839925_2017_碧盾环保_2017年年度报告_2018-04-26.txt

年度报告 2017 碧盾环保 NEEQ:839925 南京碧盾环保科技股份有限公司 Nanjing Bidun Environmental Protection Technology Co.,Ltd. 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 6 月成立子公司南京碧盾新 膜技术有限公司，进入工业废气处理领 域； 2、2017 年 11 月质量、环境、职业健康 管理体系顺利通过再认证； 3、2017 年 12 月由公司承担的江苏省科 技支撑计划《基于阻截除油技术的含油 污水高效处理成套装置研发》项目，顺 利通过专家组验收，专家组一致认为该 项目产品油适应性好、除油精度高、温 度适用范围宽、处理过程无废水固废等 二次污染等特点，完成了计划项目合同 书规定的各项指标，经费使用合理。 4、2017 年公司被南京市环境保护协会 评为 “环境保护产业先进企业”，“芳 烃项目动力站凝结水系统”被评为“环 境保护产业优秀工程”； 公告编号：2018-012 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................... 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................. 12 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 14 第五节 重要事项 ........................................................................................... 27 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 31 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 36 第九节 行业信息 ........................................................................................... 39 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 40 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 44 公告编号：2018-012 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、碧盾环保 指 南京碧盾环保科技股份有限公司及其前身 有限公司 指 南京碧盾环保科技有限公司 股份公司 指 南京碧盾环保科技股份有限公司 碧盾装备 指 南京碧盾环保装备有限责任公司,公司控股股东 碧盾投资 指 南京碧盾股权投资管理有限公司 高新创投 指 南京高新创业投资有限公司 碧晟环保 指 乌鲁木齐碧晟环保科技有限公司 碧盾新膜公司 指 南京碧盾新膜技术有限公司 宁波首创 指 宁波首创成长股权投资合伙企业 高新担保 指 南京高新融资担保有限公司 中石油 指 中国石油天然气股份有限公司及其分、子公司 中石化 指 中国石油化工股份有限公司及其分、子公司 中海油 指 中国海洋石油总公司及其分、子公司 欧泰克 指 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《股东大会议事规则》 指 《南京碧盾环保科技股份有限公司股东大会议事规则》 《董事会议事规则》 指 《南京碧盾环保科技股份有限公司董事会议事规则》 《监事会议事规则》 指 《南京碧盾环保科技股份有限公司监事会议事规则》 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、 监事、高级管理人员 《公司章程》 指 《南京碧盾环保科技股份有限公司章程》 《有限公司章程》 指 《南京碧盾环保科技有限公司章程》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 江苏股权交易中心 指 江苏股权交易中心有限责任公司 主办券商、广州证券 指 广州证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所、律师 指 上海市锦天城律师事务所 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》(2013 年修订) 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》(2013 年 12 月) 《挂牌条件指引》 指 《全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用基本标准指 引(试行)》(2013 年 6 月) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2013 年修订) 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》(2013 年修订) 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-012 3 吸附除油 指 利用亲油材料(如活性炭、亲油树脂、植物纤维等吸附材 料)进行油水分离的一种除油工艺 机械除油 指 运用油水不同比重特点,采用表面撇油、漩涡集油、离心 力收油等方法,进行油水分离的一种除油工艺 药剂除油 指 利用化学试剂,破坏油粒表面张力的一种除油工艺 阻截除油 指 利用独特的、经过对某些纤维进行技术改性后形成的 HK 纤维构成一种膜材料——HK 阻截膜来实现对水中憎水 性分散质的分离除油技术 过滤除铁 指 含铁污水经冲气或加入氧化剂后,水中铁离子开始氧化, 在滤层中发生接触氧化反应及滤料表面生物化学作用和 物理截留吸附作用,使水中铁离子沉淀去除 高梯度电磁除铁 指 利用磁场中磁化基质的感应磁场和高梯度磁场所产生的 磁力从废水中分离出颗粒状污染物或提取有用物质的方 法 凝结水 指 锅炉产生的蒸汽在汽轮机内做功后,经循环冷却水冷却 凝结的水 热循环水 指 炼化生产中用来换热取热的密闭循环水 多孔陶瓷砂 指 以刚玉砂、碳化硅、堇青石等优质原料为主料、经过成 型和特殊高温烧结工艺制备的一种具有开孔孔径、高开 口气孔率的一种多孔性陶瓷材料 乳化 指 一种液体以极微小液滴均匀地分散在互不相溶的另一种 液体中的作用 COD 指 化学需氧量,又称化学耗氧量 PPM 指 用溶质质量占全部溶液质量的百万分比来表示的浓度, 也称百万分比浓度 公告编号：2018-012 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人甘宪、主管会计工作负责人甘澍霖及会计机构负责人(会计主管人员) 徐成军保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-012 5 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司营运资金紧张可能影响偿债能力 的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日带息负债占负 债总额的比例分别为 49.44%、41.35%。公司银行借款及关联方 借款主要用于补充公司的流动资金。公司 2016 年 12 月 31 日、 2017 年 12 月 31 日资产负债率分别为 54.80%、53.78%,流动比 率分别为 1.34、1.49,速动比率分别为 1.05、1.29;2016 年度、2017 年度经营活动现金流量净额分别为-629.06 万元、336.26 万元。 虽然目前公司偿债能力较强,但若公司未来经营现金流未能持续 增加,或对外筹资能力受限,则将对公司的短期偿债能力产生不 利影响。 2、实际控制人控制不当风险 甘宪、甘澍霖、甘澍霆三人签署了一致行动协议,直接和间 接持有公司 24,647,850 股的股份,占公司股份总数的 82.16%,是 公司的实际控制人,在公司重大事项决策、日常经营管理方面均 可施予重大影响。虽然公司成立后已建立健全公司治理机构及 内部控制体系,公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位 损害公司或其他股东利益的情形,但仍不能排除实际控制人未来 通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、 经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股 东权益受损的风险。 3、税收优惠政策风险 公司于 2012 年 8 月 6 日获得了江苏省科学技术厅、江苏省 财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合核发的编 号为 GF201232000080 的《高新技术企业证书》。公司于 2015 年 8 月 24 日通过复审,获得编号为 GF201532000438 号《高新技 术企业证书》,有效期为三年。依据《中华人民共和国企业所得 税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定,高新 技术企业享受企业所得税 15%的优惠税率。但若因上述税收优 惠政策出现不利变化或公司在未来无法达到高新技术企业认定 标准,将可能无法通过高新技术企业认定,导致公司不再享受税 收优惠政策,则对公司净利润产生不利影响。 4、公司客户集中的风险 公司目前主要服务于石油化工行业, 2016 年、2017 年公司 前五大客户销售收入占营业收入比例分别为 94.69%、65.12%。 上述行业与世界能源价格、国民经济发展周期及国家宏观经济 政策关联性较高。公司业务的发展依赖于国民经济运行状况、 国家固定资产投资规模及国家对上述行业投资的政策导向。若 国家宏观经济形势变化和产业政策调整对上述行业产生不利影 响,将可能对公司未来的发展产生不利的影响。 5、下游产能过剩及其环保政策贯彻落 实的风险 目前我国炼油行业产能过剩问题日益凸显,且有加重的趋 势。炼油行业产能过剩的现状将直接影响石油化工行业的固定 资产投资额。2015 年,我国石油和化工行业固定资产实际完成投 资 2.32 万亿,同比下降 0.5%,为历史上首次下降。国内石油化工 行业投资建设高峰已过,石油化工行业新增投资将主要发生在对 原有设备的节能改造、环保升级领域。 在宏观经济增速放缓和产能严重过剩的背景下,公司下游客 公告编号：2018-012 6 户面临着环保压力,对节能环保设备的投资将不断增加,另一方 面又面临经营和资金压力,对节能环保设备的投资周期将延长。 石油化工企业作为公司目前主要的客户群体,公司的项目验收及 回款周期将受到一定影响。但是公司客户多为大型国有企业,具 有良好的信誉和支付能力,不会对公司经营带来重大不利影 响。 另外,由于近年来的环保形势日趋严峻,国家政府及各部门 陆续出台了各种节能环保相关政策,如《中国节水技术政策大 纲》、《循环经济促进法》、《环保装备“十二五”发展规划》、 《水污染防治行动计划》等。石化行业的水资源综合利在政策 层面得以强化,对公司未来市场开发起到了促进作用。但如果行 业内对政策的贯彻执行力度欠佳,将不利于公司产品市场的持续 扩大。 6、核心技术人员流失风险 公司是国家高新技术企业,在油水分离技术领域具有领先 优势。核心技术是公司技术和产品服务创新的基础;具有丰富产 品生产、研发、销售实践经验的核心技术人员,是公司产品质量 的保证与核心竞争力的体现。随着行业的技术升级和产品服务 创新加速,含油水处理对技术人才,尤其是研发、设计等核心技 术人才的需求将增加,人力资源的竞争将加剧,企业将面临核心 技术人员不足甚至流失的风险。 7、业务拓展风险 公司已针对业务拓展及转型制定了详细的实施计划,但如 果未能持续的进行市场开发,业务转型将缺乏足够的业务依托; 另外,由于政治、经济、文化等因素的影响,海外市场的开拓也 面临较大的不确定性。因此,公司的业务拓展存在一定的风险。 8、外购材料价格波动影响 除核心滤芯组件由公司自主生产外,公司主要产品所需其 他零部件,如罐体、泵、阀门、仪表和滤芯配件等均通过招标或 询价的方式进行外部采购。目前,公司已与多家大型供应商建立 了良好的合作关系,能够保证原材料供应的及时性和稳定性。虽 然上游市场竞争充分、供应商众多,但如果外购材料的价格出现 较大幅度波动,将对公司经营产生影响。 9、经营活动现金流量波动风险 由于公司客户结构及所处行业的特点,公司销售回款较慢。 2016 年度、2017 年度,公司经营活动产生的现金流量净额分别为 -6,290,587.77 元、3,362,565.34 元,波动较大。随着公司业务规模 的扩大,公司将需要更多的资金。若未来公司经营活动产生的现 金流量净额持续波动出现负数或公司不能及时、有效筹措资金, 公司将面临资金短缺的风险。 10、控股股东股权质押的风险 2015 年 12 月 18 日,公司向南京高新创业投资有限公司借款 1,300 万元,公司司控股股东南京碧盾环保装备有限责任公司以 持有公司的 800 万股质押给南京高新创业投资有限公司提供担 保。 2017 年 3 月 22 日,公司与中国建设银行股份有限公司南京 江北新区支行签订了《人民币流动资金贷款合同》,借款金额 400 万元,该笔借款中的 280 万元由南京高新融资担保有限公司作为 保证人提供担保。 公告编号：2018-012 7 2017 年 6 月 9 日,公司与中国银行股份有限公司南京浦口支 行签订了《流动资金借款合同》,借款金额 400 万元,该笔借款由 南京高新融资担保有限公司作为保证人提供担保。 2017 年 7 月 12 日,公司与南京浦口靖发村镇银行签订了《最 高额借款合同》,借款金额 200 万元。该笔借款由南京高新融资 担保有限公司作为保证人提供担保。 上述三笔借款由公司控股股东南京碧盾环保装备有限责任 公司以持有公司的 500 万股权质押给南京高新融资担保有限公 司,为借款保证提供反担保。 11、关联交易的风险 公司由碧盾装备和甘澍霖于 2010 年7 月共同出资设立,公司 设立完成后的碧盾装备以核心资产对公司进行增资,同时全部核 心人员业务转移至碧盾环保。2010 年 12 月,碧盾装备核心人员 及资产转移到公司后,由于中石油、中海油及中石化对入网供应 商有项目经验、成立时间等条件要求,公司成立初期无法立刻成 为入网供应商。公司于 2013 年 4 月成为了中石油入网供应商, 于 2015 年8 月成为了中海油入网供应商,目前公司正在积极办理 中石化的入网供应商事宜。 由于入网供应商和招投标要求,报告期内碧盾环保存在通过 碧盾装备原有的业务渠道承接业务的情况,因此产生了部分关联 交易。2016 年度、2017 年度,碧盾环保因该经营安排形成的关联 方销售收入占收入总额的比例分别为 48.69%、2.79%。碧盾装 备将其原有业务渠道所承接的业务均按原合同条款(包括合同价 格、交货时间、款项支付进度、验收条件、签订日期等)平移至 碧 盾 环 保 , 在 收 到 客 户 回 款 后 及 时 将 款 项 转 付 至 碧 盾 环 保。 虽然碧盾装备不再具备开展生产经营活动相关的一切必要 条件,不存在将业务转移给第三方的情况,与碧盾环保不存在同 业竞争;碧盾装备与碧盾环保发生的关联交易是基于资源整合、 维护客户关系的需要而做出的临时商业安排,该关联交易经过了 适当的内部决策程序,定价公允;碧盾装备在收到客户回款后及 时将款项转付至碧盾环保。碧盾装备就避免同业竞争、规范关 联交易、避免关联方资金占用作出了承诺,但若碧盾装备不遵守 上述承诺,将会产生同业竞争、关联方资金占用的风险。 12、房产及土地抵押的风险 公司权证号为苏(2017)宁浦不动产权第 0010548 的不动产 存在抵押,并于 2017 年 6 月 9 日设立抵押登记,并取得苏(2017) 宁浦不动产登记证明第 0062280 号他项权利证。截至 2017 年 12 月 31 日,公司的资产负债率为 53.78%,流动比率为 1.49,速动比率 为 1.29。公司预计未来能够及时偿还借款,上述抵押的设置不会 对公司持续经营能力构成重大影响。但若公司不能及时偿还上 述借款,抵押权人有权对上述资产进行处置,从而影响公司正常 的生产经营活动。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-012 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京碧盾环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Bidun Environmental Protection Technology Co.,Ltd. 证券简称 碧盾环保 证券代码 839925 法定代表人 甘宪 办公地址 南京市浦口区高新开发区高科十路 3 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 甘澍霖 职务 董事会秘书 电话 025-58633187 传真 025-58630481 电子邮箱 ganshulin@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市浦口区高新开发区高科十路 3 号,210063 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 1 日 挂牌时间 2017 年 4 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业(C)-专用设备制造业(C35)-环保、社会公共服务及 其 他 专 用 设 备 制 造 (C359)- 环 境 保 护 专 用 设 备 制 造 (C3591) 主要产品与服务项目 现代水处理、新材料及相应环保装备技术的研发,并以此为基础向 客户提供包括技术方案设计、成套装备、运营服务、合同能源管 理等节能环保综合服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 南京碧盾环保装备有限责任公司 实际控制人 甘宪、甘澍霆、甘澍霖 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2018-012 9 统一社会信用代码 91320191555542786X 否 注册地址 南京市浦口区高新开发区高科 十路 3 号 否 注册资本 30,000,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 楼、20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 胡学文 吴舟 会计师事务所办公地址 南京市江东中路 106 号万达广场 B 座 19 楼 六、报告期后更新情况 √适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》， 公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-012 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 49,732,067.76 33,744,536.78 47.38% 毛利率% 50.60% 56.38% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,476,984.51 891,944.12 401.94% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 4,163,385.48 611,878.63 580.43% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 12.02% 2.58% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.17% 1.77% - 基本每股收益 0.15 0.03 400.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 85,433,500.83 77,513,184.53 10.22% 负债总计 45,950,404.65 42,477,455.34 8.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 39,499,409.18 35,022,424.67 12.78% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.17 12.53% 资产负债率（母公司） 53.63% 54.74% - 资产负债率（合并） 53.78% 54.80% - 流动比率 1.49 1.34 - 利息保障倍数 5.37 1.39 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,362,565.34 -6,290,587.77 153.45% 应收账款周转率 1.37 3.46 - 存货周转率 2.32 3.61 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 10.22% 21.80% - 营业收入增长率% 47.38% -3.79% - 净利润增长率% 401.09% 454.18% - 五、股本情况 公告编号：2018-012 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 269,857.59 其他营业外收支净额 98,634.92 非经常性损益合计 368,492.51 所得税影响数 55,032.39 少数股东权益影响额（税后） -138.91 非经常性损益净额 313,599.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-012 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司基于自主研发的核心技术，通过投标的方式获取订单合同，并根据合同及协议进行方案设计、 原材料采购、设备制造，最终向客户提供高质量的含油净水和含油污水精处理系统设备以及相应的技术 支持等维修服务。公司产品主要应用于石油化工行业，客户包括中石油、中石化和中海油等大型石油化 工企业。 公司规划从单纯的设备销售模式向运营服务的商业模式转型，即公司投资设备，向客户提供环保服 务，按节水节能等收益情况获取分成。该模式可以降低用户的技术和财务风险，便于新技术推广，突出 公司技术运营成本低的优势，可有效提高营销推广效率，迅速扩大市场规模。 （1）研发模式 公司的研发活动以自主研发为主。公司已设置专门的研发部门，拥有技术研发人员 30 人，负责围 绕核心技术的配套工艺的研究开发、新产品的研究开发，以及核心材料、零部件的性能提升和工艺改进。 在不断加强现有技术体系深度的同时，公司还将建设技术孵化平台，多方面引进研发人才，增加技 术孵化期的资金投入，以此拓展以核心技术为基础的多层次配套技术，提高技术储备广度。 （2）采购模式 公司采购主要由采购部负责。除核心滤芯原器件由自主生产外，公司主要产品所需其他零部件，如 罐体、泵、阀门、仪表和滤芯配件等均通过招标或询价的方式进行外部采购。供应商根据公司发出的订 单指令交付货物，经检验合格后进行组装。公司每年对供应商进行持续管理，目前，公司已与多家大型 供应商建立了良好的合作关系，能够保证原材料供应的及时性和稳定性。 （3）生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式，产品规格、技术参数及执行标准等均需按客户的订单要求进行 设计与生产。公司将自主生产的核心滤芯原器件和外购的罐体、泵、阀门、仪表等运往下游客户的施工 现场后组织安装。在客户指定安装单位和客户自行安装情况下，公司派专业技术人员到施工现场指导安 装和质量管理。 公司作为环保行业技术解决方案的提供商，将集中优势资源于核心环节的零部件生产，通过丰富的 项目经验数据积累，不断优化产品设计、提高项目整合能力。 （4）销售模式 公司主要采取直销的销售模式。公司产品主要应用于石油化工等大型企业，此类项目主要通过招投 标的方式完成，因此公司的销售主要通过参与客户的招标来实现。公司产品的客户主要是中石油、中石 化和中海油等大型石油化工企业，客户群体较为集中，需求具有稳定性。公司的产品和服务均通过直销 形式向客户提供，这种模式可以最大限度地提供产品、技术的跟踪和售后服务。待中标后，公司与客户 签订设备购销合同并完成销售工作。 （5）盈利模式 公司目前主要的收入和利润来源于向大型石油化工企业销售含油净水和含油污水精处理系统设备 以及相应的技术支持等维修服务。 a、设备销售 目前，公司主要收入来自于高温凝结水除油除铁设备和低温热循环水旁滤除油净化设备销售业务。 未来随着项目经验的不断累积，以及行业示范效应的逐渐显现，公司在含油水处理设备市场的占有率将 进一步提高。 b、技术服务 公司提供的技术服务主要是针对已售出设备的 HK 阻截膜滤芯组件的更换及配套售后服务。由于 HK 公告编号：2018-012 13 阻截膜滤芯具有一定的寿命周期，随着公司在含油水处理设备市场的占有率的进一步提高，公司的技术 服务收入将成为一项稳定的利润来源。 c、运营服务 在单纯的设备销售模式下，行业内竞争对手常以压低产品市场售价为主要竞争手段，导致行业内部 分产品利润率有所下滑，目前竞争模式不能突出公司产品的性能优势，以及运营费用低廉的优势。公司 计划向运营服务模式转型，即公司投资设备，向客户提供环保服务，按处理水量，向用户收取费用。该 模式降低了用户技术和财务风险，便于新技术推广，突出公司技术运营成本低的优势，可有效提高营销 推广效率，迅速扩大市场规模。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明： 不适用 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司管理层根据年初制定的战略规划和经营计划，不断加大新产品的研发，新技术平台 建设。在不断提高传统业务市场占有率的同时，积极开拓新产品，新模式，并取得较大进展。不断吸纳 优秀人才团队加入，持续完善内部控制体系，强化公司规范运作意识，提升公司的经营管理水平。持续 提升企业执行力，增强员工的使命感和责任感，使得员工个人价值在企业发展中得到充分体现。 1、营销工作成果显著，收入大幅增长 2017 年公司营业收入较 2016 年大幅增加，营业收入增长 47.38%。主要原因有以下几个方面： （1）石化行业回暖，石化企业投资需求旺盛。尤其是国家对民营企业原油进口配额放开后，民营炼 油企业投资热情高涨。同时企业节能减排意识增强，水资源回用需求显著增加。 （2）经多年连续运行考验，公司产品技术优势日益显现，并得到用户广泛认可。公司成立净水事业 部后，与销售部门密切配合，加强专业化推广力度，使好口碑变为美誉度，使公司在市场竞争，尤其是 大型项目的竞争中居于有利地位。 