839962_2019_中诚管理_2019年年度报告_2020-04-23.txt

公告编号：2020-005 1 2019 年 度 报 告 中 诚 管 理 NEEQ:839962 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 ZHONGCHENG PROJECT MANAGEMENT (SUZHOU) CO., LTD 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记 一、2019 年 1 月，公司成功被江苏信诚资信评估有限公司评估为 AAA 级资信等级企业。 二、2019 年 1 月，公司被苏州市财政投资评审中心评为“2018 年度苏州市财政投资评审优秀造价协审 单位”。 三、2019 年 3 月，公司荣获苏州市姑苏区消费者权益保护委员会颁发的 2018 年度“消费者满意单位” 及“零投诉企业”。 四、2019 年 4 月，公司荣获苏州市建设监理协会颁发的“2017-2018 年度苏州市先进监理企业”。 五、2019 年 8 月，公司成功被苏州市市场监督管理局评选为守合同重信用企业。 六、2019 年 8 月，公司被苏州市发改委服务业处认定为苏州市 2019 年“总部企业”。 七、2019 年 9 月，公司荣获 2017-2018 年度“苏州市劳动关系和谐企业”。 八、2019 年 10 月，国检公信（北京）检验认证有限公司授予公司五星售后服务认证证书，证书覆盖范 围包括工程监理、工程造价咨询和建设工程项目管理、招标代理、政府采购代理、BIM 建筑信息化研发 与推广、全过程工程咨询。 九、2019 年 12 月，公司获得江苏省精神文明建设指导委员会关于 2016—2018 年度江苏省文明单位称号。 十、2019 年 12 月，公司“基于 BIM 技术、设计优化的全过程工程咨询在项目建设中的运用”项目入选 中国建设工程造价管理协会全过程工程咨询典型案例库项目。 十一、2019 年 12 月，公司获得中国建设监理协会颁发的“中国建设监理协会单位会员证书”。 十二、2019 年 12 月，公司承做的苏州中医院二期施工总承包工程建设项目 BIM 技术综合应用项目荣获 中国建筑业协会举办的 BIM 大赛活动一类成果奖。 公告编号：2020-005 3 目 录 第一节 声明与提示 ......................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 13 第五节 重要事项 .......................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 23 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 26 第九节 行业信息 .......................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 30 第十一节 财务报告 ........................................................ 37 公告编号：2020-005 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、中诚管理 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司 中诚有限 指 中诚工程建设管理(苏州)有限公司 中诚造价 指 苏州市中诚工程建设造价事务所有限公司 诚来恒 指 苏州诚来恒投资管理中心(有限合伙) 诚来智 指 苏州诚来智投资管理有限公司 诚兴恒 指 苏州市高新区诚兴恒咨询管理中心(有限合伙) 诚慧恒智能 指 苏州诚慧恒智能环保科技有限公司 唯康机械 指 苏州工业园区唯康机械电子有限公司 名城天工 指 苏州名城天工项目管理有限公司 东印智慧 指 江苏东印智慧工程技术研究院有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 公司律师、立泰律师 指 江苏立泰律师事务所 审计机构、公证天业 指 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 评估机构、中天评估 指 江苏中天资产评估事务所有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司公司章程 股东大会 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司股东大会 董事会 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司董事会 监事会 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司监事会 报告期 指 2019 年度 报告期期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国人大 指 全国人民代表大会及其常务委员会 国务院 指 中华人民共和国国务院 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展与改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 建设部、住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 造价咨询 指 企业接受委托方委托,对建设项目工程造价的确定与 控制提供专业服务,出具工程造价成果文件的活动。主 要工作内容包括:项目可行性研究、投资估算、项目经 济评价、工程概算、预算、工程结算、工程竣工结算、 工程招标标底、投标报价的编制和审核、对工程造价 进行监控以及提供有关工程造价信息资料等服务。 全过程控制 指 企业接受委托、承担建设项目的全过程、动态的造价 管理。为建设项目方提供项目估算、概算、预算、结 算及竣工决算报告的编制与审核以及建设项目的全过 程造价控制服务对工程造价进行监控以及提供有关工 公告编号：2020-005 5 程造价信息资料等服务,提供建设项目各阶段工程造 价监控及工程索赔业务服务。 招标代理 指 企业接受委托办理招标事宜的活动。主要工作内容包 括:向客户提供招标采购的法律和政策咨询、策划招标 方案,编制招标过程相关文件,组织和实施招标、开标、 评标、定标,组织和协助客户签订采购合同等服务。 工程监理 指 企业接受委托方委托,根据法律法规、工程建设标准、 勘察设计文件及合同,在施工阶段对建设程质量、进 度、造价进行控制,对合同、信息进行管理,对工程建 设相关方的关系进行协调,并履行建设工程安全生产 管理法定职责的服务活动。 工程概算 指 建设项目在初步设计阶段计算工程投资与造价的技术 经济文件。在工程项目建设前,对建设过程中所需的各 种人力、物力、财力资源需要量的预先计算。其目的 在于有效地控制工程项目的投资和进行人力、物力、 财力的准备工作,以确保工程项目的顺利建成。 工程预算 指 可以通过货币形式来对工程项目的投入进行评价并反 映工程的经济效果。它是加强企业管理、实行经济核 算、考核工程成本、编制施工计划的依据;也是工程招 投标报价和确定工程造价的主要依据。 工程结算 指 施工企业按照承包合同和已完工工程量向建设单位 (业主)办理工程价清算的经济文件。工程建设周期长, 耗用资金数大,为使建筑安装企业在施工中耗用的资 金及时得到补偿,需要对工程价款进行中间结算(进度 款结算)、年终结算,全部工程竣工验收后应进行竣工 结算。 BIM 指 BIM 是 建 筑 信 息 模 型 (Building Information Modeling)的简称,是指以建筑工程项目的各项相关信 息数据作为模型的基础,进行建筑模型的建立,通过数 字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。 工程总承包 指 指公司受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、 设计、管理、监理、 采购、施工、验收等实行全过程 或若干阶段的承包，对工程项目的质量、工期、造价 等负责。 公告编号：2020-005 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陆俊、主管会计工作负责人晏红及会计机构负责人（会计主管人员）晏红保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 工程管理服务行业为充分竞争市场,企业数量众多。截至 2018 年末，参与住建部市场统计的工程造价咨询企业共 8,139 家， 建设工程监理企业共 8,393 家，工程招标代理机构共 7,717 家， 市场竞争激烈。如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势,积 极适应市场变化，将无法有效维护自身现有的行业地位及竞争 优势，进而存在导致公司经营业绩下降的风险。 宏观经济政策变动风险 公司是一家以专业技术为基础的工程管理服务企业,为工程建 设从投资决策到建设实施提供全过程工程管理服务和信息技术 服务。根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招 标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规 的规定，造价咨询、全过程控制、工程监理及招标代理主要应 用于关系到社会公众利益的大型基础设施、公用事业、国有资 金投资、工程建设项目以及政府采购项目,受国家宏观经济政策 的影响较大。如果未来国家宏观经济政策、经济发展增速产生 不利于本行业的调整，将有可能对公司经营业绩产生不利影响。 公告编号：2020-005 7 监管政策变动风险 目前,公司所处行业的主管部门包括国家发改委、住建部、工信 部等部门,上述主管部门通过对造价咨询、全过程控制、工程监 理和招标代理业务制定有关政策、规章、制度进行全方位监督 管理。在行业的不断发展变化中，监管体系也逐步从制度设计、 架构建设等方面不断趋于完善。公司自设立以来,始终密切关注 监管部门对公司各项主要业务监管体系的修订情况。如果在监 管政策变动过程中，公司未能及时提出应对措施并调整服务方 案,将有可能对公司经营业绩产生不利影响。 业务资质变动风险 公司同时拥有工程造价咨询企业甲级资质证书、房屋建筑工程 监理甲级资质证书、人防工程监理乙级资质证书、市政公用工 程监理乙级资质证书，水利水电工程监理丙级资质证书，以上 资质保证了公司在承接政府项目或重大建设项目时具有较强的 竞争实力。由于该等资质通常都规定有效期，在到期前需由相 关主管部门根据公司的经营业绩、员工资质、内部管理等多方 面因素进行考量并作出是否予以续期的决定。公司自设立以来 始终规范运作，业绩持续增长，但是如果未来公司发生某项资 质到期不能获得有关部门续期核准的情况，将会影响公司在特 定领域的业务承接和拓展，从而可能对公司的经营业绩产生不 利影响。� 核心技术人员流失风险 公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品 创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的稳定对 公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有一批高素质技术 人员，为公司的长远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日 趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一 旦核心技术人员离开公司，将可能削弱公司的竞争优势，给公 司的生产经营和发展造成不利影响。 应收账款占比较高风险 2018 年末、2019 年末，公司应收账款账面（含应收票据）价值 分别为 4,056.39 万元、5,890.98 万元，占各期末流动资产账面 价值的比例分别为 39.51%、39.66%，占各期末总资产账面价值 的比例分别为 34.80%、31.62%。由于政府机构、国有企事业单 位为公司客户群体的重要组成部分，其资金调拨需遵循组织内 部相关审批、划拨流程的规定，导致收入确认与款项回笼之间 存在一定的时间差。公司已遵循按照会计政策的规定对应收款 项计提坏账准备，但是随着公司业务规模的扩大，应收账款有 可能进一步增加，将有可能产生因货款无法按期收回而形成坏 账的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-005 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 英文名称及缩写 ZHONGCHENG PROJECT MANAGEMENT (SUZHOU) CO.,LTD. 证券简称 中诚管理 证券代码 839962 法定代表人 陆俊 办公地址 苏州姑苏区西环路 2115 号 9-11 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郝春荣 职务 董事会秘书 电话 0512-65700355 传真 0512-68079729 电子邮箱 zhongchenggcjsgl@ 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州姑苏区西环路 2115 号 9-11 楼，215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司董事长办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 科学研究和技术服务业(M)-专业技术服务业(M74)-工程技术 (M748)-工程管理服务(M7481) 主要产品与服务项目 造价咨询、全过程控制、招标代理、工程监理等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 许学雷 实际控制人及其一致行动人 许学雷 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2020-005 9 统一社会信用代码 913205087344138405 否 注册地址 苏州姑苏区西环路 2115 号 9-11 楼 否 注册资本 10,000,000.00 否 - 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘勇、伊君莉 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司因经营发展需要，拟变更公司住所至苏州市高新区潇湘路 99 号 1 幢 101 室 5-8F、19F，具体内 容详见公司于 2020 年 4 月 14 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台 上披露的 “中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司关于变更住所并拟修订《公司章程》公告”（公告编号： 2020-003），该事项已通过第二届董事会第八次会议审议，尚需提交 2020 年第二次临时股东大会审议。 公告编号：2020-005 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 238,925,514.49 176,880,973.37 35.08% 毛利率% 39.54% 39.22% - 归属于挂牌公司股东的净利润 33,016,934.86 19,017,747.15 73.61% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 30,608,062.25 17,968,340.81 70.34% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 50.98% 38.57% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 47.26% 36.44% - 基本每股收益 3.30 1.90 73.68% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 186,324,188.92 116,553,108.48 59.86% 负债总计 112,546,676.41 57,792,530.83 94.74% 归属于挂牌公司股东的净资产 73,777,512.51 58,760,577.65 25.56% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.38 5.88 25.51% 资产负债率%（母公司） - - - 资产负债率%（合并） 60.40% 49.58% - 流动比率 1.32 1.78 - 利息保障倍数 - 23,225.22 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 60,148,646.76 29,290,056.92 105.36% 应收账款周转率 4.90 4.31 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 59.86% 27.45% - 营业收入增长率% 35.08% 21.85% - 净利润增长率% 73.61% -7.38% - 五、 股本情况 单位：股 公告编号：2020-005 11 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -46,611.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,194,988.09 委托他人投资或管理资产的损益 1,127,240.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -63,786.75 非经常性损益合计 3,211,830.15 所得税影响数 -802,957.54 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,408,872.61 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 1、重要会计政策变更 （1）本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2019】 6 号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财 务报表受重要影响的报表项目和金额如下: 原列报报表项目 金额（元） 新列报报表项目 金额（元） 应收票据和应收账款 40,563,932.87 应收票据 250,000.00 应收账款 40,313,932.87 （2）财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企 业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》，以及《企业会计 准则第 37 号——金融工具列报》。本公司自 2019 年1月1日起施行前述准则，并对会计政策的相关内 容进行调整（详见附注三、7）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日 执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 本公司按照新金融工具准则相关规定，于准则施行日，对金融工具进行以下调整： ①本公司将以前年度分类为其他流动资产的投资重新分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产（交易性金融资产）。 ②本公司根据“预期信用损失法”对金融工具的减值情况进行了评估，经本公司评估，新金融工具 准则要求下的预期信用损失法对本年公司财务报表所列示的金额或披露并无重大影响。 本公司因执行新金融工具准则对2019年1月1日公司资产负债表各项目的影响详见本报告“附注三、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 2、重要会计估计变更 公告编号：2020-005 12 本年度本公司无重大会计估计变更。 3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况： 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 交易性金融资产 27,400,000.00 其他流动资产 27,400,000.00 公告编号：2020-005 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司作为一家以专业技术为基础的工程管理服务企业，依靠优秀的技术团队及丰富的项目经验，致 力于为客户提供造价咨询、全过程控制、招标代理、工程监理等建设项目管理服务。公司以业务能力为 核心、以市场需求为导向、以客户满意为目标，努力为客户提供优质的服务，从而实现营业收入、利润 及现金流。 （一）销售模式 公司目前销售以招投标模式和客户直接委托模式为主。根据国家发改委 2000 年 5 月发布的《工程 建设项目招标范围和规模标准规定》第七条规定：“规定范围内的各类工程建设项目，包括项目的勘察、 设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，达到下列标准之一的，必须进行招 标：（1）施工单项合同估算价在 200 万元人民币以上的；（2）重要设备、材料等货物的采购，单项合 同估算价在 100 万元人民币以上的；（3）勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在 50 万元 人民币以上的；（4）单项合同估算价低于第（1）、（2）、（3）项规定的标准，但项目总投资额在 3,000 万元人民币以上的”。公司日常经营业务均按照法律法规规定，并按照客户要求及公司相关管理制度履 行了完整的招投标流程。除此之外，客户直接委托也是公司开展业务的模式之一，在这种模式下，公司 在行业内的地位与口碑、过往的业绩以及提供服务的专业性均成为客户选择时的重要考量因素。 （二）采购模式 公司同时具有造价咨询、工程监理等资质，以业务技术人员的劳务输出为主，为工程投资方主要提 供专业的工程造价咨询服务、全过程控制服务、工程监理服务、招标代理服务等。与传统的生产加工型 企业不同，公司属于技术密集型企业，日常经营过程中产生的主要成本包括职工薪酬、工程管理及咨询 费、劳务费、办公费、差旅费等，对外采购主要为咨询服务、劳务服务。 （三）盈利模式 公司凭借技术人员的专业素养，充分利用项目经验和与良好客户资源，为客户提供造价咨询、全过 程控制、招标代理、工程监理服务，并按照合同所约定金额或收费标准计算收取费用。在扣减必要的职 工薪酬、工程管理及咨询费、劳务费、办公费、差旅费等之后为公司利润。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年度，公司实现营业总收入 23,892.55 万元，较上年同期增加 35.08%，营业总成本 14,446.20 万元，较上年同期增加 34.37%；实现营业利润 4,239.18 万元，较上年同期增加 74.48%； 报告期内公司营业收入增长 35.08%及营业利润增长 72.97%，主要是公司进一步以市场需求为导向、 以客户满意为目标，努力为客户提供优质的服务，同时进一步拓展了包含项目管理、工程监理、造价咨 询一体化的全过程咨询服务业务，从而不断扩大市场份额，其中 2019 年全过程控制收入实现 5,628.98 公告编号：2020-005 14 万元，比上年同期 2,732.99 万元增长 105.96%。 报告期内，公司根据年初制定的经营计划及市场变化情况，及时调整市场布局，先后注销了天津、 宣城两分公司，同时新增了吴中城区、南通如东两家分公司，进一步优化各大区域业务范围。