839878_2016_第一环保_2016年年度报告_2017-04-17.txt

公告编号：2017-006 1 证券代码：839878 证券简称：第一环保 主办券商：国联证券 第一环保（深圳）股份有限公司 First Environmental Protection (Shenzhen) Co.,Ltd. 年度报告 2016 第 一 环 保 NEEQ : 839878 公告编号：2017-006 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 2 月 24 日，购买位于深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券 大厦的第六和第七层物业，总面积 1499.38 ㎡，地理位置优越，交通 便捷，从此实现了扎根于深圳、辐射到全国的稳固发展模式。 2016 年 11 月 17 日，在全国股份转让系统挂牌上市，股票简称“第一 环保”，股票代码 839878，标志着公司正式进入资本市场。 2016 年 12 月 1 日，获得国家高新技术企业证书，极大地提升了公司 的品牌形象和市场价值，可吸引政府、行业组织对企业实施优惠政策 和资金扶持，推动公司快速产业化经营。 2016 年取得了安全生产许可证、环保工程专业承包三级证书、建筑机 电安装工程专业承包三级证书、深圳市环境保护工程技术资格证书、 ISO9001、ISO14001 质量管理体系认证证书及 2 个实用新型专利证书。 公告编号：2017-006 3 目 录 第一节 声明与提示 ................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ......................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 11 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 ................................................................................... 22 第七节 融资及分配情况 ........................................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................... 25 第九节 公司治理及内部控制 ................................................................................... 28 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 35 公告编号：2017-006 4 释义 释义项目 释义 本公司、股份公司、公司、第一环保 指 第一环保（深圳）股份有限公司 快思科技 指 深圳市快思科技有限公司，系第一环保股东之 一 实友投资 指 深圳实友创业投资有限公司，系第一环保股东 之一 靠谱技术 指 深圳市靠谱技术开发有限公司，系第一环保股 东之一 思华力科技 指 深圳市思华力科技有限公司，系第一环保股东 之一 海德能供应链 指 海德能供应链（深圳）有限公司，系第一环保 的子公司 海德能有限 指 深圳市海德能水处理设备有限公司（系第一环 保股份的前身） 海德能环保能源 指 深圳海德能环保能源科技有限公司，系第一环 保的子公司 丽水源环保 指 丽水源环保供应链（深圳）有限公司，系海德 能环保能源的子公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 章程、公司章程 指 股份公司的《公司章程》 推荐主办券商、主办券商、国联证券 指 国联证券股份有限公司 广东华商、律师 指 广东华商律师事务所 中兴财光华、会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 经纬东元评估、评估师 指 北京经纬东元资产评估有限公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 本次挂牌 指 公司申请股票到全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 进行公开转让的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-006 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重大客户集中风险 公司 2015 年、2016 年前五大客户营收占比分别为 79.82%、65.71%，占营业收入的比重较大，随着市场 的变化、竞争的剧烈等不确定因素，可能会出现重大 客户流失的风险，若出现重大客户流失，会导致公司 业务受较大影响；公司正在积极研发新的技术，大力 拓展市场渠道，本年度前五大客户营收占营业收入的 比重与上年度相比降低，正逐渐分散重大客户集中的 风险。 应收账款回收风险 随着公司业务规模及类型的扩大与增多，公司应收账 款出现了快速增长态势，应收账款账龄主要集中在 1 年期以内，虽然主要客户均为大型制造企业，信誉较 好，但若公司客户偿债能力发生重大不利变化，公司 存在因部分账款无法收回而发生大额坏账损失的风 险。若大额应收账款到期不能及时回收，则可能对公 司的经营造成一定影响。 公告编号：2017-006 6 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人吴威直接持有公司 67.00%的股份，通 过思华力科技间接持有公司 3.44%的股份，合计持有 公司 70.44%的股份，处于绝对控制地位，足以对股东 大会、董事会的决议产生重大影响，而且其本人作为 公司总经理，对公司的经营决策、财务决策、重要人 事任免等有着较大的权力。虽然股份公司成立以来， 公司内部治理机构和内部控制制度逐步趋于完善，但 公司实际控制人持股比例较高，仍存在实际控制人的 控制地位应用不当风险。 内部控制风险 股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结 构，相应的内部控制制度也得以进一步完善。各项内 部管理制度的执行还需经过一个完整经营周期的检 验。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不 断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公 司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内 部控制制度未能落实而影响公司持续、稳定发展的风 险。 核心技术人员流失风险 专业人才是公司技术发展和创新的关键资源，经过多 年的发展和技术积累，公司已经拥有了一支自主创新 能力强的团队，并取得了一系列自主知识产权的核心 技术。由于公司多项业务不可避免地依赖专业人才， 特别是经验丰富的核心技术人员。在报告期内公司核 心技术人员稳定，但是如果发生核心技术人员流失的 情况，会对公司造成不利影响。因此，公司在培养人 才同时还给予了核心人才优越的福利待遇以减少对 核心技术人才流失的风险。 宏观经济波动的风险 公司当前阶段的水处理业务与制造业具有较高的相 关性，而制造业又与宏观经济有着密切的联系。因此 宏观经济波动势必将风险传导到水处理行业，从而给 企业带来风险。公司当前正在推广水处理项目建设及 运营管理业务模式，此项业务具有长期合作特点，能 够提供相对稳定的收入，水处理项目建设及运营管理 业务所占收入比重也在逐步上升，但是该业务受客户 自身的经营状况影响，所以公司业绩也面临宏观经济 波动导致的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-006 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 第一环保（深圳）股份有限公司 英文名称及缩写 First Environmental Protection (Shen Zhen) Co.,Ltd. 证券简称 第一环保 证券代码 839878 法定代表人 吴威 注册地址 深圳市罗湖区桂园街道红岭中路 1012 号国信证券大厦六层 办公地址 深圳市罗湖区桂园街道红岭中路 1012 号国信证券大厦六层 主办券商 国联证券股份有限公司 主办券商办公地址 无锡市太湖新城金融一街 8 号国联金融大厦 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张磊、李晓斐 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王秋蓉 电话 0755-82261313 传真 0755-82642212 电子邮箱 irm@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市罗湖区桂园街道红岭中路 1012 号国信证券大厦六 层 518001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市罗湖区桂园街道红岭中路 1012 号国信证券大厦六 层董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-17 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 水的生产和供应业 主要产品与服务项目 工业纯水处理、中水回用、工业水零排放相关技术的应用； 水处理系统建设及运营管理、集成设备的销售安装和维保 服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 - 控股股东 吴威 实际控制人 吴威 公告编号：2017-006 8 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914403007883156648 否 税务登记证号码 914403007883156648 否 组织机构代码 914403007883156648 否 公告编号：2017-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 87,490,062.83 39,209,014.39 123.14% 毛利率 30.52% 28.80% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,264,791.09 491,493.08 1,581.57% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 7,710,706.62 676,663.93 1,039.52% 加权平均净资产收益率（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 26.51% 2.19% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 24.73% 2.96% - 基本每股收益 0.41 0.03 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 107,619,570.10 53,724,612.17 100.32% 负债总计 72,209,644.12 26,325,241.03 174.30% 归属于挂牌公司股东的净资产 35,307,472.70 27,042,681.61 30.56% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.35 31.11% 资产负债率（母公司） 64.59% 43.88% - 资产负债率（合并） 67.10% 49.00% - 流动比率 0.97 1.45 - 利息保障倍数 11.01 4.21 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,028,914.70 10,616,350.13 - 应收账款周转率 3.33 3.46 - 存货周转率 26.22 13.55 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 100.32% 27.02% - 营业收入增长率 123.14% 5.37% - 净利润增长率 2,777.17% -93.64% - 公告编号：2017-006 10 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 559,916.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,479.45 其他营业外收入和支出 85,328.14 非经常性损益合计 652,723.85 所得税影响数 98,593.87 少数股东权益影响额（税后） 45.51 非经常性损益净额 554,084.47 七、 因会计政策变更重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年 同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述 前 调整重述 后 调整重述 前 调整重 述后 应收账款 40,087,922.02 40,596,192.02 - - - - 应收账款坏 账准备 2,232,949.60 2,258,363.10 - - - - 存货 1,487,467.60 1,142,612.45 - - - - 递延所得税 资产 349,861.43 353,673.46 - - - - 应交税费 695,897.89 711,325.02 - - - - 其他流动负 债 56,395.68 116,962.97 - - - - 盈余公积 1,023,381.43 1,029,963.33 - - - - 未分配利润 7,662,249.12 7,721,486.18 - - - - 营业收入 87,042,360.12 87,490,062.83 - - - - 营业成本 60,438,904.65 60,783,759.80 - - - - 资产减值损 失 1,552,143.12 1,577,556.62 - - - - 所得税费用 1,347,984.41 1,359,599.52 - - - - 公告编号：2017-006 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 第一环保（深圳）股份有限公司是一家专业提供工业水处理整体解决方案的国家高新技 术企业，公司所属行业为水的生产和供应业，主营业务为工业纯水处理、工业废水、生活污 水、中水回用、酸洗磷化工业废水零排放及污泥干化技术的研发及应用；水处理系统建设及 运营管理、集成设备的销售安装和维保服务。公司客户涵盖电子、电力、光伏、医疗、钢铁、 化工、金属表面处理废水及市政等行业，为客户提供全方位的水处理技术及运营服务。 自公司成立十余年来，逐步扩展了相关渠道，并建立了一支专业化的水处理销售团队。 公司凭借七大核心技术：工业纯水技术、中水回用技术、酸洗磷化废液零排放技术、无盐再 生软化技术、工业废水零排放技术、市政污水处理工艺，树立了在超纯水制备领域、废水深 度处理及回用领域的竞争优势。 目前公司提供的主要服务包括水处理项目工程承包服务（EPC）、设备销售和安装服务、 水处理项目建设及运营管理服务、设备维护及技术服务。水处理项目工程承包服务，由公司 为客户提供一体化水处理解决方案，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试 运行等实行全过程或若干阶段的承包，经客户质量检验合格后完成验收。设备销售和安装服 务，公司通过与客户签订设备购销合同，销售水处理设备并负责设备的运输，如果需要安装， 公司提供至客户所在现场安装服务。水处理项目建设及运营管理服务，公司按照合同约定派 遣专业技术人员、运行操作及管理人员、设备维修人员及物料供应人员进驻项目现场，根据 项目实际情况制订具体运营管理方案并实施日常管理。设备维护及技术服务，公司有专业化 的水处理售后及技术服务团队，根据与客户签订的维护保养或技术服务合同，定期或不定期 派遣专业技术服务人员对检测在役系统运行状况，提出维修保养方案并予以实施。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司管理层充分把握环保行业的发展时机，紧紧围绕公司的发展战略，以技术创新为基 础，以市场需求为导向，加强技术研发，加快市场拓展，提高经营业绩，提升企业品牌；报 告期内公司取得国家高新技术企业证书，公司整体实力大幅提升。 （一）公司财务状况 报告期末，公司总资产 107,619,570.10 元，同比增长 100.32%；净资产 35,409,925.98 元， 同比增长 29.24%；公司资产规模快速增长。 公告编号：2017-006 12 （二）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 87,490,062.83 元，同比增长 123.14%； 营业利润 9,197,714.35 元，同比增长 966.90%；净利润 8,196,022.97 元，同比增长 2,777.17%；公司主 营业务收入快速增长，盈利能力大幅提升。 （三）公司治理情况 报告期内，公司挂牌新三板，建立和完善了法人治理结构，在提升公司知名度和市场影 响力的同时，为公司未来的长远发展奠定了基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 87,490,062.83 123.14% - 39,209,014.39 5.37% - 营业成本 60,783,759.80 117.74% 69.48% 27,915,237.27 4.87% 71.20% 毛利率 30.52% - - 28.80% - - 管理费用 12,323,255.25 47.95% 14.09% 8,329,207.48 164.66% 21.24% 销售费用 2,422,161.15 76.54% 2.77% 1,372,028.73 67.63% 3.50% 财务费用 1,123,856.66 584.49% 1.28% 164,188.08 23.08% 0.42% 营业利润 9,197,714.35 966.90% 10.51% 862,093.47 -85.78% 2.20% 营业外收入 372,161.56 421.67% 0.43% 71,340.34 1,792.32% 0.18% 营业外支出 14,253.42 5,329.05% 0.02% 262.54 474.36% 0.00% 净利润 8,196,022.97 2,777.17% 9.37% 284,863.81 -93.64% 0.73% 项目重大变动原因： 注：1、公司营业收入、营业利润、净利润大幅增加，是因为公司在原有工业超纯水处 理业务的基础上，加大了对工业废水处理及中水回用和生活污水处理业务研发投入，开拓市 场，公司业务量增加，营业收入大幅增长，同时公司加强对期间费用的管控，管理费用和营 业费用占营业收入的比重下降，营业利润大幅增加，公司于本年度取得国家高新技术企业证 书，企业所得税税率降低，公司的净利润同比大幅增长。 2、公司营业收入增加所以对应的营业成本、管理费用、销售费用、财务费用都相应增 加。 3、管理费用同比增长 47.95%，其原因之一是公司业务量增加，管理费用增加，但是管 理费用占营业收入的比重下降，原因之二是公司业务拓展加大研发费用投入，其中研发费用 同比增长 47.94%。 4、财务费用同比增加 584.49%，主要是因为公司业务发展，增加了银行贷款和应收账 款保理业务，利息支出增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 86,383,763.48 60,163,285.40 39,209,014.39 27,915,237.27 其他业务收入 1,106,299.35 620,474.40 - - 合计 87,490,062.83 60,783,759.80 39,209,014.39 27,915,237.27 公告编号：2017-006 13 主营业务收入按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 工业超纯水处理 47,072,285.10 54.49% 39,209,014.39 100.00% 工业废污水处理及 中水回用 22,522,289.19 26.07% - - 生活污水处理 16,789,189.19 19.44% - - 合计 86,383,763.48 100.00% 39,209,014.39 100.00% 收入构成变动的原因： 注：本年度工业超纯水处理营业收入占比同比下降，是因为公司增加了对工业废水处理及中 水回用和生活污水处理业务研发投入，扩大了公司业务范围。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -5,028,914.70 10,616,350.13 投资活动产生的现金流量净额 -46,851,726.14 -11,422,698.07 筹资活动产生的现金流量净额 35,813,468.65 8,826,822.26 现金流量分析： 注：1、经营活动产生的现金流量净额减少主要是因为本年度下半年业务量大幅增加， 应收账款增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额增加主要是因为公司本年度购买了两层写字楼账面原 值 31,350,287.96 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额增加是因为公司以两层写字楼抵押贷款，一方面用于 偿还购置写字楼的借款，另一方面是为满足公司业务量增加后的资金需求。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 中坚企业有限公司 19,349,117.24 22.12% 否 2 富顶精密组件（深圳）有限公司 16,789,189.34 19.19% 否 3 四川美富特环境治理有限责任 公司 12,136,752.14 13.87% 否 4 雅佳控股有限公司 4,748,227.02 5.43% 否 5 TPK（宸鸿科技集团） 4,458,597.29 5.10% 否 合计 57,481,883.03 65.71% - （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 蓝星东丽膜科技（北京）有限公 司 6,989,658.12 11.35% 否 公告编号：2017-006 14 2 深圳市粤昆仑环保实业有限公司 5,647,493.68 9.17% 否 3 广东新环环保产业集团有限公司 4,316,964.51 7.01% 否 4 深圳杜克环保科技有限公司 3,616,051.28 5.87% 否 5 广东沃杰森环保科技有限公司 3,125,487.26 5.07% 否 合计 23,695,654.85 38.47% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,819,542.74 2,581,805.35 研发投入占营业收入的比例 4.37% 6.58% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 15 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 注：本年度公司研发费用总额增加，占本公司营业收入的比例为 5.11%，主要研发项目 为反渗透浓水回用技术，CAC 触媒性软化（无盐再生）技术，高浓度含氟废水处理及资源 化利用关键技术等，这些研发项目从 2015 年度开始投入研发，技术应用在工业废水处理及 中水回用和生活污水处理领域，本年度公司营业收入、营业利润、净利润大幅增加。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 6,478,497.11 -67.35% 6.02% 19,841,762.05 29.67% 36.93% -30.91% 应收账款 38,337,828.92 243.76% 35.62% 11,152,638.38 8.33% 20.76% 14.86% 存货 1,142,612.45 -67.29% 1.06% 3,493,357.87 457.41% 6.50% -5.44% 长 期 股 权 投资 - - - - - - - 固定资产 41,378,184.22 204.85% 38.45% 13,573,449.48 2,109.71% 25.26% 13.19% 在建工程 697,795.10 -55.25% 0.65% 1,559,400.43 -77.79% 2.90% -2.25% 短期借款 10,429,396.81 73.82% 9.69% 6,000,000.00 74,900.00% 11.17% -1.48% 长期借款 21,073,436.30 - 19.58% - - - 19.58% 资产总计 107,619,570.10 100.32% - 53,724,612.17 27.02% - - 资产负债项目重大变动原因： 注：1、货币资金与上年同期相比年末余额减少，主要是因为本年度业务量增加和购置 写字楼导致资金需求增加。 2、应收账款增加是因为本年度公司业务量大幅增加，而且工程业务主要集中在下半年， 年末应收账款增加。 3、存货减少是因为上年度有未完工结算的工程维保项目，本年度公司加强内部控制， 公告编号：2017-006 15 及时和客户确认结算工程维保项目。 4、固定资产增加一方面是因为本年度公司购置的一层写字楼自用，另外公司本年度增 加用于运营项目的机器设备。 5、短期借款、长期借款增加是因为公司以两层写字楼抵押贷款，一方面用于偿还购置 写字楼的借款，另一方面是为了满足公司业务量增加后的资金需求。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，没有主要控股子公司、参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 根据世界银行 2016 年公布的数据， 中国水资源总量为 28180 亿立方米，该数值仅次 于巴西，俄罗斯，加拿大，美国， 在 214 个国家和地区中，名列第五位；但人均水资源仅 有 2062 立方米，是世界平 均水平的三分之一，位列全球 106 位。人均水资源匮乏是我国 的基本国情水资源短缺和用水需求持续增长造成了水资源供给的严重供需矛盾。在这一大背 景 下，水资源循环利用是解决供需矛盾的唯一途径，这决定了水处理行业将在未来较 长的 时间内具备刚性需求属性，继续维持高景气度。 2015 年 4 月 16 日，《水污染防治行动计划》（简称“水十条”）正式出台，该计划明确 要求加强工业水循环利用，鼓励钢铁、石油石化、化工等高耗水企业废水深度处理回用。同 时加快发展环保服务业，鼓励发展包括系统设计、设备成套、工程施工、调试运行、维护管 理的环保服务总承包模式、政府和社会资本合作模式等，以污水、垃圾处理和工业园区为重 点，推行环境污染第三方治理。 （四） 竞争优势分析 公司竞争优势： 1、自主研发和技术创新能力 公司经过多年的技术积累和方案实施经验的积累，目前在工业纯水领域已经形成了独特 的技术优势。在中水回用技术、酸洗磷化废水液零排放技术、无盐再生软化技术、工业废液 零排放技术、市政污水处理工艺等方面具备比较明显的优势。同时针对行业热点和难点，公 司积极探索新技术，通过技术合作，填补了国内行业空白，达到国际领先水平，为工业废水 真正实现“零排放”创造了有利条件。 