839838_2016_酷乐互娱_2016年年度报告_2017-04-19.txt

广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 1 证券代码：839838 证券简称：酷乐互娱 主办券商：广发证券 酷乐互娱 NEEQ :839838 广东酷乐互娱科技股份有限公司 Guangdong Cooole Interactive Entertainment Technology Corp., Ltd. 年度报告 2016 XX 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 2 公 司 年 度 大 事 记 一、2016 年 3 月，公司创立大会暨第一次股东大会在公司召开， 同月公司完成股份制改造，广东酷乐互娱科技股份有限公司经东莞市 工商局批准正式成立。 二、2016 年 3 月，公司召开了第一次临时股东大会，决议通过 了公司注册资本由 1,100.00 万元增加至 1,265.00 万元，由新股东厦 门赛富股权投资合伙企业（有限合伙）向公司投资人民币 3,000.00 万元，其中 165.00 万元计入公司注册资本，其余 2,835.00 万元计入 公司资本公积。 三、2016 年 11 月 18 日，公司正式挂牌新三板，公司简称：酷 乐互娱，证券代码：839838。 四、公司于 2016 年 12 月 9 日荣获“高新技术企业”证书。 五、2016 年公司在产品研发方面继续创新并取得显著成效。公 司自主研发的《文字识别软件 V1.0》、《网站后台远程管理系统》、 《鼠标跟随及识别软件》、《差异结算数据实时分析记录系统》、《酷 乐网络数据分析软件》、《大数据管理及分时更新系统软件》等 6 项 产品获得计算机软件著作权登记证书。报告期末，公司自主研发并拥 有软件产品的软件著作权 14 项，美术作品著作权 1 项，商标 16 项。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 3 目 录 第一节 声明与提示........................................................................6 第二节 公司概况............................................................................9 第三节 主要会计数据和关键指标..................................................11 第四节 管理层讨论与分析............................................................13 第五节 重要事项..........................................................................24 第六节 股本、股东情况................................................................26 第七节 融资情况..........................................................................29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.............................31 第九节 公司治理及内部控制.........................................................36 第十节 财务报告..........................................................................42 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、酷乐互娱 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司 有限公司、酷乐有限 指 东莞酷乐网络有限公司、广东酷乐网络有限公司，系酷乐 互娱前身 主办券商、广发证券 指 广发证券股份有限公司 公司章程、章程 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、技术总监、运营总监、市场总监、行 政总监、财务总监、董事会秘书 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 监事会 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司监事会 董事会 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司董事会 股东大会 指 广东酷乐互娱科技股份有限公司股东大会 会计师、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 乐酷传媒 指 东莞乐酷传媒有限公司 杰煜投资 指 东莞市杰煜投资管理企业（有限合伙） 策腾投资 指 东莞市策腾投资管理企业（有限合伙） 厦门赛富 指 厦门赛富股权投资合伙企业（有限合伙） PC 指 个人计算机，是 Personal Computer 的缩写 APP 指 智能手机的第三方应用程序，是 Application 的缩写 WEB 版 指 网页版，是 Website 的缩写 WAP 版 指 通过手机浏览器打开的网站类型 UI 设计 指 对软件的人机交互、操作逻辑、界面美观的整体设计 SEO 指 搜索引擎优化，Search Engine Optimization 的简称， 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 5 是一种利用搜索引擎的搜索规则来提高目的网站在有关 搜索引擎内的排名的方式 ICP 指 网络内容服务商，Internet Content Provider 的缩写， 是向广大用户综合提供互联网信息业务和增值业务的网 络运营商。ICP 备案是信息产业部对网站的一种管理，为 了防止非法网站 CPM 指 每千人成本，Cost Per Mille 的缩写，按网页每千人访 问次数计费 CPC 指 每点击成本，Cost Per Click 的缩写，按广告点击数量 计费 CPS 指 每销售成本，Cost Per Sale 的缩写，按广告链接点击后 发生的实际销售额的一定比例计费 CPA 指 每行动成本，Cost Per Action 的缩写，按广告链接点击 下载安装量计费 粘性 指 通过易用性、通用性和实用性等特色，在用户使用后能让 用户形成对相关产品的依赖性 网站流量（PV） 指 指网站的访问量，用来描述访问一个网站的用户数量以及 用户所浏览的网页数量等指标 百度权重（BR） 指 百度权重是爱站、站长工具等网站推出的针对网站关键词 排名预计给网站带来流量，划分等级 0-10 的第三方网站 欢迎度评估数据。权重数值越大，说明网站自然流量越大， 自然流量大，那么相应的关键词排名就相对靠前，权重， 流量，关键词排名三者之间是相辅相成的 垂直门户网站 指 注意力集中在某些特定的领域或某些特定的需求，提供有 关这个领域或需求的全部深度信息和相关服务的网站 独立访客（UV） 指 Unique Visitor 的缩写,根据访问网站的一台电脑的客户 端来进行统计，一台电脑的客户端为一个访客，在 24 小 时内访问只计算一次 粉丝经济学 指 庞大的“粉丝”人群蕴涵的经济能量 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 本报告中若有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及其 他相关者的承诺，投资者及其他相关者均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测 与承诺之间的差异。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事 项名称 重要风险事项简要描述 业绩波动风 险 截至报告期止，公司进入市场时间较短，规模相对偏小，相比于互联网行业公司 来说总体规模有限。报告期内，公司主要产品有“星座屋”和“据说娱乐”网站，并 且已由单一的 PC 版扩展到移动端 WAP 站、移动 APP 等多个版本，可以兼容移动端主流 操作系统，但产品结构较为单一，抵御市场风险的能力较弱，业绩波动风险较大，公 司产品线尚待丰富。 公司成立初期就确立了通过内容-用户-消费的三级发展模式，经 过近五年的发展，网站通过优质的内容、精美的设计和良好的用户体验，完成了前期 数百万级别用户的积累。另外公司将加快通过 IP 孵化、内容制作、流量平台、内容营 销到艺人经纪、影视宣发、电子商务等各个环节，打造酷乐互娱的“新文娱产业链”， 将公司打造为综合性的泛娱乐文化公司，以保持公司业绩的稳定发展。 实际控制人 控制不当的 风险 报告期内，陈冏飚、杨柳婷夫妇为公司的实际控制人。公司董事长陈冏飚先生直 接持有公司 26.38%股权，并作为股东单位杰煜投资、策腾投资的有限合伙人间接持有 公司 10.43%的股权，系公司第一大股东，其配偶杨柳婷则直接持有公司 6.43%股权并 担任公司董事。陈冏飚、杨柳婷夫妇有可能会通过董事会或通过行使股东表决权等方 式影响公司的经营方针、财务政策及管理层人事任免等重大事项。虽然公司已建立了 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 7 相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行，而 实际控制人通过董事会或行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务、管理等 进行不当控制，可能给公司和其他股东的利益带来风险。公司将严格执行公司制定的 各项规章制度，保障各股东的利益不受实际控制人不当控制而产生损害。 客户集中风 险 报告期内公司客户集中度较高，前五大客户收入占总收入比例为 71.48%。公司主 营业务收入来自于网站推广与营销业务，该业务主要客户为百度、厦门快云等互联网 公司，若未来百度、厦门快云等网络营销平台环境发生变化，公司的业务也将受到较 大的限制或挤压，可能对公司的主营业务收入产生不利的影响。 公司在维持并深入与 现有客户合作的同时，将积极开发新客户，加强与行业内其他优质客户的合作。另外 公司正在着手围绕泛娱乐文化设计开发线上、线下相关产品，包括社交 APP、休闲游戏、 实体衍生产品、主题电商销售平台等，将业务延伸至其他领域，拓展新的盈利模式， 降低对网络营销客户的依赖关系。 用户流失风 险 公司根据用户体验进行网站布局用色内容优化，通过精细化运营及推广，公司网 站用户数量和用户访问数量快速增长，且具有较强的用户粘性。但如果公司不能持续 保持网站的竞争优势，或者同行业公司通过增强核心竞争力，吸引更多用户资源，公 司可能面临用户流失的风险，进而影响公司的盈利。公司正在着手设计开发线上、线 下相关产品，包括社交 APP、休闲游戏、实体衍生产品、主题电商销售平台等，实现用 户的沉淀与价值变现；公司将通过打造“新文娱产业链”，利用“新渠道”持续吸引 用户，进一步稳定及增长用户数量、打造出文娱产业“新形态”、增强流量变现能力， 实现“新变现”，从而降低用户流失风险。 网站内容侵 权风险 公司现有主要产品为“星座屋”网站和“据说”网站，网站通过优质的内容、精 美的设计和良好的用户体验吸引用户的关注度，但在运营网站的过程中，网站内容可 能会引发姓名权、肖像权、名誉权、隐私权、著作权等侵权法律风险。如发生侵权事 件，可能会引起行政处罚、诉讼、赔偿等相关事项，从而影响公司的正常运营。公司 已制定相关规章制度，积极做好侵权法律风险的防范工作，如发生侵权事件，公司将 及时处理侵权通知，积极与权利人协商解决方式，为减轻和免除侵权责任做好妥善的 应对措施。 公司治理风 险 公司自设立以来努力按照现代企业管理体系逐步建立相关法人治理结构和内控制 度。股份公司设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则、对外投资、 对外担保、关联交易等制度，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构， 陆续制定并通过了相关内部控制管理制度。但由于股份公司成立时间较短，公司现行 法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执行。随着公司规模的 不断扩大和人员的持续增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营 中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。 本期重大风 险是否发生 重大变化： 是。 1、报告期内存在未取得增值电信业务经营许可证的风险已消除。 公司已于 2016 年 4 月 22 日取得了由广东省通信管理局核发的《增值电信业务经 营许可证》（经营许可证编号：粤 B2-20160249）。 2、对赌协议影响股权架构的风险已消除。 2016 年 3 月，公司及公司原股东陈冏飚、王嬿、陈沐、周育坤、唐泽平、杨柳婷、 廖继全、钟浩光、杰煜投资、策腾投资与厦门赛富签署《增资协议》，各方同意将公 司注册资本由 1,100.00 万元增加到 1,265.00 万元，由厦门赛富出资 3,000.00 万元认 购全部公司新增注册资本 165.00 万元，获得 13.04%的公司股权，溢价部分计入公司 资本公积，并达成以下约定：1.公司 2016 年度经审计的税后净利润需不低于 1,000 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 8 万元，如公司未能完成该利润目标，将按 2016 年实际税后净利润重新调整厦门赛富的 股权比例；2.增资交易完成后三年内，若公司未完成首次公开发行或在全国中小企业 股份转让公司挂牌，厦门赛富有权终止协议，公司需按照厦门赛富投资金额加每年 12% 的内部回报率回购厦门赛富持有公司的股权。此外，原股东陈冏飚、王嬿、陈沐、周 育坤、唐泽平、杨柳婷、廖继全、钟浩光、杰煜投资、策腾投资与厦门赛富签署的《股 东协议》中，存在反摊薄调整、投资方优先认购权、优先购买权、共同出售权、清算 财产分配权、投资方提名董事撤换权、投资方董事一票否决权等条款。 2016 年 5 月，公司及公司原股东与厦门赛富签署《增资协议之补充协议》，约定 解除《增资协议》有关股份回购、业绩对赌以及《股东协议》有关反摊薄调整、投资 方提名董事撤换权、股东会投资方一票否决权的条款，并解除《股东协议》中关于投 资方优先认购权、优先购买权、共同出售权的条款。，但约定如公司在补充协议签订 后 6 个月内，仍未实现在中国境内证券交易所公开上市或在全国股份转让系统公司挂 牌的，补充协议将自动失效，仍需按照各方于 2016 年 3 月 25 日签署的《增资协议》 履行各自义务。 2016 年 7 月 20 日，厦门赛富出具《声明》，确认其已放弃关于“公司在《增资 协议之补充协议》签订后 6 个月内无法在国内证券交易所公开上市或在新三板挂牌交 易的，解除与修改条款自动失效，以各方于 2016 年 3 月 25 日签订的《增资协议》等 履行各方义务”的条款，并解除《股东协议》中关于投资方优先认购权、优先购买权、 共同出售权的条款。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东酷乐互娱科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Cooole Interactive Entertainment Technology Corp., Ltd. 证券简称 酷乐互娱 证券代码 839838 法定代表人 陈冏飚 注册地址 东莞松山湖高新技术产业开发区创新科技园 11 号楼 1 楼 104J 室 办公地址 东莞松山湖高新技术产业开发区创新科技园 11 号楼 1 楼 104J 室 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房） 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 卢勇、肖晓康 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 唐泽平 电话 0769-21666150 传真 0769-21666150-809 电子邮箱 melody@ 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞松山湖高新技术产业开发区创新科技园 11 号楼 1 楼 104J 室 523003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-18 分层情况 基础层 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 10 行业（证监会规定的行业大类） I64-互联网和相关服务 主要产品与服务项目 公司是一家专注从事泛娱乐文化及周边产品研发的互联网公司， 主营业务是泛娱乐文化相关产品的设计、开发与运营，目前公司 旗下拥有众多优秀产品，其中包括全国星座类垂直网站“星座 屋”以及主打全民泛娱乐粉丝经济学的“据说娱乐”两大项目。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,650,000 做市商数量 0 控股股东 陈冏飚 实际控制人 陈冏飚，杨柳婷 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91441900562628430X 否 税务登记证号码 91441900562628430X 否 组织机构代码 91441900562628430X 否 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 50,029,535.64 22,336,827.67 123.98% 毛利率 43.81% 26.78% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,754,914.82 1,115,757.67 953.54% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 11,355,772.17 679,538.43 1,571.10% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 57.79% 8.81% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 55.83% 5.36% - 基本每股收益 0.96 0.10 860.