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 42,687,328.91 22.91% 29,409,825.58 25.23% 45.15% 应收票据 1,773,699.89 0.95% 250,000.00 0.21% 609.48% 应收账款 57,136,096.35 30.66% 40,313,932.87 34.59% 41.73% 存货 - - - - - 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 7,514,676.91 4.03% 7,463,692.84 6.40% 0.68% 固定资产 6,871,971.52 3.69% 3,788,345.44 3.25% 81.40% 在建工程 - - - - - 短期借款 5,000,000.00 2.68% - - - 长期借款 - - - - - 长期待摊费用 18,102,558.91 9.72% 36,111.12 0.03% 31,258.38% 交 易 性 金 融 资 产 41,195,096.62 22.11% 27,400,000.00 23.51% 50.35% 应付账款 34,770,765.02 18.66% 0 - - 应付职工薪酬 38,993,525.37 20.93% 25,400,089.18 21.79% 53.52% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：截至2019年末，公司货币资金为4,268.73万元，比期初2,940.98万元增加1327.75万 元，增长率45.15%，主要是本期营业收入增长，业务回款增加。 2、应收账款：截至2019年末，公司应收账款为5,713.61万元，比期初4,031.39万元增加1682.22万 元，增长率41.73%，主要是本期营业收入大幅增长，应收账款相应增加。 3、固定资产：截至2019年末，公司固定资产为687.20万元，比期初378.84万元增加308.36万元， 增长率81.40%，主要是本期新增办公地点购置办公用具。 4、长期待摊费用：截至2019年末，公司长期待摊费用为1,810.26万元，比期初3.61万元增加1,806.64 万元，主要是本期新增办公大楼装修发生装修费用1,610.50万元。 5、交易性金融资产：截至2019年末，公司交易性金融资产为4,119.51万元，比期初2,740.00万元 增加1379.51万元，增长50.35%，主要是本期新增购买理财产品所致。 6、应付账款：截至2019年末，公司应付账款3,477.08万元，主要系公司收入大幅增长，对外采购 服务有所增加，对应预提成本所形成应付账款。 7、应付职工薪酬：截至2019年末，公司应付职工薪酬为3,899.35万元，比期初2,540.01万元增加 1,359.34万元，增长率53.52%，主要因本期公司经营规模的不断扩大，人工成本不断上升所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 公告编号：2020-005 15 营业收入 238,925,514.49 100% 176,880,973.37 100% 35.08% 营业成本 144,461,986.96 60.46% 107,512,230.61 60.78% 34.37% 毛利率 39.54% - 39.22% - - 销售费用 6,819,426.90 2.85% 3,772,038.56 2.13% 80.79% 管理费用 35,945,023.49 15.04% 31,395,524.69 17.75% 14.49% 研发费用 9,033,233.18 3.78% 8,859,309.37 5.01% 1.96% 财务费用 -184,307.27 - -228,253.31 - - 信用减值损失 -2,362,783.53 - - - - 资产减值损失 - - -970,504.66 - - 其他收益 2,194,988.09 0.92% 1,362,968.07 0.77% 61.04% 投资收益 1,178,224.23 0.49% -537,245.60 - 319.31% 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 -46,611.35 - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 42,391,848.79 17.74% 24,296,453.70 13.74% 74.48% 营业外收入 7,544.75 - 13,197.58 0.01% -42.83% 营业外支出 71,331.50 0.03% 105,603.77 0.06% -32.45% 净利润 33,016,934.86 13.82% 19,017,747.15 10.75% 73.61% 项目重大变动原因： 1、营业收入：2019 年度，公司实现营业收入 23,892.55 万元，较上年度增长 35.08%，主要是公司 进一步开拓市场，在以造价咨询业务为核心的基础上，大力拓展全过程咨询业务、工程监理服务、招标 代理服务等，多元化发展，实现营业收入快速增长。 2、营业成本：2019 年度，公司发生营业成本 14,446.20 万元，较上年度增长 34.37%，主要为人工 成本增长以及对外采购服务成本增长所致，与主营业务收入变动幅度基本吻合。 3、营业利润：2019 年度，公司实现营业利润 4,239.18 万元，较上年度增长 74.48%，主要系公司 收入大幅增长所致。 4、净利润：2019 年度，公司实现净利润 3,301.69 万元，较上年度增长 73.61%，主要系公司收入 大幅增长所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 238,652,985.59 176,683,370.56 35.07% 其他业务收入 272,528.90 197,602.81 37.92% 主营业务成本 144,461,986.96 107,512,230.61 34.37% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 造价咨询服务 106,637,091.94 44.68% 99,266,911.89 56.18% 7.42% 全过程控制服 务 56,289,787.38 23.59% 27,329,876.88 15.47% 105.96% 招标代理服务 35,622,860.66 14.93% 24,082,792.50 13.63% 47.92% 公告编号：2020-005 16 工程监理服务 35,004,693.14 14.67% 20,791,842.06 11.77% 68.36% BIM 服务 5,098,552.47 2.14% 3,323,773.60 1.88% 53.40% 工程总承包 - - 1,888,173.63 1.07% -100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、全过程控制服务：2019年度，公司实现全过程控制服务收入5,628.98万元，较上年增长105.96%， 主要是2019年公司进一步拓展了包含项目管理、工程监理、造价咨询一体化的全过程咨询服务业务，承 接项目的业务量也得到了较大的提高，包括中央景城项目、苏地2013-G-26号地块（姑苏软件园）启动 区（一期）项目、苏州华贸中心项目C地块项目、苏地2019-WG-14号地块项目等； 2、招标代理服务：2019年，公司实现招标代理服务收入3,562.29万元，较上年增长47.92%，主要 是2019年度公司在水利与交通招标代理层面进行了重点拓展，并加强与大型地产公司的战略合作，招标 代理收入有所增长; 3、工程监理服务：2019年，公司实现工程监理服务收入3,500.47万元，较上年增长68.36%，主要 系公司利用各类资源优势大力拓展工程监理业务，报告期内承接监理项目的业务量也得到了较大的提 高，包括文溪花园三期项目监理、新建永昌花苑三期项目（一标）监理（16#-23#楼、P2#、P3#、P7#配 电房，地下车库北区）等。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 苏州市轨道交通集团有限公司 3,900,502.75 1.63% 否 2 苏州工业园区建屋发展集团有限公司 3,543,020.90 1.49% 否 3 苏州市三角咀生态园开发有限公司 2,830,188.69 1.19% 否 4 苏州新区枫桥工业园有限公司 2,790,936.80 1.17% 否 5 苏州启悦建设发展有限公司 2,245,283.02 0.94% 否 合计 15,309,932.16 6.42% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购 占比% 是否存在关联关系 1 姑苏区子云建筑工作室 4,752,475.25 11.61% 否 2 苏州息相关企业管理咨询服务有限公司 3,883,900.10 9.49% 否 3 苏州普腾停车设备有限公司 2,950,495.05 7.20% 否 4 淮安全知企业管理咨询有限公司 2,924,528.30 7.14% 否 5 江苏心日源建筑节能科技股份有限公司 2,830,188.68 6.91% 否 合计 17,341,587.38 42.35% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 60,148,646.76 29,290,056.92 105.36% 投资活动产生的现金流量净额 -33,866,214.53 -22,838,806.98 -48.28% 筹资活动产生的现金流量净额 -13,000,000.00 -501,042.19 -2494.59% 现金流量分析： 公告编号：2020-005 17 1、经营活动产生的现金流量净额：2019 年度，公司经营活动产生的现金流量净额 6,014.87 万元， 较上年增长 105.36%，主要是 2019 年营业收入增加形成销售商品、提供劳务收到的现金增加所致，2019 年经营活动现金流入增加 3,400.46 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额：2019 年度，公司投资活动产生的现金流量净额-3,386.62 万元， 较上年下降 48.28%，主要系公司新办公地点装修而购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：公司筹资活动产生的现金流量净额-1,300.00 万元，较上年下降 率 2,494.59%，主要因公司 2019 年度分配股利 1,800.00 万元所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、截至报告期末，公司持有苏州名城天工项目管理有限公司 49%出资额，报告期内权益法下确认的 投资损益 518,854.54 元，期末余额 6,013,233.44 元。 2、截至报告期末，公司持有江苏东印智慧工程技术研究院有限公司 20%出资额，报告期内权益法下 确认的投资损益-467,870.47 元，期末余额 1,501,443.47 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 参见本报告第三节、八。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会 计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；公 司管理层有充分的行业背景和管理能力，公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的商 业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。 报告期内，不存在下列对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项： （一）营业收入低于 100 万元； （二）净资产为负； （三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大； （四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况； （五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职； （六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款； （七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、 原材料）。 公告编号：2020-005 18 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 工程管理服务行业为充分竞争市场,企业数量众多。截至 2018 年末，参与住建部市场统计的工程造 价咨询企业共 8,139 家，建设工程监理企业共 8,393 家，工程招标代理机构共 7,717 家，市场竞争激烈。 如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势，积极适应市场变化，将无法有效维护自身现有的行业地位 及竞争优势，进而存在导致公司经营业绩下降的风险。 应对措施：公司秉承“服务领先、专业领先、品牌领先、创新领先”的经营理念，一方面扎扎实实 练好内功，严把服务质量关，确保公司产品和服务始终保持较高的质量水准。另一方面，公司积极开拓 新的市场区域，不断拓展服务宽度和深度，赢得客户的信任，不断提升公司知名度和影响力。 2、宏观经济政策变动风险 公司是一家以专业技术为基础的工程管理服务企业，为工程建设从投资决策到建设实施提供全过程 工程管理服务和信息技术服务。根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中 华人民共和国政府采购法》等相关法律法规的规定，造价咨询、全过程控制、工程监理及招标代理主要 应用于关系到社会公众利益的大型基础设施、公用事业、国有资金投资、工程建设项目以及政府采购项 目，受国家宏观经济政策的影响较大。如果未来国家宏观经济政策、经济发展增速产生不利于本行业的 调整，将有可能对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将实时跟踪行业政策的变化，依据行业政策的要求，及时调整发展方向，以避免因 行业政策的变化对公司的经营能力产生不利影响。同时，公司积极拓展全过程投资控制和项目管理业务， 加大公司信息化平台建设和推广力度，以此减少公司生产经营受行业政策的影响。 3、监管政策变动风险 目前，公司所处行业的主管部门包括中华人民共和国国家发展与改革委员会、中华人民共和国住房 和城乡建设部、中华人民共和国工业和信息化部等部门，上述主管部门通过对造价咨询、全过程控制、 工程监理和招标代理业务制定有关政策、规章、制度进行全方位监督管理。在行业的不断发展变化中， 监管体系也逐步从制度设计、架构建设等方面不断趋于完善。公司自设立以来，始终密切关注监管部门 对公司各项主要业务监管体系的修订情况。如果在监管政策变动过程中，公司未能及时提出应对措施并 调整服务方案，将有可能对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将密切关注政府管理部门对造价咨询、工程监理和招标代理等政策、规章、制度的 修改变动信息，专家委员会成员及时向公司管理层反馈信息，并提供相应的应对措施和方案，公司可最 大限度减少政策变动对公司经营业绩的影响。 4、业务资质变动风险 公司同时拥有工程造价咨询企业甲级资质证书、房屋建筑工程监理甲级资质证书、人防工程监理乙 级资质证书、市政公用工程监理乙级资质证书，水利水电工程监理丙级资质证书，以上资质保证了公司 在承接政府项目或重大建设项目时具有较强的竞争实力。由于该等资质通常都规定有效期，在到期前需 由相关主管部门根据公司的经营业绩、员工资质、内部管理等多方面因素进行考量并作出是否予以续期 的决定。公司自设立以来始终规范运作，业绩持续增长，但是如果未来公司发生某项资质到期不能获得 有关部门续期核准的情况，将会影响公司在特定领域的业务承接和拓展，从而可能对公司的经营业绩产 生不利影响。 应对措施：公司将密切关注行业资质管理的发展方向和有关资质的现行管理办法，设立专门的部门 及时准备相关资料和数据，按要求及时办理各项资质的申报和续期工作，确保公司的各项资质始终处于 有效状态。 5、核心技术人员流失风险 公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因此， 核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有一批高素质技术人员，为公司的长 远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧， 一旦核心技术人员离开公司，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。 应对措施：公司除了广开招聘渠道和通过加强内部培训逐步提高员工专业技术水平以外，还研究制 订了一系列绩效考核、股权激励计划，以此吸引行业内优秀人才加入、充分调动员工的工作积极性，增 强企业凝聚力，打造优秀企业文化。 6、应收账款占比较高风险 公告编号：2020-005 19 2018 年末、2019 年末，公司应收账款账面（含应收票据）价值分别为 4,056.39 万元、5,890.98 万 元，占各期末流动资产账面价值的比例分别为 39.51%、39.66%，占各期末总资产账面价值的比例分别为 34.80%、31.62%。由于政府机构、国有企事业单位为公司客户群体的重要组成部分，其资金调拨需遵循 组织内部相关审批、划拨流程的规定,导致收入确认与款项回笼之间存在一定的时间差。公司已遵循按 照会计政策的规定对应收款项计提坏账准备，但是随着公司业务规模的扩大，应收账款有可能进一步增 加，将有可能产生因货款无法按期收回而形成坏账的风险。 应对风险：一方面，公司通过积极维护客户关系，加大应收款项的催收力度；另一方面，加大市场 宣传和推广的力度，并在客户心目中树立较高的品牌形象，通过过硬的质量保证和良好的品牌形象，使 得公司在洽谈付款方式时占据有利地位，加快项目应收款项的回收速度，降低回收风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2020-005 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时 间 诚来智 承租办公用 房、 5,040,000.00 3,149,569.29 已事前及时履行 2019 年 1 月 10 日 诚来智 其他服务 2,000,000.00 801,752.00 已事前及时履行 2019 年 12 月 18 日 诚慧恒智能 工程管理费 386,500.00 386,500.00 已事前及时履行 根据公司关联交易 决策制度，本事项 无需经过公司董事 会和股东大会审议 名城天工 提供咨询服 务、出租办公 用房 70,661.13 70,661.13 已事前及时履行 根据公司关联交易 决策制度，本事项 无需经过公司董事 会和股东大会审议 唯康机械 提供监理服务 150,943.40 150,943.40 已事前及时履行 根据公司关联交易 决策制度，本事项 无需经过公司董事 会和股东大会审议 陆怀瑜 承租办公用房 275,728.20 262,598.29 已事前及时履行 2018 年 11 月 16 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司与诚来智签订了房屋租赁协议的同时诚来智为公司提供停车、餐饮、水电、维修等服务，该项 关联交易可以保持公司经营的持续性和稳定性，避免公司的正常经营因办公场所的变更及受市场价格提 公告编号：2020-005 21 升等因素制约而受到不利的影响。 公司与诚慧恒智能签订了合作协议，为公司提供工程管理服务，该事项系公司正常采购服务，定价 公允，不会对公司经营成果及独立性构成重大影响，具有合理性及必要性。 公司系提供造价咨询、全过程控制、工程监理及招标代理等多项工程管理专业服务的综合性企业， 与名城天工、唯康机械的关联交易系公司业务的正常开展，具有合理性及必要性。 公司将位于苏州新区玉山路 145 号秀水苑 5 幢 302 室房屋对名城天工进行出租，租金参考市场行情， 定价公允，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司经营成果及独立性构成重大影响。 公司与陆怀瑜先生签订了房屋租赁协议，该项关联交易可以保持公司经营的持续性和稳定性，避免 公司的正常经营因办公场所的变更及受市场价格提升等因素制约而受到不利的影响。 上述关联交易已经公司董事长、董事会、股东大会审议通过，交易价格以市场价格为原则，由双方 协商确定，关联交易价格公允，不存在通过关联交易损害公司利益及股东利益的情形，对公司的财务状 况和经营成果无重大影响。 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易 对方 交易/投 资/合并 标的 交易/投 资/合并 对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构成 重大资产 重组 委 托 理 财 - 2019 年 1 2 月 12 日 - 委托理财 委托理财 80,000,000 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 2019 年，公司先后购买了宁波银行理财产品“智能活期 1 号”，工商银行理财产品“1701ELT”、 “TLB1801”，光大银行理财产品“阳光碧机构盈”，苏州信托有限公司理财产品“苏信财富华冠 H1401 集合资金信托计划”。 截止 2019 年 12 月末，公司账面理财产品共计 4,119.51 万元，其中：工银理财法人“TLB1801 添利 宝”净值型理财产品 3,018.51 万元，宁波银行“启盈智能活期理财 1 号”600 万元，光大银行“阳光碧 机构盈”1 万元，苏州信托有限公司“苏信财富华冠 H1401 集合资金信托计划”500.00 万元。 上述事项不存在对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响。 (三) 股权激励情况 2019 年第一期股权激励计划 1、股权激励计划的模式 本期激励计划分为两部分：一、部门激励对象受让许学雷持有的诚来恒的部分财产份额；二、许学 雷与部分激励对象共同设立新的有限合伙企业（许学雷担任普通合伙人，简称“诚兴恒”），由新设立 的合伙企业通过受让许学雷持有的诚来恒财产份额，从而间接持有公司股票。 本期股权激励向激励对象授予不超过 69.3 万股权，约占激励计划签署时公司股本总额 1,000 万股 的 6.93%。激励对象以自有资金受让公司实际控制人许学雷女士持有的诚来恒的部分财产份额。 2、激励对象 谢鹏、赵文艳、徐俊惠等 42 名。 3、激励对象的考核情况 激励对象均满足考核要求。 4、实施情况 截至 2019 年 12 月，诚来恒、诚兴恒已完成工商变更登记事项。 5、调整情况 本期股权激励计划无调整情况。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 承诺结束 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 公告编号：2020-005 22 期 日期 况 股东、董监 高 2016 年 7 月 20 日 - 挂牌 规范关联交易 的承诺函 见下方详细情况 正在履行中 股东、董监 高 2016 年 7 月 20 日 - 挂牌 避免同业竞争 的承诺函 见下方详细情况 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 7 月 20 日 - 挂牌 资金占用承诺 函 见下方详细情况 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 7 月 20 日 - 挂牌 社保、公积金事 项的承诺函 见下方详细情况 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司相关股东、董事、监事及其他高级管理人员于 2016 年 7 月签订了《规范关联交易的承诺函》、 《避免同业竞争的承诺函》等； 公司控股股东、实际控制人于 2016 年 7 月就资金占用事项出具承诺：本人保证本人、与本人关系 密切的家庭成员、本人及本人关系密切的家庭成员控制的其他企业将不以任何形式、任何理由占用公司 及其控股子公司资金。