2、众多成功案例的优势 公司自成立以来，在工业水处理领域已经成功实施了多个案例，公司从事的水处理细分 行业，服务的客户大多数是世界 500 强企业，对工艺及技术要求极高，能得以成功应用需要 丰富的项目实施经验，才能获得新客户的信任和订单。因此，在这一领域，具有众多成功项 目的实施案例可以为企业带来较大的先发优势，对公司持续获得新业务有较好的正面影响。 3、人才优势 公司自成立之始就重视人才的培养，已建立了一支技术覆盖全面、业务能力突出的技术、 管理与销售团队，且公司对员工提供良好的待遇及福利，人员较为稳定，在很大程度上避免 了因才人流失导致的技术、市场大规模流失，保证了公司持续稳定的发展。公司的人才资源 和持续的业务知识培训保证了公司的不断发展壮大，是公司核心竞争力的重要内容。 （五） 持续经营评价 在环保压力和国家政策的驱动下，水处理行业有广阔的市场前景，公司正处于快速发展 的良好环境中，公司越来越重视新技术的研发，不断加大研发费用的投入，提升公司的核心 公告编号：2017-006 16 技术竞争力，有利于公司的持续经营。报告期内，公司增加了工业污水处理及中水回用和生 活污水处理业务，公司的业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的独立自主经营 能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务 等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司规范经营没有发生违法、违规 行为；公司不存在影响持续经营能力的事项，公司拥有良好的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 公司在创造经济效益的同时，始终将社会责任摆在企业发展的重要位置，在日常经营活 动中，遵纪守法，城市讲信用 ，照章纳税，接受监督；随着企业的发展，创造更多的就业 岗位，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇。同时，公司一直致力于慈善事业， 从未停止脚步，未来将继续与公益并行，以一颗大爱博爱之心关注社会，向善从商，积极承 担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。 （七） 自愿披露 不适用 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 2015 年 1 月 1 日新修订《中华人民共和国环境保护法》正式实施，2015 年 4 月国务院 发《水污染防治行动计划》(国发〔2015〕17 号)，新的环保法开始实施，水十条颁布，以 万亿计的庞大水处理市场展露了峥嵘，水处理的模式、技术、标准都发生了深刻的变化，据 国家环保总局环境规划院、国家信息中心的分析预测，在处理水平正常提高的情况下，“十 二五”和“十三五”期间我国废水治理投入(含治理投资和运行费用)合计将分别达到 10,583 亿 元和 13,992 亿元，其中用于工业和城镇生活污水的治理投资将分别达到 4,355 亿元和 4,590 亿元。未来十年，用于水污染治理的投资仍将继续保持较快的增长，水污染治理行业 的发展空间巨大。 我国《国民经济和社会发展十三五规划纲要》中对于环保问题高度重视，提出以下几点： “（1）加强环境综合治理力度，创新环境治理理念和方式，实行最严格的环境保护制度，强 化排污者主体责任。（2）实施环境风险全过程管理，加强危险废物污染防治，开展危险废 物专项整治。（3）发展环保技术装备，增强节能环保工程技术和设备制造能力，研发、示 范、推广一批节能环保先进技术装备”。由此可见，政府已将环境保护提升到前所未有的高 度，对环保行业来说，面临一个难得的发展机遇。 （二） 公司发展战略 2017 年将是公司发展历程中十分重要的一年，公司将继续专注于水处理领域，着重拓 展工程总承包服务、水处理项目建设及运营管理服务，充分利用国家对环保产业的支持力度， 发挥公司所拥有的工业纯水技术、中水回用技术、酸洗磷化废液零排放技术、无盐再生软化 技术、工业废水零排放技术、污泥干化、市政污水处理工艺能力，获取更多的市场机会，保 持公司持续健康发展。 同时，公司也将继续拓展产业链，积极布局新的战略发展方向，培育新的利润增长点， 计划引进金属表面处理酸洗磷化零排放技术、污泥低温干化等技术，实现市场突破，通过不 断创新，提供更高效、更经济、更节能环保解决方案，帮助工业企业真正的实现环保零排放， 进而提升企业的品牌知名度和行业影响力。 公司将利用资本市场平台，通过并购重组等方式，收购和培育具有行业协同性的新业务， 实现整合和产业链延伸的目标，做大做强公司的环保业务，推动公司内生与外延相结合的可 持续发展。 公告编号：2017-006 17 （三） 经营计划或目标 1、继续加强技术创新，增强核心竞争力 技术引领发展，技术创新是公司核心竞争力。公司将进一步加大研发投入，加大对优秀 研发人才的引进，加强对公司技术人才的培养，广泛与国内外相关科研所和相关机构进行合 作，高效实现技术落地。为公司的可持续发展奠定坚实基础。 2、进一步开拓市场，丰富并完善业务模式 公司将围绕战略目标，加强营销网络建设，推动多种业务模式的市场开拓工作，扩大公 司市场覆盖范围，在电子、电力、光伏、医疗、钢铁、化工、金属表面处理废水、市政等行 业加大市场拓展力度，有效整合各方资源，公司还将进一步加强品牌形象建设，通过更多地 参与环保领域论坛、研讨会和路演等方式扩大公司品牌知名度和业内影响力。 3、优化财务、审计、考核管控措施，控制成本抓效益 规范财务管理和会计核算，拓宽融资渠道，提升税务筹划能力，进一步降本增效；完善 审计监督职能，促进企业规范经营。 4、建立与健全企业制度建设，加强人力资源管理 促进人力资源战略制度化，积极引进和合理配置人才，为公司的人才需求提供支撑。建 立全面健全激的励约束机制，充分调动员工的积极性和创造性。 （四） 不确定性因素 环保政策和行业政策的变化可能会对公司的业务产生一定的影响。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、 重大客户集中风险 公司 2015 年、2016 年前五大客户营收占比分别为 79.82%、65.71%，占营业收入的比 重较大，随着市场的变化、竞争的剧烈等不确定因素，可能会出现重大客户流失的风险，若 出现重大客户流失，会导致公司业务受较大影响；公司正在积极研发新的技术，大力拓展市 场渠道，本年度前五大客户营收占营业收入的比重与上年度相比降低，正逐渐分散重大客户 集中的风险。 2、 应收账款回收风险 随着公司业务规模及类型的扩大与增多，公司应收账款出现了快速增长态势，应收账款 账龄主要集中在 1 年期以内，虽然主要客户均为大型制造企业，信誉较好，但若公司客户偿 债能力发生重大不利变化，公司存在因部分账款无法收回而发生大额坏账损失的风险。若大 额应收账款到期不能及时回收，则可能对公司的经营造成一定影响。 3、 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人吴威直接持有公司 67.00%的股份，通过思华力科技间接持有公司 3.44% 的股份，合计持有公司 70.44%的股份，处于绝对控制地位，足以对股东大会、董事会的决 议产生重大影响，而且其本人作为公司总经理，对公司的经营决策、财务决策、重要人事任 免等有着较大的权力。虽然股份公司成立以来，公司内部治理机构和内部控制制度逐步趋于 完善，但公司实际控制人持股比例较高，仍存在实际控制人的控制地位应用不当风险。 4、 内部控制风险 股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度也得以进一 步完善。各项内部管理制度的执行还需经过一个完整经营周期的检验。随着公司的快速发展， 经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中 公告编号：2017-006 18 存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未能落实而影响公司持续、稳定发展的风 险。 5、 核心技术人员流失风险 专业人才是公司技术发展和创新的关键资源，经过多年的发展和技术积累，公司已经拥 有了一支自主创新能力强的团队，并取得了一系列自主知识产权的核心技术。由于公司多项 业务不可避免地依赖专业人才，特别是经验丰富的核心技术人员。在报告期内公司核心技术 人员稳定，但是如果发生核心技术人员流失的情况，会对公司造成不利影响。因此，公司在 培养人才同时还给予了核心人才优越的福利待遇以减少对核心技术人才流失的风险。 6、 宏观经济波动的风险 公司当前阶段的水处理业务与制造业具有较高的相关性，而制造业又与宏观经济有着密 切的联系。因此宏观经济波动势必将风险传导到水处理行业，从而给企业带来风险。公司当 前正在推广水处理项目建设及运营管理业务模式，此项业务具有长期合作特点，能够提供相 对稳定的收入，水处理项目建设及运营管理业务所占收入比重也在逐步上升，但是该业务受 客户自身的经营状况影响，所以公司业绩也面临宏观经济波动导致的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： - 公告编号：2017-006 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公 司资金、资产的情况 是 第五节二 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资 事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情 况 是 第五节二 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、 资产、资 源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计 发生 额 期末 余额 是否 归还 是否为挂牌 前已清理事 项 深圳市荣浩 水处理工程 设备有限公 司（于 2016 年 7 月 14 日 注销） 资金 借款 100,000.00 0.00 0.00 是 是 总计 100,000.00 0.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，此资金占用已经清理，在股份公司成立后，为完善公司治理，防止股东及其 关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，已加强对了公司资金使用的管 理控制。 （二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 公告编号：2017-006 20 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 151,680.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受 托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 0.00 151,680.00 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策 程序 吴威、黄芳 关联担保 31,090,743.00 是 倪伟涛 关联方资金拆借拆 入资金 250,000.00 是 吴威 关联方资金拆借拆 入资金 21,308,000.00 是 总计 - 52,648,743.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易系公司的业务发展及生产经营需要，均属正常性业务。目前公司仍处于发 展阶段，关联方借款能够有效解决公司流动资金需求，具有一定的必要性。公司将在今后的 工作中进一步加强信息披露工作的管理，提升公司规范运作水平。 （四） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 9 月 26 日，公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过《关于公司进行对外投 资的议案》，公司投资设立第一核能技术（深圳）有限公司，该公司注册资本 500 万，法 人为张衡勇。其中公司认缴 150 万，持股比例为 30%；刘文认缴 150 万，持股比例为 30%； 张衡勇认缴 200 万，持股比例为 40%。此次对外投资涉及进入新领域，公司以此为平台涉 足核能技术的研发、核设备的生产和销售，提供最完整和最先进氚控制技术的全程产品的设 计和生产相关业务，属于公司产业多元化战略布局。此次对外投资对公司日常经营无重大影 响，未改变公司的主营业务发展方向，不存在重大风险，可对公司经营产生积极影响，有助 于提高公司整体盈利水平。 （五） 承诺事项的履行情况 （1）关于避免同业竞争的承诺：公司全体董事、监事、高级管理人员均签署《关于避免 同业竞争的承诺函》，表示其目前没有在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何 与公司在商业上有可能构成竞争的业务或活动，并保证将来也不在中国境内外以任何方式直 接或间接从事或参与任何与公司在商业上可能构成竞争的业务或活动。其本人如违反承诺给 公司造成损失将作出全面、及时和足额的赔偿。 （2）关于规范关联交易的承诺：公司全体董事、监事、高级管理人员均签署《关于规范 关联交易的承诺函》，承诺不利用其在公司的地位和影响，谋求公司在业务机会和交易价格 等方面给予其本人、其本人控制的其他企业及其本人近亲属控制的其他企业优于市场第三方 公告编号：2017-006 21 的权利；保证不违规占用或转移公司资金、资产及其他资源，不要求公司违规向其本人、其 本人所控制的企业及其本人近亲属所控制的企业提供任何形式的担保。如确需发生不可避免 的关联交易时，承诺严格履行关联交易的决策程序，保证交易价格公平合理，不利用该等交 易行为损害公司及公司股东利益。 （3）关于管理层诚信状况的承诺：公司全体董事、监事、高级管理人员均签署《董事、 监事、高级管理人员关于诚信状况的书面说明》、《关于任职资格等事项的声明》，说明其 本人不存在最近两年一期因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民 事、行政处罚或纪律处分的情形；不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形； 不存在最近两年一期对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚 负有责任的情形；不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形；不存在欺诈或其他不诚 实行为等。 （六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 货币资金 保证金 4,664,445.16 4.33% 银行承兑汇票保证金 国信证券大厦六楼 抵押 15,302,859.34 14.22% 向银行借款提供抵押 国信证券大厦七楼 抵押 15,302,859.34 14.22% 向银行借款提供抵押 应收账款 质押 866,158.70 0.80% 向金融公司借款提供 质押 总计 36,136,322.54 33.57% - 公告编号：2017-006 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 9,950,000 49.75% - 9,950,000 49.75% 其中：控股股东、实际 控制人 3,350,000 16.75% - 3,350,000 16.75% 董事、监事、高 管 0 0.00% - 0 0.00% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 10,050,000 50.25% - 10,050,000 50.25% 其中：控股股东、实际 控制人 10,050,000 50.25% - 10,050,000 50.25% 董事、监事、高 管 0 0.00% - 0 0.00% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - - 20,000,000 - 普通股股东人数 6 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 吴威 13,400,000 0 13,400,000 67.00% 10,050,000 3,350,000 2 深圳市思 华力科技 有限公司 2,600,000 0 2,600,000 13.00% 0 2,600,000 3 深圳市快 思科技有 限公司 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 0 2,000,000 4 深圳实友 创业投资 有限公司 800,000 0 800,000 4.00% 0 800,000 5 郑时正 600,000 0 600,000 3.00% 0 600,000 6 深圳市靠 谱技术开 发有限公 司 600,000 0 600,000 3.00% 0 600,000 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 10,050,000 9,950,000 公告编号：2017-006 23 前十名股东间相互关系说明： 控股股东吴威持有思华力科技 26.42%股权，除上述情形之外，公司股东之间无任何其 他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 吴威直接持有公司 67.00%的股份，通过思华力科技间接持有公司 3.44%的股份，合计 持有公司 70.44%的股份，系公司的控股股东、实际控制人。 吴威，男，董事长、总经理、创新事业部负责人，生于 1977 年 11 月，中国国籍，无境 外永久居留权，大专学历，清华大学 EMBA 工商管理硕士在读。1999 年 8 月至 2003 年 3 月，就职于深圳市安吉尔饮水设备有限公司，任技术中心经理；2003 年 4 月至 2006 年 4 月， 就职于深圳新世纪净水设备有限公司，任研发部副总经理；2006 年 5 月至 2015 年 5 月，就 职于海德能有限，任副总经理和创新事业中心负责人；2015 年 6 月至 2015 年 10 月，就职 于海德能有限，任总经理及创新事业中心负责人；2015 年 10 月至今，就职于第一环保（深 圳）股份有限公司 ，任董事长、总经理、创新事业中心负责人。 报告期内公司控股股东、实际控制人无变化。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人是吴威。具体情况详见第三节、三（一）。 公告编号：2017-006 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集 金额 发行对象中 董监高与核 心员工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违 约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率 存续时间 是否 违约 银行贷款 中国银行 6,000,000.00 6.35% 2016.5.4-2017.5.3 否 银行贷款 浦发银行 17,000,000.00 6.18% 2016.9.26-2019.9.25 否 银行贷款 交通银行 4,090,743.00 6.41% 2016.10.31-2018.10.30 否 银行贷款 邮政储蓄银行 4,000,000.00 5.22% 2016.9.28-2016.9.27 否 应收账款保理 嘉铭融资租赁（上 海）有限公司 17,988,298.76 9.00% 2016.4.28-2017.8.2 否 合计 49,079,041.76 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-006 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 吴威 董事长、总经理、 董事 男 40 大专 2015 年 10 月 -2018 年 10 月 是 王秋蓉 副总经理、董事会 秘书、董事 女 37 本科 2015 年 10 月 -2018 年 10 月 是 吴庆忠 监事会主席 男 39 本科 2015 年 10 月 -2018 年 10 月 否 黄斌 董事 男 36 大专 2015 年 10 月 -2018 年 10 月 是 夏华林 董事 男 39 大专 2015 年 10 月 -2018 年 10 月 是 姜积新 董事 男 34 高中 2015 年 10 月 -2018 年 10 月 否 倪伟涛 监事 男 27 本科 2015 年 10 月 -2018 年 10 月 是 欧璐 监事 女 29 大专 2015 年 10 月 -2018 年 10 月 是 谢芳梅 财务负责人 女 36 大专 2015 年 10 月 -2018 年 10 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事姜积新及黄斌系实际控制人吴威的妹夫，其余董事、监事及高级管理人员与股东及 相互之间无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 吴威 董事长、总经 理、董事 13,400,000 0 13,400,000 67.00% 0 王秋蓉 副总经理、董事 会秘书、董事 0 0 0 0.00% 0 吴庆忠 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 黄斌 董事 0 0 0 0.00% 0 夏华林 董事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-006 26 姜积新 董事 0 0 0 0.00% 0 倪伟涛 监事 0 0 0 0.00% 0 欧璐 监事 0 0 0 0.00% 0 谢芳梅 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 合计 13,400,000 0 13,400,000 67% 0 注：吴威通过思华力科技间接持有公司 687,000 股股份，持股比例为 3.44 %；王秋蓉通过思 华力科技间接持有公司 198,000 股股份，持股比例为 0.99 %；吴庆忠通过思华力科技间接持 有公司 30,000 股股份，持股比例为 0.15%；黄斌通过思华力科技间接持有公司 135,000 股股 份，持股比例为 0.67%；夏华林通过思华力科技间接持有公司 110,000 股股份，持股比例为 0.55%；倪伟涛通过思华力科技间接持有公司 41,000 股股份，持股比例为 0.21%；欧璐通过 思华力科技间接持有公司 40,000 股股份，持股比例为 0.20%；谢芳梅通过思华力科技间接 持有公司 43,000 股股份，持股比例为 0.22%。 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 报告期内董事、监事、高级管理人员没有发生变动。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 5 财务人员 6 8 营销人员 11 9 研发技术人员 41 22 工程人员 27 30 行政人员 10 12 员工总计 98 86 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 2 本科 35 37 专科 60 25 专科以下 0 22 员工总计 98 86 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 一、人员变动：根据公司发展需要，对董事、高管层进行了人员调整，公司各部门中高层人 员交为稳定，人员变动主要集中在基层人员。 二、人才引进与招聘：公司人员招聘主要通过网络招聘、员工介绍的方式。 三、人员培训：公司开展多方面的培训，如入职培训、岗前培训、一对一培训。 四、薪酬政策：企业根据自身实际，制定了相关薪酬体系及绩效考核制度，员工薪酬包含基 本工资、绩效工资和各项福利补贴等。同时，公司依据国家相关规定缴纳五险一金。 公告编号：2017-006 27 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 5 4 14,117,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、报告期内公司尚未进行核心员工认定。 2、期初公司核心技术人员为吴威、颜诚平、李立雄、袁增立、柯俊超。其中柯俊超于 2016 年 12 月 19 日因个人原因离职，其他人员并未发生变动。 公告编号：2017-006 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司管理暂行办法》及《非上市公众公司 监管指引第 3 号——章程必备条款》等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司制定了 《公司章程》，建立了相互独立、权责明确、相互监督的股东大会、董事会、监 事会等公 司法人治理结构。 公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董 事会秘书工作制度》、《内部控制管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保决策管 理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》、《防范大股东及关联方占用公 司资金管理制度》等相关制度，上述制度为公司法人治理的规范化运行提供了进一步的制度 保证。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会等“三会”会议召开程序、决议内容均符合《公 司法》等法律法规、《公司章程》和相应议事规则的规定，运作较为规范，会议通知、会议 决议、记录齐备。在历次“三会”中，公司能够依据《公司法》和《公司 章程》的规定发布 通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议，公司股东、董事、监事均能按要求出席参 加相关会议，并履行相关权利义务。“三会”决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常 签署，“三会”决议均能够得到执行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权等权利。公司将根据自身业务的发展以及新的政策法规的要求，及 时补充和完善公司治理机制，同时公司的董事、监事、高级管理人员等相关人员也会进一步 加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按上述规定履行程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司共修改了四次章程，分别如下： 1、2016 年 1 月 6 日，因公司业务需要，修改了章程中的经营范围； 2、2016 年 2 月 28 日，因公司业务需要，修改了章程中的经营范围； 公告编号：2017-006 29 3、2016 年 5 月 30 日，因公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让， 为使公司章程符合股转公司的要求，对公司章程进行了相应修改； 4、2016 年 9 月 11 日，因公司搬迁至罗湖区国信证券大厦，对章程的注册地址做了修 改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、第一届董事会第三次会议：《关于变更 公司经营范围并修改公司章程的议案》、 《关于授权邱群伟办理公司经营范围变 更工商登记相关事宜的议案》、 《关于提请 股东大会授权董事会办理公司经营范围 变更工商登记有关事宜的议案》、 《关于提 请召开 2016 年第一次临时股东大会的议 案》。 