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 61,128,654.61 16,479,763.06 270.93% 负债总计 6,114,455.66 3,254,286.23 87.89% 归属于挂牌公司股东的净资产 54,980,391.65 13,225,476.83 315.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.35 1.20 274.17% 资产负债率（母公司） 10.39% 19.75% - 资产负债率（合并） 10.00% 19.75% - 流动比率 8.84 2.62 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,659,888.14 11,100,827.54 - 应收账款周转率 6.41 11.40 - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 12 存货周转率 86.41 99.53 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 270.93% 21.91% - 营业收入增长率 123.98% 44.93% - 净利润增长率 955.22% -10.67% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,650,000 11,000,000 15.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 440,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -48,108.35 非经常性损益合计 391,891.65 所得税影响数 -7,227.85 少数股东权益影响额（税后） -23.15 非经常性损益净额 399,142.65 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家专注于互联网应用和技术开发的高新技术企业，属于互联网信息服务业。公司的主营 业务是泛娱乐文化相关产品的设计、开发与运营，公司通过自有互联网项目“星座屋”和“据说娱乐” 为平台，为用户免费提供娱乐类资讯服务，通过公司技术研发中心，根据用户喜好进行网站设计，开 发出基于用户体验为基础的娱乐平台，运营中心通过原创内容抢占资源，SEO 技术等运营手段提高公 司网站知名度，积累用户群从而聚集流量获得用户，流量不断积累，形成了娱乐平台。获得流量后， 通过智能化监测系统和精准的大数据分析系统，对用户做行为筛选（判断年龄，职业，生活，习惯， 爱好）等，做智能化推送和技术导流，通过“内容-用户-消费”的三级发展模式，进而为客户有偿提 供网络广告服务，以实现收入和利润。公司根据客户广告排期需求，在公司网站为客户发布网络广告， 广告形式包括通栏、半通栏、矩形、图加广告等，并根据广告效果向客户收取服务费，实现营收。收 费方式有展示收费（CPM）、点击收费（CPC）、按销售额收费（CPS）、按点击下载安装量收费（CPA） 等。用户流量是互联网企业发展与生存的基础，酷乐互娱一直通过严抓内容产出，不断抢占流量入口， 聚集流量资源，不断提升公司所占市场份额，提升公司的上下游议价能力，提升公司的营收与利润。 2016 年以来，公司一方面通过加强 PC 端的改版和广告资源挖掘，加强广告布局，加大市场份额 来获取利润增长空间。另一方面，通过大数据继续挖掘用户，深度研究用户和了解分析用户，提升到 达率和用户浏览次数，从而提高单用户的变现能力；最后，公司加强通过对手机、智能终端设备等移 动端入口的广告布局，实现新增长点。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 14 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，公司顺利完成在全国股份转让系统挂牌，获得了厦门赛富的 3,000.00 万元投资，公司 的资金实力得到增强。资金实力的充实使公司加大了对产品研发和产品推广的投入。通过近 6 年的发展， 公司通过“内容-用户-消费”三级发展模式完成了数百万用户的积累，形成了酷乐互娱的流量平台。 2016 年，公司坚持以创新为理念，以技术为核心，在资金充实的基础上，将传统的三级发展模式升级 为具有酷乐互娱特色的“新文娱产业链”，打通从 IP 孵化、内容制作、流量平台、内容营销到艺人经 纪、影视宣发、电子商务等各个环节，伴随目标用户的增长，利用“新渠道”、打造“新形态”、实现 “新变现”，从而保证公司的核心竞争力，能在互联网潮涌中全力以赴，奋勇向前，争当先锋。 报告期内，行业发展态势良好，公司经营业绩得到了持续、快速增长。在技术产品开发方面，公司 继续加大技术创新力度，重点关注新技术、新产品开发，同时持续对已有产品优化开发，进一步增强用 户体验，增加用户粘性，增强流量变现能力，并增加了微信公众号的投入与运营。报告期内公司新增软 件著作权 6 项，商标 8 项，获得“高新技术企业”、“东莞市重点文化企业”、“东莞互联网文化协会 副会长单位”、“东莞市文化促进会副会长单位”、“东莞市上市促进会会员单位”等荣誉资质。 在市场销售方面，大力加快市场拓展步伐，加速用户积累和导向，增加移动端产品的广告位布局， 新增微信公众号的运营，增强项目变现能力，进一步增强了市场竞争力，实现了销售收入成倍数增长。 报告期内，公司实现营业收入 50,029,535.64 元，净利润 11,773,722.12 元。营业收入和净利润相比 2015 年增长 123.98%和 955.22%。主要原因是： 1、2016 年公司增加了研发和人员的投入对星座屋 PC 端项目进行了改版，调整了广告位置的布局 和内容展示方式，使单用户浏览次数得到提升，增强了广告爆光率。 2、随着智能设备的不断增加，无线端产品流量不断增大，无线端产品价格是 PC 端的数倍，也使得 公司产品变现能力不断增强。 3、公司网络流量大幅度的提高，增强了公司与客户之间的议价能力，吸引了更多的上游供应商促 成合作。 4、公司完成新三板挂牌和厦门赛富的投资加入，增强了公司在行业中的口碑，使公司在行业中的 地位有显著提升，增强了公司公信力和诚信度，吸引了大批上下游合作商的进入。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 15 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 50,029,535.64 123.98% - 22,336,827.67 44.93% - 营业成本 28,109,980.56 71.88% 56.19% 16,354,640.12 61.72% 73.22% 毛利率 43.81% - - 26.78% - - 管理费用 7,975,895.99 73.97% 15.94% 4,584,741.14 31.67% 20.53% 销售费用 106,196.04 -47.80% 0.21% 203,440.37 175.85% 0.91% 财务费用 -65,632.09 927.09% -0.13% -6,390.10 -1,776.84% -0.03% 营业利润 13,248,134.87 1,181.98% 26.48% 1,033,415.92 -38.00% 4.63% 营业外收入 450,000.00 2.27% 0.90% 440,000.00 100% 1.97% 营业外支出 58,108.35 1,052.71% 0.12% 5,041.01 117,680.61% 0.02% 净利润 11,773,722.12 955.22% 23.53% 1,115,757.67 -10.67% 5.00% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期营业收入为 50,029,535.64 元，较上年同期增长 123.98%。主要原因是报告期 内公司加强技术开发和运营推广能力，通过 PC 端的改版和广告主资源挖掘，增加广告布局，同时娱乐 类用户基数的扩大使无线端流量得到了提升，增强了总体流量变现能力，实现了营业收入的增长。 2、营业成本：报告期主营业务成本为 28,109,980.56 元，较上年同期增加 71.88%。主要是因为收入 同比增加 123.98%，相应成本随之增加，网络推广费较 2015 年增加 14,181,279.13 元，服务器托管费较 2015 年增加 68,528.46 元，另外 2016 年公司提高员工各项待遇，人工工资和社保等较 2015 年增加 964,774.83 元。 3、毛利率：报告期公司毛利率为 43.81%，较上年同期增长 63.59%。主要原因一是自然流量增长带 来了效益的增长；二是上下游合作商整合使公司合作商数量增加，议价能力加强，使毛利率上升。 4、管理费用：报告期管理费用 7,975,895.99 元，较上年同期增长 73.97%。主要原因是公司增加了 研发费用和人员的投入及申请挂牌新三板的中介辅导费用。 5、销售费用：报告期内销售费用为 106,196.04 元，较上年同期降低 47.80%。主要原因是差旅费用 下降，因公司组织架构进行调整，部分业务人员因担任公司管理层，划归为总经办人员，相应人员发生 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 16 的差旅费用于管理费用中核算。 6、财务费用：报告期内财务费用为-65,632.09 元，较上年同期降低 927.09%。主要原因是公司获新 股东投资，公司银行存款增加带来的利息收入增加。 7、营业利润：报告期内营业利润为 13,248,134.87 元，较上年同期增长 1,181.98%。主要原因是报告 期内公司在业务上持续增长，整体业绩上升，营业收入增大，新增无线端流量变现能力提升实现创收； 同时，PC 端的改版和广告主资源的增加，增强了公司对上下游的议价空间，同时实现了创收。 8、营业外收入：报告期内营业外收入 450,000.00 元，较上年同期增长 2.27%。主要原因是公司娱乐 文化平台项目获得政府产业基金补贴。 9、营业外支出：报告期内营业外支出为 58,108.35 元，主要原因是为规范公司财务状况，报告期内 更正申报 2014 年企业所得税汇算清缴金额发生的滞纳金。 10、净利润：报告期内净利润为 11,773,722.12 元，较上年同期增长 955.22%，净利润率为 23.53%。 主要原因一是报告期内公司在业务上持续增长，整体业绩上升，营业收入增大，新增无线端流量变现能 力提升实现创收；二是公司 PC 端的改版和广告主资源的增加，流量增大，增强了公司对上下游的议价 空间，实现了利润增长；三是报告期内公司获得“高新技术企业”资质，企业所得税享受 15%优惠税率。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 50,029,535.64 28,109,980.56 22,336,827.67 16,354,640.12 其他业务收入 - - - - 合计 50,029,535.64 28,109,980.56 22,336,827.67 16,354,640.12 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 网站推广与营销业务 50,029,535.64 100.00% 22,336,827.67 100.00% 合计 50,029,535.64 100.00% 22,336,827.67 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司业务主要通过公司产品为客户提供互联网广告推广业务，公司根据客户广告排期需 求，在公司网站为客户发布网络广告，广告形式包括通栏、半通栏、矩形、图加广告等，并根据广告效 果向客户收取服务费，实现营收。 报告期内，公司的业务类型及其收入构成未发生重大变化。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 17 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,659,888.14 11,100,827.54 投资活动产生的现金流量净额 407,086.17 -6,798,651.71 筹资活动产生的现金流量净额 30,015,000.00 0.00 现金流量分析： 1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 2,659,888.14 元，比去年同期下降 76.04%。变动的 主要原因：一是职工人数增加，薪资、社保及相应福利待遇提高，导致成本费用上升；二是营业收入上 涨引起处于结算期内的应收款项大幅上升，从而减少了相关现金流入。三是公司挂牌新三板，支付中介 机构辅导费用增长。 2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额 407,086.17 元，主要为购置办公楼支付的进度款。 2015 年度净流出 679.86 万元，主要为公司根据经营需要，扩大办公面积，购置办公楼。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额 30,015,000.00 元，主要为公司获得新股东投资款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 百度在线网络技术（北京）有限公司 11,290,102.46 22.57% 否 2 厦门快云信息科技有限公司 10,870,280.81 21.73% 否 3 北京汇流百川科技股份有限公司 5,323,863.23 10.64% 否 4 广州伊秀网络科技有限公司 4,175,125.05 8.35% 否 5 成都豚首天帅文化传媒有限公司 4,096,811.21 8.19% 否 合计 35,756,182.76 71.48% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 福建神端网络科技有限公司 7,084,989.39 25.23% 否 2 深圳市快闪科技有限公司 6,163,276.38 21.95% 否 3 九合天下（北京）科技有限公司 3,396,226.41 12.10% 否 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 18 4 深圳市快读科技有限公司 3,050,858.71 10.87% 否 5 上饶市霖德信息技术有限公司 1,711,320.72 6.10% 否 合计 21,406,671.61 76.25% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,674,984.98 2,055,047.21 研发投入占营业收入的比例 5.35% 9.20% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内公司投入研发项目 4 个，投入研发经费 2,674,984.98 元。研发行为对公司产品运营和产品 变现起到关键作用，截至报告期止，公司共取得软件著作权 14 项，美术著作权 1 项，商标 16 项。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 37,764,524.00 706.49% 61.78% 4,682,549.69 1,131.04% 28.41% 117.46% 应收账款 12,495,319.21 299.66% 20.44% 3,126,499.28 295.29% 18.97% 7.75% 存货 321,954.10 -2.04% 0.53% 328,647.90 100% 1.99% -73.37% 固定资产 189,124.82 -2.87% 0.31% 194,709.93 31.95% 1.18% -73.73% 资产总计 61,128,654.61 270.93% - 16,479,763.06 21.91% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期内公司货币资金 37,764,524.00 元，变动的主要原因公司获得新股东投资， 大幅充实了公司流动资金。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 19 2、应收账款：报告期内公司应收账款 12,495,319.21 元，较上年同期增长 299.66%，主要原因是 公司营业收入大幅度增长，结算期内的应收账款也相应增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共计拥有控股子公司 2 家。报告期内，公司新增控股子公司 2 家（北京酷乐 互娱影视文化传媒有限公司，东莞乐酷传媒有限公司）。 具体情况： 1、根据公司第一届董事会 2016 年第三次会议决议，公司与武静宇共同出资设立控股子公司北京 酷乐互娱影视文化传媒有限公司，注册资本为人民币 3,000,000.00 元，其中公司出资人民币 2,700,000.00 元，占注册资本的 90.00%。该事项已于 2016 年 11 月 25 日在股转系统指定信息披露平 台披露，详见公司 2016-001，2016-002 号公告。2016 年 12 月 5 日，北京酷乐互娱影视文化传媒有限 公司完成工商注册登记正式设立，统一社会信用代码为 91110105MA00A5BC3L。截止报告期末，公 司尚未出资。 2、2016 年 1 月 8 日，酷乐有限签署《东莞乐酷传媒有限公司章程》，约定酷乐有限出资 100.00 万元，设立乐酷传媒，出资额于 2026 年 12 月 31 日前缴足。2016 年 1 月 8 日，乐酷传媒取得东莞市 工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》、（社会统一信用代码：91441900MA4ULBAH9U）。 乐酷传媒住所为东莞松山湖高新科技术产业开发区创新科技园 11 号楼 1 楼 104J 室，法定代表人为唐 泽平，营业期限为 2016 年 1 月 8 日至长期，经营范围为公关活动策划，影视制作；互联网信息服务， 网站管理，网络设计策划；计算机系统设计，网络信息技术开发，计算机软件开发；设计、制作、发 布、代理国内外各类广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）截止报 告期末，公司已完成全部出资。