870019_2016_博源恒芯_2016年年度报告_2017-04-24.txt

公告编号：2017-012 1 年度报告 2016 博源恒芯 NEEQ:870019 北京博源恒芯科技股份有限公司 Beijing BYHX Technology Co.,LTD 公告编号：2017-012 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 8 月，公司完成股份制公司 改制，总股本 3,200 万元，正式更名为 “北京博源恒芯科技股份有限公司”。 2、2016 年 12 月，公司正式在全国中 小企业股份转让系统挂牌。 3、2016 年，公司成立 10 周年，已经成 为工业喷墨打印系统行业的领先者之 一。 4、2016 年 12 月，公司获得国家高新 企业认定。 公告编号：2017-012 3 致 投 资 者 的 信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 尊敬的全体股东： 2016 年，是博源恒芯发展历程中重要的一年。恰成立 10 周年的这一年，公司完成 了股份制改制，正式更名为“北京博源恒芯科技股份有限公司”， 随后向全国中小企业 股份转让系统递交了挂牌申请，2016 年 12 月 8 日，公司在全国中小企业股份转让系统 正式挂牌（证券代码：870019，股票简称：博源恒芯）。 10 年的发展历程中，博源恒芯坚持“技术第一，追求创新”， 建立了整套研发及技 术队伍和规范的管理流程，是业内少数能够自主研发工业喷墨控制系统和拥有核心技 术的专业技术公司，拥有多项专利和计算机软件著作权，先后通过中关村高新技术企 业，国家高新技术企业的认定；博源恒芯秉承“与客户共赢，与员工分享”，通过多年 来的行业深耕，逐步与客户建立了长期稳定的供需关系，博源恒芯“以人为本”的人 才理念，打造出独具魅力的员工团队，凝聚成精神的力量；博源恒芯以“致力于推动 喷墨事业在中国及全球的高速发展，改变相关传统行业的生产工 艺，提升行业的生产 效率，减少污染排放，改善生存环境”为愿景，经过 10 年的发展，博源恒芯已经成为 工业喷墨打印系统行业的领先者之一，积极推动推动印刷、纺织等相关传统行业的工 业升级。 展望未来，机遇和挑战并存。工业喷墨打印技术的不断发展，应用领域从传统的 广告喷绘、印刷向纺织印染、陶瓷、喷码等与生活息息相关的领域渗透和扩展，减少 污染、提高效率、产品定制化的需求更加强了这一趋势，工业喷墨打印技术拥有广阔 的发展前景。在未来行业蓬勃发展的过程中，博源恒芯作为行业领先者不断加强技术 创新，扩大品牌影响力，探索新的应用领域，打造新的商业模式，继续为客户提供一 流的产品和服务。 感谢广大股东们，你们始终如一的支持与信任，不断激励着我们勇往直前。你们 的存在，给予我们不断奋进的动力。 新的一年，博源恒芯将用业绩和行动回馈广大投资者，向着更关阔的喷墨打印领 域不断迈进。也希望更多的投资者参与到博源恒芯的发展中来，共同致力于实现博源 恒芯的愿景。 风雨十年，感恩同行；携手并进，共创辉煌。 公告编号：2017-012 4 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................. 11 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 13 第五节 重要事项 ......................................................................... 29 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 30 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 33 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 36 第十节 财务报告 ......................................................................... 40 公告编号：2017-012 5 释义 公司、本公司、博源恒芯 指 北京博源恒芯科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 股东大会 指 北京博源恒芯科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京博源恒芯科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京博源恒芯科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司控股股东 指 公司股东韩京华、詹彤宇、孙志组成的一致行动人 公司实际控制人 指 公司股东韩京华、詹彤宇、孙志组成的一致行动人 挂牌 指 北京博源恒芯科技股份有限公司在全国中小企业股份 转让系统挂牌 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《北京博源恒芯科技股份有限公司章程》 报告期 指 2016 年 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 《业务规则》 指 2013 年 12 月 30 日起施行的《全国中小企业股份转让 系统业务规则(试行)》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 同芯合伙 指 北京博源同芯科技发展中心(有限合伙),公司股东 会计师、大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 喷头 指 喷墨打印机的打印头,作喷墨用。 嵌入式软件 指 嵌入在硬件中的操作系统和开发工具软件。 KONICA MINOLTA,INC. 指 KONICA MINOLTA,INC.是一个由控股公司柯尼卡美能 达控股株式会社旗下的 5 家事业公司和 2 家公司组成 的企业集团。 公告编号：2017-012 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具标准无保留意见的审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-012 7 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 公司的主营业务为工业喷墨印刷控制系统的设计、研发、销售 及服务。通过为工业喷墨印刷设备定制化设计 PCB 板,配套嵌 入式控制系统软件和电脑桌面控制软件,完成工业喷墨印刷过 程中的网点算法、运动控制、色彩管理、喷头控制、大批量数 据高速处理等动作,公司为各领域工业喷墨印刷设备生产厂家 提供集成式控制系统产品,包括标签条码喷墨印刷领域、户内 外广告喷墨印刷领域、陶瓷喷墨印刷领域、PCB 丝印层印刷领 域、纺织喷墨印染领域、工程绘图打印领域、3D 打印领域。公 司的下游客户主要为进一步的喷墨印刷设备生产商。随着经济 水平的不断提高和相关行业的发展,公司产品应用领域的扩大 将为公司带来广阔的发展空间。但如果上述行业发展速度不及 预期,下游行业市场需求可能会减少,进而可能影响公司正常 发展。 税收优惠政策变化的风险 2013 年 06 月 06 日,公司取得北京市海淀区国家税务局海国税 批[2013] 706043 号依据《财政部、国家税务总局关于软件产 品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),同意公司自行开 发的打印控制系统软件 V1.3,享受增值税即征即退的政策,自 2013 年 07 月 01 日起执行。 公司于 2016 年 12 月被认定为高新技术企业,按照《中华人民 共和国企业所得税法》等有关规定,公司将按 15%的优惠税率 缴纳企业所得税。如果公司未来不能被认定为高新技术企业或 上述软件增值税即征即退的税收优惠政策发生变化,公司将不 再享受上述相关税收优惠,将对公司未来的净利润产生一定影 响。 实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人韩京华先生、詹彤宇先生和孙志先生共同 直接持有公司超过 50%的股份,同时共同参与公司的日常经营 管理事务,对公司的经营决策和人事任免有直接的控制和重大 影响作用。 公司已根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规和规范性文 件的要求,建立了比较完善的法人治理结构,并将继续在制度 安排方面加强防范实际控制人操控公司现象的发生,公司自设 立以来也未发生过实际控制人利用其控制地位侵害其他股东 利益的行为。即便如此,也不能排除实际控制人利用其控股地 位,通过对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等 重大事项实施影响,从而可能损害公司及其他股东利益。 技术人才流失风险 公司属于技术和知识密集型行业,对人才的知识结构和经验积 累要求高,需要大量具有丰富软件开发经验的业务人员,且人 才培养周期长,市场对人才争夺激烈。随着行业竞争格局的不 断变化和相关技术的更新迭代,对具有丰富经验人才的争夺必 将日趋激烈,人才流失问题将不利于公司的自主创新和长远发 展。 公告编号：2017-012 8 公司治理风险 博源恒芯由博源恒芯有限公司整体变更设立。股份公司设立 后,建立健全了法人治理机制,完善了现代企业发展所需的内 部控制体系。但由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控 制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和 内部控制体系也需要在公司研究开发、开拓经营过程中逐渐完 善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治 理将会提出更高的要求。因此,公司短期内仍可能存在公司治 理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-012 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京博源恒芯科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing BYHX Technology Co.,LTD 证券简称 博源恒芯 证券代码 870019 法定代表人 韩京华 注册地址 北京市海淀区花园北路 14 号一层 101 室 办公地址 北京市海淀区花园北路 14 号一层 101 室 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区竹子林四路光大银行大厦三楼 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王进 陶传宝 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 丁明 电话 010-62352825 传真 010-62358340 电子邮箱 dingming@byhx- 公司网址 www.byhx- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区花园北路 14 号环星大厦 D 座一层 100191 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区花园北路 14 号环星大厦 D 座一层 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 工业喷墨印刷控制系统的设计、研发、销售及服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 32,000,000 做市商数量 0 控股股东 公司股东韩京华、詹彤宇、孙志组成的一致行动人 实际控制人 公司股东韩京华、詹彤宇、孙志组成的一致行动人 四、注册情况 公告编号：2017-012 10 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108793443943B 否 税务登记证号码 91110108793443943B 否 组织机构代码 91110108793443943B 否 公告编号：2017-012 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 60,039,005.87 24,237,926.67 147.71% 毛利率 54.75% 41.61% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,324,052.84 1,299,844.33 771.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 10,965,237.11 1,284,070.35 753.94% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 39.95% 62.11% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 37.72% 61.36% - 基本每股收益 0.52 1.30 -60.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 57,106,744.50 12,342,838.84 362.67% 负债总计 12,040,093.13 9,600,240.31 25.41% 归属于挂牌公司股东的净资产 45,066,651.37 2,742,598.53 1,543.21% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.41 2.74 -48.65% 资产负债率 21.08% 77.78% - 流动比率 4.62 1.11 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,274,292.65 5,875,093.13 -172.75% 应收账款周转率 14.91 63.78 - 存货周转率 2.78 5.06 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 362.67% 43.02% - 营业收入增长率 147.71% 5.24% - 净利润增长率 771.19% 278.17% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 32,000,000 1,000,000 - 公告编号：2017-012 12 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,660.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 421,817.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,978.81 非经常性损益合计 421,936.15 所得税影响数 63,320.42 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 358,815.73 公告编号：2017-012 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 报告期内，公司商业模式无重大变化。 公司的主营业务为工业喷墨印刷控制系统的设计、研发、销售及服务。根据中国证监会 2012 年修订 的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“信息传输、软件和信息技术服务业中的软件和信息技术 服务业（I-65）”；根据国家统计局 2011 年 8 月颁布实施的《国民经济行业分类》，公司所处行业为“I- 6510 软件开发”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》， 公司所处行业属于“I-6510 软件开发”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的《挂牌公 司投资型行业分类指引》，公司所处行业属于“17101210 应用软件”。 