2、第一届董事会第四次会议：《关 于公司拟参与竞拍土地使用权及房屋所 有权的议案》、 《关于公司拟向控股股东借 款暨关联交易的议案》、 《关于全资子公司 成都海德能环保能源科技有限公司减少 注册资本的议案》、 《关于全资子公司武汉 海德能科技有限公司减少注册资本的议 案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权 办理参与竞拍相关事宜的议案》、 《关于提 请召开公司 2016 年第二次临时股东大会 的议案》。 3、第一届董事会第五次会议： 《关于变更公司经营范围并修改公司章 程的议案》、 《关于转让全资子公司第一环 保基金管理（深圳）有限公司 100%股权 的议案》、 《关于转让全资子公司深圳海德 能商业保理有限公司 100%股权暨关联交 易的议案》、 《关于授权邱群伟办理公司经 营范围变更工商登记相关事宜的议案》、 《关于提请股东大会授权公司董事会办 理公司经营范围变更工商登记及子公司 股权转让相关事宜的议案》、 《关于提请召 开公司 2016 年第三次临时股东大会的议 案》。 4、第一届董事会第六次会议：《关 于注销全资子公司武汉海德能科技有限 公司的议案》、 《关于注销全资子公司成都 海德能环保能源科技有限公司的议案》、 《关于注销全资子公司郑州海德能环保 科技有限公司的议案》、 《关于注销全资子 公告编号：2017-006 30 公司太原海德能环保能源科技有限公司 的议案》。 5、第一届董事会第七次会议： 《关于公司 2015 年度董事会工作报告的 议案》、《关于 2015 年度总经理工作报告 的议案》、《关于公司 2015 年度财务决算 报告的议案》、《关于公司 2016 年度财务 预算报告的议案》、 《关于聘请中兴财光华 会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2016 年度财务审计机构的议案》、《关于 2015 年度利润分配预案的议案》、《关于 修改公司章程的议案》、 《关于修改股东大 会议事规则的议案》、 《关于修改董事会议 事规则的议案》、 《关于修改关联交易管理 制度的议案》、 《关于修改对外投资管理制 度的议案》、 《关于修改对外担保管理制度 的议案》、《关于内部控制管理制度的议 案》、 《关于投资者关系管理制度的议案》、 《关于防范大股东和关联方占用资金的 议案》、 《关于修改董事会秘书工作制度的 议案》、《关于信息披露制度的议案》、《关 于公司股份进入全国中小企业股份转让 系统挂牌交易和登记托管的议案》、 《关于 授权公司董事会全权办理与公司股份进 入全国中小企业股份转让系统挂牌交易 和登记托管有关事宜的议案》、 《关于申请 公司股份采取协议转让方式进行转让的 议案》、《关于提请召开公司 2015 年年度 股东大会的议案》。 6、第一届董事会第 八次会议：《关于变更公司注册地址的议 案》、《关于公司经营范围变更的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、 《关于公司 进行对外投资的议案》、 《公司向银行借款 及关联方为银行借款提供担保的议案》 7、第一届董事会第九次会议：《关于出售 海德能（厦门）环保能源科技有限公司股 权的议案》。 监事会 2 1、第一届监事会第二次会议：《关于公司 拟参与竞拍土地使用权及房屋所有权的 议案》、 《关于公司拟向控股股东借款暨关 联交易的议案》 、《关于全资子公司成都 海德能环保能源科技有限公司减少注册 资本的议案》、 《关于全资子公司武汉海德 能科技有限公司减少注册资本的议案》。 公告编号：2017-006 31 2、第一届监事会第三次会议：《关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案》、《关 于公司 2015 年度财务决算报告的议案》、 《关于公司 2016 年度财务预算报告的议 案》、 《关于聘请中兴财光华会计师事务所 （特殊普通合伙）担任公司 2016 年度财 务审计机构的议案》、《关于 2015 年度利 润分配预案的议案》。 股东大会 5 1、2016 年第一次临时股东大会：《关于 变更公司经营范围并修改公司章程的议 案》、 《关于授权董事会办理公司经营范围 变更工商登记等相关事宜的议案》。 2、 2015 年年度股东大会：《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》、 《关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案》、《关 于公司 2015 年度财务决算报告的议案》、 《关于公司 2016 年度财务预算报告的议 案》、 《关于聘请中兴财光华会计师事务所 （特殊普通合伙）担任公司 2016 年度财 务审计机构的议案》、《关于 2015 年度利 润分配预案的议案》、 《关于修改公司章程 的议案》、 《关于修改股东大会议事规则的 议案》、《关于修改董事会议事规则的议 案》、 《关于修改监事会议事规则的议案》、 《关于修改关联交易管理制度的议案》、 《关于修改对外投资管理制度的议案》、 《关于修改对外担保管理制度的议案》、 《关于投资者关系管理制度的议案》、 《关 于公司股份进入全国中小企业股份转让 系统挂牌交易和登记托管的议案》、 《关于 授权公司董事会全权办理与公司股份进 入全国中小企业股份转让系统挂牌交易 和登记托管有关事宜的议案》、 《关于申请 公司股份采取协议转让方式进行转让的 议案》。 3、2016 年第二次临时股东大会： 《关于公司拟参与竞拍土地使用权及房 屋所有权的议案》、 《关于公司拟向控股股 东借款暨关联交易的议案》、 《关于授权董 事会全权办理参与竞拍相关事宜的议 案》。 4、2016 年第三次临时股东大会： 《关于变更公司经营范围并修改公司章 程的议案》、 《关于授权董事会全权办理公 司经营范围变更工商登记及子公司股权 公告编号：2017-006 32 转让相关事宜的议案》。 5、2016 年第四 次临时股东大会：《关于变更公司注册地 址的议案》、 《关于公司经营范围变更的议 案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于 公司进行对外投资的议案》、 《公司向银行 借款及关联方为银行借款提供担保的议 案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，具有健全的组织机构。 公司具有健全的股东大会、董事会、监事会议事规则，该等议事规则符合相关法律、法规和 规范性文件的规定。公司设立以来的历次股东大会、董事会和监事会会议的召集、召开、表 决程序及决议内容符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》的规定。 （三） 公司治理改进情况 公司改制前，公司未设董事会、监事会。股份公司成立以来，为积极完善法人治理结构， 公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事 会、监事会等相关制度。公司制定了《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理制度》、 《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等规章制度对关联交易、对外担保、对外投 资等事项均进行相应制度性规定，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规 性，保护公司所有股东的利益。公司已经建立了较为合理的法人治理结构。目前，公司能够 按照《公司章程》和规范性文件的要求规范运作，公司股东、董事、监事均能按照要求出席 参加相关会议，并履行相关权利义务。为进一步完善法人治理结构，公司根据《非上市公众 公司监督管理办法》等有关法律、法规、规章及其他规范性文件的要求，制定了《公司章程 （草案）》，对相关议事规则、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投 资管理制度》及其他内控制度进行了修订。 公司将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有 限责任公司关于信息披露的有关要求，认真履行信息披露义务。依据《公司章程》中有关信 息披露和投资者关系的制度。 （四） 投资者关系管理情况 董事会秘书为公司投资者关系管理工作的主管负责人，负责公司投资者关系管理的日常 事务。在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和 组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司涉 及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露。公 司将遵守国家法律、法规及中国证券监督管理部门、全国中小企业股份转让系统及证券交易 所对公司信息披露的规定，保证信息披露真实、准确、完整、及时。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会认为公司定期报告的编制和审核程序符合法律、法规、中国证监会及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司的相关规定， 报告的内容能够真实、准确、 完整地反映公司实际情况。 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性 公告编号：2017-006 33 公司的经营范围为水处理及环保设备的设计、安装及相关专业软件的开发；国内贸易（不 含专营、专卖、专控商品）；投资兴办实业（具体项目另行申报）；经营进出口业务（法律、 行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；中水及废水 回用系统的开发；膜分离技术的开发；液体分离设备、洁净设备、机电设备安装；给排水工 业 PE、PVC 等塑料管道及工业钢制管道的安装、销售；机电设备安装工程、环保工程及市政 工程的设计与施工；房屋租赁（以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限 制的项目须取得许可后方可经营）。许可经营项目：组装生产水处理设备；废水、废气、废 物的治理。公司独立从事水处理业务，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不 存在同业竞争或者显失公允的关联交易。 （二）资产独立性 公司拥有独立从事其《营业执照》所记载经营范围的能力。报告期内，公司对其在用资 产拥有控制和支配权，不存在资产、资金及其他与生产经营相关的资源被控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业占用的情形。 （三）人员独立性 现公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业中兼职。 （四）机构独立性 公司设立了股东大会、董事会、监事会，聘任了总经理、副总经理、财务总监和董事会 秘书等高级管理人员，设置了市场部、工程部、财务部、综合管理部、采购部、证券投资部、 创新事业部等职能部门。公司独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业间无机构混同的情形。 （五）财务独立性 公司设有独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规 范的财务会计制度；公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户 的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司建立了较为完善的公司法人治理机制，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》、《关联 交易决策制度》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《财务管理制度》等一 系列规章制度和程序文件，涵盖了公司财务管理、销售、项目控制等各个具体环节，确保各 项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。上述规章制度均得到有效实施，公司的财务管 理和项目控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷。公司结合自身的经营特 点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度，相应公司制度能保 证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有关法 律、行政法规和部门规章的要求。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、 关联股东回避制度，以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制制度在项 目、策划、发行等各个关键环节，能够得以较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用， 对公司的经营风险起到有效的控制作用，能够保证财务报告的真实、可靠，保护公司资产的 安全与完整。公司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施和不断完善。今后 公司还会不断强化内部控制制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公告编号：2017-006 34 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人 及公司管理层严格遵守了相关信息披露管理制度，执行情况良好。公司未建立《年度报告差 错责任追究制度》。 公告编号：2017-006 35 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见审计报告 审计报告编号 中兴财光华审会字( 2017 )第 212010 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 审计报告日期 2017-04-17 注册会计师姓名 张磊、李晓斐 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年 限 3 审计报告 中兴财光华审会字( 2017 )第 212010 号 第一环保（深圳）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的第一环保（深圳）股份有限公司（以下简称第一环保）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是第一环保管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，第一环保财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了第一环保 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016 年度合并及母公司的经营 成果和现金流量。 公告编号：2017-006 36 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：张磊 (特殊普通合伙) 中国•北京 中国注册会计师：李晓斐 二○一七年四月十七日 公告编号：2017-006 37 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 6,478,497.11 19,841,762.05 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 510,000.00 100,000.00 应收账款 五、3 38,337,828.92 11,152,638.38 预付款项 五、4 938,369.16 1,647,870.20 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 1,021,053.41 1,003,931.66 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 1,142,612.45 3,493,357.87 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 819,375.37 1,004,454.54 流动资产合计 - 49,247,736.42 38,244,014.70 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 五、8 15,302,859.34 - 固定资产 五、9 41,378,184.22 13,573,449.48 在建工程 五、10 697,795.10 1,559,400.43 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 公告编号：2017-006 38 油气资产 - - - 无形资产 五、11 52,469.14 - 开发支出 - - - 商誉 五、12 - 100,838.74 长期待摊费用 五、13 586,852.42 48,656.20 递延所得税资产 五、14 353,673.46 198,252.62 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 58,371,833.68 15,480,597.47 资产总计 - 107,619,570.10 53,724,612.17 流动负债： - 短期借款 五、15 10,429,396.81 6,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、16 9,304,239.85 4,577,082.00 应付账款 五、17 14,946,732.60 11,609,071.91 预收款项 五、18 726,374.59 551,619.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、19 816,963.24 1,031,394.44 应交税费 五、20 711,325.02 682,118.81 应付利息 五、21 57,500.00 - 应付股利 - - - 其他应付款 五、22 13,500,496.24 1,873,954.87 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五、23 116,962.97 - 流动负债合计 - 50,609,991.32 26,325,241.03 非流动负债： - 长期借款 五、24 21,073,436.30 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 公告编号：2017-006 39 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 五、25 526,216.50 - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 21,599,652.80 - 负债合计 - 72,209,644.12 26,325,241.03 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、26 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、27 6,556,023.19 6,556,023.19 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、28 1,029,963.33 192,539.76 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、29 7,721,486.18 294,118.66 归属于母公司所有者权益合计 - 35,307,472.70 27,042,681.61 少数股东权益 - 102,453.28 356,689.53 所有者权益合计 - 35,409,925.98 27,399,371.14 负债和所有者权益总计 - 107,619,570.10 53,724,612.17 法定代表人： 吴威 主管会计工作负责人： 谢芳梅 会计机构负责人： 谢芳梅 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 6,109,040.75 17,816,325.70 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 510,000.00 100,000.00 应收账款 十二、1 36,067,591.12 11,064,068.27 预付款项 - 903,490.06 1,897,870.20 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、2 550,538.92 1,029,315.63 公告编号：2017-006 40 存货 - 745,839.58 3,159,728.50 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - 414,446.91 流动资产合计 - 44,886,500.43 35,481,755.21 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、3 5,500,000.00 3,900,000.00 投资性房地产 - 15,302,859.34 - 固定资产 - 36,611,137.46 9,485,614.54 在建工程 - 697,795.10 1,559,400.43 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 52,469.14 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 586,852.42 48,656.20 递延所得税资产 - 328,586.98 191,947.72 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 59,079,700.44 15,185,618.89 资产总计 - 103,966,200.87 50,667,374.10 流动负债： - 短期借款 - 10,429,396.81 6,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 9,304,239.85 4,577,082.00 应付账款 - 12,358,504.74 9,236,688.50 预收款项 - 24,064.30 546,319.00 应付职工薪酬 - 694,318.52 966,080.03 应交税费 - 600,126.99 673,669.39 应付利息 - 57,500.00 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 11,975,301.87 231,674.82 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 112,998.95 - 流动负债合计 - 45,556,452.03 22,231,513.74 公告编号：2017-006 41 非流动负债： - 长期借款 - 21,073,436.30 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - 526,216.50 - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 21,599,652.80 - 负债合计 - 67,156,104.83 22,231,513.74 所有者权益： - 股本 - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 6,510,462.79 6,510,462.79 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,029,963.33 192,539.76 未分配利润 - 9,269,669.92 1,732,857.81 所有者权益合计 - 36,810,096.04 28,435,860.36 负债和所有者权益合计 - 103,966,200.87 50,667,374.10 法定代表人： 吴威 主管会计工作负责人： 谢芳梅 会计机构负责人： 谢芳梅 公告编号：2017-006 42 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 87,490,062.83 39,209,014.39 其中：营业收入 五、30 87,490,062.83 39,209,014.39 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 78,587,164.19 38,346,920.92 其中：营业成本 五、30 60,783,759.80 27,915,237.27 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、31 356,574.71 455,342.43 销售费用 五、32 2,422,161.15 1,372,028.73 管理费用 五、33 12,323,255.25 8,329,207.48 财务费用 五、34 1,123,856.66 164,188.08 资产减值损失 五、35 1,577,556.62 110,916.93 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、36 294,815.71 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 9,197,714.35 862,093.47 加：营业外收入 五、37 372,161.56 71,340.34 其中：非流动资产处置利得 - 272,580.00 - 减：营业外支出 五、38 14,253.42 262.54 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 9,555,622.49 933,171.27 减：所得税费用 五、39 1,359,599.52 648,307.