2、加强新产品开发，夯实可持续发展基础 （1）传统油水分离技术的应用拓展 依据交通部 2015 年发布的《船舶和港口污染防治专项行动实施方案 2015-2020》的要求，在 2020 年底之前，全国的港口码头要配备船舶油污水大定点接收处置设施。这是公司相关产品推广难得的市场 机遇。2017 年，在油水分离技术领域，公司重点推进了船舶油污水治理和溢油应急相结合模式下，相关 设备开发及设计完善。重点提升了装备的信息化水平，实现了设备运行数据的在线采集和处理，并将数 据远程传输至云端，通过手机 APP 下载数据，实现对设备运行情况的远程监控，为监管部门提高监管效 率，提供了有力的技术保证。也为新产品、新模式的推广创造了有利的技术条件。 3、加强人力资源管理体系建设 公告编号：2018-012 14 人才的竞争已成为企业竞争的核心要素，面对业务规模的飞速扩张，优秀人力资源供给不足的矛盾 将日益突出，公司未雨绸缪，全面优化公司人力资源管理体系，以适应业务快速发展的需要。公司引入 国内知名人力资源咨询机构，对公司的人力资源现状进行诊断。并根据诊断结果，确定公司员工核心素 质模型，优化公司薪酬、绩效、福利体系，完善招聘管理流程及管理工具，完善员工培训及职业发展体 系，大力加强企业文化建设。增强员工归属感，提升企业凝聚力。 报告期内，公司实现营业收入 4,973.21 万元，利润总额 524.90 万元，净利润为 444.74 万元，净利 润比上年同期增长 401.94%；截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 8,543.35 万元，较年初增长 10.22%；净资产为 3,949.94 万元，较年初增长 12.78%。 （二）行业情况 （1）行业概况 a、行业属性 工业水处理主要分为给水处理、凝结水精处理和废污水处理： b、公司所属细分领域 公司主要致力于工业水中的含油水处理业务，包括含油净水和含油污水的精处理，是工业水处理中 的专业细分领域。其中含油净水精处理包括：高温凝结水精处理和低温热循环水净化精处理；含油污水 精处理包括：油田采油污水净化处理、石化含油污水净化精处理和溢油污染应急处理（船舶含油污水处 理）。 （2）行业产业链 就公司所处的细分领域来看，公司的产业链上游为含油水处理设备原材料及零配件行业，包括钢结 构罐体、仪器、仪表、水泵、阀门等，这些行业处于充分竞争状态，产品易于采购；根据公司产品的应 用领域，公司的下游客户主要为石油化工、EPC 总承包商、油田、港口、船舶等。 （3）行业市场规模与发展前景 a、石油化工行业水处理设备市场规模及发展前景 1）石油化工行业水处理设备市场规模 公司的主要产品高温凝结水除油除铁设备、低温热循环水旁滤除油净化设备、油田采油污水净化处 理设备、石化含油污水净化精处理设备的主要客户群体为大型石油化工企业，下游行业对本行业的发展 具有重大的牵引和驱动作用，其发展状况直接影响了对本行业产品的需求变化。下游行业对水处理系统 的投资力度将决定对水处理设备的需求，如果下游行业发展迅速，对水处理系统的需求大幅增加，将会 带动水处理行业的发展，提高水处理行业的利润总量。反之，下游行业减少对水处理系统投资，则会降 低水处理设备的需求。近年来，我国石油化工工业化趋势比较明显，石油化工行业固定资产投资额高速 增长同时也带动了对水处理设备的需求，按照现有的环保政策和工业水处理系统投资额占石油化工行业 总投资额 2%-4%的行业经验数据测算，石油化工行业对水处理设备的年均需求规模将接近 500 亿元。 2）石油化工行业水处理设备市场发展前景 2012 年我国消费汽油、煤油、柴油、润滑油、石脑油等共计 31784 万吨，按照 85%左右的合理开 工负荷计算，2012 年全国需要炼油能力 5.50 亿吨，以目前调研数据 6.24 亿吨/年炼油能力计算，过剩产 能超过 0.74 亿吨。按照 85%左右的合理开工负荷计算，预计 2020 年合理加工能力 7.0 亿吨。按照我国 已经在建设及规划产能的建设，加上现有装置的改造，届时产能分别达到 8.9 亿吨，相应的过剩产能达 到 1.9 亿吨。可见我国炼油行业产能过剩问题日益凸显，且有加重的趋势。炼油行业产能过剩的现状将 直接影响石油化工行业的固定资产投资额，2015 年，我国石油和化工行业固定资产实际完成投资 2.32 万亿，同比下降 0.5％，为历史上首次下降。国内石油化工行业投资建设高峰已过，石油化工行业新增 投资将主要发生在对原有设备的节能改造、环保升级领域。随着我国水资源的日益紧缺和近年来我国《中 国节水技术政策大纲》、《水污染防治行动计划》（“水十条”）、《环保装备“十二五”发展规划》和《循 环经济促进法》等环保产业相关政策法规的陆续出台以及国家节能减排标准的强制执行，石油化工企业 公告编号：2018-012 15 对原有设备的更新改造，将使得石油化工企业对高温凝结水除油除铁和含油污水精处理设备的需求将快 速增长。公司的高温凝结水除油除铁设备、低温热循环水旁滤除油净化设备、油田采油污水净化处理设 备、石化含油污水净化精处理设备能实现水资源循环利用以及减少污水排放，可以为石油化工企业带来 巨大的节水环保效应。 b、溢油污染、船舶含油污水处理设备市场和发展前景 1）溢油污染、船舶含油污水处理设备市场 随着全球海洋石油大规模开发和石油海运的迅速发展，在开采、炼制、贮运和使用过程中进入海洋 环境的石油及其制品，据统计每年达到 1000~1500 万吨，约占世界石油年产量的 5%，其中由船舶运输 和近海石油生产导致的泄漏占 46.7%。突发性石油污染事故的发生往往使人们措手不及，防范困难，已 成为海洋环境保护的重大课题。2010 年 4 月美国墨西哥湾溢油事件及 2011 年 6 月康菲蓬莱溢油事件的 发生，使溢油和海洋环保课题越发受到社会大众的关注。中国作为仅次于美国、日本的世界第三大海上 石油运输国及重要的海洋石油生产国，也面临着海上防止石油污染的严峻形势。 2）溢油污染、船舶含油污水处理的发展前景 2016 年 2 月，交通运输部与国家发展改革委联合印发了《国家重大海上溢油应急能力建设规划 （2015-2020 年）》，该《规划》指出在现有能力的基础上，通过 5 年时间，我国将初步建成重点覆盖、 科学决策、快速反应、与风险相适应的重大海上溢油应急能力体系，距岸 50 海里内任意水域海上溢油 清除能力达到 1000 吨，距岸 50 海里内的高风险水域海上溢油清除能力达到 1 万吨，沿海各省（自治区、 直辖市）岸线溢油清除能力和回收物陆上接收处理能力达到 1 万吨。同时提出，通过海上溢油应急设备 库 191 座（新建 25 座）、专业溢油应急船舶 260 艘（新造 11 艘）、52 个岸线溢油应急设备库（新建） 和各省不同程度加强含油固体废弃物处置等措施，增强政府和企业的溢油应急清除能力。正在发育的溢 油污染治理服务将是规模庞大的市场。 （4）行业竞争格局及行业壁垒 a、行业竞争格局 目前，整个工业水处理行业的市场集中度较低，与国外相比，行业内企业规模偏小，市场份额普遍 较低，缺乏行业领导者。但在某些细分行业领域，少数企业凭借其自身拥有的技术优势，在相应的细分 市场具有一定的竞争优势。国内大多数水处理企业受资金和技术的制约，创新能力差，地方保护和行业 保护在一定范围和区域内仍然存在。碧水源、巴安水务和中电环保等大型上市公司的业务主要集中在核 电、电厂凝结水精处理和市政污水净化处理等细分市场。 1）高温凝结水处理领域 在石油化工行业高温凝结水精处理领域，市场集中度较高，主要有南京碧盾环保科技股份有限公司、 常熟市华能水处理设备有限责任公司、北京中能环科技术发展有限公司和北京拓峰科技开发有限责任公 司。 2）低温热循环水净化精处理领域 在低温热循环水净化精处理领域，由于水含油量及乳化程度较高，技术门槛相对较高，目前市场上 仅碧盾环保有多个成功案例，行业内尚无竞争对手。 3）油田采油污水净化处理领域 油田采油污水净化处理领域，在国家石油开采行业环保政策支持下，我国油田采油污水处理产业市 场得到迅速发展，市场处于充分竞争的状态。 4）石化含油污水净化精处理领域 在石化含油污水净化处理领域，随着国家环境保护执法力度的加强，业主环保意识和节能减排意识 大幅提高，市场竞争格局将必然以技术、质量和服务为主。那些以技术、质量和服务为核心竞争力的企 业将在未来的竞争中逐渐占据优势，成为市场的主导力量。 5）溢油污染、船舶含油污水处理领域 当前主流溢油应急方案中，油水分离工艺链条并不完整，主流收油机对薄油膜和悬浮在水面下的半 公告编号：2018-012 16 潜油无能为力，吸油毡效率低下。相关企业将旋流器（机械除油）引入溢油应急，但出水含油量在 50ppm 以上，远高于国际海事组织规定的排放标准，未获得广泛推广。目前，我国船舶含油污水主要由油污接 收单位接收。此类单位的主要盈利模式是通过重力沉降，将含油污水中浮油分离后（油角），按 2000-3000 元/吨的价格出售，剩余的含油污水去向基本失控。交通运输部和国家发改委联合发布的《船舶与港口污 染防治专项行动实施方案 2015-2020》，要求在 2016 年底前修订《港口码头溢油应急设备配备要求》； 明确提出：沿海和内河港口、码头、装卸站、船舶修造厂分别于 2017 年底前和 2020 年底前具备船舶含 油污水的接受能力，全面实现船舶污染物按规定处理。公司的阻截除油技术应用于溢油应急和船舶含油 污水，是该领域内一次重大的技术革新，解决了未被满足的用户需求，面临的是相对空白的市场。 b、行业壁垒 1）技术壁垒 含油水处理行业是典型的技术密集型行业，含油水处理项目的投资、建设、运营和管理是一个系统 性的工程，其技术范围涉及工程建设、材料学、化学、物理学和工业自动化等多个专业领域。专业的水 处理技术及人才储备均需要一定的积累，因此形成了较高的技术壁垒。我国对于石油化工行业水资源循 环利用的要求以及工业锅炉对工艺介质（水）中含油量的严格控制，也迫使水处理企业进行技术更新换 代，不断采用更加先进的水处理技术，淘汰落后技术，在一定程度上进一步抬高了行业的技术壁垒。 2）资质壁垒 石油化工行业项目投资额巨大，因此，通常只有具备资质的服务商才有资格参与项目投标，客户本 身也会对服务商的资格和水平进行严格把关，在持有资质的服务商中进行合作，例如，中石油、中石化 和中海油等大型石油化工企业只会与其入网供应商进行合作。按照相关规定，服务商取得不同等级的资 质需要在经营时间、注册资本、项目经验、人员数量等方面符合相关要求，新入行者需要经过一定时间 积累才能获得资质，需满足较高要求才能获得高级别资质。 3）业绩壁垒 一般来说不同细分行业的工业水处理均有着不同的行业认证要求，除了某些涉及许可经营的行业以 外，大部分行业内企业均较为看重水处理设备提供商的过往业绩状况，其所服务客户的质量高低将会在 较大程度上影响到工业水处理行业内企业获得新客户的能力。以炼油行业为例，凝结水处理系统作为重 要的辅助系统，对于炼油厂的稳定运行起到非常重要的作用，客户对产品的安全性、可靠性、耐用性要 求很高，通常以招标的形式进行采购。炼油厂凝结水处理厂商不仅要有相应的产品认证证书，还必须具 有性质和复杂程度类似项目的供货经历才能进入客户的投标程序。因此，是否具有同类型项目的过往业 绩构成了本行业的重要壁垒。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 16,124,623.36 18.87% 3,329,535.64 4.30% 384.29% 应收账款 35,996,209.26 42.13% 36,372,338.38 46.92% -1.03% 存货 8,904,008.23 10.42% 12,261,038.68 15.82% -27.38% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 8,837,119.96 10.34% 9,509,446.19 12.27% -7.07% 预付账款 - 6.18% - 3.88% 75.73% 短期借款 19,000,000.00 22.24% 12,000,000.00 15.48% 58.33% 公告编号：2018-012 17 预收账款 - 13.71% - 8.40% 79.96% 应付账款 8,615,521.44 10.08% 5,303,893.73 6.84% 62.44% 其他应付款 2,666,147.41 3.12% 13,895,066.10 17.93% -80.81% 资产总计 85,433,500.83 - 77,513,184.53 - 10.22% 资产负债项目重大变动原因 货币资金变动比例较大是因为当期新接项目增加较多，期末保函保证金大幅增加所致； 存货比去年降低 27.38%主要是因为当期项目完成发货比去年同期大幅增加； 预付款项增加 75.73%主要是本期新签项目合同大幅增加使采购预付款项增加。 预收账款较上年增加 79.96%主要为新签合同按合同约定收取的预收款增加； 应付账款较上年增加 62.44%原因为执行的采购合同比去年同期金额大幅增加。 其他应付款比上年减少 80.81%，是因为本期归还了关联方的资金拆借款本金，导致其他应付款大 幅下降。 短期借款增加 58.33%，主要是当期公司新签工程项目合同金额较大，需垫付前期材料和设备购置 等相关成本费用。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 49,732,067.76 - 33,744,536.78 - 47.38% 营业成本 24,569,705.80 49.40% 14,720,855.80 43.62% 66.90% 毛利率 50.60% - 56.38% - - 管理费用 13,519,257.69 27.18% 10,269,839.16 30.43% 31.64% 销售费用 5,480,815.57 11.02% 2,957,985.76 8.77% 85.29% 财务费用 1,523,751.02 3.06% 2,486,482.92 7.37% -38.72% 营业利润 5,150,368.32 10.36% 618,378.32 1.76% 732.88% 营业外收入 232,877.81 0.47% 331,615.15 0.98% -29.77% 营业外支出 134,242.89 0.27% 2,126.34 0.01% 6,213.33% 净利润 4,447,366.99 8.94% 887,546.37 2.64% 401.09% 项目重大变动原因： 营业收入比上年增长 47.38%，主要是本年交付的工程项目比上年大幅增加； 营业成本增加 66.90%是因为营业收入增加而同步增加，并因公司采用更加积极的市场策略，部分 合同投标时，降低了毛利水平所致； 销售费用比上年增长 85.29%，主要是拓展新项目发生的差旅、市场宣传推广费用及前期老项目的 售后维护费用增加； 管理费用比上年增长 31.64%，主要是工资薪金调整的增长及研究开发费用大幅增加和公司人员、 业务规模迅速扩大后发生的企业管理咨询费用明显增加； 财务费用比上年减少 38.72%，主要是当期关联方借款付息大幅度减少； 营业利润大幅增加主要是当期项目销售收入比去年大幅度增加且冲回资产减值损失，收入增长幅度 远大于营业成本和期间费用增长幅度； 公告编号：2018-012 18 营业外支出较上年增加 6213.33%，主要是由于税款延期申报产生了滞纳金所致； 净利润比上年增长 401.09%，仍是因为收入增长幅度远大于营业成本和期间费用增长幅度，因此利 润总额大幅增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 49,732,067.76 33,744,536.78 47.38% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 24,569,705.80 14,720,855.80 66.90% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 维修及技术服务 896,466.67 1.80% 1,602,979.50 4.75% 净水处理(低温热) 1,538,461.54 3.09% 3,765,811.96 11.16% 净水处理(凝结水) 47,297,139.55 95.10% 28,375,745.32 84.09% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 本期公司总体收入构成变化不大，其中凝结水净水处理收入占比提高，主要系本期该产品几个较大 工程项目完工结算金额大，该产品工程收入比例提高；低温热净水处理收入新签项目金额较 2016 年增 长显著，但因 2017 年度未确认收入，而当年主要确认收入项目为凝结水净水处理业务，故导致低温热 净水处理收入占比降低；维修服务收入略有降低，主要是本期新项目合同签订较多，需经历数年，才会 产生维修收入，故维修收入未随销售收入同步增长，维修收入占比降低。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江石油化工有限公司 12,820,512.82 25.78% 否 2 中国联合工程公司 8,244,273.50 16.58% 否 3 北京万邦达环保技术股份有限公司 4,717,948.72 9.49% 否 4 福建永荣科技有限公司 3,730,769.23 7.50% 否 5 中国石油化工股份有限公司镇海炼化 分公司 2,871,794.87 5.77% 否 合计 32,385,299.14 65.12% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 公告编号：2018-012 19 1 淄博翔天环境装备有限公司 7,437,150.00 19.27% 否 2 江苏宏程重工有限公司 6,314,600.00 16.37% 否 3 南京国昌化工科技有限公司 3,698,000.00 9.58% 否 4 传特板式换热器(北京)有限公司 2,300,000.00 5.96% 否 5 依博罗阀门(北京)有限公司 1,349,662.00 3.50% 否 合计 21,099,412.00 54.68% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,362,565.34 -6,290,587.77 153.45% 投资活动产生的现金流量净额 -237,286.06 -126,283.52 -87.90% 筹资活动产生的现金流量净额 110,632.61 6,595,244.64 -98.32% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年增加主要是因为当期项目回款比上年大幅度增加，筹资活动产 生的现金流量净额大幅度减少主要是当还款金额大幅增加所致。投资活动产生现金流出增加，因公司投 资控股子公司南京碧盾新膜技术有限公司，及购入资产增加所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司共有 2 家控股子公司： ①乌鲁木齐碧晟环保科技有限公司。截至报告期末，碧晟环保的股东及出资情况如下： 序号 股东名称 认缴出资额 认缴比例 实缴出资额 实缴比例 股东性质 （万元） （万元） 1 碧盾环保 23.04 72.00% 23 92.33% 企业法人 2 苏越 8.96 28.00% 1.91 7.67 自然人 合计 32 100.00% 24.91 100.00% - 最近二年的财务数据： 单报表项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 资产总额 211,764.26 345,110.51 净资产 58,097.54 173,461.81 报表项目 2017 年度 2016 年度 营业收入 - - 净利润 -115,364.27 -3,929.43 ②南京碧盾新膜技术有限公司。截至报告期末，碧盾新膜的股东及出资情况如下： 序号 股东名称 认缴出资额 认缴比例 实缴出资额 实缴比例 股东性质 （万元） （万元） 1 碧盾环保 280.00 70.00% 10.50 100.00% 企业法人 2 华从贵 120.00 30.00% 0.00 0.00% 自然人 合计 400.00 100.00% 10.50 100.00% - 最近二年的财务数据： 公告编号：2018-012 20 单报表项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 资产总额 42,287.51 -- 净资产 35,769.66 -- 报表项目 2017 年度 -- 营业收入 - -- 净利润 -69,230.34 -- 报告期内子公司业务及利润对母公司影响较小。 2、委托理财及衍生品投资情况 不适用 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 一、会计政策变更 根据财政部 2017 年 4 月 28 日颁布的《企业会计准则第 42 号-- 持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营》（财会（2017）13 号）， 2017 年 5 月 10 日修订并发布的《企业会计准则第 16 号 --政府补助》 （财会（2017）15 号）之规定，进行会计政策变更。 本次公司会计政策变更系根据国家财政部规定变更，本次会计政 策的变更及其决策程序符合有 关法律、法规的相关规定，不存在损害 公司及股东利益的情形，对公司利润无影响。 二、会计估计变更 公司的客户主要为中石化、中石油、中海油等大型国企和一些大型民营企业，公司的业务合同多 为大型工程配套项目，合同约定的多为按工程进度付款。如公司负有安装调试义务，在工程竣工验收、 开具发票后确认收入和应收账款；如公司不负有安装调试义务，在产品发出验收、开具发票后确认收 入和应收账款。根据行业操作惯例以及实际情况，客户收到公司开具的发票后至实际付款日的付款审 批流程通常为 4 个月（不包括质量保证金），故公司 4 个月以内应收账款（不包括质量保证金），发生 坏账的几率较小。公司其他应收款项中主要款项为员工备用金借款、投标及履约保证金、押金等，鉴 于公司其他应收款项中的员工备用金借款主要为项目代垫费用、投标及履约保证金等均为半年以内收 回或结算，故公司 4 个月以内其他应收款，预计未来发生坏账的可能性极低。 结合公司行业特点、历史收款情况，鉴于公司主要客户信誉良好，应收账款无法回收的风险较低 的情况，为客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定并结合企 业实际情况，公司对应收款项坏账准备会计估计进行变更。 根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》有关会计政策及会计估计 变更的规定，对上述会计估计的变更采用未来适用法，本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进 行追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响。变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务 状况，提供客观、真实和公允的财务会计信息。 公告编号：2018-012 21 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 本年度合并报表范围新增子公司南京碧盾新膜技术有限公司。统一社会信用代码：91320191MA1P —GFA0W，成立时间：2017 年 6 月 16 日。法定代表人甘澍霖，注册资金 400 万元人民币，经营范围： 水净化、空气净化相关膜分离技术、装备的研发、设计、生产、销售。 （八）企业社会责任 公司严格按国家相关法律法规的要求，为全体员工缴纳五险一金，并为全体员工办理了补充商业保 险；公司积极响应国家政策，照顾弱势群体，目前雇用有两名残疾人员工。 三、持续经营评价 报告期内，公司经营情况保持稳定，资产负债结构得到优化，整体盈利能力逐步增强。公司业务、 资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；财务管理、销售管理、运营管理、 风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳定增长；经营管理层、技术 研发团队、核心业务人员稳定。公司后续研发新产品储备充足，市场销售渠道不断拓展，商业模式有多 元化空间，为公司的持续经营和健康发展提供重要保障，因此公司具备良好的持续经营能力。 报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司营运资金紧张可能影响偿债能力的风险 公司 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日带息负债占负债总额的比例分别为 49.44%、41.35%。 公司银行借款及关联方借款主要用于补充公司的流动资金。公司 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日资产负债率分别为 54.80%、53.78%,流动比率分别为 1.34、1.49,速动比率分别为 1.05、1.29;2016 年度、 2017 年度经营活动现金流量净额分别为-629.06 万元、336.26 万元。虽然目前公司偿债能力较强,但若公 司未来经营现金流未能持续增加,或对外筹资能力受限,则将对公司的短期偿债能力产生不利影响。 应对措施：公司将继续强化现金流的管理，保障公司的偿债能力；同时，公司将丰富融资渠道，提 高股权融资比例，改善资本结构，增强公司营运能力。 2、实际控制人控制不当风险 甘宪、甘澍霖、甘澍霆三人签署了一致行动协议，直接和间接持有公司 24,647,850 股的股份，占公 司股份总数的 82.16%，是公司的实际控制人，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影 响。虽然公司成立后已建立健全公司治理机构及内部控制体系，公司成立以来也未发生实际控制人利用 控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或 任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益 受损的风险。 应对措施：公司已建立健全现代企业治理机制，公司的各项治理活动都将严格按照规定执行，切实 公告编号：2018-012 22 保障公司及股东的合法权益。 3、税收优惠政策风险 公司于 2012 年 8 月 6 日获得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地 方税务局联合核发的编号为 GF201232000080 的《高新技术企业证书》。公司于 2015 年 8 月 24 日通过复 审，获得编号为 GF201532000438 号《高新技术企业证书》，有效期为三年。依据《中华人民共和国企业 所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，高新技术企业享受企业所得税 15%的优惠 税率。