通过为工业喷墨印刷设备定制化设计 PCB 板，配套嵌入式控制系统软件和电脑桌面控制软件，完成工 业喷墨印刷过程中的网点算法、运动控制、色彩管理、喷头控制、大批量数据高速处理等动作，公司为各 领域工业喷墨印刷设备生产厂家提供集成式控制系统产品，包括标签条码喷墨印刷领域、户内外广告喷墨 印刷领域、陶瓷喷墨印刷领域、PCB 丝印层印刷领域、纺织喷墨印染领域、工程绘图打印领域、3D 打印领 域。控制系统属工业喷墨印刷设备的核心模块，其算法和控制优劣直接影响工业喷墨印刷设备性能。 具体商业模式如下： 1、研发模式：公司以研发为中心，研发人员占公司员工比例为 71.11%。公司首先从国外喷头厂家和 国内外行业展会获得调研信息，然后由市场部根据市场调研信息以立项形式开展研发。公司内部以《研发 部员工工作职能》规范产品研发流程，公司研发的具体环节包括：需求分析、功能说明、架构设计、开发 计划、软/硬件开发、软/硬件测试、集成测试、小批量生产、批量生产。公司具体产品的研发以项目形式 在质量保证部的监督下组织实施。其中，市场部负责需求分析、功能说明；研发部负责架构设计、开发计 划、软/硬件开发、软/硬件测试；测试部负责集成测试；生产采购部完成小批量生产、批量生产。其实现 过程中所包含的文件：《项目立项建议书》、《项目可行性分析报告》、《评审报告》、《设计开发控制程序》、 《测试作业规范》、《评审报告》、《成品检验控制作业规范》、《生产控制作业规范》》、《质量记录控制程序》 等程序文件和作业文件及相关的作业指导书。 2、采购模式：公司产品的原材料主要包括 PCB 板、阻容、芯片、接插件、线材等，除部分高端芯片 需通过进出口公司向国外采购外，其它原材料主要在境内市场采购。目前公司已形成稳定的原材料供应渠 道，对于常规物料，公司通常与供应商签订框架采购合同，并根据实际用量分批次向供应商下达采购订单， 由供应商按照采购订单要求交期供货；对于其他生产物料，公司按照实际客户订单量，向合作的供应商下 公告编号：2017-012 14 达采购订单。公司生产所需原材料主要采取向制造商直接采购和代理商采购的模式。公司内部以《采购规 章制度》、《采购作业标准流程及流程图》为基础，具体采购工作由生产采购部、质量保证部共同负责。首 先，由生产采购部根据相关客户订单和销售、库存量及采购周期，在确保生产及工程正常运转的前提下， 制定相应的请购计划，并由研发部对采购计划中物料的规格、型号、数量进行评审，后交由采购部确定价 格与供货，报部门经理批准后实施，由采购部负责具体采购和跟踪物料。物料采购到货后，在质量保证部 的监督下对所采购物料进行抽检，经验收合格后由仓库部负责对采购物料进行清点标识和存储管理。同 时，公司也制定了供应商管理评审制度，联合相关部门按季度、年度根据价格、质量、信用期等各方面因 素对供应商进行评估及考核。 3、生产模式：公司的主要产品为各种喷头的数码印刷控制电路以及软件，包括喷墨控制驱动电路， 运动控制电路、清洗控制电路等控制电路单元。公司主要采用合理库存和“以销定产”的生产经营模式， 即根据产品销售计划和实际订单情况相结合的方式下达生产量，提前做好合理库存和订单发货，从而有效 地缩短发货周期和降低库存量，减少资金的占用，保证现金流，降低经营风险。公司生产模式均为委外生 产，公司通过产品质量认证，并评估外协厂的资质、企业规模、财务信誉等商务方面因素后引入合格外协 厂商。公司收到委外生产物件后在公司内部进行软件写入和测试，模拟客户实际使用情况监测产品的功能 是否达到设计标准，检验合格的产品直接入库，未合格的产品则返回委外厂商进行修复。 4、销售模式：公司销售主要采用直接销售的方式。公司客户主要为生产制造数码印刷机的厂家和一 些特殊应用领域的打印制造厂，比如纺织和陶瓷行业画面的打印应用，公司与客户签订合作协议或购销合 同，按照客户的要求进行需求分析，由市场部依据《项目立项建议书》 和由研发部依据 《项目可行性分 析报告》提出立项申请，通过《立项评审报告》转入研发依据《任务书》进入正式开发流程，开发完毕， 转交测试部测试功能，之后转入生产，生产完成后，直接发往客户工厂或委托报关行进行海关出口申报， 完成出口业务。公司设有销售部，负责落实执行完成国内外全部销售、回款任务，客户关系管理与开发、 维护，销售合同及账目管理等工作。公司开发客户的手段包括：（1）通过参加境内和境外专业展会如广告 四新展、全印展，标签展，陶瓷和纺织展览会开发新客户；（2）通过公司市场部销售人员在各区域拜访客 户，进行客户开发；（3）通过业界口碑和线上网站推广吸引客户主动上门。公司建立了较完善的过往所有 客户的信息进行存档管理，公司内部建设有 ERP 系统针对库存、订单发货进行管理和跟踪，保证订单的及 时交付。 5、技术支持模式：公司技术支持分售前技术支持和售后技术支持，售前技术支持负责包括协调市场 部与客户交流、讲解公司产品和技术方案、收集和整理客户和市场需求、协助市场部完成客户产品的功能 说明等工作内容；售后技术支持负责包括指导客户使用公司产品、协助研发、测试或自主解决客户处出现 公告编号：2017-012 15 的问题、访问客户完成客户满意度的反馈等工作。 6、盈利模式：公司主要通过研发、销售和技术服务印刷控制系统产品来获取收入。公司凭借自身的 研发实力、技术积累和服务管理能力，为不同客户提供满足其需求的高品质数码印刷系统，并提供完善的 售后服务，从中获取收入及利润。公司采取以市场为导向，计划和销售定产品的模式，降低了企业盲目开 发所带来的营运成本占用，保证现金流，降低经营风险。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，是博源恒芯发展历程中重要的一年。在这一年中，公司完成了股份制改制，8 月，公司正式 更名为“北京博源恒芯科技股份有限公司”，随后向全国中小企业股份转让系统递交了挂牌申请。2016 年 12 月 8 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。这将给公司带来规范治理和便利融资的机会， 从而推动公司更好更快地发展壮大。2016 年 12 月，公司获得国家高新企业认定。2016 年，公司集中力量 加强研发，在稳固已有客户和应用领域的基础上，积极推出新产品，开拓新的应用领域和新客户，推动公 司业绩快速增长。 （一）积极推出新产品，开拓新的应用领域 报告期内，公司的主营业务收入为工业喷墨打印控制系统的整体方案的设计、研发、销售和服务。公 司主营业务明确，得益于工业喷墨打印技术的不断发展，应用领域的不断扩大和传统印刷、纺织印刷等领 域的换代升级，公司技术核心竞争力的厚积薄发，公司业务实现快速发展，详见本节主营业务分析。 （二）巩固已有客户，同时积极新客户 报告期内，公司借助技术积累和品牌影响力，已有客户和产品的销售稳步增长，同时积极开发新产品， 开拓产品新的应用领域，拓展新客户，在标签条码喷墨印刷、户内外广告喷墨印刷、陶瓷喷墨印刷、PCB 丝印层印刷、纺织喷墨印染、工程绘图打印、3D 打印等领域的产品均赢得客户的认可，在研发实力和销 售收入都成为行业的领先者之一。 公告编号：2017-012 16 （三）公司制度和体系建设仍需加强 随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理提出更高的要求。各项管理、控制制度的执行经 过实践的检验,公司治理和内部控制体系需要在研发管理、产品管理等方面进一步完善，实现精细化管理。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 60,039,005.87 147.71% - 24,237,926.67 5.24% - 营业成本 27,167,890.35 91.97% 45.25% 14,151,938.30 -9.44% 58.39% 毛利率 54.75% 13.14% - 41.61% 9.46% - 管理费用 20,433,015.72 142.11% 34.03% 8,439,557.73 24.53% 34.82% 销售费用 2,079,046.12 190.61% 3.46% 715,405.14 26.42% 2.95% 财务费用 13,282.75 193.61% 0.02% 4,523.89 -17.63% 0.02% 营业利润 9,730,469.36 1,338.86% 16.21% 676,262.46 -875.42% 2.79% 营业外收入 2,839,875.57 259.56% 4.73% 789,827.58 48.38% 3.26% 营业外支出 1,660.14 2,271.63% 0.00% 70.00 - 0.00% 净利润 11,324,052.84 771.19% 18.86% 1,299,844.33 278.17% 5.36% 项目重大变动原因： 1、营业收入 报告期内，公司营业收入呈现快速增长趋势。公司 2016 年实现营业收入 60,039,005.87 元，较去年 同期增加 35,801,079.20 元，增长 147.71%。公司营业收入的增长一方面得益于已有产品和客户的销售稳 定增长，另一方面得益于新产品和新的应用领域的开发拓展了已有客户的销售和新客户的增加。总体而 言，公司产品销售在标签条码喷墨印刷、户内外广告喷墨印刷、陶瓷喷墨印刷、PCB 丝印层印刷、纺织喷 墨印染、工程绘图打印、3D 打印等领域都得到了较广阔的运用，从而均实现了快速增长。 2、营业成本 报告期内，公司营业成本主要由电子元器件的采购等组成，公司业务的快速增长对应电子元器件的 采购金额快速增长。 3、毛利率 报告期内，公司毛利率较高主要原因如下： （1）公司所属行业较为细分，国内同行企业较少，竞争不充分，使得行业内产品价格水平较高； （2）公司对外销售的产品均是具备自主知识产权的产品，技术含量高，且研发费用主要在前期计入 损益，使得公司产品价格水平较高； 报告期内，公司毛利率呈现逐步上升的趋势，主要原因如下： 公告编号：2017-012 17 （1）报告期内，公司持续加大研发投入，2016 年公司研发支出达到 12,379,761.26 元，软件著作权 数量从 2015 年度的 3 个增加到 2016 年的 15 个，实用新型专利 6 个，使得公司产品销售中软件比例逐渐 提高，使得公司毛利率提高； （2）公司的销售策略更倾向于毛利水平较高的成套控制系统的销售，随着公司产品行业运用领域扩 大，公司客户逐渐增多，同时部分客户需求产品的定制化程度较高，使得成套控制系统的销售比重逐渐上 升，使得公司毛利率提高； （3）公司主营业务成本主要为为满足客户的需求采购的电子元器件的成本，电子元器件行业为充分 竞争行业，随着公司业务的扩张，公司对电子元器件的采购增加，使得公司对供应商的议价能力增强，采 购价格有所下降，使得公司毛利率提高。 4、管理费用 报告期内，公司管理费用主要由职工薪酬、研发支出、差旅费和中介机构费等组成，2016 年度管理 费用较 2015 年度上涨较快主要是由于公司对研发的投入加大，使得研发支出增长较快。公司研发支出主 要由职工薪酬及福利、差旅费、研发材料和房租等组成。 5、销售费用 报告期内，公司销售费用主要由职工薪酬、运费和服务费等组成，2016 年度销售费用较 2015 年度上 涨主要是由于公司人工成本的上升以及运费的增加。 6、财务费用 报告期内，公司主营收入增长导致采购金额增长，对应银行付款手续费的增长。 7、营业外收入 公司营业外收入主要系软件销售的增值税退税。报告期内，公司产品行业运用领域扩大，公司客户逐 渐增多，同时部分客户需求产品的定制化程度较高，使得成套控制系统的销售逐渐上升。2016 年公司共 收到增值税退税收入 2,049,176.90 元，较去年 788,719.86 元增加 2,049,176.90 元，增长 259.81%。 8、营业外支出 报告期内，公司营业外支出为当年处置固定资产的支出。 9、营业利润、净利润 报告期内，公司实现营业利润 9,730,469.36 元，净利润 11,324,052.84 元，分别较去年同期增长 1,338.86%和 771.19%，实现了业绩的良好增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 60,039,005.87 27,167,890.35 24,237,926.67 14,151,938.30 公告编号：2017-012 18 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 60,039,005.87 27,167,890.35 24,237,926.67 14,151,938.30 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 工业喷墨印刷控制系统收入 60,039,005.87 100.00% 24,237,926.67 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成未发生变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,274,292.65 5,875,093.13 投资活动产生的现金流量净额 -26,112,828.52 -4,812,758.23 筹资活动产生的现金流量净额 31,000,000.00 -963,045.01 现金流量分析： 1、经营活动现金流量分析 2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额较 2015 年度减少较多主要是由于 2016 年度公司经营状 况良好导致应收款项增多，同时公司购买了大量的存货所导致。 2、投资活动现金流量分析 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额波动较大主要是公司购买理财产品时的资金流出以及公 司赎回理财产品时的资金流入。 3、筹资活动现金流量分析 报告期内筹资活动产生的现金流量主要为收到股东得增资款项。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 A 7,536,707.38 12.55% 否 2 客户 B 5,000,367.35 8.33% 否 3 客户 C 3,892,921.37 6.48% 否 4 客户 D 2,910,451.13 4.85% 否 5 客户 E 2,882,362.74 4.80% 否 合计 22,222,809.97 37.01% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商 A 8,604,757.10 22.17% 否 2 供应商 B 5,799,929.99 14.94% 否 3 供应商 C 5,142,586.09 13.25% 否 4 供应商 D 1,968,356.22 5.07% 否 5 供应商 E 1,963,277.93 5.06% 否 公告编号：2017-012 19 合计 23,478,907.33 60.49% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 12,379,761.26 4,896,684.30 研发投入占营业收入的比例 20.62% 20.20% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年公司业务快速增长，公司产品定制化的特性决定了客户产品的交期需求，从而使公司研发人 员和研发投入随客户和产品的增加而快速增长。为实现进一步精细化的研发管理和产品管理，有效控制研 发投入和客户产品的交付时间，公司需要进一步完善研发体系和产品管理体系。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 1,178,724.27 108.31% 2.06% 565,845.44 21.28% 4.58% -2.52% 应收账款 7,482,312.23 1,212.69% 13.10% 570,000.00 1,325.00% 4.62% 8.48% 存货 15,464,369.25 278.54% 27.08% 4,085,274.47 -22.05% 33.10% -6.02% 长期股权投资 - - - - - - - 其他流动资产 1,389,125.34 561.70% 54.46% 1,585,520.72 3,940.68% 38.08% 16.38% 固定资产 1,389,125.34 -12.39% 2.43% 1,585,520.72 -5.81% 12.85% -10.41% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 57,106,744.50 362.67% 100.00% 12,342,838.84 43.02% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 报告期末公司资产主要由应收账款、存货和其他流动资产构成。