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 8,196,022.97 284,863.81 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 8,264,791.09 491,493.08 少数股东损益 - -68,768.12 -206,629.27 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 - - - 公告编号：2017-006 43 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 - - - 七、综合收益总额 - 8,196,022.97 284,863.81 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 8,264,791.09 491,493.08 归属于少数股东的综合收益总额 - -68,768.12 -206,629.27 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.41 0.03 （二）稀释每股收益 - 0.41 0.03 法定代表人： 吴威 主管会计工作负责人： 谢芳梅 会计机构负责人： 谢芳梅 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、4 74,806,741.60 37,906,420.32 减：营业成本 十二、4 49,994,303.19 26,687,883.86 税金及附加 - 329,144.09 450,632.57 销售费用 - 2,215,316.31 1,357,040.77 管理费用 - 10,340,521.82 6,823,806.10 财务费用 - 1,111,876.88 158,269.82 资产减值损失 - 1,428,585.32 242,313.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 7,479.45 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 9,394,473.44 2,186,473.48 公告编号：2017-006 44 加：营业外收入 - 369,290.99 71,340.30 其中：非流动资产处置利得 - 272,580.00 - 减：营业外支出 - 14,205.15 162.57 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 9,749,559.28 2,257,651.21 减：所得税费用 - 1,375,323.60 616,384.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 8,374,235.68 1,641,266.82 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 8,374,235.68 1,641,266.82 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 吴威 主管会计工作负责人： 谢芳梅 会计机构负责人： 谢芳梅 公告编号：2017-006 45 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 71,378,298.56 41,673,515.44 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、40 1,299,291.03 2,651,052.02 经营活动现金流入小计 - 72,677,589.59 44,324,567.46 购买商品、接受劳务支付的现金 - 58,857,693.85 21,942,188.97 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,298,560.74 3,411,706.17 支付的各项税费 - 3,067,455.40 2,067,351.48 支付其他与经营活动有关的现金 五、40 8,482,794.30 6,286,970.71 经营活动现金流出小计 - 77,706,504.29 33,708,217.33 经营活动产生的现金流量净额 五、41 -5,028,914.70 10,616,350.13 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 3,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 7,479.45 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 350,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 259,681.77 - 收到其他与投资活动有关的现金 五、40 100,000.00 3,318,342.00 投资活动现金流入小计 - 3,717,161.22 3,318,342.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 47,168,887.36 13,841,040.07 公告编号：2017-006 46 投资支付的现金 - 3,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 400,000.00 800,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 五、40 - 100,000.00 投资活动现金流出小计 - 50,568,887.36 14,741,040.07 投资活动产生的现金流量净额 - -46,851,726.14 -11,422,698.07 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 7,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 400,000.00 取得借款收到的现金 - 49,079,041.76 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、40 25,758,000.00 5,317,657.21 筹资活动现金流入小计 - 74,837,041.76 19,117,657.21 偿还债务支付的现金 - 23,576,208.65 8,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 897,364.46 290,882.11 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、40 14,550,000.00 9,991,952.84 筹资活动现金流出小计 - 39,023,573.11 10,290,834.95 筹资活动产生的现金流量净额 - 35,813,468.65 8,826,822.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -1,183.31 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -16,068,355.50 8,020,474.32 加：期初现金及现金等价物余额 - 17,882,407.45 9,861,933.13 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,814,051.95 17,882,407.45 法定代表人： 吴威 主管会计工作负责人： 谢芳梅 会计机构负责人： 谢芳梅 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 57,311,812.55 40,037,759.68 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,052,625.53 236,974.37 经营活动现金流入小计 - 58,364,438.08 40,274,734.05 购买商品、接受劳务支付的现金 - 45,259,953.65 20,524,172.65 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,025,680.07 3,040,007.80 支付的各项税费 - 2,896,606.79 2,053,341.54 支付其他与经营活动有关的现金 - 7,248,919.51 4,968,413.66 经营活动现金流出小计 - 61,431,160.02 30,585,935.65 经营活动产生的现金流量净额 - -3,066,721.94 9,688,798.40 二、投资活动产生的现金流量： - 公告编号：2017-006 47 收回投资收到的现金 - 3,450,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 7,479.45 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 350,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 100,000.00 3,318,342.00 投资活动现金流入小计 - 3,907,479.45 3,318,342.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 46,015,418.36 11,427,471.07 投资支付的现金 - 5,050,000.00 3,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 100,000.00 投资活动现金流出小计 - 51,065,418.36 15,427,471.07 投资活动产生的现金流量净额 - -47,157,938.91 -12,109,129.07 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 7,400,000.00 取得借款收到的现金 - 49,079,041.76 6,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 25,758,000.00 5,317,657.21 筹资活动现金流入小计 - 74,837,041.76 18,717,657.21 偿还债务支付的现金 - 23,576,208.65 8,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 897,364.46 290,882.11 支付其他与筹资活动有关的现金 - 14,550,000.00 9,991,952.84 筹资活动现金流出小计 - 39,023,573.11 10,290,834.95 筹资活动产生的现金流量净额 - 35,813,468.65 8,426,822.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -1,183.31 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -14,412,375.51 6,006,491.59 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,856,971.10 9,850,479.51 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,444,595.59 15,856,971.10 法定代表人： 吴威 主管会计工作负责人： 谢芳梅 会计机构负责人： 谢芳梅 公告编号：2017-006 48 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,556,023.19 - - - 192,539.76 - 294,118.66 356,689.53 27,399,371.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,556,023.19 - - - 192,539.76 - 294,118.66 356,689.53 27,399,371.14 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 837,423.57 - 7,427,367.52 -254,236.25 8,010,554.84 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,264,791.09 -68,768.12 8,196,022.97 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -185,468.13 -185,468.13 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - -185,468.13 -185,468.13 （三）利润分配 - - - - - - - - 837,423.57 - -837,423.57 - - 公告编号：2017-006 49 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 837,423.57 - -837,423.57 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,556,023.19 - - - 1,029,963.33 - 7,721,486.18 102,453.28 35,409,925.98 公告编号：2017-006 50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 12,600,000.00 - - - 45,560.40 - - - 679,459.35 - 6,180,045.31 163,318.80 19,668,383.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - -353,876.53 - -353,876.53 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,600,000.00 - - - 45,560.40 - - - 679,459.35 - 5,826,168.78 163,318.80 19,314,507.33 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 7,400,000.00 - - - 6,510,462.79 - - - -486,919.59 - -5,532,050.12 193,370.73 8,084,863.81 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 491,493.08 -206,629.27 284,863.81 （二）所有者投入和减少资本 7,400,000.00 - - - - - - - - - - 400,000.00 7,800,000.00 1．股东投入的普通股 7,400,000.00 - - - - - - - - - - 400,000.00 7,800,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 192,539.76 - -192,539.76 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 192,539.76 - -192,539.76 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-006 51 （四）所有者权益内部结转 - - - - 6,510,462.79 - - - -679,459.35 - -5,831,003.44 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 6,510,462.79 - - - -679,459.35 - -5,831,003.44 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,556,023.19 - - - 192,539.76 - 294,118.66 356,689.53 27,399,371.14 法定代表人： 吴威 主管会计工作负责人： 谢芳梅 会计机构负责人： 谢芳梅 公告编号：2017-006 52 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,510,462.79 - - - 192,539.76 1,732,857.81 28,435,860.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,510,462.79 - - - 192,539.76 1,732,857.81 28,435,860.36 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） - - - - - - - - 837,423.57 7,536,812.11 8,374,235.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 8,374,235.68 8,374,235.68 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 837,423.57 -837,423.57 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 837,423.57 -837,423.57 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-006 53 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,510,462.79 - - - 1,029,963.33 9,269,669.92 36,810,096.04 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 12,600,000.00 - - - - - - - 679,459.35 6,115,134.19 19,394,593.54 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,600,000.00 - - - - - - - 679,459.35 6,115,134.19 19,394,593.54 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 7,400,000.00 - - - 6,510,462.79 - - - -486,919.59 -4,382,276.38 9,041,266.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,641,266.82 1,641,266.82 （二）所有者投入和减少资本 7,400,000.00 - - - - - - - - - 7,400,000.00 1．股东投入的普通股 7,400,000.00 - - - - - - - - - 7,400,000.00 公告编号：2017-006 54 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 192,539.76 -192,539.76 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 192,539.76 -192,539.76 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 6,510,462.79 - - - -679,459.35 -5,831,003.44 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 6,510,462.79 - - - -679,459.35 -5,831,003.44 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,510,462.79 - - - 192,539.76 1,732,857.81 28,435,860.36 法定代表人： 吴威 主管会计工作负责人： 谢芳梅 会计机构负责人： 谢芳梅 公告编号：2017-006 55 财务报表附注 一、 公司基本情况 1、 基本情况 第一环保（深圳）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为深 圳海德能水处理设备有限公司，系由深圳市工商行政管理局批准，由自然人吴威、 黄春森、李明贵共同出资组建，于 2006 年 4 月 14 日设立的有限责任公司。目前 公司的统一社会信用代码是 914403007883156648，注册资本为 2,000.00 万元,股 本为 2,000.00 万元，公司住所为深圳市罗湖区桂圆街道红岭中路 1012 号国信证 券大厦六层，法定代表人为吴威。 本公司股票于 2016 年 11 月 17 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让。证 券简称：第一环保，证券代码：839878。 2、 历史沿革 公司设立时注册资本为人民币 50.00 万元，由全体股东于公司设立登记前缴 足。吴威认缴注册资本 17.50 万元，占注册资本的 35.00%，黄春森认缴注册资本 17.50 万元，占注册资本的 35.00%，李明贵认缴注册资本 15.00 万元，占注册资 本的 30.00%。截止 2006 年 3 月 30 日，公司已收到各股东缴纳的注册资本（实 收资本）50.00 万元，其中吴威以货币缴付 17.50 万元，占注册资本的 35.00%， 黄春森以货币缴付 17.50 万元，占注册资本的 35.00%，李明贵以货币缴付 15.00 万元，占注册资本的 30.00%。 设立时股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 17.50 35.00 黄春森 17.50 35.00 李明贵 15.00 30.00 合 计 50.00 100.00 上述出资业经深圳一飞致远会计师事务所于 2006 年 3 月 31 日出具的“深飞 公告编号：2017-006 56 验字（2006）第 0342 号”《验资报告》予以验证。 2007 年 1 月 18 日公司召开股东会，决议通过同意股东李明贵将其持有公司 30.00%的股权，出资额人民币 15.00 万元转让给胡敏，同意股东黄春森将其持有 公司 35.00%的股权，出资额人民币 17.50 万元转让给吴威。 本次股权转让完成后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 35.00 70.00 胡敏 15.00 30.00 合 计 50.00 100.00 2011 年 6 月 20 日公司召开股东会，决议通过同意公司增加注册资本，由原 来的 50.00 万元增加到 200.00 万元，新增注册资本由股东吴威、胡敏认缴。截止 2011 年 7 月 1 日，公司已收到股东吴威、胡敏缴付的新增注册资本（实收资本） 150.00 万元，其中吴威以货币缴付 105.00 万元，胡敏以货币缴付 45.00 万元。 本次增资变更后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 140.00 70.00 胡敏 60.00 30.00 合 计 200.00 100.00 上述出资业经深圳德永会计师事务所于 2011 年 7 月 2 日出具的“深德永验字 [2011]102 号”《验资报告》予以验证。 2012 年 6 月 20 日公司召开股东会，决议通过同意公司增加注册资本，由原 来的 200.00 万元增加到 400.00 万元，新增注册资本由股东吴威、胡敏认缴。截 止 2012 年 6 月 29 日，公司已收到股东吴威、胡敏缴付的新增注册资本（实收资 本）200.00 万元，其中吴威以货币缴付 140.00 万元，胡敏以货币缴付 60.00 万元。 本次增资变更后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 公告编号：2017-006 57 吴威 280.00 70.00 胡敏 120.00 30.00 合 计 400.00 100.00 上述出资业经深圳德永会计师事务所于 2012 年 6 月 30 日出具的“深德永验 字[2012]38 号”《验资报告》予以验证。 2012 年 7 月 18 日公司召开股东会，决议通过同意公司增加注册资本，由原 来的 400.00 万元增加到 500.00 万元，新增注册资本由股东吴威、胡敏认缴。截 止 2012 年 7 月 20 日，公司已收到股东吴威、胡敏缴付的新增注册资本（实收资 本）100.00 万元，其中吴威以货币缴付 70.00 万元，胡敏以货币缴付 30.00 万元。 本次增资变更后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 350.00 70.00 胡敏 150.00 30.00 合 计 500.00 100.00 上述出资业经深圳德永会计师事务所于 2012 年 7 月 23 日出具的“深德永验 字[2012]43 号”《验资报告》予以验证。 2012 年 8 月 31 日公司召开股东会，决议通过同意公司增加注册资本，由原 来的 500.00 万元增加到 700.00 万元，新增注册资本由股东吴威、胡敏认缴。截 止 2012 年 9 月 14 日，公司已收到股东吴威、胡敏缴付的新增注册资本（实收资 本）200.00 万元，其中吴威以货币缴付 140.00 万元，胡敏以货币缴付 60.00 万元。 本次增资变更后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 490.00 70.00 胡敏 210.00 30.00 合 计 700.00 100.00 上述出资业经深圳德永会计师事务所于 2012 年 9 月 14 日出具的“深德永验 公告编号：2017-006 58 字[2012]53 号”《验资报告》予以验证。 2013 年 10 月 9 日公司召开股东会，决议通过同意公司增加注册资本，由原 来的 700.00 万元增加到 2,000.00 万元，新增注册资本由股东吴威、胡敏分期认 缴,其中吴威认缴新增注册资本 910.00 万元，胡敏认缴新增注册资本 390.00 万元。 2013 年 12 月 24 日，公司收到股东吴威认缴的注册资本（实收资本）200.00 万元，收到股东胡敏认缴的注册资本（实收资本）80.00 万元。 本次变更后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 690.00 34.50 胡敏 290.00 14.50 合 计 980.00 49.00 上述出资已于 2013 年 12 月 26 日在深圳市市场监督管理局登记备案，并取 得[2013]第 5866631 号备案通知书。 2014 年 10 月 14 日，公司收到股东吴威认缴的注册资本（实收资本）200.00 万元，收到股东胡敏认缴的注册资本（实收资本）80.00 万元。 本次变更后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 890.00 44.50 胡敏 370.00 18.50 合 计 1,260.00 63.00 上述出资已于 2014 年 10 月 30 日在深圳市市场监督管理局登记备案，并取 得[2014]第 82461653 号备案通知书。 