若本人、与本人关系密切的家庭成员或本人、本人关系密切的家庭成员控制的其 他企业违反上述陈述、承诺或保证，本人将赔偿由此给公司造成的一切损失。本人保证上述承诺的真实 性并承担有关责任； 公司控股股东、实际控制人于 2016 年 7 月就社保、公积金缴纳事项出具承诺：本人作为中诚工程 建设管理（苏州）股份有限公司的控股股东，若因任何原因导致公司被要求为员工补缴社会保险金、住 房公积金或发生其他损失，本人将无条件承诺承担公司的任何补缴款项、滞纳金或行政罚款、经主管部 门或司法部门确认的补偿金或赔偿金、相关诉讼或仲裁等费用及其他相关费用，确保公司不因此发生任 何经济损失。 公司相关股东、董事及其他高级管理人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 公告编号：2020-005 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 2,870,350 28.70% -121,101 2,749,249 27.49% 其中：控股股东、实际控制人 1,788,905 17.89% -317,623 1,471,282 14.71% 董事、监事、高管 61,717 0.62% 216,250 277,967 2.80% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 7,129,650 71.30% 121,101 7,250,751 72.51% 其中：控股股东、实际控制人 4,944,497 49.44% 120,351 5,064,848 50.65% 董事、监事、高管 185,153 1.85% 750 185,903 1.86% 核心员工 0 - 0 0 - 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 许学雷 6,733,402 197,272 6,536,130 65.36% 1,471,282 5,064,848 2 诚来恒 3,000,000 - 3,000,000 30.00% 1,000,000 2,000,000 合计 9,733,402 197,272 9,536,130 95.36% 2,471,282 7,064,848 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 许学雷女士持有诚来恒 54.38%份额，除此之外无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 许学雷女士，公司董事，中国国籍，48 岁，无境外永久居留权，本科学历，注册造价工程师、招标 师、注册监理工程师。1993 年 7 月至 1998 年 6 月任苏州市城建开发总公司员工；1998 年 7 月至 2001 年 6 月任苏州市城建开发工程造价事务所副所长；2002 年 1 月至 2013 年 11 月任中诚造价执行董事兼总 经理；2013 年 11 月至 2016 年 7 月任中诚有限执行董事兼总经理；2016 年 7 月至今历任中诚管理董事 长、董事。许学雷女士直接持有公司 65.36%股份，通过诚来恒控制公司 30%股份，合计控制公司 95.36% 股份，为公司控股股东、实际控制人。 公告编号：2020-005 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 保证 借款 中国民生银行股 份有限公司苏州 分行 银行 5,000,000 2019 年 12 月 2 5 日 2020 年 12 月 24 日 4.35 合计 - - - 5,000,000 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 28 日 18 - - 合计 18 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2020-005 25 （二）权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 20 4 6 公告编号：2020-005 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 陆俊 董事长、总经理 男 1971年 10 月 本科 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 是 许学雷 董事 女 1971年 10 月 本科 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 是 卞才芳 董事、副总经理 男 1964 年 7 月 本科 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 是 郝春荣 董事、董事会秘 书、副总经理 女 1973年 12 月 本科 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 是 赵文艳 董事 女 1971年 12 月 大专 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 是 徐俊惠 董事 女 1980 年 8 月 本科 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 是 谢鹏 监事会主席、职 工代表监事 男 1970年 12 月 大专 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 是 简素 监事 女 1968 年 4 月 本科 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 是 华锴 监事 男 1986 年 6 月 本科 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 是 晏红 财务负责人 女 1964 年 7 月 大专 2019 年 7 月 20 日 2022 年 7 月 20 日 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 陆俊先生与许学雷女士为夫妻关系，陆俊先生担任公司董事长、总经理；许学雷女士担任公司董事、 为公司控股股东、实际控制人；此外，各董事、监事、高级管理人员之间以及与实际控制人之间没有其 他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 许学雷 董事 6,733,402 -197,272 6,536,130 65.36% - 卞才芳 董事、副总经 理 153,200 1,000 154,200 1.54% - 郝春荣 董事、董事会 秘书、副总经 理 93,670 116,000 209,670 2.10% - 简素 监事 0 100,000 100,000 1.00% - 合计 - 6,980,272 19,728 7,000,000 70.00% 0 公告编号：2020-005 27 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 陆俊 - 换届 董事长、总经理 换届 许学雷 董事长 离任 董事 辞职 许学雷 董事 换届 董事 换届 卞才芳 董事、副总经理 换届 董事、副总经理 换届 郝春荣 董事、董事会秘 书、总经理助理 换届 董事、董事会秘书、副 总经理 换届 赵文艳 董事 换届 董事 换届 徐俊惠 董事 换届 董事 换届 谢鹏 监事会主席 换届 监事会主席 换届 简素 监事 换届 监事 换届 华锴 监事 换届 监事 换届 晏红 财务负责人 换届 财务负责人 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 陆俊先生个人简历如下： 陆俊先生，中国国籍，48 岁，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师、咨询工程师（投资）。 1993 年 8 月至 1995 年 7 月任中国海外建筑深圳海丰苑企业管理公司工程部经理、子公司董事；1995 年 8 月至 2002 年 11 月任苏州乐园发展有限公司工程部经理、副总经理；2002 年 12 月至 2009 年 5 月任苏 州国家环保高新技术产业园发展有限公司总经理；2009 年 6 月至 2013 年 4 月任苏州乐园发展有限公司 总经理；2013 年 4 月至 2015 年 6 月历任苏州新区高新技术产业股份有限公司党委副书记、副总经理、 纪委书记，苏州乐园发展有限公司董事长，苏州高新商旅发展有限公司董事长，苏州高新（徐州）商旅 发展有限公司董事长；2016 年 1 月至今先后担任苏州名城天工项目管理有限公司副董事长、江苏中美环 境监测股份有限公司董事、苏州工业园区唯康机械电子有限公司监事、苏州市聚坤投资管理有限公司董 事长、苏州诚慧恒智能环保科技有限公司监事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 18 18 技术人员 569 610 财务人员 7 14 销售人员 11 11 其他 8 13 员工总计 613 666 公告编号：2020-005 28 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 2 硕士 12 17 本科 361 386 专科 229 234 专科以下 11 27 员工总计 613 666 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-005 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-005 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关 法律、法规的要求，不断完善治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东 大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法 规，履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职 责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司治理机制完善，符合《公 司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股 东提供合适的保护和平等权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的关联交易、对外投资、人员变动等事项的履行均按《公司法》、《公司章程》的 有关规定执行。 4、 公司章程的修改情况 （1）因公司经营发展需要，2019 年 1 月 31 日经公司第一届董事会第二十九次会议审议通过《关于 修改公司章程的议案》，该章程修订事项提交 2019 年第二次临时股东大会审议并最终获得通过。 因经营发展需要，根据《公司法》有关规定，现对公司章程进行修订，主要修订内容如下： “（1）第十三条： 原条款：经依法登记，公司的经营范围：承接建设工程项目管理，招投标管理，造价管理、工程监 理、工程招标代理、政府采购代理以及其他项目咨询和管理、企业信用管理咨询，软件开发，建筑信息 化研发与推广，项目工程设计及技术咨询，项目优化咨询，环保、节能 技术咨询，建筑工程总承包；销售建筑材料(不含化学危险品)及相关设备。(依法须经批准的项目,经相 关部门批准后方可开展经营活动) 修订后条款：经依法登记，公司的经营范围：承接建设工程项目管理，全过程工程咨询，招投标管 理，造价管理、工程监理、工程招标代理、政府采购代理以及其他项目咨询和管理、企业信用管理咨询， 软件开发，建筑信息化研发与推广，项目工程设计及技术咨询，项目 优化咨询，环保、节能技术咨询，建筑工程总承包；销售建筑材料(不含化学危险品)及相关设备。(依 法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) （2）第五十条： 原条款：召集人将在年度股东大会召开 20 日前以书面方式通知各股东，临时股东大会将于会议召 公告编号：2020-005 31 开 15 日前以书面方式通知各股东。 修订后条款：召集人将在年度股东大会召开 20 日前以书面方式或公告方式通知各股东，临时股东 大会将于会议召开 15 日前以书面方式或公告方式通知各股东。 （3）第一百〇九条： 原条款：董事会由【5】名董事组成，董事会设董事长 1 人。 修订后条款：董事会由【6】名董事组成，董事会设董事长 1 人。 （4）第一百二十七条： 原条款：董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数 通过。 董事会决议的表决，实行一人一票。 修订后条款：董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过 半数通过。当董事会人数为偶数时，若未能作出有效决议，有关事项应提交股东大会决议。 董事会决议的表决，实行一人一票。 （5）第一百七十一条： 原条款：公司召开股东大会的会议通知，以专人、邮件、传真书面通知的方式进行。 修订后条款：公司召开股东大会的会议通知，以专人、邮件、传真书面通知或公告的方式进行。” （2）因公司经营发展需要，2019 年 2 月 26 日经公司第一届董事会第三十次会议审议通过《关于修 改<公司章程>的议案》，该章程修订事项提交 2019 年第三次临时股东大会审议并最终获得通过。 “（1）第三十八条 原条款：股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （十二）审议批准公司与关联人发生的年度日常性关联交易、超过本年度关联交易预计总金额 1000 万元以上且超过的关联交易金额占公司最近一期经审计总资产绝对值 30%以上的关联交易以及除日常性 关联交易之外的其他关联交易。 修订后条款：股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （十二）审议批准公司与关联人发生的交易金额在 1000 万元以上，且占公司最近一期经审计总资 产绝对值 30%以上的关联交易。” （3）因公司经营发展需要，2019 年 10 月 11 日经公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于拟 修订<公司章程>的议案》，该章程修订事项提交 2019 年第五次临时股东大会审议并最终获得通过。 “（一）第十七条 原条款：公司为根据《公司法》规定由中诚工程建设管理（苏州）有限公司整体变更设立；以 2016 年 4 月 30 日为基准日，经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计的净资产值为人民币 【17,639,116.81】元，经江苏中天资产评估事务所有限公司评估的净资产值为人民币【3,444.54】万 元。将经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计的净资产值人民币【17,639,116.81】元中的 【1000】万元折合成股份公司股份总数 1000 万股，每股股价 1 元，计人民币 1000 万元，其余 【7,639,116.81】元转入股份公司资本公积。公司发起人共计 6 人。公司发起人认购股份、认购比例、 出资方式如下： 序号 发起人 国别或地区 认购股份（股） 认购比例 出资方式 1 许学雷 中国 6,315,420.00 63.1542% 净资产折股 2 苏州诚来恒投资管 理中心（有限合伙） 中国 3,000.000.00 30.0000% 净资产折股 3 汤仁和 中国 240,740.00 2.4074% 净资产折股 公告编号：2020-005 32 4 居全明 中国 196,970.00 1.9697% 净资产折股 5 卞才芳 中国 153,200.00 1.5320% 净资产折股 6 郝春荣 中国 93,670.00 0.9367% 净资产折股 —— 合 计 —— 10,000,000.00 100.0000% —— 修订后条款：公司为根据《公司法》规定由中诚工程建设管理（苏州）有限公司整体变更设立；以 2016 年 4 月 30 日为基准日，经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计的净资产值为人民币 【17,639,116.81】元，经江苏中天资产评估事务所有限公司评估的净资产值为人民币【3,444.54】万 元。将经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计的净资产值人民币【17,639,116.81】元中的 【1000】万元折合成股份公司股份总数 1000 万股，每股股价 1 元，计人民币 1000 万元，其余 【7,639,116.81】元转入股份公司资本公积。公司发起人共计 6 人。公司发起人认购股份、认购比例、 出资方式如下： 序号 发起人 国别或地区 认购股份（股） 认购比例 出资方式 1 许学雷 中国 6,315,420.00 63.1542% 净资产折股 2 苏州诚来恒投资管 理中心（有限合伙） 中国 3,000.000.00 30.0000% 净资产折股 3 汤仁和 中国 240,740.00 2.4074% 净资产折股 4 居全明 中国 196,970.00 1.9697% 净资产折股 5 卞才芳 中国 153,200.00 1.5320% 净资产折股 6 郝春荣 中国 93,670.00 0.9367% 净资产折股 —— 合 计 —— 10,000,000.00 100.0000% —— 截止 2019 年 10 月 10 日，公司股东如下： 序号 股东 国别或地区 认购股份（股） 认购比例 出资方式 1 许学雷 中国 6,536,130.00 65.3613% 净资产折股 2 苏州诚来恒投资管 理中心（有限合伙） 中国 3,000.000.00 30.0000% 净资产折股 3 卞才芳 中国 154,200.00 1.5420% 净资产折股 公告编号：2020-005 33 4 郝春荣 中国 209,670.00 2.0967% 净资产折股 5 简素 中国 93,670.00 1.0000% 现金 —— 合 计 —— 10,000,000.00 100.00% —— ” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 13 一、第一届董事会第二十七次会议 1、审议通过《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》 二、第一届董事会第二十八次会议 1、审议通过《关于公司关联租赁的议案》 2、审议通过《关于召开 2019 年第一次临时股东大会的议案》 三、第一届董事会第二十九次会议 1、审议通过《关于聘任公司总经理的议案》 2、审议通过《关于增补陆俊为公司第一届董事会董事的议案》 3、审议通过《关于修改公司章程的议案》 4、审议通过《关于召开 2019 年第二次临时股东大会的议案》 四、第一届董事会第三十次会议 1、审议通过《关于选举公司董事长的议案》 2、审议通过《关于变更公司法定代表人的议案》 3、审议通过《关于修改<关联交易决策制度>的议案》 4、审议通过《关于修改<董事会议事规则>的议案》 5、审议通过《关于修改<股东大会议事规则>的议案》 6、审议通过《关于修改<公司章程>的议案》 7、审议通过《关于召开 2019 年第三次临时股东大会的议案》 五、第一届董事会第三十一次会议 1、审议通过《关于公司 2018 年度董事会工作报告的议案》 2、审议通过《关于公司 2018 年度总经理工作报告的议案》 3、审议通过《关于公司 2018 年年度报告及其摘要的议案》 4、审议通过《关于公司 2018 年度审计报告的议案》 5、审议通过《公司 2018 年度财务决算报告》 6、审议通过《公司 2018 年度财务预算报告》 7、审议通过《关于聘请江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司 2019 年度财务审计机构的议案》 8、审议通过《关于公司 2018 年年度利润分配的议案》 9、审议通过《关于提请召开 2018 年年度股东大会的议案》 六、第一届董事会第三十二次会议 1、审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》 2、审议通过《关于召开 2019 年第四次临时股东大会的议案》 七、第二届董事会第一次会议 1、审议通过《关于选举公司董事长的议案》 2、审议通过《关于聘任公司总经理的议案》 3、审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》 公告编号：2020-005 34 4、审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》 5、审议通过《关于聘任公司财务总监的议案》 6、审议通过《关于向宁波银行股份有限公司苏州东吴支行申请＜综合授信 额度＞的议案》 八、第二届董事会第二次会议 1、审议通过《关于公司 2019 年半年度报告的议案》 九、第二届董事会第三次会议 1、审议通过《关于拟修订<公司章程>的议案》 2、审议通过《关于召开 2019 年第五次临时股东大会的议案》 十、第二届董事会第四次会议 1、审议通过《关于<中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2019 年第一 期股权激励计划（草案）>的议案》 2、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理<中诚工程建设管理（苏 州）股份有限公司 2019 年第一期股权激励计划（草案）>相关事宜的议案》 3、审议通过《关于召开 2019 年第六次临时股东大会的议案》 十一、第二届董事会第五次会议 1、审议通过《中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司关于追认设立海门、 如东分公司的议案》 2、审议通过《关于公司设立分公司的议案》 十二、第二届董事会第六次会议 1、审议通过《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》 2、审议通过《关于向中国民生银行股份有限公司苏州分行申请＜单笔授信 额度＞的议案》 3、审议通过《关于预计 2020 年度关联方为公司提供日常性关联担保的议 案》 4、审议通过《关于预计 2020 年度公司与苏州诚来智投资管理有限公司日 常性关联交易的议案》 5、审议通过《关于召开 2019 年第七次临时股东大会的议案》 十三、第二届董事会第七次会议 1、审议通过《关于变更经营范围并修改公司章程的议案》 2、审议通过《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大会的议案》 监事会 5 一、第一届监事会第十二次会议 1、审议通过《关于公司 2018 年度监事会工作报告的议案》 2、审议通过《关于公司 2018 年年度报告及其摘要的议案》 3、审议通过《关于公司 2018 年度审计报告》 4、审议通过《公司 2018 年度财务决算报告》 5、审议通过《公司 2018 年度财务预算报告》 6、审议通过《关于聘请江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司 2019 年度财务审计机构的议案》 7、审议通过《关于公司 2018 年年度利润分配的议案》 二、第一届监事会第十三次会议 1、审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》 三、第二届监事会第一次会议 1、审议通过《关于选举监事会主席的议案》 四、第二届监事会第二次会议 1、审议通过《关于公司 2019 年半年度报告的议案》 五、第二届监事会第三次会议 1、审议《关于<中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2019 年第一期股 权激励计划（草案）>的议案》 2、审议《关于核实<中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2019 年第一 期股权激励计划（草案）>中的激励对象名单的议案》 公告编号：2020-005 35 股东大会 8 一、2019 年第一次临时股东大会 1、审议通过《关于公司关联租赁的议案》 二、2019 年第二次临时股东大会 1、审议通过《关于增补陆俊为公司第一届董事会董事的议案》 2、审议通过《关于修改公司章程的议案》 三、2019 年第三次临时股东大会 1、审议通过《关于修改<关联交易决策制度>的议案》 2、审议通过《关于修改<董事会议事规则>的议案》 3、审议通过《关于修改<股东大会议事规则>的议案》 4、审议通过《关于修改<公司章程>的议案》 四、2018 年年度股东大会 1、审议通过《关于公司 2018 年度董事会工作报告的议案》 2、审议通过《关于公司 2018 年度监事会工作报告的议案》 3、审议通过《关于公司 2018 年年度报告及其摘要的议案》 4、审议通过《关于公司 2018 年度审计报告的议案》 5、审议通过《公司 2018 年度财务决算报告》 6、审议通过《公司 2018 年度财务预算报告》 7、审议通过《关于聘请江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司 2019 年度财务审计机构的议案》 8、审议通过《关于公司 2018 年年度利润分配的议案》 五、2019 年第四次临时股东大会 1、审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》 2、审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》 六、2019 年第五次临时股东大会 1、审议通过《关于拟修订<公司章程>的议案》 七、2019 年第六次临时股东大会 1、审议通过《关于<中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2019 年第一 期股权激励计划（草案）>的议案》 2、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理<中诚工程建设管理（苏 州）股份有限公司 2019 年第一期股权激励计划（草案）>相关事宜的议案》 3、审议通过《关于核实<中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2019 年 第一期股权激励计划（草案）>中的激励对象名单的议案》 八、2019 年第七次临时股东大会 1、审议通过《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》 2、审议通过《关于预计 2020 年度公司与苏州诚来智投资管理有限公司日 常性关联交易的议案》 3、审议通过《关于偶发性关联交易的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》等有关规定的要求。