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 受益于传统互联网，移动互联网的飞速发展，娱乐类用户群体日趋庞大，用户年龄层不断扩大， 用户群体呈爆发性增长，随着年龄层的扩大，消费能力不断加强，目前 80 后到 95 后用户正成为互联 网消费的主要群体。根据 2017 年 1 月中国互联网络信息中心（CNNIC）发布的《中国互联网络发展 状况统计报告》，2016 年中国互联网用户规模达 7.31 亿，其中 20-39 岁年龄段的网民占比高达 53.70%。 互联网企业数量众多，大多规模小，专业化程度不高，市场竞争十分充足。在这种市场环境下， 快速增长的用户将使市场的集中度日益提高，行业内前几名的市场占比日益提高。2016 年，行业内国 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 20 际和国内巨头并购重组动作频频，国内政策导向也鼓励行业内企业通过并购重组做大做强。 未来，公司将借助产业与资本优势，不断巩固增强现有的市场地位与份额，不断增强市场占有率， 通过行业整合提高公司核心竞争力，打造属于酷乐互娱的“新文娱产业链”，通过整合上下游资源， 利用“新渠道”、打造“新形态”、实现“新变现”，让公司成长为一家中国顶尖的互联网泛娱乐公 司。 （四） 竞争优势分析 公司自成立至今，依托自身从事互联网行业的经验和技术积累，不断开发自有技术，完善公司产 品功能，以用户为基础，使公司产品的用户粘性与用户体验不断提高，并逐步形成自主的核心技术体 系，并以此为基础形成多项专有技术，网站多个功能为公司原创，不断探究用户行为和用户习惯，注 重用户体验，一切以用户为基础，打造用户喜爱的多元化娱乐资讯网站。 公司拥有完善的产品服务体系，一方面公司 SEO、ASO 团队不断深挖搜索引擎和网站优化技术， 使网站排名靠前，自然流量获取更优。另一方面，公司作为原创内容的提供商，严抓内容原创度和内 容的多元化发展，目前形成的原创内容制作团队每天供应量不断上涨，日均产出量达千篇以上。这两 方面的加强，确保了网站在行业内具有较高的行业地位，增加了用户数量并减少用户流失量，巩固了 “内容-用户-消费”三级经营模式的行业壁垒。报告期内，公司通过拥抱资本，积极布局打造酷乐互 娱的“新文娱产业链”，利用“新渠道”持续吸引用户，进一步稳定及增长用户数量、打造出文娱产 业“新形态”、增强流量变现能力，实现“新变现”，增强自身的竞争力，迎接互联网行业的洗牌。 除了公司产品的严格把控和流量变现最大化，公司还不断加强专业人才引进、培养与储备。互联 网信息服务行业属于高新技术行业，其核心技术以及配套服务都需要企业拥有具备较强的研发能力与 技术积累的专业人才。不同于一般行业，互联网信息服务行业是一个复杂的系统，技术含量高，技术 交叉领域多，易形成天然的专业技术和人才壁垒，市场上也缺乏大量成熟的技术人员，这更显得专业 人才的重要性。通过多年的自主培养和人才引进，公司已经拥护几十名高技术、高经验、高创新的“三 高”人才，并不断吸纳创新型科技人才，以增强竞争优势，为公司稳步发展打下基础。 （五） 持续经营评价 根据 2017 年 1 月中国互联网络信息中心（CNNIC）发布的《中国互联网络发展状况统计报告》， 2016 年中国互联网用户规模达 7.31 亿，其中 20-39 岁年龄段的网民占比高达 53.70%，是目前互联网 用户庞大的群体。该用户群体与公司产品用户群体吻合度较高，目前公司产品用户群体占该群体比重 较低，随着公司竞争力的加强，有较大的发展空间。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司自主经营能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康； 经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法，违规行为。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 21 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司参与了“小小黄绳，情系你我他”热心活动，帮助防止痴呆症老年人走失。同时， 公司为全体员工购买了“五保一金”，为员工的生活和未来带来了保障。每年公司管理层都连同东莞 市网络文化协会一起，亲赴山区为贫困学生们送去生活和学习的必须品，并与学生深入交流，了解和 帮助学生们解决生活上的难题。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 报告期内公司存在以下重要风险因素和应对措施 1、业绩波动风险：公司成立于 2010 年，进入市场时间较短，规模相对偏小，相比于互联网行业 公司来说总体规模有限。报告期内，公司主要产品有“星座屋”和“据说娱乐”网站，并且已由单一 的 PC 版扩展到移动端 WAP 站、移动 APP 等多个版本，可以兼容移动端主流操作系统，但产品结构 较为单一，抵御市场风险的能力较弱，业绩波动风险较大，公司产品线尚待丰富。 应对措施：公司成立初期就确立了通过“内容-用户-消费”的三级发展模式，经过近六年的发展， 网站通过优质的内容、精美的设计和良好的用户体验，完成了前期数百万级别用户的积累。公司也将 加快通过“IP 孵化、内容制作、流量平台、内容营销到艺人经纪、影视宣发、电子商务”打造酷乐互 娱“新文娱产业链”，将公司打造为综合性的泛娱乐文化公司，以保持公司业绩的稳定发展。 2、客户集中风险：报告期内公司客户集中度较高，前五大客户收入占总收入比例为 71.48%。公 司主营业务收入来自于网站推广与营销业务，该业务主要客户为百度、厦门快云等互联网公司，若未 来百度、厦门快云等网络营销平台环境发生变化，公司的业务也将受到较大的限制或挤压，可能对公 司的主营业务收入产生不利的影响。 应对措施：公司在维持并深入与现有客户合作的同时，将积极整合上下游资源，加强与行业内其 他优质客户的合作。另外公司正在着手围绕泛娱乐文化设计开发线上、线下相关产品，包括社交 APP、 休闲游戏、实体衍生产品、主题电商销售平台等，将业务延伸至其他领域，拓展新的盈利模式，降低 对网络营销客户的依赖关系。 3、公司治理风险：公司自设立以来努力按照现代企业管理体系逐步建立相关法人治理结构和内控 制度。股份公司设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则、对外投资、对外担保、关 联交易等制度，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构，陆续制定并通过了相关内部控 制管理制度。但由于股份公司成立时间较短，公司现行法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中 不断完善和有效执行。随着公司规模的不断扩大和人员的持续增加，对公司治理将会提出更高的要求。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 22 因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。 应对措施：公司制定《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》、 《投资者关系管理制度》，建立健全了三会制度，并将持续不断地完善公司内部控制体系，逐步实现 以高效透明的内部治理机制促进公司持续、健康、稳定地发展。 4、实际控制人控制不当的风险：报告期内，陈冏飚、杨柳婷夫妇为公司的实际控制人。公司董事 长陈冏飚先生直接持有公司 26.38%股权，并作为股东单位杰煜投资、策腾投资的有限合伙人间接持有 公司 10.43%的股权，系公司第一大股东，其配偶杨柳婷则直接持有公司 6.43%股权并担任公司董事。 陈冏飚、杨柳婷夫妇会通过董事会或通过行使股东表决权等方式影响公司的经营方针、财务政策及管 理层人事任免等重大事项。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如 果制度不能得到严格执行，而实际控制人通过董事会或行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、 财务、管理等进行不当控制，可能给公司和其他股东的利益带来风险。 应对措施：公司将严格执行公司制定的各项规章制度，保障各股东的利益不受实际控制人不当控 制而产生损害。 5、用户流失风险：公司根据用户体验进行网站布局用色内容优化，通过精细化运营及推广，公司 网站用户数量和用户访问数量快速增长，且具有较强的用户粘性。但如果公司不能持续保持网站的竞 争优势，或者同行业公司通过增强核心竞争力，吸引更多用户资源，公司可能面临用户流失的风险， 进而影响公司的盈利。 应对措施：公司正在着手设计开发线上、线下相关产品，包括社交 APP、休闲游戏、实体衍生产 品、主题电商销售平台等，实现用户的沉淀与价值变现；公司将通过打造“新文娱产业链”，利用“新 渠道”持续吸引用户，进一步稳定及增长用户数量、打造出文娱产业“新形态”、增强流量变现能力， 实现“新变现”，从而降低风险。 6、网站内容侵权风险：公司现有主要产品为“星座屋”网站和“据说”网站，网站通过优质的内 容、精美的设计和良好的用户体验吸引用户的关注度，但在运营网站的过程中，网站内容可能会引发 姓名权、肖像权、名誉权、隐私权、著作权等侵权法律风险。如发生侵权事件，可能会引起行政处罚、 诉讼、赔偿等相关事项，从而影响公司的正常运营。 应对措施：公司已制定相关规章制度，积极做好侵权法律风险的防范工作，如发生侵权事件，公 司将及时处理侵权通知，积极与权利人协商解决方式，为减轻和免除侵权责任做好妥善的应对措施。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 23 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 广东网游网络科技有限公司 2015 年公司购置办公楼根 据合同约定支付进度款 2,000,000.00 否 总计 - 2,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司与广东网游网络科技有限公司购买办公楼系公司根据经营需要扩大办公面积购置办公楼，存在 必要性，具有偶发性，因此，不存在持续性。交易价格由双方根据房屋所在具体位置、配套设施等因素 协商确定，不存在利益输送或调节利润等情形，不会对公司经营产生不利影响。 公司于 2016 年 3 月 30 日，双方各自的原因，解除了前期购买的三幢办公楼中的其中 1 幢（总部分 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 25 离式研发办公楼 14 幢）的认购合同，退回了认购定金 250.00 万元；于 2016 年 8 月 4 日公司支付了其中 2 幢（总部分离式研发办公楼 5 幢、6 幢）第二期购房款 200.00 万元。 公司于 2016 年 3 月完成股份制改造，完善公司治理结构。公司 2015 年与关联方签署购置办公楼合 同未经过审议，已在公开转让说明书中披露。2016 年根据合同支付进度款未单独进行审议。 （二） 承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人承诺，如果公司未来因延迟取得《增值电信业务经营许可证》相关事宜受到主 管部门处罚，实际控制人将承担由此产生的全部损失。 报告期内，承诺人未违反相关承诺。 2、股东对所持股份锁定的承诺：发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年 转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之 日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其持有的本公司股份。 报告期内，承诺人未违反相关承诺。 3、公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员关于规范和减少关联交易的承诺：将尽量减少和 规范本人及本人控制的其他公司或企业与酷乐互娱及其全资、控股及主要参股企业之间的关联交易。对 于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本人及本人控制的其他公司或企业将与酷乐互娱及其全资、 控股及主要参股企业依法签订规范的关联交易协议，并保证配合酷乐互娱按照有关法律、法规、规章、 其他规范性文件和《公司章程》等规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进 行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证配合酷乐互娱履行关联交易的信 息披露义务；本人及本人控制的其他公司或企业保证不要求或接受酷乐互娱在任何一项交易中给予本人 的条件优于给予第三者的条件。若违反上述声明和保证，本人及本人控制的其他公司或企业将就前述行 为给酷乐互娱造成的损失对公司进行赔偿。本人保证不利用关联交易非法转移酷乐互娱的资金、利润， 保证不损害酷乐互娱其他股东的合法权益。 报告期内，承诺人未违反相关承诺。 4、公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争的承诺：本人直接或间接控制 的其他企业或单位现时不存在与酷乐互娱及其全资、控股子公司相同或相似的经营业务，不存在同业竞 争的情形；本人直接或间接控制的其他企业或单位将不在任何地方以任何方式经营与酷乐互娱及其全 资、控股子公司现时业务及拟经营业务相同或相似的业务或项目，也不会以任何方式投资与酷乐互娱及 其全资、控股子公司经营业务构成或可能构成竞争的业务或项目，从而避免与酷乐互娱及其全资、控股 子公司产生直接或间接的同业竞争。 报告期内，承诺人未违反相关承诺。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 11,000,000 100.00% 1,650,000 12,650,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,151,400 32.82% 0 4,151,400 32.82% 董事、监事、高管 4,868,600 38.49% 0 4,868,600 38.49% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 11,000,000 - 1,650,000 12,650,000 - 普通股股东人数 11 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 陈冏飚 3,337,400 0 3,337,400 26.38% 3,337,400 0 2 厦门赛富股权 投资合伙企业 （有限合伙） 0 1,650,000 1,650,000 13.04% 1,650,000 0 3 陈沐 1,628,000 0 1,628,000 12.87% 1,628,000 0 4 周育坤 1,546,600 0 1,546,600 12.23% 1,546,600 0 5 东莞市杰煜投 资管理企业 （有限合伙） 1,100,000 0 1,100,000 8.70% 1,100,000 0 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 27 6 东莞市策腾投 资管理企业 （有限合伙） 880,000 0 880,000 6.96% 880,000 0 7 唐泽平 814,000 0 814,000 6.43% 814,000 0 8 杨柳婷 814,000 0 814,000 6.43% 814,000 0 9 钟浩光 440,000 0 440,000 3.48% 440,000 0 10 廖继全 220,000 0 220,000 1.74% 220,000 0 10 王嬿 220,000 0 220,000 1.74% 220,000 0 合计 11,000,000 1,650,000 12,650,000 100.00% 12,650,000 0 前十名股东间相互关系说明： 陈冏飚，杨柳婷系夫妻关系，陈冏飚系公司董事长，杨柳婷系公司董事。此外其他股东之间 不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为陈冏飚，陈冏飚直接持有本公司 3,337,400 股，直接持股比例 26.38%；通过杰煜投 资间接持有公司 572,000 股，通过策腾投资间接持有公司 748,000 股，间接持股比例为 10.43%股份。因 此，陈冏飚直接和间接持有公司股份比例为 36.81%，其简历如下： 陈冏飚：董事长，男，1983 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005 年 7 月 至 2010 年 9 月自由职业；2010 年 10 月至 2013 年 4 月就职于有限公司任执行董事；2013 年 5 月至 2016 年 2 月就职于有限公司任总经理；2016 年 3 月至今就职于酷乐互娱任董事长，2017 年 4 月至今任酷乐 互娱董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为陈冏飚、杨柳婷夫妇，简历如下： 陈冏飚：董事长，男，1983 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005 年 7 月 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 28 至 2010 年 9 月自由职业；2010 年 10 月至 2013 年 4 月就职于有限公司任执行董事；2013 年 5 月至 2016 年 2 月就职于有限公司任总经理；2016 年 3 月至 2017 年 3 月就职于酷乐互娱任董事长，2017 年 4 月至 今任酷乐互娱董事长、总经理。 杨柳婷：董事，女，1985 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于广州大学市政技术 学院，大专学历。2007 年 7 月至 2010 年 9 月在 420 导航网站任编辑；2010 年 10 月至 2016 年 2 月就职 于有限公司任编辑；2016 年 3 月至今就职于酷乐互娱任董事。