司 非关联方 213,314.42 1 年以内 技术服务费 11.06 中国移动通信集团广东有限 公司广州分公司 非关联方 102,616.83 1 年以内 话费 5.32 阿里云计算有限公司 非关联方 67,739.00 1 年以内 技术服务费 3.51 合计 1,666,418.25 86.41 3．预付款项报告期末无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位。 4．预付款项报告期末无其他关联方单位欠款情况。 （四）其他应收款 1．其他应收款按种类披露 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比 例 (%) 金额 比例 (%) 金 额 比 例 (%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 关联方、押金及保 证、备用金组合 3,374,436.95 55.35 - 2,584,554.39 100.00 账龄组合 2,722,501.00 44.65 136,125.05 5.00 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款 合计 6,096,937.95 100.00 136,125.05 2.23 2,584,554.39 100.00 2．其他应收款账龄情况 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 5,940,536.01 97.43 1,924,420.64 74.46 1 至 2 年 156,401.94 2.57 21,768.00 0.84 2 至 3 年 505,165.75 19.55 3 年以上 133,200.00 5.15 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 89 合计 6,096,937.95 100.00 2,584,554.39 100.00 3．其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 代垫费用 2,722,501.00 44.65 社保、公积金及个税（个人） 371,164.71 6.09 1,663.88 0.06 备用金（员工借款） 385,365.63 6.32 5,000.00 0.20 保证金及押金 2,617,906.61 42.94 2,577,890.51 99.74 合计 6,096,937.95 100.00 2,584,554.39 100.00 注：公司为保证客户货物的通关效率，提升为客户报关报检服务的水平，报告期发生为客户 报关报检服务过程中代垫税款及物流费用等，期末余额 2,722,501.00 元。 4．其他应收款期末余额前五名情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 广州市航商国际船舶代理有限公司 保证金及押金 548,450.00 1 年以内 9.00 美赞臣营养品(中国)有限公司 代垫费用 478,322.00 1 年以内 7.85 广东中外运船务代理有限公司 保证金及押金 415,940.00 1 年以内 6.82 汎韩物流（深圳）有限公司广州分公司 保证金、代垫 费用 410,878.63 1 年以内 6.74 捷普电子（广州）有限公司 代垫费用 283,586.28 1 年以内 4.65 合计 2,137,176.91 35.05 5．本公司无报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大情况。 6．其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款情况。 7．其他应收款中无其他关联方欠款情况。 （五）存货 项目 期末余额 金额 跌价准备 净额 未结项目成本 4,201,518.29 4,201,518.29 合计 4,201,518.29 4,201,518.29 （续表） 项目 期初余额 金额 跌价准备 净额 未结项目成本 2,712,358.17 2,712,358.17 合计 2,712,358.17 2,712,358.17 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 留抵税额 1,082,969.65 1,193,928.09 合计 1,082,969.65 1,193,928.09 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 90 注：留抵税额为期末因季度预缴所得税而形成的多交所得税额，可用于后续抵减应交所 得税。 （七）可供出售金融资产 项目 期末余额 期初余额 按成本计量的可供出售权益工具 24,500.00 24,500.00 合计 24,500.00 24,500.00 注：根据深圳市中鼎职信股份有限公司 2015 年 12 月 1 日的《变更及增加注册资本的 决定》，本公司全资子公司广州市挚联企业管理咨询有限公司持有深圳市中鼎职信股份有限 公司 1%的股权，出资额为人民币 24,500.00 元， （八）固定资产 1．固定资产变动情况 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 2,722,237.57 725,853.81 963,047.75 2,485,043.63 其中：房屋及建筑物 - - 机器设备 - - 运输工具 1,503,459.63 188,034.19 480,088.00 1,211,405.82 电子及办公设备 1,218,777.94 537,819.62 482,959.75 1,273,637.81 二、累计折旧合计： 2,126,578.26 347,610.99 912,248.38 1,561,940.87 其中：房屋及建筑物 - - 机器设备 - - 运输工具 1,280,756.69 107,970.48 456,083.60 932,643.57 电子及办公设备 845,821.57 239,640.51 456,164.78 629,297.30 三、减值准备合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 四、账面价值合计： 595,659.31 378,242.82 50,799.37 923,102.76 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 222,702.94 80,063.71 24,004.40 278,762.25 电子及办公设备 372,956.37 298,179.11 26,794.97 644,340.51 2．报告期末本公司无暂时闲置的固定资产。 3．报告期末无通过融资租赁租入固定资产的情况。 4．报告期末无通过经营租赁方式租出资产情况。 5．报告期末无持有待售的固定资产。 6．报告期末无固定资产抵押情况。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 91 （九）无形资产 1．无形资产变动情况 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： - 285,676.72 - 285,676.72 其中：商标权 43,373.58 43,373.58 软件 14,755.98 14,755.98 其他 227,547.16 227,547.16 二、累计摊销合计： 11,917.58 - 11,917.58 其中：商标权 - 1,513.15 1,513.15 软件 2,517.64 2,517.64 其他 7,886.79 7,886.79 三、减值准备合计： 其中：商标权 软件 其他 四、账面价值合计： 273,759.14 273,759.14 其中：商标权 41,860.43 41,860.43 软件 12,238.34 12,238.34 其他 219,660.37 219,660.37 2．报告期末无无形资产抵押情况。 3．报告期末无内部研发形成的无形资产。 （十）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示。 1．已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 资产减值准备 233,874.06 210,017.22 可抵扣亏损 178,910.51 599,819.57 小计 412,784.57 809,836.79 递延所得税负债 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小计 2．未确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 资产减值准备 可抵扣亏损 小计 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 92 递延所得税负债 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小计 3．应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 期末余额 期初余额 应纳税项目 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 小计 可抵扣差异项目 可抵扣亏损 715,638.02 2,399,279.28 坏账准备 1,439,952.94 840,068.87 小计 2,155,590.96 3,239,348.15 4．本期资产减值准备明细 项目 期初余额 本期增加 增加 本期减少 期末余额 转回 转销 一、坏账准备 840,068.87 599,884.07 1,439,952.94 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 840,068.87 599,884.07 1,439,952.94 （十一）短期借款 1．短期借款按类别列示 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 2,000,000.00 6,200,000.00 保证借款 合计 2,000,000.00 6,200,000.00 2．