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 公告编号：2020-005 36 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司的主营业务为造价咨询、全过程控制、工程监理、招标代理等服务。公司具备与经营相关的设 备与条件，拥有与生产经营有关的专业人才和技术，能够独立开展业务。公司可以独立对外签署各项与 其生产经营有关的合同，独立开展各项生产经营活动。公司独立于各股东及其控制的其他企业，不存在 依赖各股东及其控制的其他企业的情形，与主要股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争，与各股 东及其控制的其他企业间不存在影响公司独立性和显失公平的关联交易。 2、资产独立性 公司系以有限公司整体变更方式设立的股份有限公司，有限公司的资产全部由股份公司依法承继。 公司的历次出资、增资均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政部门的变更登记确认。 公司的主要资产取得途径合法，并依法办理了权属登记，不存在权属纠纷。公司不存在资产被控股股东 或其他关联方占有的情形，不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。公司拥有与其业务经营 相关的设备所有权，并合法拥有现有房屋的使用权，不存在产权归属纠纷或潜在的相关纠纷。 3、人员独立性 公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等各项管理制度，全体董事、监事、高级管理人员均 与公司签订了劳动合同。公司的董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等有 关法律、法规和规定选举产生和聘任，不存在股东干预公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定的 情形。公司的总经理、财务负责人等高级管理人员未在股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以 外的其他职务，未在股东及其控制的其他企业领薪。 4、财务独立性 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和 财务管理制度。公司设立了独立的银行基本账户，公司能够自主决定资金使用事项，不存在与股东及其 控制的其他企业共用银行账户的情况，也不存在股东干预公司资金使用安排的情况。公司在国家税务局、 地方税务局进行了税务登记并独立按税法规定纳税，公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 5、机构独立性 公司已根据《公司法》、《公司章程》的规定设立了三会等决策、监督机构，聘任了总经理、副总 经理、财务负责人等高级管理人员；公司根据业务和管理的实际需要，设置了相应的经营管理机构及职 能部门。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在机构设置及运作方面相互独立，不存在机 构混同、混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、法律风险等的前提 下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为了提高年度报告披露的质量和水平，增强信息披露的真实性、准确性和及时性。2017 年 4 月，公 司制定了《年度报告重大差错责任追究制度》，以提高公司规范运作水平，进一步健全公司内部责任追 究机制。在报告期间，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，信息披露负责人及公司管 理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2020-005 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 苏公 W[2020]A489 审计机构名称 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 审计报告日期 2020 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 刘勇、伊君莉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 159,000 审计报告正文： 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 42,687,328.91 29,409,825.58 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 五、2 41,195,096.62 27,400,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、3 1,773,699.89 250,000.00 应收账款 五、4 57,136,096.35 40,313,932.87 应收款项融资 - - - 预付款项 五、5 1,400,832.37 1,185,708.27 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、6 4,351,655.98 4,100,656.23 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - 公告编号：2020-005 38 流动资产合计 - 148,544,710.12 102,660,122.95 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、7 7,514,676.91 7,463,692.84 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 五、8 3,000,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、9 6,871,971.52 3,788,345.44 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 五、10 133,630.04 198,890.60 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、11 18,102,558.91 36,111.12 递延所得税资产 五、12 2,156,641.42 1,565,945.53 其他非流动资产 五、13 - 840,000.00 非流动资产合计 37,779,478.80 13,892,985.53 资产总计 - 186,324,188.92 116,553,108.48 流动负债： - - - 短期借款 五、14 5,000,000.00 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、15 34,770,765.02 - 预收款项 五、16 3,394,663.78 2,704,519.79 合同负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 五、17 38,993,525.37 25,400,089.18 应交税费 五、18 5,758,605.01 1,536,362.21 其他应付款 五、19 24,629,117.23 28,151,559.65 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 公告编号：2020-005 39 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 112,546,676.41 57,792,530.83 非流动负债： - - - 保险合同准备金 - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 112,546,676.41 57,792,530.83 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 五、20 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、21 7,639,116.81 7,639,116.81 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、22 8,594,656.43 5,292,962.94 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、23 47,543,739.27 35,828,497.90 归属于母公司所有者权益合计 - 73,777,512.51 58,760,577.65 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 73,777,512.51 58,760,577.65 负债和所有者权益总计 - 186,324,188.92 116,553,108.48 法定代表人：陆俊 主管会计工作负责人：晏红 会计机构负责人：晏红 （二）利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五、24 238,925,514.49 176,880,973.37 其中：营业收入 五、24 238,925,514.49 176,880,973.37 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 197,497,483.14 152,439,737.48 公告编号：2020-005 40 其中：营业成本 五、24 144,461,986.96 107,512,230.61 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、25 1,422,119.88 1,128,887.56 销售费用 五、26 6,819,426.90 3,772,038.56 管理费用 五、27 35,945,023.49 31,395,524.69 研发费用 五、28 9,033,233.18 8,859,309.37 财务费用 五、29 -184,307.27 -228,253.31 其中：利息费用 - 1,042.19 利息收入 256,501.16 296,479.47 加：其他收益 五、30 2,194,988.09 1,362,968.07 投资收益（损失以“－”号填列） 五、31 1,178,224.23 -537,245.60 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 50,984.07 429,565.81 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、32 -2,362,783.53 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、33 - -970,504.66 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、34 -46,611.35 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,391,848.79 24,296,453.70 加：营业外收入 五、35 7,544.75 13,197.58 减：营业外支出 五、36 71,331.50 105,603.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,328,062.04 24,204,047.51 减：所得税费用 五、37 9,311,127.18 5,186,300.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 33,016,934.86 19,017,747.15 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 33,016,934.86 19,017,747.15 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - - - 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） - 33,016,934.86 19,017,747.15 六、其他综合收益的税后净额 - - -108,970.88 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - 公告编号：2020-005 41 （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - -108,970.88 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - -108,970.88 （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - - （7）现金流量套期储备 - - - （8）外币财务报表折算差额 - - - （9）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 33,016,934.86 18,908,776.27 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - （二）归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益（元/股） - 3.30 1.90 （二）稀释每股收益（元/股） - 3.30 1.90 法定代表人：陆俊 主管会计工作负责人：晏红 会计机构负责人：晏红 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 231,616,937.89 188,378,530.63 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、38 2,464,034.00 11,697,840.57 经营活动现金流入小计 - 234,080,971.89 200,076,371.20 购买商品、接受劳务支付的现金 - 27,503,890.95 43,912,801.76 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 公告编号：2020-005 42 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 103,709,861.74 102,634,634.19 支付的各项税费 - 17,473,127.54 17,392,025.30 支付其他与经营活动有关的现金 五、38 25,245,444.90 6,846,853.03 经营活动现金流出小计 - 173,932,325.13 170,786,314.28 经营活动产生的现金流量净额 - 60,148,646.76 29,290,056.92 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - 108,100,000.00 7,929,694.41 取得投资收益收到的现金 - 762,143.54 86,582.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 13,000.00 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 108,875,143.54 8,018,276.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 18,211,358.07 1,457,083.59 投资支付的现金 - 124,530,000.00 29,400,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 142,741,358.07 30,857,083.59 投资活动产生的现金流量净额 - -33,866,214.53 -22,838,806.98 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 18,000,000.00 1,042.19 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 18,000,000.00 501,042.19 筹资活动产生的现金流量净额 - -13,000,000.00 -501,042.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 71.10 - 五、现金及现金等价物净增加额 - 13,282,503.33 5,950,207.75 加：期初现金及现金等价物余额 - 29,237,825.58 23,287,617.83 六、期末现金及现金等价物余额 - 42,520,328.91 29,237,825.58 法定代表人：陆俊 主管会计工作负责人：晏红 会计机构负责人：晏红 公告编号：2020-005 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 7,639,116.81 - - - 5,292,962.94 - 35,828,497.90 - 58,760,577.65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 7,639,116.81 - - - 5,292,962.94 - 35,828,497.90 - 58,760,577.65 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 3,301,693.49 - 11,715,241.37 - 15,016,934.86 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 33,016,934.86 - 33,016,934.86 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,301,693.49 - -21,301,693.49 - -18,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,301,693.49 - -3,301,693.49 - - 公告编号：2020-005 44 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -18,000,000.00 - -18,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 7,639,116.81 - - - 8,594,656.43 - 47,543,739.27 - 73,777,512.51 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 公告编号：2020-005 45 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 7,639,116.81 - 108,970.88 - 3,391,188.22 - 18,712,525.47 - 39,851,801.