但若因上述税收优惠政策出现不利变化或公司在未来无法达到高新技术企业认定标准，将可能无 法通过高新技术企业认定，导致公司不再享受税收优惠政策，则对公司净利润产生不利影响。 应对措施：公司高度重视研发投入，积极健全研发职能，保障公司符合《高新技术企业认定管理办 法》规定的相关条件。 4、公司客户集中的风险 公司目前主要服务于石油化工行业, 2016 年、2017 年公司前五大客户销售收入占营业收入比例分别 为 94.69%、65.12%。上述行业与世界能源价格、国民经济发展周期及国家宏观经济政策关联性较高。公 司业务的发展依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家对上述行业投资的政策导向。若 国家宏观经济形势变化和产业政策调整对上述行业产生不利影响,将可能对公司未来的发展产生不利的 影响。 应对措施：根据公司的发展战略，公司将积极进行在溢油污染应急处理领域、船舶含油污水处理领 域的除油设备研发和推广，丰富公司产品的应用领域，增强公司客户的多样性。 5、下游产能过剩及其环保政策贯彻落实的风险 目前我国炼油行业产能过剩问题日益凸显，且有加重的趋势。炼油行业产能过剩的现状将直接影响 石油化工行业的固定资产投资额。2015 年，我国石油和化工行业固定资产实际完成投资 2.32 万亿，同 比下降 0.5％，为历史上首次下降。国内石油化工行业投资建设高峰已过，石油化工行业新增投资将主 要发生在对原有设备的节能改造、环保升级领域。在宏观经济增速放缓和产能严重过剩的背景下，公司 下游客户面临着环保压力，对节能环保设备的投资将不断增加，另一方面又面临经营和资金压力，对节 能环保设备的投资周期将延长。石油化工企业作为公司目前主要的客户群体，公司的项目验收及回款周 期将受到一定影响。但是公司客户多为大型国有企业，具有良好的信誉和支付能力，不会对公司经营带 来重大不利影响。另外，由于近年来的环保形势日趋严峻，国家政府及各部门陆续出台了各种节能环保 相关政策，如《中国节水技术政策大纲》、《循环经济促进法》、《环保装备“十二五”发展规划》、《水污 染防治行动计划》等。石化行业的水资源综合利在政策层面得以强化，对公司未来市场开发起到了促进 作用。但如果行业内对政策的贯彻执行力度欠佳，将不利于公司产品市场的持续扩大。 应对措施：公司将积极把握环保政策的利好趋势，在下游产业对原有设备的节能改造、环保升级的 过程中，充分发挥公司技术优势，针对性地进行市场开拓、产品研发，切实把握用户需求。 6、核心技术人员流失风险 公司是国家高新技术企业，在油水分离技术领域具有领先优势。核心技术是公司技术和产品服务创 新的基础；具有丰富产品生产、研发、销售实践经验的核心技术人员，是公司产品质量的保证与核心竞 争力的体现。随着行业的技术升级和产品服务创新加速，含油水处理对技术人才，尤其是研发、设计等 核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧，企业将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 应对措施：公司将加强对核心技术人员的绩效考核，充分体现核心技术人员的价值。另外，公司也 将加大研发投入，加快技术平台建设，引入优秀的研发团队，扩大技术及技术人才的储备。 7、业务拓展风险 公司已针对业务拓展及转型制定了详细的实施计划，但如果未能持续的进行市场开发，业务转型将 缺乏足够的业务依托；另外，由于政治、经济、文化等因素的影响，海外市场的开拓也面临较大的不确 定性。因此，公司的业务拓展存在一定的风险。 应对措施：公司将加强业务渠道建设，通过提高技术、产品的整合能力，并借力于资本市场，持续 公告编号：2018-012 23 地进行市场开发和产品开发；对于海外发展计划，公司将建立科学、有效、合理的决策机制和人才选用 机制，控制决策风险和实施风险。 8、外购材料价格波动影响 除核心滤芯组件由公司自主生产外，公司主要产品所需其他零部件，如罐体、泵、阀门、仪表和滤 芯配件等均通过招标或询价的方式进行外部采购。目前，公司已与多家大型供应商建立了良好的合作关 系，能够保证原材料供应的及时性和稳定性。虽然上游市场竞争充分、供应商众多，但如果外购材料的 价格出现较大幅度波动，将对公司经营产生影响。 应对措施：公司将进一步扩大合作的供应商范围，与优质供应商建立长期合作关系，并充分利用市 场竞争环境，提高采购议价能力。对于通用件、标准件，公司将根据市场价格波动情况，及时调整库存， 减少非行业因素导致的外购材料价格波动的不利影响。 9、经营活动现金流量波动风险 由于公司客户结构及所处行业的特点,公司销售回款较慢。2016 年度、2017 年度,公司经营活动产生 的现金流量净额分别为-6,290,587.77 元、3,362,565.34 元,波动较大。随着公司业务规模的扩大,公司将需 要更多的资金。若未来公司经营活动产生的现金流量净额持续波动出现负数或公司不能及时、有效筹措 资金,公司将面临资金短缺的风险。 应对措施：公司将进一步加强现金流量管理。一方面，与客户建立良好的合作关系，加大应收账款 催收力度；另一方面，与供应商达成长期供应意向，以获取更长的信用期。 10、控股股东股权质押的风险 2015 年 12 月 18 日,公司向南京高新创业投资有限公司借款 1,300 万元,公司控股股东南京碧盾环保 装备有限责任公司以持有公司的 800 万股质押给南京高新创业投资有限公司提供担保。 2017 年 3 月 22 日,公司与中国建设银行股份有限公司南京江北新区支行签订了《人民币流动资金贷 款合同》,借款金额 400 万元,该笔借款中的 280 万元由南京高新融资担保有限公司作为保证人提供担保。 2017 年 6 月 9 日,公司与中国银行股份有限公司南京浦口支行签订了《流动资金借款合同》,借款金 额 400 万元,该笔借款由南京高新融资担保有限公司作为保证人提供担保。 2017 年 7 月 12 日,公司与南京浦口靖发村镇银行签订了《最高额借款合同》,借款金额 200 万元。该 笔借款由南京高新融资担保有限公司作为保证人提供担保。 上述三笔借款由公司控股股东南京碧盾环保装备有限责任公司以持有公司的 500 万股权质押给南京 高新融资担保有限公司,为借款保证提供反担保。 应对措施：公司将及时支付借款利息，将继续加强现金流的管理，依约履行借款合同，防止因违约 而出现质权人行使质押权导致公司控股股东变更的风险。 11、关联交易的风险 公司由碧盾装备和甘澍霖于 2010 年 7 月共同出资设立,公司设立完成后的碧盾装备以核心资产对公 司进行增资,同时全部核心人员业务转移至碧盾环保。2010 年 12 月,碧盾装备核心人员及资产转移到公司 后,由于中石油、中海油及中石化对入网供应商有项目经验、成立时间等条件要求,公司成立初期无法立 刻成为入网供应商。公司于 2013 年 4 月成为了中石油入网供应商,于 2015 年 8 月成为了中海油入网供应 商,目前公司正在积极办理中石化的入网供应商事宜。 由于入网供应商和招投标要求,报告期内碧盾环保存在通过碧盾装备原有的业务渠道承接业务的情 况,因此产生了部分关联交易。2016 年度、2017 年度,碧盾环保因该经营安排形成的关联方销售收入占收 入总额的比例分别为 48.69%、2.79%。碧盾装备将其原有业务渠道所承接的业务均按原合同条款(包括合 同价格、交货时间、款项支付进度、验收条件、签订日期等)平移至碧盾环保,在收到客户回款后及时将 款项转付至碧盾环保。 虽然碧盾装备不再具备开展生产经营活动相关的一切必要条件,不存在将业务转移给第三方的情况, 与碧盾环保不存在同业竞争;碧盾装备与碧盾环保发生的关联交易是基于资源整合、维护客户关系的需要 而做出的临时商业安排,该关联交易经过了适当的内部决策程序,定价公允;碧盾装备在收到客户回款后及 公告编号：2018-012 24 时将款项转付至碧盾环保。碧盾装备就避免同业竞争、规范关联交易、避免关联方资金占用作出了承诺, 但若碧盾装备不遵守上述承诺,将会产生同业竞争、关联方资金占用的风险。 应对措施：公司将加强对关联交易的管理，严格按照《关联交易管理制度》规定的权限和程序，对 关联交易进行决策审批。同时，公司将进一步减少非必要关联交易，降低因关联交易产生资金占用的风 险。 12、房产及土地抵押的风险 公司权证号为苏（2017）宁浦不动产权第 0010548 的不动产存在抵押,并于 2017 年 6 月 9 日设立抵 押登记,并取得苏（2017）宁浦不动产登记证明第 0062280 号他项权利证。 截至 2017 年 12 月 31 日,公司的资产负债率为 53.78%,流动比率为 1.49,速动比率为 1.29。公司预计 未来能够及时偿还借款,上述抵押的设置不会对公司持续经营能力构成重大影响。但若公司不能及时偿还 上述借款,抵押权人有权对上述资产进行处置,从而影响公司正常的生产经营活动。 应对措施：公司及时支付借款利息，将继续加强现金流的管理，依约履行借款合同，防止因违约而 出现质押权人行使质押权的风险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-012 25 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(六) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(九) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(十) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （五）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 4,273,504.00 1,387,452.99 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 19,000,000.00 11,302,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 53,000,000.00 53,600,000.00 总计 76,273,504.00 66,289,452.99 说明： 1、财务资助：公司预计向甘澍霖借款最高额不超过 600 万元。报告期内，公司向甘澍霖累计借 入 11,302,000 元，归还金额 14,444,975 元，期末剩余 122,025 元未归还。公司向甘澍霖的借款单笔 未超出年初预计金额 600 万元。 2、其他：其他关联交易为关联方担保。由于同一借款主合同存在多个关联方进行的担保，表中 关联方担保系按关联方为口径分别列示后的汇总数。具体构成情况如下： 融资情况 担保方 担保金额 担保期间 担保情况 2017 年 3 月，公司 向中国建设银行股 南京高新融资担保有限公 司 2,800,000.00 2017-3-22 至 2018-3-21 甘宪及配偶、甘澍霖及其配偶为 该笔贷款提供担保；南京高新融 公告编号：2018-012 26 份有限公司借款 400 万元，借款期 限为 2017 年 3 月 22 日至 2018 年 3 月 21 日。 南京碧盾环保装备有限责 任公司 2,800,000.00 2017-3-22 至 2018-3-21 资担保有限公司为该笔借款中的 280 万元提供担保，南京碧盾环 保装备有限责任公司、甘澍霖及 其配偶为南京高新融资担保有限 公司的担保提供反担保。 甘澍霖及其配偶 4,000,000.00 2017-3-22 至 2018-3-21 2017 年 6 月，公司 向中国银行股份有 限公司南京浦口支 行借款 400.00 万 元，借款期限为 2017 年 6 月 8 日至 2018 年 6 月 6 日。 南京高新融资担保有限公 司 4,000,000.00 2017-6-8 至 2018-6-8 南京高新融资担保有限公司、甘 澍霖及其配偶为该笔借款提供担 保；南京碧盾环保装备有限责任 公司、甘澍霖及其配偶为南京高 新融资担保有限公司的担保提供 反担保。 甘澍霖及其配偶 4,000,000.00 2017-6-8 至 2018-6-8 南京碧盾环保装备有限责 任公司 4,000,000.00 2017-6-8 至 2018-6-8 2017 年 6 月，公司 向江苏银行股份有 限公司南京泰山路 支行借款 200.00 万元，借款期限为 2017 年 6 月 29 日 至 2018 年 6 月 28 日。 南京碧盾环保装备有限责 任公司 2,000,000.00 2017-6-29 至 2018-6-28 南京市科技创新投资担保管理有 限责任公司该笔借款提供担保， 南京碧盾环保装备有限责任公 司、甘宪、甘澍霆、甘澍霖及其 配偶为南京市科技创新投资担保 管理有限责任公司的担保提供反 担保 甘宪 2,000,000.00 2017-6-29 至 2018-6-28 甘澍霖及其配偶 2,000,000.00 2017-6-29 至 2018-6-28 2017 年 7 月，公司 向南京浦口靖发村 镇银行借款 200.00 万元，借款 期限为 2017 年 7 月 12 日至 2018 年 7 月 4 日。 南京高新融资担保有限公 司 2,000,000.00 2017-7-12 至 2018-7-4 南京高新融资担保有限公司、甘 宪、甘澍霖为公司 2017 年 7 月向 南京浦口靖发村镇银行 200 万元 借款提供连带责任担保；碧盾装 备、甘澍霖及其配偶向高新融资 担保有限公司提供反担保。 甘宪 2,000,000.00 2017-7-12 至 2018-7-4 甘澍霖 2,000,000.00 2017-7-12 至 2018-7-4 南京碧盾环保装备有限责 任公司 2,000,000.00 2017-7-12 至 2018-7-4 2017 年 10 月，公 司向华夏银行股份 有限公司南京浦口 支行借额 100.00 万元，借款期限为 2017 年 10 月 31 日 至 2018 年 10 月 31 日。 南京碧盾环保装备有限责 任公司 1,000,000.00 2017-10-31 至 2018-10-31 南京碧盾环保装备有限责任公司 为公司该笔贷款提供担保；甘宪、 甘澍霖提供连带责任担保。 甘宪 1,000,000.00 2017-10-31 至 2018-10-31 甘澍霖 1,000,000.00 2017-10-31 至 2018-10-31 2017 年 11 月，公 司向华夏银行股份 有限公司南京浦口 支行借款 500.00 万元，借款期限为 2017 年 11 月 14 日 至 2018 年 11 月 14 日。 南京碧盾环保装备有限责 任公司 5,000,000.00 2017-11-14 至 2018-11-14 南京碧盾环保装备有限责任公司 为公司该笔贷款提供担保；甘宪、 甘澍霖提供连带责任担保。 甘宪 5,000,000.00 2017-11-14 至 2018-11-14 甘澍霖 5,000,000.00 2017-11-14 至 2018-11-14 关联方对公司本年度新增贷款的担保金额合计 53,600,000.00 公告编号：2018-012 27 （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 甘澍霆 2017 年 6 月,公司 向江苏银行股份有 限公司南京泰山路 支行借款 200.00 万 元。该笔借款由南京 市科技创新投资担 保管理有限责任公 司提供担保,甘澍霆 为南京市科技创新 投资担保管理有限 责任公司的担保提 供反担保。 2,000,000.00 否 - - 总计 - 2,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易系因公司业务发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的。上述关联方交易有利 于改善公司日常业务的发展，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，对公司的财务状况、经营 成果、业务完整性和独立性无重大影响。 （九）承诺事项的履行情况 1、就碧盾装备与碧盾环保目前存在的经营安排，碧盾装备及其控制人甘宪承诺如下： （1）碧盾装备已将人员、资产、专利等完全转移至碧盾环保，不再具备独立开展生产经营活动相 关的一切必要条件，自 2010 年 7 月，碧盾装备未进行过生产活动。 （2）碧盾装备通过原有业务渠道所承接的业务均按原合同条款（包括合同价格、交货时间、款项 支付进度、验收条件、签订日期等）平移至碧盾环保，未将业务转移给第三方。碧盾装备在收到客户回 款后及时将款项转付至碧盾环保。 （3）碧盾装备与碧盾环保不存在同业竞争；碧盾装备不存在利用经营安排损害碧盾环保及其他股 东权益的情况；碧盾装备不存在占用碧盾环保资金和其他资产的情况。 （4）碧盾装备现有的业务承接活动均是基于资源整合、维护客户关系的需要而做出的临时商业安 排，实际实施主体均为碧盾环保。未来碧盾装备将转型为投资控股公司，一旦碧盾环保成为中石化的入 网供应商，将积极进行经营范围的变更。 2、为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司占公司 5%以上股份的其他股东以及公司的其他董事、 监事、高级管理人员向公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺如下： （1）截至本承诺函出具之日，除碧盾环保外，未投资任何与碧盾环保具有相同或类似业务的公司、 企业或其他经营实体；未经营也未为他人经营与碧盾环保相同或类似的业务。 （2）在作为碧盾环保股东/董事/监事/高级管理人员期间，本人及本人控制的其他企业，将不以任 公告编号：2018-012 28 何形式从事与碧盾环保现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、 兼并中国境内或境外与碧盾环保现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与碧盾环保 发生任何形式的同业竞争。 （3）不向其他与碧盾环保相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个 人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 （4）不利用本人作为碧盾环保的股东/董事/监事/高级管理人员关系，进行损害碧盾环保及碧盾环 保其他股东利益的活动。 （5）保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致碧盾环保 的权益受到损害的情况，本人将依法承担损害的赔偿责任。 报告期内，上述相关人员均遵守了相关承诺。 （十）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 房产土地 苏(2017)宁浦不动 产权第 0010548 号 抵押 10,121,787.97 11.85% 作为借款抵押物抵押给江苏银行股 份有限公司南京泰山路支行及作为 反担保措施二次抵押给南京高新融 资担保公司(分别为南京高新融资担 保公司为公司向中国建设银行股份 有限公司南京江北新区支行借款 400 万元、中国银行股份有限公司南京浦 口支行借款 400 万元、南京浦口靖发 村镇银行借款 200 万元提供担保。) 专利(一种油水自动 分离并回收装置 ZL200710020574.5) 质押 0 0 作为南京市科技创新投资担保 管理有限责任公司担保贷款反 担保质押物。 总计 - 10,121,787.97 11.85% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2018-012 29 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 0 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 20,448,000 68.16% 0 20,448,000 68.16% 董事、监事、高管 1,896,000 6.32% 0 1,896,000 6.32% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 南京碧盾环保 装备有限责任 公司 19,839,000 0 19,839,000 66.13% 19,839,000 0 2 南京碧盾股权 投资管理有限 公司 4,500,000 0 4,500,000 15.00% 4,500,000 0 3 展召彦 1,494,000 0 1,494,000 4.98% 1,494,000 0 4 李哲 1,287,000 0 1,287,000 4.29% 1,287,000 0 5 王旭 1,200,000 0 1,200,000 4.00% 1,200,000 0 合计 28,320,000 0 28,320,000 94.40% 28,320,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 南京碧盾环保装备有限责任公司是南京碧盾股权投资管理有限公司的控股股东，其他股东间无关联关 系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 公告编号：2018-012 30 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为南京碧盾环保装备有限责任公司。碧盾装备持有碧盾环保 19,839,000 股股份，持股 比例为 66.13%，是公司第一大股东、控股股东。其基本情况如下： 公司名称：南京碧盾环保装备有限责任公司 注册号：91320191728371242Y 成立日期：2001 年 6 月 15 日 注册资本：5,800 万 企业类型：有限责任公司（自然人独资） 法定代表人：甘宪 营业期限：至 2021 年 6 月 14 日 住所：南京高新区高科五路 5 号 29 栋 108-86 室 经营范围：水净化技术、空气净化技术、环保装备技术、节能技术研究、开发；环保设备设计、生 产、销售、技术咨询服务及设备更新、维修；环保产品进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动） 甘宪持有碧盾装备 100%的股权。 报告期内，公司的控股股东未发生变更。 （二）实际控制人情况 公司的实际控制人为甘宪、甘澍霆和甘澍霖。 甘宪通过碧盾装备、碧盾投资间接持有碧盾环保 24,038,850 股股份，持股比例为 80.13%；甘澍霆 持有碧盾环保 330,000 股股份，持股比例为 1.10%；甘澍霖持有碧盾环保 279,000 股股份，持股比例为 0.93%。甘宪、甘澍霆、甘澍霖合计持有公司 24,647,850 股，持股比例为 82.16%。 甘宪、甘澍霆、甘澍霖为公司的创始人，甘宪与甘澍霆、甘澍霖为父子关系，甘澍霆与甘澍霖为兄 弟关系。三人共同决定公司业务发展战略、规划公司整体架构、负责公司经营管理。目前，甘宪担任公 司董事长，甘澍霆担任公司董事、副总经理，甘澍霖担任公司董事、总经理、董事会秘书。根据三人于 2016 年 7 月 12 日签署的《一致行动协议》约定，将就有关公司经营发展且需要经公司股东大会、董事 会审议批准的重大事项或依据《公司章程》行使权利时采取一致行动。此外，自公司 2010 年 7 月设立 以来，三人在历次召开的股东会、股东大会、董事会中的投票表决情况均保持一致。 因此，甘宪、甘澍霆、甘澍霖享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，并且凭借其在董 事会和经营层中的职务，亦可对公司的实际经营决策产生重大影响，对公司具有实际的控制权和影响力， 是公司的实际控制人。 公司实际控制人的基本情况如下： （1）甘宪 甘宪，男，1934 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1955 年 7 月毕业于清华 大学；1955 年 9 月至 1963 年 8 月在二机部西安 847 厂任技术员；1963 年 8 月至 1979 年 9 月在五机部 559 厂任设计组长；1979 年 6 月至 1994 年 7 月在南京七七二厂任基建总设计师；1994 年 7 月退休。2001 年 6 月至今在南京碧盾环保装备有限责任公司任执行董事兼总经理；2012 年 10 月至今在南京碧盾股权 投资管理有限公司任执行董事；2010 年 7 月至 2016 年 5 月在南京碧盾环保科技有限公司历任执行董事、 董事长。2016 年 5 月至今在南京碧盾环保科技股份有限公司任董事长。 （2）甘澍霆 甘澍霆，男，1966 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1986 年 6 月毕业于金 公告编号：2018-012 31 陵职业大学给排水工程专业，1986 年 7 月至 1991 年 2 月在南京化学工业（集团）公司氮肥厂任动力车 间工艺员；1991 年 2 月至 1993 年 3 月在南京东方化工有限公司任动力车间工艺员、工段长；1993 年 3 月至 1999 年 7 月在江苏友联达有限总公司历任部门经理、副总经理；1999 年 7 月至 2001 年 6 月在南京 华泰环境净化系统工程公司任技术工程师；2001 年 6 月至 2010 年 6 月在南京碧盾环保装备有限责任公 司任副总经理；2010 年 7 月至 2016 年 5 月在南京碧盾环保科技有限公司任副总经理。2016 年 5 月至今 在南京碧盾环保科技股份有限公司任董事、副总经理。 （3）甘澍霖 甘澍霖，男，1971 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1999 年 7 月毕业于浙 江大学管理工程专业，1999 年 7 月至 2003 年 3 月在丽珠医药集团股份有限公司股证部任项目经理；2003 年 3 月至 2012 年 3 月在瑞恒医药科技投资有限责任公司任副总经理；2012 年 10 月至今在南京碧盾股权 投资管理有限公司任总经理；2012 年 4 月至 2016 年 5 月在南京碧盾环保科技有限公司历任副总经理、 董事、总经理。2016 年 5 月至今在南京碧盾环保科技股份有限公司任董事、总经理、董事会秘书。 