报告期末公司应收账款为 7,482,312.23 元，较去年同期增加 6,912,312.23 元，增长 1,212.69%。公司应收账款期末数比年初数增 加的主要原因为：报告期内公司通过扩大竞争优势、拓展市场份额使销售增长较大。公司在 2016 年对长 期合作且信誉度较高的优质客户采取了宽松的信用政策，导致 2016 年末应收账款余额增加。 报告期末公司存货较年初数增加的主要原因为公司本年销售业务增加从而导致库存商品、材料库存 及在途物资增加。 公司 2016 年增资 3,100 万元，相关资金于报告期末购买了银行理财产品，构成了公司的其他流动资 公告编号：2017-012 20 产。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无。 （2）委托理财及衍生品投资情况 为进一步提高公司资金的使用效率，实现公司现金资产的投资收益，公司决定在不影响生产经营的 情况下，利用闲置的自有资金购买短期、低风险银行理财产品。报告期末，公司购买的理财产品情况具体 如下： 理财产品 发行机构 产品期限 本期余额 日升月恒-1001RSYH 中国工商银行股份有限 公司 随时赎回 22,600,000.00 理财产品-0701CDQB 中国工商银行股份有限 公司 随时赎回 2,500,000.00 理财产品-WL182BBX 中国工商银行股份有限 公司 182 天 6,000,000.00 （三）外部环境的分析 公司的主营业务为工业喷墨印刷控制系统的设计、研发、销售及服务。通过为工业喷墨印刷设备定制 化设计 PCB 板，配套嵌入式控制系统软件和电脑桌面控制软件，完成工业喷墨印刷过程中的网点算法、运 动控制、色彩管理、喷头控制、大批量数据高速处理等动作，公司为各领域工业喷墨印刷设备生产厂家提 供集成式控制系统产品，包括标签条码喷墨印刷领域、户内外广告喷墨印刷领域、陶瓷喷墨印刷领域、PCB 丝印层印刷领域、纺织喷墨印染领域、工程绘图打印领域、3D 打印领域。控制系统属工业喷墨印刷设备 的核心模块，其算法和控制优劣直接影响工业喷墨印刷设备性能。一般而言，工业喷墨印刷控制系统的价 值占工业喷墨印刷设备价值的 8%-20%。 近年来，高速喷墨印刷发展迅速，相对于过去人们单纯关注喷墨印刷设备的产能，如今人们更关注喷 墨印刷设备的精细程度和质量。随着喷墨印刷技术持续不断地进步，喷墨印刷设备的性能不断提高，设备 应用的领域逐渐多元化，设备使用的特性逐渐专业化。喷墨印刷设备性能的提升体现在喷印墨滴的精细程 度、喷印可表现的色阶层次、色彩数目、图像的锐利度、喷印速度、幅宽、稳定性以及承印物适用范围等 方面。根据不同的应用，用户对喷墨印刷设备的需求不尽相同，而这些性能的具体实现，均由喷墨印刷控 制系统来控制完成，因此，人们更加关注喷墨印刷设备的前端软件支持。工业喷墨印刷控制系统是集合电 路设计、算法编程、运动控制、色彩管理等功能为一体的综合产品，其以板卡为载体，以嵌入式应用软件 控制系统为核心，硬件和软件相互支持，在多方面喷墨印刷领域均有个性化应用。 公告编号：2017-012 21 1、我国软件和信息技术服务行业发展概况 软件和信息技术服务业为我国战略性新兴产业，在全球经济持续低迷、国际竞争加剧的情况下，我国 软件和信息技术服务业仍保持了较快的增长。近年来，我国的软件和信息技术服务行业市场规模一直在增 长，年增长率保持在 10%以上，高于同期国内 GDP 增长率。根据工业和信息化部数据显示，2015 年我国软 件和信息技术服务行业企业个数为 38,222 个，同比增长 3.00%，实现业务总收入达 42,848 亿元，同比增 长 15.70%，其中嵌入式系统软件收入达 6,981 亿元，同比增长 14.1%，实现利润总额 5,766 亿元，同比增 长 19.50%。我国软件和信息技术服务业整体运行态势平稳，软件业规模持续扩大，但增速均有所放缓，表 明我国软件和信息技术服务业正从成长期向成熟期过渡。 数据来源：工业和信息化部 2、喷墨印刷技术概述 喷墨印刷技术起源于 19 世纪末期，兴起于 20 世纪 90 年代，其工作流程符合印刷数字化、网络化的 发展趋势，是印刷行业发展的前沿领域，发展潜力巨大。 喷墨印刷技术是随着计算机技术的发展而形成的一种集精密机械、计算机信息技术和精细化工为一 体的数字印刷技术，是将电子计算机中输入存储的图文信息，通过数字控制系统驱动喷墨装置，将墨滴以 一定速度和一定大小直接喷射到各种承印介质上，然后通过墨水与承印介质的相互作用实现影像再现。 喷墨印刷是非接触式印刷，喷墨头和承印物并不接触，具备针对各种曲面、异形、异质的承印材料进 行印刷的能力。与传统印刷相比有以下特点： 1）可变数据印刷，由于可以完成按需印刷，数字可控，就使得喷印内容机动可变，打印内容的变动 不影响任何打印效果和效率。 2）打印速度正在不断快速提升。喷嘴的喷墨频率在每秒钟几万到几十万次之多，喷印速度依赖于喷 嘴数目多少和喷头组合；因此打印速度可随着喷嘴数增多以及喷头矩阵大幅度提高，理论上可以不断提 公告编号：2017-012 22 高， 实际应用中也在快速发展。 3）适应多种介质：可以通过不同功能性墨水，打印不同的承印物。 4）数字化色彩管理：喷墨印刷可以实现数字化色彩管理，摆脱了对技术工人熟练程度和经验的依赖 性，实现自动化生产。 5）Web 出版和远程印刷：由于喷墨印刷无须制版，可以通过因特网传输数字信息，实现远程出版和 印刷。 目前，喷墨技术已经进入广告喷绘、数码照片打印、装饰建材、陶瓷、服装纺织面料、标签、标记、 标牌等市场，应用于图文图像领域、数码印花领域、数字出版印刷领域、大幅面艺术品打印领域、各种展 览展示领域和建筑装饰领域等，还将逐渐进入印刷电路板、可变标签、照片输出、商业印刷、报业、直邮、 包装印刷、精密加工等市场。同时，未来随着喷墨印刷技术和墨水工艺的提高，适合喷墨印刷的承印材料 范围将会越来越广。喷墨印刷技术将会结合不同行业的特点，衍伸出更多特性化的应用，下游应用领域将 会不断扩大。 3、喷墨印刷设备概述 喷墨印刷设备是采用喷墨印刷技术，由计算机控制实现图文信息印刷的设备。在喷墨设备的产业链 上，喷墨设备处于产业链的中上游，本行业的上游主要为喷头、控制系统板卡和传送带、外壳等其它零部 件制造商，下游是采购印刷设备提供印刷服务和生产需印刷产品的商家。 喷墨印刷设备一般由喷头系统、喷头清洁系统、供墨系统、介质输送系统、输送清洁系统、控制软件 系统组成。其中，喷头系统、供墨系统、控制软件系统是喷墨印刷设备的核心系统，其特性也直接影响喷 墨印刷设备性能。工业喷墨印刷设备各主要系统间功能协调完成动作过程如下图所示： 从上图可见，公司产品处于动作完成的最顶端，即动作的完成首先由控制软件系统通过处理数据并向 各个其它系统发出指令，并由各个系统驱动以实现喷墨动作。 4、喷墨印刷控制系统下游：喷墨印刷设备市场概述 公告编号：2017-012 23 喷墨印刷是全球印刷业发展的焦点，在占全球总规模一半的北美印刷市场，年收入增长的 70%来自喷 墨印刷。根据皮拉国际（Pira International）的统计，2009 年喷墨印刷的市场总量是 268 亿美元，较 2005 年增长了 58.2%。在 2011 年，市场规模达到了 334 亿美元，预计到 2015 年市场总量将达到 465 亿美 元，2017 年市场总量将达到 673 亿美元，平均复合增长将保持在 10.3%左右。全球喷墨印刷设备行业市场 规模如下图所示： 单位：亿美元 *数据来源：Pira International：《全球市场预测：喷墨印刷的未来》 就市场价值而言，卖场广告、海报、展览广告、横幅广告、车体广告等标牌喷印占据了喷墨市场应用 的绝大部分，标牌喷印市场在 2015 年达到 220 亿美元，占到全部喷墨市场的 47.20%。在设备方面，根据 中国印刷及设备器材工业协会喷墨印刷分会的统计：2013 年全球喷墨印刷设备及配件的市场规模已经达 到 110 亿美元左右。如下图所示： 单位：亿美元 *数据来源：中国印刷及设备器材工业协会喷墨印刷分会 公告编号：2017-012 24 我国喷墨印刷设备行业虽然起步较晚，但近年来发展迅速。在地区分布上，喷墨印刷设备生产企业主 要集中在经济发达的珠三角、长三角和环渤海区域。目前，中国已经成为全世界最大宽幅面喷墨印刷设备 生产国，中国制造的设备远销世界各地，特别是在发展中国家市场拥有较强的竞争力。根据中国印刷及设 备器材工业协会喷墨印刷分会统计，2013 年中国从事数字喷墨印刷设备制造的厂家约有 100 多家，设备 年产量为：1.8 米以上幅面的约 3 万台，1.8 米以下幅面(含)的近 10 万台；数字喷墨印刷设备的年销售额 达到 40 亿元，其中约 50%为出口。如下图所示： 单位：亿元 *数据来源：中国印刷及设备器材工业协会喷墨印刷分会 5、工业喷墨控制系统发展前景 （1）喷墨印刷应用领域不断扩大，下游市场需求不断增长 喷墨印刷技术应用领域的扩大将会助推下游数字喷墨印刷的需求。如今，喷墨印刷技术的应用领域从 之前的户外广告等，扩展到了陶器、瓷砖、标签打印、纺织印花、玻璃饰品、3D 打印、PCB 板丝印和 PCB 板打印等，且还有不断扩大趋势。以 PCB 板打印市场为例，PCB 板打印是指采用喷墨印制工艺，把导电聚 合物、纳米金属墨水或纳米无机墨水印制成 PCB 板上的电路或器件。 目前传统的电子产品是以硅等无机半导体材料为基础制作成元器件与以覆铜箔板为基板制作的印制 电路板，互连结合而成，被称为“硅-铜电子技术”。硅工艺的制造技术工艺流程复杂、生产周期长和材 料浪费较大，难以实现电子产品的多功能化及低成本的制造。近年来，另一大类非传统硅基电子技术得到 飞速发展，PCB 板打印技术为其中主要代表。PCB 板打印技术是指以最低的生产成本和最快的印制速度相 结合的加工方法，在各种基质上，诸如塑料薄膜、金属箔、陶瓷薄片甚至纸张或棉布，高容量地印制出各 种轻、薄、柔、小的电子产品。其主要特征是把印制工艺和电子技术有机地融合在一起，大面积、高效率 地快速印制出各类电子产品。适用印制电子技术的产业涉及面很广，包括能印制形成电路或者电子元器件 的有机、无机或者合成材料，晶体管、OLED(有机发光二极管)、显示器、传感器、光电管、电池、照明器 件、 电子标签、智能标牌、 存储器、柔性印制电路、导体和半导体等器件。 公告编号：2017-012 25 PCB 板打印应用原理为采用快速、高效和灵活的数字喷墨打印技术，把功能化的导电聚合物、纳米金 属墨水或纳米无机墨水印制在基板上形成导电线路、图形，或者形成整个印制电路板。PCB 板打印是集传 统印刷技术与电子技术于一体，将传统印刷技术应用于电子制造的一个新兴技术。PCB 板打印不仅可以代 替部分硅基电子产品，更可以开拓硅基电子还没有实现的许多新的应用，用途更为广泛。 未来的微电子 市场价值链将从硅基电子转向有机电子，PCB 板打印在许多中低端电子产品中将直接取代硅基微电子产 品。PCB 板打印前景广阔。 未来，所有印刷的市场领域将出现改进生产效率和印品质量的运动，这将使得喷墨印刷替代部分丝网 印刷、柔版印刷、凹版印刷和胶印等传统印刷技术的市场领域。 （2）工业化大规模应用促进控制系统 总体而言，我国对喷墨印刷的需求从家用向商业化应用向工业生产应用逐步演变。同时在工业应用领 域方面，数字化产品和数字化生产方式的进一步普及，数字化生产手段将成为各行业重要的发展方向，喷 墨技术将越来越广泛地应用到航空航天、装备制造、生物工程、医疗领域、食品工业、建筑工业和 3D 打 印工业等领域。喷墨技术将迎来很大的机遇和发展空间，棚膜设备将继续朝节能环保、功能性提升、适应 更广阔的数字印刷领域的方向发展，其品质和规模都将不断提升到一个新高度。目前，我国数字喷墨印刷 市场需求虽然滞后于欧美地区，但是近年发展速度加快，市场潜力巨大。 在此背景下，喷墨印刷设备厂商对控制系统在印刷速度和质量上都提出了更高的要求，这将反过来促 进控制系统在各应用领域中的技术进步、性能增长。 （四）竞争优势分析 1、完整的业务体系 公司拥有完整的业务体系。公司专注于工业喷墨控制技术的设计、研发、推广及应用，系国内技术领 先的工业喷墨控制系统解决方案提供商。 公告编号：2017-012 26 2、技术优势 公司注重产品研发和技术创新，始终密切跟踪行业内的发展趋势，以保持公司的产品、技术与境内外 先进方向一致。经过近十年的技术积累与发展，公司已拥有多项核心技术，并构建了独立、成熟、富有经验 的研发团队。公司拥有多项软件著作权，并且自主产品应用领域广，包括标签条码喷墨印刷领域、户内外 广告喷墨印刷领域、陶瓷喷墨印刷领域、PCB 丝印层印刷领域、纺织喷墨印染领域、工程绘图打印领域、3D 打印领域，确保了公司在所处细分市场的领先地位。另外，公司在多年的运营中积累了丰厚经验，在地区 内细分市场中具有一定的品牌知名度。公司所处的细分行业客户根据其自身业务特性，长期存在旺盛的定 制化软件服务需求。随着公司发展，公司已获得 5 项实用新型专利，是业内少数能够自主开发工业喷墨印 刷控制系统的技术企业。公司员工素质较高，员工中本科及以上学历员工比例为 65.56%。 公司成立了专门的应用技术部，着重于已有产品的升级和不同细分市场的新应用。应用技术部依赖于 公司自身的技术优势和积累，借助于同喷头厂商，喷墨设备生产厂商和配套厂商如墨水厂商的深入合作， 发掘喷头的性能，尝试墨水和不同介质的结合特性，构建不同形式的打印平台，在提升工业化生产效率， 提高打印性能，开拓新的应用场景做出前沿性的工作。 3、客户优势 公司高度重视客户的开发与维护。公司客户资源结构合理，既有重点长期合作的企业获取稳定的订单， 也有不断成长发展的潜力客户。公司利用客户在行业内的影响力，通过为客户提供优质的产品、服务对公 司品牌进行推广，获得新的业务机会，实现公司业务的良性增长。公司通过自身创新的技术和产品和优质 的服务，逐步与客户建立了长期稳定的客户关系。优质的客户基础将为公司带来长期稳定的收入，也将为 公司开拓行业市场带来积极的影响。公司在数码印刷领域深耕细作多年，已在业内建立了广泛的忠实客户 群体。 4、管理优势 公司坚持创新，不断提高管理水平。经过多年的实践，形成了一套完整的产品质量管理、技术管理等 经验，并借鉴境外先进的管理方式，形成了一套规范化、标准化、成熟高效的研发管理体系。自公司设立以 来，管理团队不断改善公司的管理，形成了高效有序的业务模式。 （五）持续经营评价 报告期内,公司实现营业收入 60,039,005.87 元，比去年同期增长了 147.71%；实现净利润 11,324,052.84 元，比去年同期增长 771.19%。公司主营业务突出，会计核算、财务管理、风险控制等各项 重大内部控制体系运行良好，公司治理机构较为完善，报告期内公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章 程》及全国中小企业股份转让系统的规章制度要求召开股东大会、董事会、监事会，内控制度执行有力，保 公告编号：2017-012 27 证合法合规；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有 发生违法、违规行为。 总体而言，报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营 能力。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经营的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司遵守法律法规、社会公德、接受政府和社会公众的监督，高度重视企业的社会责任。公司维护员 工的合法权益。公司诚信经营，照章纳税，维护员工的合法权益。公司的经营宗旨：秉承“技术第一，追求 创新，与客户共赢，与员工享；致力于推动喷墨事业在中国及全球的高速发展，改变相关传统行业的生产 工艺，提升行业的生产效率，减少污染排放，改善生存环境”。 （七）自愿披露 无 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）市场竞争风险 公司的主营业务为工业喷墨印刷控制系统的设计、研发、销售及服务。通过为工业喷墨印刷设备定制 化设计 PCB 板，配套嵌入式控制系统软件和电脑桌面控制软件，完成工业喷墨印刷过程中的网点算法、运 动控制、色彩管理、喷头控制、大批量数据高速处理等动作，公司为各领域工业喷墨印刷设备生产厂家提 供集成式控制系统产品，包括标签条码喷墨印刷领域、户内外广告喷墨印刷领域、陶瓷喷墨印刷领域、PCB 丝印层印刷领域、纺织喷墨印染领域、工程绘图打印领域、3D 打印领域。公司的下游客户主要为进一步 的喷墨印刷设备生产商。随着经济水平的不断提高和相关行业的发展，公司产品应用领域的扩大将为公司 带来广阔的发展空间。但如果上述行业发展速度不及预期，下游行业市场需求可能会减少，进而可能影响 公司正常发展。 （二）税收优惠政策变化的风险 2013 年 06 月 06 日,公司取得北京市海淀区国家税务局海国税批[2013] 706043 号依据《财政部、国 家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),同意公司自行开发的打印控制系统软 件 V1.3,享受增值税即征即退的政策,自 2013 年 07 月 01 日起执行。 