2015 年 5 月 13 日，公司召开股东会，决议通过同意股东胡敏将其持有公司 3.00%（已实缴）、10.00%（未缴）、4.00%（转让前，该部分股权对应的注册资 本已实缴 58.00 万元，剩余 22.00 万元未缴）、8.00%(已实缴)、3.00%（已实缴） 的股权，分别转让给郑时正、深圳市快思科技有限公司、深圳实友创业投资有限 公告编号：2017-006 59 公司、深圳市思华力科技有限公司和深圳市靠谱技术开发有限公司。 本次股权转让完成后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 890.00 44.50 胡敏 32.00 1.60 郑时正 60.00 3.00 深圳实友创业投资有限公司 58.00 2.90 深圳市思华力科技有限公司 160.00 8.00 深圳市靠谱技术开发有限公司 60.00 3.00 合 计 1,260.00 63.00 本次转让已于 2015 年 5 月 27 日在深圳市市场监督管理局登记备案，并取得 [2015]第 83396546 号变更（备案）通知书。 2015 年 7 月 22 日，公司股东会决议通过，同意将未缴纳的注册资本 740.00 万元补足，由胡敏补缴 8.00 万元，吴威补缴 510.00 万元, 深圳市快思科技有限 公司补缴 200.00 万元，深圳实友创业投资有限公司补缴 22.00 万元。 本次变更后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 1,400.00 70.00 胡敏 40.00 2.00 郑时正 60.00 3.00 深圳实友创业投资有限公司 80.00 4.00 深圳市思华力科技有限公司 160.00 8.00 深圳市靠谱技术开发有限公司 60.00 3.00 深圳市快思科技有限公司 200.00 10.00 合 计 2,000.00 100.00 上述出资业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 7 月 30 日出具的“中兴财光华审验字(2015)第 15009 号”《验资报告》予以验证。 2015 年 7 月 31 日，公司股东会决议通过，同意胡敏将其持有的公司的 2.00% 公告编号：2017-006 60 的股权，出资 40.00 万元转让给深圳市思华力科技有限公司；同意吴威将其持有 的公司的股份中的 3.00%,出资 60.00 万元转让给深圳市思华力科技有限公司。 本次股权变更后公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 1,340.00 67.00 郑时正 60.00 3.00 深圳实友创业投资有限公司 80.00 4.00 深圳市思华力科技有限公司 260.00 13.00 深圳市靠谱技术开发有限公司 60.00 3.00 深圳市快思科技有限公司 200.00 10.00 合 计 2,000.00 100.00 本次变更已于 2015 年 7 月 31 日在深圳市市场监督管理局登记备案，并取得 [2015]第 83612836 号变更（备案）通知书。 2015 年 9 月 30 日，公司股东会决议通过，公司变更为股份有限公司，变更 后申请登记的注册资本为 2,000.00 万元，由深圳海德能水处理设备有限公司全体 股东以其拥有的深圳海德能水处理设备有限公司截止 2015 年 7 月 31 日经审计的 净资产 26,510,462.79 元,折合股份 2,000.00 万股，每股面值 1.00 元，于 2015 年 10 月 16 日缴足，其余 6,510,462.79 元计入资本公积。 本次变更后，公司的股东出资情况及股权结构如下： 股东名称 出资金额（万元） 占注册资本的比例（%） 吴威 1,340.00 67.00 郑时正 60.00 3.00 深圳实友创业投资有限公司 80.00 4.00 深圳市思华力科技有限公司 260.00 13.00 深圳市靠谱技术开发有限公司 60.00 3.00 深圳市快思科技有限公司 200.00 10.00 合 计 2,000.00 100.00 公告编号：2017-006 61 3、 经营范围 水处理及环保设备的设计、安装及相关专业软件的开发；国内贸易（不含专 营、专卖、专控商品）；投资兴办实业（具体项目另行申报）；经营进出口业务（法 律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）； 中水及废水回用系统的开发；膜分离技术的开发；液体分离设备、洁净设备、机 电设备安装；给排水工业 PE、PVC 等塑料管道及工业钢制管道的安装、销售； 机电设备安装工程、环保工程及市政工程的设计与施工；房屋租赁（以上项目法 律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。 组装生产水处理设备；废水、废气、废物的治理。 4、 业务性质、主要经营活动 本公司主要从事水处理技术与解决方案服务，包括水处理系统运营管理、设 备销售、系统安装及维保服务。 5、 母公司或最终控制方 本公司最终控制人为吴威。 6、 营业期限 2006 年 4 月 14 日至长期。 7、 财务报表的批准 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 17 日批准报出。 8、 合并范围及其变动情况 公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 4 户（其中：深圳海德能商业保理 有限公司与第一环保基金管理（深圳）有限公司已于 2016 年 3 月 31 日处置）， 孙公司共 6 户（其中：郑州海德能环保科技有限公司、太原海德能环保能源科技 有限公司、武汉海德能科技有限公司已于当期注销，海德能（厦门）环保能源科 技有限公司已于 2016 年 12 月 31 日处置），详见本附注七“在其他主体中的权益”。 本公司本年度合并范围与上年度相同，详见本附注六“合并范围的变更”。 各子公司主要从事的业务详见本附注七“在其他主体中的权益”。 公告编号：2017-006 62 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合“企业会计准则”），以 及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 ——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 本公司自财务报告期末起 12 个月内无影响公司持续经营的重大事项。 三、 公司主要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 2、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、 记账本位币 公告编号：2017-006 63 本公司以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得 对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收 益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在 购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的 合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 公告编号：2017-006 64 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资 产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关 的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企 业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交 易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本 附注 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报 表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按 照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 公告编号：2017-006 65 6、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并 日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 公告编号：2017-006 66 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子 公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注三、12“长期股权投资”或本附注三、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”（详见本附注三、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧 失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 公告编号：2017-006 67 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、 外币业务和外币报表折算 （1） 外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款 产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及③可供出售的外币货币性 项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之 外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外 币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经 营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的 记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外 币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为 其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 公告编号：2017-006 68 目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未 分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类 项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确 认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项 目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营 的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影 响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他 原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该 境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当 期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失 对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于 少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分 股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入 处置当期损益。 9、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公告编号：2017-006 69 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 公告编号：2017-006 70 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 公告编号：2017-006 71 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价 值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为各月月末的公允价值持续下跌月份数。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 公告编号：2017-006 72 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 ③财务担保合同 公告编号：2017-006 73 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收 入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果 无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工 具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 公告编号：2017-006 74 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 10、 应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形 成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1年以内（含1年，下同） 5.00 5.00 1-2年 10.00 10.00 2-3年 20.00 20.00 3-4年 50.00 50.00 4-5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 （2）公司设置无风险组合，该组合为应收集团内部公司款项，不计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （4）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已 转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 11、 存货 （1）存货的分类 公告编号：2017-006 75 本公司存货为库存商品、工程施工。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。库存商 品发出时采用月末一次加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销； 周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经 消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 12、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股 东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现 金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方 公告编号：2017-006 76 股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初 始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终 形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一 揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权 投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融 资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购 买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值 加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。 原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有 股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计 入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 公告编号：2017-006 77 出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外股东/所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资 本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各 项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被 投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策 及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合 收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不 构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以 抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易 公告编号：2017-006 78 损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业 投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投 出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出 业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的 资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公 司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号—— 企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对 被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的 长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊 销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其 公告编号：2017-006 79 他综合收益和利润分配以外的其他股东/所有者权益变动而确认的股东权益，按 比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动按比 例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处 置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失 对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他股东/所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时 结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和 其他股东/所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则进行会计处理的，其他综合收益和其他股东权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在终止采用权益 法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述 公告编号：2017-006 80 交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权 的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的 长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再 一并转入丧失控制权的当期损益。 13、 固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够 可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计 提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类 固定资产的年折旧率： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5.00 1.90-4.75 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子及办公设 备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 公告编号：2017-006 81 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 14、 在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要 工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费 用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 15、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的 汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 公告编号：2017-006 82 新开始。 16、 无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使 用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有 关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确 定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期损益。 17、 研究开发支出 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。 18、 长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 公告编号：2017-006 83 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短 期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险 费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本 公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负 公告编号：2017-006 84 债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期 损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 21、 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿， 则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超 过所确认负债的账面价值。 22、 股份支付 （1） 股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2） 权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价 确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价 公告编号：2017-006 85 模型等确定其公允价值。 （3） 确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等 后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预 计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 23、 收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在期末按完工百分比法确 认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 （4）本公司收入确认方法 公司营业收入包括水处理设备及相关配件及耗材销售、水处理安装工程项目、 水处理运营服务及水处理售后服务收入。 水处理设备及相关配件及耗材销售收入在取得客户签收单时，确认收入，详 见本条第（1）小条。 水处理安装工程项目收入，于资产负债表日按照完工百分比法确认收入，合 同完工进度按照累计已发生的成本占预计总成本的比例。 水处理运营服务收入为让渡资产使用权收入，通过后台数据可得知设备运行 公告编号：2017-006 86 情况，根据与客户签订的协议按月结算确认收入。 水处理工程维保收入，公司提供服务后，与客户进行确认，经客户确认后， 确认收入。 24、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿 证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否 则按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分 配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或 损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延 收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资 产相关或与收益相关的判断依据。 