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 29 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发 行 价 格 发 行 数 量 募 集 金 额 发行对象中 董监高与核 心员工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对象 中私募投 资基金家 数 发行对象 中信托及 资管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 无 - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 无 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 无 - - - - - - 合计 - - - - - - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 无 - - - - - 合计 - - - - - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 - - - 合计 - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 30 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0 0 0 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 陈冏飚 董事长 男 34 大专 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 是 王嬿 董事兼总经理 女 36 本科 2016 年 3 月 1 日-2017 年 3 月 27 日 是 陈沐 董事兼副总经理 男 33 大专 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 是 周育坤 董事兼技术总监 男 32 大专 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 是 唐泽平 董事、行政总监兼 董事会秘书 男 33 大专 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 是 廖继全 董事兼市场总监 男 35 大专 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 是 杨柳婷 董事 女 32 大专 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 是 金凤春 董事 男 44 硕士 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 否 钟浩光 董事 男 38 大专 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 否 李婕 监事会主席 女 27 中专 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 是 钟亮辉 监事 男 39 大专 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 否 谢苗 监事 女 27 中专 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 是 罗华芹 财务总监 女 40 本科 2016 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日 是 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 陈冏飚，杨柳婷系夫妻关系，陈冏飚系公司董事长，杨柳婷系公司董事。此外其他董事、监事、高 级管理人员、控股股东、实际控制人间均无其他关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股 票期权数量 陈冏飚 董事长 3,337,400 0 3,337,400 26.38% 0 陈沐 董事兼副总经理 1,628,000 0 1,628,000 12.87% 0 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 32 周育坤 董事兼技术总监 1,546,600 0 1,546,600 12.23% 0 唐泽平 董事、行政总监兼 董事会秘书 814,000 0 814,000 6.43% 0 杨柳婷 董事 814,000 0 814,000 6.43% 0 钟浩光 董事 440,000 0 440,000 3.48% 0 廖继全 董事兼市场总监 220,000 0 220,000 1.74% 0 王嬿 董事兼总经理 220,000 0 220,000 1.74% 0 合计 9,020,000 0 9,020,000 71.30% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 金凤春 无 新任 董事 修改公司章程，增设一 名董事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 金凤春董事简历其简历如下： 男，1973 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位。1996 年 7 月至 2000 年 1 月就职 于中国民用航空总局任政策法规司科员；2000 年 2 月至 2000 年 7 月自由职业；2000 年 8 月至 2004 年 1 月就职于深圳证券交易所任发行审核部、法律部职员；2004 年 2 月至 2004 年 7 月就职于伟凯律师事务 所（香港）任研究助理；2004 年 8 月至 2007 年 9 月就职于华欧国际证券有限责任公司任联席董事、执 行董事、首席律师；2007 年 9 月至 2010 年 4 月就职于香港上海汇丰银行有限责任公司（证券业务）上 海代表处任高级代表、董事；2010 年 4 月至今任赛富基金合伙人；2016 年 3 月至今任股份公司董事。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 10 10 技术及编辑人员 29 35 销售人员 5 5 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 33 行政人员 1 1 员工总计 45 51 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 13 21 专科 27 24 专科以下 5 6 员工总计 45 51 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司因经营发展需要，人员规模由期初的 45 人增长到 51 人，遵循人岗匹配、定岗定职 的原则，加快了优胜劣汰的过程，为满足市场需求，保障公司各项工作有序开展，公司核心团队稳定， 未发生管理人员变动。 2、人才引进，招聘及培训 为确保优质人才引进，公司整合招聘资源，通过科学、系统化的招聘管理保证公司招聘工作的质量， 秉承平等竞争、双向选择、人岗匹配的原则，通过与当地影响力较大的新媒体平台，各大互联网垂直招 聘网站，线上线下招聘渠道，为公司选拔出德才兼备的优秀人才。公司对优秀人才，高端技术人才一贯 秉承“雇佣一人，照顾一家”的理念，注重核心人员，高端技术人才的日常培训与深造，并积极为员工 解决生活生存问题。在新员工培训方面，公司为了员工快速融入工作中，及时开展内部培训，包括综合 类（企业文化，管理制度，产品及业务知识），技能类（按岗位进行技能培训），使新员工在最短时间 内熟悉公司文化及岗位必备知识和技能。对于正式员工，公司不定期组织内部培训和外部培训，提升员 工专业技术水平，为挖掘人才和人才储备做基础。对于管理人员，公司侧重于提升业务及管理能力，不 定期安排员工参加外部培训课程学习或专业圈子交流，提高管理团队的整体素质和综合管理能力，增加 公司竞争力，保障公司的经营发展。 3、薪酬政策 公司的薪酬政策体系包括月度工资、项目奖金、总经理特别奖及年终奖。在年度经营业绩状况良好 的情况下，根据年度通货膨胀情况，劳动力市场供求变化，公司市场竞争力等多项因素，结合员工考核 成绩，对员工进行调薪。公司实施全员劳动合作制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方法律法规文 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 34 件，与所有员工签订《劳动合同》，同时高级管理人员，核心技术人员签订《保密协议》，并按国家法 律法规及地方社会保险政策，为员工购买社会保险（养老、医疗、工伤、失业及生育保险）和住房公积 金，并为员工代缴代扣个人所得税。 4、 公司不存在需承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 1,546,600 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术团队未发生变更，基本情况如下： 周育坤：董事、技术总监，男，1985 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2003 年 7 月至 2003 年 12 月份就职于广州都乐实业有限公司任产品设计师；2004 年 1 月至 2005 年 3 月份就 职于广州植嘉贸易有限公司任产品设计师；2005 年 4 月至 2010 年 9 月就职于广州众企网络科技有限公 司任技术总监； 2010 年 10 月至 2016 年 2 月就职于有限公司任技术总监；2016 年 3 月至今就职于酷乐 互娱任董事、技术总监。 陈吉：搜索引擎优化工程师，男，1983 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉 理工大学，本科学历。2006 年 8 月至 2007 年 12 月就职于深圳华歌科技有限公司任网站负责人；2008 年 1 月至 2009 年 6 月就职于中国 315 诚信网（东莞）任网站运营；2009 年 7 月至 2010 年 6 月就职于 莞润年家私有限公司搜索引擎优化总监；2010 年 7 月至 2011 年 6 月就职于东莞吉利网络工作室任总经 理；2011 年 7 月至 2016 年 2 月就职于有限公司任搜索引擎优化工程师；2016 年 3 月就职于酷乐互娱任 搜索引擎优化工程师。 邓秋丽：高级网页设计师，女，1990 年 9 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于江汉大学计 算机专业，大专学历。2011 年 7 月至 2012 年 9 月就职于东莞市无界网络科技有限公司任设计部主管； 2012 年 10 月至 2014 年 7 月就职于东莞市爱心联盟网络科技有限公司任页面优化设计师、前端工程师； 2014 年 8 月至 2015 年 9 月就职于佛山市顾晟网络科技有限公司任设计部主管、前端工程师；2015 年 10 月至 2016 年 2 月就职于有限公司任页面优化设计师、前端工程师；2016 年 3 至今就职于酷乐互娱任 页面优化设计师、前端工程师。 苏广贤：PHP 程序开发员，男，1984 年 3 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于广东松山湖 职业技术学院，大专学历。2006 年 7 月至 2007 月 6 就职于路路发网络有限公司任网站程序员；2007 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 35 年 7 月至 2010 年 6 月就职于润际网络科技有限公司任技术总监；2010 年 7 月至 2012 年 6 月就职于田 间网络科技有限公司任技术总监；2012 年 7 月至 2013 年 4 月就职于新动力网络科技有限公司任技术总 监；2013 年 6 月至 2016 年 2 月就职于有限公司任 PHP 程序开发员；2013 年 2 月就职于酷乐互娱任 PHP 程序开发员。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 36 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、股转系统制定 的相关法律法规及规范性文件的要求及其它相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立了行 之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序 符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末， 上述机构依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 截至报告期止，公司共召开董事会 3 次，股东大会 4 次，监事会 1 次，均符合《公司法》《公司章 程》及三会议事规则等规定的要求，也没有损害股东及第三人合法利益的情况，会议程序规范，会议记 录完整，按规定对公司重大事项作出了有效决议。 报告期内，公司不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，科学地划分了每个部门的 职责权限，形成了相互配合，相互制衡的机制，确保公司规范运行。公司的股东大会，董事会，监事会 的召集，召开，表决程序符合法律法规的要求与规定，履行各自的权利和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照法律法规的要求，召集召开股东大会，历次股东大会的召集，召开程序，出席股东大 会的股东人数，人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》《公司章程》和《股东大会议事规则》 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 37 及其他法律法规的规定，给予公司所有股东充分的知情权、话语权。 公司董事会认为：公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大经营决策，财务决策等均按照相关法律法规及公司有关内控管理制度的规定程 序和规则进行。 截至报告期止，股东大会、董事会、监事会依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切 实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 1、2016 年 3 月 7 日公司创立大会暨第一次股东大会同意制定股份公司章程：股份制改制，公司名 称变更为广东酷乐互娱科技股份有限公司，公司注册资本为人民币 1100 万元，公司股份总数为 1100 万 股，全部为普通股。 2、2016 年 3 月 23 日公司第二次临时股东大会决议通过修改公司章程：公司注册资本变更为 1265 万元，股份总数变更为 1265 万股，全部为普通股。新增股东厦门赛富股权投资合伙企业（有限合伙）， 董事人数修正为 9 人。 3、2016 年 6 月 7 日公司第三次临时股东大会决议通过修改公司章程：1.审议通过修正《公司章程》 第十条，将原内容“本章程所称其他高级管理人员是指公司的副总经理，董事会秘书，财务负责人。” 修正为“本章程所称其他高级管理人员是指公司的副总经理，董事会秘书，财务总监，行政总监，市场 总监，技术总监”。2.审议通过修正《公司章程》，删除原内容第十一条“公司的经营宗旨”。3.审议 通过修正《公司章程》，删除第七十八条（一）“赛富有权单独提名 1 名董事会候选人，其余股东合计 提名 8 名董事会候选人，其中单独或合并持有有表决权的股份比例超过 3%的股东均有权提名监事候选 人，但提名的人选不得超过 1 名”等内容。 4、2016 年 11 月 23 日公司第四次临时股东大会决议通过修改公司章程：注册地址变更为东莞市松 山湖工业西路 14 号互联网产业园 6 栋。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 第一届董事会第一次会议（2016 年 3 月 7 日）审议通过了 1. 关于《选举公司第一届董事会董事长》的议案；2.关于《聘任 公司总经理》的议案；3.关于《聘任公司副总经理》的议案； 4.关于《聘任公司董事会秘书》的议案；5.关于《聘任公司财 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 38 务总监》的议案；6.关于《聘任公司行政总监的议案；7.关于 《聘任公司技术总监的议案；8.关于《聘任公司营销总监》的 议案；9.关于《公司总经理工作细则》的议案；10.关于《公司 信息披露制度》的议案；11.关于《股份公司成立后首轮增资 方案》的议案。 第一届董事会第二次会议（2016 年 5 月 23 日）1.关于《广东 酷乐互娱科技股份有限公司拟收购陈冏飚持有的“据说”网络 域名无形资产所有权项目》的议案；2.关于陈冏飚与广东酷乐 互娱科技股份有限公司签署《收购协议》》的议案；3.关于《修 改广东酷乐互娱科技股份有限公司《公司章程》的议案；4.关 于《将本次董事会审议通过事项提交临时股东大会表决》的议 案。 第一届董事会第三次会议（2016 年 11 月 23 日）审议通过了 1.《关于公司拟对外投资设立控股子公司的议案》；2.《关于 变更公司注册地址并修改公司章程的议案》，并提请股东大会 审议；3.《关于提请召开 2016 年第三次临时股东大会的议案》。 监事会 1 第一届监事会第一次会议（2016 年 3 月 7 日）审议通过了《选 举李婕为公司第一届监事会主席的议案》。 股东大会 4 创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会（2016 年 3 月 7 日） 审议通过了 1.关于广东酷乐互娱科技股份有限公司筹办情况 的议案；2.关于变更设立广东酷乐互娱科技股份有限公司的议 案；3.关于广东酷乐互娱科技股份有限公司发起人出资的议 案；4.关于《广东酷乐互娱科技股份有限公司章程》的议案； 5.关于广东酷乐互娱科技股份有限公司设立费用的议案；6.关 于选举广东酷乐互娱科技股份有限公司第一届董事会成员的 议案；7.关于选举广东酷乐互娱科技股份有限公司第一届监事 会非职工代表成员的议案；8.关于广东酷乐互娱科技股份有限 公司聘请会计师事务所的议案；9.关于广东酷乐互娱科技股份 有限公司聘请律师事务所的议案；10.关于《广东酷乐互娱科 技股份有限公司股东大会议事规则》的议案；11.