报告期短期借款明细表 贷款单位 借入金额 借款性质 利率 借入日期 还款日期 借据号 是否 逾期 中国工商银行股份有 限公司广州经济技术 2,000,000.00 抵押借款 5.75% 2015/10/13 2016/3/1 (抵）字 000870 号 否 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 93 开发区支行 中国工商银行股份有 限公司广州经济技术 开发区支行 1,000,000.00 抵押借款 5.75% 2015/10/14 2016/7/5 (抵）字 000875 号 否 中国工商银行股份有 限公司广州经济技术 开发区支行 2,000,000.00 抵押借款 5.75% 2015/10/14 2016/7/5 (抵）字 000876 号 否 中国工商银行股份有 限公司广州经济技术 开发区支行 1,200,000.00 抵押借款 5.75% 2015/10/20 2016/7/8 (抵）字 000889 号 否 中国工商银行股份有 限公司广州经济技术 开发区支行 2,000,000.00 抵押借款 5.44% 2016/9/12 2016/10/10 (抵)字 000532 号 否 中国工商银行股份有 限公司广州经济技术 开发区支行 2,000,000.00 抵押借款 5.44% 2016/12/13 (抵）字 000722 号 否 合计 10,200,000.00 注： （1）2015 年 10 月 13 日，本公司与中国工商银行股份有限公司广州经济开发区支行签 订《网贷通循环借款合同》，编号：0360200115，本合同的循环借款额度为人民币 620 万元， 使用期限自合同签订之日起至 2016 年 10 月 13 日止。借款利率以基准利率加浮动幅度确定， 其中基准利率为提款日与该笔借款期限相对应档次的中国人民银行基准贷款利率，浮动幅度 为上浮 25%，合同期限内浮动幅度保持不变。本公司实际控制人郑捷以其拥有的房产权证为 1020058971 和 950082640 的房产作为抵押为此借款合同提供担保。 （2）2016 年 7 月 25 日，本公司与中国工商银行股份有限公司广州经济开发区支行续 签《网贷通循环借款合同》，编号：0360200115-2016 年（开发）字 00241 号，本合同的循 环借款额度为人民币 620 万元，使用期限自合同签订之日起至 2017 年 7 月 25 日止。借款利 率以基准利率加浮动幅度确定，其中基准利率为提款日与该笔借款期限相对应档次的中国人 民银行基准贷款利率，浮动幅度为上浮 25%，合同期限内浮动幅度保持不变。本公司实际控 制人郑捷以其拥有的房产权证为 1020058971 和 950082640 的房产作为抵押为此借款合同提 供担保。 （3）短期借款期末余额中无逾期及展期借款。 （十二）应付账款 1．应付账款账龄分析列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占比% 金额 占比% 1 年以内 10,991,687.51 100.00 6,906,276.56 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 10,991,687.51 100.00 6,906,276.56 100.00 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 94 2．期末应付账款余额前五名单位情况 单位名称 是否关联方 金额 欠款时间 经济内容 广州市黄埔区穗佳有限公司 否 2,221,658.00 1 年以内 代理运费 上海加易国际货物运输代理有限公司 广东分公司 否 1,611,158.90 1 年以内 代理运费 广州市凯格速物流有限公司 否 1,182,100.71 1 年以内 代理运费 广州润田物流有限公司 否 866,183.00 1 年以内 代理运费 广州瑞田物流有限公司 否 660,070.00 1 年以内 代理运费 合计 6,541,170.61 3．报告期末无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项情况。 4．报告期末无应付其他关联方款项情况。 （十三）预收款项 1．预收款项账龄分析列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占比% 金额 占比% 1 年以内 1,100,474.45 100.00 486,069.77 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 1,100,474.45 100.00 486,069.77 100.00 2．期末预收款项余额前五名单位情况 单位名称 是否关联方 金额 欠款时间 经济内容 广州神之水滴酒业股份有限公司 否 222,388.49 1 年以内 报关报检服务费 福州百年航港贸易有限公司 否 202,457.25 1 年以内 报关报检服务费 广州众上日化有限公司 否 180,740.37 1 年以内 报关报检服务费 广州欧粤贸易有限公司 否 150,549.32 1 年以内 报关报检服务费 广州市智品隆商贸发展有限公司 否 110,000.00 1 年以内 报关报检服务费 合计 866,135.43 3．报告期末无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 4．报告期末无其他关联方单位款项。 （十四）应付职工薪酬 1．分类 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 短期薪酬 3,359,892.85 29,652,252.52 27,954,107.09 5,058,038.28 离职后福利中的设定提存计划负 债 2,216,589.43 2,216,589.43 辞退福利中将于资产负债表日后 十二个月内支付的部分 其他长期职工福利中的设定提存 计划条件的负债 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 95 合计 3,359,892.85 31,868,841.95 30,170,696.52 5,058,038.28 2．短期薪酬 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,359,892.85 26,215,263.80 24,517,118.37 5,058,038.28 二、职工福利费 1,104,179.34 1,104,179.34 三、社会保险费 1,576,000.38 1,576,000.38 生育保险 146,508.29 146,508.29 工伤保险 44,521.14 44,521.14 医疗保险 1,384,970.95 1,384,970.95 四、住房公积金 756,809.00 756,809.00 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、辞退福利 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计 3,359,892.85 29,652,252.52 27,954,107.09 5,058,038.28 3．离职后福利中的设定提存计划负债 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、基本养老保险 2,114,196.56 2,114,196.56 二、失业保险 102,392.87 102,392.87 合计 2,216,589.43 2,216,589.43 （十五）应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 64,403.79 增值税 423,019.77 294,194.81 地方教育费附加 55,474.50 1,403.58 城市维护建设税 23,774.79 41,006.49 教育附加 15,849.85 27,886.77 代扣代缴个人所得税 84,015.49 174,821.59 印花税 - 合计 666,538.19 539,313.24 （十六）其他应付款 1．其他应付款账龄分析列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占比% 金额 占比% 1 年以内 552,373.08 79.53 3,035,575.36 72.39 1-2 年 1,015,392.06 24.22 2-3 年 3 年以上 142,176.06 20.47 142,176.06 3.39 合计 694,549.14 100.00 4,193,143.48 100.00 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 96 2．其他应付款期末余额大额明细列示 单位名称 是否关联方 金额 欠款时间 经济内容 广州屈臣氏食品饮料有限公司 否 206,128.61 1 年以内 代垫费用 员工活动费 142,176.06 3 年以上 广州市境岸通信息科技有限公司 否 70,000.00 1 年以内 IT 技术服务费 广州市广德物流有限公司 否 30,000.00 1 年以内 代垫费用 新登峰物流有限公司 否 19,553.67 1 年以内 代垫费用 合计 467,858.34 3．报告期末无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项情况。 4．报告期末无应付其他关联方款项情况。 （十七）实收资本/股本 股东姓名 期初余额 本期变动增减(+、-) 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转增 其他 小计 广州市挚联投资 管理有限公司 9,950,000.00 598,800.00 2,219,200.00 2,818,000.00 12,768,000.00 朱胜辉 50,000.00 366,400.00 87,600.00 454,000.00 504,000.00 广州市聚烽互联 网科技有限公司 832,800.00 175,200.00 1,008,000.00 1,008,000.00 广州聚磊投资管 理企业（有限合 伙） 2,082,000.00 438,000.00 2,520,000.00 2,520,000.00 合计 10,000,000.00 3,880,000.00 2,920,000.00 6,800,000.00 16,800,000.00 注： （1）2015 年 11 月 20 日实收资本变更为 1,000.00 万元，业经中审华寅五洲会计师事务 所（特殊普通合伙）广州分所验证（CHW 粤验字[2015]0021 号《验资报告》）。 （2）2016 年 4 月 29 日实收资本变更为 1,388.00 万元，业经中审华寅五洲会计师事务 所（特殊普通合伙）广州分所验证（CHW 粤验字[2016]0010 号《验资报告》）。 （3）2016 年 6 月 22 日，根据公司发起人协议和及章程的规定，公司由“广州市挚联 报关报检有限公司”整体变更为“广州市昊链信息科技股份有限公司”，变更后注册资本为 人民币 1,680 万元，以原广州市挚联报关报检有限公司经审计的截止 2016 年 4 月 30 日的净 资产 20,781,832.91 元以 1.24：1 的折股比例折为股本 16,800,000 股。整体变更完成后，股 份公司股份总额为 16,800,000 股，剩余净资产 3,981,832.91 元计入资本公积。股份公司各发 起人持股比例按照改制前其在有限公司对应的权益进行相应折算。本次变更业经中审华寅五 洲会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其于 2016 年 6 月 30 日出具了 CHW 证验字【2016】 0075 号《验资报告》。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 97 （十八）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股份支付 852,814.63 852,814.63 股本溢价 3,981,832.91 3,981,832.91 合计 4,834,647.54 852,814.63 3,981,832.91 注： （1）2016 年 4 月，原股东朱胜辉增加持股比例 2.50%，广州聚磊投资管理企业（有限 合伙）新股东加入，系员工持股，股权价格为一元一股，与本公司公允价格的差额作为股份 支付激励员工，金额为 278,029.99 元，计入“管理费用-职工薪酬”中；广州市聚烽互联网 科技有限公司新股东加入，股权价格为一元一股，与本公司公允价格的差额作为股份支付， 金额为 574,784.64 元，计入“管理费用-其他”中。 （2）2016 年 6 月 22 日，根据公司发起人协议和及章程的规定，公司由“广州市挚联 报关报检有限公司”整体变更为“广州市昊链信息科技股份有限公司”，变更后注册资本为 人民币 1,680 万元，以原广州市挚联报关报检有限公司经审计的截止 2016 年 4 月 30 日的净 资产 20,781,832.91 元以 1.24：1 的折股比例折为股本 16,800,000 股。整体变更完成后，股 份公司股份总额为 16,800,000 股，剩余净资产 3,981,832.91 元计入资本公积。 （十九）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,458,862.14 1,131,583.66 1,907,603.84 682,841.96 任意盈余公积 626,999.45 626,999.45 合计 2,085,861.59 1,131,583.66 2,534,603.29 682,841.96 注： （1）2016 年 6 月 22 日，根据公司发起人协议和及章程的规定，公司由“广州市挚联 报关报检有限公司”整体变更为“广州市昊链信息科技股份有限公司”，变更后注册资本为 人民币 1,680 万元，以原广州市挚联报关报检有限公司经审计的截止 2016 年 4 月 30 日的净 资产 20,781,832.91 元以 1.24：1 的折股比例折为股本 16,800,000 股。整体变更完成后，股 份公司股份总额为 16,800,000 股，剩余净资产 3,981,832.91 元计入资本公积。其中的法定盈 余公积 1,907,603.84 元、任意盈余公积 626,999.45 元计入资本公积。 （2）本期增加额为本期按母公司净利润 11,840,096.92 元弥补以前年度累计亏损额 524,260.34 元后的 11,315,836.58 元之 10%比例计提的法定盈余公积。 （二十）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年末未分配利润 -717,710.90 13,633,562.71 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 98 同一控制下企业合并调整 -373,188.09 调整后本年初未分配利润 -717,710.90 13,260,374.62 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,642,591.11 -4,978,085.52 减：提取法定盈余公积 1,131,583.66 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 2,920,000.00 转入资本公积-股本溢价 594,414.99 本年年末未分配利润 6,278,881.56 -717,710.90 注：2016 年 6 月 22 日，根据公司发起人协议和及章程的规定，公司由“广州市挚联报关报 检有限公司”整体变更为“广州市昊链信息科技股份有限公司”，变更后注册资本为人民币 1,680 万元，以原广州市挚联报关报检有限公司经审计的截止 2016 年 4 月 30 日的净资产 20,781,832.91 元以 1.24：1 的折股比例折为股本 16,800,000 股。整体变更完成后，股份公司 股份总额为 16,800,000 股，剩余净资产 3,981,832.91 元计入资本公积。股份制改造前的实收 资本为 1,388 万元，转作股本的普通股股利则为 292 万元。计入资本公积的剩余净资产包括 未分配利润 594,414.99 元。 （二十一）营业收入和营业成本 1．营业收入及营业成本按照类别列示 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1.主营业务收入 133,339,275.55 126,102,547.38 2.其他业务收入 107,641.40 5,000.00 合计 133,446,916.95 126,107,547.38 二、营业成本 1.主营业务成本 95,835,780.40 95,773,141.79 2.其他业务成本 合计 95,835,780.40 95,773,141.79 主营业务利润 37,503,495.15 30,329,405.59 其他业务利润 107,641.40 5,000.00 合计 37,611,136.55 30,334,405.59 2．营业收入及营业成本按照产品列示 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 代理报关报检服务 90,248,794.02 85,399,431.19 物流辅助服务 41,448,923.40 40,703,116.19 互联网平台 1,641,558.13 租赁及其他 107,641.40 5,000.00 合计 133,446,916.95 126,107,547.38 二、营业成本 代理报关报检服务 60,553,429.14 62,088,411.47 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 99 物流辅助服务 33,671,192.36 33,684,730.32 互联网平台 1,611,158.90 租赁及其他 - 合计 95,835,780.40 95,773,141.79 三、营业利润 代理报关报检服务 29,695,364.88 23,311,019.72 物流辅助服务 7,777,731.04 7,018,385.87 互联网平台 30,399.23 租赁及其他 107,641.40 5,000.00 合计 37,611,136.55 30,334,405.59 注：报告期租赁及其他收入中包括向本公司股东广州市挚联投资管理有限公司收取的租金收 入 63,928.56 元。 3．收入前五名客户单位 单位名称 与本公司关系 金额 占营业收入的 比例% 捷普电子（广州）有限公司 非关联方 24,960,998.57 18.70 欧派家居集团股份有限公司 非关联方 12,625,768.50 9.46 华南日通国际物流（深圳）有限公司广州分公司 非关联方 9,627,168.59 7.21 丰田通商（广州）有限公司 非关联方 8,974,181.20 6.72 汎韩物流(深圳)有限公司广州分公司 非关联方 6,517,903.18 4.88 合计 62,706,020.04 46.99 4．主要供应商情况 单位名称 与本公司关系 金额 占采购额的 比例% 广州市黄埔区穗佳有限公司 非关联方 5,282,345.08 6.68 广州市凯格速物流有限公司 非关联方 5,194,586.18 6.57 广东华光国际货运代理有限公司 非关联方 5,030,708.00 6.36 广州润盛船务代理有限公司 非关联方 3,602,909.80 4.56 上海德圣船务有限公司广州分公司 非关联方 2,471,723.70 3.13 合计 21,582,272.76 27.30 5．营业收入与营业成本分析 （1）报告期营业收入比上期增加 7,339,369.57 元，增长幅度为 5.82%。其中代理报关报 检服务收入增长 4,849,362.83 元，增长幅度为 5.68%；物流辅助服务收入增长 745,807.21 元， 增长幅度为 1.83%；互联网平台收入净增长 1,641,558.13 元；其他业务收入增长 102,641.40 元。 （2）报告期营业成本与上期基本持平，比上期增长 62,638.61 元，增长幅度为 0.07%。 其中代理报关报检服务成本下降 1,534,982.33 元，下降幅度为 2.47%；物流辅助服务成本下 降 13,537.96 元，下降幅度为 0.04%；互联网平台成本净增长 1,611,158.90 元。 （3）报告期营业毛利比上期增长 7,276,730.96 元，增长幅度为 23.99%。其中代理报关 报检服务营业毛利增长 6,384,345.16 元，增长幅度为 27.39%；物流辅助服务营业毛利增长 759,345.17 元，增长幅度为 10.82%；互联网平台营业毛利增长 30,399.23 元；其他业务营业 毛利增长 102,641.40 元。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 100 （4）报告期的毛利率为 28.18%，比上期的毛利率 24.05%提高了 4.13%。