25、 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入股东权益的交易或者事项相关的递延所得税计入股东权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； 公告编号：2017-006 87 B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 26、 租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。 公告编号：2017-006 88 27、 重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 本期修改了收入会计政策。 变更前水处理安装工程项目收入确认方法具体为： A、 工程未跨期的，于工程完工验收时确认收入。 B、 工程跨期的，根据工期长度区分： a、 工期在 3 个月以内的，于工程完工验收时确认收入 b、 工期超过 3 个月的，在会计期末按完工百分比法确认收入，完工百 分比为已发生的成本占预计总成本的比例。 变更后水处理安装工程项目收入，于资产负债表日按照完工百分比法确认收 入，合同完工进度按照累计已发生的成本占预计总成本的比例。 会计政策变更对报告期及对比期间的影响如下： 项目名称 影响金额增加+/减少- 2015 年 12 月 31 日/2015 年度 2016 年 12 月 31 日/2016 年度 应收账款 - 508,270.00 应收账款坏账准备 - 25,413.50 存货 - -344,855.15 递延所得税资产 - 3,812.03 应交税费 - 15,427.13 其他流动负债 - 60,567.29 公告编号：2017-006 89 盈余公积 - 6,581.90 未分配利润 - 59,237.06 营业收入 - 447,702.71 营业成本 - 344,855.15 资产减值损失 - 25,413.50 所得税费用 - 11,615.11 （2）会计估计变更 本期会计估计未发生变更。 四、 税项 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率(%) 营业税 应税收入 5.00、3.00 增值税 应税收入 17.00、11.00、6.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得税 15.00 不同纳税主体所得税税率说明： 纳税主体名称 所得税税率(%) 深圳海德能环保能源科技有限公司 25.00 海德能供应链（深圳）有限公司 25.00 深圳海德能商业保理有限公司 25.00 第一环保基金管理（深圳）有限公司 25.00 公告编号：2017-006 90 海德能（厦门）环保能源科技有限公司 25.00 武汉海德能科技有限公司 25.00 成都海德能环保能源科技有限公司 25.00 太原海德能环保能源科技有限公司 25.00 郑州海德能环保科技有限公司 25.00 丽水源环保科技（深圳）有限公司 25.00 1、 税收优惠文件 根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实 施条例》的相关规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收 企业所得税。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的 通知》（国税函[2009]203 号），认定（复审）合格的高新技术企业，自认定（复 审）批准的有效期当年开始，可申请享受企业所得税优惠。企业取得省、自治区、 直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书后，可 持 “高新技术企业证书”及其复印件和有关资料，向主管税务机关申请办理减免 税手续。手续办理完毕后，高新技术企业可按 15%的税率进行所得税预缴申报或 享受过渡性税收优惠。本公司 2016 年 12 月 1 日取得由深圳市科技创新委员会、 深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准核发的高新 技术企业证书。 根据《财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优 惠目录》的通知》（财税[2015]78 号），纳税人销售自产的资源综合利用产品和提 供资源综合利用劳务（以下称销售综合利用产品和劳务），可享受增值税即征即 退政策。具体综合利用的资源名称、综合利用产品和劳务名称、技术标准和相关 条件、退税比例等按照本通知所附《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》 （以下简称《目录》）的相关规定执行。本公司提供的再生水属于《目录》中所 列的资源综合利用项目，并符合享受通知规定的增值税即征即退政策相关条件。 五、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 公告编号：2017-006 91 库存现金 10,141.41 10,508.83 银行存款 1,803,910.54 17,871,898.62 其他货币资金 4,664,445.16 1,959,354.60 合 计 6,478,497.11 19,841,762.05 截止到 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金为 4,664,445.16 元，为银行承兑汇 票保证金，为受限资金。 2、 应收票据 （1） 应收票据分类列示： 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑票据 510,000.00 100,000.00 合 计 510,000.00 100,000.00 （2） 期末无已质押的应收票据 （3） 期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,157,000.00 合 计 2,157,000.00 （4） 期末无出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、 应收账款 （1） 应收账款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 40,596,192.02 100.00 2,258,363.10 5.56 38,337,828.92 其中：账龄组合 40,596,192.02 100.00 2,258,363.10 5.56 38,337,828.92 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 40,596,192.02 100.00 2,258,363.10 5.56 38,337,828.92 （续） 类 别 2015.12.31 公告编号：2017-006 92 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 11,883,105.81 100.00 730,467.43 6.15 11,152,638.38 其中：账龄组合 11,883,105.81 100.00 730,467.43 6.15 11,152,638.38 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 11,883,105.81 100.00 730,467.43 6.15 11,152,638.38 （续） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 40,096,532.02 98.77 2,004,826.60 5.00 11,212,398.21 94.36 560,619.92 5.00 1 至 2 年 23,895.00 0.06 2,389.50 10.00 287,175.10 2.42 28,717.51 10.00 2 至 3 年 138,785.00 0.34 27,757.00 20.00 184,660.00 1.55 36,932.00 20.00 3 至 4 年 153,980.00 0.38 76,990.00 50.00 183,000.00 1.54 91,500.00 50.00 4 至 5 年 183,000.00 0.45 146,400.00 80.00 15,872.50 0.13 12,698.00 80.00 5 年以上 合 计 40,596,192.02 100.00 2,258,363.10 —— 11,883,105.81 100.00 730,467.43 —— （2） 坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 其他 应收账款坏账 准备 730,467.43 1,580,630.67 26,602.50 26,132.50 2,258,363.10 注：其他减少 26,132.50 元为处置子公司而减少的金额。 其中本报告期实际核销的应收账款情况： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 26,602.50 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性 质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否因 关联交易产 公告编号：2017-006 93 生 重庆五矿机械 进出口有限公 司 销售货款 15,872.50 无法收回 总经理审批 否 深圳市旺鑫精 密工业有限公 司 销售货款 6,500.00 无法收回 总经理审批 否 青酒集团有限 责任公司 销售货款 4,230.00 无法收回 总经理审批 否 合 计 26,602.50 应收账款核销说明：应收重庆五矿机械进出口有限公司及深圳市旺鑫精密工 业有限公司货款账龄在五年以上，经多次催要无法收回，应收贵州青酒集团有限 责任公司货款账龄也在五年以上，经多次催要，2016 年 12 月收回大部分货款， 仍有少部分应收账款无法收回，公司管理层决定对以上应收账款予以核销。 （3） 按欠款方归集的各期余额前五名的应收账款情况： 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 28,244,996.55 元，占 应收账款期末余额合计数的比例 69.58%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金 额 1,412,249.83 元。 单位名称 金额 账 龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备期 末余额 与公司关系 四川美富特环境 治理有限责任公 司 14,200,000.00 1 年以内 34.98 710,000.00 非关联方 富顶精密组件（深 圳）有限公司 7,454,400.00 1 年以内 18.36 372,720.00 非关联方 富智康精密电子 （廊坊）有限公司 2,279,300.00 1 年以内 5.62 113,965.00 非关联方 富晋精密工业（晋 城）有限公司 2,275,366.95 1 年以内 5.60 113,768.35 非关联方 富士康精密电子 （太原）有限公司 2,035,929.60 1 年以内 5.02 101,796.48 非关联方 合 计 28,244,996.55 69.58 1,412,249.83 注：本公司和嘉铭融资租赁（上海）有限公司分别与富智康精密电子（廊坊） 有限公司和富顶精密组件（深圳）有限公司等公司签订应收账款三方协议，经三 方协商一致，本公司以交易过程中的应收账款为基础申请保理业务。期末受限应 公告编号：2017-006 94 收账款的账面价值为 866,158.70 元。 4、 预付款项 （1） 账龄分析及百分比 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 717,049.21 76.41 1,587,660.20 96.35 1 至 2 年 221,319.95 23.59 60,210.00 3.65 2 至 3 年 合 计 938,369.16 100.00 1,647,870.20 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 金 额 占预付账 款总额的 比例% 账龄 未结算原因 深圳杜克环保科技有限公司 非关联方 403,189.72 42.97 1 年以内 发票未到，尚 不确认进项税 深圳市中品文化发展有限公司 非关联方 150,000.00 15.99 1-2 年 尚未提供服务 深圳市开联空调制冷设备有限 公司 非关联方 107,250.00 11.43 1 年以内 货物未到 广州市伯诚管理顾问有限公司 非关联方 60,000.00 6.39 1 年以内 尚未提供服务 无锡市恒瑞水处理设备有限公 司 非关联方 53,040.00 5.65 1-2 年 货物未到 合 计 773,479.72 82.43 5、 其他应收款 （1） 其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 1,076,714.12 100.00 55,660.71 5.17 1,021,053.41 其中：账龄组合 1,076,714.12 100.00 55,660.71 5.17 1,021,053.41 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 公告编号：2017-006 95 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 合 计 1,076,714.12 100.00 55,660.71 5.17 1,021,053.41 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 1,062,770.17 100.00 58,838.51 5.54 1,003,931.66 账龄组合 1,062,770.17 100.00 58,838.51 5.54 1,003,931.66 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 1,062,770.17 100.00 58,838.51 5.54 1,003,931.66 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 1,040,214.12 96.61 52,010.71 5.00 948,770.17 89.27 47,438.51 5.00 1 至 2 年 36,500.00 3.39 3,650.00 10.00 114,000.00 10.73 11,400.00 10.00 合 计 1,076,714.12 100.00 55,660.71 —— 1,062,770.17 100.00 58,838.51 —— （2） 坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 其他减少 其他应收款 坏账准备 58,838.51 3,074.05 103.75 55,660.71 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 投标保证金 10,000.00 10,000.00 资金拆借款 100,000.00 备用金 413,256.49 395,332.23 公告编号：2017-006 96 股权转让款 490,000.00 100,000.00 其他保证金 32,100.00 代垫社保公积金 33,791.74 3,137.94 即征即退增值税 52,635.89 押金 77,030.00 422,200.00 合 计 1,076,714.12 1,062,770.17 （4） 其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收 款总额的比 例（%） 坏账准备 年末余额 与公司关 系 闫立浩 股权转让 款 490,000.00 1 年以内 45.51 24,500.00 非关联方 刘小平 备用金 88,774.27 1 年以内 8.24 4,438.71 非关联方 吴培言 备用金 80,000.00 1 年以内 7.43 4,000.00 非关联方 罗岳平 备用金 50,000.00 1 年以内 4.64 2,500.00 非关联方 10,000.00 1-2 年 0.93 1,000.00 非关联方 深圳市金安基环保 技术有限公司 押金 60,000.00 1 年以内 5.57 3,000.00 非关联方 合 计 778,774.27 72.33 39,438.71 6、 存货 （1） 存货分类 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 495,498.71 495,498.71 工程施工 647,113.74 647,113.74 合 计 1,142,612.45 1,142,612.45 （续） 项 目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 627,692.12 627,692.12 工程施工 2,865,665.75 2,865,665.75 合 计 3,493,357.87 3,493,357.87 公告编号：2017-006 97 （2） 期末存货无减值迹象，未计提存货跌价准备。 7、 其他流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 待抵扣进项税 817,547.03 1,004,454.54 预交企业所得税 1,828.34 合 计 819,375.37 1,004,454.54 8、 投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 合 计 一、账面原值 1、年初余额 2、本年增加金额 31,350,287.96 31,350,287.96 （1）外购 31,350,287.96 31,350,287.96 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 15,675,143.98 15,675,143.98 （1）处置 （2）其他转出 15,675,143.98 15,675,143.98 4、年末余额 15,675,143.98 15,675,143.98 二、累计折旧和累计摊销 1、年初余额 2、本年增加金额 661,839.36 661,839.36 （1）计提或摊销 661,839.36 661,839.36 3、本年减少金额 289,554.72 289,554.72 （1）处置 （2）其他转出 289,554.72 289,554.72 4、年末余额 372,284.64 372,284.64 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、年末余额 四、账面价值 公告编号：2017-006 98 项 目 房屋及建筑物 合 计 1、年末账面价值 15,302,859.34 15,302,859.34 2、年初账面价值 （2） 房地产转换情况 2017 年 10 月 1 日，本公司将原出租的深圳市罗湖区红岭中街国信大厦 6 层 改为自用，自投资性房地产转为固定资产。 注：本公司投资性房地产为深圳市罗湖区红岭中街国信大厦 7 层，已抵押给 银行用于公司借款，为受限资产，详见附注五、42。 9、 固定资产及累计折旧 （1） 固定资产情况 项 目 电子及办公设备 运输设备 机器设备 房屋及建筑物 合 计 一、账面原值 1、期初余额 631,928.98 1,194,450.70 13,275,406.23 15,101,785.91 2、本期增加金 额 138,499.01 1,109,635.41 13,561,384.91 15,675,143.98 30,484,663.31 （1）购置 138,499.01 1,109,635.41 1,248,134.42 （2）在建工程 转入 13,561,384.91 13,561,384.91 （3）其他 15,675,143.98 15,675,143.98 3、本期减少金 额 68,489.00 948,000.00 1,016,489.00 （1）处置或报 废 948,000.00 948,000.00 （2）其他减少 68,489.00 68,489.00 4、期末余额 701,938.99 1,356,086.11 26,836,791.14 15,675,143.98 44,569,960.22 二、累计折旧 1、期初余额 182,823.45 877,197.94 468,315.04 1,528,336.43 2、本期增加金 额 181,981.58 228,651.31 1,786,302.21 372,284.64 2,569,219.74 （1）计提 181,981.58 228,651.31 1,786,302.21 82,729.92 2,279,665.02 （2）其他 289,554.72 289,554.72 3、本期减少金 额 35,200.17 870,580.00 905,780.17 （1）处置或报 废 870,580.00 870,580.00 （2）其他减少 35,200.17 35,200.17 公告编号：2017-006 99 项 目 电子及办公设备 运输设备 机器设备 房屋及建筑物 合 计 4、期末余额 329,604.86 235,269.25 2,254,617.25 372,284.64 3,191,776.00 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金 额 （1）计提 3、本期减少金 额 （1）处置或报 废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价 值 372,334.13 1,120,816.86 24,582,173.89 15,302,859.34 41,378,184.22 2、期初账面价 值 449,105.53 317,252.76 12,807,091.19 13,573,449.48 注 1：本公司固定资产中房屋及建筑物为深圳市罗湖区红岭中街国信大厦 6 层，已抵押给银行用于公司借款，为受限资产，详见附注五、42。 注 2：本期的固定资产原值及累计折旧的其他减少为处置子公司而减少的金 额。 10、 在建工程 （1）在建工程情况 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 工业纯水制备工程 1,559,400.43 -- 1,559,400.43 30T 工业纯水制备 工程 697,795.10 697,795.10 合 计 697,795.10 697,795.10 1,559,400.43 -- 1,559,400.43 （2）重要在建工程项目本年变动情况 工程名称 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 金额 其中：利 息资本 化金额 转入固定资 产 其 他 减 少 余 额 其中：利 息资本化 金额 公告编号：2017-006 100 工业纯水制备 工程 1,559,400.43 5,525,963.04 7,085,363.47 纯水站 RO 浓 水回收节水改 造项目 968,749.29 968,749.29 100T 超纯水系 统 3,018,645.33 3,018,645.33 50T 纯水制备 工程 1,341,145.82 1,341,145.82 30T 工业纯水 制备工程 697,795.10 697,795.10 40T 工业纯水 制备工程 1,147,481.00 1,147,481.00 合 计 1,559,400.43 12,699,779.58 13,561,384.91 697,795.10 11、 无形资产 （1） 无形资产情况 项 目 软件 专利权 非专利技术 合 计 一、账面原值 1、年初余额 2、本年增加金额 55,555.56 55,555.56 （1）购置 55,555.56 55,555.56 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）合并范围减少 4、年末余额 55,555.56 55,555.56 二、累计摊销 1、年初余额 2、本年增加金额 3,086.42 3,086.42 （1）摊销 3,086.42 3,086.42 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 （2）合并范围减少 4、年末余额 3,086.42 3,086.42 三、减值准备 公告编号：2017-006 101 项 目 软件 专利权 非专利技术 合 计 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 52,469.14 52,469.14 2、年初账面价值 12、 商誉 （1） 商誉的账面价值 被投资单位名称或形 成商誉的事项 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 其中：企业合并形成的 其中：处置 海德能（厦门）环保 能源科技有限公司 100,838.74 100,838.74 0.00 合 计 100,838.74 100,838.74 0.00 （2） 商誉未计提减值准备。 13、 长期待摊费用 项 目 2016.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2016.12.31 房屋装修 48,656.20 621,373.15 83,176.93 586,852.42 合 计 48,656.20 621,373.15 83,176.93 586,852.42 14、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 递延所得税资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 资产减值准备 350,552.53 2,248,167.50 197,326.50 789,305.94 存货计税基础 与账面差异 926.12 3,704.46 可抵扣职工教 育经费 3,120.93 20,806.19 公告编号：2017-006 102 合 计 353,673.46 2,268,973.69 198,252.62 793,010.40 （2） 未确认递延所得税资产明细 项 目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣亏损 1,518,625.89 1,670,973.31 合 计 1,518,625.89 1,670,973.31 （3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 2016.12.31 2015.12.31 备注 2021 年 1,059,902.04 2020 年 437,152.92 1,430,780.67 2019 年 21,570.93 240,192.64 2018 年 2017 年 合 计 1,518,625.89 1,670,973.31 15、 短期借款 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 保证借款 9,700,000.00 6,000,000.00 质押借款 729,396.81 合 计 10,429,396.81 6,000,000.00 注 1： 2016 年 4 月 29 日，本公司与嘉铭融资租赁（上海）有限公司签订国 内保理业务合同（合同编号：FAC101086），本公司和嘉铭融资租赁（上海）有 限公司分别与富智康精密电子（廊坊）有限公司和富顶精密组件（深圳）有限公 司等公司签订应收账款三方协议，经三方协商一致，本公司以交易过程中的应收 账款为基础申请保理业务。