公司于 2016 年 12 月被认定为高新技术企业,按照《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,公司 将按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。如果公司未来不能被认定为高新技术企业或上述软件增值税即征即 公告编号：2017-012 28 退的税收优惠政策发生变化,公司将不再享受上述相关税收优惠,将对公司未来的净利润产生一定影响。 （三）实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人韩京华先生、詹彤宇先生和孙志先生共同直接持有公司超过 50%的股份，同时共 同参与公司的日常经营管理事务，对公司的经营决策和人事任免有直接的控制和重大影响作用。 公司已根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理 结构，并将继续在制度安排方面加强防范实际控制人操控公司现象的发生，公司自设立以来也未发生过实 际控制人利用其控制地位侵害其他股东利益的行为。即便如此，也不能排除实际控制人利用其控股地位， 通过对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项实施影响，从而可能损害公司及其他股 东利益。 （四）技术人才流失风险 公司属于技术和知识密集型行业，对人才的知识结构和经验积累要求高，需要大量具有丰富软件开发 经验的业务人员，且人才培养周期长，市场对人才争夺激烈。随着行业竞争格局的不断变化和相关技术的 更新迭代，对具有丰富经验人才的争夺必将日趋激烈，人才流失问题将不利于公司的自主创新和长远发 展。 （五）公司治理风险 博源恒芯由博源恒芯有限整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企 业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长 经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司研究开发、开拓经营过程中逐渐完善；同时， 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司短期内仍可能存 在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 （一） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见的 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-012 29 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 __________ __________ 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 490,401.70 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） __________ __________ 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 __________ __________ 6．其他 __________ __________ 总计 0.00 490,401.70 报告期内，公司发生的关联交易金额为 490,401.70 元，具体明细如下： 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 欧瑞卡（北京）科技 有限公司 销售商品 市场价 490,401.70 公告编号：2017-012 30 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 31,000,000 32,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 20,410,000 20,410,000 63.78% 董事、监事、高管 - - 6,300,000 6,300,000 19.69% 核心员工 - - 0 0 0.00% 总股本 1,000,000 - 31,000,000 32,000,000 - 普通股股东人数 10 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 韩京华 450,000 9,420,000 9,870,000 30.85% 9,870,000 0 2 詹彤宇 330,000 5,990,000 6,320,000 19.75% 6,320,000 0 3 孙志 220,000 4,000,000 4,220,000 13.19% 4,220,000 0 4 程亮 0 4,010,000 4,010,000 12.53% 4,010,000 0 5 北京博源同芯科技发展 中心(有限合伙) 0 3,960,000 3,960,000 12.38% 3,960,000 0 6 刁秀涛 0 2,020,000 2,020,000 6.31% 2,020,000 0 7 吴欣彤 0 790,000 790,000 2.47% 790,000 0 8 丁明 0 270,000 270,000 0.84% 270,000 0 9 闫冰 0 270,000 270,000 0.84% 270,000 0 10 朱琳 0 270,000 270,000 0.84% 270,000 0 合计 1,000,000 31,000,000 32,000,000 100.00% 32,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 韩京华、詹彤宇、孙志同时为公司共同控股股东和共同实际控制人；韩京华为北京博源同芯科技发展 中心(有限合伙)执行事务合伙人。除此以外，公司股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-012 31 （一）控股股东情况 公司的控股股东和实际控制人为韩京华、詹彤宇、孙志组成的一致行动人。 韩京华先生，董事长兼总经理，1968 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西安交通大 学机械学专业，硕士学历。1994 年 7 月至 1996 年 7 月，于西安交通大学任教师；1996 年 11 月至 2000 年 7 月，任北京德星电子科技有限公司项目经理；2000 年 8 月至 2002 年 8 月，任北京佳朋办事处开发部经 理；2002 年 9 月至 2006 年 4 月，工作于北京亚美科软件有限公司；2006 年 8 月至今，工作于公司；2011 年 10 月至 2016 年 7 月，任公司执行董事兼总经理；2016 年 8 月至今，任公司董事长兼总经理。 詹彤宇先生，董事兼副总经理，1971 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于清华大学固 体力学专业，硕士学历。1996 年 8 月至 1998 年 4 月，任航天部一院一部工程师；1998 年 4 月至 2000 年 8 月，任北京德星电子科技有限公司工程师；2000 年 8 月至 2002 年 8 月，任北京佳朋办事处工程师； 2002 年 8 月至 2006 年 8 月，工作于北京亚美科软件有限公司；2006 年 8 月至今，工作于公司；2011 年 10 月至 2016 年 7 月，任公司监事，2016 年 8 月至今，任公司董事兼副总经理。 孙志先生，董事兼常务副总经理，1976 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学历。1997 年 8 月至 2000 年 12 月，工作于北京运源数码科技有限公司任技术支持部经理；2001 年 1 月至 2006 年 7 月，工作于北京亚美科软件有限公司；2006 年 8 月至今，工作于公司；2011 年 10 月至 2016 年 7 月，任 公司副总经理，2016 年 8 月至今，任公司董事兼常务副总经理。 （二）实际控制人情况 公司的控股股东与实际控制人一致。 公告编号：2017-012 32 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-012 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 韩京华 董事长兼总经理 男 48 硕士 三年 是 孙志 董事兼常务副总经理 男 40 学士 三年 是 詹彤宇 董事兼副总经理 男 46 硕士 三年 是 程亮 董事兼副总经理 男 44 学士 三年 是 丁明 董事兼董事会秘书 男 41 硕士 三年 是 刁秀涛 监事会主席 男 40 学士 三年 是 朱宏兵 监事 男 38 硕士 三年 是 刘阳 监事 男 40 学士 三年 否 郭青 财务总监 女 51 学士 三年 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长兼总经理韩京华、董事兼副总经理詹彤宇、董事兼常务副总经理孙志为一致行动人。公司 董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票期 权数量 韩京华 董事长兼总经理 0 9,870,000 9,870,000 30.84% 0 孙志 董事兼常务副总经理 0 4,220,000 4,220,000 13.19% 0 詹彤宇 董事兼副总经理 0 6,320,000 6,320,000 19.75% 0 程亮 董事兼副总经理 0 4,010,000 4,010,000 12.53% 0 丁明 董事兼董事会秘书 0 270,000 270,000 0.84% 0 刁秀涛 监事会主席 0 2,020,000 2,020,000 6.31% 0 合计 0 26,710,000 26,710,000 83.47% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 公告编号：2017-012 34 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 7 生产运营人员 11 12 销售人员 3 3 技术人员 49 64 财务人员 2 4 员工总计 70 90 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 11 本科 41 48 专科 14 22 专科以下 8 9 员工总计 70 90 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动 报告期末，公司在册员工 90 人，较报告期初增加 20 人。 2、 人才引进与招聘 公司重视人才在企业发展中的价值，在人才引进上不遗余力。公司主要通过各类专业招聘网站、员工交 流与推荐、校园招聘等方式引进专业技术人才，并提供与之匹配的职位及福利待遇。 3、 员工培训 公司建立了完善的员工培训体系，培训内容包括企业文化、公司制度、专业技术与管理能力。培训方 式 包括员工入职培训、技术人员外训、内部技术交流与分享、管理人员能力培训等。 4、 薪酬政策 公司重视薪酬体系的建设，公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方法律法 规、规范性文件，与所有员工签订《劳动合同书》或《聘用合同》，并按国家有关法律、法规及地方相关社 会保险政策，为员工办理社会保险和住房公积金，并为员工代缴代扣个人所得税。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 公告编号：2017-012 35 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 20,200,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内核心技术人员未发生变动。核心技术人员情况如下： 韩京华先生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，董事长兼总经理。 詹彤宇先生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，董事兼副总经理。 程亮先生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学历，董事兼副总经理。 公告编号：2017-012 36 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转 让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，建立健全了 公司治理结构，完善了公司内部控制体系，确保公司规范运作。制定了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部管理制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相 关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及 有关内控制度规定的程序和规章进行。截止报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照相关法律法规和公司章程的规定和要求，召集、召开股东大会。充分保证股东的发言权和表 决权，充分确保全体股东能够全面行使自己的合法权益，《公司章程》中明确规定了股东大会的召集、召开及表 决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等。董事会在报告期内做到认真审议并执行股东大会的审议事 项。公司能够全面按照相关法律法规召开股东大会，对会议的召集及时公告，为股东的参会提供便利，确保每次 会议程序合法、内容有效，保护了公司及股东的正当权益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司依照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规章制度规范运行，公司股东、董事、监事和 高级管理人员能各尽其职，履行勤勉忠诚的义务，未发生损害股东、债权人及其他第三人合法权益的情形， 有效保障了股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利的行使。公司三会决议均能有效执行，运作规 公告编号：2017-012 37 范。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司为完善股权结构，增加注册资本、股份制改制，根据《公司法》等法规及公司章程的规定， 经股东大会决议，修改公司章程，主要对公司注册资本及股东持股情况进行了变更。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1 董监高任命,董事长选举 监事会 1 监事会主席选举 股东大会 1 股份公司创立大会,董监高的选举等 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要 求，并结合公司实际情况全面实行规范化管理制度，股东大会、董事会、监事会和管理人员各司其职、各尽 其责、相互监督，达到了提高公司治理的阶段性目标。上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象， 勤勉尽责的履行其义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《信息披露管理制度》的规定，履行信息披露义务，建立 《投资者关系管理制度》；对于现有股东，董事会安排专人负责统筹安排和管理三会各项事宜，确保三会的召开 及股东的合法权益；对于潜在投资者，公司通过电话、邮件、面谈等途径保持沟通联系；公司股东大会相关备案 文件均有信息披露事务负责人妥善保管，以便投资者随时查询。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 公告编号：2017-012 38 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 公司的经营范围为：技术开发；销售计算机软件、电子产品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营 活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止 和限制类项目的经营活动。）