关于《广东 酷乐互娱科技股份有限公司董事会议事规则》的议案；12.关 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 39 于《广东酷乐互娱科技股份有限公司监事会议事规则》的议案； 13.关于《广东酷乐互娱科技股份有限公司关联交易管理制度》 的议案；14.关于《广东酷乐互娱科技股份有限公司对外担保 管理制度》的议案；15.关于《广东酷乐互娱科技股份有限公 司对外投资管理制度》的议案；16.关于《广东酷乐互娱科技 股份有限公司投资者关系管理制度》的议案；17.关于《广东 酷乐互娱科技股份有限公司信息披露管理制度》的议案；18. 关于《关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统进行 股份挂牌报价并协议转让》的议案。 2016 年第二次临时股东大会（2016 年 3 月 23 日）审议通过了 1.《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增资工商变更 登记相关事宜的议案》，2.《广东酷乐互娱科技股份有限公司 增资入股协议》，3.《关于增加公司注册资本并新增股东的议 案》， 4.《关于广东酷乐互娱科技股份有限公司章程修正案》 的议案。 2016 年第三次临时股东大会（2016 年 6 月 7 日）审议通过了 1.《广东酷乐互娱科技股份有限公司拟收购陈冏飚持有的“据 说”网络域名无形资产所有权项目的议案》； 2.陈冏飚与广 东酷乐互娱科技股份有限公司签署《收购协议》的议 案；3.修改广东酷乐互娱科技股份有限公司《公司章程》 的议案。 2016 年第四次临时股东大会（2016 年 12 月 11 日）审议通过 《关于变更公司注册地址并修改公司章程的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集，提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会及监事会和管理层均严格按照《公司 法》等法律法规和中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投 资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构 和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 40 关法规的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会、股转系统相关规定的要求不存在差异。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司通过邮件、微信、电话、现场调研等方式与投资者保持了紧密联系，建立了投资者 关系管理通道。 信息披露是公司对投资者最直接和最全面的信息通报形式,公司将继续按照一贯的原则按时编制并 披露公司定期报告和临时报告,确保公司信息披露内容的真实、准确、完整、及时。 严格按照中国证监会和股转系统的监管要求，按时编制并披露各期定期报告，确保股东及潜在投资 者及时、准确地了解公司的经营、内控和财务状况等重要信息。 严格按照信息披露格式要求及时披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决议和其他重要信息 等临时报告，确保股东或潜在投资者及时掌握公司的动态信息。 公司投资者、投资机构等特定对象到公司参观调研，均由董事会秘书办公室统筹安排。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。监事会认为公司定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及股转系统的有关规 定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承 担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存 在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生； 公司的总经理、财务总监、董事会秘书等所有高级管理人员均未在控股股东及其控制的其他企业中担任 除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东 及其控制的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立：公司通过租赁取得经营场地使用权，拥有商标权、计算机软件著作权等无形 资产和办公设备等有形资产，截至报告期末公司不存在资产被控股股东，实际控制人及其控制的其他企 业占用或为控股股东，实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况，公司的资产独立。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、董事会秘 书等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 41 人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计 准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会 计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与 控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息补充以及相关报告修改等情况，亦不存在 监管部门对相关责任人采取问责或公开惩罚的情况。虽截至报告期末，公司尚未制定年度报告差错责任 追究制度，但公司指定董事会秘书负责年报的编制和相关信息披露工作，指定财务负责人负责财务报表 的编制。公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定，要求各相关责任人不断提高自身职业修养，极 力增强信息披露的真实性，准确性，完整性和及时性，努力提高年度报告的整体质量和透明度，逐步建 立健全相关约束机制和责任追究机制。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 42 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 18-00033 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 楼 审计报告日期 2017-04-18 注册会计师姓名 卢勇、肖晓康 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2017]第 18-00033 号 广东酷乐互娱科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东酷乐互娱科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 43 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：卢勇 中国 · 北京 中国注册会计师：肖晓康 二○一七年四月十八日 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 44 二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 37,764,524.00 4,682,549.69 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五（二） 12,495,319.21 3,126,499.28 预付款项 五（三） 2,815,403.66 104,551.04 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（四） 28,981.97 14,989.52 买入返售金融资产 - - - 存货 五（五） 321,954.10 328,647.90 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（六） 625,194.09 273,069.21 流动资产合计 - 54,051,377.03 8,530,306.64 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 45 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（七） 189,124.82 194,709.93 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（八） 47,880.50 7,733.34 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（九） 541,625.00 1,005,875.00 递延所得税资产 五（十） 98,647.26 41,138.15 其他非流动资产 五（十一） 6,200,000.00 6,700,000.00 非流动资产合计 - 7,077,277.58 7,949,456.42 资产总计 - 61,128,654.61 16,479,763.06 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十二） 2,665,646.47 1,707,678.79 预收款项 - - 3,349.80 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 46 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十三） 625,232.81 427,109.30 应交税费 五（十四） 2,813,798.61 861,589.39 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十五） 9,777.77 254,558.95 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 6,114,455.66 3,254,286.23 非流动负债： - 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 47 负债合计 - 6,114,455.66 3,254,286.23 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（十六） 12,650,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（十七） 30,575,476.83 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（十八） 1,172,021.09 222,547.68 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（十九） 10,582,893.73 2,002,929.15 归属于母公司所有者权益合计 - 54,980,391.65 13,225,476.83 少数股东权益 - 33,807.30 - 所有者权益合计 - 55,014,198.95 13,225,476.83 负债和所有者权益总计 - 61,128,654.61 16,479,763.06 法定代表人：陈冏飚 主管会计工作负责人：罗华芹 会计机构负责人：罗华芹 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 37,030,753.68 4,682,549.69 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 48 应收账款 十一（一） 12,495,319.21 3,126,499.28 预付款项 - 2,765,403.66 104,551.04 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一（二） 26,481.97 14,989.52 存货 - 321,954.10 328,647.90 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 625,194.09 273,069.21 流动资产合计 - 53,265,106.71 8,530,306.64 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一（三） 1,000,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 164,641.19 194,709.93 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 47,880.50 7,733.34 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 541,625.00 1,005,875.00 递延所得税资产 - 98,647.26 41,138.15 其他非流动资产 - 6,200,000.00 6,700,000.00 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 49 非流动资产合计 - 8,052,793.95 7,949,456.42 资产总计 - 61,317,900.66 16,479,763.06 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 3,065,646.47 1,707,678.79 预收款项 - - 3,349.80 应付职工薪酬 - 538,545.46 427,109.30 应交税费 - 2,766,123.25 861,589.39 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,897.77 254,558.95 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 6,372,212.95 3,254,286.23 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 50 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 6,372,212.95 3,254,286.23 所有者权益： - 股本 - 12,650,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 30,575,476.83 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,172,021.09 222,547.68 未分配利润 - 10,548,189.79 2,002,929.15 所有者权益合计 - 54,945,687.71 13,225,476.83 负债和所有者权益合计 - 61,317,900.66 16,479,763.06 法定代表人：陈冏飚 主管会计工作负责人：罗华芹 会计机构负责人：罗华芹 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 51 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 50,029,535.64 22,336,827.67 其中：营业收入 五（二十） 50,029,535.64 22,336,827.67 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 36,781,400.77 21,303,411.75 其中：营业成本 五（二十） 28,109,980.56 16,354,640.12 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十一） 161,864.48 44,055.87 销售费用 五（二十二） 106,196.04 203,440.37 管理费用 五（二十三） 7,975,895.99 4,584,741.14 财务费用 五（二十四） -65,632.09 -6,390.10 资产减值损失 五（二十五） 493,095.79 122,924.35 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 13,248,134.87 1,033,415.92 加：营业外收入 五（二十六） 450,000.00 440,000.00 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 52 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（二十七） 58,108.35 5,041.01 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 13,640,026.52 1,468,374.91 减：所得税费用 五（二十八） 1,866,304.40 352,617.24 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 11,773,722.12 1,115,757.67 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 11,754,914.82 1,115,757.67 少数股东损益 - 18,807.30 - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 11,773,722.12 1,115,757.67 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 11,754,914.82 1,115,757.67 归属于少数股东的综合收益总额 - 18,807.30 - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.96 0.10 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 53 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：陈冏飚 主管会计工作负责人：罗华芹 会计机构负责人：罗华芹 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一（四） 50,029,535.64 22,336,827.67 减：营业成本 十一（四） 27,318,434.98 16,354,640.12 营业税金及附加 - 158,218.00 44,055.87 销售费用 - 106,196.04 203,440.37 管理费用 - 8,846,544.70 4,584,741.14 财务费用 - -65,883.21 -6,390.10 资产减值损失 - 493,095.79 122,924.35 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 13,172,929.34 1,033,415.92 加：营业外收入 - 450,000.00 440,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 57,992.35 5,041.01 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 13,564,936.99 1,468,374.91 减：所得税费用 - 1,844,726.11 352,617.