截止至 2016 年 12 月 31 日，该项保理业务借款余额 为 729,396.81 元。 注 2：2016 年 4 月 25 日，公司向中国银行深圳布吉支行借款 6,000,000.00 元（借款申请书编号：2016 圳中银布小借字第 000137 号），此笔借款依据公司 与中国银行深圳布吉支行签订编号为 2016 圳中银布额协字第 7000137 号的《中 小企业业务授信额度协议》申请，本授信额度协议项下的借款由黄芳以其自有房 公告编号：2017-006 103 产提供抵押担保，并与银行签订编号为 2016 圳中银布小抵字第 000137B 号的《中 小企业业务最高额抵押合同》；由吴威、黄芳、深圳海德能环保能源科技有限公 司、海德能供应链（深圳）有限公司分别与银行签订编号为 2016 圳中银布小保 字第 000137A 号、2016 圳中银布小保字第 000137B 号、2016 圳中银布小保字第 000137C 号、2016 圳中银布小保字第 000137D 号的《中小企业业务最高额保证 合同》提供保证担保。 注 3：2016 年 9 月 28 日，公司向中国邮政储蓄银行深圳罗湖区支行借款 4,000,000.00 元（借款合同编号：44008995100216091005），此笔借款由深圳市中 小企业融资担保有限公司提供保证担保；由吴威和黄芳与银行签订编号为 44008995100916091005 的《小企业保证合同》提供保证担保。 截止至 2016 年 12 月 31 日，此笔借款已还本金 300,000.00 元，余额为 3,700,000.00 元。 16、 应付票据 种 类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 9,304,239.85 4,577,082.00 合 计 9,304,239.85 4,577,082.00 注：截止 2016 年 12 月 31 日，公司无已到期未支付的应付票据。 17、 应付账款 （1） 应付账款按账龄列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 13,383,446.20 10,874,312.20 1 至 2 年 1,561,271.40 2,015.00 2 至 3 年 2,015.00 732,744.71 合 计 14,946,732.60 11,609,071.91 （2） 2016 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 广东沃杰森环保科技有限公司 1,139,397.40 暂不需支付 中山市鑫顺建筑劳务分包有限公司 350,000.00 暂不需支付 深圳市宇诚达机电有限公司 30,000.00 暂不需支付 公告编号：2017-006 104 东莞市滢源水处理设备有限公司 24,084.00 暂不需支付 广东天泽环保科技有限公司 13,000.00 暂不需支付 惠州恒骏环保设备有限公司 2,015.00 暂不需支付 合 计 1,558,496.40 18、 预收账款 （1） 预收账款按账龄列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 726,374.59 336,139.00 1 至 2 年 215,480.00 合 计 726,374.59 551,619.00 （2） 2016 年 12 月 31 日无账龄超过 1 年的重要预收账款。 19、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 1,031,394.44 6,572,969.15 6,787,400.35 816,963.24 二、离职后福利-设定提存计划 600,258.48 600,258.48 合 计 1,031,394.44 7,173,227.63 7,387,658.83 816,963.24 （2） 短期薪酬列示 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 802,860.44 5,805,741.14 5,804,471.29 804,130.29 2、职工福利费 228,216.00 286,202.31 514,418.31 - 3、社会保险费 - 155,510.74 155,510.74 - 其中：医疗保险费 - 125,800.96 125,800.96 - 工伤保险费 - 8,897.04 8,897.04 - 生育保险费 - 20,812.74 20,812.74 - 4、住房公积金 318.00 186,158.50 173,643.55 12,832.95 5、工会经费 - 1,506.26 1,506.26 - 6、职工教育经费 - 137,850.20 137,850.20 合 计 1,031,394.44 6,572,969.15 6,787,400.35 816,963.24 公告编号：2017-006 105 （3） 设定提存计划列示 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、基本养老保险 579,129.13 579,129.13 2、失业保险费 21,129.35 21,129.35 合 计 600,258.48 600,258.48 注：本期减少包含处置子公司导致的应付职工薪酬减少 31,607.95 元。 20、 应交税费 税 项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 385,653.40 6,140.45 营业税 143,700.00 个人所得税 1,611.76 22,112.44 城市维护建设税 63,552.48 16,543.01 教育费附加 27,236.78 8,195.56 地方教育费附加 18,157.85 5,463.72 企业所得税 215,112.75 479,656.26 印花税 307.37 合 计 711,325.02 682,118.81 21、 应付利息 项目 2016.12.31 2015.12.31 短期借款应付利息 57,500.00 合 计 57,500.00 应付利息为公司 2016 年 7 月份向公司员工借款产生，借款期限为 1 年，每 半年支付一次利息。 22、 其他应付款 （1） 其他应付款按账龄列示如下： 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内 11,980,496.24 1,873,954.87 1 至 2 年 1,520,000.00 公告编号：2017-006 106 合 计 13,500,496.24 1,873,954.87 （2） 其他应付款按款项性质列示如下： 项 目 2016.12.31 2015.12.31 资金拆借款 12,958,480.77 1,750,180.77 代收款 8,550.00 押金 190,221.88 代垫款 343,243.59 123,774.10 合 计 13,500,496.24 1,873,954.87 （3） 2016 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 2016.12.31 未偿还或结转的原因 吴威 1,520,000.00 暂无需支付 合 计 1,520,000.00 23、 其他流动负债 项 目 2016.12.31 2015.12.31 待转销项税额 116,962.97 合 计 116,962.97 24、 长期借款 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 抵押借款 21,073,436.30 21,073,436.30 0.00 合 计 21,073,436.30 21,073,436.30 0.00 注 1：2016 年 9 月 26 日，公司向上海浦东发展银行深圳分行借款 17,000,000.00 元（借款合同编号：79052016280183），借款期限为 2016 年 9 月 26 日至 2019 年 9 月 26 日，此笔借款依据公司与海浦东发展银行深圳分行签订的编号为 BC2016090100000512 的融资额度协议申请，本融资额度协议项下的借款由公司 以自有房产（权证编号 ：粤（2016）深圳市不动产权第 0145375 号）作为抵押 物提供抵押担保，并与银行签订编号为 ZD7905201600000011 的《最高额抵押合 同》；由吴威和黄芳与银行签订编号为 ZB7905201600000014 的《最高额保证合 同》提供保证担保。 公告编号：2017-006 107 注 2：2016 年 10 月 12 日，本公司与交通银行深圳深南中支行签订编号为 0342016101001 的《流动资金借款合同》，2016 年 10 月 28 日，公司向银行借款 673,701.00 元（借款额度使用申请书编号：Z1610LN1564391100001）；2016 年 11 月 16 日，公司向银行借款 1,248,603.00 元（借款额度使用申请书编号： Z1610LN1564391100002）；2016 年 12 月 1 日，公司向银行借款 1,013,439.00 元 （借款额度使用申请书编号：Z1610LN1564391100003）；2016 年 12 月 6 日，公 司 向 银 行 借 款 1,155,000.00 元 （ 借 款 额 度 使 用 申 请 书 编 号 ： Z1610LN1564391100004）。截止至 2016 年 12 月 31 日，借款余额为 4,073,436.30 元。此合同项下的借款由吴威和黄芳与银行签订编号为 0342016101003 的《保证 合同》提供保证担保，由本公司以自有房产（权利证书编号：粤（2016）深证市 不动产权第 0191152 号）提供抵押担保，并与银行签订编号为 0342016101002 的 《抵押合同》。 25、 预计负债 项 目 2016.12.31 2015.12.31 形成原因 产品质量保证 526,216.50 已完成项目的后续维修 合 计 526,216.50 注：公司对已完工工程项目质保期内可能发生的售后服务费用进行预提，根 据质保期时间长短、项目性质、项目合同条件等因素按合同金额的 0.50%-3.00% 确认预计负债。 26、 股本 项目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 20,000,000.00 注：2016 年度股本未发生变动。 27、 资本公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 6,556,023.19 6,556,023.19 合 计 6,556,023.19 6,556,023.19 公告编号：2017-006 108 2016 年度资本公积无变动。 28、 盈余公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 192,539.76 837,423.57 1,029,963.33 合 计 192,539.76 837,423.57 1,029,963.33 29、 未分配利润 项 目 2016 年度 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 294,118.66 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 294,118.66 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,264,791.09 减：提取法定盈余公积 837,423.57 10.00% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 加：其他 期末未分配利润 7,721,486.18 30、 营业收入和营业成本 （1） 营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 86,383,763.48 60,163,285.40 39,209,014.39 27,915,237.27 其他业务 1,106,299.35 620,474.40 合 计 87,490,062.83 60,783,759.80 39,209,014.39 27,915,237.27 （2） 公司前五名客户营业收入情况： 客户名称 2016 年度 金额 比例（%） 中坚企业有限公司 19,349,117.24 22.12 公告编号：2017-006 109 富顶精密组件（深圳）有限公司 16,789,189.34 19.19 四川美富特环境治理有限责任公司 12,136,752.14 13.87 雅佳控股有限公司 4,748,227.02 5.43 TPK（宸鸿科技集团） 4,458,597.29 5.10 合 计 57,481,883.03 65.71 （续） 客户名称 2015 年度 金额 比例（%） 中坚企业有限公司 10,927,250.19 27.87 TPK（宸鸿科技集团） 7,385,929.40 18.84 EASTERN STAR LIMITED 5,248,049.73 13.38 无锡市润源环保设备有限公司 4,300,000.00 10.97 深圳市创源优品水处理设备有限公 司 3,434,767.87 8.76 合 计 31,295,997.19 79.82 31、 税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 营业税 43,171.35 358,716.03 城市维护建设税 111,250.55 55,135.03 教育费附加 47,522.78 24,894.82 地方教育费附加 31,681.86 16,596.55 印花税 25,453.84 房产税 96,359.19 堤围费 1,135.14 合 计 356,574.71 455,342.43 根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会［2016］22 号） 的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为 “税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、 资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费； 利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。本公司房产税、土 地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。 公告编号：2017-006 110 32、 销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 362,304.87 286,490.31 办公费 103,193.94 77,881.63 业务招待费 182,576.51 130,259.10 保险费 8,853.25 33,653.07 广告宣传费 80,371.00 7,091.98 运杂费 95,131.15 45,485.56 折旧费 228,558.39 232,430.70 差旅费 576,805.35 272,063.60 车辆使用费 234,421.85 141,491.22 检测费 2,965.00 9,509.24 房租 1,495.86 39,833.00 其他 19,267.48 95,839.32 售后服务 526,216.50 合 计 2,422,161.15 1,372,028.73 33、 管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 3,947,415.86 2,449,080.20 办公费 639,822.59 358,771.13 业务招待费 389,643.02 186,121.47 通讯费 54,177.37 16,976.08 交通费 271,504.52 75,244.38 差旅费 302,122.83 137,125.60 房租、物业水电费 1,203,786.13 1,418,433.04 折旧费、摊销 386,044.77 83,721.38 税费 17,994.90 8,705.63 中介机构费用 1,161,263.66 835,596.29 研发费 3,819,542.74 2,581,805.35 其他 129,936.86 177,626.93 合 计 12,323,255.25 8,329,207.48 公告编号：2017-006 111 34、 财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 954,864.46 290,882.11 减：利息收入 32,875.43 167,702.71 手续费 200,684.32 41,008.68 汇兑损失 1,183.31 合 计 1,123,856.66 164,188.08 35、 资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 1,577,556.62 110,916.93 合 计 1,577,556.62 110,916.93 36、 投资收益 被投资单位名称 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 287,336.26 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利 得 处置银行理财产品取得的投资收益 7,479.45 合 计 294,815.71 —— 37、 营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 272,580.00 其中：固定资产处置利得 272,580.00 政府补助 73,470.63 其他 26,110.93 71,340.34 公告编号：2017-006 112 合 计 372,161.56 71,340.34 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016年度 2015年度 与收益相关 稳岗补贴 20,834.74 增值税即征即退 52,635.89 合 计 73,470.63 计入当期非经常性损益 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 272,580.00 其中：固定资产处置利得 272,580.00 政府补助 73,470.63 其他 26,110.93 71,340.34 合 计 372,161.56 71,340.34 38、 营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 其他 14,253.42 262.54 合 计 14,253.42 262.54 计入当期非经常性损益 项 目 2016 年度 2015 年度 其他 14,253.42 262.54 合 计 14,253.42 262.54 39、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项 目 2016 年度 2015 年度 当期所得税 1,485,781.37 676,962.82 递延所得税 -126,181.85 -28,655.36 合 计 1,359,599.52 648,307.46 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2016 年度 2015 年度 利润总额 9,555,622.49 933,171.27 公告编号：2017-006 113 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,433,343.37 233,292.82 子公司适用不同税率的影响 -55,765.78 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 处置及注销子公司的影响 -43,100.44 税法规定可额外扣除的影响 -286,465.71 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 132,503.34 31,703.69 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -154,357.84 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 256,654.95 357,695.17 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 76,787.63 异地施工企业所得税 25,615.79 所得税费用 1,359,599.52 648,307.47 40、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 营业外收入 97,448.34 71,340.34 利息收入 32,875.43 167,702.71 往来款 1,168,967.26 2,412,008.97 合 计 1,299,291.03 2,651,052.02 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 付现费用 8,169,582.38 5,802,963.33 往来款 299,003.80 483,744.84 营业外支出 14,208.12 262.54 合 计 8,482,794.30 6,286,970.71 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 收回拆借款 100,000.00 3,318,342.00 合 计 100,000.00 3,318,342.00 公告编号：2017-006 114 （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 支付拆借款 0.00 100,000.00 合 计 0.00 100,000.00 （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 收到拆借款 25,758,000.00 5,317,657.21 合 计 25,758,000.00 5,317,657.21 （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 偿还拆借款 14,550,000.00 9,991,952.84 合 计 14,550,000.00 9,991,952.84 41、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,196,022.97 284,863.80 加：资产减值准备 1,577,556.62 110,916.93 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 2,941,504.38 787,509.44 无形资产摊销 3,086.42 长期待摊费用摊销 83,176.93 56,838.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -272,580.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 956,047.77 290,882.11 投资损失（收益以“－”号填列） -294,815.71 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -162,906.02 -28,655.36 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,354,449.88 -2,866,649.18 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -28,252,574.57 4,308,069.84 公告编号：2017-006 115 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,842,116.63 7,672,573.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,028,914.70 10,616,350.13 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,814,051.95 17,882,407.45 减：现金的期初余额 17,882,407.45 9,861,933.