主要是因为： ①行业环境变化导致直接成本下降。在国家促进外贸稳定增长、海关全面改革的政策环 境下，各地方海关切实落实政策，减轻进出口企业负担，站场费用、报关打单等直接成本不 断下降。 ②自 2014 年开始公司大力开发适合客户的关务应用系统，2015 年部分系统开发初见成 效，公司抽调部分员工到项目开展系统测试工作，导致 2016 年直接人工费用的下降。 （二十二）营业税金及附加 项目 本期金额 上期金额 营业税 2,625.00 250.00 城市维护建设税 286,752.10 227,417.24 教育费附加 122,893.81 95,553.02 地方教育费附加 81,929.20 66,887.86 合计 494,200.11 390,108.12 （二十三）销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 510,093.36 业务费 24,805.10 办公费 297,712.30 差旅费 10,328.00 其他 162.90 合计 843,101.66 注：报告期，母公司因业务拓展需要，新设销售部门。 （二十四）管理费用 1．管理费用明细 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 5,438,541.55 7,303,402.05 业务费 485,488.00 954,069.48 折旧费 239,381.23 401,333.12 审计费 282,943.39 131,386.43 办公费 1,972,619.98 980,753.04 租赁费 764,217.57 907,839.11 差旅费 74,606.60 199,202.20 商业保险费 - 13,356.56 快递费 - 110,691.32 税费 3,400.00 6,553.27 车辆费用 567,845.41 1,014,464.56 会议费 163,841.60 170,562.60 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 101 研发支出 10,559,226.55 4,099,144.07 宣传费 - 1,365.00 协会会费 21,000.00 10,000.00 专项费用 978,552.87 诉讼费用 162,390.00 摊销费用 11,917.58 其他 1,191,596.97 37,299.02 合计 22,917,569.30 16,341,421.83 注：报告期“职工薪酬”项目中包括本期股份支付 278,029.99 元，“其他”项目中包括 本期股份支付 574,784.64 元，本期股份支付合计金额 852,814.63 元。 2．研发支出明细 项目 本期金额 上期金额 1、互联网关务系统 6,841,677.47 1,044,583.68 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 5,260,944.63 436,149.64 （2）直接投入（材料、动力费用） 1,207,375.42 437,591.00 （3）折旧与摊销 35,697.02 71,289.95 （4）其他费用 337,660.40 99553.09 2、挚联客服系统 475,712.52 1,607,040.76 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 364,557.53 1,257,164.49 （2）直接投入（材料、动力费用） 94,658.25 289,297.36 （3）折旧与摊销 4,075.71 32,594.47 （4）其他费用 12,421.03 27,984.44 3、通关信息采集系统 588,935.93 1,447,519.63 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 507,875.42 1,198,900.16 （2）直接投入（材料、动力费用） 65,028.72 198,921.42 （3）折旧与摊销 3,897.96 32,267.98 （4）其他费用 12,133.83 17,430.07 4、丰田通商进出口系统 695,880.98 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 548,560.98 （2）直接投入（材料、动力费用） 147,320.00 5、欧派家居出口系统 218,204.93 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 165,674.93 （2）直接投入（材料、动力费用） 52,530.00 6、捷普对账系统 877,931.28 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 769,081.28 （2）直接投入（材料、动力费用） 108,850.00 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 102 7、陶氏客户服务系统 860,883.44 （1）人员人工（工资、社保、公积金） 417,487.22 （2）直接投入（材料、动力费用） 443,396.22 合计 10,559,226.55 4,099,144.07 （二十五）财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 166,284.74 251,364.25 减：利息收入 19,830.47 16,282.06 汇兑损失 - 减：汇兑收益 414.24 4,248.12 金融机构手续费 47,251.67 43,799.28 减：接受的现金折扣 - 合计 193,291.70 274,633.35 （二十六）资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 一、坏账损失 599,884.07 -253,299.97 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 599,884.07 -253,299.97 （二十七）营业外收入 项目 本期金额 计入当期非经常 性损益的金额 上期金额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接收捐赠 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 103 政府补助 300,600.00 300,600.00 违约金及罚款收入 无需支付的款项 注销银行卡收入 其他奖励金 其他 8.61 8.61 9.87 9.87 合计 300,608.61 300,608.61 9.87 9.87 注：本期收到 2015 年度小巨人高新企业财务补助金额 300,000.00 元，收到知识产权补 贴金额 600.00 元。 （二十八）营业外支出 项目 本期金额 计入当期非经常 性损益的金额 上期金额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 27,794.97 27,794.97 其中：固定资产处置损失 27,794.97 27,794.97 无形资产处置损失 - - 债务重组损失 - - 非货币性资产交换损失 对外捐赠 - - 其中：公益性捐赠 - - 非公益性捐赠 - - 违约金、赔偿金及罚款支出 - - 滞纳金 1,019.02 1,019.02 6,208.54 6,208.54 其他 22,763.42 22,763.42 19,070,162.18 19,070,162.18 合计 51,577.41 51,577.41 19,076,370.72 19,076,370.72 注：报告期新港 126 号办公室提前退租，押金无法退回，金额 6,600.00 元；汇林公寓两 间房间退租，违约金 3,200.00 元；支付林伟标工伤住院困难补助 10,590.84 元。 （二十九）所得税费用 项目 本期金额 上期金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 966,533.62 递延所得税调整 202,996.18 -516,733.07 合计 1,169,529.80 -516,733.07 （三十）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 基本每股收益=PO÷S。 S﹦S0＋S1＋Si×Mi÷M0﹣Sj×Mj÷M0﹣Sk。 其中：PO 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 104 利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计 月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 （2）稀释每股收益 稀释每股收益﹦P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0﹣Sj×Mj÷M0﹣Sk＋认股权证、股份期权、可转换债券 等增加的普通股加权平均数)。 