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 11,720,210.88 1,115,757.67 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 54 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 11,720,210.88 1,115,757.67 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：陈冏飚 主管会计工作负责人：罗华芹 会计机构负责人：罗华芹 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 55 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 43,167,911.36 20,888,300.66 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十九） 515,593.26 9,774,290.99 经营活动现金流入小计 - 43,683,504.62 30,662,591.65 购买商品、接受劳务支付的现金 - 29,378,338.14 16,278,571.17 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,869,746.28 1,732,084.91 支付的各项税费 - 1,588,682.85 563,967.48 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十九） 5,186,849.21 987,140.55 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 56 经营活动现金流出小计 - 41,023,616.48 19,561,764.11 经营活动产生的现金流量净额 - 2,659,888.14 11,100,827.54 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五（二十九） 2,500,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 2,500,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 2,092,913.83 6,798,651.71 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,092,913.83 6,798,651.71 投资活动产生的现金流量净额 - 407,086.17 -6,798,651.71 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 30,015,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 15,000.00 - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 30,015,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 57 筹资活动产生的现金流量净额 - 30,015,000.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 33,081,974.31 4,302,175.83 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,682,549.69 380,373.86 六、期末现金及现金等价物余额 - 37,764,524.00 4,682,549.69 法定代表人：陈冏飚 主管会计工作负责人：罗华芹 会计机构负责人：罗华芹 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 43,167,911.36 20,888,300.66 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 510,796.89 9,774,290.99 经营活动现金流入小计 - 43,678,708.25 30,662,591.65 购买商品、接受劳务支付的现金 - 29,378,338.14 16,278,571.17 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,074,048.38 1,732,084.91 支付的各项税费 - 1,579,094.62 563,967.48 支付其他与经营活动有关的现金 - 5,734,973.46 987,140.55 经营活动现金流出小计 - 40,766,454.60 19,561,764.11 经营活动产生的现金流量净额 - 2,912,253.65 11,100,827.54 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 2,500,000.00 - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 58 投资活动现金流入小计 - 2,500,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 2,064,049.66 6,798,651.71 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 1,000,000.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,064,049.66 6,798,651.71 投资活动产生的现金流量净额 - -564,049.66 -6,798,651.71 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 30,000,000.00 - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 30,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 30,000,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 32,348,203.99 4,302,175.83 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,682,549.69 380,373.86 六、期末现金及现金等价物余额 - 37,030,753.68 4,682,549.69 法定代表人：陈冏飚 主管会计工作负责人：罗华芹 会计机构负责人：罗华芹 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 59 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - 222,547.68 - 2,002,929.15 - 13,225,476.83 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - - - - - 222,547.68 - 2,002,929.15 - 13,225,476.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,650,000.00 - - - 30,575,476.83 - - - 949,473.41 - 8,579,964.58 33,807.30 41,788,722.12 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,754,914.82 - 11,754,914.82 （二）所有者投入和减少 资本 1,650,000.00 - - - 28,350,000.00 - - - - - - - 30,000,000.00 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 60 1．股东投入的普通股 1,650,000.00 - - - 28,350,000.00 - - - - - - - 30,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,172,021.09 - -1,172,021.09 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,172,021.09 - -1,172,021.09 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 2,225,476.83 - - - -222,547.68 - -2,002,929.15 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 61 股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 2,225,476.83 - - - -222,547.68 - -2,002,929.15 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 33,807.30 - 四、本年期末余额 12,650,000.00 - - - 30,575,476.83 - - - 1,172,021.09 - 10,582,893.73 33,807.30 55,014,198.95 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - 110,971.92 - 998,747.24 - 12,109,719.16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 62 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - - - - - 110,971.92 - 998,747.24 - 12,109,719.16 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 111,575.76 - 1,004,181.91 - 1,115,757.67 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,115,757.67 - 1,115,757.67 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 111,575.76 - -111,575.76 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 111,575.76 - -111,575.76 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 63 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - 222,547.68 - 2,002,929.15 - 13,225,476.83 法定代表人：陈冏飚 主管会计工作负责人：罗华芹 会计机构负责人：罗华芹 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 64 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - 222,547.68 2,002,929.15 13,225,476.83 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - - - - - 222,547.68 2,002,929.15 13,225,476.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,650,000.00 - - - 30,575,476.83 - - - 949,473.41 8,545,260.64 41,720,210.88 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 11,720,210.88 11,720,210.88 （二）所有者投入和减少 资本 1,650,000.00 - - - 28,350,000.00 - - - - - 30,000,000.00 1．股东投入的普通股 1,650,000.00 - - - 28,350,000.00 - - - - - 30,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,172,021.09 -1,172,021.09 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,172,021.09 -1,172,021.09 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 65 （四）所有者权益内部结 转 - - - - 2,225,476.83 - - - -222,547.68 -2,002,929.15 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 2,225,476.83 - - - -222,547.68 -2,002,929.15 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,650,000.00 - - - 30,575,476.83 - - - 1,172,021.09 10,548,189.79 54,945,687.71 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - 110,971.92 998,747.24 12,109,719.16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 66 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - - - - - 110,971.92 998,747.24 12,109,719.16 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 111,575.76 1,004,181.91 1,115,757.67 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,115,757.67 1,115,757.67 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 111,575.76 -111,575.76 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 111,575.76 -111,575.76 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 67 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - 222,547.68 2,002,929.15 13,225,476.83 法定代表人：陈冏飚 主管会计工作负责人：罗华芹 会计机构负责人：罗华芹 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 68 广东酷乐互娱科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 广东酷乐互娱科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由广东酷乐网络 有限公司于 2016 年 3 月 22 日经东莞市工商局“粤莞核变通内字[2016]第 1600130262 号” 核准通知书批准，有限责任公司整体变更为股份有限公司，法定代表人由唐泽平变更为陈冏 飚。公司成立于 2010 年 10 月 22 日，由陈冏飚、陈沐、周育坤、杨柳婷、唐泽平、钟浩光、 王嬿、廖继全、东莞市杰煜投资管理企业（有限合伙）、东莞市策腾投资管理企业（有限合 伙）共同投资成立。统一社会信用代码为 91441900562628430X。 第一次变更，根据公司 2016 年第一次临时股东会决议，新增股本 165.00 万元，由新股 东厦门赛富股权投资合伙企业（有限合伙）投资。变更后股本由 1,100.00 万元变更为 1,265.00 万元。 