报告期内公司的实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-012 32 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国建设银行股 份有限公司南京 江北新区支行 4,000,000.00 4.35% 2017.3.23—2018.3.22 否 银行贷款 中国银行股份有 限公司南京浦口 支行 4,000,000.00 4.35% 2017.6.8—2018.6.6 否 银行贷款 江苏银行股份有 限公司南京泰山 路支行 2,000,000.00 4.35% 2017.6.29—2018.6.28 否 银行贷款 南京浦口靖发村 镇银行股份有限 公司 2,000,000.00 8.40% 2017.7.18—2018.7.14 否 公告编号：2018-012 33 银行贷款 江苏银行股份有 限公司南京泰山 路支行支行 1,000,000.00 4.35% 2017.9.14—2018.3.13 否 银行贷款 华夏银行股份有 限公司南京浦口 支行 1,000,000.00 6.53% 2017.10.31—2018.10.31 否 银行贷款 华夏银行股份有 限公司南京浦口 支行 5,000,000.00 4.35% 2017.11.14—2018.11.14 否 合计 - 19,000,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.00 - - 公告编号：2018-012 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 甘宪 董事长 男 84 本科 2016.5.28—2019.5.27 是 甘澍霖 董 事 、 总 经 理、董事会秘 书 男 47 研究生 2016.5.28—2019.5.27 是 甘澍霆 董事、副总经 理 男 52 大专 2016.5.28—2019.5.27 是 李哲 董事 男 45 研究生 2016.5.28—2019.5.27 否 杨光宇 董事、副总经 理 男 45 研究生 2016.5.28—2019.5.27 是 方群 监事会主席 男 62 大专 2016.5.28—2019.5.27 是 郑鹏 监事 男 27 本科 2016.5.28—2019.5.27 否 顾蔚 监事 男 47 大专 2016.5.28—2019.5.27 是 孙荣 副总经理 男 58 中专 2016.5.28—2019.5.27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司的实际控制人为甘宪、甘澍霆和甘澍霖。甘宪为公司董事长，甘宪通过碧盾装备、碧盾投资间 接持有碧盾环保 24,038,850 股股份，持股比例为 80.13%；甘澍霆持有碧盾环保 330,000 股股份，持股比 例为 1.10%；甘澍霖持有碧盾环保 279,000 股股份，持股比例为 0.93%。甘宪、甘澍霆、甘澍霖合计持有 公司 24,647,850 股，持股比例为 82.16%。甘宪、甘澍霆、甘澍霖为公司的创始人，甘宪与甘澍霆、甘澍 霖为父子关系，甘澍霆与甘澍霖为兄弟关系。除此之外，公司董监高人员与控股股东、实际控制人之间 不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 甘宪 董事长 24,038,850 0 24,038,850 80.13% 0 甘澍霆 董事、副总经 理 330,000 0 330,000 1.10% 0 甘澍霖 董事、总经理、 董事会秘书 279,000 0 279,000 0.93% 0 李哲 董事 1,287,000 0 1,287,000 4.29% 0 合计 - 25,934,850 0 25,934,850 86.45% 0 （三）变动情况 公告编号：2018-012 35 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 23 30 销售人员 14 13 行政管理人员 18 16 生产人员 15 23 财务人员 4 4 采购人员 6 7 员工总计 80 93 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 5 本科 23 28 专科 24 26 专科以下 28 34 员工总计 80 93 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司员工薪酬包括固定工资、绩效工资、奖金，并为员工购买商业补充保险。公司聘请外部技术专 家、或内部技术人员，以项目复盘形式，为员工提供专业技术培训；聘请外部咨询机构，对公司管理， 对员工开展培训。公司不存在需承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 公告编号：2018-012 36 核心人员变动情况： 2017 年公司增加核心技术人员：华从贵，男，1988 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权， 硕士学历，2013 年毕业于中国科学院大连化学物理研究所，2013 年 6 月至 2016 年 4 月就职于上海碧科 清洁能源技术有限公司，2016 年 11 月至今在我公司从事研发工作。 姓名 岗位 期末普通股持股数量 徐鹏 技术总监 0 戴立勇 技术部副经理 0 程磊 主任工程师 0 马金保 主任工程师 0 石小军 技术部副经理 0 叶伟 研发工程师 0 华从贵 主任工程师 0 公告编号：2018-012 37 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-012 38 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求及其他相关法律、法规和规范性文件的规定， 不断完善法人治理结构和内部控制制度，提高公司规范运作水平。报告期内，公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权 利和义务。公司董事、监事及高级管理人员均符合任职条件并能够切实履行应尽的职责和义务。 报告 期内，公司已经制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信 息披露管理制度》《关联交易内部控制制度》、《重大投资决策程序与规则》、《对外投资管理制度》、《总 经理工作细则》、《投资者关系管理制度》等一系列内部控制制度。报告期内，公司制定了《年报信息披 露重大差错责任追究制度》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东权利保障方面，公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东 的利益。同时根据《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定，建立了相对健全的股东保障机制，在《公司 章程》中明确了投资者关系管理、关联股东和董事回避制度等，给股东予以合适的保护。通过在《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和其他管理制度中对公司重大事项的决策程 序进行明确，以及公司各决策层对治理机制的切实执行，公司现有治理机制给股东提供合适的保护，在保证 股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利方面发挥了根本性的作用。此外，公司制定了《信息 披露管理制度》、《对外担保管理制度》、《重大投资决策程序与规则》等相关制度，对公司重大事项进行充分 的信息披露，依法保障股东对公司享有的知情权，也切实有效的保护了股东参与权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司已按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、 《公司章程》等规定，建立健全了重大人事变动、对外担保、重大融资借款、对外投资、关联交易等重大事 项管理制度，具备完善的治理机制和内部控制制度。 4、公司章程的修改情况 2016 年 5 月 28 日有限公司整体变更为股份有限公司后，为积极完善法人治理结构，建立现代化企业管 理制度，公司根据《公司法》以及其他有关法律法规和规范性文件的要求，建立了由股东大会、董事会、监 公告编号：2018-012 39 事会和高级管理人员组成的公司治理结构，制定了《公司章程》。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2017 年 4 月 21 日召开公司第一届董事会 第二次会议,审议通过《2016 年年度董事 会工作报告》等议案; 2017 年 6 月 9 日召开公司第一届董事会第 三次会议,审议通过《关于申请南京高新融 资担保公司为公司在银行借款进行担保的 议案》,《关于向江苏银行南京泰山路支行 申请贰佰万元授信额度的议案》,《关于申 请由南京市科技创新投资担保管理有限责 任公司为江苏银行南京泰山路支行贰佰万 元授信额度提供担保的议案》,《关于向中 国银行南京浦口支行申请肆佰万元授信额 度的议案》,《关于向南京浦口靖发村镇银 行申请贰佰万元授信额度的议案》; 2017 年 8 月 30 日召开公司第一届董事会 第四次会议,审议通过《关于公司会计政策 变更的议案》; 2017 年 11 月 28 日召开公司第一届董事会 第五次会议,审议通过《关于公司会计估计 的议案》 监事会 3 2017 年 4 月 21 日召开公司第一届监事会 第二次会议,审议通过《2016 年年度监事 会工作报告》等议案; 2017 年 8 月 30 日召开公司第一届监事会 第三次会议,审议通过《关于公司会计政策 变更的议案》; 2017 年 11 月 28 日召开公司第一届监事会 第四次会议,审议通过《关于公司会计估计 的议案》 股东大会 3 2017 年 5 月 16 日,召开公司 2016 年年度 股东大会,审议通过了《关于公司 2016 年 年度报告及其摘要的议案》等议案; 2017 年 6 月 28 日,召开公司 2017 年度第 一次临时股东大会审议通过《关于授权董 事会申请南京高新融资担保公司为公司在 银行借款进行担保的议案》; 2017 年 12 月 18 日,召开公司 2017 年度第 二次临时股东大会,审议通过《关于公司会 公告编号：2018-012 40 计估计的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、召开程序、授权委托、议案审议、 表决和决议等均符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规和全国中 小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，不断优化公司的治理结构，提升公司的治理水平，完 善各项内部控制制度，健全公司内部控制体系，优化公司业务及管理流程，确保公司持续规范运作。 报告期内，董事会运作独立、公正、透明和客观，监事会的勤勉履行监督作用，督促董事、高级管 理人员严格按照《公司法》及《公司章程》等相关规定履行职务、勤勉尽责，强化董事、监事及高级管 理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，使公司规范治理更加完善。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公 司 严 格 按 照 信 息 披 露 的 规 定 与 要 求 ， 通 过 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 披 露 平 台 （）按时编制并披露各期定期报告，披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决 议和其他重要信息等临时报告，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生产、经营、内控和财务状 况等重要信息，保护投资者利益。在保证符合信息披露要求的前提下，通过电话、邮件等多种方式与投资者 及时、深入地进行沟通和交流。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、勤勉” 的原则，积极认真发挥对公司经营、财务运行的监督和检查职责。 监事会认为：报告期内，董事会工作规范、 认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤 勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、《公 司章程》或损害公司和员工利益的行为。 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司设立以来，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公 司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开， 具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （1）业务独立情况 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务， 具备面向市场自主经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争关系。 （2）资产完整情况 公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。公司变更 设立后，正在依法办理相关资产权属的变更登记手续，公司目前业务和生产经营必须的设备、专利等知识产 权完全由公司享有。 公告编号：2018-012 41 截至报告期末，公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授 信额度转借给公司股东及其他关联方。公司资产产权关系明晰，不存在被股东及其关联方占用而损害公司利 益的情况。 （3）机构独立情况 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自设立以来，公司逐步建 立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，公司独立于控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 （4）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举或聘任，不存在控股 股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形。 公司总经理、副总经理等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业领取报酬的情形；公司的财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中 兼职的情形。 （5）财务独立情况 公司设有独立的财务部门，已按《会计法》和《企业会计制度》等有关法规的要求建立了独立的财务规 章制度和财务核算体系。公司按照《公司章程》规定独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人干预 公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业共用银行账户的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，结合公司实际情 况制定的，符合公司经营管理的需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司将根据内外部环境的变 化，及时调整、完善相关内部控制制度，确保公司生产经营活动稳定有序。 1、 会计核算体系 报告期内，公司严格按照会计核算相关的法律法规的规定，结合公司实际情况，制定会计核算的具体政 策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 财务管理体系 公司按照《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规、规范性文件的要求，结合公司生产经营特点， 制订了一整套财务管理制度，能够对公司财务会计进行有效核算，保证财务报表能够公允地反映公司的财务 状况、经营成果和现金流量。 3、 关于风险控制制度 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析政策风险、市场风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制、事后分析和评估等措施，从企业规范的角度完善了风险控制制度。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为了提高年度报告披露的质量和水平，保持财务处理的谨慎性、一致性，公司根据《企业会计准则》等 相关规定及《年度报告信息披露重大差错追究制度》的规定，建立了《南京碧盾环保科技股份有限公司年度 报告差错责任追究制度》并遵照执行。 公告编号：2018-012 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天衡审字(2018)00902 号 审计机构名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场 B 座 19 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 胡学文 吴舟 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 南京碧盾环保科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京碧盾环保科技股份有限公司（以下简称“碧盾环保公司”）财务报表，包括2017年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了碧盾环保公 司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于碧盾环保公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 碧盾环保公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括碧盾环保公司2017年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 公告编号：2018-012 43 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估碧盾环保公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算碧盾环保公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督碧盾环保公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 碧盾环保公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致碧盾环保公司不能持续经营。 公告编号：2018-012 44 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就碧盾环保公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡学文 中国·南京 中国注册会计师：吴舟 2017 年 4 月 27 日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 16,124,623.36 3,329,535.64 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 - 100,000.00 应收账款 五、3 35,996,209.26 36,372,338.38 预付款项 五、4 5,282,853.16 3,006,264.67 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 2,080,811.04 1,801,566.92 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 8,904,008.23 12,261,038.68 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 68,388,505.05 56,870,744.29 公告编号：2018-012 45 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 8,837,119.96 9,509,446.19 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、8 5,979,942.87 8,160,536.86 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、9 2,227,932.95 2,972,457.19 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 17,044,995.78 20,642,440.24 资产总计 - 85,433,500.83 77,513,184.53 流动负债： 短期借款 五、10 19,000,000.00 12,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、11 2,959,591.83 2,966,916.00 应付账款 五、12 8,615,521.44 5,303,893.73 预收款项 五、13 11,713,957.27 6,509,190.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、14 313,776.35 191,148.75 应交税费 五、15 653,016.60 1,611,240.76 应付利息 五、16 28,393.75 - 应付股利 - - - 其他应付款 五、17 2,666,147.41 13,895,066.10 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 公告编号：2018-012 46 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 45,950,404.65 42,477,455.34 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 五、9 - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 45,950,404.65 42,477,455.34 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、19 1,123,909.68 1,123,909.68 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、20 859,809.37 396,613.21 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、21 7,515,690.13 3,501,901.78 归属于母公司所有者权益合计 - 39,499,409.18 35,022,424.67 少数股东权益 - -16,313.00 13,304.52 所有者权益总计 - 39,483,096.18 35,035,729.19 负债和所有者权益总计 - 85,433,500.83 77,513,184.53 法定代表人：甘宪 主管会计工作负责人：甘澍霖 会计机构负责人：徐成军 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 16,052,621.24 3,230,485.11 公告编号：2018-012 47 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 100,000.00 应收账款 十三、1 36,147,893.88 36,508,893.08 预付款项 - 5,282,853.16 3,006,264.67 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三、2 2,026,677.96 1,720,925.96 存货 - 8,904,008.23 12,204,713.91 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 68,414,054.47 56,771,282.73 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、3 335,000.00 230,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 8,771,877.55 9,424,914.34 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 5,979,942.87 8,160,536.86 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 2,165,258.79 2,947,894.79 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 17,252,079.21 20,763,345.99 资产总计 - 85,666,133.68 77,534,628.72 流动负债： 短期借款 - 19,000,000.00 12,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 2,959,591.83 2,966,916.00 应付账款 - 8,616,116.44 5,281,888.73 预收款项 - 11,713,957.27 6,509,190.00 应付职工薪酬 - 307,241.52 191,148.75 公告编号：2018-012 48 应交税费 - 651,703.48 1,601,358.33 应付利息 - 28,393.75 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 2,664,900.41 13,891,859.53 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 45,941,904.70 42,442,361.34 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 45,941,904.70 42,442,361.34 所有者权益： 股本 - 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 1,126,135.26 1,126,135.26 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 