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,068,355.50 8,020,474.32 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 项 目 金 额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中：海德能（厦门）环保能源科技有限公司 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 400,000.00 其中：海德能（厦门）环保能源科技有限公司 丽水源环保科技（深圳）有限公司 400,000.00 取得子公司支付的现金净额 400,000.00 （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 项 目 金 额 本期处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 450,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物物 190,318.23 其中：第一环保基金管理（深圳）有限公司 1,156.17 深圳海德能商业保理有限公司 55,679.89 海德能（厦门）环保能源科技有限公司 133,482.17 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 259,681.77 公告编号：2017-006 116 （4） 现金和现金等价物的构成 项 目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 1,814,051.95 17,882,407.45 其中：库存现金 10,141.41 10,508.83 可随时用于支付的银行存款 1,803,910.54 17,871,898.62 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,814,051.95 17,882,407.45 （5） 货币资金与现金及现金等价物的调节 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2016.12.31 2015.12.31 期末货币资金 6,478,497.11 19,841,762.05 减：使用受到限制的存款 4,664,445.16 1,959,354.60 加：持有期限不超过三个月的国债投资 期末现金及现金等价物余额 1,814,051.95 17,882,407.45 减：期初现金及现金等价物余额 17,882,407.45 9,861,933.13 现金及现金等价物净增加额（减少“—”） -16,068,355.50 8,020,474.32 42、 所有权或使用权受到限制的资产 截止 2016 年 12 月 31 日，所有权或使用权受到限制的资产列示如下： 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,664,445.16 银行承兑票据保证金 投资性房地产 15,302,859.34 向银行借款提供抵押 固定资产 15,302,859.34 向银行借款提供抵押 应收账款 866,158.70 向金融公司借款提供质押 合 计 36,136,322.54 六、 合并范围的变更 1、 处置子公司 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 公告编号：2017-006 117 子公司名称 股权处置 价款 股 权 处 置 比 例 （%） 股权处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权时 点的确定依据 处置价款与处置投资对 应的合并报表层面享有 该子公司净资产份额的 差额 深圳海德能商业保 理有限公司 5.00 万元 100.00 转让 2016 年 3 月 31 日 完成工商变更 登记 165,370.11 第一环保基金管理 （深圳）有限公司 40.00 万元 100.00 转让 2016 年 3 月 31 日 完成工商变更 登记 165,563.83 海德能（厦门）环 保能源科技有限公 司 49.00 万元 100.00 转让 2016 年 12 月 30 日 签订股权转让 协议 57,241.05 （续） 子公司名称 丧失控制 权之日剩 余股权的 比例（%） 丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值 丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 按照公允价 值重新计量 剩余股权产 生的利得或 损失 丧失控制权之日 剩余股权公允价 值的确定方法及 主要假设 与原子公司股权 投资相关的其他 综合收益转入投 资损益的金额 深圳海德能商业保 理有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 第一环保基金管理 （深圳）有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 海德能（厦门）环 保能源科技有限公 司 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 2、 其他原因的合并范围变动 清算子公司 公司名称 注册 地 注销日期 注册资本 （万元） 清算前持股 比例 清算日合并 报表享有子 公司净资产 的份额 清算损益 太原海德能环 保能源科技有 限公司 太原 2016 年 7 月 8 日 2,000.00 99.00% 0.00 0.00 武汉海德能科 武汉 2016 年 8 月 3 500.00 100.00% -1,209.97 1,209.97 公告编号：2017-006 118 技有限公司 日 郑州海德能环 保科技有限公 司 郑州 2016 年 7 月 26 日 2,000.00 100.00% -922.68 922.68 七、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 深圳海德能环保能源 科技有限公司 深圳 深圳 环保设备及产 品的研发、生 产、销售 100.00 同一控制下企业合 并 海德能供应链（深圳） 有限公司 深圳 深圳 机电自动化 100.00 出资设立 （2） 深圳海德能环保能源科技有限公司集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 成都海德能环保能 源科技有限公司 成都 成都 环保设备及 产品的研发、 生产、销售 100.00 出资设立 丽水源环保科技（深 圳）有限公司 深圳 深圳 供应链管理 及相关配套 服务 70.00 出资设立 （3） 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的 持股比例 （%） 本年归属于少 数股东的损益 本年向少数股 东分派的股利 年末少数股东 权益余额 丽水源环保科技（深圳）有限 公司 30.00 12,224.06 0.00 153,679.93 （4） 重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2016.12.31 公告编号：2017-006 119 子公司名称 2016.12.31 流动资产 非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 丽水源环保科技 （深圳）有限公司 2,017,565.12 17,827.05 2,035,392.17 1,523,125.75 -- 1,523,125.75 （续） 子公司名称 2016年度发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金流 量 丽水源环保科技（深圳）有限 公司 10,793,203.88 40,746.86 40,746.86 -389,531.55 2、 在合营企业或联营企业中的权益 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要 经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营企 业投资的会计处理方 法 直接 间接 第一核能技术（深 圳）有限公司 深圳 深圳 辐射防护用品 研发与销售 30.00 权益法 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司尚未对第一核能技术（深圳）有限公司出 资。 八、 关联方及其交易 1、 本公司的实际控制人 本公司实际控制人为吴威。 2、 本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营和联营企业详见附注七、2、“在合营企业或联营企业中的 权益”。 本年与本公司未发生关联方交易。 4、 本公司的其他关联方情况: 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司的其他关联方情况如下： 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 公告编号：2017-006 120 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 深圳市快思科技有限公司 公司股东 深圳实友创业投资有限公司 公司股东 深圳市思华力科技有限公司 公司股东 郑时正 公司股东 深圳市靠谱技术开发有限公司 公司股东 深圳鸿富锦供应链管理有限公司 实际控制人近亲控制（2016 年 11 月 28 日不再为公司关联方） 深圳市新世纪净水设备销售部 实际控制人控制（2016 年 3 月 15 日 不再为公司的关联方） 深圳市荣浩水处理工程设备有限公司 实际控制人配偶控制（于 2016 年 7 月 14 日注销） 黄芳 实际控制人之配偶 胡敏 实际控制人之妻妹 HDN HONK KONG GROUP CO.,LIMITED 海德能（香港）集团有限公司 实际控制人之妻黄芳控制的公司 （2016 年 6 月 29 日注销） 新余新纪元科技有限公司 实际控制人之妻妹胡敏控制的公司 深圳市好的环保设备有限公司 董事姜积新控制的公司 深圳市栢德科技有限公司 监事会主席吴庆忠持股 70%：吴庆 忠之配偶梁婷持股 30%的公司 王秋蓉 公司董事，副总经理，董事会秘书 夏华林 公司董事 姜积新 公司董事 黄斌 公司董事 吴庆忠 公司监事会主席 欧璐 公司监事 倪伟涛 公司职工代表监事 谢芳梅 公司财务负责人 5、 关联方交易 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品 关联方名称 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 深圳市栢德科技有限公司 采购商品 151,680.00 38,216.00 （2） 关联方担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 公告编号：2017-006 121 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 吴威 4,000,000.00 2016-9-28 2017-9-26 否 黄芳 4,000,000.00 2016-9-28 2017-9-26 否 吴威 673,701.00 2016-10-31 2018-10-28 否 黄芳 673,701.00 2016-10-31 2018-10-28 否 吴威 1,248,603.00 2016-11-18 2018-11-16 否 黄芳 1,248,603.00 2016-11-18 2018-11-16 否 吴威 1,013,439.00 2016-12-2 2018-12-1 否 黄芳 1,013,439.00 2016-12-2 2018-12-1 否 吴威 1,155,000.00 2016-12-6 2018-12-6 否 黄芳 1,155,000.00 2016-12-6 2018-12-6 否 吴威 17,000,000.00 2016-9-26 2019-9-26 否 黄芳 17,000,000.00 2016-9-26 2019-9-26 否 吴威 6,000,000.00 2016-5-4 2017-5-4 否 黄芳 6,000,000.00 2016-5-4 2017-5-4 否 （3） 关联方资金拆借拆入资金 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 倪伟涛 250,000.00 2016-7-6 2017-7-5 吴威 9,300,000.00 2016-3-10 未约定 吴威 1,458,000.00 2016-3-10 未约定 吴威 500,000.00 2016-3-10 未约定 吴威 1,700,000.00 2016-3-11 未约定 吴威 2,670,000.00 2016-4-8 未约定 吴威 400,000.00 2016-4-19 未约定 吴威 700,000.00 2016-4-25 未约定 吴威 320,000.00 2016-4-29 未约定 吴威 600,000.00 2016-7-12 2017-7-11 吴威 360,000.00 2016-7-15 未约定 吴威 500,000.00 2016-11-2 未约定 吴威 500,000.00 2016-11-8 未约定 吴威 420,000.00 2016-11-9 未约定 吴威 400,000.00 2016-11-17 未约定 吴威 1,000,000.00 2016-11-30 未约定 吴威 480,000.00 2016-12-14 未约定 注：2016 年度公司向实际控制人吴威共计借入资金 21,308,000.00 元， 公告编号：2017-006 122 偿还资金 10,649,700.00 元，年初欠款余额为 1,750,180.77 元，年末公司仍欠 吴威 12,408,480.77 元。 （4） 关键管理人员报酬 项 目 2016 年度 2015 年度 关键管理人员报酬 606,894.79 276,060.00 6、 关联方应收应付款项 （1） 应收项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余 额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 深圳市荣浩水处理工程设备 有限公司 100,000.0 0 5,000.00 其他应收款 黄斌 100,000.0 0 5,000.00 （2） 应付项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账准 备 其他应付 款 倪伟涛 250,000.00 其他应付 款 吴威 12,408,480.77 1,750,180.77 其他应付 款 黄芳 80,785.10 其他应付 款 胡敏 16,430.00 九、 承诺及或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日止，本公司无应披露未披露的承诺及或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截止财务报告日，本公司无应披露未披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 公告编号：2017-006 123 截止 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 应收账款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 38,206,468.02 100.00 2,138,876.90 5.60 36,067,591.12 其中： 账龄组合 38,206,468.02 100.00 2,138,876.90 5.60 36,067,591.12 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 38,206,468.02 100.00 2,138,876.90 5.60 36,067,591.12 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 11,789,874.11 100 725,805.84 6.16 11,064,068.27 其中： 账龄组合 11,789,874.11 100 725,805.84 6.16 11,064,068.27 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 合 计 11,789,874.11 100 725,805.84 6.16 11,064,068.27 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 37,706,808.0 2 98.69 1,885,340.4 0 5.00 11,119,166.5 1 94.31 555,958.33 5.00 1 至 2 年 23,895.00 0.06 2,389.50 10.00 287,175.10 2.44 28,717.51 10.00 2 至 3 年 138,785.00 0.36 27,757.00 20.00 184,660.00 1.57 36,932.00 20.00 3 至 4 年 153,980.00 0.41 76,990.00 50.00 183,000.00 1.55 91,500.00 50.00 公告编号：2017-006 124 4 至 5 年 183,000.00 0.48 146,400.00 80.00 15,872.50 0.13 12,698.00 80.00 5 年以上 合 计 38,206,468.0 2 100.00 2,138,876.9 0 —— 11,789,874.1 1 100.00 725,805.84 —— B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 公司设置无风险组合，该组合中的应收账款为应收集团内部公司的款项，不 计提坏账准备。 （2） 坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 725,805.84 1,439,673.56 26,602.50 2,138,876.90 其中本报告期实际核销的应收账款情况： 项目 核销金额 实际核销的应收账款 26,602.50 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性 质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否因 关联交易产 生 重庆五矿机械 进出口有限公 司 销售货款 15,872.50 无法收回 总经理审批 否 深圳市旺鑫精 密工业有限公 司 销售货款 6,500.00 无法收回 总经理审批 否 青酒集团有限 责任公司 销售货款 4,230.00 无法收回 总经理审批 否 合 计 26,602.50 应收账款核销说明：应收重庆五矿机械进出口有限公司及深圳市旺鑫精密工 业有限公司货款账龄在五年以上，经多次催要无法收回，应收贵州青酒集团有限 责任公司货款账龄也在五年以上，经多次催要，2016 年 12 月收回大部分货款， 仍有少部分应收账款无法收回，公司管理层决定对以上应收账款予以核销。 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 28,244,996.55 公告编号：2017-006 125 元，占应收账款期末余额合计数的比例 73.93%，相应计提的坏账准备期末余额 汇总金额 1,412,249.83 元。 单位名称 金额 账 龄 占应收 账款总 额的比 例（%） 坏账准备 期末余额 与公司 关系 四川美富特环境治理有限责任 公司 14,200,000. 00 1 年以 内 37.17 710,000.00 非关联 方 富顶精密组件（深圳）有限公 司 7,454,400.0 0 1 年以 内 19.51 372,720.00 非关联 方 富智康精密电子（廊坊）有限 公司 2,279,300.0 0 1 年以 内 5.97 113,965.00 非关联 方 富晋精密工业（晋城）有限公 司 2,275,366.9 5 1 年以 内 5.96 113,768.35 非关联 方 富士康精密电子（太原）有限 公司 2,035,929.6 0 1 年以 内 5.32 101,796.48 非关联 方 合 计 28,244,996. 55 73.93 1,412,249. 83 2、 其他应收款 （1） 其他应收款按风险分类 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 581,435.71 100.00 30,896.79 5.31 550,538.92 其中：账龄组合 581,435.71 100.00 30,896.79 5.31 550,538.92 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 581,435.71 100.00 30,896.79 5.31 550,538.92 （续） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 公告编号：2017-006 126 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 1,071,300.66 100.00 41,985.03 3.92 1,029,315.63 其中： 无风险组合 231,600.00 21.62 231,600.00 账龄组合 839,700.66 78.38 41,985.03 5.00 797,715.63 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 1,071,300.66 100.00 41,985.03 3.92 1,029,315.63 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比 例% 1 年以内 544,935.71 93.72 27,246.79 5.00 839,700.66 78.38 41,985.03 5.00 1 至 2 年 36,500.00 6.28 3,650.00 10.00 合 计 581,435.71 100.00 30,896.79 839,700.66 78.38 41,985.03 B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 单位名称 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 深圳海德能商业保理有限公司 115,800.00 10.81 深圳海德能投资管理有限公司 115,800.00 10.81 合 计 231,600.00 21.62 公司设置无风险组合，该组合不计提坏账准备。 （2） 坏账准备 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 41,985.03 11,088.24 30,896.79 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 项目保证金 10,000.00 10,000.00 公告编号：2017-006 127 股份转让款 75,530.00 其他保证金 32,000.00 备用金 413,256.49 521,100.66 资金拆借款 100,000.00 租房押金 1,500.00 408,200.00 代垫社保公积金 28,513.33 即征即退增值税 52,635.89 合 计 581,435.71 1,071,300.66 （4） 其他应收款各期余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 （%） 坏账准备 年末余额 与公司关 系 刘小平 备用金 88,774.27 1 年以内 15.27 4,438.71 非关联方 吴培言 备用金 80,000.00 1 年以内 13.76 4,000.00 非关联方 罗岳平 备用金 50,000.00 1 年以内 8.60 2,500.00 非关联方 10,000.00 1 至 2 年 1.72 1,000.00 深圳市金安基环保 技术有限公司 押金 60,000.00 1 年以内 10.32 3,000.00 非关联方 董承枫 备用金 46,656.00 1 年以内 8.02 2,332.80 非关联方 10,000.00 1 至 2 年 1.72 1,000.00 合 计 345,430.27 59.41 18,271.51 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 5,500,000.00 5,500,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00 合 计 5,500,000.00 5,500,000.00 3,900,000.00 3,900,000.00 （2） 对子公司投资 被投资单位 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 深圳海德能环保能源科技有限公司 3,000,000.00 2,000,000.00 5,000,000.00 海德能供应链（深圳）有限公司 500,000.00 500,000.00 公告编号：2017-006 128 被投资单位 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 第一环保基金管理（深圳）有限公 司 400,000.00 400,000.00 深圳海德能商业保理有限公司 50,000.00 50,000.00 减：长期投资减值准备 合 计 3,900,000.00 2,050,000.00 450,000.00 5,500,000.00 （3） 长期股权投资减值准备 长期股权投资无减值迹象，未计提减值准备。 4、 营业收入及成本 （1） 营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 73,700,442.25 49,373,828.79 37,906,420.32 26,687,883.86 其他业务 1,106,299.35 620,474.40 合 计 74,806,741.60 49,994,303.19 37,906,420.32 26,687,883.86 （2） 公司前五名客户营业收入情况： 客户名称 2016 年度 金额 比例（%） 中坚企业有限公司 18,717,782.43 25.02 富顶精密组件（深圳）有限公司 16,789,189.34 22.44 四川美富特环境治理有限责任公司 12,136,752.14 16.22 雅佳控股有限公司（百慕大群岛）AKAI HOLDINGS LIMITED 4,748,227.02 6.35 TPK 4,441,975.67 5.94 合 计 56,833,926.60 75.97 （续） 客户名称 2015 年度 金额 比例（%） 中坚企业有限公司 10,927,250.19 28.83 TPK 7,385,929.40 19.48 EASTERN STAR LIMITED 5,248,049.73 13.84 无锡市润源环保设备有限公司 4,300,000.00 11.34 公告编号：2017-006 129 深圳市创源优品水处理设备有限公司 3,434,767.87 9.06 合 计 31,295,997.19 82.55 5、 投资收益 被投资单位名称 2016 年度 2015 年度 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 7,479.45 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量 产生的利得 合 计 7,479.45 十三、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项 目 2016 年度 说明 非流动性资产处置损益 559,916.26 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 公告编号：2017-006 130 项 目 2016 年度 说明 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 85,328.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,479.45 非经常性损益总额 652,723.85 减：非经常性损益的所得税影响数 98,593.87 非经常性损益净额 554,129.98 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 45.51 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 554,084.47 2、 净资产收益率和每股收益 2016 年度利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 26.51 0.4132 0.4132 扣除非经常损益后归属 于普通股股东的净利润 24.73 0.3855 0.3855 第一环保（深圳）股份有限公司 2017 年 4 月 17 日 公告编号：2017-006 131 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市罗湖区桂园街道红岭中路 1012 号国信证券大厦六层董事会秘书办公室