其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 本公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净 利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均数的影响，按照其稀 释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 （3）计算过程 项目 基本每股收益 稀释每股收益 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 归属于普通股股东 的净利润 11,642,591.11 -4,978,085.52 11,642,591.11 -4,978,085.52 发行在外普通股 加权平均数 14,046,666.67 3,675,000.00 14,046,666.67 3,675,000.00 每股收益 0.83 -1.35 0.83 -1.35 计算资料如下： 项目 本期金额 上期金额 应付普通股净利润 11,642,591.11 -4,978,085.52 扣除非经常性损益净利润 11,430,914.59 9,172,289.32 期初股份总数 10,000,000.00 3,100,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 报告期股改前因发行新股或债转股等增加股份数 3,880,000.00 6,900,000.00 报告期股改后因发行新股或债转股等增加股份数 2,920,000.00 报告期月份数 12 12 股改前增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 8 1 股改后增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 6 期初日至增加股份月份数 4 11 配股调整系数 普通股加权平均股数 14,046,666.67 3,675,000.00 每股收益 0.83 -1.35 （三十一）现金流量表项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 除税费返还外的其他政府补助收入 300,600.00 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 105 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 银行手续费 47,251.67 43,799.28 研发支出（不含人工/折旧） 2,490,398.04 1,070,777.38 挚联 EBS 及 KAT 平台系统支出 11,440,000.00 其他费用 9,222,247.29 4,528,547.86 合计 11,759,897.00 17,085,565.98 3．收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 关联方借款 110,000.00 合计 110,000.00 4．支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 关联方借款 826,790.71 合计 826,790.71 （三十二）现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,642,591.11 -4,978,085.52 加：资产减值准备 599,884.07 -253,299.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 347,610.99 437,058.18 无形资产摊销 11,917.58 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列) 27,794.97 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 166,284.74 251,364.25 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 397,052.22 -516,733.07 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -1,489,160.12 -764,447.90 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -11,857,471.21 9,840,836.83 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,496,253.86 2,662,089.15 其他 0 经营活动产生的现金流量净额 3,342,758.22 6,678,781.95 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 利息收入 19,830.47 16,282.06 合计 320,430.47 16,282.06 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 106 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,665,125.69 6,902,951.54 减：现金的期初余额 6,902,951.54 5,265,153.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 1,762,174.15 1,637,797.99 2．现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 8,665,125.69 6,902,951.54 其中：库存现金 785,638.13 526,416.50 可随时用于支付的银行存款 7,879,487.56 6,376,535.04 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、现金和现金等价物余额 8,665,125.69 6,902,951.54 其中：使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．本公司股东情况 股东 关联 关系 投资者 注册资本 对本公司持 股比例(%) 对本公司的 表决权比例 (%) 备 注 期末余额 期初余额 广州市挚 联投资管 理有限公 司 控股 股东 郑捷、潘海 志、陈国辉、 林冬华 12,768,000.00 9,950,000.00 76.00 76.00 朱胜辉 股东 504,000.00 50,000.00 3.00 3.00 广州聚磊 投资管理 企业（有 限合伙） 股东 广州市挚联 投资管理有 限公司、谢飞 苑、郑翠霞、 吴丹莉、谢丽 2,520,000.00 15.00 15.00 广州市聚 烽互联网 科技有限 公司 股东 谷凤芝、广州 市珺宜投资 合伙企业（有 限合伙）、广 州市皓宜投 资合伙企业 （有限合伙） 1,008,000.00 6.00 6.00 2．本公司其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 社会信用代码 郑捷 董事长、实际控制人 潘海志 监事长 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 107 林冬华 董事、总经理 陈国辉 董事、副总经理兼运营总监 朱胜辉 董事、董事会秘书兼财务总监 宿凯 董事 何嘉静 监事 吴丹莉 监事 米宁 行政总监 徐新慧 技术总监 广州市挚联供应链管理有限公司 原广州市挚联投资管理有限公司 100%控股子公司， 2016 年 5 月 10 日将全部股权转让给广州市境岸通信 息司科技有限公司 9144011668933 54000 广州市联泰报关物流有限公司 原广州市挚联供应链管理有限公司 100%控股子公 司，2015 年 10 月 13 日全部股权转让给本公司，2015 年 12 月 31 日本公司又将其全部股权转回给广州市 挚联供应链管理有限公司，拟注销 9144011567345 5763D （二）关联方交易情况 1．购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联 交易 类型 关联交易 内容 本期金额 上期金额 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 广州市联泰报关 物流有限公司 接受 劳务 报关报检 服务 352,600.98 0.47 1,089,443.71 1.33 广州市挚联投资 管理有限公司 租赁 办公场地 租赁 63,928.56 100.00 广州市挚联供应 链管理有限公司 接受 劳务 报关报检 服务 1,260,614.92 1.59 1,171,495.24 1.43 广州市聚烽互联 网科技有限公司 接受 劳务 技术服务 301,974.17 15.18 注：以上关联交易定价方式及决策程序均为市场价格。 2．关联托管情况 报告期间未发生需要披露的关联方托管情况。 3．关联承包情况 报告期间未发生需要披露的关联方承包情况。 4．关联租赁情况 报告期间未发生需要披露的关联租赁情况。 5．关联方担保情况 （1）2015 年 10 月 13 日，本公司与中国工商银行股份有限公司广州经济开发区支行续 签《网贷通循环借款合同》，编号：0360200115，本合同的循环借款额度为人民币 620 万元， 使用期限自合同签订之日起至 2016 年 10 月 13 日止。本公司实际控制人郑捷以其拥有的房 产权证为 1020058971 和 950082640 的房产作为抵押为上述借款合同提供担保。 （2）2016 年 7 月 25 日，本公司与中国工商银行股份有限公司广州经济开发区支行续 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 108 签《网贷通循环借款合同》，编号：0360200115-2016 年（开发）字 00241 号，本合同的循 环借款额度为人民币 620 万元，使用期限自合同签订之日起至 2017 年 7 月 25 日止。本公司 实际控制人郑捷以其拥有的房产权证为 1020058971 和 950082640 的房产作为抵押为此借款 合同提供担保。 6．关联方资金拆借情况 报告期间未发生需要披露的关联方资金借情况。 7．关联方资产转让、债务重组情况 报告期间未发生需要披露的关联方资产转让、债务重组情况。 8．其他关联交易 报告期间未发生需要披露的其他关联交易。 （三）关联方应收应付款项 报告期末无关联方应收应付款项。 七、或有事项 （一）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 报告期间本公司与深圳市润衡信息技术有限公司（以下简称“润衡公司”）因挚联 EBS 平台系统、挚联 KAT 平台系统开发事宜引发纠纷，具体情况如下： 1、本公司与润衡公司分别于 2014 年 7 月 4 日签订了《挚联 EBS 平台系统开发合同》 （合 同编号：GZZLRH201401）、于 2015 年 2 月 15 日签订了《挚联 KAT 平台系统开发合同》（合 同编号：GZZLRH201501），并随后就前述两份合同签订了多份补充协议（以下统称“系统开 发协议”。在合同履行过程中，本公司发现润衡公司存在虚构背景、研发能力、组织架构等 情形，并且合同标的价值与合同价款过于悬殊，显失公平，因而本公司于 2016 年 5 月 10 日就与润衡公司的系统开发事项向广州市知识产权法院起诉润衡公司及其法定代表人薛国 银、负责 EBS、KAT 系统开发项目的其前员工于光宇，请求法院撤销本公司与润衡公司签订 的系统开发协议，并要求润衡公司返还其就 EBS 系统开发项目已收取的 1,270.94 万元人民币 （含税金）以及其就 KAT 系统开发项目已收取的 750.48 万元人民币（含税金），其法定代表 人薛国银及前员工于光宇对前述金额承担连带责任，并由三名被告承担本案的全部诉讼费用。 