859,809.37 396,613.21 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 7,738,284.35 3,569,518.91 所有者权益合计 - 39,724,228.98 35,092,267.38 负债和所有者权益总计 - 85,666,133.68 77,534,628.72 法定代表人：甘宪 主管会计工作负责人：甘澍霖 会计机构负责人：徐成军 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 49,732,067.76 33,744,536.78 其中：营业收入 五、22 49,732,067.76 33,744,536.78 公告编号：2018-012 49 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 44,851,557.03 33,126,158.46 其中：营业成本 五、22 24,569,705.80 14,720,855.80 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、23 804,995.18 255,274.41 销售费用 五、24 5,480,815.57 2,957,985.76 管理费用 五、25 13,519,257.69 10,269,839.16 财务费用 五、26 1,523,751.02 2,486,482.92 资产减值损失 五、27 -1,046,968.23 2,435,720.41 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 五、28 269,857.59 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 5,150,368.32 618,378.32 加：营业外收入 五、29 232,877.81 331,615.15 减：营业外支出 五、30 134,242.89 2,126.34 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 5,249,003.24 947,867.13 减：所得税费用 五、31 801,636.25 60,320.76 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 4,447,366.99 887,546.37 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 4,447,366.99 887,546.37 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - -29,617.52 -4,397.75 公告编号：2018-012 50 归属于母公司所有者的净利润 - 4,476,984.51 891,944.12 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,447,366.99 887,546.37 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 4,476,984.51 891,944.12 归属于少数股东的综合收益总额 - -29,617.52 -4,397.75 八、每股收益： （一）基本每股收益 十四、2 0.15 0.03 （二）稀释每股收益 - 0.15 0.03 法定代表人：甘宪 主管会计工作负责人：甘澍霖 会计机构负责人：徐成军 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 49,732,067.76 33,744,536.77 减：营业成本 十三、4 24,477,167.60 14,720,855.79 税金及附加 - 804,995.18 252,010.86 销售费用 - 5,480,815.57 2,957,985.76 管理费用 - 13,401,691.10 10,208,361.64 财务费用 - 1,523,158.59 2,485,409.72 资产减值损失 - -1,056,562.54 2,430,802.70 公告编号：2018-012 51 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - - 其他收益 - 269,857.59 - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 5,370,659.85 689,110.30 加：营业外收入 - 232,877.81 331,615.15 减：营业外支出 - 131,828.05 2,126.34 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 5,471,709.61 1,018,599.11 减：所得税费用 - 839,748.01 78,003.76 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 4,631,961.60 940,595.35 （一）持续经营净利润 - 4,631,961.60 940,595.35 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 4,631,961.60 940,595.35 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - 公告编号：2018-012 52 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：甘宪 主管会计工作负责人：甘澍霖 会计机构负责人：徐成军 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 37,747,730.85 13,098,212.64 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、32 300,795.47 1,324,533.79 经营活动现金流入小计 - 38,048,526.32 14,422,746.43 购买商品、接受劳务支付的现金 - 10,989,117.20 9,218,332.13 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,429,732.25 6,951,048.60 支付的各项税费 - 6,057,751.20 259,961.46 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 9,209,360.33 4,283,992.01 经营活动现金流出小计 - 34,685,960.98 20,713,334.20 经营活动产生的现金流量净额 - 3,362,565.34 -6,290,587.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 237,286.06 126,283.52 公告编号：2018-012 53 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 237,286.06 126,283.52 投资活动产生的现金流量净额 - -237,286.06 -126,283.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 19,000,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 3,165,000.00 筹资活动现金流入小计 - 19,000,000.00 15,165,000.00 偿还债务支付的现金 - 12,000,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 701,629.58 1,569,755.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 6,187,737.81 4,000,000.00 筹资活动现金流出小计 - 18,889,367.39 8,569,755.36 筹资活动产生的现金流量净额 - 110,632.61 6,595,244.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,235,911.89 178,373.35 加：期初现金及现金等价物余额 - 362,619.64 184,246.29 六、期末现金及现金等价物余额 五、34(2) 3,598,531.53 362,619.64 法定代表人：甘宪 主管会计工作负责人：甘澍霖 会计机构负责人：徐成军 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 37733200.93 12,927,512.64 收到的税费返还 - 0.00 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 300,621.90 1,324,449.99 经营活动现金流入小计 - 38,033,822.83 14,251,962.63 购买商品、接受劳务支付的现金 - 10,951,152.02 9,160,972.63 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,372,525.63 6,951,048.60 支付的各项税费 - 6,028,950.62 259,896.46 支付其他与经营活动有关的现金 - 9,197,269.03 4,230,468.54 经营活动现金流出小计 - 34,549,897.30 20,602,386.23 经营活动产生的现金流量净额 - 3,483,925.53 -6,350,423.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 公告编号：2018-012 54 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 226,597.84 24,155.31 投资支付的现金 - 105,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 130,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 331,597.84 154,155.31 投资活动产生的现金流量净额 - -331,597.84 -154,155.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 19,000,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 3,165,000.00 筹资活动现金流入小计 - 19,000,000.00 15,165,000.00 偿还债务支付的现金 - 12,000,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 701,629.58 1,569,755.36 支付其他与筹资活动有关的现金 - 6,187,737.81 4,000,000.00 筹资活动现金流出小计 - 18,889,367.39 8,569,755.36 筹资活动产生的现金流量净额 - 110,632.61 6,595,244.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,262,960.30 90,665.73 加：期初现金及现金等价物余额 - 263,569.11 172,903.38 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,526,529.41 263,569.11 法定代表人：甘宪 主管会计工作负责人：甘澍霖 会计机构负责人：徐成军 公告编号：2018-012 55 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,123,909.68 - - - 396,613.21 - 3,501,901.78 13,304.52 35,035,729.19 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 1,123,909.68 - - - 396,613.21 - 3,501,901.78 13,304.52 35,035,729.19 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 463,196.16 - 4,013,788.35 -29,617.52 4,447,366.99 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,476,984.51 -29,617.52 4,447,366.99 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 463,196.16 - -463,196.16 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 463,196.16 - -463,196.16 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 56 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,123,909.68 - - - 859,809.37 - 7,515,690.13 -16,313.00 39,483,096.18 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,618,000.00 - - - 20,353,000.00 - - - - - -7,838,293.87 15,476.69 34,148,182.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,618,000.00 - - - 20,353,000.00 - - - - - -7,838,293.87 15,476.69 34,148,182.82 公告编号：2018-012 57 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 8,382,000.00 - - - -19,229,090.32 - - - 396,613.21 - 11,340,195.65 -2,172.17 887,546.37 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 891,944.12 -4,397.75 887,546.37 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 396,613.21 - -396,613.21 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 396,613.21 - -396,613.21 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 8,382,000.00 - - - -19,229,090.32 - - - - - 10,844,864.74 2,225.58 - 1．资本公积转增资本 （或股本） 19,226,864.74 - - - -19,226,864.74 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 -10,844,864.74 - - - -2,225.58 - - - - - 10,844,864.74 2,225.58 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 58 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,123,909.68 - - - 396,613.21 - 3,501,901.78 13,304.52 35,035,729.19 法定代表人：甘宪 主管会计工作负责人：甘澍霖 会计机构负责人：徐成军 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,126,135.26 - - - 396,613.21 - 3,569,518.91 35,092,267.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 1,126,135.26 - - - 396,613.21 - 3,569,518.91 35,092,267.38 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 463,196.16 - 4,168,765.44 4,631,961.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,631,961.60 4,631,961.60 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 463,196.16 - -463,196.16 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 463,196.16 - -463,196.16 - 公告编号：2018-012 59 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,126,135.26 - - - 859,809.37 - 7,738,284.35 39,724,228.98 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 21,618,000.00 - - - 20,353,000.00 - - - - - -7,819,327.97 34,151,672.03 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,618,000.00 - - - 20,353,000.00 - - - - - -7,819,327.97 34,151,672.03 三、本期增减变动金额 8,382,000.00 - - - -19,226,864.74 - - - 396,613.21 - 11,388,846.88 940,595.35 公告编号：2018-012 60 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 940,595.35 940,595.35 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 396,613.21 - -396,613.21 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 396,613.21 - -396,613.21 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 8,382,000.00 - - - -19,226,864.74 - - - - - 10,844,864.74 - 1．资本公积转增资本（或 股本） 19,226,864.74 - - - -19,226,864.74 - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 -10,844,864.74 - - - - - - - - - 10,844,864.74 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 61 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 1,126,135.26 - - - 396,613.21 - 3,569,518.91 35,092,267.38 法定代表人：甘宪 主管会计工作负责人：甘澍霖 会计机构负责人：徐成军 公告编号：2018-012 62 财务报表附注 一、公司基本情况 南京碧盾环保科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由南京碧盾环保科技有限公司 于 2016 年 7 月 12 日整体变更设立的股份有限公司。本公司注册资本 3,000.00 万元人民币。公司统一 社会信用代码证为 91320191555542786X，注册地：南京高新开发区高科十路 3 号。法定代表人：甘宪。 本公司属环保装置行业，经营范围为：水净化技术、空气净化技术、环保装备技术、节能技术研究、 开发；环保设备设计、生产、销售及技术咨询服务、设备更新、维修；节能技术服务；合同能源管理； 自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 本财务报表经本公司董事会于 2018 年 4 月 27 日决议批准报出。 于 2017 年度，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司及受本公司控制的 2 家子公司；有关子公 司的情况参见本附注七“在其他主体中权益的披露”。因新设子公司，本年度新增合并范围子公司 1 家， 具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。 一、 财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本 准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批 准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至 2017 年 12 月 31 日止的财务报表。 二、 重要会计政策、会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、 固定资产折旧、所得税等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三之“11 应收 款项”、“15 固定资产”、“22 收入”、“24 递延所得税资产和递延所得税负债”描述。 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 公告编号：2018-012 63 3、 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司及绝大部分子公司以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制 方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负 债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易 分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价 的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、 合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所 有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的 份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于 少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。 编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控 制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报 告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的 股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调 整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合 并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中 调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之 前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合 公告编号：2018-012 64 并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益 和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并 财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基 础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的 报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单 位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买 日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分 配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等， 在丧失控制权时转为当期投资损益 。