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 7,639,116.81 - 108,970.88 - 3,391,188.22 - 18,712,525.47 - 39,851,801.38 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - -108,970.88 - 1,901,774.72 - 17,115,972.43 - 18,908,776.27 （一）综合收益总额 - - - - - - -108,970.88 - - - 19,017,747.15 - 18,908,776.27 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,901,774.72 - -1,901,774.72 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,901,774.72 - -1,901,774.72 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-005 46 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 7,639,116.81 - - - 5,292,962.94 - 35,828,497.90 - 58,760,577.65 法定代表人：陆俊 主管会计工作负责人：晏红 会计机构负责人：晏红 公告编号：2020-005 47 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2019 年财务报表附注 一、公司基本情况 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司（以下简称（“公司”或“本公司”） 成 立于2002年1月21日，原名苏州市中诚工程建设造价事务所有限公司，2016年7月整体变更为 股份有限公司，注册资本为人民币1,000万元（股份1,000万股，每股面值1元），股本为人 民币1,000万元。 经全国中小企业股份有限责任公司同意（股转系统函[2016]8249号），公司股票自2016 年12月1日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。公司证券简称：中诚管理，证券 代码839962。 公司统一社会信用代码为：913205087344138405。 公司住所：苏州姑苏区西环路2115号9-11楼。 公司法定代表人：陆俊。 公司经营范围：承接建设工程项目管理，全过程工程咨询；招投标管理，造价管理、 工程监理、工程招标代理、政府采购代理以及其他项目咨询和管理、企业信用管理咨询，软 件开发，建筑信息化研发与推广，项目工程设计及技术咨询，项目优化咨询，环保、节能技 术咨询，建筑工程总承包；销售建筑材料（不含化学危险品）及相关设备，面向成年人开展 的培训服务（不含国家统一认可的职业证书类培训）。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动）。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具 体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。 就本财务报表而言，上述会计准则的变化，引起本公司相应会计政策变化的，已根据 相关衔接规定进行了处理，对于对比较数据需要进行追溯调整的，已进行了相应追溯调整。 2、持续经营 根据目前可获取的信息，经本公司综合评价，本公司自本报告期末起至少12个月内具 公告编号：2020-005 48 备持续经营能力。 三、重要会计政策及会计估计 本公司重要会计政策及会计估计，是依据财政部发布的企业会计准则的有关规定，结 合本公司生产经营特点制定。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为会计年度和会计中期。会计中期是指短于一个完整会计年度的 报告期间。本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期 间。本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 6、外币业务和外币报表折算 对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本 位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行 折算。 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公 布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币 金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外 币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开 办费；其余计入当期的财务费用。 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行 公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币 性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益 公告编号：2020-005 49 作为公允价值变动损益，计入当期损益。 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债 表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益 并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他 综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇 率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 7、金融工具 7-1、自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初 始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金 金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现 金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工 具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负 债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管 理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1）以摊余成本计量的金融资产 公告编号：2020-005 50 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债 权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成 分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进 行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的 价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融 资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融 资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利 得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得 或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工 具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允 价值迸行后续计量公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时， 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允 价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公 允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资 收益，同时调整公允价值变动损益。 5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相 关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损 益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价 值变动损益。 6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期 借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负 债账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不 公告编号：2020-005 51 终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止 确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的 差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一 项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本 公司若与债杈人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或 其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公 允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的 对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的 金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有 足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中 所考虑的资产或负债特征相致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊 公告编号：2020-005 52 余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工 具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生 信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其 损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证 据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险 自初始确认后并未显著增加。 7-2、适用于 2018 年度的会计政策 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的 合同。 （1）金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益； 可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益，但是，在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量；应收款项及持有至到期投资以摊 余成本计量。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融资产和金融负债公允价值的确定 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确 定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机 构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃 市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。 公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下）， 并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金 公告编号：2020-005 53 融资产，并以成本计量。 （3）金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转 移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的 现金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时， 终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损 益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几 乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融 资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部 分。 （5）金融资产减值 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观 证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试， 如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的 和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况， 按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的 预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 公告编号：2020-005 54 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担 保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的 预计未来现金流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 本。 可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是 严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公 允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和 已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供 出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 8、应收款项 应收款项指企业拥有的将来获取现款、商品或劳动的权利，是企业在日常生产经营过 程中发生的各种债权，主要包括：应收账款、应收票据、预付款项、应收股利、应收利息、 其他应收款、长期应收款等。 8-1、自2019年1月1日起适用的会计政策 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与 公告编号：2020-005 55 预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源 生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 在计量预期信用损失时，本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险。 如：应收关联方款项；与对方存在诉讼、仲裁等应收款项；有明显迹象表明债务人很可能无 法履行还款义务的应收账款等。 除了单项评估信用风险的金融资产以外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为 不同的组别，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，以账龄组 合为基础评估应收款项的预期信用损失，并参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未 来经济状况的预测计算预期信用损失。 确定组合的依据如下： 公司复核了以前年度应收款项坏账准备计提的适当性，认为商业承兑汇票组合、应收 客户款项组合、应收其他款项组合的违约概率与账龄存在相关性，账龄仍是本公司应收款项 应收款项类别 组合 确定组合的依据 说明 应收票据 组合 1 银行承兑汇票 银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低，在 短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很 强，因此本公司将银行承兑票据视为具有较低信 用风险的金融工具，不计提坏账准备。 组合 2 商业承兑汇票 商业承兑票据预期信用损失的确定方法及会计 处理方法比照应收账款。商业承兑票据的账龄通 过其所对应的应收账款发生的时间确认。 应收账款 组合 1 应收客户款项 如果应收账款的信用风险自初始确认后已显著 增加的，本公司按照相当于该应收账款整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果 应收账款的信用风险自初始确认后并未显著增 加，本公司按照未来 12 个月内预期信用损失的 金额计量其损失准备。 组合 2 应收合并范围的公 司之间的款项 已纳入合并报表范围的公司之间的应收账款不 计提坏账准备。 其他应收款项 组合 1 应收其他款项 对于除应收账款以外其他的应收款项（包括其他 应收款等）的减值损失计量，比照本附注“3、7 金融工具（6）金融资产（不含应收款项）减值 的测试方法及会计处理方法”处理。 组合 2 应收合并范围的公 司之间的款项 已纳入合并报表范围的公司之间的其他应收款 项不计提坏账准备。 公告编号：2020-005 56 信用风险是否显著增加的标记。因此，本公司自2019年1月1日起的信用损失风险以账龄为基 础，按原有损失比例进行估计。 应收款项——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账龄 预期信用损失率(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 100 8-2、适用于2018年度的会计政策 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 人民币 100 万元 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 单独减值测试，个别认定。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法： 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 应收款项账龄 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 100 注：本公司对不单独进行减值测试的应收款项，以及单独测试未发生减值的应收款项， 以账龄为组合，采用账龄分析法计提坏账准备。 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由 坏账迹象明显 坏账准备的计提方法 单独减值测试，个别认定。 9、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类及折旧方法 公告编号：2020-005 57 类别 折旧方法 折旧年限（年） 估计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 办公设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 运输工具 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 电子设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期 届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司； 本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上； 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价 值的90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定 资产公允价值的90%及以上； 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者，作为入账价值。 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。 10、借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款 而发生的汇兑差额。 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发 投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成 本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 相关借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用 已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的， 在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本。 固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费 公告编号：2020-005 58 用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 11、无形资产 （1）无形资产的计价方法 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议 约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账； 不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 （2）无形资产摊销方法和期限 本公司对使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起在使用寿命内采用年限平均法 摊销，计入当期损益。其中：土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让 年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年 限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。 