公司的主营业务为工业喷墨印刷控制系统的设计、研发、销售及服务。 公司具有完整的业务体系，建立了从设计、研发、采购、销售的全套业务流程，建立了与业务体系配套 的管理制度和相应的职能机构，并制定了研发、采购、销售等方面的规章制度，各流程内部控制制度执行 有效。公司设置了独立的决策和执行机构、可以通过其自身开展经营业务，具有完整的业务体系以及直接 面向市场独立经营的能力；公司可以自主对外签署合同、自主研发、独立采购、独立销售；公司的业务独立 于控股股东、实际控制人和其他关联方，不存在对控股股东、实际控制人及其关联方的依赖；亦不存在同 业竞争或显失公平的关联交易。 （二）资产独立 公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，目前正在办理将原登记在有限公司 名下的资产变更至公司名下的相关手续，该等资产权利人名称变更手续的办理不存在法律障碍，不影响公 司资产的独立性。公司具有独立完整的资产结构，包括与生产经营有关的专利、软件著作权和域名等。公 司对所有资产拥有完全的控制和支配权，主要资产不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占 用的情况。 根据公司设立及历次股本演变有关文件和历次增资时的验资报告，公司发起人的认缴出资均已全部足 额到位。这些资产的权属完全由公司独立享有，不存在资产、资金被公司股东及其关联方占用而损害公司 利益的情况。 （三）人员独立 公司依据《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规及规范性文件，建立了独立的劳动、人事及工资管理 体系，并制定有关劳动、人事、工资制度。公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控 制的其他企业严格分离。 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通过合法程序产生。公 司总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业中担任除董事、监事以外的职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司单 独设立财务部门，财务人员专职在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业中兼职。 公告编号：2017-012 39 （四）财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财 务会计制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司独立开具银行账号，独立支配公司资金和其他资产，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公 司作为独立的纳税人，持有税务主管部门颁发的《税务登记证》，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业共用银行账户、混合纳税的情形。 （五）机构独立 公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了较为健全的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、 监事会等公司治理架构，聘任了总经理等高级管理人员，并设立了相关业务职能部门。股东大会、董事会、 监事会严格按照《公司章程》规范运作。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职 责明确、工作流程清晰。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业。与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、合署办公等机构混同的情 形，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业影响公司生产经营管理独立性的现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，依法开展会计核算工 作，并与大信会计师事务所（特殊普通合伙）签署了相关服务协议。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下， 做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息情况。公司已建立年报差错责任追究制度并提交 2016 年年度股东大会审议。 公告编号：2017-012 40 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见的 审计报告编号 大信审字[2017]第 1-01135 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 王进 陶传宝 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 - 审 计 报 告 大信审字[2017]第 1-01135 号 北京博源恒芯科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京博源恒芯科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 公告编号：2017-012 41 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王进 中 国 · 北 京 中国注册会计师：陶传宝 二○一七年四月二十四日 __________________________________________________________________ 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 1,178,724.27 565,845.44 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 公告编号：2017-012 42 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 五、（二） 7,482,312.23 570,000.00 预付款项 五、（三） 199,752.19 571,600.17 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五、（四） 188,644.92 130,538.05 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五、（五） 15,464,369.25 4,085,274.47 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 五、（六） 31,100,000.00 4,700,000.00 流动资产合计 55,613,802.86 10,623,258.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 五、（七） 1,389,125.34 1,585,520.72 在建工程 - - 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 五、（八） 10,230.76 - 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 五、（九） 0.00 78,450.00 递延所得税资产 五、（十） 93,585.54 55,609.99 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 1,492,941.64 1,719,580.71 资产总计 57,106,744.50 12,342,838.84 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 公告编号：2017-012 43 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 五、（十一） 5,532,532.04 - 预收款项 五、（十二） 1,903,615.49 7,587,138.67 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五、（十三） 2,060,025.14 490,532.75 应交税费 五、（十四） 1,364,403.27 447,732.82 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五、（十五） 1,179,517.19 1,074,836.07 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 12,040,093.13 9,600,240.31 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 12,040,093.13 9,600,240.31 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十六） 32,000,000.00 1,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五、（十七） 3,270,521.08 - 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 公告编号：2017-012 44 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五、（十八） 979,613.03 164,356.23 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 五、（十九） 8,816,517.26 1,578,242.30 归属于母公司所有者权益合计 45,066,651.37 2,742,598.53 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 45,066,651.37 2,742,598.53 负债和所有者权益总计 57,106,744.50 12,342,838.84 法定代表人：韩京华 主管会计工作负责人：郭青 会计机构负责人：郭青 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 ____________ ____________ 其中：营业收入 五、（二十） 60,039,005.87 24,237,926.67 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 ____________ ____________ 其中：营业成本 五、（二十） 27,167,890.35 14,151,938.30 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 五、（二十一） 555,655.41 196,904.15 销售费用 五、（二十二） 2,079,046.12 715,405.14 管理费用 五、（二十三） 20,433,015.72 8,439,557.73 财务费用 五、（二十四） 13,282.75 4,523.89 资产减值损失 五、（二十五） 481,463.64 73,329.25 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二十六） 421,817.48 19,994.25 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,730,469.36 676,262.46 加：营业外收入 五、（二十七） 2,839,875.57 789,827.58 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 五、（二十八） 1,660.14 70.00 其中：非流动资产处置损失 1,660.14 ____________ 公告编号：2017-012 45 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 12,568,684.79 1,466,020.04 减：所得税费用 五、（二十九） 1,244,631.95 166,175.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,324,052.84 1,299,844.33 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 11,324,052.84 1,299,844.33 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 11,324,052.84 1,299,844.33 归属于母公司所有者的综合收益总 额 ____________ ____________ 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.52 1.30 （二）稀释每股收益 0.52 1.30 法定代表人：韩京华 主管会计工作负责人：郭青 会计机构负责人：郭青 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-012 46 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 57,082,189.43 29,502,628.63 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 五、（三十） 3,183,540.35 788,719.86 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十） 53,619.09 652,546.16 经营活动现金流入小计 60,319,348.87 30,943,894.65 购买商品、接受劳务支付的现金 38,746,852.37 14,705,595.59 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 13,341,912.44 4,566,900.76 支付的各项税费 5,073,432.22 1,920,664.32 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十） 7,431,444.49 3,875,640.85 经营活动现金流出小计 64,593,641.52 25,068,801.52 经营活动产生的现金流量净额 -4,274,292.65 5,875,093.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 112,500,000.00 6,300,000.00 取得投资收益收到的现金 421,817.48 19,994.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 112,921,817.48 6,319,994.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 134,646.00 132,752.48 投资支付的现金 138,900,000.00 11,000,000.00 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 139,034,646.00 11,132,752.48 投资活动产生的现金流量净额 -26,112,828.52 -4,812,758.23 公告编号：2017-012 47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 31,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十） - 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 31,000,000.00 1,000,000.00 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十） - 1,963,045.01 筹资活动现金流出小计 - 1,963,045.01 筹资活动产生的现金流量净额 31,000,000.00 -963,045.