根据广州知识产权法院于 2016 年 5 月 11 日出具的编号为（2016）粤 73 民初 699 号及编号 为（2016）粤 73 民初 700 号的《受理案件通知书》，前述系统开发纠纷已被广州知识产权法 院受理，本公司已预交案件受理费共计 16.239 万元。本公司已委托广东汇俊律师事务所代 理案件，前期律师费用为 12 万元。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 109 2、2016 年 5 月 23 日，本公司收到广州知识产权法院送达的案件编号为（2016）粤 73 民初 694 号及编号为（2016）粤 73 民初 695 号的《举证通知书》及《传票》。经查，润衡 公司已于 2016 年 5 月 9 日就前述 EBS 及 KAT 系统开发纠纷事宜将本公司起诉至广州知识产 权法院，并提出如下请求：（1）解除系统开发协议；（2）支付拖欠的 EBS 系统开发应付合同 款项 436 万元及 KAT 系统开发应付合同款项 354 万元；（3）以 218 万元为基数，自 2015 年 9 月 15 日起至实际支付日止，按每日万分之五的标准计算的第三期款项第三次付款的资金 占用费；（4）以 354 万元为基数，自 2015 年 11 月 3 日起至实际支付日止，按每日万分之五 的标准计算的资金占用费； （5）以 218 万元为基数，自 2015 年 9 月 25 日起至实际支付日止， 按每日万分之五的标准计算的第三期款项第四次付款的资金占用费；（6）因 EBS 系统开发违 约造成的“意外事件”所应支付的补偿费用 19.6 万元，及因 KAT 系统开发违约造成的“意 外事件”所应支付的补偿费用 19.6 万元；（7）EBS 和 KAT 系统开发协议合同解除金各 50 万 元；（8）承担全部诉讼费用。 3、鉴于目前法院尚未审理前述案件，本公司无法预估本次系统开发纠纷的审理结果。 （二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 报告期间未发生需要披露的为其他单位提供债务担保形成的或有负债。 （三）其他或有负债 报告期间未发生需要披露的其他或有负债。 八、承诺事项 （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 报告期间未发生需要披露的承诺事项。 （二）其他重大财务承诺事项 1、经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项目 期末余额 期初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 761,099.76 812,154.80 资产负债表日后第 2 年 517,661.11 641,741.67 资产负债表日后第 3 年 179,666.67 269,500.00 以后年度 - - 合计 1,458,427.53 1,723,396.47 九、资产负债表日后事项 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 110 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重大事项 报告期间无需要披露的其他重大事项。 十一、补充资料 1．非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 发生项目说明 非流动资产处置损益 -27,794.97 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 300,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 199,803.04 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 8.61 9.87 除上述各项之外的其他营业外支出 -23,782.44 -19,076,370.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额(税后) 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 111 注：“除上述各项之外的营业外支出”中，上期金额包括研发失败支出 19,070,000.12 元。 2．净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收益 率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本期 上期 本期 上期 本期 上期 归属于公司普通股股东的净利润 53.75 -36.88 0.83 -1.35 0.83 -1.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 52.77 68.03 0.81 2.50 0.81 2.50 十二、母公司财务报表主要项目附注 （一）应收账款 1．应收账款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 账龄组合 23,981,442.81 100.00 1,199,072.1 4 5.00 22,782,370.67 关联方、押金及保证、备用金组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 23,981,442.81 100.00 1,199,072.1 4 5.00 22,782,370.67 (续表) 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 账龄组合 16,629,587.37 100.00 831,480.37 5.00 15,798,107.00 关联方、押金及保证、备用金组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合计 16,629,587.37 100.00 831,480.00 5.00 15,798,107.00 2．应收账款种类说明 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款单位情况，本期没有发生。 （2）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 所得税影响额 -37,354.68 4,716,791.61 合计 211,676.52 -14,159,766.20 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 112 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 23,981,442.81 100.00 1,199,072.14 16,629,587.37 100.00 831,480.37 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 23,981,442.81 100.00 1,199,072.14 16,629,587.37 100.00 831,480.37 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 本公司无本报告期单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 3．应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例% 捷普电子（广州）有限公司 非关联方 4,391,821.29 1 年以内 18.31 欧派家居集团股份有限公司 非关联方 2,594,886.92 1 年以内 10.82 汎韩物流（深圳）有限公司广州分公司 非关联方 1,936,926.53 1 年以内 8.08 中外运瑞驰物流有限公司广州分公司 非关联方 1,725,416.37 1 年以内 7.19 华南日通国际物流（深圳）有限公司广州分公司 非关联方 1,623,531.39 1 年以内 6.77 合计 12,272,582.50 51.18 4．本公司无报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额 收回或转回。 5．本公司本报告期无实际核销的应收账款情况。 6．应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况。 （二）预付款项 1．预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,468,985.00 100.00 1,060,413.55 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 关联方 合计 1,468,985.00 100.00 1,060,413.55 100.00 2．预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 内容 占预付款项 总额的比例% 广州市挚联报关报检服务有 限公司 全资子公司 570,015.78 1 年以内 报关报检 服务费 38.80 广州东思国际贸易有限公司 非关联方 307,248.00 1 年以内 租金 20.92 深圳百佳品电子商务有限公 司 非关联方 213,314.42 1 年以内 技术服务费 14.52 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 113 中国移动通信集团广东有限 公司广州分公司 非关联方 102,616.83 1 年以内 预付话费 6.99 阿里云计算有限公司 非关联方 67,739.00 1 年以内 技术服务费 4.61 合计 1,260,934.03 85.84 3．预付款项本报告期末无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位。 （三）其他应收款 1．