住所：东莞松山湖高新技术产业开发区创新科技园 11 号楼 1 楼 104J 室 注册资本（股本）：人民币壹仟贰佰陆拾伍万元。 公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）。 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 公司是一家互联网技术服务公司，主要围绕公司的产品星座屋（）进行互 联网技术研发、网站运营、项目推广以及移动客户端应用开发等业务。 （三）本财务报告经公司董事会于 2017 年 4 月 18 日决议批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本年度的合并财务报表范围为“广东酷乐互娱科技股份有限公司”以及子公司“东莞 乐酷传媒有限公司”“北京酷乐互娱影视文化传媒有限公司”。见本附注六、在其他主体中 的权益披露。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 69 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司自报告期末起 12 个月具有持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期营业外收入。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 70 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项重大的应收款项，单独进行减值测试，有客 观证据表明其他发生了减值的，按照其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 71 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1.采用账龄分析法计提坏账准备的组合 以账龄作为信用风险特征进行组合 组合 2.不计提坏账准备的组合 以关联方借款、备用金、代垫款项等进行组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1.采用账龄分析法计提坏账准备的组合 按照账龄分析法计提坏账准备 组合 2.不计提坏账准备的组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5% 5% 1 至 2 年 10% 10% 2 至 3 年 30% 30% 3 至 4 年 50% 50% 4 年以上 100% 100% 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 个别认定法 (九) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备促销的低值易耗品。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 72 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 73 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产均为办公设备；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和 使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足 折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 5 5 19 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 74 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 75 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十六) 收入 本公司是以星座屋网站开展的网络运营以及推广而产生的信息技术服务收入，本公司的 主要客户为百度在线、阿里妈妈、北京搜狗等互联网企业。公司的收入确认形式有两种，一 是存在结算单的收入确认，公司与客户以某种方式确定合作意向（或者是框架合同）后，提 供相应的服务，待与客户确认结算金额，出具结算单时确认收入；二是合同中确定了服务的 收入金额，按照公司提供服务的期间分期确认收入。 (十七) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 76 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资 产。 (十九) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 本期未发生会计政策和会计估计变更。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按销售收入或提供劳务收入计征 6% 城市维护建设税 按流转税额计征 7% 教育费附加 按流转税额计征 3% 地方教育费附加 按流转税额计征 2% 纳税主体名称 所得税税率 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 77 纳税主体名称 所得税税率 广东酷乐互娱科技股份有限公司 15% 东莞乐酷传媒有限公司 25% 重庆市易尚互娱互动科技有限公司 25% (二) 重要税收优惠及批文 本公司已于 2016 年 12 月 9 日被批准为高新技术企业，证书号为：GR201644005127；根 据文件规定，公司自 2016 年至 2018 年期间享受所得税优惠政策，减按 15%的税率征收企业 所得税。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 164,384.15 4,500.50 银行存款 37,600,139.85 4,678,049.19 合 计 37,764,524.00 4,682,549.69 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 13,152,967.59 100 657,648.38 5 组合 1.采用账龄分析法计提坏账准备的 款项 13,152,967.59 100 657,648.38 5 组合 2.采用不计提坏账准备的组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 13,152,967.59 100 657,648.38 5 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,291,051.87 100 164,552.59 5 组合 1.采用账龄分析法计提坏账准备的 3,291,051.87 100 164,552.59 5 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 78 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 款项 组合 2.采用不计提坏账准备的组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 3,291,051.87 100 164,552.59 5 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 13,152,967.59 5 657,648.38 3,291,051.87 5 164,552.59 合计 13,152,967.59 5 657,648.38 3,291,051.87 5 164,552.59 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 北京汇流百川科技股份有限公司 4,472,403.14 34.00 223,620.16 厦门快云信息科技有限公司 2,563,455.35 19.49 128,172.77 北京捷讯远扬通信技术有限公司 2,390,000.00 18.17 119,500.00 成都豚首天帅文化传媒有限公司 1,682,350.00 12.79 84,117.50 杭州点告网络技术有限公司 679,349.00 5.17 33,967.45 合计 11,787,557.49 89.62 589,377.87 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,815,403.66 100 104,551.04 100 合计 2,815,403.66 100 104,551.04 100 2、预付款项金额前四名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 福建神端网络科技有限公司 1,245,403.66 45.04 九合天下（北京）科技有限公司 900,000.00 32.54 北京奇付通科技有限公司 420,000.00 15.19 灿烂星光（北京）影视文化传媒有限公司 250,000.00 7.23 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 79 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 合计 2,815,403.66 100.00 (四) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 28,981.97 100 组合 1.采用账龄分析法计提坏账准备的款项 组合 2.采用不计提坏账准备的组合 28,981.97 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 28,981.97 100 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 14,989.52 100 组合 1.采用账龄分析法计提坏账准备的款项 组合 2.采用不计提坏账准备的组合 14,989.52 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 14,989.52 100 （2）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 28,981.97 100 14,989.52 100 合计 28,981.97 100 14,989.52 100 1、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 代垫款项 20,332.57 14,989.52 押金 6,000.00 备用金 2,649.40 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 80 款项性质 期末余额 期初余额 合计 28,981.97 14,989.52 2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 社保费 代垫款项 18,832.57 1 年以内 64.98 东莞市松山湖 控股有限公司 押金 3,500.00 1 年以内 12.08 王星荣 备用金 2,649.40 1 年以内 9.14 王洪亮 押金 2,500.00 1 年以内 8.63 公积金 代垫款项 1,500.00 1 年以内 5.17 合计 28,981.97 100.00 (五) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 321,954.10 321,954.10 328,647.90 328,647.90 合计 321,954.10 321,954.10 328,647.90 328,647.90 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 312,375.42 89,622.66 待抵扣进项税额 312,818.67 183,446.55 合计 625,194.09 273,069.21 (七) 固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 252,140.84 252,140.84 2.本期增加金额 50,459.13 50,459.13 （1）购置 50,459.13 50,459.13 3.本期减少金额 4.期末余额 302,599.97 302,599.97 二、累计折旧 1.期初余额 57,430.91 57,430.91 2.本期增加金额 56,044.24 56,044.24 （1）计提 56,044.24 56,044.24 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 81 3.本期减少金额 4.期末余额 三、减值准备 113,475.15 113,475.15 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 189,124.82 189,124.82 2.期初账面价值 194,709.93 194,709.93 (八) 无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,000.00 8,000.00 2.本期增加金额 42,454.70 42,454.70 (1)购置 42,454.70 42,454.70 3.本期减少金额 4.期末余额 50,454.70 50,454.70 二、累计摊销 1.期初余额 266.66 266.66 2.本期增加金额 2,307.54 2,307.54 (1)计提 2,307.54 2,307.54 3.本期减少金额 4.期末余额 2,574.20 2,574.20 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 47,880.50 47,880.50 2.期初账面价值 7,733.34 7,733.34 (九) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 1,005,875.00 464,250.00 541,625.00 合计 1,005,875.00 464,250.00 541,625.00 (十) 递延所得税资产、递延所得税负债 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 82 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣税暂时 性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 98,647.26 657,648.38 41,138.15 164,552.59 小 计 98,647.26 657,648.38 41,138.15 164,552.59 (十一) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付购办公楼款项 6,200,000.00 6,700,000.00 合计 6,200,000.00 6,700,000.00 (十二) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,665,646.47 1,517,760.9 1 年以上 189,917.89 合计 2,665,646.47 1,707,678.79 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 427,109.30 4,861,567.27 4,663,443.76 625,232.81 二、离职后福利-设定提存计划 310,990.84 310,990.84 合计 427,109.30 5,172,558.11 4,974,434.60 625,232.81 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 427,109.30 4,401,697.24 4,203,573.73 625,232.81 2.职工福利费 375,943.35 375,943.35 3.社会保险费 64,628.68 64,628.68 其中：医疗保险费 46,116.40 46,116.40 工伤保险费 8,539.94 8,539.94 生育保险费 9,972.34 9,972.34 4.住房公积金 17,500.00 17,500.00 5.工会经费和职工教育经费 1,798.00 1,798.00 合计 427,109.30 4,861,567.27 4,663,443.76 625,232.81 3、 设定提存计划情况 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 83 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 299,318.16 299,318.16 2、失业保险费 11,672.68 11,672.68 合计 310,990.84 310,990.84 (十四) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 1,117,946.42 203,632.77 企业所得税 1,584,050.37 646,313.00 城市维护建设税 53,750.25 2,195.34 教育费附加 23,036.11 941.15 地方教育费附加 15,357.20 627.24 其他税费 19,658.26 7,879.89 合计 2,813,798.61 861,589.39 (十五) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 代垫款项 5,380.00 往来款 2,500.00 254,558.95 房租水电费 1,897.77 合计 9,777.77 254,558.95 (十六) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积 金 转股 其他 小计 股份总数 11,000,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00 12， 650,000.00 (十七) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 30,575,476.83 30,575,476.83 合计 30,575,476.83 30,575,476.83 注：1、本公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日的净资产整体折股变更为股份公司，审定后的净资产为 13,225,476.83 元，折合股本 1100 万元，剩余的金额 2,225,476.83 元作为资本溢价计入资本公积。 