本公司对使用寿命不确定的无形资产不摊销。每个会计期间对其使用寿命进行复核， 如果有证据表明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形资产摊销方 法进行摊销。 （3）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获 取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或 使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 公告编号：2020-005 59 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； 运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。 12、长期资产减值 本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值，采用 以下方法确定： 公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如存在减值迹象，则估 计其可收回金额，进行减值测试。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认 定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 13、长期待摊费用 长期待摊费用，是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上 的各项费用。 长期待摊费用发生时按实际成本计量，并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销， 计入当期损益。 14、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并 计入当期损益（其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外）。 公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成 本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的 计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关 资产成本。 公告编号：2020-005 60 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划，是指公司与职工就离职后福利达成的协议，或者公司为向职工提供 离职后福利制定的规章或办法等。 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划， 是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定 受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司尚未制定设定受益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为 鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿 而产生的负债，同时计入当期损益。 15、股份支付 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份 支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算 的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或 其他资产义务的交易。 （1）以权益结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完 成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司 根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具 数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用，相应增加资本公积。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费 用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确 认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳 估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可 行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市 公告编号：2020-005 61 场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服 务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确 认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确 认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权 益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予 的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同 的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在 等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债 的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应 当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益 16、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相 关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品 销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情 况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在 合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的， 公告编号：2020-005 62 也确认为收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 本公司提供劳务服务主要包括工程造价咨询服务、全过程控制服务、工程监理服务、 招标代理服务、建筑信息模型咨询服务。在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计， 是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司； 交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照从接受劳务方已收或应收 的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，己收或应收的合同或协议价款显失公允的除外。 各类收入确认依据如下（合同另有约束性条款的，以合同条款为确认依据）： （1）造价咨询服务：以公司提交的正式造价咨询报告中列示的送审金额、标底金额、 预算金额、审减额等，并经业主方确认签收时，按合同约定的收费标准、结算方法确定已收 或应收的合同或协议价款，由此确认提供造价咨询服务的收入； （2）全过程控制服务：按照合同条款的约定，公司根据完成并经业主方确认的阶段 性服务成果，按合同约定的收费标准、结算方法确定已收或应收的合同或协议价款，由此确 认全过程控制服务收入； （3）招标代理服务：在招标代理业务完成，公示期满发出“中标通知书”时，根据 拟招标项目投资额及合同或协议约定的收费标准确认招标代理服务收入； （4）工程监理服务：按照合同或协议条款的约定，在达到约定的结算周期和结算条 件时，在服务周期内分期确认工程监理服务收入。 （5）建筑信息化服务：按照合同条款的约定，公司根据经客户确认的节点阶段性服 务成果，按合同约定的收费标准、结算方法确定已收或应收的合同或协议价款，由此确认建 筑信息化服务收入。 （6）建筑工程总承包：按照合同条款的约定，公司根据合同约定的节点进度确认建 筑工程总承包收入。 17、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司根据政府补助相关文件中明确规定的补助对象性质，将政府补助划分为与资产 相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府补助相关文件未明确规定补助对象的， 本公司依据该项补助是否用于购建或以其他方式形成长期资产来判断其与资产相关或与收 益相关。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分 配计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，本公司确认为递延 公告编号：2020-005 63 收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直 接计入当期损益。 （3）与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营 业外收入。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照资产负债表日预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产；如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值，在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 公司递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况：企业合并 和直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税。 19、重要会计政策和会计估计变更 19-1、重要会计政策变更 （1）本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财 会【2019】6 号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追 溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下: 原列报报表项目 金额（元） 新列报报表项目 金额（元） 应收票据和应收账款 40,563,932.87 应收票据 250,000.00 应收账款 40,313,932.87 （2）财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套 期会计》，以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。本公司自 2019 年1月1日起 施行前述准则，并对会计政策的相关内容进行调整（详见附注三、7）。根据相关新旧准则 衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报 告期期初留存收益或其他综合收益。 本公司按照新金融工具准则相关规定，于准则施行日，对金融工具进行以下调整： ①本公司将以前年度分类为其他流动资产的投资重新分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产（交易性金融资产）。 ②本公司根据“预期信用损失法”对金融工具的减值情况进行了评估，经本公司评 估，新金融工具准则要求下的预期信用损失法对本年公司财务报表所列示的金额或披露并无 公告编号：2020-005 64 重大影响。 本公司因执行新金融工具准则对2019年1月1日公司资产负债表各项目的影响详见本 报告“附注三、19、19-3”首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项 目情况。 19-2、重要会计估计变更 本年度本公司无重大会计估计变更。 19-3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 首次执行当年2019年1月1日财务报表相关项目情况如下： 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 29,409,825.58 29,409,825.58 — 交易性金融资产 — 27,400,000.00 27,400,000.00 以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产 — — — 衍生金融资产 — — — 应收票据 250,000.00 250,000.00 — 应收账款 40,313,932.87 40,313,932.87 — 应收款项融资 — — — 预付款项 1,185,708.27 1,185,708.27 — 其他应收款 4,100,656.23 4,100,656.23 — 其中：应收利息 — — — 应收股利 — — — 存货 — — — 持有待售资产 — — — 一年内到期的非流动资产 — — — 其他流动资产 27,400,000.00 — -27,400,000.00 流动资产合计 102,660,122.95 102,660,122.95 — 非流动资产： 债权投资 — — — 可供出售金融资产 — — — 其他债权投资 — — — 持有至到期投资 — — — 长期应收款 — — — 公告编号：2020-005 65 长期股权投资 7,463,692.84 7,463,692.84 — 其他权益工具投资 — — — 其他非流动金融资产 — — — 投资性房地产 — — — 固定资产 3,788,345.44 3,788,345.44 — 在建工程 — — — 生产性生物资产 — — — 油气资产 — — — 无形资产 198,890.60 198,890.60 — 开发支出 — — — 商誉 — — — 长期待摊费用 36,111.12 36,111.12 — 递延所得税资产 1,565,945.53 1,565,945.53 — 其他非流动资产 840,000.00 840,000.00 — 非流动资产合计 13,892,985.53 13,892,985.53 — 资产总计 116,553,108.48 116,553,108.48 — 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动负债： 短期借款 — — — 交易性金融负债 — — — 以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融负债 — — — 衍生金融负债 — — — 应付票据 — — — 应付账款 — — — 预收款项 2,704,519.79 2,704,519.79 — 应付职工薪酬 25,400,089.18 25,400,089.18 — 应交税费 1,536,362.21 1,536,362.21 — 其他应付款 28,151,559.65 28,151,559.65 — 其中：应付利息 — — — 应付股利 — — — 持有待售负债 — — — 公告编号：2020-005 66 一年内到期的非流动负债 — — — 其他流动负债 — — — 流动负债合计 57,792,530.83 57,792,530.83 — 非流动负债： 长期借款 — — — 应付债券 — — — 其中：优先股 — — — 永续债 — — — 租赁负债 — — — 长期应付款 — — — 长期应付职工薪酬 — — — 预计负债 — — — 递延收益 — — — 递延所得税负债 — — — 其他非流动负债 — — — 非流动负债合计 — — — 负债合计 57,792,530.83 57,792,530.83 — 所有者权益： 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 — 其他权益工具 — — — 其中：优先股 — — — 永续债 — — — 资本公积 7,639,116.81 7,639,116.81 — 减：库存股 — — — 其他综合收益 — — — 专项储备 — — — 盈余公积 5,292,962.94 5,292,962.94 — 未分配利润 35,828,497.90 35,828,497.90 — 所有者权益合计 58,760,577.65 58,760,577.65 — 负债和所有者权益总计 116,553,108.48 116,553,108.48 — 四、税项 1、报告期主要税种及税率 公告编号：2020-005 67 税种 计税依据 税率 增值税 应税劳务收入计算销项税额，扣除当 期允许抵扣的进项税额后的差额计 缴增值税 总公司 16%、6%、5% 各分公司 3% 城市维护建设税 应纳流转税额 总公司及各分公司 7% 教育费附加 应纳流转税额 总公司及各分公司 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 总公司及各分公司 2% 企业所得税 应纳税所得额 总公司 25% 2、税收优惠 无。 五、财务报表项目附注（如无特别说明，金额单位均为人民币元） 1、货币资金 （1）货币资金分类 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,051,312.11 350,911.30 银行存款 41,469,016.80 28,886,914.28 其他货币资金 167,000.00 172,000.00 合计 42,687,328.91 29,409,825.58 其中：存放在境外的款项总额 — — （2）其他货币资金中使用受限金额为： 项目 期末余额 期初余额 履约保函保证金 167,000.00 172,000.00 合计 167,000.00 172,000.00 2、交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 41,195,096.62 27,400,000.00 其中：理财产品 41,195,096.62 27,400,000.00 合计 41,195,096.62 27,400,000.00 注：期初余额与上年年末余额（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三、19、 19-3之说明。 公告编号：2020-005 68 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 350,000.00 200,000.00 商业承兑汇票 1,498,631.46 50,000.00 减：坏账准备 74,931.57 — 合计 1,773,699.89 250,000.00 （2）期末无已质押的应收票据。 （3）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 （5）按坏账准备计提方法分类 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提坏账准备 — — — — — 按组合计提坏账准备 1,848,631.46 100.00 74,931.57 4.05 1,773,699.89 其中：银行承兑汇票 350,000.00 18.93 — — 350,000.00 商业承兑汇票 1,498,631.46 81.07 74,931.57 5.00 1,423,699.89 合计 1,848,631.46 100.00 74,931.57 —— 1,773,699.89 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提坏账准备 — — — — — 按组合计提坏账准备 250,000.00 100.00 — — 250,000.00 其中：银行承兑汇票 200,000.00 80.00 — — 200,000.00 商业承兑汇票 50,000.00 20.00 — — 50,000.00 合计 250,000.00 100.00 —— —— 250,000.00 注：期末商业承兑汇票按照初次确认应收账款的时点持续计算账龄，并比照应收账款 的坏账准备计提原则，相应计提坏账准备。 （6）坏账准备计提情况 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 收回或转回 核销 公告编号：2020-005 69 商业承兑汇票 — 74,931.57 — — 74,931.57 4、应收账款 （1）应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 48,992,094.15 33,671,682.92 1 至 2 年 7,966,471.86 7,310,707.97 2 至 3 年 4,891,117.48 2,494,567.03 3 年以上 872,495.61 291,513.69 小计 62,722,179.10 43,768,471.61 减：坏账准备 5,586,082.75 3,454,538.74 合计 57,136,096.35 40,313,932.87 （2）应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项计提坏账准备 — — — — — 按组合计提坏账准备 62,722,179.10 100.00 5,586,082.75 8.91 57,136,096.35 其中：应收客户组合 62,722,179.10 100.00 5,586,082.75 8.91 57,136,096.35 合计 62,722,179.10 100.00 5,586,082.75 —— 57,136,096.35 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 43,768,471.61 100.00 3,454,538.74 7.89 40,313,932.87 单项金额虽不重大但单 独计提坏账准备的应收 账款 — — — — — 合计 43,768,471.61 100.00 3,454,538.74 —— 40,313,932.87 公告编号：2020-005 70 2019年12月31日，按应收客户组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 48,992,094.15 2,449,604.71 5.00 1-2 年 7,966,471.86 796,647.19 10.00 2-3 年 4,891,117.48 1,467,335.24 30.00 3 年以上 872,495.61 872,495.61 100.00 合计 62,722,179.10 5,586,082.75 —— （3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 收回或转回 核销 单项计提 — — — — — — 应收客户组合 3,454,538.74 2,131,544.01 — — — 5,586,082.75 合计 3,454,538.74 2,131,544.01 —— —— —— 5,586,082.75 （4）本报告期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 — （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 是 否 为 关 联 方 期末余额 账龄 占应收 账款总 额 的比例 (%) 坏账准备 期末余额 苏州市三角咀生态园开发有限公司 否 3,000,000.00 1 年以内 4.78 150,000.00 苏州新区枫桥工业园 否 2,012,982.00 1 年以内 3.21 100,649.10 宜兴五洲立盛商业发展有限公司 否 1,379,315.51 2 年以内 2.20 71,465.78 纽威集团有限公司 否 1,370,000.00 1 年以内 2.18 68,500.00 积水常成（苏州）房地产开发有限 公司 否 1,310,444.00 1 年以内 2.09 65,522.20 合计 —— 9,072,741.51 —— 14.46 456,137.08 （5）本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 5、预付款项 公告编号：2020-005 71 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,392,640.37 99.42 1,184,016.27 99.86 1 至 2 年 6,500.00 0.46 — — 2 至 3 年 — — 1,692.00 0.14 3 年以上 1,692.00 0.12 — — 合计 1,400,832.37 100.00 1,185,708.27 100.00 （2）按预付对象归集的金额前五名单位情况 单位名称 是否为 关联方 期末余额 账龄 占预付账款总 额的比例(%) 中国石化销售股份有限公司江苏苏 州石油分公司 否 1,334,523.79 1 年以内 95.27 史普棠 否 26,250.00 1 年以内 1.87 甘佳龙 否 13,333.32 1 年以内 0.95 中国人寿保险股份有限公司苏州市 分公司 否 9,100.00 1 年以内 0.65 太仓存振金属制品有限公司 否 8,833.26 1 年以内 0.63 合计 —— 1,392,040.37 —— 99.37 6、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 — — 应收股利 — — 其他应收款 4,351,655.98 4,100,656.23 合计 4,351,655.98 4,100,656.23 6-1、其他应收款 （1）其他应收款按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,157,916.41 2,943,170.59 1 至 2 年 1,070,740.00 1,166,943.59 2 至 3 年 554,241.98 363,421.34 3 年以上 2,534,308.94 2,436,364.11 公告编号：2020-005 72 小计 7,317,207.33 6,909,899.63 减：坏账准备 2,965,551.35 2,809,243.40 合计 4,351,655.98 4,100,656.23 （2）其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项计提坏账准备 — — — — — 按组合计提坏账准备 7,317,207.33 100.00 2,965,551.35 40.53 4,351,655.98 其中：应收其他款项组合 7,317,207.33 100.00 2,965,551.35 40.53 4,351,655.98 合计 7,317,207.33 100.00 2,965,551.35 —— 4,351,655.98 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 — — — — — 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 6,909,899.63 100.00 2,809,243.40 40.66 4,100,656.23 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 — — — — — 合计 6,909,899.63 100.00 2,809,243.40 —— 4,100,656.23 2019年12月31日，按应收其他款项组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,157,916.41 157,895.82 5.00 1-2 年 1,070,740.00 107,074.00 10.00 2-3 年 554,241.98 166,272.59 30.00 3 年以上 2,534,308.94 2,534,308.94 100.00 公告编号：2020-005 73 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 合计 7,317,207.33 2,965,551.35 —— （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 ①其他应收款按照12个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动情 况 阶段 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 期初余额 2,809,243.40 — — 2,809,243.40 期初余额在本 期 — — — — 转入第二阶段 — — — — 转入第三阶段 — — — — 转回第二阶段 — — — — 转回第一阶段 — — — — 本期计提 156,307.95 — — 156,307.95 本期转回 — — — — 本期核销 — — — — 本期其他变动 — — — — 期末余额 2,965,551.35 —— —— 2,965,551.35 ②本期坏账准备的变动情况 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 收回或转回 核销 单项计提 — — — — — — 应收其他款 项组合 2,809,243.40 156,307.95 — — — 2,965,551.35 合计 2,809,243.40 156,307.95 —— —— —— 2,965,551.35 （4）本报告期实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 — （5）其他应收款按款项性质分类情况 公告编号：2020-005 74 款项性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 3,876,477.62 4,073,387.02 资金往来 2,000,000.00 2,000,000.00 备用金 1,440,729.71 836,512.61 合计 7,317,207.33 6,909,899.63 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 是否 为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 总额的 比例 (%) 坏账准备 期末余额 苏州佳浦精工机械 有限公司 否 资金往来 2,000,000.00 3 年以 上 27.33 2,000,000.00 赵亮 否 备用金 360,243.57 1 年以 内 4.92 18,012.18 江苏盛和房地产股 份有限公司南通分 公司 否 押金保证金 300,000.00 1-2 年 4.10 30,000.00 江苏钟山工程项目 管理有限公司 否 押金保证金 200,000.00 1 年以 内 2.73 10,000.00 阜阳市重点工程建 设管理局 否 押金保证金 100,000.00 1-2 年 1.37 10,000.00 合计 —— —— 2,960,243.57 —— 40.45 2,068,012.18 （7）本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 7、长期股权投资 被投 资 单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减 值 准 备 期 末 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其 他 综 合 收 益 调 其 他 权 益 变 动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 公告编号：2020-005 75 整 一、合营企业 —— — — — — — — — — — — — 小计 — — — — — — — — — — — 二、联营企业 名城 天工 5,494,378.90 — — 518,854.54 — — — — — 6,013,233 .44 — 东印 智慧 1,969,313.94 — — -467,870.47 — — — — — 1,501,443 .47 — 小计 7,463,692.84 — — 50,984.07 — — — — — 7,514,676 .91 — 合计 7,463,692.84 — — 50,984.07 — — — — — 7,514,676 .91 — 注：名城天工系苏州名城天工项目管理有限公司的简称。 东印智慧系江苏东印智慧工程技术研究院有限公司的简称。 8、其他非流动金融资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 3,000,000.00 — 合计 3,000,000.00 —— 9、固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 6,871,971.52 3,788,345.44 固定资产清理 — — 合计 6,871,971.52 3,788,345.44 9-1、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 办公设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 4,654,875.18 1,013,935.0 9 6,224,818.05 229,646.46 12,123,274.78 公告编号：2020-005 76 项目 房屋及建筑物 办公设备 运输工具 电子设备 合计 2.本期增加金额 — 2,563,252.2 2 1,852,470.97 — 4,415,723.19 （1）购置 — 2,563,252.2 2 1,852,470.97 — 4,415,723.19 3.本期减少金额 — — 1,160,052.27 — 1,160,052.27 （1）处置或报废 — — 1,160,052.27 — 1,160,052.27 4.期末余额 4,654,875.18 3,577,187.3 1 6,917,236.75 229,646.46 15,378,945.70 二、累计折旧 1.期初余额 2,082,557.84 937,216.48 5,115,557.02 199,598.00 8,334,929.34 2.本期增加金额 265,556.15 362,275.99 639,410.19 6,852.17 1,274,094.50 （1）计提 265,556.15 362,275.99 639,410.19 6,852.17 1,274,094.50 3.本期减少金额 — — 1,102,049.66 — 1,102,049.66 （1）处置或报废 — — 1,102,049.66 — 1,102,049.66 4.期末余额 2,348,113.99 1,299,492.4 7 4,652,917.55 206,450.17 8,506,974.18 三、减值准备 1.期初余额 — — — — — 2.本期增加金额 — — — — — 3.本期减少金额 — — — — — 4.期末余额 — — — — — 四、账面价值 1.期末账面价值 2,306,761.19 2,277,694.8 4 2,264,319.20 23,196.29 6,871,971.52 2.期初账面价值 2,572,317.34 76,718.61 1,109,261.03 30,048.46 3,788,345.44 （2）期末无暂时闲置的固定资产。 （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）期末无未办妥产权证书的固定资产。 10、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 公告编号：2020-005 77 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 326,303.10 326,303.10 2.本期增加金额 — — (1)购置 — — (2)内部研发 — — (3)企业合并增加 — — 3.本期减少金额 — — (1)处置 — — 4.期末余额 326,303.10 326,303.10 二、累计摊销 1.期初余额 127,412.50 127,412.50 2.本期增加金额 65,260.56 65,260.56 （1）计提 65,260.56 65,260.56 3.本期减少金额 — — (1)处置 — — 4.期末余额 192,673.06 192,673.06 三、减值准备 1.期初余额 — — 2.本期增加金额 — — （1）计提 — — 3.本期减少金额 — — (1)处置 — — 4.期末余额 — — 四、账面价值 1.期末账面价值 133,630.04 133,630.04 2.期初账面价值 198,890.60 198,890.60 （2）期末无未办妥产权证书的土地使用权。 （3）期末无形资产中，无用于抵押、担保等情况。 11、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金 额 其他增加金 额 本期摊销 金额 其他减少 金额 期末余额 公告编号：2020-005 78 装修工程 36,111.1 2 22,846,674 .55 — 4,780,226 .76 — 18,102,558.9 1 合计 36,111. 12 22,846,674 .55 —— 4,780,226 .76 —— 18,102,558. 91 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 信用减值准备 8,626,565.67 2,156,641.42 6,263,782.14 1,565,945.53 合计 8,626,565.67 2,156,641.42 6,263,782.14 1,565,945.53 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税 暂时性差异 递延所得税负 债 应纳税 暂时性差异 递延所得税负 债 可供出售金融资产公允价值 变动 — — — — 合计 —— —— —— —— （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 和负债期末互抵 金额 抵销后递延所税 资产或负债期末 余额 递延所得税资产 和负债期末互抵 金额 抵销后递延所税 资产或负债期末 余额 递延所得税资 产 — — — — 递延所得税负 债 — — — — 13、其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付固定资产款 — 840,000.00 合计 —— 840,000.00 14、短期借款 公告编号：2020-005 79 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 — — 抵押借款 — — 保证借款 5,000,000.00 — 信用借款 — — 合计 5,000,000.00 —— （2）期末无已到期未偿还的短期借款情况。 15、应付账款 （1）应付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 34,770,765.02 — 1 至 2 年 — — 2 至 3 年 — — 3 年以上 — — 合计 34,770,765.02 —— （2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。 16、预收款项 （1）预收款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 2,464,207.94 2,102,153.42 1 至 2 年 369,689.47 135,517.01 2 至 3 年 105,517.01 91,358.00 3 年以上 455,249.36 375,491.36 合计 3,394,663.78 2,704,519.79 （2）期末无账龄超过1年的重要预收款项。 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 25,400,089.18 113,144,293.81 99,550,857.62 38,993,525.37 二、离职后福利— —设定提存计划 — 4,188,568.88 4,188,568.88 — 公告编号：2020-005 80 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 三、辞退福利 — — — — 四、一年内到期的 其他福利 — — — — 合计 25,400,089.18 117,332,862.69 103,739,426.50 38,993,525.37 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、 津贴和补贴 25,400,089.18 97,494,204.53 83,903,117.16 38,991,176.55 二、职工福利费 — 6,451,056.57 6,451,056.57 — 三、社会保险费 — 2,271,981.29 2,271,981.29 — 其中：医疗保险费 — 2,030,821.27 2,030,821.27 — 工伤保险费 — 38,077.89 38,077.89 — 生育保险费 — 203,082.13 203,082.13 — 四、住房公积金 — 4,738,357.38 4,738,357.38 — 五、工会经费和职 工教育经费 — 2,188,694.04 2,186,345.22 2,348.82 六、短期带薪缺勤 — — — — 七、短期利润分享 计划 — — — — 合计 25,400,089.18 113,144,293.81 99,550,857.62 38,993,525.37 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 — 4,061,642.55 4,061,642.55 — 二、失业保险费 — 126,926.33 126,926.33 — 三、企业年金缴费 — — — — 合计 —— 4,188,568.88 4,188,568.88 —— 18、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,659,015.93 1,075,700.44 企业所得税 3,725,762.94 239,061.22 城市维护建设税 138,772.89 74,634.91 教育费附加 99,120.76 53,380.33 公告编号：2020-005 81 项目 期末余额 期初余额 代扣代缴个人所得税 123,015.34 93,450.58 印花税 224.23 134.73 土地增值税 612.93 — 房产税 12,079.99 — 合计 5,758,605.01 1,536,362.21 19、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 — — 应付股利 — — 其他应付款 24,629,117.23 28,151,559.65 合计 24,629,117.23 28,151,559.65 19-1、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 代付代垫款项 9,904,626.13 9,646,863.55 投标保证金 14,724,491.10 18,504,696.10 合计 24,629,117.23 28,151,559.65 （2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 20、股本 （1）股本变动情况 金 额 单位：人民币万元 期间 期初数 本期变动增减 期末数 发行新 股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 1,000.00 — — — — — 1,000.00 （2）各期末股东及股本（实收资本）比例 公告编号：2020-005 82 金 额 单位：人民币万元 股东名称 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 许学雷 653.6130 65.36 673.3402 67.33 诚来恒 300.0000 30.00 300.0000 30.00 其他股东 46.3870 4.64 26.6598 2.67 合计 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 注：诚来恒系苏州诚来恒投资管理中心（有限合伙）的简称。 