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易 进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7、 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方 确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按 份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产 生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持 有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 公告编号：2018-012 65 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或 生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当 期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未 分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期 汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金 流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中 单独列示。 10、 金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款 项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有 能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用 计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形 成的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值 以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售 金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法 计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当 期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括 公告编号：2018-012 66 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项 金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值 损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产减值： 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出 售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌” 是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原计入其他综 合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公 司终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 公告编号：2018-012 67 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中 的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易 中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估 值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 11、 应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额 100 万元以上的应收账款及其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未 发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包 括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 组合依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按照账龄划分 账龄分析法 内部往来组合 纳入合并范围组成部分之间往来款项 单独进行减值测试，如无明显证据表明会发生坏账， 不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 4 个月以内（含 4 个月） 0[注] 0 4 个月至 1 年 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 注：不包含合同约定的质量保证金。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收款项 组合的未来现金流现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 公告编号：2018-012 68 12、 存货 （1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、自制半成品、发出商品等。 （2）原材料、产成品发出时采用月末一次加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货 价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转 回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 13、 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将 在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值 减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 14、 长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的 政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常认为 对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事 会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生 重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投 资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报 告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控 制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方 公告编号：2018-012 69 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的 报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非 同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本 之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算 的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综 合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购 买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投 资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务 重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实 际情况披露确定投资成本的方法。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及 发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照 应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减 少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企 业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整 后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长 期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时 将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 公告编号：2018-012 70 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控 制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价 的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会 计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理， 但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额， 确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、 固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。 （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧 率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 5-10 5 19-9.5 运输设备 4 5 23.75 办公及其他设备 3-5 5 31.67-19 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 16、 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结 转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 17、 无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。 （3）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性 公告编号：2018-012 71 生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18、 资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地 产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否 存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在 减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的 无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组 由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考 虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项 资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰 当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价 值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他 各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 （如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 19、 长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。 公告编号：2018-012 72 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。 20、 职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会 计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积 金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时。 21、 预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围 内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 22、 收入 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入，具体确认情况如下： 本公司销售的产品主要包括含油污水处理装置、含油净水处理装置及维修服务收入销售。 根据与客户签定的销售合同或订单约定的交货方式，本公司收入确认的具体方法如下： ①根据本公司与客户签定的销售合同或订单的约定，本公司不负有安装义务，在客户收到货物并验 收合格后确认销售收入实现。 ②根据本公司与客户签定的销售合同或订单约定，公司负有指导安装调试、验收义务，在本公司在 货物送达客户现场并完成安装调试，取得客户验收报告后确认收入。 公告编号：2018-012 73 ③维修服务在公司完成维修义务经客户签收后确认收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已 经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 23、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的 资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以 其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政 府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与 资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成 资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行 复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相 关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收 到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无 关的政府补助，计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间，计入当期损益（或冲减相关成本）；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或 损失的，直接计入当期损益（或冲减相关成本）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益（或冲减相关资产的账面价值），并在相关资产使用寿命内平 均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 24、 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性 差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延 公告编号：2018-012 74 所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会 计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形 成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产 和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认递延所得税资产。 25、 租赁 （1）经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或 当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租 赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 26、 会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 财政部 2017 年 6 月 12 日发 布的《企业会计准则第 16 号 —政府补助》（财会〔2017〕 15 号） 2017 年 8 月 30 日召开第 一届董事会第四次会议 审议通过 公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适 用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间 新增的政府补助根据本准则进行调整。对本年度财 务报表累计影响为：“其他收益”科目增加 26.99 万元，“营业外收入”科目减少 26.99 万元。 （2）会计估计变更 会计估计变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响 的报表项目名称和金额) 公司的客户主要为中石化、中石油、中海油等大型国企和 一些大型民营企业，为大型工程提供配套，客户在收到公 司开具的发票后至实际付款日通常为 4 个月（不包括质量 保证金），4 个月以内应收账款（不包括质量保证金），发 生坏账的几率较小。公司其他应收款项中主要款项为员工 备用金借款、投标及履约保证金、押金等，通常在半年以 内结算或收回，故公司 4 个月以内其他应收款，预计未来 发生坏账的可能性极低。 2017 年 11 月 28 日召开第一届 董事会第五次 会议审议通过 公司对 2017 年 12 月 31 日存在的 应收款项坏账准备采用未来适用 法处理。对以前年度财务报表无 需进行追溯调整。对本年度财务 报表累计影响为：“应收账款” 科目增加 103.23 万元，“其他应 收款”科目增加 6.92 万元，“资 产减值损失”科目减少 110.15 万 元。 公告编号：2018-012 75 三、 税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 执行的法定税率 备注 增值税 应税商品销售额 17% 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 教育费附加 缴纳的流转税额 5% 2、 税收优惠及批文 本公司 2012 年 8 月 6 日取得了编号为 GF201232000080 的高新技术企业证书；公司于 2015 年 8 月 24 日通过高新技术企业复审，取得了 GF201532000438 的高新技术企业证书（2015 年-2017 年），报告期 公司减按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。 四、 合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2017 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、 货币资金 （1） 明细项目 项目 期末余额 期初余额 现金 8,308.82 11,184.17 银行存款 3,590,222.71 351,435.47 其他货币资金 12,526,091.83 2,966,916.00 合计 16,124,623.36 3,329,535.64 （2） 其他货币资金 项目 期末余额 期初余额 银行承兑保证金 2,959,591.83 2,966,916.00 保函保证金 9,566,500.00 合计 12,526,091.83 2,966,916.00 （3） 货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金和保函保证金外无抵押、冻结等对变现有限制或 存放境外、或存在潜在回收风险的款项。 2、 应收票据 （1） 分类情况 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 100,000.00 公告编号：2018-012 76 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 合计 100,000.00 （2） 期末公司无已质押的应收票据金额。 （3） 期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 12,084,862.48 商业承兑汇票 合计 12,084,862.48 （4） 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、 应收账款 （1） 分类情况 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 39,800,689.56 100.00% 3,804,480.30 9.56% 35,996,209.26 其中：账龄分析法组合 39,800,689.56 100.00% 3,804,480.30 9.56% 35,996,209.26 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 39,800,689.56 100.00% 3,804,480.30 9.56% 35,996,209.26 (续) 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 41,184,883.71 100.00% 4,812,545.33 11.69% 36,372,338.38 其中：账龄分析法组合 41,184,883.71 100.00% 4,812,545.33 11.69% 36,372,338.38 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 41,184,883.71 100.00% 4,812,545.33 11.69% 36,372,338.38 （2） 按账龄组合分析： 账龄 期末余额 金额 比例 坏账准备 公告编号：2018-012 77 4 个月以内（含 4 个月） 20,645,410.40 51.87% 4 个月至 1 年 8,082,694.72 20.31% 404,134.74 1 至 2 年 5,991,700.83 15.05% 599,170.08 2 至 3 年 836,834.60 2.10% 251,050.38 3 至 4 年 3,027,713.68 7.61% 1,513,856.84 4 至 5 年 900,335.33 2.26% 720,268.26 5 年以上 316,000.00 0.79% 316,000.00 合计 39,800,689.56 100.00% 3,804,480.30 （3） 本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 计提金额 收回或转回金额 收回或转回的原因 -1,008,065.03 （4） 本报告期无实际核销的应收账款情况。 （5） 期末按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 往来单位名称 金额 占应收账款 总额比例 坏账准备 中国联合工程公司 4,340,610.00 10.91% 24,114.50 浙江石油化工有限公司 3,820,512.82 9.60% 75,000.00 南京碧盾环保装备有限责任公司 3,575,432.85 8.98% 1,631,330.01 北京万邦达环保技术股份有限公司 3,311,999.99 8.32% 23,460.00 中国石油化工股份有限公司镇海炼化分公司 2,871,794.87 7.22% 16,800.00 合计 17,920,350.53 45.03% 1,770,704.51 （6） 报告期内，公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 4、 预付款项 （1） 账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 一年以内 3,439,070.86 2,078,288.55 一至二年 918,582.50 688,563.02 二至三年 688,480.03 239,413.10 三年以上 236,719.77 合计 5,282,853.16 3,006,264.67 （2） 预付款项期末余额中金额前五名单位情况 往来单位名称 金额 占比 淄博翔天环境装备有限公司 1,021,530.45 19.34% 南京海高信息科技有限公司 1,000,000.00 18.93% 南京汇睿环保科技有限公司 920,875.46 17.43% 上海东硕环保科技股份有限公司 430,000.00 8.14% 公告编号：2018-012 78 往来单位名称 金额 占比 南京中升恒岳汽车销售服务有限公司 376,876.07 7.13% 合计 3,749,281.98 70.97% （3） 期末账龄超过 1 年且金额重大的预付款项 往来单位名称 金额 账龄 说明 南京海高信息科技有限公司 1,000,000.00 2-3 年 600,000.00， 1-2 年 300,000.00， 1 年以内 100,000.00 “溢油应急油水分离系统 自动控制及实时在线监测” 项目研究开发费 上海东硕环保科技股份有限公司 430,000.00 1-2 年 预付招标费 合计 1,430,000.00 5、 其他应收款 （1） 分类情况 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,358,099.70 100.00% 277,288.66 11.76% 2,080,811.04 其中：账龄分析法组合 2,358,099.70 100.00% 277,288.66 11.76% 2,080,811.04 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 2,358,099.70 100.00% 277,288.66 11.76% 2,080,811.04 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,117,758.78 100.00% 316,191.86 14.93% 1,801,566.92 其中：账龄分析法组合 2,117,758.78 100.00% 316,191.86 14.93% 1,801,566.92 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 2,117,758.78 100.00% 316,191.86 14.93% 1,801,566.92 （2） 按账龄组合分析 账龄 期末余额 公告编号：2018-012 79 金额 比例 坏账准备 4 个月以内（含 4 个月） 1,384,405.73 58.72% - 4 个月至 1 年 619,242.80 26.26% 30,962.14 1 至 2 年 29,090.00 1.23% 2,909.00 2 至 3 年 69,848.07 2.96% 20,954.42 3 至 4 年 66,100.00 2.80% 33,050.00 5 年以上 189,413.10 8.03% 189,413.10 合计 2,358,099.70 100.00% 277,288.66 （3） 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 计提金额 收回或转回金额 转回或收回的原因 -38,903. 20 （4） 报告期实际无核销的其他应收款情况 （5） 其他应收款按款项性质分类情况 款项的性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 673,977.50 415,487.07 备用金 1,479,809.10 1,323,024.10 暂付款项 204,313.10 379,247.61 合计 2,358,099.70 2,117,758.78 （6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 往来单位名称 与本公司关系/款项 性质 金额 占其他应收账总 额比例 坏账准备金额 杨昱 职员/备用金 511,976.00 21.71% 25,598.80 阮帅 职员/备用金 329,000.00 13.95% 16,450.00 周磊 职员/备用金 190,000.00 8.06% 1,250.00 南京海洋高压容器制造有限公司 供应商/暂付款 189,413.10 8.03% 189,413.10 宋向荣 职员/备用金 92,000.00 3.90% 4,600.00 合计 1,312,389.10 55.65% 237,311.90 6、 存货 （1） 明细 存货种类 期末余额 期初余额 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 2,191,660.19 2,120,382.47 在产品 2,040,926.90 2,137,434.14 403,630.10 发出商品 1,057,617.51 4,284,339.30 自制半成品 178,210.65 896,692.46 库存商品 3,693,108.99 257,516.01 3,535,216.98 309,396.57 合计 9,161,524.24 257,516.01 12,974,065.35 713,026.67 公告编号：2018-012 80 （2） 存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回 转销 其他 在产品 403,630.10 403,630.10 库存商品 309,396.57 51,880.56 257,516.01 合计 713,026.67 455,510.66 257,516.01 7、 固定资产 （1） 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他 设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 12,036,533.00 1,772,520.10 995,611.21 467,250.83 15,271,915.14 2.本期增加金额 2,957.26 112,625.39 115,582.65 其中：购置 2,957.26 112,625.39 115,582.65 在建工程转入 3.本期减少金额 其中：处置或报废 4.2 期末余额 12,036,533.00 1,775,477.36 995,611.21 579,876.22 15,387,497.79 二、累计折旧 1. 期初余额 3,466,520.64 1,020,104.19 866,405.21 409,438.91 5,762,468.95 2.本期增加金额 577,753.44 152,078.16 26,394.54 31,682.74 787,908.88 其中：计提 577,753.44 152,078.16 26,394.54 31,682.74 787,908.88 3.本期减少金额 其中：处置或报废 4. 期末余额 4,044,274.08 1,172,182.35 892,799.75 441,121.65 6,550,377.83 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 其中：计提 3.本期减少金额 其中：处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末余额 7,992,258.92 603,295.01 102,811.46 138,754.57 8,837,119.96 2. 期初余额 8,570,012.36 752,415.91 129,206.00 57,811.92 9,509,446.19 （2） 公司无重大暂时闲置固定资产。 （3） 公司无通过融资租赁租入固定资产。 （4） 公司期末无持有待售的固定资产情况。 （5） 公司期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。 公告编号：2018-012 81 8、 无形资产 （1） 无形资产情况 项目 专利技术 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,576,900.00 3,660,524.00 97,837.61 13,335,261.61 2.本期增加金额 121,703.41 121,703.41 3.本期减少金额 4.期末余额 9,576,900.00 3,660,524.00 219,541.02 13,456,965.02 二、累计摊销 1. 期初余额 4,604,278.75 472,608.39 97,837.61 5,174,724.75 2.本期增加金额 2,210,053.80 78,720.96 13,522.64 2,302,297.40 其中：计提 2,210,053.80 78,720.96 13,522.64 2,302,297.40 3.本期减少金额 4. 期末余额 6,814,332.55 551,329.35 111,360.25 7,477,022.15 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末余额 2,762,567.45 3,109,194.65 108,180.77 5,979,942.87 2. 期初余额 4,972,621.25 3,187,915.61 8,160,536.86 9、 递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 递延所得税资产 期末余额 期初余额 暂时性差异金额 递延所得税资产或负 债 暂时性差异金额 递延所得税资产或负 债 资产减值准备 4,339,284.97 652,748.20 5,841,763.86 877,160.59 可抵扣应纳税亏损 10,346,470.19 1,575,184.75 13,909,117.66 2,095,296.60 递延收益 - - - - 合计 14,685,755.16 2,227,932.95 19,750,881.52 2,972,457.19 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 69,230.34 合计 69,230.34 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2022 年 69,230.34 合计 69,230.34 公告编号：2018-012 82 10、 短期借款 （1） 分类情况 借款类别 期末余额 期初余额 保证借款 18,000,000.00 10,800,000.00 抵押借款 1,000,000.00 信用借款 1,200,000.00 合计 19,000,000.00 12,000,000.00 （2） 本公司报告期末无已到期未偿还的短期借款。 11、 应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,959,591.83 2,966,916.00 商业承兑汇票 - - 合计 2,959,591.83 2,966,916.00 截至报告期末无到期未付的应付票据。 12、 应付账款 （1） 应付账款款项性质列示 种类 期末余额 期初余额 应付货款 8,615,521.44 5,303,893.73 应付购建资产款 合计 8,615,521.44 5,303,893.73 （2） 截至 2017 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 靖江扬子环保技术工程有限公司 566,240.00 货款尾款 江苏双洁环保机械制造有限公司 244,036.31 货款尾款 杭州昊众环保化工设备有限公司 140,000.00 货款尾款 合计 950,276.31 13、 预收款项 （1） 预收款项款项性质列示 种类 期末余额 期初余额 预收货款 11,713,957.27 6,509,190.00 合计 11,713,957.27 6,509,190.00 （2） 期末无账龄超过 1 年且金额重大的预收款项。 14、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 公告编号：2018-012 83 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 191,148.75 7,659,072.66 7,554,993.27 295,228.14 二、离职后福利-设定提存计划 881,111.19 862,562.98 18,548.21 三、辞退福利 12,176.00 12,176.00 - 四、一年内到期的其他福利 - 合计 191,148.75 8,552,359.85 8,429,732.25 313,776.35 （2） 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 166,518.75 6,414,312.09 6,335,437.63 245,393.21 二、职工福利费 279,478.99 279,478.99 三、社会保险费 471,529.25 461,626.62 9,902.63 其中：1.医疗保险费 396,932.20 388,590.65 8,341.55 2.工伤保险费 39,428.36 38,607.78 820.58 3.生育保险费 35,168.69 34,428.19 740.50 四、住房公积金 24,630.00 465,306.10 450,003.80 39,932.30 五、工会经费和职工教育经费 28,446.23 28,446.23 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 191,148.75 7,659,072.66 7,554,993.27 295,228.14 （3） 设定提存计划情况列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险费 837,125.08 819,499.71 17,625.37 二、失业保险费 43,986.11 43,063.27 922.84 合计 881,111.19 862,562.98 18,548.21 15、 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 526,301.11 1,436,468.09 城市维护建设税 48,241.67 101,947.04 教育费附加 35,788.43 72,819.31 土地使用税 11,209.00 房产税 29,865.49 印花税 1,610.88 6.30 个人所得税 0.02 0.02 合计 653,016.60 1,611,240.76 16、 应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款利息 28,393.75 合计 28,393.75 公告编号：2018-012 84 截止报告期末，本公司无已逾期未支付的利息。 17、 其他应付款 （1） 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 借款及应付利息[注] 1,909,625.00 13,526,286.84 应付费用款 756,522.41 368,779.26 合计 2,666,147.41 13,895,066.10 注：借款系向南京高新创业投资有限公司及甘澍霖借款的本金及利息余额，详见附注九、（二） 关联交易 2、关联方资金拆借。 （2） 期末余额中无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 18、 股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 比例% 金额 比例% 南京碧盾环保装 备有限责任公司 19,839,000.00 66.13% 19,839,000.00 66.13% 甘澍霖 279,000.00 0.93% 279,000.00 0.93% 甘澍霆 330,000.00 1.10% 330,000.00 1.10% 南京碧盾股权投 资管理有限公司 4,500,000.00 15.00% 4,500,000.00 15.00% 李哲 1,287,000.00 4.29% 1,287,000.00 4.29% 南京高新创业投 资有限公司 1,071,000.00 3.57% 1,071,000.00 3.57% 王旭 1,200,000.00 4.00% 1,200,000.00 4.00% 展召彦 1,494,000.00 4.98% 1,494,000.00 4.98% 合计 30,000,000.00 100.00% 30,000,000.00 100.00% 19、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 1,123,909.68 1,123,909.68 合计 1,123,909.68 1,123,909.68 20、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末金额 法定盈余公积 396,613.21 463,196.16 859,809.37 合计 396,613.21 463,196.16 859,809.37 21、 未分配利润 公告编号：2018-012 85 项目 本期金额 提取或分配比例 上年年末未分配利润 3,501,901.78 加：调整年初未分配利润 调整后年初未分配利润 3,501,901.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,476,984.51 减：提取法定盈余公积 463,196.16 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 7,515,690.13 22、 营业收入、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 49,732,067.76 24,569,705.80 33,744,536.78 14,720,855.80 其他业务 合计 49,732,067.76 24,569,705.80 33,744,536.78 14,720,855.80 23、 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城建税 421,724.24 84,177.90 教育费附加 166,452.48 60,127.07 房产税 149,327.45 79,641.29 土地使用税 56,045.00 29,890.65 印花税 11,446.01 1,437.50 合计 804,995.18 255,274.41 24、 销售费用 项目 本期金额 上期金额 工资薪金 1,630,517.14 1,294,333.41 折旧费 2,284.76 5,956.23 差旅费 932,023.47 546,963.88 办公费 353,119.98 300,653.99 业务招待费 468,145.56 362,683.07 市场推广费 815,063.02 188,974.34 售后服务费用 1,279,661.64 258,420.84 合计 5,480,815.57 2,957,985.76 公告编号：2018-012 86 25、 管理费用 项目 本期金额 上期金额 工资薪金 4,515,194.31 3,616,219.08 研究开发费 3,103,674.27 2,140,083.85 企业各项咨询费 2,028,913.21 363,090.79 无形资产摊销 2,302,297.40 2,288,774.76 固定资产折旧 299,241.20 276,330.89 业务招待费 276,435.61 222,579.89 差旅费 251,936.94 337,332.54 办公费 243,953.95 436,170.13 汽车使用费 234,792.67 149,300.23 房屋设施维修费 87,802.83 57,179.42 通讯费 107,933.70 134,962.42 其他费用 33,499.95 162,673.39 水电费 33,581.65 29,108.51 税费 56,033.26 合计 13,519,257.69 10,269,839.16 26、 财务费用 项目 本期金额 上期金额 银行利息支出 730,023.33 509,755.36 关联方借款利息 472,136.60 1,882,365.51 票据贴息支出 145,837.05 担保费、融资服务费 187,737.81 117,000.00 减：利息收入 23,701.07 28,338.64 金融机构手续费 11,717.30 5,700.69 合计 1,523,751.02 2,486,482.92 27、 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 应收账款坏账准备 -1,008,065.03 1,996,478.41 其他应收款坏账准备 -38,903.20 171,961.44 存货跌价准备 267,280.56 合计 -1,046,968.23 2,435,720.41 28、 其他收益 （1）分类情况 项目 本期金额 上期金额 是否计入当期非经常性损益 政府补助 269,857.59 是 公告编号：2018-012 87 项目 本期金额 上期金额 是否计入当期非经常性损益 合计 269,857.59 （2）计入当期损益的政府补助明细如下： 项目 本期金额 上期金额 与收益相关/与资产相 关 科技创新券[注] 225,000.00 与收益相关 稳岗补贴 22,357.59 与收益相关 其他 22,500.00 与收益相关 合计 269,857.59 注：根据南京市科学技术委员会“宁科[2017]286 号”文件及南京市财政局“宁财教[2017]765 号” 文件《关于下达南京市 2016 年度科技创新券计划及经费指标的通知（第四批）》，根据《关于印发南京 江北新区科技创新券管理办法（试行）的通知》（宁新区委发[2017]5 号）以及《2017 年度南京江北新 区科技创新券申请兑现的通知》文件要求，公司 2017 年收到科技创新券兑现经费 22.5 万元。 29、 营业外收入 （1） 分类情况 项目 本期金额 上期金额 是否计入当期非经常性损益 政府补助 329,020.56 不需支付的应付款项 225,641.00 是 其他 7,236.81 2,594.59 是 合计 232,877.81 331,615.15 （2） 计入当期损益的其他政府补助 项目 本期金额 上期金额 与收益相关/与资产相关 建立研发机构奖励 200,000.00 与收益相关 科技创新券 100,000.00 与收益相关 稳岗补贴 28,020.56 与收益相关 其他 1,000.00 与收益相关 合计 329,020.56 30、 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 是否计入当期非经常性损益 非流动资产处置损失 1,926.34 是 滞纳金及其他 134,242.89 200.00 是 合计 134,242.89 2,126.34 公告编号：2018-012 88 31、 所得税费用 项目 本期金额 上期金额 递延所得税费用 744,524.24 60,320.76 本期所得税费用 57,112.01 - 合计 801,636.25 60,320.76 本期会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期金额 上期金额 利润总额 5,249,003.24 947,867.13 按法定/适用税率计算的所得税费用 787,350.49 142,180.07 子公司适用不同税率的影响 -11,886.09 -7,073.20 调整以前期间所得税的影响 57,112.01 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 97,136.81 68,460.99 税法规定的额外可扣除费用 -135,000.00 -143,247.10 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 6,923.03 所得税费用 801,636.25 60,320.76 32、 收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 本期金额 上期金额 收到的履约保函保证金 964,580.00 收到的政府补助 269,857.59 329,020.56 其他营业外收入 7,236.81 2,594.59 收到利息 23,701.07 28,338.64 合计 300,795.47 1,324,533.79 33、 支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 本期金额 上期金额 公司往来款 3,142,975.00 146,415.56 支付的咨询、会务费 1,628,913.21 363,090.79 支付的差旅费 1,183,960.41 884,296.42 支付的办公类费用 1,094,684.73 736,824.12 支付的研发费用 821,419.03 684,525.03 支付的业务招待费 593,187.63 585,262.96 支付的其他费用 598,260.13 760,676.44 公告编号：2018-012 89 主要项目 本期金额 上期金额 违约金及其他营业外支出 134,242.89 117,200.00 支付的银行手续费 11,717.30 5,700.69 合计 9,209,360.33 4,283,992.01 34、 现金流量表补充资料 （1） 将净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,447,366.99 887,546.37 加：资产减值准备 -1,046,968.23 2,435,720.