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 612,878.83 99,289.89 加：期初现金及现金等价物余额 565,845.44 466,555.55 六、期末现金及现金等价物余额 1,178,724.27 565,845.44 法定代表人：韩京华 主管会计工作负责人：郭青 会计机构负责人：郭青 公告编号：2017-012 48 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 164,356.23 ____ 1,578,242.30 ____ 2,742,598.53 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ - ____ ____ ____ 164,356.23 ____ 1,578,242.30 ____ 2,742,598.53 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 31,000,000.00 ____ ____ ____ 3,270,521.08 ____ ____ ____ 815,256.80 ____ 7,238,274.96 ____ 42,324,052.84 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 11,324,052.84 ____ 11,324,052.84 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 31,000,000.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 31,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 979,613.03 ____ -979,613.03 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 979,613.03 ____ -979,613.03 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-012 49 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 3,270,521.08 ____ ____ ____ -164,356.23 -3,106,164.85 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 3,270,521.08 ____ ____ ____ -164,356.23 ____ -3,106,164.85 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 32,000,000.00 ____ ____ ____ 3,270,521.08 ____ ____ ____ 979,613.03 ____ 8,816,517.26 ____ 45,066,651.37 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 34,371.80 ____ 408,382.40 ____ 1,442,754.20 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 34,371.80 ____ 408,382.40 ____ 1,442,754.20 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 129,984.43 ____ 1,169,859.90 ____ 1,299,844.33 公告编号：2017-012 50 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,299,844.33 ____ 1,299,844.33 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 129,984.43 ____ -129,984.43 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 129,984.43 ____ -129,984.43 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 164,356.23 ____ 1,578,242.30 ____ 2,742,598.53 公告编号：2017-012 51 法定代表人：韩京华 主管会计工作负责人：郭青 会计机构负责人：郭青 公告编号：2017-012 52 北京博源恒芯科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 北京博源恒芯科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在北京博源恒芯 科技有限公司的基础上整体变更的股份有限公司，公司注册资本：3,200 万元，公司住所： 北京市海淀区花园北路 14 号一层 101 室，公司法定代表人：韩京华。 公司的经营范围：技术开发；销售计算机软件、电子产品。（企业依法自主选择经营项 目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依法批准的内容开展经营活 动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 公司的主营业务：公司属科学研究和技术服务业，主要从事工业喷墨打印控制系统的 涉及、研发、销售及服务。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划 分标准。 (四) 记账本位币 公告编号：2017-012 53 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支 付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货 币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负 债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在 资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或 确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币， 需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目 其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇 率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境 外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (七) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决 公告编号：2017-012 54 于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收 款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金 融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融 资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本 计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有 关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市 场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本 法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融 资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对 价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部 分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 公告编号：2017-012 55 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不 再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值 下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值 损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价 值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体 量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (八) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客 观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项分为应收账款和其他应收款。 应收账款单项金额重大指应收账款期末余额（受同 一实际控制人控制的债务单位的应收款项余额合 并计算）超过 500 万元的款项。 其他应收款单项金额重大指其他应收款期末余额 （受同一实际控制人控制的债务单位的应收款项 余额合并计算）超过 50 万元的款项。 公告编号：2017-012 56 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测 试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损 失，计提坏账准备 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生 的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入 当期损益。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的类别 确定组合的依据 组合：按照账龄组合 对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独 测试后未发生减值的应收款项，以账龄为类似信用风险特征， 根据以前年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合 的历史损失率为基础，结合现时情况确定类似信用风险特征组 合采用下述账龄分析法计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 30 30 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的 理由 对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减 值 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备 (九) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货主要包括原材料、库存 商品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌 公告编号：2017-012 57 价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买 日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实 际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性 证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计 准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始 投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业 和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部 分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的， 无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号 ——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其 变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、 资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指 当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合 下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司 的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 公告编号：2017-012 58 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方 法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预 计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独 计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 4 5 25.00 机器设备 10 5 9.50 办公及电子设备 3-5 5 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资 租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作 为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧 及减值准备。 