21、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 7,639,116.81 — — 7,639,116.81 合计 7,639,116.81 —— —— 7,639,116.81 22、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,292,962.94 3,301,693.49 — 8,594,656.43 任意盈余公积 — — — — 合计 5,292,962.94 3,301,693.49 —— 8,594,656.43 23、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前 上年末未分配利润 35,828,497.90 18,712,525.47 调整 年初未分配利润合计数 — — 调整后 年初未分配利润 35,828,497.90 18,712,525.47 加：本期归属于母公司所有者的净利润 33,016,934.86 19,017,747.15 减：提取法定盈余公积 3,301,693.49 1,901,774.72 减：提取任意盈余公积 — — 减：对股东的分配 18,000,000.00 — 减：净资产折股 — — 期末未分配利润 47,543,739.27 35,828,497.90 24、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 238,652,985.59 176,683,370.56 公告编号：2020-005 83 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 272,528.90 197,602.81 营业收入合计 238,925,514.49 176,880,973.37 主营业务成本 144,461,986.96 107,512,230.61 其他业务成本 — — 营业成本合计 144,461,986.96 107,512,230.61 25、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 734,727.93 624,699.43 教育费附加 524,431.45 443,900.07 土地使用税 1,838.79 2,373.82 房产税 60,104.99 47,681.43 车船税 13,490.00 9,945.00 印花税 200.08 211.00 土地增值税 86,100.78 — 其他税费 1,225.86 76.81 合计 1,422,119.88 1,128,887.56 26、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 咨询服务费 3,465,346.53 — 宣传及会务费 1,308,000.00 968,867.92 职工薪酬 909,203.95 1,636,446.54 差旅费 371,351.27 377,514.24 招待费 341,165.85 324,581.87 办公费 224,062.95 259,370.46 招投标费用 189,543.67 192,747.39 其他 10,752.68 12,510.14 合计 6,819,426.90 3,772,038.56 27、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 15,118,451.23 18,910,510.42 其中：股份支付 — — 公告编号：2020-005 84 项目 本期发生额 上期发生额 装修费及摊销 4,938,778.76 615,543.30 房租 3,570,519.24 2,629,225.14 办公及水电费 3,435,475.13 2,557,048.58 业务招待费 3,270,811.90 2,756,206.77 差旅费 1,826,324.31 1,110,220.18 折旧 1,102,582.98 459,520.24 专业机构服务费 1,018,359.48 908,041.76 保险费 134,947.65 80,962.91 会务费 62,764.34 24,200.00 劳保费 37,220.00 35,052.02 其他 1,428,788.47 1,308,993.37 合计 35,945,023.49 31,395,524.69 28、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 8,671,108.08 8,134,185.90 技术服务费 153,731.62 550,725.18 办公费 164,381.20 130,386.01 折旧 44,012.28 44,012.28 合计 9,033,233.18 8,859,309.37 29、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 — 1,042.19 减：利息收入 256,501.16 296,479.47 汇兑净损失 -71.10 — 手续费 72,264.99 67,183.97 合计 -184,307.27 -228,253.31 30、其他收益 （1）其他收益构成 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期 非经常性损益的 金额 公告编号：2020-005 85 政府补助 2,194,988.09 1,362,968.07 2,194,988.09 合计 2,194,988.09 1,362,968.07 2,194,988.09 （2）计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 与资产相关/ 与收益相关 是否属于非 经常性损益 2018 年度人才扶持资金 48,000.00 与收益相关 是 辖区企业吸收户籍高校毕业生用工补贴 2,000.00 与收益相关 是 2018 年度省高新技术企业培育资金 74,582.00 与收益相关 是 招用高校毕业人才一次性奖励补贴 10,000.00 与收益相关 是 离职员工人才乐居租房补贴 4,800.00 与收益相关 是 2018 年度企业研发费用省级财政奖励资金 200,000.00 与收益相关 是 高新技术培育企业-研发后补助 300,000.00 与收益相关 是 2019 年姑苏重点产业紧缺人才计划补贴 60,000.00 与收益相关 是 2018 年质量强区政府奖 20,000.00 与收益相关 是 稳岗补贴 81,729.75 与收益相关 是 2018 年度扶持资金 1,000,000.00 与收益相关 是 小微企业增值税减免 393,876.34 与收益相关 是 合计 2,194,988.09 —— —— 31、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 50,984.07 429,565.81 理财产品产生的投资收益 1,127,240.16 128,646.58 处置可供出售金融资产的投资收益 — -1,095,457.99 合计 1,178,224.23 -537,245.60 32、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -2,362,783.53 — 合计 -2,362,783.53 —— 33、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 — -970,504.66 合计 —— -970,504.66 公告编号：2020-005 86 34、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期 非经常性损益的金额 非流动资产处置收益 -46,611.35 — -46,611.35 合计 -46,611.35 —— -46,611.35 35、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期 非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 — — — 其中：固定资产处置利得 — — — 政府补助 — — — 其他 7,544.75 13,197.58 7,544.75 合计 7,544.75 13,197.58 7,544.75 36、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期 非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 合计 — 13,630.08 — 其中：固定资产处置损 失 — 13,630.08 — 对外捐赠 71,094.00 91,000.00 71,094.00 其他 237.50 973.69 237.50 合计 71,331.50 105,603.77 71,331.50 37、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 9,901,823.06 5,425,954.82 递延所得税费用 -590,695.88 -239,654.46 合计 9,311,127.18 5,186,300.36 （2）会计利润与所得税费用调整过程 公告编号：2020-005 87 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 42,328,062.04 24,204,047.51 按法定/适用税率计算的所得税费用 10,582,015.51 6,051,011.88 非应税收入的影响 -12,746.02 -107,391.45 调整以前期间的所得税的影响 74,281.77 351,732.79 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 361,307.13 552,067.65 研发费用加计扣除 -1,693,731.20 -1,661,120.51 所得税费用 9,311,127.18 5,186,300.36 38、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用中的利息收入 256,501.16 296,479.47 政府补助收入 2,194,988.09 1,376,165.65 营业外收入中的其他收入 7,544.75 — 其他往来中的收款 — 10,025,195.45 收到保证金 5,000.00 — 合计 2,464,034.00 11,697,840.57 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用中的其他付现支出 21,244,363.28 6,587,879.34 营业外支出其他 71,331.50 91,973.69 其他往来中的付款 3,929,750.12 — 支付保证金 — 167,000.00 合计 25,245,444.90 6,846,853.03 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,016,934.86 19,017,747.15 加：信用减值准备 2,362,783.53 — 资产减值准备 — 970,504.66 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,274,094.50 857,757.51 公告编号：2020-005 88 补充资料 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 65,260.56 65,260.56 长期待摊费用摊销 4,780,226.76 433,333.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 46,611.35 — 固定资产报废损失 — 13,630.08 公允价值变动损失 — — 财务费用 -71.10 1,042.19 投资损失 -1,178,224.23 537,245.60 递延所得税资产减少 -590,695.89 -239,654.46 递延所得税负债增加 — — 存货的减少 — — 经营性应收项目的减少 -22,169,770.7 5 883,028.46 经营性应付项目的增加 42,541,497.17 6,750,161.83 其他 — — 经营活动产生的现金流量净额 60,148,646.76 29,290,056.92 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 42,520,328.91 29,237,825.58 减：现金的期初余额 29,237,825.58 23,287,617.83 加：现金等价物的期末余额 — — 减：现金等价物的期初余额 — — 现金及现金等价物净增加额 13,282,503.33 5,950,207.75 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 42,520,328.91 29,237,825.58 其中：库存现金 1,051,312.11 350,911.30 可随时用于支付的银行存款 41,469,016.80 28,886,914.28 可随时用于支付的其他货币资金 — — 二、现金等价物 — — 公告编号：2020-005 89 项目 期末余额 期初余额 其中：三个月内到期的债券投资 — — 三、期末现金及现金等价物余额 42,520,328.91 29,237,825.58 40、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 其他货币资金 167,000.00 履约保证金 41、外币货币性项目 项目 期末外币余额（元） 折算汇率 期末折算人民币余额 预收账款 其中：美元 18,000.00 6.9762 125,571.60 42、政府补助 （1）明细情况 项目 本期发生额 报表项目 与资产相关/ 与收益相关 2018 年度人才扶持资金 48,000.00 其他收益 与收益相关 辖区企业吸收户籍高校毕业生用工补贴 2,000.00 其他收益 与收益相关 2018 年度省高新技术企业培育资金 74,582.00 其他收益 与收益相关 招用高校毕业人才一次性奖励补贴 10,000.00 其他收益 与收益相关 离职员工人才乐居租房补贴 4,800.00 其他收益 与收益相关 2018 年度企业研发费用省级财政奖励资金 200,000.00 其他收益 与收益相关 高新技术培育企业-研发后补助 300,000.00 其他收益 与收益相关 2019 年姑苏重点产业紧缺人才计划补贴 60,000.00 其他收益 与收益相关 2018 年质量强区政府奖 20,000.00 其他收益 与收益相关 稳岗补贴 81,729.75 其他收益 与收益相关 2018 年度扶持资金 1,000,000.00 其他收益 与收益相关 小微企业增值税减免 393,876.34 其他收益 与收益相关 合计 2,194,988.09 —— —— 公告编号：2020-005 90 六、在其他主体中的权益 （1）在合营企业或联营企业中的权益 合营企业或 联营企业名 称 主要 经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营 企业投资的会计处 理方法 直接 间接 合营企业： —— —— —— —— —— —— —— 联营企业： 名城天工 苏州 苏州 建 筑 工 程 项 目 代 建、建筑项目管理 等 49.00 —— 权益法 东印智慧 南京 南京 科研服务、工程和 技术研究、试验， 技术转让、技术咨 询、技术研发等 20.00 —— 权益法 （2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 合营企业： —— —— 联营企业： 投资账面价值合计 7,514,676.91 7,463,692.84 下列各项按持股比例计算的合计数 50,984.07 429,565.81 1、利润 50,984.07 429,565.81 2、其他综合收益 — — 综合收益总额 50,984.07 429,565.81 （3）公司不存在合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况。 （4）公司不存在合营企业或联营企业发生超额亏损的情况。 （5）公司不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债的情况。 七、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险主要为信用风险和流动风险。本公司对此的风险管理政策 概述如下： 公告编号：2020-005 91 1、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据和应 收账款。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大 的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收票据和应收账款，本公司仅与经信用审核、信誉良好的客户进行交易，基于对 客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应 信用期，并对应收票据和应收账款余额进行持续监控，以控制信用风险敞口，确保本公司不 致面临重大坏账风险。对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取 消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 2、流动风险 本公司财务部门在现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需 求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合银行融资的规定，从主要金融机构 获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 八、关联方及关联交易 1、公司实际控制人情况 本公司的控股股东为自然人许学雷女士。截止2019年12月31日，许学雷女士直接持有 本公司65.36%的股权，另外许学雷女士持有诚来恒54.38%股权，诚来恒持有中诚管理30%的 股权，许学雷女士通过直接持股和间接持股可控制中诚管理95.36%股权。 2、本企业的子公司情况 无 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 苏州诚来恒投资管理中心（有限合伙）（以下简称“诚 来恒”） 许学雷为普通合伙人持有 54.38%的股 权，持有本公司 30.00%股份 苏州诚凯恒投资管理有限公司（以下简称“诚凯恒”） 许学雷持有 100.00%的股权 苏州诚来智投资管理有限公司（以下简称“诚来智”） 许学雷持有 90.00%的股权 公告编号：2020-005 92 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 苏州市高新区诚兴恒咨询管理中心(有限合伙)（以下 简称“诚兴恒”） 许学雷为普通合伙人持有 0.55%的股 权，持有诚来恒 10.89%股份 陆俊 许学雷配偶，公司法人、董事长、总经 理 苏州工业园区唯康机械电子有限公司（以下简称“唯 康机械”） 陆俊持有 50.00%的股权 许阿三 许学雷父亲 苏州诚慧恒智能环保科技有限公司（以下简称“诚慧 恒智能”） 许阿三持有 100.00%的股权 陆怀瑜 许学雷、陆俊之子 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 诚来智 采购服务 801,752.00 — 诚慧恒智能 采购服务 386,500.00 — 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 名城天工 提供服务 1,981.13 — 唯康机械 提供服务 150,943.40 — （2）关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费 诚来智 办公用房 3,149,569.29 — 陆怀瑜 办公用房 262,598.29 — 本公司作为出租方： 出租方 租赁资产种类 本期租赁收入 上期租赁收入 名城天工 办公用房 68,680.00 — （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 公告编号：2020-005 93 陆俊、许学雷 500 万 2019/12/25 2020/12/24 否 （4）关联方资金拆借 无 （5）其他关联方交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 诚慧恒智能 386,500.00 — 九、股份支付 1、股份支付总体情况 单位：万股 币种：人民币万元 公司本期授予的各项权益工具总额 — 公司本期行权的各项权益工具总额 — 公司本期失效的各项权益工具总额 — 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 — 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 — 2、以权益结算的股份支付情况 单位：万股 币种：人民币万元 授予日权益工具公允价值的确定方法 账面净资产 可行权权益工具数量的确定依据 对高管发行的股份数 本期估计与上期估计有重大差异的原因 — 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 — 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 — 根据公司2017年5月《中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司2017年股权激励计划 （草 案修订版）》，由公司7名中层管理人员对持股平台诚来恒增资，间接持股公司119,992股股 份，股票锁定期为12个月，股票的授予价格为2016年年度公司经审计的每股净资产对应的价 格，不确认股份支付。截止到2017年12月31日，诚来恒增资已完成工商变更。 公告编号：2020-005 94 根据公司2017年12月《中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司2017年第二期股权激励 计划 （草案）》，由许学雷将其持有的持股平台诚来恒的股份转让给公司25名核心业务人 员及监事，间接持股公司314,974股股份，股票锁定期为36个月，股票的授予价格略高于2017 年6月30日每股净资产对应的价格，不确认股份支付。截止到2018年12月31日，诚来恒股东 变更已完成工商变更。 根据公司2019年10月《中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司2019年第一期股权激励 计划 （草案）》，由许学雷将其持有的持股平台诚来恒的股份转让给公司42名核心业务人 员，本次激励计划分为两部分：一、部分激励对象受让许学雷持有的诚来恒的部分财产份额； 二、许学雷与部分激励对象共同设立新的有限合伙企业（许学雷担任普通合伙人，简称“诚 兴恒”），由新设立的合伙企业通过受让许学雷持有的诚来恒财产份额，从而间接持有公司 股票，本期股权激励涉及人员间接持股公司693,000股股份，股票锁定期为36个月，股票的 授予价格略高于2019年6月30日每股净资产对应的价格，不确认股份支付。截止到2019年12 月31日，诚来恒股东变更已完成工商变更，诚兴恒已完成公司设立和股权受让。 十、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 公司无需要披露的重要承诺事项。 2、重要或有事项 公司无需要披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 根据2020年04月24日董事会决议，公司2019年度利润分配预案为：（1）以截止2019年 12月31日公司总股本10,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利20元人民币（含 税）。（2）以留存收益向全体股东配送股票股利每10股送10股，共计送股10,000,000股。 本次方案实施后，公司股本将增加10,000,000股，公司总股本将增至20,000,000股。该利润 分配预案尚需提交公司2019年年度股东大会审议。 十二、其他重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 公告编号：2020-005 95 十三、补充资料 1、各期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -46,611.35 -13,630.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,194,988.09 1,362,968.07 委托他人投资或管理资产的损益 1,127,240.16 128,646.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -63,786.75 -78,776.11 所得税影响额 -802,957.54 -349,802.12 合计 2,408,872.61 1,049,406.34 各非经常性损益项目按税前金额列示。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 50.98 3.30 3.30 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 47.26 3.06 3.06 公告编号：2020-005 96 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司董事长办公室 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 2020 年 4 月 24 日