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 787,908.88 803,044.90 无形资产摊销 2,302,297.40 2,288,774.76 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号 填列） - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 1,926.34 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） 1,389,897.74 2,392,120.87 投资损失（收益以“-”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 744,524.24 60,320.76 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（增加以“-”号填列） 3,357,030.45 -329,209.34 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -4,047,726.70 -17,739,022.61 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -4,571,765.43 2,908,189.77 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 3,362,565.34 -6,290,587.77 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 3,598,531.53 362,619.64 减：现金的期初余额 362,619.64 184,246.29 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 3,235,911.89 178,373.35 （2） 现金和现金等价物的构成 公告编号：2018-012 90 项目 本期金额 上期金额 一、现金 3,598,531.53 362,619.64 其中：库存现金 8,308.82 11,184.17 可随时用于支付的银行存款 3,590,222.71 351,435.47 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 3,598,531.53 362,619.64 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 35、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 金额/账面净值 受限制的原因 货币资金 2,959,591.83 开具银行承兑汇票保证金 9,566,500.00 开具履约保函保证金 无形资产 3,109,194.65 抵押借款 固定资产 7,012,593.32 五、 合并范围的变更 1、报告期新设子公司纳入合并范围的主体 公司名称 注册资本 持股比例 (万元) 直接 间接 南京碧盾新膜技术有限公司（以下简称碧盾新膜公司） 400.00 70.00% 碧盾新膜公司成立于2017年6月，由公司与个人华从贵共同出资组建，注册资本400万元，截止本报 告期末本公司实际出资10.5万元。公司主要水净化、空气净化相关膜分离技术研发；环保设备的设计、 生产、销售及技术咨询服务；节能技术服务；合同能源管理等。 六、 在其他主体中权益的披露 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 乌鲁木齐碧晟环保科 技有限公司（以下简 称乌鲁木齐碧晟） 新疆-乌鲁木 齐市 新疆-乌鲁 木齐市 节能环保装 置销售 92.33% 新设 南京碧盾新膜技术有 限公司（以下简称碧 盾新膜公司） 江苏-南京市 江苏-南京 市 水净化、空气 净化相关膜 分离技术研 发 70.00% 新设 公告编号：2018-012 91 （1）重要的非全资子公司： 子公司名称 少数股东的持 股比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东支付 的股利 期末少数股东 权益余额 乌鲁木齐碧晟 7.67% -8,848.43 - 4,456.08 （2）重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 乌鲁木齐碧晟 83,847.69 127,916.57 211,764.26 153,666.72 - 153,666.72 （续） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 乌鲁木齐碧晟 236,016.26 109,094.25 345,110.51 171,648.70 - 171,648.70 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业 收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量净额 营业 收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量净额 乌鲁木齐碧晟 - -115,364.27 -115,364.27 -58,647.70 - -3,929.43 -3,929.43 -5,809.24 3、公司报告期除子公司外无在其他主体中的权益 七、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括权益投资，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款等。相关金融工 具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策 如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、 市场风险 利率风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期银行借 款和关联方借款。由于固定利率借款主要为短期借款和关联方借款，因此本公司认为公允利率风险并不 重大。本公司目前并无利率对冲的政策。 2、 信用风险 2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行 义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的银行存款、应收账款和 其他应收款。 本公司客户主要为中石油、中石化、中海油及石油化工、电力等大型企业，信用可控，应收账款和 其他应收款到期无法偿还的风险较小。为降低信用风险，本公司执行了一系列监控程序以确保采取必要 的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准 公告编号：2018-012 92 备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。 此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、 流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司 经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款 协议。 公司流动资产大于流动负债。2017 年 12 月 31 日，本公司与银行已签署授信合同尚未使用的授信额 度为人民币 917 万元。管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。 综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报表 不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 八、 关联方及其关联交易 （一）关联方 1、 公司的最终实际控制人 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 业务性质 对公司的 持股比例 对公司 的表决 权比例 本公司 最终控 制方 南京碧盾环保装备 有限责任公司 母公司 有限公司 江苏南京市 环保设备销 售 66.13% 66.13% 甘宪 注：甘宪先生直接持有母公司 100.00%股权，甘宪先生与甘澍霖、甘澍霆父子关系，其中甘澍霖担 任公司总经理，甘澍霆担任公司副总经理，甘宪、甘澍霖、甘澍霆认定为实际控制人。 2、 本公司的子公司情况 本公司子公司情况详见附注七、1。 3、 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 南京高新创业投资有限公司 持有公司 3.57%股份的股东，公司派驻监事 南京高新融资担保有限公司 与南京高新创业投资有限公司存在关联关系 （二）关联交易 公告编号：2018-012 93 1、 公司向关联方销售商品 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价方式 本期金额 上期金额 南京碧盾环保装备有限责任公司（以 下简称碧盾装备公司） 销售商品平移[注] 与最终合同签订金额 一致 1,387,452.99 16,431,280.35 注：母公司碧盾装备公司与客户签订合同后，碧盾装备公司与本公司再签订销售合同，合同金额、 内容与原合同一致。 2、 关联方资金拆借 （1） 向股东方——南京高新创业投资有限公司拆入资金 关联方名称 期初拆借 本期拆借 本期归还 期末拆借 年度利息 南京高新创业投 资有限公司 9,000,000.00 0.00 9,000,000.00 0.00 472,136.60 （2） 向股东方——甘澍霖拆入资金 关联方名称 期初拆借 本期拆借 本期归还 期末拆借 承担利息 甘澍霖 3,265,000.00 11,302,000.00 14,444,975.00 122,025.00 3、 关联担保情况 本公司无为关联方提供担保的事项。 本公司作为被担保方的事项如下： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 说明 南京碧盾环保装备有限责任公 司、甘澍霖及其配偶 9,000,000.00 2015-12-24 2017-12-29 是 注 1 南京高新融资担保有限公司、南 京碧盾环保装备有限责任公司、 甘澍霖及其配偶 1,800,000.00 2016-3-17 2017-3-16 是 注 2 甘宪及其配偶、甘澍霖及其配偶 4,000,000.00 2017-3-22 2018-3-21 否 注 3 南京高新融资担保有限公司 2,800,000.00 2017-3-22 2018-3-21 否 注 4 南京碧盾环保装备有限责任公 司、甘澍霖及其配偶 2,800,000.00 2017-3-22 2018-3-21 否 注 5 南京高新融资担保有限公司、甘 澍霖及其配偶 4,000,000.00 2017-6-8 2018-6-8 否 注 6 南京碧盾环保装备有限责任公 司、甘澍霖及其配偶 4,000,000.00 2017-6-8 2018-6-8 否 注 7 南京高新融资担保有限公司、南 京碧盾环保装备有限责任公司、 甘澍霖及其配偶 4,000,000.00 2016-4-28 2017-4-24 是 注 8 南京高新融资担保有限公司、南 京碧盾环保装备有限责任公司、 2,000,000.00 2017-7-12 2018-7-4 否 注 9 公告编号：2018-012 94 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 说明 甘澍霖及其配偶 南京高新融资担保有限公司、南 京碧盾环保装备有限责任公司、 甘澍霖及其配偶 2,000,000.00 2016-6-30 2017-6-29 是 注 10 南京碧盾环保装备有限责任公 司、甘宪、甘澍霆、甘澍霖及其 配偶 2,000,000.00 2017-6-29 2018-6-28 否 注 11 南京碧盾环保装备有限责任公 司、甘宪及其配偶、甘澍霖及其 配偶 3,000,000.00 2016-10-10 2017-10-9 是 注 12 南京碧盾环保装备有限责任公 司、甘宪、甘澍霖 1,000,000.00 2017-10-31 2018-10-31 否 注 13 南京碧盾环保装备有限责任公 司、甘宪、甘澍霖 5,000,000.00 2017-11-14 2018-11-14 否 注 1：碧盾装备公司以所持本公司 800 万股权作为质押物、甘澍霖及其配偶为本公司向南京高新创 业投资有限公司借款提供担保，截止报告期末，担保义务已履行完毕。 注 2：南京高新融资担保有限公司为公司 2016 年 3 月中国建设银行南京江北高新支行 300 万元借款 提供 180 万元担保，碧盾装备公司以所持本公司 500 万股权作为质押物、甘澍霖及其配偶提供反担保， 截止报告期末，担保义务已履行完毕。 注 3：甘宪及配偶、甘澍霖及其配偶为公司 2017 年 3 月向中国建设银行南京江北高新技术产业开发 区支行 400 万元借款提供担保，截止报告期末，担保义务未履行完毕。 注 4：南京高新融资担保有限公司为公司 2017 年 3 月中国建设银行南京江北高新支行 400 万元借款 提供 280 万元担保，截止报告期末，担保义务未履行完毕。 注 5：碧盾装备公司以所持本公司 500 万股权作为质押物，为南京高新融资担保有限公司为公司 2017 年 3 月中国建设银行南京江北高新支行 400 万元借款提供 280 万元担保提供反担保，甘澍霖及其配偶以 家庭共有财产提供反担保，截止报告期末，担保义务未履行完毕。 注 6：南京高新融资担保有限公司、甘澍霖及其配偶为公司 2017 年 6 月中国银行股份有限公司南京 高新区支行 400 万元借款提供担保，截止报告期末，担保义务未履行完毕。 注 7：碧盾装备公司以所持本公司 500 万股权作为质押物，为南京高新融资担保有限公司为公司 2017 年 6 月中国银行股份有限公司南京高新区支行 400 万元借款提供 400 万元担保提供反担保，甘澍霖及其 配偶以家庭共有财产提供反担保，截止报告期末，担保义务未履行完毕。 注 8：南京高新融资担保有限公司为公司 2016 年 4 月向南京浦口靖发村镇银行 400 万元借款提供连 带责任担保，碧盾装备公司以所持本公司 500 万股权作为质押物、甘澍霖及其配偶提供反担保，截止报 公告编号：2018-012 95 告期末，担保义务已履行完毕。 注:9：南京高新融资担保有限公司、甘宪、甘澍霖为公司 2017 年 7 月向南京浦口靖发村镇银行 200 万元借款提供连带责任担保，碧盾装备公司以所持本公司 500 万股权作为质押物、甘澍霖及其配偶向南 京高新融资担保有限公司提供反担保，截止报告期末，担保义务尚未履行完毕。 注 10：南京高新融资担保有限公司为公司 2016 年 6 月江苏银行泰山路支行 200 万元借款提供担保， 碧盾装备公司以所持本公司 500 万股权作为质押物、甘澍霖及其配偶提供反担保，截止报告期末，担保 义务尚已履行完毕。 注 11：碧盾装备公司以房产作为抵押物、甘宪、甘澍霆、甘澍霖及其配偶为南京市科技创新投资担 保管理有限责任公司为公司 2017 年 6 月江苏银行泰山路支行 200 万元借款担保提供反担保，截止报告 期末，担保义务尚未履行完毕。 注 12：碧盾装备公司以房产作为抵押物为公司 2016 年 10 月在江苏银行泰山路支行 300 万借款提供 担保；甘宪及其配偶、甘澍霖及其配偶提供连带责任担保，截止报告期末，担保义务尚已履行完毕。 注 13：碧盾装备公司以房产作为抵押物为公司在华夏银行股份有限公司南京浦口支行 600 万借款提 供担保，甘宪、甘澍霖提供连带责任担保，截止报告期末，担保义务尚未履行完毕。 4、 关联担保费 关联方名称 关联交易内容 本期金额 上期金额 南京高新融资担保有限公司 担保服务费 132,000.00 117,000.00 （三）关联方应收应付款项 1、 应收账款 股东及关联方名称 关联方关系/款项性质 期末余额 期初余额 南京碧盾环保装备有限责任公司 股东/应收项目款 3,575,432.85 24,282,504.22 合计 3,575,432.85 24,282,504.22 2、 其他应收款 股东及关联方名称 关联方关系/款项性质 期末余额 期初余额 南京高新创业投资有限公司 股东/应收助保金 110,000.00 合计 110,000.00 3、 其他应付款 股东及关联方名称 关联方关系/款项性质 期末余额 期初余额 公告编号：2018-012 96 股东及关联方名称 关联方关系/款项性质 期末余额 期初余额 南京高新创业投资有限公司 股东/借款本金 9,000,000.00 南京高新创业投资有限公司 股东/应付利息 1,787,600.00 1,261,286.84 甘澍霖 总经理/借款 122,025.00 3,265,000.00 合计 1,909,625.00 13,526,286.84 九、 承诺及或有事项 1、承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。 2、或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。 十、 资产负债表日后非调整事项 1、 利润分配情况 项目 金额 拟分配的利润或股利 3,000,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 2、 其他资产负债表日后事项说明 截止报告日，公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 十一、 其他重要事项 1、 南京碧盾环保装备有限责任公司股权质押 截止 2017 年 12 月 31 日，南京碧盾环保装备有限责任公司以其持有公司的 800.00 万元股权向南京 高新创业投资有限公司借款提供股权质押担保；南京碧盾环保装备有限责任公司以其持有公司的 500.00 万元股权向南京高新融资担保有限公司提供反担保。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 分类情况 类别 期末余额 公告编号：2018-012 97 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 39,952,374.18 100.00% 3,804,480.30 9.52% 36,147,893.88 其中：账龄分析法组合 39,800,689.56 99.62% 3,804,480.30 9.56% 35,996,209.26 内部往来组合 151,684.62 0.38% 151,684.62 单项金额不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 39,952,374.18 100.00% 3,804,480.30 9.52% 36,147,893.88 (续) 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 41,321,438.41 100.00% 4,812,545.33 11.65% 36,508,893.08 其中：账龄分析法组合 41,184,283.71 99.67% 4,812,545.33 11.69% 36,371,738.38 内部往来组合 137,154.70 0.33% 137,154.70 单项金额不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 41,321,438.41 100.00% 4,812,545.33 11.65% 36,508,893.08 （2） 按账龄组合分析： 账龄 期末余额 金额 比例 坏账准备 4 个月以内（含 4 个月） 20,645,410.40 51.88% - 4 个月至 1 年 8,082,694.72 20.31% 404,134.74 1 至 2 年 5,991,700.83 15.05% 599,170.08 2 至 3 年 836,834.60 2.10% 251,050.38 3 至 4 年 3,027,713.68 7.61% 1,513,856.84 4 至 5 年 900,335.33 2.26% 720,268.26 5 年以上 316,000.00 0.79% 316,000.00 合计 39,800,689.56 100.00% 3,804,480.30 （3） 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 公告编号：2018-012 98 计提金额 收回或转回金额 收回或转回的原因 -1,008,065.03 （4） 报告期无实际核销的应收账款情况。 （5） 期末应收账款金额前五名单位情况 往来单位名称 金额 占应收账款 总额比例 坏账准备 中国联合工程公司 4,340,610.00 10.86% 24,114.50 浙江石油化工有限公司 3,820,512.82 9.56% 75,000.00 南京碧盾环保装备有限责任公司 3,575,432.85 8.95% 1,631,330.01 北京万邦达环保技术股份有限公司 3,311,999.99 8.29% 23,460.00 中国石油化工股份有限公司镇海炼化分公司 2,871,794.87 7.19% 16,800.00 合计 17,920,350.53 44.85% 3,432,472.94 2、 其他应收款 （1） 分类情况 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,285,412.20 100.00% 258,734.24 11.32% 2,026,677.96 其中：账龄分析法组合 2,285,412.20 100.00% 258,734.24 11.32% 2,026,677.96 内部往来组合 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 2,285,412.20 100.00% 258,734.24 11.32% 2,026,677.96 (续) 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 公告编号：2018-012 99 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,028,157.71 100.00% 307,231.75 15.15% 1,720,925.96 其中：账龄分析法组合 2,028,157.71 100.00% 307,231.75 15.15% 1,720,925.96 内部往来组合 单项金额不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 2,028,157.71 100.00% 307,231.75 15.15% 1,720,925.96 （2） 按账龄组合分析： 账龄 期末余额 金额 比例 坏账准备 4 个月以内（含 4 个月） 1,373,566.30 60.10% - 4 个月至 1 年 619,242.80 27.10% 30,962.14 1 至 2 年 29,090.00 1.27% 2,909.00 2 至 3 年 8,000.00 0.35% 2,400.00 3 至 4 年 66,100.00 2.89% 33,050.00 5 年以上 189,413.10 8.29% 189,413.10 合计 2,285,412.20 100.00% 258,734.24 （3） 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 计提金额 收回或转回金额 收回或转回的原因 -48,497.51 （4） 本期无实际核销的其他应收款情况 （5） 其他应收款按款项性质分类情况 款项的性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 601,290.00 415,487.07 备用金 1,479,809.10 1,323,024.10 暂付款项 204,313.10 289,646.54 合计 2,285,412.20 2,028,157.71 （6） 其他应收款期末余额前五名单位情况 往来单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账 总额比例 坏账准备金额 /款项性质 杨昱 职员/备用金 511,976.00 22.40% 25,598.80 阮帅 职员/备用金 329,000.00 14.40% 16,450.00 大连澳科特商贸有限公司 供应商/暂付款 189,413.10 8.29% 189,413.10 公告编号：2018-012 100 往来单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账 总额比例 坏账准备金额 /款项性质 周磊 职员/备用金 190,000.00 8.31% 1,250.00 宋向荣 职员/备用金 92,000.00 4.03% 4,600.00 合计 1,312,389.10 57.42% 237,311.90 3、 长期股权投资 （1） 分类情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司的投资 335,000.00 335,000.00 230,000.00 230,000.00 合计 335,000.00 335,000.00 230,000.00 230,000.00 （2） 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 乌鲁木齐碧晟环保 科技有限公司 230,000.00 230,000.00 南京碧盾新膜技术 有限公司 105,000.00 105,000.00 合计 230,000.00 105,000.00 335,000.00 4、 营业收入、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 49,732,067.76 24,477,167.60 33,744,536.77 14,720,855.79 其他业务 - - - - 合计 49,732,067.76 24,477,167.60 33,744,536.77 14,720,855.79 十三、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 - -1,926.34 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 269,857.59 329,020.56 除上述各项之外的其他营业外收支净额 98,634.92 2,394.59 非经常性损益合计 368,492.51 329,488.81 公告编号：2018-012 101 项 目 本期金额 上期金额 所得税影响额 55,032.39 49,423.32 扣除所得税影响额后的非经常性损益 313,460.12 280,065.49 归属于公司普通股股东的净利润 4,476,984.51 891,944.12 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -138.91 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4,163,385.48 611,878.63 2、 净资产收益率和每股收益 项目 本期金额 上期金额 加权平均净资产 收益率 基本每股收益 （元/股） 加权平均净资产 收益率 基本每股收益 （元/股） 归属于母公司所有者的净利润 12.02% 0.149 2.58% 0.03 扣除非经常性损益后归属于母公司 所有者的净利润 11.17% 0.139 1.77% 0.02 南京碧盾环保科技股份有限公司 2018 年 4 月 27 日 公告编号：2018-012 102 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室