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关 支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成 本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在 年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进 行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核， 当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 公告编号：2017-012 59 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产 确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或 其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证 等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足 确认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 公告编号：2017-012 60 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实 际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险 费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期 间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计 入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产 生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设 定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长 期职工福利净负债或净资产。 (十六) 收入 1、销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 公告编号：2017-012 61 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本 占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日 不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得 到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、公司收入确认的具体方法 公司收入均为工业喷墨印刷控制系统的商品销售收入，公司依据合同约定，于对方验 收货物后确认销售商品收入。 (十七) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照 相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列 情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 公告编号：2017-012 62 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很 可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得 税资产。 (十九) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为 未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后 的余额作为长期应付款列示。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 本报告期内，公司未发生重大会计政策变更、会计估计变更。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 增值税应纳税额 17% 城市维护建设税 当期应缴流转税额 7% 教育费附加 当期应缴流转税额 3% 地方教育费附加 当期应缴流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二)重要税收优惠及批文 2013 年 06 月 06 日，公司取得北京市海淀区国家税务局海国税批[2013] 706043 号依 据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），同意 公司自行开发的打印控制系统软件 V1.3，享受增值税即征即退的政策，自 2013 年 07 月 01 日起执行。 2016 年 12 月 1 日，公司取得高新技术企业认证证书，证书编号：GR201611000350，公 司享受 15%的企业所得税率，期限三年。 公告编号：2017-012 63 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 10,744.75 4,449.98 银行存款 1,167,979.52 561,395.46 合 计 1,178,724.27 565,845.44 报告期末无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受 到限制的款项。 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 7,876,118.14 100.00 393,805.91 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 7,876,118.14 100.00 393,805.91 5.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 680,000.00 100.00 110,000.00 16.18 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 680,000.00 100.00 110,000.00 16.18 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 7,876,118.14 5.00 393,805.91 600,000.00 5.00 30,000.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 80,000.00 100.00 80,000.00 合 计 7,876,118.14 393,805.91 680,000.00 110,000.00 2、本期计提坏账准备情况 公告编号：2017-012 64 本期计提坏账准备金额为 363,805.91 元。 3、本报告期实际核销的重要应收账款情况 单位名称 账款性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 是否因关联交 易产生 佛山市南海艾米陶 瓷机械工程有限公 司 应收销售货款 80,000.00 确定无法收回 的呆账 公司内部 审批程序 否 合 计 80,000.00 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 上海骜巍机电科技有限公司 1,844,282.72 23.42 92,214.14 郑州乐彩科技股份有限公司 1,205,900.00 15.31 60,295.00 工正集团有限公司 1,160,900.00 14.74 58,045.00 佛山市三水盈捷精密机械有限公司 797,743.00 10.13 39,887.15 深圳市润天智数字设备股份有限公司 754,250.01 9.58 37,712.50 合 计 5,763,075.73 73.18 288,153.79 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 199,752.19 100.00 571,600.17 100.00 合 计 199,752.19 100.00 571,600.17 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 北京赛美思仪器设备有限公司 100,400.19 50.26 唐山万杰机械设备有限公司 92,000.00 46.06 无锡格兰登福托玛斯气动系统有限公司 4,800.00 2.40 SMC(中国）有限公司 2,552.00 1.28 合 计 199,752.19 100.00 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-012 65 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 418,742.60 100.00 230,097.68 54.95 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合 计 418,742.60 100.00 230,097.68 54.95 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 242,978.00 100.00 112,439.95 46.28 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合 计 242,978.00 100.00 112,439.95 46.28 其中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 198,573.60 5.00 9,928.68 20,109.00 5.00 1,005.45 1 至 2 年 2 至 3 年 222,869.00 50.00 111,434.50 3 以上 220,169.00 100.00 220,169.00 合 计 418,742.60 230,097.68 242,978.00 112,439.95 2、本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 117,657.73 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 余额 北京易亨电子集团有 限公司 押金 418,742.60 1 年以内：198,573.60 元；3 年以上： 220,169.00 元 100.00 230,097.68 合 计 418,742.60 100.00 230,097.68 (五)存货 1、存货的分类 公告编号：2017-012 66 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,096,913.13 8,096,913.13 2,820,184.08 2,820,184.08 库存商品 2,759,957.32 2,759,957.32 972,806.03 972,806.03 委托加工物资 4,607,498.80 4,607,498.80 292,284.36 292,284.36 合 计 15,464,369.25 15,464,369.25 4,085,274.47 4,085,274.47 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 31,100,000.00 4,700,000.00 合 计 31,100,000.00 4,700,000.00 (七)固定资产 1、固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 电子及办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,515,500.75 198,388.32 348,339.17 2,062,228.24 2.本期增加金额 123,448.13 123,448.13 （1）购置 123,448.13 123,448.13 3.本期减少金额 6,953.75 33,202.57 40,156.32 （1）处置或报废 33,202.57 33,202.57 （2）其他转出 6,953.75 6,953.75 4.期末余额 1,508,547.00 198,388.32 438,584.73 2,145,520.05 二、累计折旧 1.期初余额 295,421.45 58,896.60 122,389.47 476,707.52 2.本期增加金额 140,089.94 47,117.23 124,022.45 311,229.62 （1）计提 140,089.94 47,117.23 124,022.45 311,229.62 3.本期减少金额 31,542.43 31,542.43 （1）处置或报废 31,542.43 31,542.43 4.期末余额 435,511.39 106,013.83 214,869.49 756,394.71 三、账面价值 1.期末账面价值 1,073,035.61 92,374.49 223,715.24 1,389,125.34 2.期初账面价值 1,220,079.30 139,491.72 225,949.70 1,585,520.72 (八)无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 公告编号：2017-012 67 2.本期增加金额 11,367.52 11,367.52 (1)购置 11,367.52 11,367.52 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 1,136.76 1,136.76 （1）计提 1,136.76 1,136.76 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 1,136.76 1,136.76 三、账面价值 1.期末账面价值 10,230.76 10,230.76 2.期初账面价值 (九)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 78,450.00 78,450.00 合 计 78,450.00 78,450.00 (十)递延所得税资产、递延所得税负债 1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产： 资产减值准备 93,585.54 623,903.59 55,609.99 222,439.95 小 计 93,585.54 623,903.59 55,609.99 222,439.95 (十一) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 5,532,532.04 合 计 5,532,532.04 (十二) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,859,637.49 7,238,160.67 1 年以上 43,978.00 348,978.00 合 计 1,903,615.49 7,587,138.67 公告编号：2017-012 68 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 442,705.25 14,183,391.79 12,698,147.51 1,927,949.53 二、离职后福利-设定提存计划 47,827.50 635,661.04 628,372.93 55,115.61 三、辞退福利 92,352.00 15,392.00 76,960.00 合 计 490,532.75 14,911,404.83 13,341,912.44 2,060,025.14 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 409,794.75 12,183,023.79 10,805,389.39 1,787,429.15 2.职工福利费 445,227.35 445,227.35 3.社会保险费 32,910.50 450,082.06 443,300.18 39,692.38 其中： 医疗保险费 28,371.50 395,498.80 388,431.00 35,439.30 工伤保险费 2,269.50 22,766.56 23,618.38 1,417.68 生育保险费 2,269.50 31,816.70 31,250.80 2,835.40 4.住房公积金 1,000,845.00 900,017.00 100,828.00 5.