其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 账龄组合 1,618,763.48 24.00 80,938.17 5.00 1,537,825.31 关联方、押金及保证、备用金组合 5,126,033.86 76.00 5,126,033.86 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 6,744,797.34 100.00 80,938.17 1.20 6,663,859.17 （续表） 种类 期初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 账龄组合 关联方、押金及保证、备用金组合 3,899,642.39 100.00 3,899,642.39 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 3,899,642.39 100.00 3,899,642.39 2．其他应收款账龄情况 帐龄 期末余额 期初余额 金额 比例 （%） 坏账准备 比例 （%） 金额 比例 （%） 坏账 准备 比例 （%） 1 年以内 6,588,395.40 97.68 80,938.17 1.23 3,166,874.39 81.21 1 至 2 年 156,401.94 2.32 101,768.00 2.61 2 至 3 年 497,800.00 12.77 3 年以上 133,200.00 3.42 合计 6,744,797.34 100.00 80,938.17 1.20 3,899,642.39 100.00 3．其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 款项 性质 金额 账龄 占其他应 收款总额 的比例% 广州市挚联企业管理咨询有限公司 控股 子公司 借款 1,850,000.00 1 年以内 27.43 广州市航商国际船舶代理有限公司 非关联方 保证金 及押金 548,450.00 1 年以内 8.13 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 114 美赞臣营养品(中国)有限公司 非关联方 代垫费用 478,322.00 1 年以内 7.09 广东中外运船务代理有限公司 非关联方 保证金 及押金 415,940.00 1 年以内 6.17 汎韩物流（深圳）有限公司广州分 公司 非关联方 保证金、 代垫费用 410,878.63 1 年以内 6.09 合计 3,703,590.63 54.91 4．本公司无报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大情况。 5．其他应收款中无持本公司无 5%(含 5%)以上股份的股东欠款情况。 （四）存货 项目 期末余额 金额 跌价准备 净额 未结项目成本 3,886,962.93 3,886,962.93 合计 3,886,962.93 3,886,962.93 （续表） 项目 期初余额 金额 跌价准备 净额 未结项目成本 2,581,220.91 2,581,220.91 合计 2,581,220.91 2,581,220.91 （五）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣所得税 1,082,969.65 1,127,889.97 合计 1,082,969.65 1,127,889.97 （六）长期股权投资 项目 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 金额 减值 准备 账面净值 金额 减值 准备 账面净值 对子公司投 资 2,899,040.26 2,899,040.26 2,899,040.26 2,899,040.26 合计 2,899,040.26 2,899,040.26 2,899,040.26 2,899,040.26 （续表 1） 被投资单位 核算方 法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 广州市挚联企业咨询管理有限公司 成本法 974,356.31 974,356.31 974,356.31 广州市挚联报关报检服务有限公司 成本法 1,924,683.95 1,924,683.95 1,924,683.95 合计 2,899,040.26 2,899,040.26 2,899,040.26 （续表 2） 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 115 被投资单位 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值 准备 本期计提减 值准备 本期现 金红利 广州市挚联企业咨询管理有限 公司 100.00 100.00 广州市挚联报关报检服务有限 公司 100.00 100.00 合计 注： 1、2015 年 10 月 13 日，公司以 1,000,000.00 元的对价收购同一法人（广州市挚联投资 管理有限公司）控制下的广州市挚联企业管理咨询有限公司。收购完成日，广州市挚联企业 管理咨询有限公司账面净资产 974,356.31 元。 2、2015 年 10 月 13 日，公司以 1,930,000.00 元的对价收购同一法人（广州市挚联投资 管理有限公司）控制下的广州市挚联报关报检服务有限公司。收购完成日，广州市挚联报关 报检服务有限公司账面净资产 1,924,683.95 元。 （七）固定资产 1．固定资产变动情况 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 2,230,303.38 725,853.82 963,047.75 1,993,109.45 其中：房屋及建筑物 - - 机器设备 - - 运输工具 1,020,081.00 188,034.20 480,088.00 728,027.20 电子及办公设备 1,210,222.38 537,819.62 482,959.75 1,265,082.25 二、累计折旧合计： 1,796,700.31 255,977.20 912,248.38 1,140,429.13 其中：房屋及建筑物 - - 机器设备 - - 运输工具 959,006.53 16,336.68 456,083.60 519,259.61 电子及办公设备 837,693.78 239,640.52 456,164.78 621,169.52 三、减值准备合计： 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 四、账面价值合计： 433,603.07 469,876.62 50,799.37 852,680.32 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 61,074.47 171,697.52 24,004.40 208,767.59 电子及办公设备 372,528.60 298,179.10 26,794.97 643,912.73 2．报告期末公司无暂时闲置的固定资产。 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 116 3．报告期末无通过融资租赁租入固定资产的情况。 4．报告期末无通过经营租赁方式租出资产情况。 5．报告期末无持有待售的固定资产。 6．报告期末固定资产无抵押情况。 （八）应付账款 1．应付账款账龄分析列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占比% 金额 占比% 1 年以内 10,749,037.02 100.00 8,717,758.27 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 10,749,037.02 100.00 8,717,758.27 100.00 2．应付账款期末余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 欠款时间 经济内容 广州市黄埔区穗佳有限公司 非关联方 2,221,658.00 1 年以内 代理运费 上海加易国际货物运输代理有限公 司广东分公司 非关联方 1,611,158.90 1 年以内 代理运费 广州市凯格速物流有限公司 非关联方 1,182,100.71 1 年以内 代理运费 广州润田物流有限公司 非关联方 866,183.00 1 年以内 代理运费 广州瑞田物流有限公司 非关联方 660,070.00 1 年以内 代理运费 合计 6,541,170.61 3．本账户期末余额中无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项情况； 4．本账户期末余额中无应付其他关联方款项情况。 （九）预收款项 1．预收账款账龄分析列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占比% 金额 占比% 1 年以内 223,094.32 100.00 486,069.77 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 223,094.32 100.00 486,069.77 100.00 2．预收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预收账款总 额的比例% 广州欧粤贸易有限公司 非关联方 150,549.32 1 年以内 67.48 广东交通职业技术学院 非关联方 18,620.00 1 年以内 8.35 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 117 捷普电子（广州）有限公司（司机 缴付） 非关联方 18,563.00 1 年以内 8.32 广州德益货运代理有限公司 非关联方 14,632.00 1 年以内 6.56 九龙机械（广州）有限公司 非关联方 6,468.00 1 年以内 2.90 合计 208,832.32 93.61 3．本账户期末余额中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项和其他关联情况。 （十）应付职工薪酬 1．分类 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 短期薪酬 3,096,678.03 27,648,111.28 26,062,375.84 4,682,413.47 离职后福利中的设定提存计划负 债 2,034,885.95 2,034,885.95 辞退福利中将于资产负债日后十 二个月内支付的部分 其他长期职工福利中的设定提存 计划条件的负债 合计 3,096,678.03 29,682,997.23 28,097,261.79 4,682,413.47 2．