2、本公司于 2016 年 3 月 29 日新增股本 165 万元，由新股东厦门赛富股权投资合伙企业（有限合伙） 实际缴款 3000 万元，其中：165 万元作为股本，剩余 2835 万元作为资本溢价计入资本公积。本次验资已 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“大信验字[2016]第 18-00005 号”验资报告确认。 (十八) 盈余公积 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 84 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 222,547.68 1,172,021.09 222,547.68 1,172,021.09 合计 222,547.68 1,172,021.09 222,547.68 1,172,021.09 注： 1、按照相关规定，企业的法定盈余公积金按照税后利润的 10%的比例计提，2016 年度提取法定 盈余公积的基数为 11,720,210.88 元，提取法定公积金为 1,172,021.09 元。 2、企业以 2015 年 12 月 31 日为基准日的净资产整体变更为股份公司时，将盈余公积转入资本公积导 致的减少。 (十九) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 2,002,929.15 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,002,929.15 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,754,914.82 减：提取法定盈余公积 1,172,021.09 10% 其他 2,002,929.15 期末未分配利润 10,582,893.73 注：1、本次其他减少未分配利润 2,002,929.15 元，是因公司整体变更为股份公司时，将年初未分配 利润 2,002,929.15 元转入资本公积导致。 (二十) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务 信息技术服务 50,029,535.64 28,109,980.56 22,336,827.67 16,354,640.12 合计 50,029,535.64 28,109,980.56 22,336,827.67 16,354,640.12 (二十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 87,725.54 25,699.26 教育费附加 37,446.50 11,013.96 地方教育费附加 24,964.33 7,342.65 印花税 11,728.11 合计 161,864.48 44,055.87 (二十二) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 149,928.39 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 85 项目 本期发生额 上期发生额 促销费 72,735.84 广告费 20,645.70 其他 12,814.5 53,511.98 合计 106,196.04 203,440.37 (二十三) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,497,041.99 1,008,980.41 租赁费 188,860.00 121,932.00 装修费摊销 464,250.00 464,250.00 研发费用 2,674,984.98 2,055,047.21 中介咨询费 872,521.27 其他 1,278,237.75 934,531.52 合计 7,975,895.99 4,584,741.14 (二十四) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 72,093.26 8,206.85 手续费支出 6,461.17 1,216.75 其他支出 600.00 合 计 -65,632.09 -6,390.10 (二十五) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 493,095.79 122,924.35 合计 493,095.79 122,924.35 (二十六) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 440,000.00 440,000.00 440,000.00 不用支付的货款 10,000.00 10,000.00 合计 450,000.00 440,000.00 450,000.00 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 财政项目资助专项资金 440,000.00 440,000.00 与收益相关 合计 440,000.00 440,000.00 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 86 (二十七) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 捐赠 5,000.00 滞纳金 58,108.35 41.01 58,108.35 合计 58,108.35 5,041.01 58,108.35 (二十八) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,923,813.5125 383,348.33 递延所得税费用 -57,509.1100 -30,731.09 合计 1,866,304.40 352,617.24 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 13,649,206.27 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,055,807.87 适用不同税率的影响 16,455.25 非应税收入的影响 -66,000.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -139,958.72 所得税费用 1,866,304.40 (二十九) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 其中：营业外收入 440,000.00 440,000.00 利息收入 72,093.26 8,206.85 往来款 3,500.00 9,326,084.14 合 计 515,593.26 9,774,290.99 支付其他与经营活动有关的现金 其中：销售费用 106,196.04 183,397.31 管理费用 4,962,434.25 796,885.48 营业外支出 58,108.35 5,041.01 财务费用 6,461.17 1,816.75 往来款 53,649.40 合 计 5,186,849.21 987,140.55 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 87 2、 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与投资活动有关的现金 其中：购置办公楼退款 2,500,000.00 合计 2,500,000.00 (三十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,773,722.12 1,115,757.67 加：资产减值准备 493,095.79 122,924.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 56,044.24 43,501.68 无形资产摊销 2,307.54 266.66 长期待摊费用摊销 464,250.00 1,450,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） - 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,635.53 -30,731.09 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,693.80 -328,647.90 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,407,030.31 6,881,716.88 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,260,169.43 1,845,789.29 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 2,659,888.14 11,100,827.54 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 37,764,524.00 4,682,549.69 减：现金的期初余额 4,682,549.69 380,373.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,081,974.31 4,302,175.83 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 88 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 164,384.15 4,500.50 可随时用于支付的银行存款 37,600,139.85 4,678,049.19 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 37,764,524.00 4,682,549.69 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京酷乐互娱 影视文化传媒 有限公司 北京朝阳 区 北京朝阳区 文化传媒 90% 新设 东莞乐酷传媒 有限公司 东莞松山 湖 东莞松山湖 网络信息技 术开发 100% 新设 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 投资方名称 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 陈冏飚 30.34 30.34 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 广东网游网络科技有限公司 股东及董事钟浩光控股 (四) 关联交易情况 1、 关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的 比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 广东网游网络科 技有限公司 购置办公楼 -500,000.00 100 6,700,000.00 100 注：公司于 2016 年 3 月 30 日，双方各自的原因，解除了前期购买的三幢办公楼中的其中 1 幢（总部分离 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 89 式研发办公楼 14 幢）的认购合同，退回了认购定金 250 万元；于 2016 年 8 月 4 日公司支付了其中 2 幢（总 部分离式研发办公楼 5 幢、6 幢）第二期购房款 200 万元。 2、 关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 董事、监事、高级管理人员 1,283,760.12 485,257.04 合计 1,283,760.12 485,257.04 (五) 关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付购房款 广东网游网络科 技有限公司 6,200,000.00 6,700,000.00 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 本公司本年度无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 本公司本年度无需要披露的重大或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截至报告日，本公司于 2017 年 2 月 6 日，向东莞市喜夜网络科技有限公司投资人民币 120 万元，取得对方 10%的股权。 十、 其他重要事项 本公司本年度无需要披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 13,152,967.59 100 657,648.38 5 组合 1.采用账龄分析法计提坏账准 备的款项 13,152,967.59 100 657,648.38 5 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 90 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 组合 2.采用不计提坏账准备的组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 13,152,967.59 100 657,648.38 5 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,291,051.87 100 164,552.59 5 组合 1.采用账龄分析法计提坏账准 备的款项 3,291,051.87 100 164,552.59 5 组合 2.采用不计提坏账准备的组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 3,291,051.87 100 164,552.59 5 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 13,152,967.59 5 657,648.38 3,291,051.87 5 164,552.59 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 北京汇流百川科技股份有限公司 4,472,403.14 34.00 223,620.16 厦门快云信息科技有限公司 2,563,455.35 19.49 128,172.77 北京捷讯远扬通信技术有限公司 2,390,000.00 18.17 119,500.00 成都豚首天帅文化传媒有限公司 1,682,350.00 12.79 84,117.50 杭州点告网络技术有限公司 679,349.00 5.17 33,967.45 合计 11,787,557.49 89.62 589,377.87 (二) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 91 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 26,481.97 100 组合 1.采用账龄分析法计提坏账准备的款项 组合 2.采用不计提坏账准备的组合 26,481.97 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 26,481.97 100 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 14,989.52 100 组合 1.采用账龄分析法计提坏账准备的款项 组合 2.采用不计提坏账准备的组合 14,989.52 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 14,989.52 100 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 代垫款项 20,332.57 14,989.52 押金 3,500.00 备用金 2,649.4 合计 26,481.97 14,989.52 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准备期末余额 东莞乐酷传媒有 限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 92 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 信息技术服务 50,029,535.64 27,318,434.98 22,336,827.67 16,354,640.12 合计 50,029,535.64 27,318,434.98 22,336,827.67 16,354,640.12 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 440,000.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -48,108.35 3．所得税影响额 -7,227.85 4．少数股东损益 -23.15 合计 399,142.65 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 57.79 8.81 0.96 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 55.83 5.36 0.93 0.06 广东酷乐互娱科技股份有限公司 二○一七年四月二十日 广东酷乐互娱科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 93 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室