工会经费和职工教育经费 104,213.59 104,213.59 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 合 计 442,705.25 14,183,391.79 12,698,147.51 1,927,949.53 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 45,550.00 608,367.90 601,029.12 52,888.78 2、失业保险费 2,277.50 27,293.14 27,343.81 2,226.83 3、企业年金缴费 合 计 47,827.50 635,661.04 628,372.93 55,115.61 (十四) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 60,729.63 224,283.13 企业所得税 1,169,740.57 177,134.50 城市维护建设税 29,873.33 9,541.83 个人所得税 82,721.64 29,957.78 教育费附加 12,802.86 4,089.35 地方教育费附加 8,535.24 2,726.23 合 计 1,364,403.27 447,732.82 公告编号：2017-012 69 (十五) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 个人负担的社会保险费及公积金 130,824.23 26,143.11 保证金 1,048,692.96 1,048,692.96 合 计 1,179,517.19 1,074,836.07 报告期末账龄超过 1 年的重要其他应付款主要为预收的项目保证金。 (十六) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,000,000.00 31,000,000.00 32,000,000.00 股本变动的说明： （1）2016 年 4 月 28 日，根据协议、章程的规定，公司增加注册资本 3,100.00 万 元。增资后注册资本变更为 3,200.00 万元，此次增资已于 2016 年 4 月 28 日经中喜会计师 事务所验证，并出具了中喜验字〔2016〕第 0209 号验资报告。 （2）2016 年 8 月 5 日，北京博源恒芯科技有限公司以截至 2016 年 4 月 30 日止经 审计的净资产折股，整体变更为股份有限公司，经审计净资产 35,270,521.08 元中的 32,000,000 元折为股份公司股本 32,000,000 股，公司整体变更为股份有限公司。 (十七) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 3,270,521.08 3,270,521.08 合 计 3,270,521.08 3,270,521.08 资本公积的说明： 2016 年 8 月 5 日，北京博源恒芯科技有限公司以截至 2016 年 4 月 30 日止经审计的 净资产折股，整体变更为股份有限公司，经审计净资产 35,270,521.08 元中的 32,000,000 元折为股份公司股本 32,000,000 股，未折股的净资产 3,270,521.08 元计入公司的资本公 积。 公告编号：2017-012 70 (十八) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 164,356.23 979,613.03 164,356.23 979,613.03 合 计 164,356.23 979,613.03 164,356.23 979,613.03 盈余公积增加为按净利润提取的 10%法定盈余公积； 盈余公积减少为有限公司整体变更为股份有限公司折股。 (十九) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,578,242.30 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,578,242.30 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,324,052.84 减：提取法定盈余公积 979,613.03 10% 净资产折股 3,106,164.85 期末未分配利润 8,816,517.26 (二十) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 60,039,005.87 27,167,890.35 24,237,926.67 14,151,938.30 工业喷墨印刷控制系统收 入 60,039,005.87 27,167,890.35 24,237,926.67 14,151,938.30 合 计 60,039,005.87 27,167,890.35 24,237,926.67 14,151,938.30 (二十一) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 294,520.51 114,860.77 教育费附加 126,223.07 49,226.04 地方教育费附加 84,148.74 32,817.34 印花税 50,763.09 合 计 555,655.41 196,904.15 (二十二) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 785,889.80 205,298.04 运费 632,194.17 413,557.48 业务招待费 447,584.47 公告编号：2017-012 71 项 目 本期发生额 上期发生额 服务费 182,277.33 91,859.62 其他 31,100.35 4,690.00 合 计 2,079,046.12 715,405.14 (二十三) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发支出 12,379,761.26 4,896,684.30 职工薪酬 3,725,415.41 1,032,749.41 中介机构费 1,238,726.40 307,500.00 房租 804,114.24 285,272.32 差旅费 635,306.45 762,287.57 福利费 445,227.35 355,261.98 办公费 389,181.98 228,045.32 折旧、摊销 245,698.91 213,722.03 招聘费 101,927.81 装修费 78,450.00 85,602.82 其他 389,205.91 272,431.98 合 计 20,433,015.72 8,439,557.73 (二十四) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 5,439.25 2,827.11 手续费支出 18,722.00 7,351.00 合 计 13,282.75 4,523.89 (二十五) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 481,463.64 73,329.25 合 计 481,463.64 73,329.25 (二十六) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 银行理财产品收益 421,817.48 19,994.25 合 计 421,817.48 19,994.25 (二十七) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 公告编号：2017-012 72 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 2,837,896.76 788,719.86 其他 1,978.81 1,107.72 1,978.81 合 计 2,839,875.57 789,827.58 1,978.81 2、计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税退税收入 2,837,896.76 788,719.86 与收益相关 合 计 2,837,896.76 788,719.86 (二十八) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 1,660.14 1,660.14 其中：固定资产处置损失 1,660.14 1,660.14 其他 70.00 合 计 1,660.14 70.00 1,660.14 (二十九) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,282,607.50 184,508.02 递延所得税费用 -37,975.55 -18,332.31 合 计 1,244,631.95 166,175.71 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 12,568,684.79 按法定/适用税率计算的所得税费用 15% 调整以前期间所得税的影响 -31,039.62 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 26,855.06 技术开发费加计扣除 -636,486.21 所得税费用 1,244,631.95 (三十) 现金流量表 1、 收到的税费返还 项 目 本期发生额 上期发生额 增值税退税收入 2,837,896.76 788,719.86 所得税清缴退税 345,643.59 公告编号：2017-012 73 项 目 本期发生额 上期发生额 合计 3,183,540.35 788,719.86 2、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金合计 53,619.09 652,546.16 其中：利息收入 5,439.25 2,827.11 个人备用金借款 28,000.00 91,299.00 保证金 500,000.00 关联方拆借 10,000.00 其他 10,179.84 58,420.05 支付其他与经营活动有关的现金合计 7,431,444.49 3,875,640.85 其中：费用性支出 7,194,870.89 3,858,861.85 个人备用金借款 28,000.00 16,299.00 押金 198,573.60 关联方拆借 10,000.00 其他 480.00 3、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 其中：借款 1,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 其中：借款 1,963,045.01 (三十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,324,052.84 1,299,844.33 加：资产减值准备 481,463.64 73,329.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 311,229.62 262,888.20 无形资产摊销 1,136.76 长期待摊费用摊销 78,450.00 183,432.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 1,660.14 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 公告编号：2017-012 74 项 目 本期发生额 上期发生额 投资损失（收益以“－”号填列） -421,817.48 -19,994.25 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -37,975.55 -18,332.31 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） - 11,379,094.78 1,155,917.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,000,034.76 -21,822.69 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,366,636.92 2,959,831.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,274,292.65 5,875,093.13 2.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 1,178,724.27 565,845.44 减：现金的期初余额 565,845.44 466,555.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 612,878.83 99,289.89 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 1,178,724.27 565,845.44 其中：库存现金 10,744.75 4,449.98 可随时用于支付的银 行存款 1,167,979.52 561,395.46 二、现金等价物 其中：三个月内到期 的债券投资 三、期末现金及现金 等价物余额 1,178,724.27 565,845.44 其中：母公司或集团 内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 韩京华、詹同宇、孙志组成的一致行动人，合计持股 63.78%。 (二)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京博源同芯科技发展中心（有限合伙） 公司股东；韩京华持有 99.57%份额、担任执行事务合伙人 的合伙企业 欧瑞卡（北京）科技有限公司 共同实际控制人之一孙志之配偶廖其龙参股的公司 北京博信德诚技术发展有限公司 韩京华、詹彤宇、孙志参股的公司 马立川 共同实际控制人之一韩京华之妹夫 公告编号：2017-012 75 (三)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 销售商品、提供劳务： 欧瑞卡（北京）科技有限公司 销售商品 市场价 490,401.70 0.82 北京博信德诚技术发展有限公司 销售商品 市场价 8,513.68 0.00 2、 关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 2016 年度 2015 年度 说明 北京博源同芯科技发展 中心（有限合伙） 拆出 10,000.00 马立川 拆出 315,555.83 韩京华 拆出 567,489.18 孙志 拆出 1,080,000.00 孙志 拆入 500,000.00 七、 承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项及重大或有事项。 八、 资产负债表日后事项 2017 年 3 月 20 日，公司第一届董事会第三次会议审议通过《关于公司 2017 年第一次 股票发行方案的议案》，公司拟以非公开发行的方式发行股票不超过 220 万股，发行价格 为每股人民币 9.38 元，预计募集资金金额不超过 2,063.60 万元。 2017 年 4 月 6 日，公司 2107 年第二次临时股东大会决议审议通过《关于公司 2017 年 第一次股票发行方案的议案》。 截至本报告报出日，公司除上述事项外无其他需要披露的资产负债表日后事项。 九、 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重要事项前期会计差错。 十、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,660.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 421,817.48 公告编号：2017-012 76 项 目 金 额 备注 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,978.81 所得税影响额 63,320.42 合 计 358,815.73 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 38.95 62.11 0.52 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 37.72 61.36 0.51 公告编号：2017-012 77 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市海淀区花园北路 14 号环星大厦 D 座一层 北京博源恒芯科技股份有限公司