短期薪酬 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,096,678.03 24,428,303.55 22,842,568.11 4,682,413.47 二、职工福利费 1,070,451.82 1,070,451.82 三、社会保险费 1,453,023.91 1,453,023.91 生育保险 135,003.80 135,003.80 工伤保险 41,085.61 41,085.61 医疗保险 1,276,934.50 1,276,934.50 四、住房公积金 696,332.00 696,332.00 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、辞退福利 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计 3,096,678.03 27,648,111.28 26,062,375.84 4,682,413.47 3．离职后福利中的设定提存计划负债 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、基本养老保险 1,941,004.24 1,941,004.24 二、失业保险 93,881.71 93,881.71 合计 2,034,885.95 2,034,885.95 （十一）其他应付款 1．其他应付款账龄分析列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金额 占比% 金额 占比% 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 118 1 年以内 347,904.08 70.99 3,782,324.06 96.38 1-2 年 2-3 年 3 年以上 142,176.06 29.01 142,176.06 3.62 合计 490,080.14 100.00 3,924,500.12 100.00 2．其他应付款期末余额大额明细列示 单位名称 与本公司关系 金额 欠款时间 经济内容 广州屈臣氏食品饮料有限公司 非关联方 206,128.61 1 年以内 代垫费用 员工活动费 142,176.06 3 年以上 广州市广德物流有限公司 非关联方 30,000.00 1 年以内 代垫费用 袁司机 非关联方 27,710.00 1 年以内 代垫费用 刘晓燕 员工 24,208.77 1 年以内 费用 合计 430,223.44 3．报告期末无应付持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项情况。 （十二）营业收入和营业成本 1．营业收入及营业成本按照类别列示 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1.主营业务收入 127,844,697.47 125,364,729.52 2.其他业务收入 107,641.40 5,000.00 合计 127,952,338.87 125,369,729.52 二、营业成本 1.主营业务成本 90,846,898.00 95,213,810.85 2.其他业务成本 合计 90,846,898.00 95,213,810.85 1.主营业务利润 36,997,799.47 30,150,918.67 2.其他业务利润 107,641.40 5,000.00 合计 37,105,440.87 30,155,918.67 2．营业收入及营业成本按照产品列示 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 报关报检服务 84,754,215.94 84,661,613.33 物流辅助服务 41,448,923.40 40,703,116.19 互联网平台 1,641,558.13 租赁及其他 107,641.40 5,000.00 合计 127,952,338.87 125,369,729.52 二、营业成本 报关报检服务 55,564,546.74 61,529,080.53 物流辅助服务 33,671,192.36 33,684,730.32 互联网平台 1,611,158.90 租赁及其他 合计 90,846,898.00 95,213,810.85 三、营业利润 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 119 报关报检服务 29,189,669.20 23,132,532.80 物流辅助服务 7,777,731.04 7,018,385.87 互联网平台 30,399.23 租赁及其他 107,641.40 5,000.00 合计 37,105,440.87 30,155,918.67 3．报告期收入前五名客户单位 单位名称 与本公司关系 金额 占营业收入 的比例% 捷普电子（广州）有限公司 非关联方 24,960,998.57 19.51 欧派家居集团股份有限公司 非关联方 12,625,768.50 9.87 华南日通国际物流（深圳）有限公司广州分公司 非关联方 9,627,168.59 7.52 丰田通商（广州）有限公司 非关联方 8,974,181.20 7.01 汎韩物流(深圳)有限公司广州分公司 非关联方 6,517,903.18 5.09 合计 62,706,020.04 49.01 4．报告期公司主要供应商情况 单位名称 与本公司 关系 金额 占采购额的 比例% 广州市黄埔区穗佳有限公司 非关联方 5,282,345.08 6.98 广州市凯格速物流有限公司 非关联方 5,194,586.18 6.86 广东华光国际货运代理有限公司 非关联方 5,030,708.00 6.65 广州润盛船务代理有限公司 非关联方 3,602,909.80 4.76 上海德圣船务有限公司广州分公司 非关联方 2,471,723.70 3.27 合计 21,582,272.76 28.51 （十三）现金流量表项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 银行手续费 36,693.67 39,617.28 研发支出（不含人工/折旧） 2,490,398.04 1,070,777.38 挚联 EBS 及 KAT 平台系统支出 11,440,000.00 其他费用 9,078,521.89 4,410,911.92 合计 11,605,613.60 16,961,306.58 3．支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 关联方借款 - 753,960.07 合计 - 753,960.07 项目 本期金额 上期金额 除税费返还外的其他政府补助收入 300,600.00 利息收入 17,373.05 14,717.30 合计 317,973.05 14,717.30 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 120 （十四）现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,840,096.92 -4,984,438.00 加：资产减值准备 448,530.94 -248,139.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 255,977.19 342,940.84 无形资产摊销 11,917.58 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列) 27,794.97 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 185,191.12 251,364.25 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 209,925.33 -132,022.14 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -1,305,742.02 -927,816.32 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -10,157,050.90 9,612,071.54 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 527,059.93 3,432,901.83 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 2,043,701.07 7,346,862.40 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,689,059.55 6,225,942.55 减：现金的期初余额 6,225,942.55 3,932,733.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 463,117.00 2,293,209.08 2．现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 6,689,059.55 6,225,942.55 其中：库存现金 785,638.13 322,747.88 可随时用于支付的银行存款 5,903,421.42 5,903,194.67 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、现金和现金等价物余额 6,689,059.55 6,225,942.55 其中：使用受限制的现金和现金等价物 十三、财务报表的批准报出 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 121 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 3 月 17 日批准报出。 广州市昊链信息科技股份有限公司(盖章) 日期：2017 年 3 月 17 日 广州市昊链信息科技股份有限公司 2016 年度报告公告编号：2017-017 122 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室。